年度自我評價總結精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的年度自我評價總結主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：年度自我評價總結范文
在求職過程中，簡歷的自我評價是十分重要的，它能決定你能否被面試官錄取。下面小編給大家分享一些簡歷的自我評價范文，希望能夠給大家一些幫助。
簡歷里的自我評價范文一：我的優點是誠實、熱情、性格堅毅。我認為誠信是立身之本，所以我一直是以言出必行來要求自己的，答應別人的事一定按時完成，這給別人留下了深刻的印象。由于待人熱情誠懇，所以從小學到大學一直與同學和老師相處得很好，而且也很受周圍同學的歡迎，與許多同學建立起深厚的友誼。在學習知識的同時，我更懂得了，考慮問題應周到，這在我處理人際關系時充分展示了出來。我這個人有個特點，就是不喜歡虎頭蛇尾，做事從來都是有始有終，就算再難的事也全力以赴，追求最好的結果，正因為如此，我把自己的意志視為主要因素，相信只要有恒心鐵棒就能磨成針。一個人最大的敵人不是別的什么人，而是他本身。
簡歷里的自我評價范文二：從事人力資源工作兩年，熟悉操縱人力資源各個模塊，對招聘、績效考核以及人事相應程序操縱嫻熟;
有行政相應工作經驗;
熟悉經濟類合同的審核、簽約以及企業事務風險預防，熟練書寫各類法律文書、熟練操縱各類證據在各類經濟侵權糾紛中的運用。
工作有條理、計劃性，原則性強，正直、踏實，辦事沉穩、細致、溝通能力強;熟練使用辦公軟件，文字功底強，有法律事務操縱和人事行政治理經驗。
簡歷里的自我評價范文三：1.熟悉招投標流程，投標文件制作及合同的編寫;
2.熟悉相關涉稅事項的辦理流程，公司資質、證件、發票等的年審工作;
3.熟悉辦公室行政事務，有良好
溝通協調能力， 熟練運用辦公軟件整理各種文件及數據統計;
4.了解熟悉會計的相關工作。
5.熟悉辦公室行政事務，有良好的溝通協調能力。
6.有一定的計算機基礎，photoshop的簡單處理能力。
重視收集各類信息，有較強的組織協調能力;對工作認真負責、務實、細心靈活，積極主動，學習比較快，能在壓力下工作，在做好本職工作的同時不斷學習充實完善自己、把握時展所帶來的契機。
簡歷里的自我評價范文四：從事人力資源工作兩年，熟悉操縱人力資源各個模塊，對招聘、績效考核以及人事相應程序操縱嫻熟;
有行政相應工作經驗;
熟悉經濟類合同的審核、簽約以及企業事務風險預防，熟練書寫各類法律文書、熟練操縱各類證據在各類經濟侵權糾紛中的運用。
工作有條理、計劃性，原則性強，正直、踏實，辦事沉穩、細致、溝通能力強;熟練使用辦公軟件，文字功底強，有法律事務操縱和人事行政治理經驗。
簡歷里的自我評價范文五：個人形象高大，相貌良好，性格熱情開朗，在唱歌、創作以及其他文娛活動表演能力方面功底較好，曾代表學院參加2002年廣東省各高校迎十六大金秋頌歌大型主題晚會參演，2003年度迎新晚會校合唱團表演以及成功擔任學院2003年度英語知識競賽主持司儀，參與學院2003年度迎新晚會的男聲獨唱和班級自編自導自演的話劇《流星菜園》，以及學院“茗蕊溢香”總結晚會的音樂燈光總監等。同時，能熟練操作音樂視頻的合成制作以及藝術創作領悟能力較強，熟練操作Ulead VideoStudio、Cool Edit Pro等軟件。曾經一個人擔任2004年度英語話劇比賽學院參賽作品的編劇，導演，編舞、配音，燈光以及背景音樂制作，代表作品《聲音的重生》、《茶話茶家》，前者還獲得2004年校園文化節英語話劇表演賽“優秀獎”的鼓勵。
簡歷里的自我評價范文六：本人性格活潑開朗，但是有一點慢熱。做事比較踏實，認真。比較喜歡結交新的朋友。閑暇的時候喜歡看看書，聽聽音樂等等。希望公司給予我一個機會，希望找一份能上五險一金的工作、雖然我沒有前臺之類的經驗，但我會好好學習每一項公司交給的任務。謝謝!一定不辜負公司對我的期望!
第2篇：年度自我評價總結范文
一、充分認識開展財政支出績效評價工作的迫切性和必要性
深化財政改革的一個重要任務是加強財政支出管理。財政支出管理重點要抓好三個環節：一是資金分配，二是資金流轉，三是資金的使用。當前，在財政支出管理三個環節中，對資金使用情況的考核是一個相對薄弱的環節，這直接導致行政成本加大和公共資源的浪費，客觀上制約了財政分配效益的提高。
財政支出績效評價，就是運用相關的指標和標準，對資金的使用效果進行對比分析，對資金的使用績效進行客觀的判斷。通過對財政資金使用的追蹤問效，強化效率意識和效益觀念，重視資金分配的績效預算和充分的可行性研究，減少和避免資金分配的隨意性和盲目性。因此，開展財政支出績效評價，加強資金使用效益管理，建立規范、科學、高效的資金管理體系是一項很迫切、很必要的工作。
二、財政支出績效評價實施的時間和步驟
我市財政支出績效評價工作堅持“先簡后繁、先易后難、由點及面”的原則，以項目支出績效評價為突破口，總結經驗，逐步有序地建立項目—單位—部門—綜合等四個層次的評價類型，同時，為完善和規范部門預算編制，把開展財政支出績效評價和部門預算編制改革有機結合起來，積極穩步推進我市財政支出績效評價工作。市本級財政支出績效評價工作從*年度開始實施。各區、縣要結合當地實際情況開展此項工作。
三、財政支出績效評價實施的內容
（一）部門（單位）績效目標申報
預算單位在編制部門預算、申報項目支出時，必須向財政部門報送項目可行性方案，明確提出項目資金使用的績效目標。預算數額較大或者專業技術復雜的項目，可行性方案必須有科學的論證和專家意見。
（二）部門（單位）自我評價
財政支出項目統一實行部門（單位）對資金使用情況自評制度。自評分項目完成后評價和項目中期評價。
1、市級100萬元以上（含100萬元）的項目支出，預算項目支出完成后一個月內，資金使用部門（單位）必須對項目支出的績效和預定目標的實現情況進行自我評價，并向財政部門提交績效評價自評報告。
2、對跨年度項目支出全部實行項目中期績效自評制度。每個預算年度結束一個月內，項目資金使用部門（單位）對資金使用績效情況實施一年一評的中期評價，并向財政部門提交績效評價自評報告。
（三）財政部門組織評價
財政部門在部門（單位）自評的基礎上，對市級100萬元以上（含100萬元）和有影響、有代表性的項目支出或所跨年度較長的項目支出進行政治效果、社會效益和經濟效益的綜合評價。現階段財政部門組織的績效評價實施范圍主要是重大項目建設資金、大宗請款及教育、科技、農林水、社會保障等項目支出，對一般性支出及小額請款，暫不實行支出績效評價。財政部門組織評價可以委托下一級財政部門或具有資質的社會中介機構實施評價。
四、財政支出績效評價結果的應用
（一）部門（單位）逾期或不報送項目資金績效自我評價報告的，視同項目支出績效目標沒有達到。
（二）對跨年度實施中期評價的項目支出，在部門（單位）提交年度評價報告之前，財政部門不再撥付后續資金，并可根據評價結果向本級政府報告，對后續資金撥付提出處理意見，經政府批準調整支出預算。
（三）財政支出績效評價結果將作為下一年度安排部門預算的重要依據，對績效良好的項目下年度的同類項目優先安排。
五、財政支出績效評價的組織管理
第3篇：年度自我評價總結范文
一、后評價工作的背景和目的
簡稱公司）股權投資項目后評價工作已開展4年有余，工作的流程和評價內容逐步規范和完善，2019年3月，省國資委印發了《省屬企業投資項目后評價工作指引（試行）》，對投資后評價工作提出了更為細致、明確的要求，結合公司實際，內部調整了《投資項目后評價工作指引》（簡稱《工作指引》），作為《工作指引》后的首個執行年度，在提升后評價工作質量、強化后評價工作效果的同時，應特別注意后評價工作流程的規范性。
后評價工作的開展，有利于公司更好地了解被投資企業或項目的運營狀況和收益情況，識別和防范存在的經營風險，同時總結項目投資經驗和教訓，提升投資管理水平。《工作指引》對評價工作的開展時間有了明確的要求，與以往比較，縮短了項目完成到后評價開展的時間間隔，有利于發現問題、識別風險，幫助被投資企業或項目盡快步入經營正軌。
二、后評價范圍及要求
按照《工作指引》要求，投資項目完成后12-18個月應由投資主體進行自我評價并出具自評報告，項目完成后18-24個月完成后評價報告的撰寫，后評價報告側重于與可研階段的對比分析，同時后評價工作根據項目規模及影響分為一般性后評價和常規性后評價，常規性后評價的范圍具體見《工作指引》第二章后評價的范圍內容，主要有“單項投資額達到出資企業凈資產10%以上或2億元以上的新建固定資產投資項目，單項投資額達到出資企業5%或1億元以上的股權投資項目”等。一般性后評價較常規性后評價可有所簡化。《工作指引》要求的評價范圍主要為投資完成（穩定運營后）1-2年的投資項目，常規性后評價工作計劃需上報省國資委，并于次年4月底前將上一年度后評價工作組織開展情況報省國資委。
