風險管理要點精選(九篇)
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第1篇：風險管理要點范文
1電力企業(yè)中的風險因素
現(xiàn)階段，我國各大社會電力企業(yè)均處于上升期，中國電力市場潛力無窮，電力企業(yè)發(fā)展前景喜人。但在當前環(huán)境下，我國電力企業(yè)中存在許多風險因素，阻礙了電力企業(yè)的健康發(fā)展，最主要的影響因素包括：①內部因素。電力企業(yè)內部工作人員的安全意識、風險意識薄弱，工作中易出現(xiàn)紕漏，進而引發(fā)安全事故；員工的培訓和考核力度不足，電力施工技術和操作水平不過關；電力安全生產中，電力設施的質量得不到保證，工作人員常習慣性違章；電力企業(yè)中各部門的職責模糊，出現(xiàn)意外時常互相推諉，失誤責任無法落實；電力管理和檢修工作常出現(xiàn)疏漏，用戶用電檔案記錄不全，常出現(xiàn)延遲記錄或漏記等情況。②外部因素。現(xiàn)階段，社會電力需求較大，電力工作的重點難以把握，因電源不足而導致電網(wǎng)供應不足，且電力管理結構不合理；電力企業(yè)的快速發(fā)展和電網(wǎng)的大范圍建設導致質量監(jiān)控、施工監(jiān)督、電網(wǎng)維修、電力投運等各環(huán)節(jié)存在疏漏，埋下了安全隱患。③電力體制的不確定。電力市場變化多端，其市場運作機制和經(jīng)濟規(guī)律難以捉摸，電力企業(yè)在發(fā)展中的不穩(wěn)定因素很多，無法根據(jù)市場的變動及時調整電力管理策略；電力安全管理缺乏統(tǒng)一、科學的管理系統(tǒng)，很多電力企業(yè)均呈現(xiàn)出不規(guī)律的發(fā)展特點。
2風險管理
風險管理是指在存有風險的項目或企業(yè)中將風險值降至最低的管理過程，包括對風險的量度、評估和應變策略。最理想的風險管理是將風險因素排好順序的過程，從而優(yōu)先處理會引發(fā)最大經(jīng)濟、利益損失或緊急事件的風險，后處理影響較小的風險。在現(xiàn)實中往往很難做到理想的風險管理，因為風險與事故的可能性通常不一致，所以，在進行風險管理前，需要嚴格權衡二者，從而最大限度地降低風險、減少損失。在任意一個企業(yè)中實施風險管理措施都需要采取以下步驟：①準確識別風險，量化不確定性的程度和每個風險因素可能會造成的損失。②建立風險控制措施。面對企業(yè)或項目管理中的風險事件和意外事故，最有效的方法是建立切實可行的應急方案和控制風險措施，備好方案，做好充分準備，當風險來臨時，可實施預先準備好的控制措施，從而將損失降至最低。③規(guī)避風險管理。在堅持原有目標的前提下，根據(jù)可能出現(xiàn)的風險因素調整方案實施路徑，從根本上消除特定的風險因素，避免風險事件的發(fā)生。
3電力安全管理中的風險管理措施
3.1增強員工的風險意識，加強培訓
在電力企業(yè)中，員工是企業(yè)參與社會經(jīng)濟活動的直接媒介，是電力企業(yè)與客戶之間的紐帶，企業(yè)的發(fā)展與員工的工作水平和工作質量密切相關。因此，應加強對員工的培訓，增強其風險意識和安全意識，這不僅是電力企業(yè)安全生產的基礎，也是企業(yè)合理用人和對市場負責的重要表現(xiàn)。對電力企業(yè)員工實施風險管理主要體現(xiàn)在以下2方面：①員工入職時，電力企業(yè)應對其進行專業(yè)培訓，培訓內容不僅包括電力基本理論知識、高水平的電力操作技術，還要包括安全意識和風險意識的培養(yǎng)，使其認識到電力安全的重要性；②建立嚴格的考核制度，實施培訓—錄用—待遇一體化的管理機制，加大對員工教育培訓工作的監(jiān)督和考核力度，從而提高員工的電力操作水平和工作質量。
3.2優(yōu)化風險管理，落實部門職責
對于電力企業(yè)而言，風險管理就是通過識別、預測和衡量電力運行過程中可能會出現(xiàn)的風險，并根據(jù)實際情況選擇當前最有效的預防手段或應對策略，盡可能地降低電力安全事故對人們的傷害或對用電企業(yè)造成的損失，以便企業(yè)有計劃地處理風險，獲得電力企業(yè)安全生產的經(jīng)濟保障。針對當前大多數(shù)電力企業(yè)中的部門設置混亂、責任無法落實的情況，可從調整企業(yè)結構入手，明確各部門的具體職責，做到專人專責，一旦發(fā)生安全事故，則要及時落實責任，并完善獎懲機制，形成步步把關、各司其責的管理體系。
3.3建立健全風險預防和緊急處理體系
凡事應做到有備無患。電力安全事故的發(fā)生大多是因風險預防和緊急處理體系不完善、應急措施或規(guī)避措施不到位。想要避免電力安全事故的發(fā)生、降低用電風險，就需要建立具有前瞻性的風險預防和緊急處理體系。通過市場研究調查，電力企業(yè)可建立一套自上而下的應急處理體系，涵蓋電力企業(yè)各部門工作中可能出現(xiàn)的風險因素和安全事故，依據(jù)“法治和工作質量第一位”的原則，詳細研究安全事故發(fā)生的原因，制訂預防策略和應急措施，做到能規(guī)避則規(guī)避，無法規(guī)避就積極處理。
4結束語
第2篇：風險管理要點范文
【關鍵詞】建筑；風險管理；工程監(jiān)理；作用；工作要點
隨著我國社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國建筑業(yè)發(fā)展也越來越好。建筑業(yè)是我國國民經(jīng)濟中重要組成部分，因此建筑業(yè)的良好發(fā)展，也是我國國民經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的必然要求。現(xiàn)階段，建筑項目不斷增多，建筑工程施工技術也不斷提高，工程質量也明顯改善。但是新形勢下，建筑業(yè)的發(fā)展也出現(xiàn)了新的問題。其中忽視風險管理以及安全監(jiān)理工作是我國建筑行業(yè)中存在的主要問題，也是安全事故頻發(fā)的主要因素。在建筑項目施工中加強風險管理、實施安全監(jiān)理工作，不僅可顯著提高施工質量，還可保證在施工工期內完成任務，降低施工成本，增加施工單位的經(jīng)濟利益。
1.建筑項目風險管理
項目風險管理主要是利用風險識別、風險分析以及風險評價等分析項目中存在的風險，并采取恰當?shù)娘L險應對策略、管理技術以及管理手段等控制項目風險，積極處理由項目風險引起的不良現(xiàn)象，最大程度的控制施工成本，且在各方面要求中實現(xiàn)項目總體目標。現(xiàn)階段，隨著建筑業(yè)不斷發(fā)展，新的施工技術、施工工藝、施工材料等在具體建筑項目施工中的應用，增加了不確定因素，并且在經(jīng)濟、法律、社會及技術等各方面壓力下，項目風險也就越來越高，這也就越來越突出建筑項目施工中的安全管理的重要性。
1.1建筑項目風險管理的主要目標
根據(jù)PMI（美國項目管理協(xié)會）制定的PMBOK標準，風險管理過程主要包括風險管理規(guī)劃、風險識別、風險定性分析、量化分析、應對設計以及風險監(jiān)視、控制等。建筑項目風險管理主要為了保證工程的正常運行，維護在工程項目中由于風險事件造成的活動中斷，保證建筑項目能力正常的運行。在風險事件發(fā)生前制定詳細的管理計劃，并在風險事件發(fā)生后積極實施應對策略，最大程度降低項目損失。另外，實現(xiàn)建筑項目優(yōu)化同樣也是該類風險管理的重要目標。建筑項目風險管理需不斷優(yōu)化工程項目，為實現(xiàn)項目更優(yōu)創(chuàng)建良好條件。并及時實施安全管理措施，處理項目損失。根據(jù)可能發(fā)生的新事件調險管理方案及計劃，實現(xiàn)社會功能、經(jīng)濟功能以及環(huán)境功能最優(yōu)。
1.2工程監(jiān)理在風險管理的作用
在建筑項目工程中項目法人、承包商以及監(jiān)理單位之間是一個整體，是緊密聯(lián)系的。項目法人責任制是項目實施建設工程監(jiān)理制的必要條件，工程監(jiān)理制度是法人責任制的基本保障。其中監(jiān)理項目風險識別是建筑工程實施風險管理的第一步。監(jiān)理項目風險主要來自于建設方、施工方以及監(jiān)理方等。工程建立在建筑項目施工中的作用主要包括：（1）可有效識別建筑工程監(jiān)理自身存在的風險。在建筑項目中，工程監(jiān)理自身風險主要有工作技能風險、責任風險、管理風險、職業(yè)道德風險、人身傷害風險等。監(jiān)理工作是在專業(yè)技能基礎上的一種技術服務，因此要求監(jiān)理工作者需嚴格掌握監(jiān)理工作的工作方法及工作流程。在目前日新月異的工程施工技術、施工材料及施工工藝中能力全面、及時的預測建筑風險。（2）識別監(jiān)理外的其他風險。建筑工程監(jiān)理自身外的項目風險主要來自于業(yè)主方面的風險、設計單位的風險、承包商方面的風險及勘察單位方面的風險。
