風險管理與保險學精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的風險管理與保險學主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：風險管理與保險學范文

干練、直爽、知性、時尚，是許多同事和許多學生對陳偉珂教授的評價。這位亮麗的女保險學人，早被人稱作是天津理工大學這座象牙塔里一道美麗的風景。

畢業于華東理工大學的陳偉珂，1993年進入天津理工大學任教，現任天津理工大學經濟管理學院風險管理與保險系系主任，和她共過事的無論是她的學生還是她的同事都說，陳教授是位非常有親和力非常好溝通的老師。

走進經濟管理學院的休息室，學生正和陳教授一起坐在灑滿陽光的窗前聽著悠揚的爵士樂面對面的探討著問題?！拔覀兊目Х葯C比星巴克的還要好，我們的炭燒和藍山都是非常正宗的”，陳教授介紹著。休息室里咖啡的香氣四溢與學術氣息共同襯托著房間里的和諧，TeaTime 這個流行于外企的溝通方式被很合身的請到了這里?！拔液茉敢饨o我的學生煮上一杯咖啡，一起享受這美好的TeaTime”。

[經歷]

從化工工程到工程造價到保險學

畢業于華東理工大學的陳偉珂，1993年進入天津理工大學化工系擔任教師。1999年開始從事投資與工程造價與風險管理領域研究，參與創建TCCCE中心和工程造價學科，充分發揮TCCCE中心在投資與工程造價領域研究的領先優勢，先后在天津理工大學申辦了工程管理、保險系、工程造價等本科專業，主攻方向為投資與工程造價領域中的政策風險、公共安全、工程風險與保險等。

“TCCCE中心的建立，到從工程造價學科的創建，到保險系的創建，我和我的同事們經歷了三次創業?！标惤淌诟锌恼f。

第一次創業是創立TCCCE（天津理工學院造價工程師培訓中心）中心，當時工程造價專業在國內剛剛起步，尹貽林教授當時就提出以“團隊精神”特點為組織文化，實行“專攻一點”的競爭戰略方法。制訂了“努力成為中國工程造價學科的教育中心，研究中心和資料中心”的奮斗目標。當時克服了資料不足，辦公教學軟硬件不足等困難，終于把TCCCE中心建立起來，并發展到現在在國內工程造價領域內權威的地位。

第二次創業是在全國率先創建了工程造價專業，之后國內有30多所高校根據天津理工大學的模式創建起工程造價專業。因為前期TCCCE中心的積累已經到了非常良好的地步，所以創建工程造價專業的前期準備工作已經做的非常到位?！皬慕⒐こ淘靸r專業到現在這幾年的發展，我敢說天津理工大學的工造價專業是全國最好的?！标惤淌诜浅Ｗ孕诺恼f。

第三次創業是2002年天津理工大學保險系的創立。最初在工程造價專業學科的教學科研過程中，就非常注意風險管理與控制機制方面的理論研究，并獨樹一幟的在課程設置中加上了保險專業課。1999年國家開始強制規定工程建設中必須建立風險管理和控制機制。這也恰好和當時尹貽林教授當時想把風險管理與控制設置單獨專業學科的思想不謀而合，也正好是開設工程保險方向專業的最好契機，工程保險需要的工程建設技術背景也恰好是工程造價專業所能支持的，兩個專業的獨立更可以相輔相成，成為國內領先一步的交叉學科群。經過三年的準備，2002年，天津理工大學在全國高校中第五家成立了保險系，而以工程保險為特色的只有天津理工大學一家。

提起這三次創業， 陳教授這樣說到――“天津理工大學作為一所普通本科院校能夠有今天的成績，我很驕傲。我們的努力，使我們取得了很多重點院校都難以取得的學術地位和科研成果。你要是不相信，你可以去問問工程領域我們天津理工大學工程造價專業和保險系的品牌響不響，過硬不過硬！”“現在有部電視劇很火叫做《奮斗》，我很喜歡這個名字，我的三次創業就是奮斗。”陳教授最后這樣說到。

[感想]

我是一名教師

案頭上一塊獎牌非常醒目，幾個滾金的大字寫著――優秀教師。這是陳教授最珍視的一個榮譽。“我身上有很多的頭銜，天津理工大學經濟與管理學院風險管理與保險系主任，TCCCE中心研發部部長，技術經濟與管理學科風險與風險管理方向帶頭人……但是我最在乎的還是教師這個頭銜！”

“我們現在培養的保險本科生，就是在培養中國保險業的未來。由于多年來一直沒有形成一種特別濃厚的學術氛圍，過于功利化的運作模式導致了很多人對于中國保險業有著這樣那樣的誤解，也導致了中國保險業商業公司與中國保險學術界在一定程度上產生了距離。學術發展如果被過于功利化的思想所主導，本來肥沃的學界土壤將大大地降低肥力?，F在各高校對于保險專業的大力開辦和加大研究投入，商業保險公司對于高校學術圈的逐漸加大力度支持，現在已經真正的認識到了人才是整個行業的立足和振興之本，對于我國保險業的發展是件大大的利好。”

當談起天津理工大學保險系的時候，陳教授感悟良多。在當初籌建保險系的時候，陳教授就清醒的認識到建設市場體制改革已經孕育多年，已經到了將產生重大成果的重要時期，建設部向國務院提交的構建建設市場的方案中明確提出，要在全國工程建設領域強制實行工程保險和工程擔保制度，工程保險即將成為財產保險市場中與機動車輛險并駕齊驅的第二大險種，工程保險界需要大量工程保險人才。工程保險由于需要了解工程計量與工程計價的知識，才能處理好理賠事務，因此我們可以把工程保險構建在工程造價管理和風險分析基礎之上。每個造價工程師都有深厚的工程計量與計價基礎，在繼續教育方案中，風險分析課程又是必修課之一，所以造價工程師在21世紀初進入工程保險界是必然趨勢，這也是符合國際保險界和測量師行業慣例的。

天津理工大學風險管理與保險系的建立給陳偉珂帶來的不是學科帶頭人、系主任的虛名，更多的是清醒的認識和深層次的思考。

天津南開大學是國內保險學界的翹楚，上至國家保監會的高層，下至國內各大保險公司、保險機構的高管，南開大學保險系的畢業生比比皆是。天津理工大學必須在學生培養上開展分層次培養機制，南開大學培養保險業的高管，天津理工大學就要培養保險業的中堅力量，一樣大有可為。陳偉珂親自建立的保險專業實驗室，在軟硬件方面具有高度的模擬性和真實操作性。目前在國內高校同類實驗室尚無先例。

宋明哲先生是臺灣銘傳大學風險管理與保險系的教授，是陳偉珂最欣賞的保險學者。陳偉珂認為在一定程度上，是宋明哲先生把現代的保險理念傳播進了中國。尤其是宋明哲先生在風險研究中將各個不同視角的風險觀點分為主觀建構派和客觀實體派兩大類的經典理論更是在教學和科研中對陳教授起到了潛移默化的影響。陳教授笑稱自己是宋明哲先生的“粉絲”，如果有機會能在學術活動中見到他，一定會問他要一本他親筆簽名的《現代風險管理》。

陳偉珂總是戲稱自己是保險業的插班生，其實了解她的人都知道，她對于保險學術界的關注和參與早在天津理工大學保險系成立前就開始了。2001年陳偉珂參與的“面向2 1世紀工程造價管理人才知識體系與培養模式研究”的項目就獲得了國家級教學成果二等獎。近年來，她從事了大量投資與工程管理、風險管理領域的研究，承擔了大量的相關課題。對于這些，陳教授總是擔心做的還不夠，每每她大量的事先準備工作叫學生和同事知道后都暗暗佩服不已。

“我以前看過一部蘇聯的電影叫《鄉村女教師》，片中叫瓦爾娃娜的女教師有理想也有堅定的意志，不留在大城市到偏僻的西伯利亞去教書。給我印象最深的是最后頭發斑白的瓦爾娃娜看著學生們微笑。雖然我不是80年代畢業的大學生，但是我相信，即使是現在我的學生也會被這種精神所感染。通過這部電影的影響，我就決定要投身教育事業?！标悅ョ鎸處煹睦斫庠瓉硎侨绱松羁?。辦公桌對面的墻上掛著一副桃花芬芳的大幅國畫，這是畢業生們聯名送給陳偉珂的禮物，每天陳偉珂看見這幅國畫，想起那些現在已經事業有成的學生們，肯定也會象瓦爾娃娜一樣微笑。