《工作指引》要求的范圍之外，公司對投資完成兩年以上的項目仍有開展后評價工作的需要，如根據公司經營管理需要，對投資以來未實現保值增值且連續兩年虧損的企業開展投資后評價，后評價報告側重于虧損原因或其他專項分析。
三、2020年后評價工作開展計劃
根據《工作指引》要求，公司2020年擬上報省國資委后評價項目如下：
1、固定資產投資項目：
2、股權投資項目：
擬對上述企業開展常規性投資后評價，并將計劃表（見附件）上報省國資委。除此之外，根據投資規模及類型股份公司擬對合資成立司項目開展一般性投資后評價。
被評價企業由投資主體或公司成立的評價組自主開展投資項目后評價工作，如有必要可申請聘請第三方機構進行再評估。除上述公司外，針對有必要開展后評價的企業將適時納入本年度評價計劃范圍內。
四、過程管控
股權投資項目后評價工作整體分為計劃、實施、總結、反饋四個階段，其中實施階段包括企業自我評價、評價組組建及分工、現場走訪（座談交流及查閱資料）等內容，具體開展過程中可按需優化完善。
為避免出現《工作指引》要求規避的自己評價自己的現象，公司以組建評價組開展投資項目后評價工作，主要由投資管理部、企業經營管理部、財務部、合規部組成，其他業務部門如技術部門、質量部門、安環部門、人資部門等，應機動靈活地按需參加相關企業的評價工作。每家被評價企業的評價組具體成員在開展該企業的評價工作啟動會前，由投資管理部根據需求和建議協調確認。參與投資項目后評價工作的部門應加強重視，強化參與，一般由本部門主辦及以上人員參加，參加人員在現場評價走訪完成后須出具代表本部門職能領域的專業意見及建議。
五、反饋提升
投資后評價工作對于與可研階段的經濟效益預期目標差異過大的指標應深入分析，對持續虧損、經營不善的被投資企業作出處置建議，為完善投資決策、修訂投資計劃和公司領導決策提供參考。對于經營效益良好的被評價企業/項目，將其優秀經驗總結分享推廣，其他控參股企業管理人員也可以前往開展學習交流活動。
第4篇：年度自我評價總結范文
【關鍵詞】法律法規；內部控制；實質性披露；銀行業
一、研究背景
自2002年，美國推出《薩班斯──奧克斯法案》后，各國也紛紛出臺了要求上市公司內部控制信息強制披露的法規和政策。在我國，由財政部牽頭五部委聯合的內部控制體系框架在2008年已經基本建立。銀行業自身具有特殊性，其內部控制的要求更加嚴格。但在2008年《企業內部控制基本規范》頒布后并未出臺專門針對銀行業的內控法規，使得銀行業的內部控制政策產生了時滯性。而國內的商業銀行上市的熱情不減，在今年的滬市主板IPO名錄中，有12家銀行業企業，占到了上市企業的12％。國內的大型國有商業銀行至2010年底全部股改上市完畢后，前身為城市信用社的城市級銀行現在也紛紛加入了IPO的行列中。這無疑要求對上市銀行的內部控制信息披露做出更加規范和詳細的解釋。
二、文獻綜述
目前國內外有關內部控制的評價的文獻主要分為四種。第一種是針對整體的內部控制提出一種評價模型或者評價方法。第二種是針對企業自身的情況制定內部控制制度，嘗試構建適合于自身的內保局控制評價模型。第三種采用問卷調查，檔案研究的方法探討內部控制有效性的影響因素。第四種則是站在內部控制評價信息披露的角度對我國上市公司的內部控制現狀進行分析，并對內控評價的信息披露提出一些改進意見。國內對內部控制評價提出模型的代表有王立勇（2004）王海林（2009），分別給出了內部控制系統評價的定量數學模型。黃志良（2005）利用深證券交易所公布的2004年度上市公司信息披露考評結果發現，國有控股的公司獲得評級等級為優秀的占58％，明顯高于隨機抽取61家公司的20％的比例，說明國有股比例與信自、披露質量相關。黃秋敏（2008）對上市銀行2001～2006年度財務報告中所披露的內部控制信息進行了分析，提出應規范上市銀行內部控制信息披露的格式及具體內容。翟旭等（2009）發現年報中各部分披露的內部控制信息含量差異較大并且實質性漏洞信息披露不足。楊有紅（2009）發現從“三性”角度評價，披露內部控制自我評估報告的公司，相應的內部控制有效性更強。上證、深證指引的頒布旨在通過提高內部控制構建與運行的透明度以及內部控制信息披露的可靠性來提高企業內部控制的運行效果。遲國華（2011）從2008～2009年度披露內部控制信息的情況分析。披露程度較差的公司所占比例相對較小，披露程度良好的相對于披露情況中等的無明顯優勢。從現有文獻來看，關于法律法規對內部控制信息披露影響的研究相對較少。本文對2009年～2011年上市商業銀行披露的與內部控制有關的信息進行了閱讀，對其披露的形式和特點進行了手工統計及總結。
三、2009年至2011年上市銀行內部控制披露現狀
1．2009～2011上市銀行內控披露依據的法規。對上市銀行這三年內部控制信息披露有影響的法律其實只有兩部，即大多數企業在內部控制自我評價報告中提及的《企業內部控制基本規范》（以下簡稱《規范》2008年）和《企業內部控制配套指引》（2009年）。但這些法規都是框架性的，不具有可操作性。而證監會對以上法律做出的解釋則給上市銀行提出了明確的指示與要求。其中有三份相關文件對上市銀行內部控制披露產生了顯著的影響，分別是在2011年4月和2012年2月中國證監會的《上市公司實施企業內部控制規范體系監管問題解答》（以下簡稱《解答》）以及2012年2月23日財政部出臺的《企業內部控制規范體系實施中相關問題解釋第1號》（以下簡稱《解釋》）。在這些文件中，證監會明確了企業在內部控制評價報告中應包括的內容，并給出了參考格式。
2．從外部報表使用者角度對內部控制評價的分類。從外部報表使用者對內控進行了解和判別的角度，可以將內部控制自我評價分為三種，分類主要根據內部控制報告信息披露量的多少和對外部報表的有用程度這兩方面。內部控制自我評價報告是要求強制披露的，披露的范圍有所規定，但披露到何種程度卻取決于具體的上市公司。因此我們認為出具內部控制自我評價報告，簡單說明內部控制情況就屬于簡單披露，披露流于形式，不能使報表使用者了解企業的內部控制；從內部控制五要素角度描述企業內部控制建設，并提出了企業內部控制缺陷及其相應的改進措施，使報表使用者能夠全面的了解企業內部控制各個方面的就屬于詳細披露。一般披露處于兩者之間，披露的信息量也各有區別。
3．2009～2011年上市銀行內控披露情況統計與分析。閱讀2009年至2011年共42份內部控制報告或年報，我們可以看出銀行業對內部控制披露的重視程度是在逐步上升的。2009年的內部控制一般都不會單獨披露，14家銀行選擇在年報中進行披露，寧波銀行、深發展A則單獨披露了內部控制自我評價報告。到2011年，全部的16家公司都不再出具內部控制評價意見（或審核報告、專項說明），統一出具了內部控制審計報告。根據上述分類標準，統計數據如下表所示。
（1）橫向比較。2009年，共有14家上市銀行，其中3家簡單披露了內部控制情況。進行一般性披露的有2家，而對內部控制的狀況進行詳細披露的有9家。比例比較高，經過詳細閱讀內部控制自我評價，可以發現影響2009年內部控制披露程度的重要原因：證監會、銀監會、人民銀行會等監管機構在2008年連續發生多起銀行案件后，加大了監管力度，其中幾家銀行還在內部控制自我評價中披露其2008年曾收到證監會的處罰或改進建議。2010年，內部控制披露的動機明顯下降，進行披露的16家上市銀行中簡單披露的達到了7家銀行，比2009年同比上升了20個百分點。進行一般披露的有2家，而詳細披露了內部控制信息的有7家，與簡單披露的個數持平。2011年，截止至2012年4月1日，已有12家上市銀行披露了年報及內部控制的相關信息，光大銀行、北京銀行、寧波銀行、南京銀行未披露年報及內部控制信息。從這12家披露的信息來看，簡單披露的僅有2家。詳細披露的個數只有3家，但由于還有4家銀行仍未披露，我們無法對2011年信息披露狀況下結論。進行一般性披露的7家銀行，與2009年和2010年的一般披露相比，傳遞給報表使用者的信息要更豐富一些，披露的格式如上文所述。（2）縱向比較。16家公司在與自身進行縱向比較時，可以發現有三種變化形式。第一種是水平變化，披露情況保持不變；第二種是單向變化，披露情況變好或者變壞；第三種是曲線變化，由好到壞再好轉。第一種模式有3家上市銀行，保持了一貫的披露模式。興業銀行和招商銀行連續三年進行了詳細披露。中國銀行則始終保持了簡單披露。第二種單向變化。其中披露情況在三年內出現好轉的上市銀行數量與變差的數量基本持平。在披露情況變好的4家銀行中，僅有深發展A由一般披露上升到詳細披露，而剩下的三家銀行（農業銀行、建設銀行、工商銀行）均為由簡單披露變為一般披露。披露情形變差的三家銀行（民生銀行、中信銀行、浦發銀行）則是由詳細披露轉變為一般披露。經對照還發現，銀行這幾家采取一般披露的銀行，披露的信息不論是內容還是形式都具有一致性。第三種模式曲線變化。披露情況在2009～2011出現波動的銀行有兩家，分別是華夏銀行和交通銀行，均經歷了披露程度由好變差再好轉的過程。這兩家公司在2011年也和上述的5家銀行一樣采取了一般披露的方式。對照上市銀行內部控制披露的情況與內部控制相關法律法規的變化，筆者認為兩者有較為密切的聯系。內部控制法規的要求使銀行業上市公司內部控制的披露趨于一致，而這種一致的趨勢是否有利于報表外部使用者了解企業內部控制取決于內部控制實質性內容的披露。