2.風險管理中工程監(jiān)理的工作要點分析
2.1加強對模板承重架的安全監(jiān)理
在對建筑工程施工中需加強模板承重架的監(jiān)理工作，這是保證項目施工質量的關鍵。首先，應加強施工方案的審核工作。在對施工方案進行審核時，監(jiān)理單位需要對施工方案進行綜合的、全方位的檢查。要求立桿底部支撐結構需要和施工標準上的支撐上層荷載一致；模板立桿需能夠維持兩層及兩層以上的立柱，并將木墊板置于立柱底部，禁止使用脆性材料鋪墊，使其和施工荷載一致；另外需嚴格控制立桿高度，當立桿高度超過2m時，需設置兩道水平支撐；同時為了保證施工安全性，需要認真核算立柱間距，若選擇準48鋼管，需要將立柱距離控制在1米范圍內。其次，要注意施工中搭設質量的控制。在建筑工程施工中，搭設質量對整個工程施工其決定性作用，可影響整個建筑結構的科學性，因此在施工中，需保證搭建質量，嚴格審查搭建工作人員的業(yè)務水平，檢查原建筑工程設計與實際施工現(xiàn)場搭建有無差異。最后，還有認真檢查施工中支模架的鋼管、扣件。在進行實際工程施工中，需要根據(jù)實際施工現(xiàn)場情況來選擇恰當?shù)目奂戒摴苤С煮w系，監(jiān)理單位在檢查時，可通過抽樣調查的形式對施工現(xiàn)場支模架中施工的鋼管、扣件檢查，若發(fā)現(xiàn)異常現(xiàn)象，需及時要求施工單位停止施工進行整改加固。
2.2加強對施工中腳手架的安全監(jiān)理
監(jiān)理單位加強建筑工程施工中腳手架的安全監(jiān)理需要從以下幾方面入手：（1）對腳手架搭建工作的監(jiān)理。施工人員在進行腳手架搭建時，需要根據(jù)原施工方案中的相關標準進行，認真設計搭設方案，并經(jīng)多方負責人簽字后方可實施。其中腳手架支撐系統(tǒng)的搭建，需嚴格根據(jù)施工標準中關于大面積支撐排架組織設計要求進行，并多次進行試驗；且該項工作必須由建筑施工單位是安全技術人員進行操作，復驗合格后掛牌，可開始投入建筑施工中。（2）腳手架使用的安全監(jiān)理。在具體的項目施工中，需要加強對腳手架施工方面的安全監(jiān)理工作。并且腳手架在投入使用后禁止施工人員私自進行主節(jié)點的拆卸，如縱橫水平桿、連墻構件、掃地桿等，可安排工作人員定期檢查腳手架各主節(jié)點連接的牢固程度，保證投入使用后腳手架的桿件設置和連墻件、連接、支撐以及門洞桁架等各種內部結構符合相關施工標準。對于高度高于24m高的腳手架，需檢查其立桿沉降和垂直度偏差與施工規(guī)范是否保持一致。
2.3加強對施工機械的安全監(jiān)理
對建筑工程施工機械方面的安全監(jiān)理主要表現(xiàn)在對物料提升機的檢查。禁止提升鋼絲繩連接使用，要求提升機端頭和卷筒配合安全，按照順序要求排列卷筒。提升機在使用中還需增加安全停靠裝置以及樓層口停靠欄等多種相關設備；在架體、附墻架機構中，需使用鋼性件進行連接，并保證結構的穩(wěn)定性；禁止施工機械和腳手架進行連接。另外，監(jiān)理單位還需嚴格檢查吊塔中力矩限制器、限位器、軌道以及附墻裝置等結構，保證各結構限位開關安裝的合理性及完整性；檢查結構裝置是否處于穩(wěn)定狀態(tài)。
3.結語
建筑業(yè)在社會經(jīng)濟中發(fā)展迅速，為我國的基礎建設做出了重大貢獻，改善了人們的生活水平。人們的物質需求得到不斷滿足同時，安全意識也不斷增加，因此建筑項目中實施安全管理是現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的必然要求。其中安全監(jiān)理是加強項目風險管理、改善施工質量的關鍵內容，可有效降低安全事故發(fā)生率，保證建筑工程項目順利完工，促進建筑業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻：
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第3篇：風險管理要點范文
一、酒店運營的風險因素
(一)物質風險因素
物質風險因素又稱物理風險因素，是指有形的，并能直接影響事物物理功能的因素。即某一標的本身所具有的足以引起或增加損失機會和損失幅度的客觀原因和條件。酒店擁有龐大的建筑物甚至建筑群，且設施設備種類、數(shù)量繁多，相應地存在著諸多的物質風險因素，且這些物質風險因素呈現(xiàn)多樣化、復雜化特點，管理稍有不善就會引發(fā)酒店的實物資產損失。比如火災就是酒店頻發(fā)的風險事故，且破壞性極大。我們以火災為例來分析酒店存在的物質風險因素：第一，可燃物多。大部分酒店的內部裝飾材料大量采用可燃木料和塑料制品，室內陳設的家具、臥具、地毯及窗簾等均是可燃物質，同時塑膠燃燒時會產生高溫、濃煙及有毒氣體，加大救火難度。第二，空調設備多，管道、豎井多。這些將造成火勢快速蔓延，而空調管道穿過樓板和墻壁，破壞原有的防火阻隔，加上電梯井、垃圾井、電纜井等，貫穿全部樓層，實際上形成了座座煙囪，一旦發(fā)生火災，火勢將沿著這些孔洞和豎井迅速向上蔓延，危及全樓。第三，出入口少，疏散困難。酒店通道狹窄，出人口少，顧客對內部的通道又不熟悉，發(fā)生火災時，往往驚慌失措迷失方向，擁塞在通道上造成混亂，給疏散及施救帶來很大困難，更甚者，有些酒店為防止盜竊，往往將這些逃生路徑鎖死，所以一旦發(fā)生火災，造成人身傷亡及財產損失，慘不堪言。第四，客流量大，火災危險因素多。酒店的住客復雜且流動性大，某些住客防火安全意識不強，隨處遺下火種(如煙頭、火柴等)，這些均增大了酒店的火災危險性。第五，維修施工多。酒店為了維護聲譽及滿足客戶要求，客房及餐廳等必須經(jīng)常進行內部裝修和設備維修，在裝修或維修設備時，要使用易燃液體稀釋油漆或用易燃的化學粘結劑粘貼地面和墻面的裝飾材料，這些液體及化學品會產生易燃蒸氣，如遇到明火，會馬上燃燒，在維修安裝設備動用明火時，因管道傳熱或火星掉落在可燃物上以及縫隙、夾層、垃圾井中，也會引起火災，且不易發(fā)現(xiàn)。第六，廚房用火不慎易引起火災。廚房用火多，若可燃氣體的管道漏氣，操作不當或烹調菜肴、油炸食品時不小心，都容易引起火災，在中式的廚房中，這種現(xiàn)象是比較普遍，油污積在抽油煙機罩上及排氣管內，當爐灶的火焰上升過高，觸及這些油污時，便會馬上引起火災，并迅速蔓延到整個排風系統(tǒng)。從國內外酒店火災的實例來看，亂丟煙頭、火柴以及電氣事故，廚房用火不慎等是引起火災的主要原因，而客房、廚房、餐廳則是主要的失火場所。另外，從小范圍看，酒店建筑物的質量、各種設施設備的質量、食物酒水質量等都是潛在的物質風險因素，都有可能對酒店顧客及員工造成人身傷害或財產損失。從大范圍看，各種自然災害如地震、洪水、惡劣天氣等造成社會成災，因疾病傳染導致成批人員死亡等，這些不可抗力因素都可能給酒店經(jīng)營帶來巨大的損失，理論上講均屬于酒店的物質風險因素。我們再以酒店基本設備系統(tǒng)為例來歸納酒店常見的物質風險因素(如表1所示)。
(二)道德風險因素
道德風險因素是與人的品德修養(yǎng)有關的無形因素，即由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因和條件。如欺詐、縱火、盜竊、搶劫、貪污等。由于酒店是集吃、住、行、游、購、娛為一體的綜合消費的公共場所，客流量大，就其每天所接待的不同的客人而言，一是客人來自四面八方，涉及各種各樣的人員，如有來自國內外的政府官員、商人、職員、記者、教師、學生等等；二是投宿的目的不一樣，有開會學習的，有旅游度假的，有考察講學的，有經(jīng)商貿易的，有探親訪友的，甚至有搞破壞或詐騙的犯罪分子，不同目的的客人對酒店都有不同的要求；三是人員流動性大，客源情況變化快等。所以單從安全風險上說，它不僅涉及到治安、消費、衛(wèi)生、交通、警衛(wèi)以及員工健康安全等，外國客人的安全管理還涉及到國家安全、社會治安綜合治理等多種工作。因此，酒店的安全工作呈現(xiàn)出復雜化和多樣化特點，而這些安全領域的風險因素就是酒店的道德風險因素。總體來說，酒店的到的風險因素來源于三個方面：第一，酒店內部職員。由于酒店屬于勞動密集型企業(yè)，內部職員人數(shù)少則幾百，多則上千，從最高層的總經(jīng)理到最基層的服務員，從一線的前廳、餐飲、客房、娛樂部門到二線的財務、工程、采購、后勤部門，眾多人員中難免存在道德危險因素。尤其值得注意的是酒店的財務部門和采購部門。第二，酒店顧客。現(xiàn)代酒店就是一個濃縮的小社會，形形的顧客中除了可能存在的少數(shù)不法分子外，還有部分客人的誠信度和誠實品質同樣值得懷疑。第三，除員工和顧客外的第三者。正由于酒店屬于公共服務場所，幾乎所有人員都可以無限制出人，加之酒店還經(jīng)常承辦社會政治、經(jīng)濟、文化領域的大中小型活動及會議，流動人員大，難于監(jiān)督和控制。