第2篇：風險管理與保險學范文

西蜀佳處話西財

西蜀佳處。幽古之華。身在大學云集的天府之國、美蓉之都。西南財經大學猶如一朵生長于岷江河畔的空谷幽蘭，芳香清雅，沁人心脾。或許正是由于芙蓉城悠久的歷史造就了她那彬彬儒雅的人文氣質和從容淡定的財經胸懷吧，這么多年來，西財始終如一地堅守著“經世濟民，孜孜以求”的治學理念。在金融學、政治經濟學、保險學等領域贏得了一席之地。

“武侯祠碧草映階，青羊宮香霧彌漫。望江樓水天一色，杜甫草堂懷古探幽”，這四大風景映襯了成都的美。成都人的閑適自古以來就是出了名的，沿襲至今仍沒有絲毫的褪色。細看當代成都人，雖同處于競爭忙碌之中，卻能時時流露出一份特有的悠然閑適之情，借著茶和火鍋，雅也雅得，俗也俗得。你可以在繁華都市中的茶館稍作休息，看市井百態，蕓蕓眾生。怎一個“閑”字了得?雖身處悠閑之都，西財卻一刻也沒“閑”著，不斷超越自我。不單因為她坐擁號稱亞洲最大的會計學院。孕育了在教育部評審中位列全國之首的金融學科以及全國財經院校中唯一一個國家級重點學科――政治經濟學。更是因為她在2006年德勤稅務精英挑戰賽中一路過關斬將，PK掉清華、北大、香港科大等眾多名校，榮登冠軍寶座，讓世人刮目相看……應該說。在我的印象和感覺中。西財就像一潭平靜的湖水，雖然平靜卻深不見底，如校園里的柳湖。表面的平靜永遠掩蓋不了她內心的洶涌波濤。

保險威名傳四方

1997年西南財經大學在國內高校中率先成立了保險學院。經過十幾年的發展，它已頗具規模，下設保險學(含風險管理方向)、勞動與社會保障(含企業年金方向)兩個本科專業和保險雙語本科實驗班(含保險財務與會計、保險精算兩個方向)，形成了一套從學士、碩士到博士、博士后完整的保險人才培養體系。

依目前形勢看，中國已成為全球最大的新興保險市場。加入世界貿易組織以后。中國市場更成為全球保險業巨頭的重要戰略目標。據統計。目前已有超過200家跨國保險公司在中國設立代表處及分支機構并逐步開展中國業務。隨著跨國保險公司在中國業務的逐步擴大和中國保險企業走出國門。掌握國際保險知識和業務的本土高級保險專業人才將一直處于供不應求的狀態。為了加速中國市場國際化后保險專業特色人才的培養，引進國外先進的保險理念和實務，西財保險學院的保險雙語實驗班應運而生。并細化為國際保險財務與會計和精算兩個方向。

也許有人不禁要問：保險財務、保險會計與普通財務管理、普通會計有沒有區別?回答是肯定的。保險財務、保險會計所需要的基礎理論知識與普通財務管理、普通會計雖有相通之處，但更多的是差別：不僅需要細致掌握會計學、財務管理學、管理學、統計學等方面的基礎知識，還需要掌握保險學、精算學、人口學、金融學等相關理論。保險財務與會計集會計、財務管理、保險、精算、金融、財政稅收、社會學等各家之精華為己所用。課程設置上著力加強英語教學。8至10門專業課程全部使用國際通行的英語教材，英語授課，英文作業，英文考試，呵呵，讓你想不國際化都難。另外不得不說的就是實驗班的師資，這些老師主要由來自國內外高校的保險資深專家教授、跨國保險公司高級管理人以及“海歸”等組成，強大的陣容、多元的文化頓時黯淡了其他學院的鋒芒。

第3篇：風險管理與保險學范文

【關鍵詞】個人 家庭 風險管理 保險規劃 生命周期理論

一、 緒論

改革開放以來，我國經濟高速發展，近年來一躍超過日本，成為了全球第二大經濟體，2013年GDP總量初步核算為568845億元人民幣，人均GDP達到6767美元。因而，我國有不少家庭及個人都積累了豐富的金融資產，由此也引發了新型的理財市場需求――家庭及個人金融資產的第三方投資與管理需求。

相應的，隨著人們財富的不斷的積累，家庭與個人面對的理財選擇越來越多，其面對的風險也趨于多項和復雜。因此，如何進行風險的管理，并提出相應的保障對策也變得至關重要。

二、 家庭風險管理

（一）家庭風險的構成

風險總是無處不有，無時不在。意外、疾病、養老、和子女養育是家庭幸福不得不考慮的風險。我們現在一般說的家庭風險包括人身風險、財產風險和責任風險。

（二）家庭風險管理的方法（以保險為主）

四、家庭和個人綜合保障規劃

結合上述家庭與個人風險，以及生命周期理論，可以明確實行保障計劃的步驟：

第一步，確定保險目標。保險的目標主要指用于防范風險并彌補風險發生時的損失。不同的人目標也不同，而不同收入、年齡、家庭規模、生活習慣都會影響個人和家庭對保險的需求。

第二步，設計一個達到目標的計劃。需要考慮四個基本問題，什么該被保險，保險金額是多少，應該購買的保險險種，從哪家保險公司購買。

第三步，將計劃付諸實施。應制定相應的預算以應對各種情況。

第四步，注意評估和調整。應當每過一定時間對自己的保險計劃進行評估，并及時作出調整，保障個人和家庭的各種權益。

（二）針對不同家庭及個人的對策

1.針對單身個人：需要考慮個人年齡處在生命周期的那一個階段，大部分單身人士應屬于家庭形成期。一般重點考慮方向為定期壽險和長期重大疾病保險，受益人為父母。

2.針對中產家庭：考慮這部分家庭處于家庭成長期或成熟期，一般風險意識比較強，喜歡相對穩健的投資。需要針對不同情況考慮，但主要考慮定期壽險，重大疾病險，醫療保險，意外傷害險。另外需要針對如果有孩子的情況，需要教育險，孩子的醫療險和意外險。

參考文獻

1、 蘭虹主編.保險學基礎[M]成都：西南財經大學出版社 2010.2

2、 中國人壽保險股份有限公司教材編寫委員會編 . 家庭理財與風險保障[M]北京：中國金融出版社，2010.1

第4篇：風險管理與保險學范文

關鍵詞：房地產項目 形成原因 應對策略

隨著我國經濟的穩定發展和城市化進程的不斷推進，房地產業成為我國最為火爆的投資行業之一。自1998年以來，房地產投資在我國的經濟和投資增長中發揮著重要作用，進入新世紀后更是保持了較為迅猛的發展勢頭。與此同時，房地產企業的五花八門也使房地產項目開發過程中的諸多風險因素得不到有效的控制，從而導致項目的失利。那么提高企業的風險管理水平，強化風險防范和控制，保證項目開發能合理進行，促進房地產業務的升級，提高風險管理意識，可以有效控制突發性風險問題，避免因風險問題導致的巨大的房地產項目開發上的損失，以保證項目穩定經營。

一.項目風險的國內外研究現狀及存在的問題

1.國外研究現狀

在風險管理學科發展方面：風險管理的應用起源于20世紀40―50年代，其在美國保險行業得到廣泛應用，風險管理學科有了雛形。美國學者格拉爾（1950）在其調查報告《Risk Management， New Phase of Cost Control》中首次提出風險管理的概念，開始了風險管理理論研究的序幕。Mowbray（1950）在《保險學》一書中詳細闡述了風險管理的概念；1960 年，美國保險管理學會（American Society of Insurance Management， ASIM）紐約分社和亞普沙那大學合作開設了風險管理課程。1975年美國保險管理協會（ASIM）改名為風險和保險管理協會（Risk and Insurance Management Society， RIMS），這標志著風險管理學科的逐步成熟。隨后，美國多數大學工商管理學院普遍開設風險管理課程。賓夕法尼亞大學保險學院專門舉辦了風險管理資格考試，通過該考試獲得的 ARM 證書具有相當的權威性，表明在風險管理領域取得了一定的從業資格，為全美和西方國家所認可。1983 年美國 RIMS 年會上，世界各國學者討論通過了101條風險管理準則，以此作為各國風險管理的一般準則。

隨著科學技術突飛猛進的發展而得到了不斷充實和完善，對開發項目進行投資風險管理逐步形成一門保證實現項目建設最佳經濟效果的綜合性學科。目前，不但西方國家把投資風險研究作為房地產項目投資決策的重要手段，中東地區，亞洲一些發展中國家也都開展了投資風險管理的應用研究。直到現在，西方發達國家在房地產投資風險研究方面仍然處于領先地位。在理論研究和實際應用方面都達到了較高的水平。