四、內部控制自我評價實質性內容披露質量分析
1．內部控制實質性內容披露質量分析。從報表使用者的角度，內部控制實質性內容的披露才對投資決策更有意義。現行披露是否對實質性內容做出了披露，筆者參照池國華教授在《企業內部控制規范實施機制研究》一書中的標準，選取了以下4個指標進行評價：監事會或獨立董事是否對內部控制單獨做出評價；是否披露內部控制缺陷；是否披露了內部控制缺陷改進措施；是否詳細描述了內部控制要素。由于以上均為定性變量，因此符合條件=1，不符合條件=0。
經KMO和Bartlett檢驗的到結果，為bartlett檢驗的p值為0，而KMO檢驗為0.495，約為0.5；4種指標間的相關度較高，可以進行因子分析。
成分1對披露缺陷和披露改進措施描述較多：成分2則對監事或獨立董事評價與內部控制五要素描述較多。1表示披露狀況最差的，基本沒有披露上述所列示的內容；2表示披露狀況一般的，對這四項內容，進行了一兩項披露；3表示披露詳細，對所有或大部分內容都進行了描述。經總結得到下表結論：
從此表可以清晰的看出，上市銀行內部控制披露的形式雖然趨于一致，報告的篇幅也大大增加了，但對報表使用者，可以使用的實質性披露內容不增反減。筆者認為造成這一現象的主因是相關法律法規的影響。
2．基于民生銀行個體案例反思。針對上述情況，筆者參照翟旭等（2009）對民生案例的分析，對在2011年報告時出現很大變化的民生銀行進行單獨的案例分析。將民生銀行2009年和2010年的內部控制評價與其同年的其他銀行進行橫向比較，發現民生銀行的披露有如下特征：（1）內部控制披露具有連貫性。16家上市銀行中僅有民生銀行一家銀行會在第二年的內控報告中披露上一年提出的內控缺陷的改進情況。（2）內部控制披露已經形成了適合自身的固定的模式，而且邏輯完整，結構清晰。由董事會聲明，從內部控制五要素描述內控建設情況，內部控制缺陷及其整改情況，明年內控的工作重點和內部控制評價結論5個部分組成。將民生銀行2011年的內部控制自我評價報告與其他銀行同年報告進行橫向比較則可以發現，在2011年上市銀行內部控制自我評級報告形式與內容趨同。甚至其他一些以前年份披露較多的一些企業都不再按照既往的披露模式進行披露。筆者查找了2008年至2012年有關管理部門關于內部控制披露的相關文件發現，2012年2月財政部的《企業內部控制規范體系實施中相關問題解釋第1號》中要求的披露格式就是民生銀行及其他多家銀行采取的披露格式。
五、結論及改進措施
1．實質性披露減少的原因。（1）內控披露的法律法規出臺不及時，且沒有考慮到行業特點。相關法律法規的制定給企業鉆空子的機會。經過對照三年的內部控制報告和相關法律法規，可以發現很多上市銀行的內部控制信息披露僅僅為了合規合法。對內部控制要求較高的銀行企業來說，打球的效果就更顯著了。（2）企業對內部控制的目標的理解僅停留合規、報告的層次上。企業對內部控制的重視程度雖然有所提高，但仍將內部控制披露作為強制要求。我國的上市銀行乃至大部分上市公司雖然對內部控制的重視程度與之前相比有了很大的提升，但仍停留在“要我管”的階段，沒有達到“我要管”的階段。（3）披露成本高。隨著監管部門對上市企業內部控制的披露程度要求進一步提高，上市銀行為審計業務所支付的成本逐年增加。特別是我國的上市銀行層次較多，如果使用統一標準進行披露，會使實力強的銀行傾向于少披露，同時實力較弱的地市級商業銀行難以給出有質量的披露信息。
2．改進措施。（1）財政部為核心的五部委應當加快有關內部控制披露規范的具體操作指南和規范。盡快出臺一套適合于我國上市企業情況的內部控制披露體系。規范披露的內容和格式，并對每年上市企業報送的內部控制披露做出評價。（2）在制定內部控制披露政策時，應當充分考慮我國銀行業的層次性。實力強與實力弱的銀行應當區別對待。并對地市級小銀行和剛上市的銀行在內部控制信息披露上給予必要的指導和幫助。
注釋：
1．內部控制缺陷按對財務報表錯報影響的程度可以分為三類：重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。由于上市公司報喜不報憂的披露方式，幾乎沒有企業對外公告自身內部控制存在重大缺陷，因此本文中所致的內部控制缺陷包含所有的三種缺陷。
2．農業銀行和光大銀行都是2010年才上市的，因此沒有2009年年報，其中光大銀行、北京銀行、寧波銀行、南京銀行至2012年4月1日仍未披露2012年年報及內部控制自我評價報告
3．《規范》要求企業強制披露外部審計師對企業內控評價的意見，故每個上市企業都有出具，此處不將其作為評價指標。
4．從內部控制5要素角度更利于外部報表使用者加深對企業的了解，故作為相關評價指標。
5．選取民生銀行作為案例研究的原因是，民生銀行在
2009年和2010年兩年與同行比較披露狀況最好，因此在2011年內控披露的變化也最令人覺得意外。
參考文獻
[1]池國華，朱俊卿．上市公司內部控制信息披露現狀研究與改進意見——基于2008年深市A股公司的數據分析[J]．科學決策．2009（12）
[2]黃秋敏．上市銀行內部控制信息披露狀況分析[J]．審計研究．2008（1）
[3]楊有紅，陳凌云．2007年滬市公司內部控制自我評價研究[J]．會計研究．2009（6）
[4]翟旭，李明，楊丹，葉建明．上市銀行內部控制實質性漏洞披露現狀研究——基于民生銀行的案例分析[J]．會計研究．2009（4）
[5]池國華．《企業內部控制規范實施機制研究．2011
[6]韓文亮等．《現代商業銀行管理》．2007
[7]德勤華永會計師事務所等，《構建風險導向的內部控制——中國企
第5篇：年度自我評價總結范文
【關鍵詞】保險公司；內部控制；信息披露
一、引言
保險業是經營風險的行業，不僅具有高風險的特點，而且其經營具有廣泛的社會性，與社會公眾利益密切相關，同時作為現代金融業的三大支柱之一，對資本市場也影響巨大，因此政府對其監管較一般行業更為嚴格，管理部門對上市保險公司的內部控制尤為關注，在內控信息披露方面提出高于一般上市公司的特殊要求。
對于保險業來說，內控信息披露不僅可以解決市場信息不對稱的問題，同時可以保障投保人、被保險人和受益人的合法權益，進一步完善保險公司治理結構、提高保險市場效率。保險公司內部控制信息披露的制度要求，最早源于證監會2000年頒布的《公開發行證券公司信息披露編報規則（第3號保險公司招股說明書內容與格式特別規定）》，要求保險公司在招股說明書中對內控制度的完整性、合理性和有效性作出了說明，并委托會計師事務所出具內控評價報告。這之后不同的監管部門陸續出臺針對企業年度內部控制信息披露的制度要求，最重要的是財政部等五部委2008年頒布的《企業內部控制基本規范》及2010年頒布的《企業內部控制配套指引》。至此我國企業內控規范體系基本建成，該體系于2011年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行，2012年1月1日起擴大到在滬深兩市主板上市公司施行。經過這些年的內控信息披露制度建設，我國上市公司執行制度的情況到底如何，值得我們好好的總結與剖析。金融保險行業的內控建設及內控信息披露往往走在前列，中國平安作為在A股上市的保險公司中最早披露內控自我評估報告的公司，具有代表意義。文章選擇其進行個案剖析，以期在一定程度上反映企業內控信息披露的狀況，為更廣泛地實施企業內控規范體系提供一定的借鑒。
二、制度梳理