(三)心理風險因素
心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關的無形因素。它是人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失程度的原因和條件。比如倉庫值班人員未盡職守，增加『．偷竊風險的發(fā)生，鍋爐工忽視了及時給鍋爐加水，增加了發(fā)生爆炸的可能。酒店的財務風險、市場風險和法律責任風險大部分都屬于心理風險因素，心理風險因素是酒店經(jīng)營中最主要的風險因素。簡單地說，我們可以把酒店心理風險因素分為外部因素和內部因素兩大類。外部因素是指外部宏觀環(huán)境(如政治、經(jīng)濟、社會文化等因素)的變動對酒店經(jīng)營活動造成不利影響：政策方針的調整、政局不穩(wěn)或戰(zhàn)爭、社會的動蕩、經(jīng)濟的蕭條等給酒店的市場銷售帶來明顯損失；國家金融財稅政策變化、社會信用程度等原因造成酒店財務上失去機會或蒙受損失；宏觀信用環(huán)境差，缺乏社會化的信用中介服務機構，信用風險大，再加上結算方式落后，使得企業(yè)間拖欠款問題日益突出，嚴重影響酒店的實際收益；國家或地方新的法律法規(guī)的出臺，使酒店在與顧客、與員工權益上承擔更多的經(jīng)濟責任等等。內部因素主要是指由于酒店自身經(jīng)營不善、管理欠缺、決策失誤而產生風險。財務方面：由于經(jīng)營不善、理財不當、資本結構不合理等引起的籌資風險；在投資決策過程中，酒店由于缺乏全面準確的決策信息，造成市場預期不正確，投資不能獲得預期的收益，為酒店帶來巨大的投資風險；由于會計方法不當，虛增當期利潤，導致提前納稅，大量資金提前流出飯店而引起財務風險，或者虛減當期利潤，影響飯店聲譽。市場方面：由于決策失誤，市場定位不準引起的巨大市場份額損失；由于市場營銷方法、手段不當，營銷對象偏差引起的銷售收人損失等。管理方面：由于內部管理不善引起各類風險事故發(fā)生，給酒店造成財產損失；服務管理不善給顧客造成人身傷害和財產損失需要賠償；員工或粗心大意誘發(fā)責任事故導致各種損失等等。我們以酒店“食物中毒”事故為例來分析酒店的心理風險因素(如表2所示)。
二、酒店運營的風險管理
風險管理(riskmanagement)作為一門管理學科，在其形成和發(fā)展的過程中，學者們對風險管理出發(fā)點、目標和運用范圍等強調的側重點不同，對風險管理定義提出了各種不同的學說，并且隨著時代的發(fā)展而不斷演變。風險管理是采取一定的措施對風險進行檢測評估，使風險降低到可以接受的程度，并將其控制在某一可以接受的水平上。從職能上說，風險管理就是在對風險進行觀察、評估的基礎上控制風險可能造成的損失，保證組織目標的實現(xiàn)。對風險管理的定義可以理解為：一是風險管理是一個系統(tǒng)過程，包括風險的識別、衡量和控制等環(huán)節(jié)；二是風險管理的目標在于控制和減少損失，提高有關單位或個人的經(jīng)濟利益或社會效果；三是風險管理是一種管理方法。
(一)酒店的風險管理目標
對于酒店來說，最危險的是發(fā)生事故后突然增加的巨大支出，以及因事故造成的營業(yè)中斷，兩者會共同導致現(xiàn)金流的斷裂，所以任何風險管理的措施或努力，其目標應該只有一個：保證酒店的持續(xù)經(jīng)營。總的來說，酒店風險管理的首要目標是保證酒店在經(jīng)濟社會中作為一個經(jīng)營實體繼續(xù)存在，即酒店企業(yè)的生存。除了生存，酒店風險管理還有其他目標，我們可以按照風險管理原理將其分成兩大類：損前目標和損后目標。
1．損前目標
損前目標是指酒店在風險事故發(fā)生之前，風險管理應達到的目標。基本思路是避免和減少風險事故形成的機會，包括節(jié)約經(jīng)營成本、減少憂慮1、5"理，最終達到避免或減少損失的發(fā)生。我們可以把酒店風險管理的損前目標歸納為三種：(1)經(jīng)濟目標。要求酒店以最經(jīng)濟的方法預防潛在的損失。在這里我們先了解風險成本的概念，風險成本就是損失成本的事前估計值，包括期望損失、損失控制成本、損失融資成本、內部風險抑制成本以及在這些方法實施之后殘余不確定性所帶來的成本。酒店企業(yè)風險成本的最小化實際上就等同于企業(yè)價值的最大化，所以當我們在考慮酒店的風險管理決策時，其目標就是酒店的風險成本最小化。酒店的風險管理人員要對各項安保計劃、保險以及防損技術的費用進行財務分析，包括酒店保安部的系統(tǒng)安全計劃、財務部的資金籌集和使用計劃、工程部的設施設備維護保養(yǎng)計劃等等，最終的目的是使風險事故對酒店可能造成的損失成本最小，從而達到最大安全保障的目標。(2)安全系數(shù)目標。即減輕企業(yè)對潛在損失的憂慮和煩惱。在風險發(fā)生之前，對不確定性的恐懼往往會造成人們12,理和精神上的壓力，通過制定切實可行的損失發(fā)生前的管理目標，便可減輕和消除這種壓力，從而有利于酒店企業(yè)的穩(wěn)定和提高工作效率。酒店管理人員要從三個環(huán)節(jié)做好此項工作：第一，分析統(tǒng)計歷年來酒店發(fā)生過的風險事故及原因；第二，加強管理，特別是對本酒店存在較大風險隱患的領域及風險事故頻發(fā)的領域嚴格控制，不留死角；第三，做好風險預期，加強宣傳教育，穩(wěn)定人心。(3)社會責任目標。即遵守和履行社會賦予酒店的法律責任和道德責任。現(xiàn)代酒店作為經(jīng)濟發(fā)展、文化交流的公共服務機構，是城市功能、市政建設的必要組成部分。一個酒店如果遭受損失，受損的除了酒店以及股東、債權人、客戶、消費者、員工等主體之外，還牽涉到一切與之相關的人員和經(jīng)濟單位，比如供貨商、合作旅游公司等，損失嚴重時，也會給地方甚至國家和社會蒙受損失。為了承擔社會責任，酒店必須在安全問題上遵守政府的相關法律法規(guī)，消防、衛(wèi)生、監(jiān)控系統(tǒng)必須達標，設施設備排除隱患，各種材料無公害。財務運作要合規(guī)透明，貸款抵押品要被保險等等。
2．損后目標
損后目標重在考慮最大限度地補償和挽救損失帶來的后果及其影響。無論多么完美的風險管理計劃，也不能完全消除一個酒店的風險，因此，確定損失發(fā)生后的行動目標非常必要。
(1)生存目標。不管酒店發(fā)生多大的風險事故，遭受多大的風險損失，只有在損失后酒店仍能維持正常的營業(yè)，才能使酒店有機會減少損失所造成的影響，盡早恢復事故發(fā)生之前的經(jīng)營狀態(tài)。這是酒店在面臨重大事故和危機面前的最基本目標，比如重大火災、惡性信任危機、地方經(jīng)濟蕭條等。維持住生存的條件是酒店恢復和發(fā)展的基礎。
(2)持續(xù)經(jīng)營目標。雖然酒店營業(yè)活動中斷并不一定導致企業(yè)破產，但是，酒店的競爭對手卻可以利用這段空當時間搶走酒店原有的市場份額，影響其市場地位。因此，酒店管理者應盡可能在損失后保證營業(yè)活動的連續(xù)性。
(3)獲利能力和收益穩(wěn)定目標。酒店發(fā)生損失，管理者很關心的一個問題就是損失事件對企業(yè)獲利能力的影響。因此，必須把損失控制在一定范圍內．使企業(yè)獲利水平不低于預期的最低報酬率。收益的穩(wěn)定性對酒店來說很重要，因為它可以幫助酒店樹立正常發(fā)展的良好形象，風險管理應有益于保持酒店的收益穩(wěn)定。
(4)發(fā)展目標。酒店必須不斷地發(fā)展，以求獲得長期生存，這是酒店企業(yè)遭受損失后，進行風險管理應達到的高層次目標。執(zhí)行和實施酒店企業(yè)風險管理計劃和方案，及時、有效地處理各種損失結果，并不斷地根據(jù)可能出現(xiàn)的新情況擬定新的風險管理計劃和方案，周而復始地執(zhí)行計劃、實施方案，使酒店在損失發(fā)生后能迅速地取得補償，為酒店持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。
