金融風險控制管理精選(九篇)

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第1篇：金融風險控制管理范文

1金融風險的來源

金融風險來自于多個層面，其影響因素眾多，但其主要誘因來自三個方面。第一，市場風險。隨著我國改革開放不斷深入、經濟全球化不斷加深，金融市場受國內外經濟影響十分明顯。在國內，經濟雖然不斷增長，但增長的內動力不足，特別是房產泡沫掩蓋下的經濟問題逐漸顯露出來，經濟發展中的一些矛盾開始突出，國內金融風險不斷增加。在國際上，繼亞洲金融風暴之后，美國次貸危機的影響連綿不斷，致使國際金融市場熱錢涌動，曾一度“成就”我國的經濟，很大一部分學者認為，一旦國際熱錢抽離中國，我國將出現巨大的金融動蕩。同時，隨著國際金融市場流動性的不斷增加，我國金融市場的不確定因素也在不斷增加，形成了較大的市場風險。第二，經營風險。受我國經濟發展速度、國家政策、匯率、金融業的發展等多方面影響，金融活動的不確定因素也在不斷增加，在經營過程中，金融風險的發生頻率也在不斷上升，金融活動的收益性更加難以把握，經營風險在不斷擴大。第三，技術風險。隨著現代企業電子化、信息化的普及與發展，手機、電腦等交易平臺日益被廣大的經濟主體所接受。然而隨著科技的發展，一些病毒軟件、黑客軟件日益隱蔽和危險，增加了金融活動的泄密可能。同時在金融交易中，超負荷的承載等問題也會引起網絡中斷、操作無效等問題，導致金融活動的失誤，引起一定的經濟損失，造成金融風險的加劇。

2金融風險的防范

在金融風險的防范中，首先，應加大對金融活動的風險評估。比如對客戶經營能力和抵御風險能力進行評估，確保資金投向的安全性。其次，做好企業的經營狀況分析，對其經營狀況進行嚴格的審核，確保金融風險的最小化。再次，加強金融行業技術水平的發展，減少因技術問題導致金融風險的可能性。此外，還應加強金融市場建設，在逐步完善金融監管的同時，減少政府對金融市場的直接干涉和控制，促進金融活動市場化、法制化不斷完善和健全。總之，任何經濟活動都存在一定的風險，對于金融風險的管理我們應該堅持科學的、謹慎的管理原則，增強業務能力，最大可能的規避可能存在的風險。

3.財務控制

美國次貸危機引發了全球金融危機，我國上市企業也受到了相當大的影響，財務控制對企業資金的投入和收益有積極的意義，是確保資金投入正確性的關鍵，可提高企業資源配置的效益。首先，財務控制可幫助企業實現經營目標，對企業決策做出了客觀評價。其次，財務控制可提高企業資金流動的安全性和收益性，減小企業的經營風險。再次，財務控制可以提高企業經營的信息化、科學化及內部控制能力。在全球化金融危機的環境下，不論是金融機構還是上市企業，自身的矛盾不斷凸顯。實踐證明，在金融風險管理過程中做好財務控制對減少和規避企業的經營風險有重要意義。

4.我國企業財務控制的現狀和對策

在金融危機全球化的影響下，我國金融行業的監管得到了不斷的提升和完善，企業的財務控制也在不斷完善。

4.1企業財務控制的現狀

首先，企業對金融風險管理及財務控制的認識還不足，企業財務控制的內部結構還不完善，對金融風險管理的程序還不夠健全，方法還不夠成熟。在金融危機后，大部分企業財務控制的方向發生了改變，企業深刻認識到資金鏈對企業生存的重大意義，資金的運作從爭取利益最大化變為確保企業經營活動的持續運行。同時，企業對財務控制方向的調整在金融危機后變得更有針對性和規劃性。大部分企業將風險管理作為財務控制的實施目標，有效地進行金融風險方面的分析和管理。然而，以上轉變尚處于摸索階段，一方面財務控制缺少長期的、有效的機制，且相應的監管體制還不完善，無法看到財務控制的具體效果。另一方面財務控制的手段還不健全，太過單一。其次，企業財務控制的實施不太理想。在金融危機的刺激之下，我國的財務控制水平得到了一定的改善和提高，但具體實施中還存在很多問題。第一，財務控制的環境尚不理想，企業內部組織框架尚不完善，一些財務人員對自身工作的認識不足，無法深刻體會財務控制對企業發展的重要性及金融風險管理對企業生存發展的重要性，以致財務控制達不到預期效果。第二，財務控制的內部信息交流體制不健全，企業缺少統一的、能有效操作的財務管理交流系統和制度，對于市場風險、業務風險等方面的信息資源相對匱乏，增加了企業決策的風險。總之，信息交流體制的不健全不但影響了金融風險管理的效果，還影響了企業的持續、穩定發展。第三，財務部門在企業中的地位不夠，一些建議難以得到企業高層的重視，并且企業對財務控制的監管體制還不完善，財務控制的效果沒有得到及時的、客觀的、公證的認知。

4.2完善財務控制的措施

為提高企業經營的有效性和效率性，財務報告必須確保其可靠性和安全性，遵從提高企業效益的同時減少企業資產損失風險的原則。首先，完善財務控制環境。企業高管應認識到財務控制的重要性，以及財務評估在企業規避經營風險中的重要作用，建立有效的金融風險預警和防范機制，有效規避金融風險。一方面確保企業各部門的獨立性，避免其他部門高管對財務部門、審計部門工作效果的影響。另一方面實施恰當的授權、問責制度，確保制度的執行，激發員工的工作熱情和風險防范意識。其次，企業上下應充分認識金融風險評估的重要性。一方面不斷提高財務部門評估風險的能力，加強其對金融風險評估意義的認識。另一方面鼓勵和培養廣大員工參與到企業風險評估中，培養員工的風險意識。再次，完善企業業務流程。一方面完善企業管理機制，使各部門都能各司其職，在本組崗位努力奉獻，積極參與到企業的建設和發展中來。另一方面完善財務管理制度，使財務管理能更好地為企業的風險管理服務，確保在金融波動中，企業資金的穩定、安全。第四，加強企業內部的信息交流。信息是現代社會企業競爭的關鍵，增強企業內部信息交流可以促進信息分析的全面性，提高信息分析的準確性，增強了企業的防風險能力。此外，確保財務部門的獨立性，防止財務信息的泄漏，提高財務部門地位，對其發現的管理缺陷能及時做出回應，減少企業損失。第五，培養專業的人才負責金融風險管理和財務控制。一方面，金融風險管理是一個非常嚴峻的企業經營任務，金融管理的效果直接影響了企業的生存和發展，因此必須選擇專業的人才，才能在管理中依靠敏銳的直覺和科學、專業的分析，實施最有效果的管理，使企業有效地規避金融風險，減少企業在金融動蕩中的損失。另一方面財務控制的專業性很強，對業務能力的要求也很高，而且資金是企業的命脈，作為企業的把脈人一定要有專業的理論知識和豐富的經驗。在人員選用上絕不能馬虎，選擇有實力的人員管控企業財務，使企業資金的運營處于最佳狀態。同時，專業的財務人員可以通過穩定企業資金流，確保企業在金融波動前能有效的預知和防范。第六，增強企業金融風險管理與財務控制的執行力度。再好的政策沒有執行就是空談，再好的方式、方法，沒有執行就看不到效果。因此在金融風險管理與財務控制中必須增強其執行力度，才能確保其管理效果。

5.結語

第2篇：金融風險控制管理范文

摘要：本文擬從道德風險的性質和風險源的視覺，闡述企業道德風險與企業管理行為的內在邏輯關系。進而在分析現有激勵機制存在缺陷的同時，進一步從理論上探討導致企業道德風險的非倫理管理行為的原因，以此為后金融危機時代企業道德風險治理提供政策建議。

關鍵詞：后金融危機；企業道德風險；管理行為；風險治理

中圖分類號：F2729 文獻標識碼：A 文章編號：1000176X（2013）04012505

第3篇：金融風險控制管理范文

【關鍵字】并購 可行性分析 財務控制 風險管理

一、近年來我國金融服務類企業對外并購發展現狀

在過去十年當中，中國金融服務類企業對外并購的數額有著相當明顯的波動。在2007年，這一數額達到了近十年來的頂峰――當年共發生了11筆對外并購，總價值超過120億美元，其中包括四筆價值超過10億美元的大型并購。在2008年和2009年前三季度，由于受全球金融危機的影響，全球并購市場受到了極大的沖擊，而我過金融服務類企業的對外并購腳步也相應放緩，兩個期間內均只有4筆并購協議達成，總價值均不足20億美元。