有關內部控制信息披露的相關制度較多，這些規定有些是不同的部門頒布的，有些是同一個部門頒布的對舊有規定的補充解釋；對于同一個企業來說，可能既適用于這個部門頒布的規定，又適用于那個部門頒布的規定。而不同部分頒布的規范，對同一個問題的要求往往又不統一。因此要分析企業對具體內控規范的執行情況，必須對相關制度做梳理，表1即作者對保險公司需要遵循的內部控制信息披露制度的整理。
通過上述制度的梳理，我們可以總結出上市公司內控信息的披露主要來自于年報中的以下部分內容：（一）年報中監事會就內控發表獨立意見；（二）2006年年報中“重要事項”部分對公司內控建立健全情況的說明；（三）年報中“公司治理結構”章節的“內部控制制度的建立與健全情況”部分；（四）內控自我評估（評價）報告（以下簡稱“內控報告”）及審核（審計）報告，該報告最初做為年報的附件一起報送披露，2011年起上交所要求單獨披露。
三、中國平安歷年內控信息披露情況
中國平安是我國的第一家股份制保險企業，2004年在香港上市，2007年回歸A股市場，在上海證券交易所上市。該公司從2006年起披露A股年報，因此文章選取其2006年至2011年披露的年度內部控制信息進行分析。
1.從2006年年報起，監事會就內控發表獨立意見。中國平安每年的表述基本一樣：公司制定了較為完整、合理、有效的內部控制制度。
2.2006年，在年報“重要事項”部分說明公司內部控制及制度建設情況，主要內容有：公司對內控建設的基本評價；公司在合規管理、稽核監察、制度建設三方面的工作情況。
3.從2007年年報起，在“公司治理”部分新增“內部控制制度的建立與健全情況”內容。2007年該部分內容與內控自我評估報告中的前言部分表述一樣，說明公司當年內控架構改革取得的成效；2008年、2009年該部分內容豐滿起來，兩年的內容、結構基本一致，層次清楚地說明了公司內部控制的目標、內控責任主體及內控組織架構及其變革、當年公司內控建設的主要工作及內控自我評價結論；2010年與2011年該部分內容、結構兩年基本一致，主要說明了公司內控的基本體系、當年內控建設的主要工作及內控自我評價結論。
4.內控報告及審核報告。
從2007年起，作為年報的附件披露內部控制自我評估報告與會計師事務所出具的內部控制審核報告；2010年，“內控自我評估報告”更名為“內部控制評價報告”，并從此后以單獨報告的形式披露；2011年，“內控審核報告”更名為“內部控制審計報告”。
中國平安是最早內控報告的保險公司，其五年的內控報告在內容形式上有較大變化。2007年報告的內容，基本遵照《上海證券交易所上市公司內部控制指引》的要求，主要為四部分：（一）公司內控基本情況；（二）內控檢查監督工作的情況及對2007年工作計劃完成情況的評價；（三）內控制度及其實施過程中出現的重大風險及其處理情況；（四）完善內控制度的措施及2008年內控工作計劃。2008年報告的內容，基本遵照《保險公司內部審計指引》的要求，主要為五部分：（一）公司內控基本情況；（二）本年度內控檢查監督完成情況及評價；（三）本年度完善內控的措施（四）目前內控存在的問題和缺陷；（五）下年度改進內控的計劃。這兩年的內控評估報告，均詳細地披露了公司內部控制五要素情況、公司內控存在的問題及下一年度的內控工作計劃，因此內容冗長，算上附件達到二、三十頁的長度。從2009年起，內控自我評估報告的格式與內容發生較大變化，內容大大簡化，不再對內控的五要素進行詳細披露，不再公布下一年度的內控工作計劃，也沒有披露非重大缺陷；2010年與2011年的報告內控與格式，基本遵照《上市公司實施企業內部控制規范體系監管問題解答》中的參考格式。但其2011年的內控報告并沒有遵照上交所的要求提供公司內控相關情況的附件。表2是對中國平安歷年內控報告具體內容的比較。
歸納表2，中國平安內控報告披露項目具體內容的變化主要體現在以下四個方面：
（1）內控責任主體。2007年未披露內控責任主體；2008與2009年責任主體認定為“董事會及管理層”；2010年起調整為“董事會。”內部控制由誰負責，關系到內部控制能否發揮實效。內控責任主體，在美國是公司高級管理層，在英國則是董事會。我國的《企業內部控制基本規范》及其的后的配套指引，都沒有明確說明企業內部控制的責任主體。財政部與證監會對我國境內外同時上市公司2011年執行企業內控規范體系情況進行分析，統計有96%的公司認定責任主體為董事會，1%認定為董事會及管理層，而還有3%未明確。這個數據說明，在我國認為董事會是內控責任主體逐漸成為主流觀點。另一方面也說明我國制度亟需對其作出統一規定。
（2）內控目標。2007年內控報告沒有明確說明企業的內控目標；2008年與2009年內控報告披露的內控目標為“合理保證企業經營管理合法合規、維護資產安全、保證財務報告及相關信息真實完整、提高經營效率效果、促進企業實現發展戰略”，即《企業內部控制基本規范》中確定的內部控制五目標；2010年起調整為以財務報告相關內部控制目標作為公司內部控制目標，表述為“財務報告相關內部控制的目標是保證財務報告信息真實完整和可靠、防范重大錯報風險”。這種變化實際體現的是內部控制評價的內容范圍之爭：是針對財務報告可靠性的內部控制報告還是完整的內部控制報告？財務報告內部控制相當于COSO報告中內部控制概念的子集。在美國，內部控制評價和報告局限于財務報告內部控制；在英國，董事會則需要對整個內部控制系統的有效性進行評價。而我國不同的部門對此做出了不同的選擇，財政部在《企業內部控制規范體系實施中相關問題解釋第1號》中，將其定位為完整的內部控制評價；而證監會在《上市公司實施企業內部控制規范體系監管問題解答》中，將其定位為財務報告內部控制評價。這種制度的不統一使得企業可以選擇性的執行規范，導致信息縱向、橫向都會缺乏可比性。
（3）內控缺陷的披露。內控缺陷披露的內容應該包括內控缺陷認定標準、內控缺陷具體內容、對企業的影響及其整改措施。公司沒有披露過內控缺陷的認定標準；2007年與2008年的內控報告均披露四條具體的內控缺陷，并提出完善內控的措施；從2009年起，公司沒有披露過具體缺陷內容，2009年表述為“未發現公司存在內部控制設計或執行方面尚未整改的重大缺陷”，2010年表述為“我公司在內部控制自我評價過程中關注到的非財務報告相關的內部控制缺陷情況均為控制類一般缺陷”，2011年的表述基本同2010年。公司2009年對內控缺陷的披露是一種消極的表述，而隨后兩年也并沒有自愿披露內控一般缺陷的內容，內控缺陷相關信息是中國平安信息披露中最弱的部分，雖然這部分內容是投資者最為關注的信息。
（4）內控評價結果的表述。2007年的內控報告并沒有對公司內控的有效性明確發表意見；2008年與2009年的表述基本一樣，“自本年度1月1日起至本報告期末止，本公司內部控制制度是健全的、執行是有效的。”2010年起內控評價結果的表述發生變化：“董事會已按照《企業內部控制基本規范》要求對財務報告相關內部控制進行了評價，并認為其在12月31（基準日）有效。”這里涉及的是兩個變化，一是隨著內控評價內容范圍由全面的內部控制縮小為財務報告的內部控制，其評價結論自然調整為對財務報告內部控制有效性的認定；二是內控評價時間范圍的變化，由針對某一時期的內部控制調整為針對某一時點的內部控制評價。對于這個時間范圍，不同的專家對此有不同的看法，但2010的《企業內部控制評價指引》對此作出了明確規定：企業應當以12月31日作為年度內部控制評價報告的基準日。
四、研究結論
（一）披露的內控信息較好地反映了中國平安不斷發展完善的內控建設工作
一方面，體現在其內控組織架構的改革優化，風險管理理念的不斷深入。仔細閱讀分析中國平安歷年披露的內部控制信息，可以看出公司的內控組織架構在不斷改革優化，公司對內部控制的認識與理解在逐年提升，風險管理理念逐漸建立。2007年公司開始內控架構改革，設立內部控制管理中心，作為集團統一的內控管理機構。同時改革稽核監察架構，建立稽核垂直管理體制。當年其內控自我評估報告提到四方面的內控重大風險，其中一點就是：“公司現有內控制度、流程的制定，均以符合外部法律法規和監管部門要求為基礎，未充分考慮制度、流程的設計及其實施的效率。內控體系建設應在合規的前提下提倡提高經營效率、促效益、促發展”。可見合規管理是公司當時主要內控目標。2008公司新設風險管理部，實現對風險的事中管控，著手構建合規、風險管理、法律、稽核監察及業務單位的風險信息溝通與反饋機制，建立風險預警系統，風險管理理念顯現。2009年公司推動全面風險管理體系的建設，推進機構風險評級和管理層評價工作，建設風險導向的內部控制體系。2010年公司審計委員會更名為“審計與風險管理委員會”，整合升級內控體系，提出“以制度為基礎，以風險為導向，以流程為紐帶，以內控平臺系統為抓手”的思路，強化事前風險管控，搭建集團層面全面檢視評估、并表量化管理的風險報告體系，推進風險導向稽核管理，強化了企業的風險管控。2011年公司風險管理委員會改名為“風險監控委員會”，公司建立起覆蓋各專業公司及業務線的風險管理組織體系，稽核工作的重點轉向對風險控制有效性及風險管控效果的評估。中國平安的風險管理理念更加明確與突出，體現了內部控制與風險管理的逐漸融合。