(5)社會責任目標。酒店風險所造成的損失，其影響大多要波及到社會上去，管理人員應設法盡可能減輕損失對其他人和整個社會的不利影響，包括員工、顧客、供貨人、債權人、稅務部門以及整個社會的利益，自覺地承擔起社會責任，將社會損失降低到最低限度，改善或保持酒店良好的公眾形象，這也是酒店風險管理所必須達到的目標。
風險管理目標必須與酒店企業(yè)總目標保持一致，必須與經(jīng)濟社會環(huán)境和特有的酒店服務屬性相一致。在確定風險管理目標時，必須充分考慮總目標的眾多因素，否則即使在理論上已經(jīng)確定目標，而在實踐中卻無法實現(xiàn)。
第4篇：風險管理要點范文
關鍵詞:設備狀態(tài)評估；風險評估；重要性；問題分析
Abstract：In the increasingly fierce market competition, the power from a seller's market to the buyer's market today, on the power equipment reliability requirements are also getting higher and higher power supply departments over the years have been performed only for time based maintenance mode. This periodic maintenance mode in the next few years will likely continue. But with the development of power network enterprises. Society for electric energy quality and service quality requirements continue to increase. Power industry is facing increased pressure. How to improve the service quality of power supply, improve the reliability of power supply, increase the amount of electric power, enterprise to decrease person synergism will is power supply enterprise faces a problem, is also currently the power supply enterprises are actively exploring the subject.
Key words：Equipment condition evaluation；Risk assessment；Importance；Problem analysis
中圖分類號：C33文獻標識碼： A文章編號：2095-2104（2012）
1 設備狀態(tài)評價
1．1 設備狀態(tài)評價對象
設備狀態(tài)評價的對象并非所有設備．對供電企業(yè)而言．需要評價的設備必須是實施設備狀態(tài)檢修的設備。對無法實時監(jiān)控或沒必要進行狀態(tài)檢修的設備．狀態(tài)評價顯然是不必要的。按照電壓等級(通常為1mkV)與供電部門的劃分．設備評價的對象主要可以分為輸變電設備與配電設備．兩類設備的評價工作分開進行．并且由供電企業(yè)中的輸網(wǎng)與配網(wǎng)部門分別負責。其中，輸變電設備主要包括：油浸式變壓器
(電抗器)，SF5交流斷路器，組合電器，真空斷路器，隔離開關，電磁式電壓互感器，電容式電壓互感器，電流互感器，金屬氧化物避雷器．并聯(lián)電容器，電力電纜，架空輸電線路，繼電保護裝置，自動裝置，測控裝置．遠動工作站 當?shù)睾笈_．網(wǎng)絡通信，協(xié)議轉換器(通信管理機)，GPS衛(wèi)星時鐘．逆變電源：而配電設備主要包括：配電變壓器，柱上真空斷路器．高壓開關柜，SF6組合電器，配電室，箱變，電力電纜線路，架空配電線路。以上設備均是重點評價對象。
1．2 設備狀態(tài)評價的重要性
隨著技術的發(fā)展，設備狀態(tài)監(jiān)測與信息采集的成熟為供電企業(yè)的狀態(tài)檢修工作提供了良好的基礎。在狀態(tài)參數(shù)能夠準確及時得到的前提條件下,狀態(tài)檢修工作開展的難點即落在了作為檢修決策基礎的設備的狀態(tài)評估。設備狀態(tài)評估作為聯(lián)系狀態(tài)檢修兩個主要部分―― 信息處理與決策的橋梁．如何使用設備檢測的各項數(shù)據(jù)對設備當前所處狀態(tài)做出即時，準確，符合下一步?jīng)Q策要求的綜合評價在整個狀態(tài)檢
修工作中顯得尤為重要。評估質量的好壞關系到檢修計劃的精準性與電網(wǎng)的安全性，因此適合當前供電企業(yè)的評價方法的研究應得到足夠的重視
2 設備風險評估的重要性
風險指未來狀態(tài)和結果的不確定性。一般來說，風險是指不好的結果產生的不確定性，機會是指好的結果產生的不確定性。設備的風險評估則是對設備在各個狀態(tài)下運行，對供電企業(yè)、用戶乃至整個社會所帶來的不確定性的評估，最終達到使以上三方充分了解可能發(fā)生的種種情況及其發(fā)生概率，最終將不確定性轉為可控的確定性的過程，供電設備風險評估既是供電企業(yè)自身管理的重要環(huán)節(jié)，也是檢修決策的必要支撐，因此風險評估的精確程度也將大大影響檢修質量，從而影響供電企業(yè)效益。
對于供電設備狀態(tài)檢修而言，其包含的風險種類很多，可以有設備風險。財務風險，維修風險，管理風險等等。這其中，處于最重要地位的是設備風險。其他風險都可以看作是由設備風險引起的，因此評估的主要內容就是設備風險 設備風險不單純是設備發(fā)生故障時設備自身遭受的損失，它還和設備故障后導致的其他后果有關，比如說因絕緣油泄漏導致的環(huán)境污染，部件爆炸對人身產生的傷害和系統(tǒng)減供等嚴重后果。因此進行設備風險評估時，不但要了解設備自身的相關信息．故障歷史記錄，還要了解設備在電網(wǎng)中所處的地位和起到的作用，這樣才能完整反應設備風險大小。
此外。與設備狀態(tài)評價有所區(qū)別，設備狀態(tài)評價的依據(jù)主要是設備在線監(jiān)測所提供的客觀數(shù)據(jù)，這在一定程度上保證了評價的依據(jù)的客觀性與真實性：而設備風險評估的主要依據(jù)是設備狀態(tài)評價的結果，因此正確的設備狀態(tài)評價結果成為影響設備風險評估結果的關鍵
3 設備風險評估工作概況
目前．對于普遍適應的風險模型其參數(shù)包含的內容非常復雜繁多 對于輸變電設備而言，風險模型中各參數(shù)的計算可以進行一定的簡化。按照《國家電網(wǎng)公司輸變電設備狀態(tài)評價導則》規(guī)定，其中設備資產由設備價值、用戶等級和設備地位三部分組成：資產損失程度由成本、安全和環(huán)境三部分組成。設備的狀態(tài)評估過程主要由信息匯總與計算兩部分構成。
風險評估所需要的初始信息主要由以下三部分組成：
(1)設備狀態(tài)評價結果(設備狀態(tài)評價分值)；
(2)設備故障案例(設備故障、損失程度及可能性)：
(3)設備相關信息，包含設備臺帳、電網(wǎng)結構及供電用戶信息。
其中，平均故障率主要由設備缺陷導致，是設備狀態(tài)檢修中主要的基礎數(shù)據(jù)之一，在極大程度上決定了總風險的大小。目前各供電企業(yè)最主要采用的是由EATECH公司提出的計算方法，計算公式如下：
其中ISE是指設備狀態(tài)評價分值，K為比例系數(shù)。C為曲率系數(shù)，P為設備故障率，最終得到一個取值在0-1區(qū)間的概率。資產損失程度主要有成本損失程度，環(huán)境損失程度與安全損失程度組成．資產評價有設備價值，用戶等級與設備地位三部分組成。計算方法均是加權平均計算
最終的風險計算模型則是某時點上三部分數(shù)據(jù)的乘積。
4 設備風險評估目前存在的問題
4．1 評價方法簡單
由于現(xiàn)行的方法中存在大量確定的參數(shù)，參數(shù)不隨設備或公司的實際情況變化，因此導致了一種極力簡化，使用固定參數(shù)的評價方法，雖然步驟簡單，但該方法在實際應用中存在著提供信息量少的特點，說服力有限。