從并購對象來看，主要集中在北美、歐洲、東南亞、非洲等地的中小型銀行及資產管理公司。這類企業的共同特點是所處地點具有高度的市場潛力，并且擁有成熟的現有或潛在客戶群體。國內金融服務類企業之所以選擇這些公司進行并購，除了希望能夠獲得在國際金融市場上經過考驗的技術及管理經驗外，更重要的目的是將并購當地企業作為進入區域新興市場的一種手段。而在某些特定市場，如日本市場，由于當地法規和企業文化差異的限制，中國金融服務業企業對于并購的熱情則不是太高。

從近年來中國企業對外并購的經驗來看，得到的主要教訓有以下三點：1.中國金融機構在做好對交易價值的評估的同時，也應注意是否有對外合作的機會。2.并購企業應該執行更嚴格的審查程序，并采用合適的風險評估程序來降低交易不能完成的風險。3.與國際行業龍頭企業相比，國內的金融服務企業應該加快自己的全球化腳步，并且對于產品創新加大投資。

由于國際金融危機的影響，金融行業受到了巨大的沖擊，投行巨頭紛紛倒下，整個市場呈現一派蕭條氣象；然而，正是這樣的危機為我國金融服務企業的全球化戰略提供了前所未有的機會。首先，由于我國特有的金融監管機制，我國金融服務企業在金融危機中受到的沖擊相對較小，復蘇時間相對較短，因此有能力在未來短期內尋求新一輪的并購機會；其次，由于金融危機的沖擊，許多新興市場的金融企業雖然瀕臨破產，但其所擁有的技術優勢及管理經驗卻依然是我國企業所急需的，因此，以這類企業作為并購目標是我國金融企業全球化戰略的重要一步。然而，眾多過去不成功的案例告訴我們，如果沒有對并購進行良好的財務控制及風險管理，那么并購失敗的代價也會相當慘重。

二、財務控制及風險管理在并購可行性分析中發揮的作用

在并購交易開始之前，并購企業需要對目標企業進行并購可行性分析，在一些案例中，目標企業在與并購企業進行接觸后，同樣需要對并購企業進行評估，以確定應對并購的策略。

對于并購企業來說，并購可行性分析的主要目的有兩個，一是預測并購對于企業經營所可能產生的影響，二是確定合理的并購對價。就第一條而言，并購企業需要對于目標企業3年（甚至5年或更長）的財務報表進行全面的審閱與評估，并且分析目標企業與自己在會計政策上的差異以及是否可以對接。財務報表審閱的焦點在于目標企業的盈利能力與負債分析。就盈利能力分析而言，并購企業需要確定的問題主要是目標企業當前的盈利能力是否在并購后會對自身造成不利影響，以及并購后所帶來的收益是否能夠抵消此類影響。而負債分析則是為了確定目標企業的負債構成，分析目標企業的負債是否會拖累并購后新企業集團的整體運營能力。對于金融企業來說，尤其是我國的金融服務類企業，對外并購的主要目標是獲得先進的技術及管理經驗，同時打開進入新市場的通道。因此，在企業內部消化能力允許的前提下，我國企業都會選擇那些在金融危機中遭受嚴重沖擊，但是擁有優秀無形資產（如客戶、技術及管理團隊、品牌認知）的境外企業進行并購。在這類并購中，并購可行性分析的重點并不在于并購后合并企業的盈利能力會有怎樣的提升，而是確保在接受目標企業不良資產后，不會因此而陷入債務危機，同時還要確定目標企業無形資產的價值，以確定合理的交易對價。

在可行性分析中，并購企業用來進行財務控制的主要工具是凈現值（NPV）以及現金流預測（cash flow prediction）。并購企業先運用現金流預測法來取得并購后企業預期能夠的到的現金收益，然后將此收益通過基于固定折現率的方法折現并與并購交易的對價相比較，從而分析交易是否對企業有積極影響。然而，對于現形勢下的我國金融服務類企業來說，并購交易并不一定能帶來現金流入的收益，相反，由于目標企業受到金融危機的沖擊，經營狀況不善，很可能使集團企業的凈現金流入降低。此時并購企業應著重分析這樣的降低會不會影響自身的根本效益，以及合理預測并購后企業在未來幾年內是否能夠彌補并購后帶來的效益下降。

三、總結

在國際金融海嘯尚未完全過去的今天，我國金融服務類企業面臨著前所未有的挑戰與機遇。由于獨特的內外部環境，我國企業在危機中保存了大部分實力，同時也有能力通過海外并購走上全球化的道路。然而，由于增長的緊迫性以及并購時間壓力等因素的限制，我國金融服務類企業在走向世界的過程中遇到了許多困難。因此，我國企業在并購過程中更應該注重財務控制與風險管理，降低因為疏忽所帶來的損失，使自己真正邁向世界。

參考文獻

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第4篇：金融風險控制管理范文

隨著信息技術的快速發展，結合收集的歷史數據、數學指標、統計模型、數據挖掘等算法判斷識別金融風險，是當今金融風險預警機制中的應用熱點。傳統的金融風險預警方法主要有三大類：景氣指數法、指標體系評分法和模型法。具體來說：景氣指數法，是通過綜合許多經濟因素為一個或一組景氣指數來經濟動態走向；指標體系評分法，通過篩選指標、編制指標體系、給予指標賦分來給出金融安全狀態的較為完整的評價；模型法，則是通過將與金融危機發生的相關因素納入統計模型進行檢驗來預測金融危機發生的可能性。

互聯網金融風險的預警體系建立，應根植于大數據開發應用，結合傳統的金融風險分析方法，利用統計、計算機、數據挖掘、人工智能等手段，從數據的海洋中甄別、判斷互聯網金融中潛在的風險；并且還需要通過數據掌握客戶動態，企業經營環節中可能出現的金融風險，從而提高經營管理效益。

以數據為中心的體系設計

互聯網金融風險預警體系是針對互聯網金融風險的監測、預測、預警的系統，體系龐大，必須涵蓋互聯網金融活動的全過程，同時還要考慮到活動中的每個參與者，包括金融服務、金融產品的提供者、中介機構、用戶、以及政府、監管機構等；必然涉及到各種交易行為，甚至民眾輿論動向。同時，還需兼顧國家宏觀經濟運行情況、經濟指標、行業發展等現實情況。

在時效性方面，由于互聯網金融數據具有高速、變化的特點，實時處理分析的目的就是及時防范和減少金融風險，識別、判斷風險并對其進行預測和響應，這要求在時間上要連續，在內容上要連貫和可比。

在數據的收集與管理時，要做到有利于風險的識別、判斷、預測；在系統的構建時，要結合企業的實際情況，簡單可靠且易行；在分析數據的過程中，選取的指標、統計方法、相關判別準則要易于分析、便于操作，做到不僅能快速識別、判斷、預測風險，做出預警，還能辨別風險的源頭，諸如此類是對系統可操作性的具體要求。

在系統的設計過程中應盡量考慮采用可量化的指標，同時也要設置部分定性指標，以便進一步系統地反映定量指標所不能表征的金融風險。對于定性指標也要給出準確的判斷標準，盡可能避免人為因素的誤導，確保評價結果的科學性、合理性以及準確性。

系統的設計應兼容，保證企業正常運營的前提下，隨著時間的推移，對系統進行不斷改進和完善。確保系統中功能、模塊可以獨立運行，各異功能相互補充，避免冗余。

以數據為中心的層級配置

從數據管理層角度出發，作為系統中的核心部分，數據是整個體系中的關鍵環節。企業在建立以數據為中心的互聯網金融預警系統過程中，必須健全為企業服務的數據管理機制，建立與企業規模相匹配的數據中心。數據中心的職責包括：數據的收集、整理、加工、存儲以及提供方便、可靠的數據操縱接口，以便其他層級用戶的使用。數據中心管理數據時，應保證其完整性、準確性及安全性，并兼顧可靠性，保證數據中心正常運營，為風險的預警提供支持平臺。