另一方面，體現在其內控評價體系的不斷完善。2007年的內控報告在下一年度的內控工作計劃部分提到，企業要建立全面自我評估機制，可以看作是其內控評價工作的開端；2008年的內控報告披露，公司推動實施《企業內部控制基本規范》遵循項目，確定了內控范圍，制定了風險評估方法和標準，但尚未確定內控自評工作具體流程、使用的評估模型及穿行測試方法，內控自我評估體系待進一步完善；2009年的年報披露，公司確立了內控自我評估工作流程、方法和模板，形成流程圖、控制矩陣、自評手冊等；2010年的年報披露，公司構建了內控評價系統平臺，確立基本的內控評價日常化運作機制，即合規部門推動業務部門進行內控自我評價，風險管理部門進行內控風險評估，稽核監察部門進行內控獨立評價，外部審計師對公司內控狀況進行審計。這些披露的信息較清晰地展現了中國平安內控評價體系的建立與發展過程。
（二）公司較好地執行了相關內控信息披露制度，但還存在制度執行不到位等問題
對照內部控制信息披露的相關制度，總體上來看，中國平安從2006年披露A股年報起，能夠按照相關規范的要求披露企業內部控制的相關信息，制度執行較好。2007年4月保監會《保險公司內部審計指引（試行）》，要求保險公司內部審計部門應當每年對公司內部控制的健全性、合理性和有效性進行全面評估，出具內部控制評估報告，但只是報送保監會；2007年12月證監會《公開發行證券公司信息披露的內容與格式準則第2號（2007修訂稿）》，鼓勵央企控股的、金融類等上市公司披露經審計機構核實評價的內控報告；2008年上交所《關于做好上市公司2008年報工作的通知》中，要求金融類公司披露內控報告，鼓勵其聘請審計機構對公司內部控制進行核實評價；企業內控規范體系于2011年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行。內控報告與內控審核報告是內控信息披露最重要的部分，中國平安于2007年按照上交所內控指引的內容開始自愿披露，一直延續，沒有中斷。
然而，進一步分析發現，中國平安在制度執行中存在兩方面問題。一是制度執行不到位。2011年上交所規定：“公司應以附件的形式披露格式指引規定以外的公司內部控制的相關情況，包括但不限于實施內部控制評價的總體情況、所采用的程序和方法等（評價小組的組成，評價所采用的程序和所花費的時間，借助中介機構或外部專家的情況，工作底稿的編制，收集被評價單位內部控制設計和有效運行證據的方法，重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷認定的標準等）”，但平安并沒有附件隨同內控報告披露，使得其2011年的內控報告信息含量嚴重不足。二是選擇性執行制度。從表2-1可以看出，有關內控信息披露的制度頻出，而且政出多門，不門監管部門對同一個問題的解釋與操作存在不統一的情況，這就給予了公司選擇執行成本較低、對公司有利的制度的可能。如2010年保監會頒布《保險公司內部控制基本準則》，是從行業的層面對企業內控基本規范的細化，準則要求保險公司根據監管部門的評價標準，對內部控制進行評分，根據評分確定評價等級。保監會對企業內控評價的量化要求，難度與成本都較內控評價指引高，公司2010年的內控報告選擇性地執行企業內控評價指引，而并沒有執行更具體行業特點的《保險公司內部控制基本準則》，當年只有中國太保是按保監會的要求披露內控報告的。又如2011年度內控報告，證監會與財政部有不同的要求，財政部要求提供的內控信息含量更為全面，更為投資者關注，但企業當年選擇執行的是證監會的規定。
（三）內控信息質量尚待提升
1.有用信息不足。信息質量的高低，取決于對信息使用者的有用程度。從中國平安五年披露的內控報告來看，評估報告形式上是越來越規范了，但有用信息卻并沒有增加，甚至還有減少，信息使用者真正關心的問題不披露或披露較少，比如企業內控缺陷的認定標準。該標準是內控評價中的基礎性和關鍵性問題，對于確定內控缺陷，進而對內控缺陷進行整改都有著非常重要的影響，2011年我國境內外同時上市的67家公司中只有32家公司詳細描述了公司內控缺陷認定標準。在制度層面上，管理部門一方面應該制定更具操作性的內控缺陷認定標準，另一方面必須加強對企業信息披露的監管和處罰，促使企業提升信息質量。
2.信息披露不全面，披露的基本上是正面信息。對于信息使用者關注的內控缺陷，既沒披露公司具體的認定標準，從2009年起也不再詳細披露公司存在非重大內控缺陷及改進措施等。再如《保險公司內部控制基本準則》要求公司在評估報告中披露上一年度發生的違規行為和風險事件及其處理結果，但并沒有一家公司披露過，當然這并不是因為它們沒有違規行為。
3.信息冗余，無用信息過多。如年報中公司治理結構部分對公司內部控制制度的建立和健全情況的披露，表述空泛，類似工作總結，重點不突出，無用信息過多，可讀性較差，妨礙了有效信息的傳遞。
參考文獻
[1]財政部會計司、證監會會計部.我國境內外同時上市公司2011年執行企業內控規范體系情況分析報告——基于2011年內控評價報告、內控審計報告的分析[R].2012.
[2]楊有紅，汪薇.2006年滬市公司內部控制信息披露研究[J].會計研究，2008（3）.
[3]胡燕，曉芳.論企業內部控制自我評價體系的構建[J].北京工商大學學報，2009（6）.
[4]方紅星，孫翯.交叉上市保險公司內部控制信息披露及其市場反應——基于中國人壽和中國平安的經驗研究[J].財經問題研究，2009（8）.
第6篇：年度自我評價總結范文
根據市文化局的統一安排，,全系統的年度工作總結和考核工作已經開始，為全面盤點我所一年來的工作，總結職能業務目標的完成情況，并開始謀劃明年的工作，現將200x年度工作總結和明年工作計劃的有關事項和要求通知如下：
一、關于各科室的工作總結
1、在認真回顧工作的基礎上撰寫總結報告，全面、客觀地反映一年來的工作實際，內容要翔實，數據要準確。
2、主要內容要包括所里賦予的業務職責、本科室正常業務工作（分門別類）完成情況、與其他科室聯合完成的業務工作、完成所里和領導交給的臨時性工作任務情況、參加所里的各種集體活動情況、開拓性（自主安排的）工作、本科室隊伍建設和人員業務素質提高情況、撰寫學術文章和業務報告（含宣傳性文稿）及其發表情況、本科室人員執行紀律和遵守規章制度情況、年度內人員獲各類獎項情況等。
3、要明確總結應當完成但未完成的工作項目，說明原因，并查找自身存在問題和差距。
4、總結報告要有頭有尾，條理清楚，言之有物，切忌空泛，字數應不低于1000字，用a4紙打印。
5、各科室的總結報告要于12月7日前完成，經主管所長審閱認可后上報所里。
二、關于個人的工作總結
1、在認真回顧工作的基礎上撰寫個人總結，全面、客觀地匯報一年來的工作實際，內容要翔實，數據要準確。
2、主要內容要包括所和科室賦予的業務職責、正常業務工作的完成情況、完成所和科室領導交給的臨時性工作任務情況、參加各種集體活動和公益性活動情況、個人業務學習計劃完成及業務素質提高情況、撰寫學術文章和業務報告（含宣傳性文稿）及其發表情況、執行紀律和遵守規章制度情況、能否正確處理集體利益和個人利益關系、出勤情況（含全勤、加班和請病假、事假天數）、年度內獲獎情況等。為黨員的應正確評價先鋒模范作用發揮情況。為科室負責人的還要單獨設項，總結自己謀劃科室業務、領導和協調工作、團結和帶領員工共同完成任務的能力表現等情況。
3、要查找出自身存在問題和差距并分析原因。
4、總結的最后，要對自己的表現作出總體性評價，提出是優秀、合格、基本合格還是不合格的自我評價。
5、總結行文要條理清楚，字數應不低于800字，用a4紙打印。
6、個人總結要于12月15日前完成并報各科室，經科室主要負責人審閱并簽字認可后上報主管所長。
三、關于明年的工作計劃