4.2 數(shù)據(jù)獲取難度大
由于部分數(shù)據(jù)，如設備的相關信息與歷史記錄等數(shù)據(jù)等單一的地區(qū)供電企業(yè)很難得到，因此導致企業(yè)往往會放棄風險評估的某個方面，導致評估的不全面性。
4.3 與檢修工作脫節(jié)
由于供電設備風險評估方法本身并非源自狀態(tài)檢修，而是源自經(jīng)濟學中的風險研究，因此大量的計算與安全性穩(wěn)定性無關的經(jīng)濟數(shù)據(jù)，不僅使得風險評估過程冗長，更使得風險評價工作與檢修決策脫節(jié) 對檢修工作支持有限。
4.4 對檢修決策支持有限
精度低與不全面的風險評估報告往往無法反映現(xiàn)時設備狀態(tài)下的真實風險，并且評估結果本身所能提供的數(shù)據(jù)對檢修決策往往影響有限，因此無法有力支持檢修決策的制定，使設備風險評估的效用發(fā)揮較小。
5 結束語
總之，設備狀態(tài)評價存在著缺乏實時性與精確性，評價結果單一等問題，使下一步的風險評估工作開展難度大。而風險評估存在著自身復雜并且模型與實際脫節(jié)的問題，導致對檢修決策的制定支持力較小。因此設備狀態(tài)評價與風險評估成為供電企業(yè)開展設備狀態(tài)檢修的短板，需要在理論與方法上對其進行進一步研究與探討。
參考文獻:
[1 才新．輸變電設備狀態(tài)在線監(jiān)測與診斷技術現(xiàn)狀和前景田．中國電力，2005，38
(2)：1-7．
第5篇：風險管理要點范文
關建詞 風險管理 風險審計應用模型
一 、引言
隨著當今技術經(jīng)濟的飛速發(fā)展，企業(yè)面臨的經(jīng)營環(huán)境日趨復雜，其面臨的風險也日趨多樣化，風險對企業(yè)持續(xù)經(jīng)營及發(fā)展的影響也日趨嚴重。與之相對應，企業(yè)管理層對于企業(yè)的風險管理也越來越重視，建立風險管理系統(tǒng)（ ERM）應對經(jīng)營過程中的各類風險，已經(jīng)成為國際上大型企業(yè)的普遍管理行為。內部審計作為公司治理的基石之一，將促進企業(yè)的風險管理作為自身的主要職責。但是，如何在風險管理流程中履行監(jiān)控和評價的控制職能，通過評估運營風險管理，提示運營風險，大多數(shù)企業(yè)的內部審計人員仍然處于摸索階段。
二 、風險審計與企業(yè)風險管理的關系
21世紀以來，隨著企業(yè)戰(zhàn)略管理的實施，風險戰(zhàn)略決策的啟用，風險審計成為決定內部審計發(fā)展的方向。理論與實踐已經(jīng)證明，經(jīng)營戰(zhàn)略、風險管理和內部審計三者之間協(xié)調一致，對企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)有著至關重要的影響。因此，為了內部審計這一職業(yè)的成長，內部審計的主要職責應該與企業(yè)的戰(zhàn)略目標、風險管理措施結合起來。
三、 內部審計在風險管理中的作用及流程簡述
風險管理是企業(yè)的決策層及經(jīng)營層的職責，制定什么樣的內部規(guī)章及程序來識別風險、評估風險、應對風險，是企業(yè)管理當局在業(yè)務流程中應該予以事前明確規(guī)范。具體來說，內部審計在風險管理中的作用表現(xiàn)在三個方面，一是鑒別風險；二是區(qū)別可控制的風險；三是指出缺乏控制或過度控制的區(qū)域并提出建議。
四、 風險管理審計的具體應用
1、建立內部審計信息平臺，廣泛收集風險因素
要確定風險管理審計的重點及要點，掌握豐富的信息資源是必須的前提條件。具體的做法是針對公司及下屬分、子公司、以審計對象為單元，建立審計信息平臺，按季度定期收集相關風險信息。信息平臺由四部分構成：
（1）基本信息欄
（2）歷史審計信息欄
（3）當前信息欄
（4）風險管理信息欄
2、確定風險管理審計重點和要點
在掌握被審計對象的大量風險信息的前提下，我們通過因素分析，確定權重，逐一評分，按重要性原則確定公司風險審計的重點及要點。
（1）根據(jù)風險因素企業(yè)整體風險的重要性程度，確定每一個風險因素的權重，并對每一個風險因素確定具體的評分標準。
（2）給各種分析因素評分。在對各種風險因素評分時，主要是利用審計人員的專業(yè)判斷，參考標準，確定該風險因素處于評分標準的哪一個區(qū)間，給出相應的分值。
（3）風險排序。將每個審計對象包含的各項風險因素的分值與相應的風險權重相乘并加總，得出每一審計對象所得風險分值。按所得分值從高到低進行風險排序，以確定風險審計對象的重點及要點。
3、風險管理審計的測試
對被審計單位風險管理的測試共分六大模塊，旨在明確需要測試的內容，建立相應的測試標準。
六大測試模塊分別為：
（1）全面風險管理體系的建立情況模塊：主要包括風險管理組織體系的建立情況，職責的落實情況，具體的措施情況。
（2）戰(zhàn)略風險識別、分析、評估及應對模塊：主要包括戰(zhàn)略、計劃、目標的制定依據(jù)測試，被審計單位對外部環(huán)境的分析程序測試，被審計單位對自身的優(yōu)劣勢的分析情況。
（3）市場風險識別分析評估及應對模塊：主要有被審計單位產品分析程序的測試，競爭對手分析程序的測試，客戶及供應商的分析程序測試
（4）財務風險的識別分析評估及應對模塊：主要包括對財務預警體系的建立情況的測試，預警作用的實際發(fā)揮情況的測試。
（5）運營風險的識別分析評估及應對模塊：主要包括公司治理的測試，組織機構職能及其履行的測試，產品結構及技術能力等風險管理程序的測試，各項資源管理中得風險識別評估應對能力的測試
（6）法律風險的識別分析評估及應對模塊：主要包括測試被審計單位對法律風險的分析、研究及把握能力，測試應對法律風險的措施執(zhí)行效果。
4、風險管理的審計評估
（1）評價被審計對象風險管理范圍的合理性
對于被審計對象在風險管理范圍的確定方面是否全面和合理，通常是利用以下幾種方法：PEOW分析、SWOT分析、KSF分析、核心競爭力分析、財務收益分析、會計比率分析等方法。
（2）評價被審計對象風險評估標準的合理性
被審計單位應該根據(jù)風險管理對象的不同，建立相應的風險因素評價標準。若被審計對象沒有相應的風險評價標準，則應認為是一種缺陷。
（3）評價被審計單位的風險識別、風險分析、風險評價功能
結合企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略，通過對審計單位的識別、分析、評價的職能分工、機構設置和具體業(yè)務流程進行檢查，測試風險控制流程，評價被審計單位是否能完成風險管理的使命與目標。
（4）被審計單位的風險管理措施
現(xiàn)代企業(yè)應對各種風險的措施一般有五種，分別是：規(guī)避、控制、保留、轉移和利用。每種措施的應用對應于一定的條件，否則就可以認定為不恰當。
①規(guī)避措施的評價。被審計單位采用規(guī)避措施，應該具備如下條件：風險的發(fā)生不可避免或雖可避免但將產生另一新的更大風險；采用規(guī)避措施最經(jīng)濟。
②控制措施的評價。如果被審計單位采用控制措施，審計人員應該對控制措施的健全性和有效性進行測試，并評價措施是否能將風險控制在審計單位可以接受或承擔的范圍內。
③風險保留措施的評價。當被審計單位采用風險保留措施時，審計人員應審核該風險是否是不可轉移與不可避免，審核處理風險的成本是否大于承擔風險所付出的代價，風險可能發(fā)生的損失單位是否可以承擔的范圍內。
④轉移措施的評價。如果被審計單位采用保險或財務性非保險等風險轉移措施，審計人員應審核其保險條款及保險范圍與風險的適應性，財務性非保險轉移措施是否存在的法律風險。
⑤風險應用措施的評價。如果被審計單位采用利用措施，審計人員應該對利用風險可以帶來的收益與承擔風險所付出的成本是否匹配進行，對風險利用措施的系統(tǒng)性及未來效果進行預測并作出評價。
5、評價被審計單位風險監(jiān)管系統(tǒng)的功能
一個完整的風險監(jiān)管系統(tǒng)，一般有四個基本要求，即風險管理政策、風險管理的支持結構和資源、實施的方案、持續(xù)的評估和審核。
6評價被審計單位風險預警功能
風險評價指標與風險臨界點構成風險預警系統(tǒng)的兩大支柱。內部審計人員應該審核被審計單位是否根據(jù)不同的風險類型建立了標準的風險臨界點，主要根據(jù)風險的性質（最好是能夠定量）、發(fā)生的概率、發(fā)生的頻率，計算出風險數(shù)值（風險度），與風險管理的經(jīng)驗層制定的臨界點進行對比，以判斷被審計單位的風險預警系統(tǒng)的合理性與有效性。