要從互聯網金融的大數據海洋中實現金融風險的預警，必須對金融風險有透徹的定義和認識。這就需要我們從金融風險的定義出發，確定分析需求，對數據進行重新整合，提取與之對應的分析結論。數據整合是保證分析結果可靠性、準確性必不可少的環節，如果說數據是預警體系的基礎，那么需求則是預警體系的靈魂，其中數據提取層的任務包括：風險的定義、分析需求的確定、數據的整合與提取等多個方面。

數據分析是互聯網金融風險管理控制的實施手段。全面的數據分析系統，應包括現行的指標體系、統計模型，及人工智能方法，同時兼顧與企業相適應的相關指標體系、統計模型等內容。數據分析層的功能主要包括：風險識別與判斷、風險預警與監控、自動上報、信號系統、風險預測、風險評級等功能。

來自數據分析層中的每一次預警、每一個報告，都需結合企業的經營管理狀況，以及外部經濟運行環境，行業背景來進行解讀，目的是更系統地評估風險，評價風險的可靠性、危害程度、產生根源，進而提出有效的控制手段，彌補數據分析層的不足，為企業決策管理者提供更完整的決策依據，進而減少企業為規避風險所產生的損益。總之，數據解釋層應健全風險響應機制，建立應急小組，為及時處理風險提供依據。

結合以“數據”為中心的體系設計原則，從多角度分析，預警體系涵蓋了以數據為中心的互聯網金融風險分析的各個環節，即數據的收集、提取、分析和解釋；各層級緊緊相扣，又相互獨立，為企業風險控制管理提供有力支撐；通過數據中心的建設，有利于加快企業的信息化，提高管理水平，降低因企業管理缺陷導致的內部風險，縮減企業管理成本。

以數據為中心的可行操作

除了體系設計和層級配置的考量外，建立科學、體系的考核評價機制也很關鍵。數據作為風險預警機制的核心，一旦離開操作數據的“人”，將毫無用處。因此在系統建設的過程中，應建立科學、體系的考核評價機制，提高參與者的主觀能動性，保證系統順利實施。考核機制應從數據的角度出發，以建立全面、可靠、彈性、實時、安全的數據體系為目標，對參與者在體系建設中的效能進行評估，量化參與者任務完成情況考核，獎勵為體系建設做出貢獻的參與者。

同時，為保證系統實施、操作的規范性，應制定科學規范的程序。在預警系統實施的過程中，應以數據為中心，制定明確的系統實施計劃，包括確定系統實施的進度、參與者、目標以及針對突發事件的處理方法等。必要時，應制定系統使用的行為規范、操作流程，明確參與者的權責、業務范圍、數據權限等；明確風險分析、上報、反饋和監測機制，保證及時發現風險，且得到響應，確保大數據助力互聯網金融風險預警更科學。

相關鏈接

目前，可用于助力互聯網金融風險控制的大數據存在多種來源。電商，以阿里巴巴為例，已經建立相對完善的風控數據挖掘系統，并通過旗下阿里巴巴、淘寶、天貓、支付寶等積累的大量交易數據作為基本原料，將數值輸入網絡行為評分模型，進行信用評級。

支付是互聯網金融行業的資金入口和結算通道，此類平臺可基于用戶消費數據做信用分析，支付方向、月支付額度、消費品牌都可以作為信用評級數據。

第5篇：金融風險控制管理范文

如今世界經濟的開展以及經濟格式的變化關于我國的經濟來講具有十分重要的影響，我國如今的經濟方面金融信息化的方式開展十分的迅速，并且金融信息的建立可以很好的對我國的經濟停止監視與剖析。并且關于銀行中存在的金融風險可以很好的停止掌握與評價，關于經濟開展方式的判別也具有一定的效果。所以信息風險防控在金融管理中不只是促進經濟開展的重要手腕更是促進金融波動的重要動力。在當前的任務中，增強國度經濟金融信息化的建立可以很好的擴展金融開展的平臺，經過更多的渠道逐步的完成企業金融方面信息的搜集，應用迷信的手腕對金融目標停止詳細的剖析。

【關鍵詞】風險防控;金融信息

隨著我國經濟的開展以及社會的提高，我國的金融行業正在逐步的開展成熟，金消融企業信息的開展遭到了普遍的關注，特別是在我國的挪動行業以及社交網絡與網絡中的搜索引擎等方面具有十分重要的作用，金融行業的開展不只對人們正常的消費生活具有重要的影響，同時也沖擊了傳統的金融機構。在這樣的經濟開展背景下，我們關于金融行業的信息化以及互聯網兩個方面觸及的法律停止不時的健全與不時的完善。經過相關法律的管理效率對金融行業停止管理與約束，并且對金融行業中信息化的特征的影響停止詳細的研討與剖析，片面的解說在金融信息化建立關于銀行防控的作用。

一、對金融信息化與風險的片面看法

在我國經濟開展中金融行業并不是一個新興的企業，其運轉的工夫也比擬長，并且在金融方面還扮演著一個十分重要的角色，是我國經濟開展中重要的一局部，也是經濟的中心部門，社會經濟開展的支柱。對金融行業停止及時的變革是對傳統的經濟開展停止的一次重要改造，也是順應如今國際經濟開展趨向的一個重要措施。從如今的經濟情勢上看，在各種經濟研討范疇很多的學者沒有對經濟金融信息構成一個比擬一致的觀念。但是比擬順應如今經濟開展的，遭到很多人支持的是觀念是信息化金融次要是應用如今信息化技術逐步的對金融業務停止研討與創新，使其逐步的完成網絡化、信息化與電子化。并且與此同時金融行業還應用如今信息化的經濟開展方式，逐步的停止少量數據的剖析，這樣可以爲金融行業提供比擬迷信的管理數據，逐步的促進金融行業經濟利益的提升與質量的加強，從而促進企業經濟管理形式的轉變。從金融行業信息化逐步開展爲止我國經濟次要閱歷了三個階段，在這三個階段進程中金融信息化發作了很多的變化，并且爲我國經濟市場的開展提供了愈加空虛的指點與根據。

二、金融信息下的風險預控現狀

(1)信息化看法不夠充足

在如今的經濟開展下關于我國的信息化看法不夠充沛，還存在很多的缺乏。金融信息化的開展在建立的進程中對其的思想也十分的重要，在停止金融行業的運轉與看法時一定要可以片面的掌握如今的金融風險控制，并且對金融風險存在的特點等停止詳細的理解，還需求從思想上進步關于這方面的看法。在如今這樣信息化的條件下，與傳統的金融方面的風險相比擬，金融風險具有很多的差別，所以在停止金融風險預控時一定要針對以后的實踐資金運轉狀況以及其中存在的風險互相停止綜合性的思索，最次要的目的就是將金融經濟的效益提升到最大化，將風險降低到最小化。逐步的完成如今金融行業中信息化管理的效率。

(2)金融防備風險中存在很多的成績

在停止金融行業信息化管理的同時，一定要依據實踐的金融資金運轉的狀況停止風險的預控。我國如今的金融行業在處于建立的時期，其中還有很多方面開展的不夠成熟，還存在很多的缺乏與破綻，其中有很多的成績嚴重的影響了金融行業的開展與提高，并且加大了其中存在的風險。若是不對這些成績停止及時的處置，則會招致金融行業開展愈加的遲緩，外部控制不夠完善，不能及時的控制其中的風險，不能充沛的發揚金融的作用。

(3)金融信息化建立中關于金融組織管理存在的成績

在如今這樣的信息化開展進程中，關于金融信息平安的成績不斷是金融行業中的重中之重，信息平安方面需求借助我國的計算機技術停止無效的管理。在停止管理的同時還需求掌握純熟的計算機技術，關于其中的組織管理需求停止詳細的的剖析與掌握，如今的信息管理技術不夠健全，不論是在管理機制方面還是在制度方面都存在很多的成績需求處理。

三、企業如何防備金融風險

金融信息化的建立是順應如今的經濟開展以及社會提高下重要的決策之一，也是促進我國經濟開展的必定選擇，信息化建立可以很好的促進金融經濟關于各種信息數據的掌握與評價，以及關于如今經濟開展下金融行業運轉形態的剖析，并且信息化建立關于金融管理來講是其調理經濟開展以及信息掌握重要的手腕與重要的載體，也是不時增強信息化建立平臺以及金融管理任務的重要支柱與動力。在當前的開展任務中，關于金融的開展需求經過多種方式不時的完成信息的搜集，應用迷信的知識停止零碎的剖析完成金融行業的開展。