2.國內研究現狀

與國外相比，我國在房地產項目投資風險管理方面的研究相對較晚；主要因為在改革開放之前，我國主要是實施計劃經濟為主，同時在房地產方面主要以福利分房為主，這對于投資者來說福利分房是一種低風險的投資，甚或說是一種無風險的投資，這也是導致我國房地產投資理論研究比較緩慢的原因之一。在1992年、1993年這兩年間我國曾經出現過房地產投資局部過熱，這時我國的一些學者、投資者便開始著手對我國的房地產項目的投資風險進行研究，并且也取得了一-些進展，但是在理論方面的研究還是很少，在這方面的著作更少。直到俞明軒和中立銀（2011）開始分析研究我國房地產市場各種物業所面臨的風險，他們也進一步研究和分析了影響房地產市場各類風險因素，最后給出了一種最為簡單的風險度量方法。而后又有李淑和王偉寧兩人（2012）共同編著的《房地產開發項目可行性研究與經濟評價手冊》，陳興漢和李啟明兩人（2013）共同編著的《房地產投資決策與風險防范完全手冊》，劉衛東和彭俊兩人（2013）主編的《房地產投資分析》，劉衛東和彭俊兩人（2013）主編的《房地產投資分析》，于洪療（2013）的論文《房地產開發項目的投資風險分析》等書中進一步完善了國內在項目投資風險方面的研究成果。

綜上所知，在房地產項目投資風險管理研究方面，相比于國外硭擔我國的研究水平還存在較大差距，還有待于進一步的深入。比如我國在對房地產項目投資風險評價時使用的方法仍然是定性分析和經驗決策；只是在很少情況下使用定量分析，又由于其風險分析還不完善、不系統，導致一些失誤也在所難免。我國的國情及房地產市場的特殊性，必然要求在某一個具體的房地產項目投資風險管理中，一種適合我國具體國情及房地產市場特點的投資風險的防范辦法變得非常需要。通常風險管理過程可以分為四個階段：風險識別、風險評估、風險量化處理和風險監督。發達國家相比，目前我國的房地產業還處在產業發展的發育完善階段，房地產投資者缺乏風險意識和風險識別能力，在投資過程中往往為追求高額利潤，盲目決策，再加上國家相關法律、政策不能及時到位，使得我國房地產業在繁榮發展的背后蘊藏著很大風險。因此，加大房地產投資風險分析、評價、決策的理論研究和實踐運作不僅是房地產投資者面臨的一個重大課題，也是房地產投資理論研究者們面臨的一個重大任務。

二.房地產開發中項目風險形成的原因

整體上來講，當前房地產項目開發中風險的形成原因主要包括以下幾種：

1.政府政策方面

房地產行業通過這些年的發展，已成為我國國民經濟的支柱性產業，與此同時在我國經濟運行和人民生活的各個方面中也發揮著深遠的影響，因此不可避免地受我國宏觀調控和政策的影響。具體來講我國國內在產業、土地、住房、金融、稅收、城市Market Survey市場觀察規劃、環保等方面相應政策法律法規的調整，如對房價的限制、貸款利率的規定、土地使用的限定等都極有可能對房地產開發項目各個層面構成潛在風險或直接影響，有的甚至造成了房地產開發商經濟上的損失。

2.經濟形勢方面

經濟形勢的狀況對房地產的項目的開發起到直接的影響作用。確切地來講，受房地產行業自身特點的影響，房地產產業開發時間長，中間環節多，在項目開發過程中市場對于房地產商品需求就很容易發生變動。特別是在經濟形勢不佳或經濟停滯的時候，將直接影響到民眾的購房欲望，減少購買行為，房地產的經營陷入危機的可能性就變大。再者，對于經濟發展趨勢的準確科學預測對于降低房地產企業項目開發的風險有很大的幫助作用。

3.資金流通方面

房地產是資金密集型的行業，房地產項目的開發需要籌集和融通巨額資金。假如企業的資金鏈出現問題，出現資金不足的情況，對于房地產企業將的影響是致命的，有極大的可能性會導致企業由于缺乏資金支持而無法繼續進行后面的開發。并且，企業前面的投入也有可能會付諸東流。具體來講，一是融資方面，由于各種籌資方式的手段、工具及環境各不相同，都存在著一定的風險。加上貸款利率變動趨勢難以明了，對于房地產項目的最終成功及利潤影響極大。二是，市場波動對他的影響，使得房地產項目的租售期和租金售價方面具有不確定性，收益不明確，企業的資金鏈就會出現問題。另外，開發投資回收期越長，房地產企業的財務風險也越大，直接影響企業資金運作。

4.工程建造方面

房產作為房地產開發項目的最終成品，其質量水平的高低直接影響到最終的銷售及用戶的安全，需給予高度的重視。另一方面，房地產工程建造過程中涉及環節繁多，包括設計單位、施工單位、監理單位等等，一旦出現合同糾紛，尤其是承包商違約等，將對于項目工期、成本及質量都極有可能造成負面影響。一是，建造成本在房地產項目開發過程中占有很大的比例，如果得不到有效的控制，會在很大程度上給房地產企業正常的資金運作造成影響。二是，設計理念的滯后，承包商施工方法不當、技術落后等所造成的項目質量問題，直接給房地產項目帶來巨大的風險。三是，工期的拖延，既可能造成錯過最佳的租售時機，提高銷售風險，也大大增加了管理費用和工程成本，影響企業利潤

三.房地產項目風險防范與處理方法

對于房地產項目風險的總體控制，是指在項目開發活動過程中，項目所遇到的風險或風險因素在發生之前、發生之時、發生之后所采取的降低風險損失發生的概率，縮小風險損失程度的措施與方法。

1. 風險回避

風險回避是指根據風險預測、評估、反復考察、權衡，以避免風險發生的根源，消除風險隱患，這需要事先避開風險源或是改變開發進程，主動放棄或是拒絕實施這些可能導致風險損失的相關開發活動，以預先消除風險隱患。風險回避是風險管理中處理項目風險最有利、最徹底的手段，是一種相對穩定的風險管理技術。

2. 風險轉移

項目風險的轉移是指項目開發過程中，房地產企業主動的、有意識的將不愿意處理的風險或是無法處理的風險轉移給其他有承擔能力的其他企業。

3. 風險抑制

風險抑制是指，在項目開發過程對于預測到的風險利用有效的處理手段在一定程度上縮小風險的范圍，消滅或是降低風險所導致的損失等。 風險抑制可以在一定程度消滅風險，甚至將風險所帶來的損失降到最低甚至為零，如果對于不能抑制或是不能消滅的風險，可以考慮使用風險轉移的處理辦法，為項目開發下一步的工作做好鋪墊和防范。

4. 風險自留

風險管理的目標就是為房地產企業在運作項目中以最小的成本，獲得最大的利潤而服務。但如果要完全通過開發過程中全部風險都得回避和轉移，是不現實的。當某些風險難以回避或是轉移的成本過高時，房地為適合的保險形式，對于風險進行有效防范與處理。

四.結束語

我們常說風險與機遇并存，不是所有的風險事件的發生都導致損失的產生，如果處理得當，在消除風險、避免損失的同也存在著帶來額外的收入的可能。房地產同樣適用這樣的規律，有效的利用風險，能使我們的房地產開發能夠更加穩定。

參考文獻：

[1] 趙世強編著.房地產開發風險管理[M].中國建材工業出版社，2003

[2] 吳志華，馬姣.房地產開發企業的財務風險管理初探[J].現代物業（中旬刊）.2011（05）

第5篇：風險管理與保險學范文

這是保險行業官方第一次明確了本行業的核心價值觀，應該說是順應了當前潮流的走勢，也給保險行業以及保險監管部門一個十分清晰的藍圖。無論是保險監管部門還是保險行業的從業者，都應該立足自己的實際地位和角度，領會這一精神的實質，把保險核心價值觀貫徹到自己的工作中去。

守信用

是保險經營的基本原則

在保險活動中，對當事人誠信的要求要比一般民事活動更為嚴格，要求當事人具有“最大誠信”原則，這主要源于海上保險。因為在海上保險中，投保的船舶和貨物往往遠離保險人，保險人無法對投保的財產作實地查勘，只能根據投保人的陳述決定是否承保，以及以什么條件承保。因此，投保人的陳述是否屬實，對于保險人是至關重要，由此確定了最大誠信原則。