第6篇：風險管理要點范文
中國商業(yè)銀行信息科技風險管理評估還處在研究發(fā)展階段,為了使中國商業(yè)銀行對信息科技的使用狀況進行評估,使商業(yè)銀行更全面、更科學地掌握自身信息科技風險情況,評估其在防控各種信息科技風險方面的總體效果,從而對商業(yè)銀行的信息科技風險表現(xiàn)形態(tài)和內在風險控制能力進行的科學、審慎的評估與判斷,制定相應的管理措施,達到防范信息科技風險的目的。本文在借鑒美國金融業(yè)統(tǒng)一的技術風險評估體系URSIT(UniformRatingSys-temInformationTechnology)①和國際公認的信息系統(tǒng)安全與技術管理和控制標準COBIT(ControlObjectivesforInformationandRelatedTechnolo-gy)②的經(jīng)驗、方法和成果基礎之上,結合中國商業(yè)銀行風險評估的特點,特別是商業(yè)銀行信息科技風險關注點,構造了適合中國商業(yè)銀行信息科技風險的評估模型、指標體系。
一、信息科技風險評估體系設計思想
URSIT是美國聯(lián)邦機構金融檢查委員會(FederalFinancialInstitutionsExaminationCoun-cil,FFIEC)制定的與駱駝(CAMELS)評級體系相一致的美國金融業(yè)統(tǒng)一的技術風險評級體系[1]。1978年,FFIEC首次推薦各金融機構采用URSIT,它作為一套專門的技術風險監(jiān)管工具被美國的金融機構以及IT服務提供商廣泛應用在技術風險檢查中[2]。
隨著信息技術的不斷進步與發(fā)展,URSIT也進行了多次相應的修改。1998年,FFIEC在參考了COBIT基礎之上,結合金融行業(yè)的特點,增加了衡量執(zhí)行效果的判斷標準,使URSIT更科學,也更易于執(zhí)行[3]。
中國商業(yè)銀行信息科技風險評估體系在表達上與《商業(yè)銀行信息科技風險管理指引》和《股份制商業(yè)銀行風險評級體系》保持一致[4]153-167,首先確定若干評估度量域,每一個度量域包含若干度量類,在確定評估度量域時,借鑒銀監(jiān)會《商業(yè)銀行信息科技風險管理指引》的九個方面:信息科技治理,信息科技風險管理,信息安全,系統(tǒng)開發(fā)、測試與維護,信息科技運行,業(yè)務連續(xù)性管理,外包管理,內部審計和外部審計,同時結合中國商業(yè)銀行信息科技風險特征進行設置。
二、多級指標體系的構建
考慮到評級指標有多個類別和多個層次的特性,中國商業(yè)銀行信息科技風險指標體系結構可以采用多級指標形式,即在每一父類指標下又包含若干個子類指標[5]。按照從屬關系依次分為度量域、度量類、度量項等。如果一個指標下又包含多個指標,則該指標稱為一個指標項,否則成為一個指標。信息科技風險評級指標體系以ISO27001標準所約定的信息安全管理體系的框架,采用域、類、指標劃分的三層結構,從上到下分別包含9個域、46類和841項度量指標[6]。具體的商業(yè)銀行信息科技風險評級指標體系結構如表1所示。
我們把綜合評級中的九評級單項指標稱為“一級指標”。綜合評級的分值由九個“一級指標”分值加權匯總求得。從單項評級模型上看,每個單項評級指標(一級指標)的分值又由其下的多個指標(二級指標)分值加權匯總得出。“三級指標”分值加權匯總得出“二級指標”的分值。如果“三級指標”仍不能獨立說明情況,還需要其他多個指標來輔助,那么就需要制定“四級指標”。單項評級模型中的指標級數(shù)可根據(jù)需要來確定。
三、評估模型的設計
中國商業(yè)銀行信息科技風險評估模型是由單項評估模型和綜合評估模型組成,各項指標歸屬于不同的信息科技域、相關主題和責任部門,通過對各單項指標評估數(shù)據(jù)的匯總,可以形成對商業(yè)銀行信息科技風險的整體評估[7]。
單項評估模型為:
在進行信息科技風險單項評估時,根據(jù)按照已經(jīng)設定好的單項指標評分標準進行評分,并賦予不同的指標相應的權重屬性,最后進行加權求和得出單項評估分值。
評估信息科技風險管理工作成效,需要考慮控制措施定義、控制措施執(zhí)行情況和工作記錄情況三個方面,結合控制缺失造成風險的高低,最終進行綜合評估。為此,我們假設單項指標的評分標準為0、1、2、3、4、5共六個級別。例如,單項評估中A域的“信息安全管理體系”,包含有n個度量類;Ai表示為A域中第i個度量類的分值,它是一個0~5之間的值,此評估標準綜合評估模型為:Risk=A×WA+B×WB+…+J×WJ其中,變量Risk表示為商業(yè)銀行信息科技風險總量;變量A,B,…,X表示為商業(yè)銀行信息科技風險中相關的度量域;變量WA,WB,…,WX表示A,B,…,X各度量域的綜合評估權重值。
四、評估中應注意的問題
(一)權重的確定
指標權重的選取對最終的評級結果很重要,不同指標在技術風險監(jiān)管中的重要程度不盡相同[8]。因此應該根據(jù)具體情況考慮給不同的指標賦予適當?shù)臋嘀?以表明其重要性。
指標權重的確定方法可分為主觀賦權法和客觀賦權法[9]。主觀賦權法是根據(jù)人們主觀上對各指標的重要程度理解來決定權重的方法,如Delphi方法;而客觀賦權法就是根據(jù)各指標間的相關關系或各指標值的差異程度來確定權重,如主成分分析法、熵值法、相關系數(shù)法等。另外,還有層次分析法,它實際上是一種主客觀相結合的賦權方法。筆者建議將多種賦權方法組合使用,即以Delphi法通過反復征求專家意見得到不同指標權重的初值;再通過層次分析法根據(jù)各指標權重的相對重要性構造判斷矩陣,計算出各層次指標的組合權重;最后利用熵值法對得到的組合權重進行修正。
應該說明的是,隨著中國對銀行信息科技風險監(jiān)管的加強和重視,不同指標的權重大小應隨著銀行信息科技風險的變化和監(jiān)管的重點與難點的變化而適時做出調整。
(二)篩選形成信息科技風險評估控制表和信息科技風險評估表
對于信息科技風險評估控制表和信息科技風險評估表的篩選應按以下步驟進行:1.篩選工具。選用Excel2003或Excel2007作為篩選工具。Excel2003可以滿足一般的篩選功能,Excel2007在進行多項條件(兩項以上)篩選時更加方便。
2.分情況篩選。在確定信息科技風險評估對象所涉及單位、參與評估的人員崗位、一級控制域和二級控制域后,可按照以下步驟對信息科技風險評估控制矩陣進行篩選。
(1)根據(jù)評估對象所屬控制域對“一級控制域”和“二級控制域”列進行篩選。假定評估對象所屬的一級控制域為“信息安全”,二級控制域為“物理及環(huán)境的安全管理”,篩選時應選擇一級控制域列為“信息安全”并且二級控制域列為“物理及環(huán)境的安全管理”的篩選條件,完成篩選。
(2)根據(jù)評估對象所涉及單位,對“適用單位”列進行篩選。
假定評估對象是所涉及的單位是數(shù)據(jù)中心(上海),篩選時應選擇“適用單位”列包含“所有單位”或“數(shù)據(jù)中心(上海)”的篩選條件,完成篩選。選擇多項條件時通過“自定義”設置選項。在彈出的自定義自動篩選方式窗口中,適用單位選擇的設置。如果使用Excel2007,可直接勾選多項條件。
(3)根據(jù)評估對象涉及的人員崗位,對“適用角色”列進行篩選。
假定評估對象是所涉及的人員崗位包括“項目經(jīng)理”和“所有崗位”,篩選時應選擇“適用角色”列包含“所有崗位”或“項目經(jīng)理”的篩選條件,完成篩選。
3.形成信息科技風險評估控制表和信息科技
風險評估表。在完成上述篩選工作后,還需要按照以下步驟形成信息科技風險評估控制表和信息科技風險評估表。
(1)將從信息科技風險評估控制矩陣中篩選出來的行和表頭全部都拷貝到一個新表中,形成信息科技風險評估控制表,作為單獨文件保存。
(2)以信息科技風險評估控制表為基礎,刪除表中的“風險值”、“參考文件”、“參考文件章節(jié)”、“適用單位”、“適用角色”列的內容,形成信息科技風險評估表,作為單獨文件保存。
(3)應按照模板要求調整信息科技風險評估控制表和信息科技風險評估表格式,包含模版中的基本要素,并且盡量美觀,方便填寫。
五、實證分析
對某行的運行管理領域開展信息科技風險評估,下面為應用此評估模型實證檢驗的結果(見表3)及分析。
1.變更管理。變更管理包括版本投產變更和運行變更管理兩部分,共包括20個風險點,126個題目,存在差異項28個,占評估要點的22.22%。評估發(fā)現(xiàn)的差異項主要體現(xiàn)在變更申請、變更方案的制定等方面。