(1)增強關于金融信息化建立的看法，強化風險管理的掌握水平

在停止金融經濟信息化管理的同時一定要留意如今的信息化開展的現狀以及關于其最根本的看法與掌握，并且還需求不時的停止風險管理細化。金融行業中風險認識的增強與充沛看法可以很好的促進如今的金融行業的開展與提高，片面的降低金融行業的風險，進步金融行業效益提升。

(2)完善金融中信息化控制的法律環境，樹立完善的管理機制

在停止信息化建立管理的同時需求我們不時的完善信息化管理的法律根底與管理機制，片面的保證信息化建立可以更好的，愈加片面的停止開展。樹立比擬完善的信息化的管理機制可以很好的對信息化開展與建立做出正確的指點與標準，并且爲金融行業的開展提供重要的根據。

(3)完善金融風險管理將其滲入到管理業務中，促進企業金融的開展

關于如今的金融經濟的開展來講，其在我國的經濟中十分的重要，所以在停止信息化管理風險預控開展的同時一定要注重關于金融業務管理，熟習金融業務的開展，將信息化風險預控不時的滲入到經濟運營業務中，這樣才干很好的促進企業金融行業的開展。

(4)樹立比擬健全的金融風險信息管理保證體系

在我國的經濟開展中，關于金融風險方面的管理還存在一些缺乏，在國外的經濟金融管理中曾經樹立比擬健全的風險管理體系停止金融風險的管理控制，我國可以向其自創一些管理方式或是風險控制經歷，以及在金融風險控制中該當恪守的一些規范。結合本身的國情停止經濟金融方面的風險防控以及管理，并且依據實踐的狀況停止信息平安方面的管理設計，其中信息管理平安十分的重要，一定要樹立比擬片面的風險管理體系停止風險的控制管理。例如在前幾年我國的中航油事情中，從最后的獲利到后來逐步的資金充足，一開端其中就存在著宏大的隱患，在資金方面中石油選擇的是風險比擬大的做空期權，并且在風險方面認識比擬單薄，沒有及時的采取措施，來積極的應對對沖買賣招致風險被有限的擴展，最初被逼倉。所以在停止風險防備方面一定要掌握好防控技巧，不時的提升本身關于風險防控的技藝與認識。

四、完畢語

金融行業中的信息化開展是一種靜態的開展方式，也是促進我國經濟開展重要的動力，在一定水平上可以很好的促進經濟的提高與社會的開展。從如今開展的狀況來講，關于金融行業中信息化開展還需求很多完善的中央，需求我們從多方面的角度停止信息化金融經濟的建立。將信息化管理逐步的開展成熟不只可以促進我國金融經濟的開展，還能很好的促進我國經濟的建立與提高。

參考文獻

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第6篇：金融風險控制管理范文

1.內部控制

現論界對內部控制的定義各不相同，但被普遍接受的定義是國際權威機構美國的COSO委員會（即美國“反對虛假財務報告委員會”所屬的內部控制專門研究委員會發起機構委員會Committee of Sponsoring Organizations of the Tread-way Commission，簡稱COSO委員會）對內部控制的定義。該組織認為：內部控制是一個組織設計并實施的一個程序，以便為達到該組織的經營目標提供合理保障。其中經濟組織的經營目標包括：經營的效果和效率；真實可靠的財務報告；合規性經營。在COSO委員會的《內部控制管理框架》中，把內部控制活動分成五大組成部分，即：控制環境、風險評估、控制活動、信息與交流和監督評審。

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COSO委員會的內部控制理論得到了巴塞爾委員會的認同和發展。在巴塞爾銀行監管委員會的內部控制定義中，進一步強調了董事會和高級管理層對內部控制的影響，組織中所有人員都必須參加內部控制過程，對內部控制產生影響。巴塞爾委員會把內部控制的目標分解為操作性目標、信息性目標和合規性目標。操作性目標不只針對經營活動，而且包括其他各種活動；在信息性目標中把管理信息也包括進來，明確要求實現財務和管理信息的可靠性、完整性和及時性。但是巴塞爾委員會將COSO委員會《內部控制管理框架》認為并非內部控制活動的“缺陷的糾正”也歸入了內部控制的范疇，并增加了金融監管當局對被監管組織的內部控制狀況的檢查和評價，把它也作為內部控制的另一不可忽視的內容。

對于內部控制的定義，我國銀行業監督管理委員會在《商業銀行內部控制評價試行辦法》中也作了如下的解釋：商業銀行內部控制體系是商業銀行為實現經營管理目標，通過制定并實施系統化的政策、程序和方案，對風險進行有效識別、評估、控制、監測和改進的動態過程和機制。它包含的要素主要有：（1）內部控制環境；（2）風險識別與評估；（3）內部控制措施；（4）信息交流與反饋；（5）監督評價與糾正。

2.全面風險管理

在多年的管理實踐中，人們意識到一個銀行內部不同部門或不同業務的風險，有的會相互疊加放大，有的則相互抵消減少。因此，風險的考慮不能僅僅從某項業務、某個部門的角度出發，必須根據風險組合的觀點，從貫穿整個銀行的角度看風險，即要實行全面風險管理。

依據COSO委員會2003年7月完成的《全面風險管理框架》定義：全面風險管理是一個過程，受董事會、管理層和其他人員的影響。這個過程從企業戰略制定一直貫穿到企業的各項活動中，用于識別那些可能影響企業的潛在事件并管理風險，使之在企業的風險偏好之內，合理確保企業取得既定的目標。該框架有三個維度，第一維是企業的目標；第二維是全面風險管理要素；第三維是企業的各個層級。第一維企業的目標有4個，即戰略目標、經營目標、報告目標和合規目標。第二維全面風險管理要素有8個，即內部環境、目標設定、事件識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息和交流、監控。第三個維度是企業的各個層級，包括整個企業、各職能部門、各條業務線及下屬各子公司。《全面風險管理框架》三個維度的關系是：全面風險管理的8個要素都是為企業的四個目標服務的；企業各個層級都要堅持同樣的四個目標；每個層次都必須從以上8個方面進行風險管理。

現代金融領域中決定一家金融機構競爭力高低、決定其經營能力高低的關鍵和核心，就是看其能否有效地對風險進行全面有效的管理，能否積極主動地承擔風險、管理風險、建立良好的風險管理架構和體系，以良好的風險定價策略獲得利潤。因此，對于一個金融機構而言，全面風險管理是金融機構內部管理的核心，在整個管理體系中的地位已上升到金融機構發展戰略的高度，它是金融風險控制的更高階段，是動態的、全程的、計量的、立體的風險控制。將在2006年實施的《巴塞爾新資本協議》就蘊涵了這種全新的風險管理理念。該協議將全面風險管理概括為對整個銀行內各個層次的業務單位，各種類型風險的通盤管理，這種管理要求將信用風險、市場風險及各種其他風險以及包含這些風險的各種金融資產與資產組合、承擔這些風險的各個業務單位納入到統一的體系中，對各類風險依據統一的標準進行測量并加總，且依據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。它的關鍵在于及時準確地找到每種業務所暴露的風險點，通過風險計量模型以及測量系統加以度量，然后根據已經量化了的風險大小進行相應的風險管理，設置風險限額，分配資產、配置資本等。

二、內部控制與全面風險管理的關系

1.內部控制與全面風險管理是緊密相關的

（1）內部控制是全面風險管理的必要環節，內部控制的動力來自企業對風險的認識和管理。由兩者的定義可以看出，內部控制是為了實現經濟組織的管理目標而提供的一種合理保障，良好的內部控制可以合理保證合規經營、財務報表的真實可靠和經營結果的效率與效益。而合規經營、真實的財務報告和有效益的經營也正是商業銀行全面風險管理應該達到的基本狀態。

（2）全面風險管理涵蓋了內部控制。從COSO委員會的全面風險管理框架和內部控制框架可以看出，全面風險管理除包括內部控制的3個目標之外，還增加了戰略目標；全面風險管理的8個要素除了包括內部控制的全部5個要素之外，還增加了目標設定、事件識別和風險對策3個要素。