誠信就是講誠實和講信用。講誠實是指一方當事人對另一方當事人不得隱瞞、欺騙；守信用是指任何一方當事人都必須善意的、全面地履行自己的義務。所以，最大誠信原則的基本含義是：保險雙方在簽訂和履行保險合同時，必須以最大的誠意，履行自己應盡的義務，互不欺騙和隱瞞，恪守合同的認定與承諾，否則保險合同無效。

堅持最大誠信原則是為了確保保險合同的順利履行，維護保險雙方當事人的利益，所以，從理論上來講，該原則使用于保險雙方當事人。但在實踐中，更多的是體現在對投保人或被保險人的要求。這是因為投保人或被保險人對保險標的的情況最為了解，其之所以要求投保，就是意識到危險的存在，欲把標的的危險轉嫁給保險人，而對保險人來講，由于保險標的的廣泛性和復雜性，對保險標的的具體情況除了調查所得以外，了解甚少，主要是根據投保人的陳述來決定是否承保、如何承保以及適用的保費。如果投保人陳述不真實或有意欺騙，將會誤導保險人做出錯誤的決策，從而損害了保險人的利益，所以特別要求投保人或被保險人遵守最大誠信原則。

對保險人的誠信要求，在實際中主要是通過保險業立法和政府對保險市場主體的監管來實現。各國保險法對保險立法，對保險企業的設立、業務范圍、保單的內容、保費的厘定、償付能力的標準、準備金的提取以及破產清算處理等都做出了嚴格的規定。同時，各國政府還成立專門的監管機構對保險企業日常的經營活動進行監管，以規范保險人的行為，確保其穩健經營，從而在法律和制度上對保險人履行最大誠信原則提供了基本保證。

誠信原則是《保險法》的基本原則。修改后的《保險法》強化了對誠信原則的運用和保護，除了總則部分新增條款將其確定為基本原則外，還對投保誠信原則、承保經營原則，索賠誠信原則、理賠誠信原則和對違背誠信原則的懲罰提供了法律保障。我國新修該的《保險法》的重要特點之一，就是突出了誠信原則的核心地位、加大了對違背誠信原則行為的處罰力度。如果社會信用缺失和法則不健全，造成保險領域發生違背誠信原則的情況，將不僅會干擾保險市場的健康發展，而且會危害到社會的穩定，因此在保險業大力倡導誠實守信不僅是保險業健康、穩定、可持續發展的必要條件，對于提升國民素質、構建和諧社會也是不無裨益的。

誠實守信是做人的品質。在保險業做到誠實守信，就是要做到信守承若，忠實于自己承擔的義務?！侗ｋU法》第一百零六條、第一百三十一條均作出了明確規定：保險公司及其工作人員、保險人、保險經紀人在辦理保險業務活動中應自覺遵守誠信原則，不得欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人；不得對投保人隱瞞與保險合同有關的重要情況，否則將受到相應的懲罰，這樣的規定無疑有利維護被保險人的根本利益。

保險業務中的很多領域的情況較為復雜，專業性較強，一般的投保人或被保險人不易理解和掌握，如保費費率是否合理、承保條件及賠償方式是否苛刻等，在一定程度上是由保險人決定的。這就要求保險從業人員在面對客戶時，一定要履行如實告知義務，應將保險合同內容特別是免責條款向投保人詳細說明，以免投保人想轉嫁危險得不到真正保障，避免客戶的利益受到侵害。

《保險法》對保險人誠實守信的要求主要包括兩個方面：一是對客戶如實告知的義務。為了保證保險合同的公平、有效，在保險合同訂立前，保險人切不可誤導客戶；相反，有義務向處于劣勢的投保人準確披露信息，提供最合適的險種。二是對保險合同內容如實說明、解釋的義務。目前的保險實務中，誠信原則是通過保險從業人員的各項活動來實現的，所以，在保險經營的各個環節都要注意規范化，才能在市場競爭中立于不敗之地。

擔風險

是保險的本質屬性

《保險法》對“保險”給出的解釋是：“指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險責任的商業保險行為?！?/p>

公司是什么？按照《中華人民共和國公司法》的解釋：“公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權。公司以其全部財產對公司的債務承擔責任?！蹦敲幢ｋU公司應該是經營保險的企業法人。

具體來講，保險公司是銷售保險合約、提供風險保障的公司。保險公司分為兩大類型：人壽保險公司、財產保險公司。保險公司，是指經中國保險監督管理機構批準設立，并依法登記注冊的商業保險公司，包括直接保險公司和再保險公司。保險公司是采用公司組織形式的保險人，經營保險業務。保險關系中的保險人，享有收取保險費、建立保險費基金的權利。同時，當保險事故發生時，有義務賠償被保險人的經濟損失。

在不同的社會發展時期，由于保險所處的經濟條件不同，保險職能在人們的實踐中表現得效果也不一樣，所以，保險的作用也會不盡相同。保險的作用，可以從不同的角度看，經濟方面，保險是分攤意外事故損失的一種財務安排，通過保險，少數不幸的被保險人的損失由包括受損失者在內的所有被保險人的分攤，是一種非常有效的財務安排。從法律的角度看，保險是一種合同行為，是一方同意補償另一份損失的一種合同安排，提供損失賠償的一方是保險人，接受賠償損失賠償的是另一方被保險人。投保人通過履行繳付保險費的義務，換取保險人為其提供保修經濟保障的權利，體現民事法律關系主體之間的權利和義務關系。從社會角度看，保險是社會經濟保障制度的重要部分，是社會生產和社會生活的“精巧的穩定器”。從風險管理角度看，保險是風險管理的一種方法，通過保險，可以起到分散風險、消化損失的作用。

談了保險的這么多好處，那么保險理論的起源是怎樣的呢？根據魏華林、林寶清主編的《保險學》緒論所講訴的“保險理論產生于保險實踐。沒有保險實踐，就不會有保險理論；保險理論一旦形成，又會對保險實踐產生巨大的推動作用。保險實踐與保險理論的相互關系，構成保險學的全貌。”按照這一說法，保險先產生于保險理論，保險實際操作在保險學之前就有。公元14世紀后半葉，海上保險開始在歐洲的意大利出現，當時的意大利地中海的各個港口是世界貿易中心，各種各樣的商業人士云集在這里經營各自的生意，簽訂包括保險合同在內的商業合同，由此引起保險合同糾紛的案件在所難免。為了不使這些糾紛影響貿易的正常進行，一些有識之士，特別是法官與律師，開始結合保險訴訟進行保險理論問題的探討，一些研究成果隨之問世。16世紀初期，以海上保險條款與判例為主要研究內容的海上保險專著的出版，標志著保險學這一新興學科的誕生。

保險法學的建立，不僅為保險糾紛的解決提供了法理依據，而且為海上保險合同的履行掃清了障礙，進而促進了海上貿易的發展，世界貿易中心領域逐步從意大利擴展到英國、法國、荷蘭。繼海上保險之后，火災保險、人壽保險相繼形成，17世紀后半葉，保險精算人研究取得突破性進展。

從保險的歷史進程上不難發現，保險從一開始就與風險發生關系，而且至始至終都是從風險中在獲得利益，也從風險中找到樂趣。保險從風險中獲利，就是基于被保險人要求對風險的轉嫁，保險人在風險轉嫁的規程中找到了相應規避風險的能力，對有些風險可以規避，這是保險的基本原則。比如人壽保險對于風險的回避，保險人就發明了“生命周期表”，利用生命周期監控大多數人的身體體征和生命特點，對于財產保險則采用了“大數法則”，不管是人身險還是財產險，都是在精算的基礎上實施的。

所謂精算，就是運用數學、統計學、金融學及人口學等學科的知識和原理，去解決工作中的實際問題，進而為決策提供科學依據，而保險精算是運用數學、統計學、金融學、保險學及人口等科學的知識和原理，去解決商業保險和社會保障業務中需要精確計算的項目。

不管怎么說，保險就是在風險轉嫁基礎上的“游戲”，而游戲一旦有利益就會形成商業目的，保險就是由最初的“游戲”演變成一種商業行為。既然是商業行為應該遵循商業規則，適合各個階段的商業法則。

重服務

是保險價值額實現途徑

保險屬于金融服務業，服務是基本手段。保險業要積極服務經濟社會發展和人民群眾多層次的保險需求，加大產品和服務的創新力度，著力提升服務質量和水平，通過真誠文明、專業精細、優質高效的保險服務，傳達保險關愛，體現保險價值。