在變更要素的規(guī)范性方面,某行存在的差異主要包括變更申請時間不符合要求、變更回退方案不夠詳細、變更審批流程不規(guī)范等方面,要求加強變更管理,嚴格執(zhí)行科技制度的有關規(guī)定。
2.操作管理。本次操作管理領域風險評估共包括14個風險點,29個題目,存在差異項13個,占評估要點的44.83%。評估發(fā)現(xiàn)的差異項主要體現(xiàn)在操作培訓、操作準備、操作實施、操作記錄方面的風險。
在操作實施方面,由于分行操作人員有限,目前無法對所有生產操作內容做到全部雙人操作,部分操作只能做到事后檢查復核,可能存在一定的操作風險。建議基于現(xiàn)狀加強事后檢查復核的力度,通過補償控制措施降低操作風險。
3.事件管理。本次事件管理領域風險評估共包括14個風險點,53個題目,存在差異項9個,占評估要點的16.98%。評估發(fā)現(xiàn)的差異項主要體現(xiàn)在生產故障事件報告、生產故障事件受理、生產故障事件解決、生產故障事件反饋方面的風險。某行在生產故障事件反饋環(huán)節(jié)對于一些業(yè)務部門提交的事件單,在事件解決后由于各種原因無法及時聯(lián)系到業(yè)務部門人員,無法按照制度要求在一個工作日內關閉事件。
4.數(shù)據(jù)管理。本次數(shù)據(jù)管理領域風險評估共包括13個風險點,61個題目,存在差異項10個,占評估要點的16.39%。評估發(fā)現(xiàn)的差異項主要體現(xiàn)在數(shù)據(jù)存儲介質和數(shù)據(jù)抽檢管理、數(shù)據(jù)保密管理、數(shù)據(jù)變形策略等方面。其中數(shù)據(jù)變形策略在某行實際工作中尚未開展,主要原因是某行缺乏成熟的數(shù)據(jù)變形策略,目前暫未下發(fā)過某行數(shù)據(jù)變形工具,某行無法對數(shù)據(jù)實施變形。
第7篇：風險管理要點范文
各部門：
為貫徹落實省分公司對于風控監(jiān)督的工作要求，督促、推動各主責部門、各經(jīng)營單位對風控工作執(zhí)行到位、取得實效，根據(jù)國壽人險蘇風函（2019）29號《關于下發(fā)<中國人壽>的通知》中對風險評估的要求，分公司擬開展主責條線自評工作。
一、時間安排
2021年1月20日-1月27日。
二、主要內容
主責條線自評：主責條線（含本部各部門、各經(jīng)營單位）風控聯(lián)系人在1月27日前，對本單位、本部門風控履責情況開展自評估，編制履責情況評估表和評估報告，并發(fā)送至風險管理部指定郵箱。
第8篇：風險管理要點范文
目前，我國民營銀行管理已提到議事日程，因其剛剛起步，很多方面是摸著石頭過河。所以研究民營銀行的風險管理工作非常有必要。
二、民營銀行風險管理目標和原則
民營銀行風險管理目標。民營銀行風險管理目標包括戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、報告目標、合規(guī)目標等，是實施全面風險管理的重要組成部分。
戰(zhàn)略目標：與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設定相關目標及其子目標的導向；經(jīng)營目標：是民營銀行戰(zhàn)略目標的具體反映，保證民營銀行戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)；報告目標：保證為監(jiān)管機構、董事會和投資者、高級管理層和客戶提供準確、及時、完整的信息，包括風險報告制度和信息披露制度等；合規(guī)目標：保證民營銀行從事的經(jīng)營管理活動符合相關法律法規(guī)和本行規(guī)章制度，支持民營銀行經(jīng)營目標和報告目標的實現(xiàn)。
民營銀行風險管理原則：定量與定性結合。借鑒應用先進銀行成熟的風險管理經(jīng)驗，提升風險計量水平，開發(fā)與民營銀行業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的風險計量技術，實現(xiàn)定性分析和定量分析的有機結合。
制衡與效益兼顧。界定各部門、各級機構和各層級風險管理人員的具體權責，建立前中后臺職能相對分離、各部門和全體員工之間有效溝通、協(xié)調的管理機制，優(yōu)化管理流程，提高管理效率。
收益與風險匹配。風險管理戰(zhàn)略和進行風險管理決策必須考慮承擔的風險是在民營銀行的風險容忍度以內，有預期的收益覆蓋、經(jīng)風險調整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合民營銀行的經(jīng)營目標。
三、民營銀行風險管理流程
民營銀行的風險管理流程包括風險識別、風險計量、風險控制、風險監(jiān)測與報告等一系列風險管理活動過程。
風險識別。是指對民營銀行實現(xiàn)各類目標的潛在事項或因素進行全面識別、鑒定，進行系統(tǒng)分類并查找出風險原因的過程。
風險計量。風險計量是指民營銀行在風險識別和確定風險性質的基礎上，對影響目標實現(xiàn)的潛在事項或因素出現(xiàn)的可能性和影響程度，采取定性與定量結合的方法進行計量的過程。
建立操作風險計量模型，使用高級法計算民營銀行操作風險及其對應的資本要求。同時采用壓力測試和其他非統(tǒng)計類計量方法進行補充。
運用流動性缺口、期限階梯、敏感性分析、情景分析等多種度量方法分析和預測本行當前和未來流動性風險，假設不同情景下本外幣資金來源與運用變化趨勢，持續(xù)度量凈融資需求。同時采用壓力測試和其他非統(tǒng)計類計量方法進行補充。
風險控制。是指民營銀行在風險計量的基礎上，綜合平衡成本與收益，針對不同風險特性確定風險規(guī)避、風險分散、風險對沖、風險轉移、風險補償?shù)认鄳L險控制策略并有效實施的過程。
確定控制和緩釋重大操作風險的政策、程序和步驟，制定風險控制的策略及方法、內部控制制度，采用購買保險或與第三方簽訂合同的方法緩釋操作風險，同時關注運用保險工具將風險轉嫁到其他領域所產生的風險。
針對有重大市場風險影響的情形制定應急處理方案，并視情況適時對應急處理方案進行測試和更新。采取市場風險對沖手段，在綜合考慮對沖成本和收益情況下，運用金融衍生產品等金融工具，實現(xiàn)一定程度上的市場風險控制或對沖。
風險監(jiān)測。是指民營銀行監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標和不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，以及風險管理措施的實施質量與效果的過程。
四、民營銀行風險管理的要點
合規(guī)風險管理。民營銀行合規(guī)風險是指本行未能較好遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的可能性。合規(guī)風險管理的目標是建立健全合規(guī)風險管理框架，有效識別和管理合規(guī)風險，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規(guī)經(jīng)營。
建立與本行經(jīng)營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的包括合規(guī)風險管理政策、合規(guī)風險管理職能部門、合規(guī)風險管理計劃、合規(guī)風險識別和管理流程、合規(guī)風險教育培訓制度等基本要素的管理體系。綜合考慮合規(guī)風險與信用風險、市場風險、操作風險等其他風險的關聯(lián)性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。
建立合規(guī)問責制度，嚴格追究違規(guī)責任，及時改進管理流程，適時修訂相關政策、程序和操作指南；建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違規(guī)和違反職業(yè)操守的行為；該文原載于中國社會科學院文獻信息中心主辦的《環(huán)球市場信息導報》雜志http：//總第547期2014年第15期-----轉載須注名來源定期提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓，提高合規(guī)管理人員履職資質、經(jīng)驗、專業(yè)技能和個人素質；將合規(guī)文化建設融入企業(yè)文化建設全過程，推行誠信、正直的職業(yè)操守和價值觀念，確立全員主動合規(guī)理念，提高合規(guī)意識，促進自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。