1、各科室要在總結今年工作的基礎上，于12月底之前作出200x年的工作計劃。除常規工作外，要特別注意謀劃一些開拓性工作。對科室的發展，也要有前瞻性的思路和建設性的意見，包括對全所工作的建議。其它內容要求請參照本通知第一部分第2條列出的工作方面來制定。
第7篇：年度自我評價總結范文
關鍵詞 ：內部控制 自查評價 問題 建議
1、內部控制評價的概念
內部控制評價，是指企業管理層或類似權力機構對內部控制的有效性進行全面評價、形成評價結論、出具評價報告的過程。企業內部控制管理部門根據《企業內部控制基本規范》、應用指引以及本企業的內部控制制度，圍繞內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等要素，確定內部控制評價的具體內容，對于執行企業內部控制基本規范及內部控制配套指引的企業，要求其對內部控制的有效性進行自我評價，內部控制自我評價在內部控制設計和運行中發揮有效的監督和保障作用。
內部控制（以下簡稱：內控）系統的構建和實施是隨著企業內外部環境變化而不斷變化的系統工程，企業必須對自身的內控系統適時進行分析、評價，找出薄弱環節，及時健全和完善。
2、企業內部控制自我評價中存在的問題
2010年國家財政部等五部委《企業內部控制配套指引》，后，上市公司及一些國有大型企業開始全面實施，部分企業不僅修訂了《內控管理手冊》，還制定了企業內部控制實施細則，并對內部控制監督和內部檢查評價做了明確的規定。
幾年來，很多企業按照《內控管理手冊》要求，建立健全了內部控制組織體系，成立了由內控辦、財務、審計及其他部門共同參與的內部控制檢查評價工作組（以下簡稱：檢評組），每年度開展內部控制檢查評價。通過幾年來的實踐，檢查評價制度不斷完善，檢查評價辦法和手段不斷提高，檢查評價工作在企業內部控制管理方面發揮了積極有效的監督作用。
但是，有些企業內控自我評價工作的開展還存在一定差異，以下幾個方面還存在問題，影響了內部控制評價的工作質量。
2.1企業管理層對內控執行有效性重視不夠，導致評價質量不高。一些企業雖然在形式上成立了內部評價機構，卻未制定內部控制檢查評價與考核辦法，未落實職責權限及評價工作程序和方法，對發現的內部控制缺陷未及時分析原因，組織整改，實施考核不及時，對存在重大缺陷未追究相關責任等，一定程度上影響了內控評價有重要督作用。
2.2一些企業內控檢評組成員來自企業各專業骨干，雖然專業能力很強，但未經過檢查評價方面的專業培訓，檢查結果停留在某個業務流程、某個業務節點，對發現的執行不到位的問題，未進行深入分析，難以發現內控存在的重大缺陷。
例如：某一項采購業務，按照制度要求，缺乏財務總監審批，檢查評價發現問題為：該項業務審批手續不全。但未披露因審批手續不全，該項業務存在的風險及造成的經濟損失，以及引起會計報告錯報的金額。
2.3檢查評價的重點不突出，企業內部檢評機構在進入現場之前，未制定一套切實可行的檢評方案，未對企業風險管理清單進行梳理，未確定檢查評價時應關注那項業務活動的關鍵流程和關鍵控制點，只是泛泛地按照業務流程節點，查閱一些見證材料，未達到風險防控的最佳效果。
2.4檢查過程中，未按照檢評方法要求，合理抽查樣本進行測試，無法識別內控風險和重大錯報事項，問題定性不準確，檢查記錄填寫不規范，檢查評價報告內容不完整，整改或考核監督不到位等問題。
3、企業開展內控評價的一點建議
3.1 內控評價的根本目的是監督內控系統是否完整、運行是否正常，評價企業為達到其經營目標所付出的努力是否有效，以保障內控體系能有效的展開控制活動，實現控制目標。
（1）企業管理層應根據內控的要求，建立健全內控監督體系和內控評價體系以及相關的規章制度，并建立合理的考核和問責機制，定期和不定期開展自我檢查評價，促進內控有效執行。
（2）企業內控管理部門，應根據年度內控管理計劃，制定年度內控檢評計劃，建立檢查評價機構，組織檢評人員進行專業培訓，采取多層次、多渠道的檢查評價辦法，構筑風險防控線。如：總部檢查、企業自查、基層單位自查，季度測試、年度綜合評價，并聘請中介機構對公司層面進行檢查評價。
（3）根據各級檢查評價結果，對員工進行績效考核，將檢查結果量化評分后，具體落實到單位、部門負責人或責任人，細化績效考核評分標準，按照標準進
獎懲，對未有效執行的控制點或風險程度較高的控制點，以及屢查屢犯的情況及問題，加大問責力度，追究當事部門負責人或責任人的責任。
3.2不斷提高和培養企業內部評價人員檢評能力。雖然各專業人員具有較強的專業知識和技能，但要高質量地完成檢評任務，還應在提高人員的監督能力上多做工作。
（1）提高職業判斷能力。評價人員應根據自身的專業知識、技術經驗和相關標準，從內控監督評價的角度對被檢查對象進行認定和評價。首先從評價目標、評價重點入手，制定評價策略，從而對收集的證據進行分析、研究，做出正確的判斷。
（2）加強組織協調和團結協作能力。內控檢評涉及到方方面面的人和事，領導的支持，被檢評單位的配合、理解和支持，聯合檢評人員的關系，都要求檢評人員要具備很強的組織協調能力和團結協作能力。只有協調一致，形成合力，才能為檢評工作營造良好的工作氛圍，達到預期效果。
（3）培養和鍛煉表達能力。語言表達能力和文字表達能力是溝通的基礎。在與被檢查單位交流時，語言的表達從一定程度上反應了檢評人員的綜合素質，要加強這方面的培養和鍛煉，使檢評人員在溝通、協調時能夠充分、有力地表達檢評意見和建議。同時，還要培養和提高文字表達能力，如對檢查結果的分析、評價、總結，出具檢評意見和建議，最終向上級報送檢評報告，都需要有較強的文字功底和寫作能力。
（4）加強綜合分析能力。內控檢評是一個綜合分析的過程，尤其是檢評報告，綜合分析不夠深入，將直接影響檢評報告的質量高低。因此依據取證材料，立足宏觀，著眼微觀，切合實際地進行綜合分析，才能為宏觀決策服好務，對微觀管理提出切實可行的意見和建議。
（5）自我提高綜合素質：內部檢評人員要結合自身能力，不斷更新知識、轉變觀念，改善知識結構，以適應企業管理快速發展的需要。如：計算機技術和網絡環境下的內控檢評方法與技術對檢評人員提出了挑戰，計算機數據抽樣、計算機經濟信息和管理信息的調用、處理程序的運用等等，都要求檢評人員要掌握一定的計算機技術和網絡應用能力，并且，內控檢評機構只有不斷更新和調整隊伍結構，才能從整體上提高檢評實力。
3.3有效開展企業內控檢評工作應注意的幾個問題
建立“以風險為導向”的理念，抓住風險防控的關鍵點，編制檢評計劃，制定檢評方案，合理安排現場檢評的每個環節，有效開展檢評工作。
（1）從內控制度執行情況入手，分析檢評其執行的合理性、健全性和有效性；企業也可以根據上年度（或季度）的檢評結果，確定當年（或當季）的檢評工作重點，制定出一套可行的檢查檢評方案，確保檢評工作的順利開展。檢評方案主要內容包括：檢評期間、檢評關注的重點流程及重要風險防控點、人員分工、檢評的測試方法等；
（2）通過一系列的測試方法，找出影響內控不合理、不健全以及未有效執行的因素，抓住薄弱環節，展開研討、分析，進一步深入檢查；
（3）對發生或可能發生的差錯、舞弊等違規行為要進行分析、報告、評價，必要時可與紀委、審計、財務等部門聯合，形成監督合力，充分暴露內控缺陷，做出客觀檢評，使企業不斷完善內控防范措施。
第8篇：年度自我評價總結范文
關鍵詞：評估；培訓質量；學員；培訓師；委培單位；評估反饋
作者簡介：陳大鳳（1963-），女，福建上杭人，福建省電力有限公司培訓中心副主任，高級講師；林宇（1972-），女，福建福州人，福建省電力有限公司培訓中心教培管理部，高級講師。（福建福州350009）
中圖分類號：G726 文獻標識碼：A 文章編號：1007-0079（2012）09-0024-02
培訓效果的評估是培訓管理體系的核心環節，其有效開展可對培訓項目實施的全過程做出科學、準確的分析和判斷。近幾年來，福建省電力公司培訓中心利用人資管理系統，通過對已完成培訓項目的評估，總結培訓組織管理中的成功經驗，發現存在的問題和不足，不斷提出改進意見，使新的培訓項目更加完善，更具有針對性和有效性。
一、以學員為主體的反應層評估
反應層評估是測定學員對培訓的滿意程度。評估的主體是參培學員，在培訓結束后學員直接在人資管理系統上，通過問卷調查形式收集學員對于培訓項目效果的反應。從培訓內容先進性、針對性、實用性、培訓方式、培訓組織、教師教學能力、效果總體評價等七個維度，系統評價培訓的整體效果。通過定量和定性指標比對評估數據庫，深入分析評估結果，是尋求教學培訓質量“短板”的重要手段，為培訓各方提供有價值的培訓反饋信息。2011年度，在249期培訓班中開展了培訓效果評價，共評價了1154項培訓課程，48358人次參加測評。縱觀收集到的數據，可以從以下幾個方面進行分析。