重服務就是客戶至上。客戶至上是指各保險機構的各項經營活動必須以客戶為中心，以客戶的需求為導向，向客戶提供熱情、周到和優質的專業服務；同時在執業活動中應主動避免可能與客戶產生的利益沖突，不能避免時，應向客戶或所屬機構作出說明，并確?？蛻艉退鶎贆C構的利益不受損害。

客戶至上，有利于保險業的生存發展。保險業屬于服務行業，客戶至上就要求各類保險機構按照客戶需求組織業務活動，在產品開發工作中把客戶需求作為出發點；業務流程設計、理賠、保全服務等方面以及方便客戶為第一原則；在機構的內部培訓中，把客戶至上理念貫徹對銷售人員的培訓中。同時在公司強化內部客戶的理念，把一線銷售人員作為客戶，為他們提供更方便、更快捷的服務支持，因為只有銷售人員對公司的服務滿意，最終才能讓客戶滿意。

唯有將客戶至上這一理念貫徹至保險企業經營全部過程中，才能使保險業創造出無限的發展空間，可以在同質的產品之上形成差異化的經營特色，并且為客戶和企業創造雙重附加值。使客戶至上的服務理念成為保險業的核心價值觀，從這個意義上說，堅持客戶至上有利于保險業的生存和發展。

客戶至上還有利于充分體現以人為本。保險業服務的客體對象是人，提供服務的主體對象也是人。從某種意義上說，客戶至上實際是將“人”放在核心，體現了“以人為本”的發展思路。保險業中的“以人為本”應當具有雙層內涵：首先，要細分出適合公司資源的潛在市場――目標客戶；其次，要選擇并培育適合公司經營定位的合適的人力資源――專業人才。只有把握好了以上兩類“人”，公司的經營才有了外部客戶和內部員工的雙重保障?？蛻羰瞧髽I利潤之源，而且員工是挖掘利潤之源的人。

客戶至上。從根本上說，要落實到最優服務上，最優服務主要表現在兩個環節上，一是讓客戶享受的風險管理服務，二是為客戶提供售后服務。

關于風險管理服務。保險從業人員應深入了解和分析客戶所面臨的風險，并進行定性和定量相結合的風險評估。并在風險評估的基礎上，以客戶容易理解的方式向客戶提供風險管理建議。以便客戶對建議的內容做出明智的決策。要做好最優的風險管理服務，除了保險從業人員為客戶著想的動機和態度之外，專業技術水平是個關鍵。

售后服務同樣重要。保險從業人員與客戶保持適度的聯系，及時解答客戶提出的有關問題，協助客戶辦理變更保單信息、通知客戶續保、辦理保單續保事宜。如果客戶提出退保，保險人應當提醒客戶保單中有關退保的條款、退?？赡芤碌呢攧論p失以及退保后客戶所面臨的保單保障范圍內的風險。保險從業人員應當按照所屬機構的要求協助客戶做好防災防損工作。

合規范

是保險市場健康運行前提條件

保險機構和從業人員必須嚴格遵守國家法律法規、行業規則規范、職業道德準則，并在具體工作中時時、處處規范行事。要在全行業大力倡導知法守法、合規經營的道德風尚，培育良好的市場秩序，保障保險業健康可持續發展。

“合規”，顧名思義就是合乎規范、符合規章。古人云“矩不正，不可以為方，矩不正，不以為園”。任何事物、任何現象都有著自身的發展規律和軌跡，這就是哲學上講的“沒有絕對的自由”。簡單的說，合規就是為了保證一個單位、一個團體里所有的成員能夠自覺做到依法辦事，在單位內、團體里確立合規的理念、倡導合規的風氣、加強合規的管理、營造合規的氣氛，形成一種良好的軟環境。合規經營是一種文化，相對應的是公司進行合規經營。合規經營絕不僅僅是公司的事，也不僅僅是張貼在墻上的規章制度，而應該在公司經營的各個環節上都符合相應的規章制度。

保險是什么？現在看來保險就是一張單據，一張契約。簡單的說，保險就是一張合同，只不過這張合同是帶有期限性、特定條件、有一定諾承性，具有相應法律效應的單據。如果拋開這些特定的條件，保險就是一張白紙，而且這張白紙是很貴的。如果在保險經營中不按照規范經營，那么保險就是一個“大陷阱”，保險就失去了存在的價值和意義，而我們之前談的所有一切都是空的。

如何做到合規呢？合規是指保險公司及其員工和營銷員的保險經營管理行為應當符合法律法規、監管機構規定、行業自律規則、公司內部管理制度以及誠實守信的道德準則。合規風險是指保險公司及其員工和營銷員因不合規的保險經營管理行為引發法律責任、監管處罰、財務損失或者聲譽損失的風險。

簡單的來說就是嚴格按照《保險法》進行操作，嚴格按照中國保監會所頒布的各項規章、制度、辦法來進行日常活動的規范?！侗ｋU法》是我國保險業的行為準則，它的頒布是規范保險的各種行為的，如果脫離了該法的范圍，保險業就失去了應有的市場和作用，也使保險行業處于危險境地。保監會的各種規章、制度、辦法也是從整個保險行業的實際所制定的，是為了更好的發展的而制定的。

第6篇：風險管理與保險學范文

[關鍵詞]案例 教學 保險學

案例教學法起源于十九世紀二十年代，由美國哈佛商學院所倡導，是一種運用社會或身邊發生的事例激發學生學習興趣，說明道理，給學生的行為以啟發的教學模式。其具體操作流程是“以例激趣一以例說理一以例導行”。對傳統《保險學》課程的教學方式進行改革，案例教學是必然的選擇。

一、案例教學法在保險學教學中的作用

案例教學法可以有效地提高教學質量，同時也可以彌補《保險學》教材一些內容滯后于保險業發展的不足。

(一)有助于激發學生的學習興趣，培養學生理論聯系實際的能力。保險學課程是一門研究風險管理和風險轉移的學科，實務性極強，無論是財產保險、人身保險還是意外傷害保險，都與我們的實際生活息息相關。因此，講授保險學課程就必須理論聯系實際，進行案例教學，培養學生分析和解決實際問題的能力。

(二)有助于調動課堂氣氛，增進師生互動。保險的種類繁多，內容、特點各異，但在授課過程中，各險種講述的框架大同小異，如果教師授課一味地采用滿堂灌的“填鴨式”方式，則很難活躍課堂氣氛，也不利于師生互動。而案例教學法則是把案例帶到課堂中去，在教學過程中體現出“以學生為中心” “以自主學習為中心”，可以充分調動學生學習的積極性，并培養學生分析問題、解決問題的能力。

(三)有助于引導學生思考，開拓學生思維。保險學的專業術語和基本原理復雜且難以理解，案例能引導學生思考相關的原理，把理論與實務緊密聯系起來，使學生更好地掌握保險學的專業知識并能學以致用。在案例教學過程中，學生可以如“當事人”一樣，身臨其境，提出方案，處理問題。教師在引入案例時，可從多個層面給學生以引導，培養其發散思維能力。

二、實施寰例教學法應做的準備工作

實施案例教學，教師要做一些必要的準備工作。

(一)明確教學目標。要清楚地知道通過本案例要解決什么問題、達到什么目的。案例的選擇與編寫，以及教學環節的設計都要圍繞這一目標來進行。

(二)合理安排教學內容。一是精選教學案例。要本著典型性、理論性、及時性和多樣性的原則來選擇案例。二是要注重正面引導。教學的過程同時也是育人的過程，因此要用正面的案例對學生的人生觀、價值觀進行引導，將正、反面案例相結合。

(三)正確設計教學環節。一是引導學生展開討論。案例討論是案例教學的關鍵環節，教師要注意將問題引向深化?？刹捎梅纸M討論的形式，首先由學生在小組內進行案例分析，小組討論形成統一意見，全班交流、辯論，找出合適的解決辦法。二是注重點評總結。教師應及時歸納學生的不同意見和觀點，把各組討論的意見進行匯總、分析，幫助學生理清思路；然后針對所提出的問題進行總結，得出正確結論。