2.內部控制與全面風險管理也存在一定的差異

（1）兩者的范疇不一致。內部控制僅是管理的一項職能，主要是通過事后和過程的控制來實現其自身的目標；而全面風險管理則貫穿于管理過程的各個方面，控制的手段不僅體現在事中和事后的控制，更重要的是在事前制訂目標時就充分考慮了風險的存在。而且，在兩者所要達到的目標上，全面風險管理多于內部控制。

（2）兩者的活動不一致。全面風險管理的一系列具體活動并不都是內部控制要做的。目前所提倡的全面風險管理包含了風險管理目標和戰略的設定、風險評估方法的選擇、管理人員的聘用、有關的預算和行政管理、以及報告程序等活動。而內部控制所負責的是風險管理過程中間及其以后的重要活動，如對風險的評估和由此實施的控制活動、信息與交流活動和監督評審與缺陷的糾正等工作。兩者最明顯的差異在于內部控制不負責企業經營目標的具體設立，而只是對目標的制定過程進行評價，特別是對目標和戰略計劃制定當中的風險進行評估。

（3）兩者對風險的定義不一致。在COSO委員會的全面風險管理框架中，把風險明確定義為“對企業的目標產生負面影響的事件發生的可能性”（將產生正面影響的事件視為機會），將風險與機會區分開來；而在COSO委員會的內部控制框架中，沒有區分風險和機會。

（4）兩者對風險的對策不一致。全面風險管理框架引入了風險偏好、風險容忍度、風險對策、壓力測試、情景分析等概念和方法，因此，該框架在風險度量的基礎上，有利于企業的發展戰略與風險偏好相一致，增長、風險與回報相聯系，進行經濟資本分配及利用風險信息支持業務前臺決策流程等，從而幫助董事會和高級管理層實現全面風險管理的4項目標。這些內容都是內部控制框架中沒有的，也是其所不能做到的。

三、構建體現全面風險管理的內部控制新機制

由于全面風險管理是一種全新的管理理念，在我國金融業發展的現狀下，我們必須盡快轉換長期以來固化的觀念和思維定式，努力構建體現全面風險管理的內部控制新機制，賦予內部控制新內容。

1.構建全新的內部控制組織體系原則。

一是全面風險管理原則。內部控制組織結構的設置應使風險管理的目標和要求滲透到全行的各項業務過程和各個操作環節。內部控制要遵循全面風險管理的原則，即：（1）全員管理原則，實現全體員工對風險管理的參與；（2）全過程管理原則，對企業的發展、業務操作的全過程實行風險控制；（3）全方位風險管理原則，不但要包括業務風險，還要包括法律風險、技術風險等。

二是獨立性原則。風險管理部門、內部審計部門、監察部門要與經營、支持保障部門保持相互獨立，直接向最高決策層負責，保證內部控制機構的獨立性和權威性。

三是垂直管理原則。總體而言，金融機構內部控制的組織機構設置應滿足垂直管理的要求，具體采取的方式可有：（1）分、支行的風險控制綜合管理部門由上級行風險控制部門的直接管理，對上級行的風險管理和內部控制決策機構負責，以利于強化銀行內部控制機構的獨立性與權威性。（2）由總行向一級分行、一級分行向二級分行派出副行長級的風險管理控制官，全面負責派駐行的風險管理。派駐行的內部控制綜合管理部門向風險管理控制官負責，風險管理控制官直接向派出行負責。

四是協調與效率原則。要保證部門之間權責劃分明確、清晰，便于操作；保證部門之間的信息溝通方便、快捷，準確無誤，保證銀行經營管理系統的高效運作。

2.構建全新的內部控制治理機制。在現有的產權制度下，可在總行設立風險管理委員會，作為內部控制管理的主要決策機構，風險管理部為主要執行機構。同時設立審計委員會，并將其明確為全面風險管理的監督、評價部門，負責監察、評價內部控制的健全性、合理性和遵循性，督促管理層解決內部控制存在的問題。風險管理委員會負責擬定、執行控制程序，審計委員會負責監督、評價控制狀況，并將修正控制意見反饋前者，以完備控制體系。兩個委員會相互配合，共同實現全面風險管理的各項新要求。

3.構建符合內控要求的業務管理新制度。要在符合內部控制要求的前提下，全面梳理現有規章制度，進一步完善信貸業務、財會業務、中間業務等各項業務管理制度，整合業務操作流程，建立起市場風險、信用風險、操作風險和道德風險的防范體制，構筑起面向全行、覆蓋所有業務品種和涉及業務全過程的內控管理體系，實現業務發展和風險管理的同步。要切實發揮“三道防線”的作用，構筑起全方位、立體交叉的監督管理網絡。基層網點要加強對規章制度執行和風險控制情況的自查，形成定期檢查的長效制度。業務主管部門要加強規章制度的完善和業務流程的再造，加大業務條線自律監管的力度。內審部門要充分發揮審計的幫促作用，促使全行逐步建立起業務管理服從規章制度、業務操作服從處理流程、業務考核服從統一標準的管理新制度。

4.構建具有中國特色的風險控制工具。要學習和借鑒國外現代銀行風險管理的技術和經驗，積極探索適合我國國情的內部控制管理新方法，避免無謂的人力、財力的浪費。在目前情況下，我國商業銀行應結合自身特點，在采用信用評分方法等傳統模型計量信用風險，強化貸款五級分類管理的同時，積極創造條件，逐步運用現代信用風險管理方法來度量和監控信用風險，提高信貸風險控制的制度化和規范化水平，切實降低不良貸款率。鑒于我國商業銀行在金融產品創新和金融工具的使用方面遠遠落后于西方國家，國外很多的許多風險管理工具和理念不能簡單地照搬照抄，還應結合我國金融業發展的特點，對有關的現代信用風險管理模型進行結合中國實際的改進，或開發出適合中國國情的新的信用風險度量模型，使我國金融業的風險度量和控制工作既能體現風險管理的要求，又能體現中國的國情。

第7篇：金融風險控制管理范文

一、商業銀行風險管理現狀

(一)銀行業主要風險類別及管理要求

銀行是經營風險的企業。巴塞爾資本舊協議將銀行風險分為8大類：

1．信用風險：交易對象無力履約的風險。

2．國家或轉移風險：與借款人所在國的經濟、社會和政治環境有關的風險(轉移風險是國家風險的一種表現形式，即當借款人的債務不以本幣計算時，借款人有時可能無法得到外幣)。

3．市場風險：由于市場價格的變動而使表內外頭寸遭受損失的風險(如外匯風險)。

4．利率風險：利率出現不利變化所帶來的風險。

5．流動性風險：銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資(流動性不足)的風險。

6．操作風險：內控及公司治理機制失效，信息技術系統的重大失效，災難事故。

7．法律風險：法律不完善、不正確，法律缺失。

8．聲譽風險：違規違法操作損害銀行聲譽。

為了適應不同風險評估模型的技術性要求，新巴塞爾資本協議第一支柱對銀行風險做了重新劃分，將銀行風險分為：信用風險(銀行賬戶，含國家風險)、市場風險(交易賬戶)、操作風險(含利率風險、流動性風險、法律風險)三大類。同時，新巴塞爾資本協議要求金融機構將市場風險和操作風險納入整體風險管理，提出了三種復雜程度不同的方法，用以測量信用風險和操作風險，據此決定銀行的資本水平。新協議提出了一個靈活性的監管框架，銀行可以根據自身的業務復雜程度、老練程度以及風險的特點，選擇一種最合適的方法。但是，監管框架本身也鼓勵銀行采用更強有力風險管理手段和更精確的風險測量方法。監管當局不僅要對商業銀行的資本充足率進行監管，而且還要對商業銀行的內控建設和風險管理能力進行監管。總而言之，商業銀行面臨著更高、更大的風險管理壓力。

(二)商業銀行風險管理現狀

中國加入WTO后，銀行的各項改革與發展事業面臨著比以往任何時候更為嚴酷的競爭環境，同時由于經營管理體制所存在的諸多弊端，缺乏實現風險與內控管理目標的有效手段，大量的不良資產和不斷暴露的案件所造成的損失，仍在不斷地蠶食著我們本來不是很充足的資本金和有限的利潤，從根本上削弱著抵御風險和持續發展的能力。