1.定量分析
（1）維度評價指標對比。將學員重點關注的培訓內容針對性、教師教學能力、培訓方式、效果總體評價等四個維度的統計數據進行分類整理，將評分為“好”及“很好”的學員占總參評人數的比例的統計結果用直方圖進行對照（如圖1）。
從學員反饋情況來看，培訓內容總體效果好，培訓組織好，各項指標均能達到96%及以上。從橫向比對看，學員對采用的培訓方式的滿意度偏低，培訓師的教學能力也有待提高。根據評估結果分析圖，今后要加強培訓師的教學教法的培訓，采用集體備課、觀摩教學等方式改進培訓方式，提高學員滿意度。
（2）多類別單一評價指標對比。根據實際培訓專業構成，將年度培訓班按照專業劃分為班組長、技能人員、黨校、供電所長、綜合等五大類培訓班，對“培訓內容針對性”指標的統計數據進行分類整理，將評分為“好”及“很好”的學員占總參評人數比例的統計結果用直方圖進行對照（如圖2）。
培訓學員對“培訓內容針對性”評價結果總體滿意，平均值為98.31%。橫向比對，綜合類培訓的針對性有待加強，培訓中心需加強與綜合類主辦部門的溝通，及時反饋學員信息，搭建培訓交流的平臺，拉近主辦方與學員的距離。
2.定性分析
反應層評估在設計量化打分的同時，還在人資管理系統的評估功能上，設計了培訓學員對培訓的意見與建議。2011年度，收集到教學服務類意見、建議857條。其中肯定意見670條、改進意見34條。絕大多數學員對培訓中心的教學表示認可。對培訓表示滿意。同時，培訓學員對培訓效果寄予很高的期望，希望培訓能夠針對性解決實際工作中遇到的問題。對培訓教師提出了更高的要求。加強對實際問題的關注，注重案例式和體驗式教學，讓學員成為課堂的主體。
3.評估指標體系的科學性
評估效果是對各評估指標的信息綜合。評估結果是否客觀、準確，依賴于被綜合的對象――各評估指標的信息是否準確、全面和有代表性；依賴于評估指標的選取和評估指標體系的設計是否合適，可見，評估指標體系是否科學，直接影響到綜合評估的結論。
（1）評估指標體系設計合理性。根據《國家電網公司培訓項目質量管理暫行辦法》中的反應層評估方案“《培訓項目反應評估和改進意見書》（一級）”的要求，福建省電力公司培訓中心對培訓質量滿意率、綜合服務滿意率、建議與意見等實施定量評價。涵蓋師資水平、課程內容、教學服務、后勤服務等評價，指標全面，反映了培訓課程、培訓教學、培訓管理、培訓管理等各個層次。在學員評價上采用量表形式，設置五個等級做基本的區分：5―很好、4―好、3―一般、2―差、1―很差；簡單清晰，易于學員操作。
（2）數據全面性。為了保障數據的真實性，福建省電力公司培訓中心利用“人力資源管理系統”的信息化平臺，要求每個培訓學員用本人身份證號在培訓后登陸系統，在人資系統上進行培訓滿意率和后勤服務滿意率評估，并將學員的參評率納入送培單位的考核指標，每個評估人員親自登陸系統進行評估，建立評估數據庫，保證了評估數據的最大化。避免由于“以偏帶全”導致評估分析的誤差。
（3）數據客觀性。培訓評估必須尊重客觀實際，科學、準確、真實地反映對象的全貌。福建省電力公司培訓中心依靠信息化平臺建立的評估系統，完全采用了“背靠背”模式，一般人員無法獲取學員信息與評估結果的對應關系，改變了學員采用填寫紙質評估表格的模式，打消了學員的顧慮，保證了數據的客觀性。特別是在教學的相關意見和建議上，更多學員愿意在信息平臺上發表自己對培訓的感受，為培訓教學和后勤服務獻策獻言，特別是針對評估指標的深度分析，利用定性分析數據與定量數據進行比照，使評估結論更具有說服力，提升培訓質量控制決策的精準性。
二、以培訓師為主體的學習層評估
學習層評估是測定被培訓者的學習獲得程度。它是測量受訓人員對原理、技能、態度等培訓內容的理解和掌握程度。培訓師通過考試、操作測試等方法來了解受訓人員對知識以及技能的掌握情況。在評估中主要是應用考核成績進行分析，與一級評估相比，二級評估建立在學員的考核成績上，具有更強的客觀性，深入二級評估是優化培訓師對培訓效果進行自我評價的一個重要途徑。福建省電力公司培訓中心開展的學習層評估主要應用于技能人員的持證上崗培訓。
1.定量分析
在學習層評估中，培訓考核分為應知和應會兩個部分。培訓師針對考核成績分別對最高分、最低分、平均分、合格率等指標進行定量分性，對學員知識技能的掌握度及與原因進行分析。通過各個成績分數段的餅圖來分析學員的培訓效果。從2011年度統計數據來看：應知部分的整體考核成績理想，達到了預期效果。應會部分的考核成績大多由2至3門技能考核成績綜合取得，成績段的分布特點是“中間大、兩頭小”。能取得高分的學員并不多，但大部分學員能達到基本要求，說明技能水平的提高和標準化作業習慣的養成更有賴于在作業現場長期持續地培養和訓練。
2.定性分析
培訓師根據學員考核成績和培訓情況，針對每個知識點和技能點的掌握度和原因，進行自我剖析。對教學實踐所運用的教學設計、教學方法、教學資源、教學過程、教學效果進行反思，以實現教學的自我糾偏。優化調整培訓內容，合理設置培訓項目，著力提升技能培訓的針對性和實效性。從2011年度的評估分析來看，事故處理和分析能力成為各專業學員掌握的難點，培訓師應進行針對性地加強。
3.評估側重點
（1）培訓師關注度。學習層評估是培訓師連續不斷的自我反思、自我教育、激發內在動因的過程。通過自我評價，教師可以提醒自己的職責范圍，也可以評價本人目標的達到程度、教學技能的改進程度和知識的增長程度。分析能力強的教師，在自我評價時善于縱向思考、橫向對比，能通過現象看本質，能從復雜的反饋信息中尋到自己最為薄弱的環節。若培訓師對評價結果分析的重視程度不高，常會出現同一課程，評價雷同。尤其是培訓師只關注當期培訓，缺少對以往課程的結果橫向比對，評估效果不佳。
培訓管理者應積極鼓勵教師積極參與評價過程和進入角色，增強教師的主人翁意識。提高評價結果的客觀性、可信性和有效性。若僅僅根據學員或他人提供的信息和數據，來判斷一位培訓師的工作難免有失公正，在這種情況下，培訓師提供“自我畫像”的評價機會就顯得十分必要。
（2）過程關注度。對一門課程教學效果的評價，對課程來說是結果評價，但對整個教學實踐來說則是過程評價。重視過程的評價更應重視學員培訓的反饋信息。從回憶學員的培訓表現開始，到反思教師行為的科學性與藝術性，再到提升培訓內容、培訓案例的適用性與針對性。這些行為評估所總結的教育智慧是教學實踐的產物，也是優化教學實踐的強有力的智力支撐。
三、以委培單位為主體的行為層評估
行為層評估在學習層評估的基礎上進行。行為層評估是培訓學員的直接主管對學員在培訓后（3-6個月）運用所學內容使其行為改善程度的定性評估，主要內容包括所學知識技能實際應用的使用頻率、為學員解決工作中的問題提供的實際幫助、對學員的工作效率的提高、單位的制度與文化對學員使用所學的知識技能的支持度、對培訓目標達到的程度評價等五個維度的評價指標。2011年度在8個專業的持證上崗班級中開展了三級評估工作。利用各維度的統計數據做出直方圖進行比較分析（如圖3）。
可以看出，送培單位對培訓效果反映好，各項指標值在89%以上。絕大部分送培單位對培訓目標達到的程度評價為滿意。認為培訓內容與實際工作契合度高，對現場工作幫助大，達到了培訓目標。學員所學內容與實際工作契合度高。同時，需要通過培訓，學員在工作效率方面得到更高的提升。建議通過加強培訓中的標準化作業培訓，強化學員的行為習慣等方式來實現。
培訓中心建立在第三方（即培訓學員的直接主管）上的行為評估，注重以企業適應性為導向，參照《國家電網公司培訓項目質量管理暫行辦法》中的行為層評估方案，利用“人力資源管理系統”的信息化平臺，要求每個培訓學員主管用本人身份證號在培訓后登陸系統，“背靠背”的評估模式保證了數據的真實有效，定量的五分制評估和定性的意見和建議反饋相結合，充分體現了委培單位對培訓的需求。
四、建立以培訓各方為主體的評估反饋系統
建立評估的長效機制，致力于評估后的工作改進，必須具備完善的反饋系統，確保評估報告確定后，能及時在企業內進行傳遞和溝通。健康的評估機制主要應進行以下幾個層面的反饋：一是培訓學員及培訓學員的直接主管：及時培訓成績，使他們了解培訓的效果，以便在工作中進一步學習和改進；二是培訓師：督促其積極研究與改進，不斷提升和完善自我。三是培訓主辦方：他們可以決定培訓項目的未來，優化和調整設計培訓項目。四是培訓管理者：肯定優點，指出不足，爭取培訓管理，后勤保障，培訓服務等各部門對培訓的支持。通過閉環管理提高培訓效果，并在提高培訓效果的基礎上，逐漸提高培訓標準，進而使企業培訓真正進入良性循環。