操作風險管理。民營銀行操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、信息科技系統(tǒng)、員工行為、外部事件及相關法律關系誘因等造成本行損失的可能性。操作風險存在于各類業(yè)務和管理活動之中，包括內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業(yè)務活動事件，實物資產的損壞，IT系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等方面的風險。
確定業(yè)務管理活動流程及操作環(huán)節(jié)的關鍵風險點和控制要點，制定并適時修訂相關程序和操作指南，建立與業(yè)務性質、規(guī)模、復雜程度和風險特征相適應的操作風險管理流程，完善各級管理層的審批和授權制度，對產品、活動、程序和系統(tǒng)中的操作風險進行識別、度量、控制、監(jiān)測和報告，將操作風險控制在民營銀行可以承受的范圍內。
流動性風險管理。民營銀行流動性風險是指因無法以合理成本及時籌集到客戶和交易對手以及當前和未來所需資金而對本行經(jīng)營所產生損失的可能性。引發(fā)流動性風險的因素包括：存款客戶支取存款、貸款客戶提款、債務人延期支付、資產負債結構不匹配、資產變現(xiàn)困難、經(jīng)營損失和衍生品交易風險等。
依照監(jiān)管規(guī)定制定包括監(jiān)管指標和內部控制指標兩大方面的流動性風險管理指標體系，建立與業(yè)務性質、規(guī)模、復雜程度和風險特征相適應的流動性風險管理流程，完善流動性風險管理機制，滿足全行業(yè)務發(fā)展的流動性需求。
市場風險管理。民營銀行市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動致使邊本行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的可能性。引發(fā)市場風險的因素主要包括：利率因素、匯率因素（包括黃金）、股票價格因素、商品價格因素等。
建立市場風險監(jiān)測程序，對全行總體市場風險頭寸、風險水平、盈虧狀況、市場風險限額執(zhí)行情況等進行持續(xù)監(jiān)測；明確銀行交易賬戶的劃分標準、管理要求和調整程序，對業(yè)務和產品中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別交易和非交易業(yè)務中的市場風險的性質和類別；對市場風險實施限額管理，制定各類和各級限額的內部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務性質、規(guī)模、復雜程度和風險承受能力設定、定期更新限額。
信用風險管理。民營銀行信用風險是指借款人或交易對象未按約履行義務致使本行發(fā)生損失的可能性。主要來自于信貸資產、信用擔保、貸款承諾、衍生產品交易、結算交易等業(yè)務。
建立與業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的信用風險管理流程，實現(xiàn)信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放等職能的分離；對信用風險實施限額管理，確保有效識別、計量、控制、監(jiān)測、報告和應對信用風險并將其控制在可承受范圍內。
第9篇：風險管理要點范文
【關鍵詞】交接班模式； 護理風險管理； 應用
【中圖分類號】R47 【文獻標識碼】A 【文章編號】1004-7484（2012）12-0595-01
護理風險始終貫穿在護理操作、處置、配合搶救等各環(huán)節(jié)和過程中，有時即使是極為簡單或看似微不足道的臨床活動都具有風險[1]。因此，要有效地回避護理風險，為病人提供優(yōu)質、安全的護理服務，必須實施有效的護理風險管理。護士交接班制度是護理核心制度之一，作為臨床護理工作的一個重要環(huán)節(jié)，對保證臨床護理工作質量起著舉足輕重的作用。自2011年8月以來，我們在交接班過程中采取主動接班的模式，使護理質量不斷提高，完善了護理風險管理。
1 方法
1.1 傳統(tǒng)的交接班模式
傳統(tǒng)的交接班模式是夜班護士先在護辦室進行口頭交班，介紹前1日病區(qū)動態(tài)和病人病情，之后，護士長進行講評；護辦室交班完畢再行床邊交接班，對病人進行相關護理體檢，查看護理措施落實情況等。
1.2 主動交班模式
2011年8月至今采取主動接班的交接班模式。其流程：（1）接班者按要求提前15分鐘到崗，主動了解所管病人的動態(tài)、病情、護理措施落實情況。（2）全科醫(yī)護人員晨會交班，了解住院患者的病情動態(tài)、科主任或主管醫(yī)生對護理工作的要求；（3）進行床頭交接班；（4）回到護士站，接班護士陳述當前患者的一般情況，重要檢查的陽性結果、心理狀態(tài)、治療方案及用藥情況，當前患者存在的主要護理問題及主要采取的護理措施及健康教育重點，再由交班他護士補充，最后，護士長進行總結，提出病區(qū)當日的護理工作重點和難點，指導護理措施的落實。
1.3 評價
1.3.1 評價標準 以我院護理部2011年8月修訂的《分級護理質量標準》中要求護士掌握患者病情內容要求即：（1）患者的基本情況（床號、姓名、性別、年齡）；（2）診斷；（3）既往史；（4）主要癥狀和陽性體征；（5）目前陽性檢查結果；（6）主要用藥及注意事項、觀察要點；（7）主要的護理問題及采取的護理措施。
1.3.2 評價方法 護理部質量控制組每周1次現(xiàn)場檢查，隨機提問1-2名護士對患者病情的掌握情況，對照質量標準檢查的相應患者的臨床護理質量，詢問患者或其家屬相關健康教育知曉情況及對護理工作的滿意度。
1.3.3 統(tǒng)計學方法 使用SPSS 11.0統(tǒng)計軟件包，采用χ2檢驗進行統(tǒng)計學分析。
2 結果
2.1 兩種交接班模式護士對患者病情掌握情況（見表1）
2.2 兩種交接班模式護理措施落實到位情況（見表2）
2.3兩種交接班模式患者健康知識知曉情況（見表3）
3 討論
3.1主動接班模式有利于提高交接班的質量
在傳統(tǒng)的護士交接班模式中，強調的是交班者須向接班者交代清楚，接班者一般處于被動狀態(tài)，影響接班者獲取信息因素集中在：思想不集中，交班條理不清晰、重點不突出、缺乏專科觀察要點，交班者聲音小、語言含糊，從而引發(fā)護理環(huán)節(jié)質量的缺陷[2]。從表1可見，主動接班護士對患者病情的掌握較傳統(tǒng)的交接班模式全面、深入，并結合患者的個人信息因人施護，提供個性的護理措施，提高護士對患者的病情觀察能力和風險預知。
3.2主動接班模式有利于護理措施的落實
床邊交班能提高護理工作滿意度及護理質量合格率，降低護理差錯發(fā)生[3]。從表2可見，采用主動接班模式進行交接班，由接班護士結合當日患者接班信息進行病例匯報及交班護士的補充，提高護士臨床分析問題、解決問題的能力，護理目標明確，提出的護理問題及護理措施更能符合患者的實際情況，便于護理環(huán)節(jié)質量的自我控制，確保護理措施落到實處，提高護理質量。
3.3主動接班模式有利于增進護患溝通，提高健康教育效果、提高患者滿意度
接班護士通過主動翻閱病歷及有關記錄，了解患者輔助檢查陽性結果、治療、用藥及病情變化，能更好地掌握患者當前病情及健康教育的側重點，在對患者實施治療過程中能有目的地與患者或家屬進行溝通，講解相關疾病知識，實施健康教育更及時并具有針對性，讓患者在接受護理服務的過程中感受到護理工作的專業(yè)性，促進護患之間的溝通，提高健康教育的效果和患者的滿意度。
護理風險貫穿于護理工作的全過程。隨著高新科學技術和科研成果在醫(yī)療衛(wèi)生體系的應用和社會總體認識的提高，護理風險的內涵和外延不斷變更，風險管理日趨重要。作為核心制度之一的交接班制度的臨床落實，在護理風險管理中越來越越受到人們的重視。
參考文獻：
[1] 蔡銅山，鐘德富，張海林.推行醫(yī)療風險管理，提高醫(yī)療服務質量[J]，醫(yī)院管理雜志，2001，8（5）：342-343.