在中國加入WTO后的相當長的一段時間，銀行不僅面臨著傳統的信用風險和操作風險，而且還面臨著日益增多和復雜的市場風險，更面臨著化解巨額存量不良資產的風險。與中國加入WTO后激烈市場競爭的要求相比，與我行面臨的風險管理的嚴峻形勢要求相比，商業銀行的風險管理無論是在理念上和認識上，還是在風險管理組織體系上和風險管理機制上，無論是在風險管理范圍上和深度上，還是在風險管理技術手段和隊伍建設上，都還存在著相當大的差距。風險管理中存在注重結果管理、忽視過程管理、基礎管理水平較低、內控體系不健全等問題。為適應新形勢下金融監管要求和滿足自身生存與發展的需要，在未來經營管理中，商業銀行必須確立以資產質量和風險管理為中心的指導思想，將風險管理與控制作為首當其沖的重要任務，通盤考慮，穩步推進，將商業銀行所面臨的各類風險納入我們的管理和控制范圍，構建完善的風險管理體系，采取行之有效的風險管理措施，把各種風險可能造成的損失減少到最低限度，走質量優先發展之路，才能真正地把商業銀行建成具有較強國際競爭力的現代金融企業。

二、進一步完善風險管理體系的相關建議

完整的風險控制管理體系包括良好的內部控制環境體系、風險識別與評估體系、職責分工與控制措施、管理信息系統、檢查監督體系等方面內容。當前商業銀行面臨著巨大的風險管理壓力，在現代市場經濟條件下，隨著金融衍生產品的發展和金融工具的創新，商業銀行所面臨的金融風險越來越大，風險種類越來越多，風險的表現形式越來越隱蔽而復雜，因而對風險管理的要求越來越高。目前需加強以下幾方面工作，逐步建立起運轉自如、反應靈敏、控制有效、監督有力的風險管理組織體系。

(一)建立風險與內控管理環境，塑造現代商業銀行風險管理文化

首先是要樹立現代銀行風險管理理念，摒棄各種錯誤認識，樹立先進的銀行風險管理文化。金融風險是銀行業務的伴生物，存在于銀行各項業務經營活動的全過程，防范和控制風險與業務拓展是商業銀行經營活動中并行的兩條主線。風險管理和業務發展是一個有機的整體，要處理好業務發展和風險管理的辯證關系，風險管理的過程同樣是創造價值的過程。銀行業是高風險的行業，風險管理的任務就是辨識銀行業務的各種風險，計算風險度，管理和控制風險，在既定風險約束下實現銀行效益最大化。

其次要健全風險管理的組織體系、決策體系、評價體系。銀行風險管理的組織體系要適應商業銀行經營目標，通過逐步推行風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化。風險管理的決策體系和評價體系是互動、互補的動態過程。 一切風險與內控管理制度能否在實際工作中真正發揮作用，一方面取決于制度本身的科學可行性和可操作性，而更主要的方面則取決于是否有一種能夠使這些制度得以普遍認同和自覺遵循的文化氛圍。否則，任何完善的制度都是形同虛設。因此，建立良好的風險與內控管理文化，營造一種良好的風險管理氛圍，使每一個員工對風險管理工作有一種自覺的認同感，并在各自的工作崗位上增強風險防范意識，具有十分重要的現實意義。

(二)樹立全面風險管理的思想，實行相對集中的風險管理架構

建立完善的風險管理體系，要求對銀行各業務單位、各類風險(信用風險、市場風險、和操作性風險)的全面管理，將承擔這些風險的各部門納入統一的管理組織框架，建立風險識別、計量和管理控制的全行風險管理體系。對風險管理的決策和宏觀管理層面必需進行集中統一，統一全行的風險管理政策、制度、程序，用統一的標準和先進的技術方法進行測量并加總各種風險，對整個銀行所有機構、所有業務、所有過程中蘊涵的各種風險加以識別，在通盤考慮各種風險的狀況和影響的基礎上，采取相應的風險管理與控制措施。而對風險管理的微觀操作層面實行分散化管理、分層管理，即將風險管理的決策、管理、操作職能分別賦予不同層次的機構，形成金字塔型的組織架構。

(三)建立完整的風險管理制度體系

健全各項業務規章制度和內控制度，強化各項業務規章制度和內控制度管理與內部控制。的執行。一是進一步完善商業銀行內部崗位責任制。二是健全內部授權審批機制。建立科學的法人授權管理制度，制定統一的法人授權等級評價辦法和授權執行效果的評價制度，充分發揮法人授權管理在風險控制中的作用。三是建立和完善全行風險識別與評估體系。通過對風險的定性分析與定量測算，正確評價風險的狀態與程度，為風險控制與監管提供基本依據。要建立和完善內部風險評級系統，加快風險管理信息系統建設步伐，開發應用現代風險管理技術與方法等，以建立和完善風險管理監測與評估體系，對信用風險、市場風險、操作風險進行科學地測量、評估與控制。四是要建立風險與內控管理評價制度，即對各級機構的風險與內控管理工作動態考評，并將考評結果作為確定或調整法人授權權限大小、財務資源分配的重要依據；

(四)風險防范優先，前移風險管理關口

以往那種偏重根據經營行為的結果對經營過程的合規性、合法性進行評價監督的風險管理方法，一方面容易助長某些人違規經營、違規操作的僥幸心理，另一方面加大了’風險管理的成本。

當風險形成事實后，化解與治理事實風險所需要的成本費用肯定比事前防范所付出的代價高得多。要改變過去只重視結果管理，而忽視過程管理的做法，應突出一個“防”字，重在事先的防范與控制，從源頭控制風險。有利于提高授信工作的客觀性，進而提高信貸資產質量。通過建立崗位制衡、決策控制、信息導向、風險預警和風險責任約束機制，夯實管理基礎，強化過程管理，使各項經營與管理活動做到操作有規范、控制有標準、過程有監控、事后有考核、違規有懲罰，只有這樣才能真正達到防范風險于未然的目的。風險管理關口前移，使風險管理工作更貼近市場，拓展了風險管理的深度；有利于加強風險預警工作，使風險管理政策的制定更具有科學性；從組織機構上，可以在各個業務經營和操作部門設置風險管理崗位，對本部門經營管理中的各類風險分別進行日常監測、評估、管理和報告，在各項業務的操作環節實現全過程的風險。

(五)建立商業銀行風險管理新機制

我國商業銀行要實現穩步發展的目標，必須構建新協議的金融風險新機制。首先，銀行應完善自身的運作自律體系，這種自律體系是建立在明確的產權關系、科學規范的現代銀行制度以及合理的治理結構基礎上的，并且不斷加強金融風險防范工作，改善管理水平，提高銀行經營效益和市場競爭力。與此同時，商業銀行需要自覺地接受新協議的規則，以使銀行自律體系具有明確的管理方向和有效的風險防范措施。其次，接受來自監管部門的監管。一方面根據商業銀行披露的信息，另一方面還掌握著商業銀行未披露的其他有關信息，根據這些信息資料，對商業銀行運作的金融風險作出準確及時的分析判斷，并發出預警指令。第三，接受來自市場上的存款客戶、投資者和有關債權人的壓力。如果商業銀行的經營業績不錯和風險較低，所披露的信息令客戶滿意，就會贏得越來越多的新客戶和投資者的支持。相反，如果銀行的經營效益很差和風險狀況不佳，不能令存款人滿意，那就會導致資金大量流失和客戶轉移。

第8篇：金融風險控制管理范文

現階段民間金融在我國學術領域還未達成一個統一性的規范概念，但通過對民間金融的一些特征和本質的考察，可發現民間金融在法律層面上是一個與正規金融相對應的概念。從廣義上說，民間金融是未經法定程序登記注冊的游離于國家金融監管體系之外的民間自發進行的金融交易活動的行為。具體形式有民間自由借貸、企業間借貸、合會、地下錢莊、社會集資、黑市外匯交易等。而狹義上則是將民間金融定義為吸收社會存款且未經法定程序登記注冊的、游離于國家金融監管體系之外的民間自發進行的金融交易活動。主要包括合會、地下錢莊和各種形式的社會集資等。從本質上看，民間金融資本產權歸屬于民間，其實質是一種自由借貸行為。總之民間金融是廣泛存在于市場之中，處于國家宏觀調控和政府監管之外的，未得到法律法規及其它形式認可得的，能夠滿足市場經濟主體資金需求的，符合市場經濟規律的一種社會資金融通活動