三、案例教學法要注意的問題

(一)案例教學法不能完全取代其他教學方法。

開展案例教學仍須堅持“理論一實踐一理論”的思維方式，它不能替代其他教學方法，如社會實踐、模擬實習等實際操作等。

1　要與理論教學相結合。不掌握理論就無法開展案例教學。因此，教師應不斷更新自己的知識結構，提高自己的理論素養，增強自己的科研能力，才能更好地進行理論教學。

2　要與多媒體相結合。多媒體教學具有信息量大、視覺沖擊強等優點?？梢酝ㄟ^多媒體展示案例，加大信息輸出量，提高學生學習的積極性。

3　要合理使用教具。比如在講到保險合同時，給學生傳閱保險公司印制的投保單等單證，可以使學生很快明白保險合同的格式、作用等相關知識。

4　要開辟第二課堂。案例教學要盡可能走出教室、走出校園，把課堂搬到社會上去，讓學生親身體驗保險實務，增進學習效果。

(二)案例教學中教師應扮演好“總評者”的角色。

第7篇：風險管理與保險學范文

關鍵詞：傳統工程保險模式，缺陷

 

一、傳統的工程保險模式傳統的工程保險模式是工程保險投保人（承包商、業主或其他相關建設主體）根據項目風險的實際，向保險公司提交保險申請書；保險公司接受投保人申請，進行風險調查與評估，制定保險單和保險費率，簽訂保險合同和收取保險費等工作的全過程。在工程保險過程，保險公司對實體工程的追蹤主要體現在工程保險的理賠過程中。

二、傳統的工程保險程序（1）投保階段

工程保險投保是指投保人（承包商、業主或其它相關建設主體）根據項目風險的實際，在作出保險安排計劃，確定標的、選擇條款和確定保險人的賠償條件后，向保險人提交保險申請書及相關資料，保險人按照一定程序作出承保決定后，投保人與保險人簽訂保險合同的整個活動過程。

投保人的工作流程[1]：

①根據工程項目風險情況，明確投保原則；

② 制定投保計劃。包括保險類型、確定投保的主要內容（投保人與投保標的、保險期、保險額與保費、保單類型及對保險條款選擇等）、優化投保方式等內容；

③選擇投保方式即確定有誰來投保，采取什么方式投保。實施投保行動，包括選擇保險公司，④ 索取保險申請并填寫、配合保險人到工地勘察、閱讀保險建議書，修訂保險計劃；

⑤簽訂保險合同，直至合同正式生效為止。

（2）承保階段

工程保險承保是保險公司在接受投保人的申清后，進行風險調查與評估，制定保險單和保險費率，簽訂保險合同和收取保險費等工作的全過程。科技論文。它是保險經營的重要環節，直接關系到保險合同的簽訂和以后的執行，其工作流程如下[2]：

①承保風險：即識別和準確分析投保人的風險是否為可以承保的風險。對于風險較大的保險標的，除了進行現場檢驗外，還要借助評估專家，技術專家，采用科學手段事先進行預測，并合理應用各種承保方法，如限額承保、加成承保、拒保或確定免陪額等，嚴把承保關，使得承保風險降到最低限度。

②保險核保：核保是指保險公司對保險風險進行核定、分類和選擇，以此決定對投保業務是否接受以及附加何種條件承保，并且在風險評估的基礎上確定相應費率的過程。

（3）理賠階段

理賠程序分九個步驟：報案受理、現場查勘、損失核定、賠案處理、賠款理算、賠案審批、賠案管理。理賠程序如圖1所示，關鍵的步驟為賠償責任的認定、現場查勘取得詳盡的損失資料與數據、有關損失額的確定以及賠付后的責任追償[3]。

報案處理：了解報案詳細情況；查對單底，確定保費到賬；責任初審；超權限上報。

現場查看：核對承保資料；組織施救受損標的；調查出險原因；拍攝現場照片；清點受損財產；查閱財務賬目；收集賠案材料；預估損失并申請立案；繕制現場查勘報告。

損失核定：確定受損金額的依據；確定殘值的依據。

賠案處理：審核保險責任；審核施救費用；審核是否屬保險標的；通融處理上報。

賠款理算：繕制賠款計算書；繕制《賠案處理報告》。

賠案復核：對賠案單證及有關項目內容進行復核。

賠案審批：全面審核賠案材料，作出是否同意賠付的結論；小型機核賠操作。

賠案管理：檢查案卷材料是否齊全完整；賠案案卷的裝訂及保管；賠案借閱登記。

追償：建立追償檔案；搜集追償證據；與律師協商追償辦法。

三、傳統的工程保險模式影響我國保險業的發展我國2000年工程保險保額僅為同期全社會固定資產投資額的10%，與發達國家工程項目投保率達90%以上的比例相差甚遠。我國2001年建安工程及責任保險的總保額為4292億元，僅占財產保險保額的2.22 %，這與國外相差甚遠。

2002年，全球工程保險市場規模達到56.48億美元。同比2002年我國固定資產投資達到43499億元，建安工程投資達到26578億元，而保險公司建筑安裝工程險的保費收入僅為8億元，占建安工程總量的0.03%。在保費收入較低的情況下，我國工程保險還存在賠付比例高的特點：2003年全國保險金額和責任限額已超過7445.2億元，保費收入14.5億元，賠付支出6.05億元，未決賠款8.01億元。如果建設項目的投保率達50%，工程項目的保險金額將達到13000億以上，以工程保險0.4%的費率測算，其市場就超過52億元[4]。

四、傳統工程保險模式的缺陷分析傳統的工程保險模式存在的缺陷，可以從兩個方面進行分析，第一個是靜態的風險管理思想其次就是其靜態思想導致工程保險模式程序上的間斷。

（1）靜態的風險管理思想

傳統風險管理思想：將項目的發展人為地劃分為“現在”和“將來”兩個獨立的狀態，在“現在”進行風險分析（即承保），“將來”對其進行理賠。

在以往的工程風險管理中，通常將前三個工作單元稱之為風險分析階段，后三個單元稱為風險管理階段。這種階段劃分顯然是很有必要的，可以明確體系當中各個單元和階段的任務和目標。問題在于如何將這兩個階段和項目本身的實施過程結合起來（如圖2、3所示），即風險分析主要是在項目的初期作為可行性研究或決策依據，而進入項目具體實施以后，風險分析就相應結束，進入風險管理階段。這種做法是一種典型的靜態風險管理思想和觀念，這種思想和觀念嚴重忽略了工程項目風險的特點。雖然有一些學者認識到了項目過程決策對風險的影響，如文獻[5]1990年提出風險管理應該考慮項目的過程性特點，但是并未進行深入的研究和探討。

由于工程項目不同于保險業的特點就包括工成項目具有很強的過程性，在其發展過程中還要很多因素引起風險的變化。靜態的風險管理思想顯然不能反映這種過程性，管理的結果會遠遠達不到預期的目標[6]。

（2）工程保險程序上的間斷

由于傳統的風險管理思想的局限性，就導致傳統工程保險模式的風險管理存在天生的缺陷。雖然保險公司已經考慮到了項目本身的過程性、動態性等特點，尤其是在工程投保后，保險公司的審核投保人的風險，同意接受并與之簽訂保險合同的這一過程，即承保階段體現風險分析循環的思想。即傳統的保險模式下的風險管理在項目初期的可行性研究階段進行了循環作業，但是，在項目進入實施后卻中斷了該循環，只剩下風險管理一項作業與項目實施相伴隨。

正式由于國內的工程保險主要側重在工程“承保”和“理賠”這個階段?？萍颊撐摹＝Y合建設工程項目質量控制的基本原理之一（三階段控制原理）。即通常所說的事前控制、事中控制和事后控制。保險公司作為市場條件下承擔風險的第三方，在 “承保”時，按照風險管理流程，識別風險，評估風險，借助評估專家，采取科學的手段事前進行預測，獲取和評價承保信息、審核驗險；制定承保方針、作出承保決策、繕制單證等措施中可以理解成為風險控制的事前階段；當事故或者損失已經發生了，“理賠”階段查找造成損失的真正原因，明確標的的損失是否屬于保險責任，確定保險標的損失程度和損失金額；明確被保險人應得的賠償金額，這一階段的工作可以被理解成風險事后控制階段。保險公司很明顯的缺少事中跟蹤控制階段，傳統的保險模式下風險管理過程是不連貫的，更談不上循環控制。

這種模式就導致工程出險后，保險公司要對出險的情況從頭至尾徹查一遍，尤其事中的風險管理空白，才導致理賠過程中還要對事故發生的原因進行調查。這與真正意義的風險管理工作流程是相反的，風險管理工作的流程是先明確存在哪些風險，并明確保險公司的風險責任，有保險公司進一步評估風險發生的概率以及風險發生造成的損失，最后明確如何規避和處理風險。但是在傳統的工程保險模式下，工程保險的理賠階段恰恰是沒有控制或者是規避風險。由于工程風險造成的損失具有關聯性，那么風險發生后，不可排除風險的動態變化，有風險導致的次生風險、道德風險等等問題相應而生。一方面，工程項目不能正常施工，得不到理賠賠償款延誤了工程的進度，工程不能按時完工，就導致工程承包商和業主的施工合同違約?？萍颊撐?。另一方面，不利于工程保險業的開展即雙方下次保險業務的簽訂。