五、結論
基于培訓學員、培訓師和委培單位的多維度定性定量分析的三級培訓效果評估結果顯示：2011年度培訓質量的反映總體良好。培訓學員希望采用更加豐富的培訓形式；委培單位希望在培訓過程中規范技能操作過程，形成良好的作業習慣，提高在現場的工作效率；培訓師通過自我分析，對技能項目的教學過程實現了自我完善。經評估結果傳遞于培訓各方的有效溝通，保障培訓滿意度評價體系的閉環運行，強化培訓質量管理的有效性和穿透力。
參考文獻：
第9篇：年度自我評價總結范文
過去的一學年，我區緊緊抓住師資隊伍建設不松手，致力于教師隊伍專業化建設，教師教育有了長足的發展。一年中，我區共培訓在職教師4826人，其中高中教師486人，職高教師241人，初中教師1263人，小學教師2265人，幼兒園教師465人，幼兒園園長71人，小學校長35人，全員培訓任務～完成。此外，我們還對191名新教師進行了為期10天的崗前培訓，對225農村教師進行了學歷提高培訓，完成了市級骨干115人、省級骨干25人的送培任務。
一、初步建立了以校為本的教師培訓制度
為實現我區基礎教育二圈層第一，成都市一流和職業教育全省一流，全國知名的發展目標，我們在學年初明確提出了我區教師培訓的工作思路，即以校本研修為載體，立足校本，覆蓋全員，充分發揮各級骨干教師的專業引領作用，引導教師把新的課改理念轉化為常態下的課堂教學行為，切實提高課堂教學效益。在這樣的工作思路下，全區教育系統廣大干部教師深刻認識到了建設一支高素質的教師隊伍對實現我區新的教育發展目標的重要性，各校以行事歷的形式落實校本研修工作，以校為本的教學研究和教師培訓制度在我區已初步確立，有效地規避了校本研修的風險，教師教育走上了良性發展的軌道。
二、建立健全了培訓機制，完善了評價制度
1、為提高培訓質量提供制度保障
前幾年的培訓經驗教訓告訴我們，要提高教師培訓的質量，教育行政部門必須為培訓提供制度保障。因此，區教育局近年來每年都以文件的形式對學校開展教師培訓工作提出了具體明確的要求，制定了一系列規章制度和考核辦法，出臺了《xx區中小學校本研修管理細則》、《xx區中小學校本研修考核細則》等工作規范，要求學校做好五個方面的保障：第一，機構保障。校長作為第一責任人，校長牽頭，教導處或教科室主管并由專人負責;第二，制度保障。學校根據上級文件精神，制訂出了一系列規章制度進行月考、期總評，并與評優評先晉級掛鉤;第三，文化保障。學校以校長為首帶頭學習帶頭舉辦講座，創設共生的校園文化，讓每位教師都在這種氛圍的熏陶下受到潛移默化地影響，使其不斷反思更新自我;第四，經費保障。學校每年都把教師培訓經費列入預算。龍泉實驗小學、龍泉外國語實驗學校小學部，初中部還對教師培訓經費進行了分類使用，只要教師外出學習都極力支持。學校也千方百計為老師尋找和提供外出學習的機會。航天中學、龍泉中學、同安中學、洛帶中學一年利用暑假送教師外出培訓或請專家到校進行專題研究培訓就達數萬元。大興小學一年為教師訂閱學習用書達4000元以上。各學校都投入了資金加大了培訓力度;第五，技術保證。利用校內外的一切可能調動的技術資源，加強與校外有關專業機構的合作，為教師上網交流提供便利。由于學校努力做好了這方面的保障，使得校本研修得以有效開展。
2、建立了有效的評價機制
過去，我們對教師培訓的考評過于刻板，影響了教師參與培訓的積極性。為提高教師培訓的質量，我們從教育行政部門、教育研究培訓機構和學校三個層面對教師教育評價機制上進行了較大的改進，讓教師自主選擇，自主發展，建立教師專業學習社群，從根本上改變學校內的組織文化、結構和領導角色，實現文化重構，極大地促進了教師的專業成長。
三、狠抓過程管理，突出培訓實效
1、確定了教師教育的工作重點
隨著基礎教育課程改革的深入，我國現行的師資培訓忽視教師實踐性智慧的提升已成為教師專業發展的軟肋，越來越多的業內人士悟出基于學校實際，基于教師實踐才是師資培訓走出效果不彰的必由之路。為突出培訓實效，我們確定了我區師資培訓抓校本研修和骨干教師培訓兩個工作重點，初步實現了區教育局組織領導、區教研室專業引領和教師研修學習的教師教育實施策略。
第一、區教育局組織領導。區教育局建立了以區教育局黨組書記、局長寧旺成同志為組長的師資培訓工作領導小組，下發了推進校本研修制度的有關文件，制定了切實可行的工作計劃和實施方案，狠抓過程管理，把師培經費列入了財政預算，獎勵先進，從評價激勵、督促協調和制度保障三個方面強化對教師教育的組織領導。
第二、區教研室專業引領。區教研室緊緊圍繞推進校本研修促進教師專業發展這個核心制訂了相應的操作實施方案，大力開展網絡教研，整合力量對教師進行專業引領，融教學研究和教師培訓于一體，把區教研室建成資料資源中心和教師發展中心。
第三、學校行動跟進，教師主動發展。我們要求各校從校情出發，從教師培訓需求出發制定切實可行的教師繼續教育實施方案，針對本校亟需解決的教育教學具體問題，發揮本校骨干教師的引領作用，并借助外腦開展以教育行動研究為主要形式的各種教學研究和教師培訓活動，研究課程的有效實施，營造研究氛圍，關注制度創新，逐步形成以教學研究為中心的教師教育運行機制。
(二)充分發揮教師自主學習能動作用
在實踐中我們把教師繼續教育的著眼點放在解決好教師的學習問題上。區教育局在本學年度教師教育的實施意見中，提出了六個一活動，引導教師在學習培訓中做到以下幾點：第一，牢固樹立終身學習觀念。知識經濟時代教師要不斷學習，更新拓展自己的知識，方能跟上時代的步伐;第二，變革學習方式。一是要主動學習，把學習視為一種樂趣，更是一份責任，把它作為所從事的事業和自身發展的內在需要，自覺自愿地去學習。二是學有特色。學習不僅是為了學習掌握已有的知識技能，更重要的是要不斷地創新知識，更新技能。要用發展的眼光，創新的思維觀察和思考問題。三是要求結合實踐的學習。在實踐過程中教師通過親身體驗和感悟對原有知識進行再認識，不斷總結，不斷反思自己的教學活動和行為，從而使自己的知識和技能不斷得到發展和提高。四是一定要帶著問題學。要求教師把學習看成是發現問題，分析問題和解決問題的過程去對待。善于將所遇到的問題整理歸類，去分析，去研究，尋找解決問題的途徑和方法;第三，不斷改進學習手段。《龍泉教育》網的建立為教師的學習與交流提供了平臺，建立起了教研員與教師之間、教師和教師之間、學校與學校之間交流互動的全新機制。教師通過《龍泉教育》網進行合作學習的氛圍正在一步步形成。
四、進一步完善了校本教師培訓的操作辦法
1、充分了解教師的培訓需求，提出指導性意見，幫助學校和教師確定目標。我們通過各種渠道了解教師的實際需求，找準培訓的切入口。在校本培訓中，以學員的需要為中心，力求解決被培訓者的實際需求和問題。使教師知道知識和技能對他們是重要的，是能夠用于他們實際工作的。教師則根據自己的不同情況確立自己的側重點，形成適合自己特點的內容體系。
2、轉變角色，關注個體，重視教師的能動性。
我們開展的一系列培訓活動中要求培訓者成為引領者、幫助者、指導者、合作者和催化者，關注學員的需要和期望，正視他們的經驗和知識儲備，允許他們在培訓過程中自由發表自己的觀點和想法。學校制定培訓規劃、計劃時，既規定學校培訓的總體目標，基本要求，又給教師富有較為寬泛的自我發展空間，根據自己的實際情況制定個人學習計劃。
3、預設有效的問題，注重培訓的實踐性
在上一學年度培訓結束后，我們要求各校進行對教師教育工作進行全面總結，找出培訓中存在的主要問題，提出下一年度的工作設想。同時，區教研室每周兩天深入學校了解教育教學情況，了解教師培訓的問題和需求。在本年度制定規劃時，我們要求培訓者要不斷地向教師提出有一定挑戰性的問題，使教師處于激活狀態，進行獨自思考和反思。在培訓中運用互動式的問題，注重調動參與教師的熱情，進行了有效的雙向溝通，激發他們學習的興趣，使他們保持樂觀的學習狀態。我們在工作中還特別注意強化教師的自我評價意識，幫助教師根據新的課改理念對自己的教育教學進行批判性反思，通過自我評價改進學習方式和學習內容。
4、創設共生愿景，共享教育資源。
在各級培訓中我們十分強調為教師的學習創設一種相互尊重、合作的氛圍。培訓者與被培訓者始終處于一個平臺，培訓者作為平等之中的首席發言人，與教師充分交流，實現經驗共享。為充分挖掘教師在學習中的集體智慧，培訓者總是充當激發者、促進者和引導者的角色，不給教師貼是與否的標簽，讓教師在培訓中享受著自我評價的快樂，感受到成功的喜悅。學校教師通過相互學習將集體研究成果上傳到《龍泉教育》網與全區教師進行交流討論，并以文字的形式推薦到龍泉《課改在線》上進行刊登。