二、我國民間金融監管存在的問題

我國對民間金融的打擊和整頓力度一直較大，盡管民間金融有著手續相對簡便，成本相對較低等優點。但也存在監管主體模糊，抗風險能力較弱，市場準入與市場退出秩序混亂等問題。

（一）監管主體不明確。目前，我國正規金融由中國銀行業監督管理委員會和中國人民銀行行使監管責任，而民間金融一直游離于正規金融之外，其監管主體不明確，即由誰來對民間金融進行監督管理。這種主體上的缺位，導致民間金融的監管主要依賴于被監管者的自律。然任何主體的自律都是有局限性的，這就需要外部的監管來完善法律上的監督。我國民間金融監管主體不明確，是民間金融活動混亂的一個重要原因。

（二）市場準入與市場退出混亂。金融作為關系到國計民生的重要市場，其進入必須要滿足一定的條件。但縱觀目前的民間金融市場，其準入標準不夠完善，有關立法的規定過于簡單，尤其是缺乏對所有權結構、財務預測等方面的詳細規定，對資本充足率的規定也過于粗糙，民間金融組織的進入具有隨意性。在市場退出方面，其管理處于缺位狀態，一旦民間金融組織由于經營不善等原因造成虧損甚至破產，由于沒有嚴格的市場退出制度，造成退出不徹底或退出不規范，信息無法及時反饋給普通存款者，存款者的利益得不到保障，很可能成為民間金融組織倒閉的受害者。

（三）金融風險防范法律制度缺失。民間金融是管制外的非正規金融，政策和法律是不允許非正規資金進入金融市場。但由于資金趨利性，仍有民間資金通過各種各樣的灰色渠道進入金融市場。由于這種渠道是間接、隱蔽的，對金融市場造成的風險是不易被察覺的。一旦發生意外，每一單個儲戶的最明智選擇就是立即加入擠兌行列，一系列的金融風險就會爆發出來，規模越大危害越大。此外，民間金融還存在組織結構松散，管理方式落后等問題，由于其存在的特點，對金融市場造成的風險更具有隱蔽性。如果缺失有效的法律風險防范體系，金融風險的發生就不可避免了。

三、我國民間金融監管具體法律制度構建

（一）完善監管主體法律制度。完善監管主體法律制度，從以下三個方面進行：第一，完善政府部門的監管，發揮其主導作用。首先，建立對民間金融市場的監管機制，定期搜集其活動信息，對民間金融的融資規模、資金流向、利率變動等有宏觀把握。其次，健全民間金融風險預警機制，制定金融公共突發事件應急預案，及時向民眾作出風險提示，提出規避風險建議，確保發生風險時各項應急工作有序地進行。第二，完善自律性組織的監管，提高民間金融的自律水平。由于法律和監管上的缺位，民間金融行業內出現各種問題，比如在借貸利率、運作程序、中介收費等方面都不統一等等。行業自律協會可以制定同業公約，加強行業管理，加強同行業民間金融組織的交流和合作，創造開放競爭的金融環境。第三，完善民間金融組織的治理機制，加強其內部監管。內部控制的完善性和有效性是金融機構安全和效益的根本，一個金融機構如果內部機制出了問題，不僅效益無從談起，自身的安全和生存也將受到嚴重威脅。

（二）完善市場準入和市場退出法律制度。金融機構必須符合一定條件、遵循一定的行為準則和行為規范才能夠設立。具體而言，“對于新設的民間金融機構，組織結構不健全、風險控制機制不完善、員工隊伍素質普遍不高、注冊資本金不足或存在虛報注冊資本的機構不予批準。” i對于那些難以達到金融機構標準的民間金融組織，在制度安排上也應遵循一定的行為準則和規范。同時，我國應盡快消除對民間資本參與金融的壁壘，允許民間資金活躍的地區由民營企業創建地方性民營銀行和中小金融機構。ii在準入的同時，也要加強退出機制的建設。目前，我國尚未建立起統一的、完善的民間金融組織破產清算制度。由于民間金融的經營風險較高，缺乏相應的法律來引導民間金融組織的破產退出必將會危害到整個金融環境。因此，有必要建立民間金融組織破產清算制度，以完善民間金融的公平競爭良好環境。確立合理的民間金融市場退出制度，應在《民間金融監管法》的基礎上擬定民間金融組織破產條款，對于那些嚴重資不抵債的民間金融機構，在堅決令其退市的同時，做好破產核查清算工作，保障債權人的利益，維護地區穩定，確保經濟的正常發展。

（三）風險防范法律制度

要做到對民間金融的有效管理，就必須建立健全的風險防范法律制度。在監管中應結合本地區民間金融機構發展的實際情況，建立起適合本地區的金融風險轉移體系：可設立由有關金融專家組成的危機評估機構與監管責任部門配合，監測地區內外各種風險、危機對本地區內各金融機構的影響，并進行追蹤分析、預測，建立警報機制。對各類較大的金融危機的危害程度進行評估，并提出應對措施，供決策層參考。政府要從整個國家的金融狀況出發，加強對民間金融活動的監測和管理，防范民間金融風險。

綜上，建立在血緣、親緣、地緣等社會關系基礎上的民間金融安排具有相當程度的有效性和合理性，可以在加強引導、監督并納入法制管理的前提下，適當給予發展空間，以發揮其在金融體系中的補充和輔助作用。對民間金融的制度安排要考慮到我國經濟發展水平，要摒棄用正規金融一統金融市場的思想，正確認識正規金融與民間金融對經濟發展的互補作用。要有條件地允許民間金融的合法化，為發展民間資本自主參與的各種民間金融，提供良好的環境條件。

注釋：

第9篇：金融風險控制管理范文

關鍵詞：金融企業 再融資 風險 內部控制

一、當前我國金融企業再融資情況的簡要概述

隨著我國社會制度的不斷完善以及金融體系的不斷優化發展，在處理金融風險上我國已經形成了一套比較系統化的應對策略，但是相對而言，很多融資方面內部控制的問題仍然未得到妥善的解決。對相關的金融融資體系不斷加以完善和提高，強化對金融企業的有效管理已經成為當前我國金融企業所面臨的重要問題，我國自從加入世界貿易組織后，金融市場出現了迅猛的發展，在金融創新以及信息技術的更新發展上也有著顯著的提高。在全世界各個行業中，金融的自主創新有著迅猛的發展，我國的金融企業也取得了在全球多個國家中排名靠前的顯著成績，因此金融企業的再融資情況也不斷發生。然而，受到多種因素的綜合作用，最近幾年以來，我國的有些金融企業開始遭受了不同程度的打擊，究其原因還是因為我國的金融制度不夠健全和完善，很多部分確實存在著較大的失誤及漏洞，因此重視對金融企業融資制度的完善和強化具有著十分重要的意義。所以對于我國的金融企業來說，強化對其內部風險的控制，是一項至關重要的內容。對于金融企業而言，進行風險的內部控制，是其一項非常重要的管理策略，也是金融企業采取的有效的組織規劃方法和將各個環節加以協調和完善的手段，對于金融企業來說，進行風險的內部控制，可以有效保障期生產經營的穩定運行，而且有效的風險內部控制對金融企業資源的保護也有著非常重要的作用。不僅可以保障企業財務信心的一致可靠性，同時還能夠有效地提升金融企業的經濟效益。不論是以往的金融危機還是之前的歐債危機，這些金融風險的爆發都證明了有效的金融企業內部風險控制意義的重大。

二、我國金融企業再融資中存在的問題

很多金融企業在進行融資時，存在著內源融資相對匱乏的情況，這直接造成間接融資比例一直不高狀況的存在。由于內源融資的成本比較低而且效益較高，結合當前國內外的發展狀況來看，隨著企業經濟的不斷發展變化，其進行內源融資的比例是一直呈上漲趨勢的，在企業規避金融風險和改善企業融資現狀時，這是具有相當大的優勢的。然而，由于我國的金融企業進行內源融資的比重一直較低，企業及體制的不夠完善，所以造成間接融資比例低的狀況的發生。