五、總結總上所述，我國的工程保險模式亟待發展，發展專業人才，提高保險公司的實施能力，增強承包商、建設方的投保意識，改善服務質量等是工程保險前進的方向。

參考文獻：

[1] 我國工程保險、擔保推行現狀[EB/OL]．ddove.com/artview.aspx?guid=67e68691-aa8a-47c7-88ac-f838324fd3b8

[2] 陳津生.建設工程保險實務與風險管理[M]. 北京：中國建材工業出版社，2008：108-135

[3] 黃守坤，孫秀清. 保險學[M].機械工業出版社. 2009：181

[4] 謝亞偉.工程項目風險管理與保險[M]. 北京：清華大學出版社，2009

[5] IDI保險及其條款介紹.建設部廈門“工程質量保險研討會”資料[Z]，2003

[6] 《關于推進建設工程質量保險工作的意見》建質[2005]133號

第8篇：風險管理與保險學范文

關鍵詞：商業保險；社會保障；關系

社會保障是市場的工業化和現代化的產物。最早建立社會保障制度的國家是德國，而美國在1935年的社會保障法案中首次使用這一概念，之后國際勞工組織在1944年發表了著名的《費城宣言》，其提出了擴大社會保障的措施，在此之后社會保障這個概念便被廣泛使用。隨著市場經濟的快速發展和經濟水平的提高，大部分發達國家和發展中國家，都已建立了相應的社會保障體系。經過改革開放幾十年來得長期努力，我國已經建立了與我國市場經濟體制相適應的社會保障制度。而商業保險就是通過訂立保險合同，以營利為目的的保險形式，由專門的保險機構經營。商業保險關系是由當事人以合同的方式，投保人根據合同約定的內容，向保險公司支付保險費，保險公司根據合同約定的可能發生的風險及其風險發生后所造成的財產損失承擔賠償責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或達到約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任。商業保險是保險企業以商業化或市場化為原則而經營的一種風險管理制度，其目的是為了盈利，商業保險的經營主體則是企業，所以說商業保險所追求的是企業的獲利與投資者的收益。

一、商業保險與社會保障的概念

我國《保險法》第2條規定：商業保險是指“投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的商業保險行為。”所以說，商業保險是通過保險人和投保人或者與被保險人簽訂保險合同來實現雙方當事人的權益的一種風險管理制度，它包括人身險與財產險兩部分。人身險則包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等等；財產保險則由財產損失保險、責任保險、信用保險與保證保險等構成。商業保險是一種企業或市場行為，一般是多投多保，少投少保、不投不保的投保方式。

而社會保障制度，是由國家依法面向全體公民實施的、具有經濟福利性質的各項保障措施的統稱，是指國家運用經濟手段為解決社會問題或實現特定政治目標而實施的重大制度，是維護社會公平、促進人民幸福的一種保障機制。社會保障制度由社會保險、社會救助、社會福利、優撫安置、社會互助等社會性保障措施構成。我國正處于社會保障制度重建或者說是新型社會保障制度初建的歷史階段，在著手實施的同時應注意吸取發達國家高福利的經驗教訓及我國經濟基礎薄弱和人口老齡化加快的現狀。即我國的社會保障制度的發展正處于兩難的境地：既要發展，又要適應市場經濟和人口老齡化的現實。所以應與商業保險相結合，相互促進、相互借鑒吸收。 我國的社會保障制度主要體現在社會保險上，是公民養老、減輕社會負擔所必須的。而社會保障與商業保險的分歧也主要幾種在社會保險與商業保險的關系上。

二、商業保險與社會保障的區別

（一）性質不同

原我國保險學會會長許滌新曾指出：“把社會保險同商業性質的金融保險混為一談是不正確的，要求保險公司承擔、包辦社會保險工作的主張,至少是一種對金融保險事業的性質的誤解”。[1]從經濟的角度講，社會保障是對國民收入再分配的過程，是調節經濟問題的杠桿之一。收入的第一次分配是為了效率，第二次分配便是為了縮小收入差距，實現公平。社會保障制度是現代國家維護社會安定團結的一種經濟措施，也是保障公民安居樂業的有效制度?，F代的社會保障體系除了必要的扶貧救濟以外，還應提供更為廣泛的保障與福利，已實現和諧社會的構建。商業保險則是一種純商業行為，保險企業以盈利為目的，在保險人與被保險人、投保人之間建立一種自愿的契約關系來約束雙方的權利與義務。商業保險是雙方自愿投保，具有適應性和靈活性。

（二）目的不同

社會保障的目的是為了保障公民的基本生活，維護社會安定，促進經濟發展；

社會保障的建立關系我國整個國家是否能夠持續發展、國民經濟是否能夠穩步提高和社會能否安定有序。而商業保險的目的則是為了獲取利益，以實現經濟效益為目的，是一種經營行為，在合同約定的風險發生時給予投保人或者受益人適當經濟補償。因此，學理上有這樣一種觀點：“商業保險是社會保障的組成部分，是社會保障的重要補充”。

因此，商業保險與社會保障之間既有聯系，又有區別。建立完善的社會保障制度，必須加大社會保險的推行，同時，注重發揮商業保險的重要作用，保障公民生活穩定。

三、商業保險與社會保障相輔相成

商業保險與社會保障是一種互為補充的關系。商業保險與社會保險的互補關系主要體現在承保對象、業務范圍、補償水平等方面。我國社會養老保險目前承保的對象主要是城鎮企業職工，部分私營企業和農民都沒有參保，養老保險覆蓋的人群較少，其中參加社會養老保險的公民的的保險待遇水平也不高。這樣，對于需要高水平生活保障的人群來說，他們就會選擇商業保險來進行有益補充。

作為一種補充作用，商業保險對那些沒有被納入社會保障的公民提供養老保險、醫療保險、意外傷害保險等風險保障，使其獲得了與已經參加社會保障的公民享有相同或相近的風險保障待遇，解除了大多數公民對意外傷害風險和養老問題的后顧之憂。當社會保障水平因我國經濟實力有限而只能提供最基本的生活保障，此時，商業保險則可以放大整個保險資源，提高保障水平，增加險別，使的被保險人的損失降到最低，進一步的增加福利。（作者單位：沈陽師范大學渤海學院）

參考文獻：

［1］ 國家統計局：《中華人民共和國2008年國民經濟和社會發展統計公報》，載于《人民日報》，2009年2月；

［2］ 羅三秀：《壽險公司團險業務增長疲勞，國壽平安或尋求新渠道》，載于《證券日報》，2009年5月；

第9篇：風險管理與保險學范文

關鍵詞:土地儲備;風險管理;不確定性

中圖分類號:F293.2文獻標識碼:A

一、引言

長期以來,我國的國有土地使用權是通過劃撥方式無償且無期限地使用,從而導致大量的土地被閑置。隨著市場經濟的不斷深入,我國逐步形成有償有期限的土地使用方式,全國各大城市都加強了對閑置土地和其他存量土地的利用和管理力度。但由于存量土地的利用涉及眾多土地使用人的重大利益調整,靠簡單的行政手段難以達到目的,因而必須建立一種體現行政手段和市場手段相結合的新型體制。為了適應經濟體制改革和經濟增長方式轉變的要求,促進城市土地集約利用,我國的地方政府和土地管理部門進行了積極探索,在借鑒香港等經濟發達地區的經驗后,結合自身實際情況,建立了城市土地儲備制度。

二、概念界定

(一)城市土地儲備制度的概念。在國外,土地儲備通常表述為Land Banking、Public Land Banking。國外學者對土地儲備的概念認識較一致,即由公共機構或授權機構事先取得土地,進行運作并保有,然后適時供應市場,以實現抑制投機、平穩地價、促進城市均衡有序發展及其他土地公共政策目標。Harvy(1974)則將土地儲備劃分為土地儲備分成計劃型和全面型兩類。我國臺灣學者黃健仁(1993)對土地儲備的定義為:為配合現有的計劃和管制方法,公共部門預先取得土地以供未來使用,并由此創造出更有效的管理系統。儲備目的為控制城市擴張的方向和速度,并且抑制土地投機及地價飛漲,實現公共土地使用的政策目標。我國大陸學者陳江龍(陳江龍和曲福田,2002)認為城市土地儲備制度是指由城市政府委托的機構通過征用、收購、換地、轉制和到期回收等方式從分散的土地使用者當中,把土地集中起來,并由政府或政府委托的機構組織土地開發,在完成了前期開發整理工作后,根據城市土地出讓年度計劃,有計劃地將土地投入市場的制度。