另外，由于我國的金融企業在進行間接融資時存在著很大的欠缺，并且加上銀行的整個金融體系還存在不夠健全的情況，所以導致銀行并未完全實現市場化的發展。對銀行而言，大型企業是其進行服務的主要對象，所以無法有效地滿足企業融資的需要，而且因為銀行的扶持力度較低，很多企業在進行間接融資時存在著較大的缺口，造成嚴重的資源不足狀況的存在。

很多企業有資金需求時，將其融資方向和融資目光朝向了民間融資。正是因為我國資本市場的發展非常的不健全， 許多金融機構無法滿足企業較大的金融資金的需求，所以造成了民間借貸狀況的興起，所以這其中存在著較大的融資風險，而且這種風險是非常不好把握的。

金融企業在進行再融資時對其內部控制的環境把握不當。很多金融企業在進行內部控制時環境亟需改善，而且有些金融企業的治理也相當不健全，落后的治理理念導致其在進行風險的內部控制時，對風險環境的認識嚴重不足。而且有些也根本沒有意識到進行風險內部控制有何種意義，所以在企業內部的風險控制時，也沒有相應的崗位設置，最終造成一旦風險出現，處理不夠及時妥當。

三、我國金融企業再融資風險內部控制應遵循的原則

（一）系統化的原則

之前爆發的歐債危機已經給我國的金融企業產生了一定的經驗教訓，雖然我國與歐美等發達國家相比，在金融市場上遭受的風險相對較小，遭受的打擊也不如發達國家大，但是其對我國金融行業也造成一定的影響，這種影響是不容忽視的。要知道全球金融系統是一個大環境，我國的金融企業處于一個小的發展體系中，但是其中卻有著非常緊密的聯系，所以在進行金融企業再融資過程時，務必要把握好系統化的原則。

（二）有效性原則

持續化的、有效性的監督體制是強化金融企業再融資的關鍵要點，同時健全完善的風險預警機制也是十分有必要的，這可以促使金融企業能夠對其經營的風險進行及時的反應。而且要想保證此預警系統的完整有效性，必須建立組織相關人員和相關部門成立專業的團隊對其進行評估與考察，將其日常化加以控制管理。

（三）經濟效益化原則

對于金融企業而言，有效的內部監督對其進行風險控制十分的重要，但是這項工作的執行不能耗費過多的資源，畢竟金融企業的資源時有限的，如果為了維持內部風險控制而造成資源的消耗，就需要對金融企業的資金進行預測和權衡，最終確保金融企業內部監控成本的合理控制，保障經濟效益的最大化。

四、健全我國金融企業再融資風險內部控制的對策

（一）積極進行金融創新

1、加強對金融體制的創新

相關銀行應當重視對其金融體制的創新發展，當前我國已經對商業銀行的組織形式進行了一定程度的改造，將其改變成為股份制的形式，這樣做的根本目的就是為了能夠更好地幫助商業銀行適應市場環境。通常采取的方式主要是對先進的管理機制的引進，同時在金融企業的內部業務活動中也制定國際化的標準，逐步向先進國家邁進。此外，還可以積極進行金融產品的創新發展，積極對部分個人理財業務的開發，這些理財業務多數包括證券以及保險等業務。再者，強化對保險業的創新發展。保險公司應當對其的業務流程加以積極的創新，將其業務重點主要放在對核賠以及風險問題的控制上，將金融企業的績效資金不斷加以提升，最終實現對其服務和產品的創新。

2、對現有的金融監管機制進行改進優化

其一，深化對金融企業監管理念的轉變。對監管部門的管理理念進行改變，將以往的合規監管轉變成為風險監管，將單一化的風險監管轉化成為向法人整體風險的監管，將定性監管轉變成為定量與定性結合的形式。最終實現信息和資源的共享，保障交流的順暢，實現監管形式的完善化。其二，積極引導并鼓勵金融機構進行創新，可以適當地引入有效的監管激勵。將問責機制和成本收益理念適當加以引進，最終在適當的條件下，對監管措施的成本進行合理的分析研究，將上述評估結果予以公布，最終實現公眾對其的有效監督。再者，對牽頭監管的模式進行完善和健全，實現金融機構間的相互協調，最終達到資源的互享。站在金融機構運營的角度上分析，為了能夠妥善發揮監管部門職能化作用，對監管模式進行完后桑拿可以防止對金融子市場的分割。

（二）積極開拓資本市場

基金市場、銀行信貸市場、股票市場以及在全市場都是所謂的資本市場。由于股票市場具有著較大的市場規模，所以其有著十分深遠的影響，而且投資者對其的熟悉程度也是最高的。相比較而言，貨幣市場的融資期限比資本市場短，所以很長一段時間內，其資金使用的不確定程度就很大，所以對于資本市場來講，其也存在著比較大的風險。融資時資本市場最重要的功能，而且我國由于其資本市場不夠發達，所以在財富的儲備以及風險的分散上具有著一定的功能。當前，在科學發展觀的指導作用下，我國的資本市場正在逐漸的進行著戰略轉型。所以加強對資本市場體系的不斷建設，在寬度和深度上對市場進行進一步的提升，在證券市場上是一條發展的主線。并且在這一發展的進程中還應當注意到的是，資本市場的上述變化也僅僅只是階段性和初步化的。對資本市場進行影像的內外部因素還未發生任何的變化，沒有穩定的根基，要想推進資本市場的穩健發展依然存在著較大的問題。所以只有不斷持續地發展資本市場，將再融資的比重加以擴大化，最終才能更好地改善這一局面。

（三）加強對融資比例的逐步擴大

隨著當前我國經濟的飛速變化，對于廣大人民群眾而言，投資和儲蓄是居民個人行為的主體。但是由于居民存在著比較單一的投資方式，絕大多數居民的金融資產都是銀行存款，銀行將其帶給企業，最終導致企業低資本高負債狀況的發生。而且由于受到高融資成本和市場融資條件的限制，所以只有不斷加強對資本市場的開拓發展，深化金融企業融資的比例，這樣企業的資本金才能更好地將其從居民手中的金融資產轉變過來。對于金融體制來講，站在改革的角度上看，構建合理的融資結構、擴大直接的融資以及不斷加強對資本市場的深化，是最主要的改善銀行關系、分散銀行風險的舉措。同時在幫助我國商業銀行的改革上也是至關重要的一個環節。國有企業是國有企業主要信貸資金的來源，所以很容易導致企業出現嚴重的虧損以及較高的負債，最終將其轉嫁給銀行，造成銀行出現不良資產。但是通過直接增加融資的情況，對于企業信貸資金的比重是一種有效的減少，企業的經營效益也能得到有效的提高，最終將企業的資產結構加以改善，這也是有效改善銀行與企業關系的方式方法。為了能夠實現社會資金的分流，可以直接進行金融融資，這樣銀行的負擔也能得到一定的緩解，銀行所面臨的風險也會得到有效的降低。通常而言，在進行直接融資時，個別的金融風險主要有直接融資，所以當體制轉變未完成，銀行與企業關系沒有根本轉變時，銀行進行融資時將有著更大的風險，這樣風險的成本也是較大的。為了能夠妥善消除金融體系風險溫床的出現，對金融結構加以有效的改善，將儲蓄朝著投資渠道的拓寬，資本形成的效率也會得到不斷的提高，最終可以實現對資源的優化形成融資，這在很大程度上對企業的生存發展起著巨大的影響，也關系到能否成功進行金融體制的改革發展。

（四）完善相關的融資法律規范，加強對機構投資者的培育

為了保障融資市場的穩健發展，強化對融資法律的建設并完善，需要相關的法律法規不斷盡快出臺。同時對于權力和義務，要求市場各方以及中介機構、投資者必須加以明確。對于中介服務機構以及融資者的行為需要不斷加以規范，對投資者的合法權益應當積極加以保護。對企業的信息披露要升華并嚴格，對企業的利潤分配進行合理化的規范。總之，對市場進行規范化的管理，確保金融融資市場可以穩定的發展，最終不斷壯大并完善。在嚴格的管理前提下，確保社保機構以及保險公司等在證券市場能夠穩健的發展，對證券投資的基金加以規范化引導，幫助居民進行多元化的證券投資。對于中小企業的入股以及內部集資問題還應進行規范和合理的引導。在目前的市場形勢下，對中小企業進行入股和內部集資是有一定存在的必要的，這樣可以保障其處于穩定有序的發展變化中。

參考文獻：

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