歸納而言,筆者認為城市土地儲備制度的概念應包括如下方面:1、實施主體基本界定為政府、政府委托或授權機構;2、儲備土地的來源為征用、收購、收回、置換、舊城改造拆遷等;3、對儲備的土地應進行土地整理;4、按照計劃供地;5、目標為盤活企業存量土地、抑制土地投機,實現土地資產的優化配置、規范土地市場運行、保障土地利用總體規劃和城市規劃的實現、促進城市均衡有序發展等。

(二)城市土地儲備風險的概念。風險是指未來結果的不確定性,即實際結果與預期結果的偏離。我國城市土地儲備本質上是一種公共投資或政府投資活動,但具有商業地產開發投資經營的特征,城市土地儲備過程中存在多種風險。狹義的城市土地儲備風險就是在土地取得、土地儲存和整理、土地出讓等城市土地儲備的各個環節中,城市土地儲備機構所面臨的可能導致未來經濟收益不確定性的因素。廣義的城市土地儲備風險還應包括參與城市土地儲備的各相關主體,包括中央政府、地方政府、銀行等金融機構、各投資者甚至社會公眾在城市土地儲備過程中所面臨的可能導致未來經濟收益不確定性的因素,這是由城市土地儲備內在的廣泛的公眾參與性所決定的。

三、城市土地儲備風險管理概況及趨勢

(一)國外城市土地儲備風險管理研究綜述。對風險管理理論的研究起源于人們早期對保險的認識。在國外,古巴比倫、古埃及、古希臘和古羅馬等古國,很早就有互助共濟、損失補償的風險處理方法。公元前18世紀,在古巴比倫王國的《漢穆拉比法典》中首次顯示了海上保險意識的萌芽。這些都屬于保險思想的雛形,但考慮到保險是風險管理理論的一種,所以將其視為風險管理的理論雛形。

隨著經濟的發展,風險管理越來越受到各國的重視。風險研究專著大量出版。18世紀產業革命期間,被譽為“現代經營管理之父”的法國管理學家亨瑞?法約爾在其代表作《一般管理和工業管理》一書中正式把風險管理思想引進企業經營領域。1950年美國的莫布雷等人合著了《保險學》一書,在書中詳細闡述了“風險管理”的概念。盡管如此,風險管理長期以來卻一直沒有能夠形成完整的體系與制度。對風險管理理論的系統研究始于1963年美國的梅爾和赫奇斯合著的《工商企業管理》一書,該書成為了風險學領域中重要的歷史文獻。1975年,成立于1909年的美國保險管理協會(ASIM)更名為風險與保險管理學會(簡稱RIMS),標志著風險管理從原來的用保險方式處置風險變成真正按照風險管理的方式處置風險。

風險研究隨著工業的發展逐漸由單一的企業風險研究轉向個人、家庭及社會的多主體、多角度的風險研究,并由傳統風險行業向其他新興行業擴展。20世紀六七十年代,風險研究主要集中在大型設備制造、礦山、電力、公路建設等傳統的高風險行業;20世紀八十年代初,則更多的向核能、化工、通信、軍工等技術含量高的新興行業轉移。隨著人們對身體健康、生活環境的關注和要求程度日益提高,農業及醫療衛生的風險研究也迅速發展起來。研究風險的方法不斷優化。1960年以前,投資風險研究主要是用傳統的經濟――財會分析方法,包括風險調查法、成本-效益分析、敏感分析等。1960年以后,管理方法引進了研究領域,創立了工程-管理科學方法,主要有決策樹法、概率分布法、數理方法、模擬法、隨機網絡法等。這些方法側重于研究在限定資源條件下,各種風險因素對投資決策參數和管理目標的影響程度,增強了解決實際問題的能力,由于利用先進的計算技術,從而避免了復雜的數學分析過程,在實踐中的應用越來越廣。目前,雖然存在多種分析理論和方法,但實質上各種理論方法間并沒有截然的區別。這一事實說明風險管理這一學科正逐漸走向成熟。

(二)國內城市土地儲備風險管理研究綜述。我國的城市土地儲備制度建立的比較晚,理論界對其風險管理的研究尚處于初級階段,主要是集中在城市土地儲備風險識別及風險控制兩個方面。瞿亮(2003)通過對城市土地儲備的“壟而不斷”、“超市場性”、“經營型”、“微利性”等幾個特點的分析,將城市土地儲備風險分為:政策風險、經營風險和財務風險。劉兆云(2003)根據土地儲備實施過程,將土地儲備風險分為內部風險與外部風險。其中,外部風險主要有地產泡沫風險和政府干預失敗風險,內部風險根據土地儲備實施過程分為土地收購風險、土地儲備開發風險、土地儲備過程中的風險和土地出讓風險。更多學者針對風險的來源和特征,將城市土地儲備風險分為以下幾個類型:1、經營風險,指經營過程中由于缺乏市場信息,在市場條件變化下可能導致決策失誤引起的經營損失;2、金融風險,主要表現在利率風險、匯率風險、金融政策風險三個方面;3、變現風險,由于土地的變現性差,影響資金周轉,增加資本風險;4、政策法規風險,土地儲備制度尚不完善,法律法規本身不配套,引發了實施過程的不確定性;5、其他風險,包括失去控制的人為因素以及自然災害所造成的損失。

理論界在對風險進行定性分析的基礎上,從以下幾個方面提出了城市土地儲備風險控制的對策:1、加強基礎理論研究,提高土地儲備運作模式的科學性、規范性;2、城市土地儲備機構的資金管理方式也要向現代企業制度財務管理方式轉變,對項目進行財務分析,減少土地儲備的風險(徐建春,2002);3、廣開籌資渠道,除通過向銀行貸款外,還可以考慮積極爭取財政撥款、積極向市經貿委爭取企業解困資金、發行《換地證》,以地換地,以減少土地補償費用等途徑(賈生華,2001)以及建立城市土地儲備基金、委托金融部門發行土地儲備債券與股票、推進土地抵押貸款債權化等方式(王秀蘭、董捷,2001);4、加快配套政策設計研究、推動收購儲備立法工作,為城市土地儲備運作提供法律和政策保障(歐陽安蛟,2002);5、制定收購供應計劃,做好土地儲備運作的風險分析,把握好土地的獲取時間問題(楊遴杰、林堅,2002),建立多種模型對土地儲備量進行預測。

四、總結與展望

綜上所述,我國城市土地儲備風險呈現政策風險、政府干預風險、市場風險、運營風險等多種風險相混合的狀態。各學者對城市土地儲備風險來源作了大量的定性分析,并在定性分析的基礎上提出了多種降低風險的對策及建議,但也存在不足之處。1、缺乏對城市土地儲備風險系統地研究,沒有將風險管理系統的理論引入到城市土地儲備中;2、在風險識別方面對土地的特性方面的識別不夠,如土地的面積、地質條件、形狀、位置等方面可能引起的風險,較少進行識別;3、缺乏對城市土地儲備風險的定量風險評估,無法確定風險因素對城市土地儲備的影響程度;4、風險控制對策也多為融資、完善政策法規等方面,缺乏對于城市土地的儲備量與儲備周期的定量研究。因此,對城市土地儲備進行系統的風險管理、對城市土地儲備進行風險定量評估、制定以“以儲定供,以供調需”為思路的城市土地儲備供應計劃,并結合儲備能力、城市規劃、土地利用規劃、市場需求等各因素確定合理的土地儲備量及土地供應量將是今后研究的重要方向。

(作者單位:1.重慶大學建設管理與房地產學院;2.四川省第六建筑有限公司)

主要參考文獻:

[1]陳江龍,曲福田.土地儲備與城市土地市場運行[J].現代經濟探討,2002.4.

[2]陳卓詠,葉裕民.城市土地儲備數量與周期的理論分析[J].中國土地科學,2005.8.

[3]馮昌中.城市土地儲備存在的風險[J].中國土地,2006.11.

[4]李憲坡.我國現階段城市土地儲備制度的狀況與問題[J].城市,2003.6.

[5]苗春霖.土地儲備的風險與對策[J].中國土地,2005.1.