準入考察報告精選(九篇)
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第1篇：準入考察報告范文
第一條根據《計劃生育技術服務管理條例》，為規范《計劃生育避孕藥具政府采購目錄》（以下簡稱《目錄》）編制管理工作，深化計劃生育藥具工作改革，指導計劃生育避孕藥具的推廣和應用，滿足廣大育齡群眾對計劃生育避孕藥具知情選擇和生殖健康的基本需求，全面提高計劃生育避孕藥具管理和服務水平，制定本辦法。
第二條本辦法所稱的計劃生育避孕藥具是指由中央財政資金統一采購并免費供應給育齡群眾的避孕藥品、宮內節育器和。
第三條國家人口和計劃生育委員會（以下簡稱國家人口計生委）負責《目錄》的編制，對《目錄》實行動態管理。《目錄》的編制工作依照有關法律法規，以對國家、企業和人民群眾負責的精神，按照自愿、公開、公平、公正和安全、有效、適用、擇優的原則進行。
第二章進入《目錄》的程序
第四條申請進入《目錄》的計劃生育避孕藥具應符合以下條件：
（一）必須是國家食品藥品監督管理行政部門批準注冊的準字號產品，且在有效期內；
（二）生產企業具有合法的生產相關產品的資質及良好的售后服務體系；
（三）生產企業資信狀況良好，無不良反應和不良事件的反饋意見；
（四）產品符合育齡群眾計劃生育服務需求，且易于推廣應用；
（五）新產品須經過大樣本的多中心臨床試驗或國家人口計生委組織進行的引入性試驗，證明適宜基層推廣使用。
第五條申請進入《目錄》的避孕藥品除符合第四條規定的條件外，還應當符合以下條件：
（一）必須是符合國家有關市場準入規定的準字號產品，且在有效期內；
（二）生產企業必須通過國家食品藥品監督管理行政部門的藥品生產質量管理規范（GMP）認證，且在有效期內。
第六條申請進入《目錄》的宮內節育器除符合第四條規定的條件外，還應當符合以下條件：
（一）產品第一年末續用率應不低于94/每百婦女；
（二）含銅宮內節育器的銅表面積在200-400mm2之間；
（三）含藥宮內節育器的藥品必須符合第五條規定的條件。
第七條申請進入《目錄》的除符合第四條規定的條件外，還應當符合以下條件：
（一）產品質量須連續三年檢驗合格；
（二）生產企業須具備兩條（含兩條）以上生產線；
（三）生產企業須獲得中國強制性產品認證（3C）證書。
第八條申請進入《目錄》的計劃生育避孕藥具生產企業須向國家人口計生委提出書面申請，填報《計劃生育避孕藥具政府采購目錄申請表》，并提供以下材料：
（一）企業的生產許可證、經營許可證和營業執照；
（二）產品的市場準入注冊證；
（三）產品的臨床報告；
（四）企業的質量保證體系證明文件；
（五）產品質量技術標準；
（六）產品使用說明書；
（七）產品上市后情況報告（包括產品的年生產能力；近二年產品生產、銷售數量及區域分布；產品上市后使用情況，包括不良事件、不良反應的報告及處理情況；近二年售后服務情況及用戶反饋意見等）；
（八）要求提交的其它文件或材料。
以上文件、材料須有法定代表人簽字并加蓋公章。
第九條國家人口計生委負責組織專家或委托相關部門對申請進入《目錄》的避孕藥具進行技術評審。專家組成員須具備副高（含副高）以上專業技術職稱，精通業務，作風嚴謹，客觀公正，并不得與相關企業有任何利益關系。
第十條專家組應按照以下內容進行評審：
（一）文件審查：對企業提供的證明文件和材料進行函審。
（二）現場考察：現場考察組由國家人口計生委、專家、企業所在地省級人口計生行政部門及有關機構人員共3人以上組成。
現場考察內容包括：
1、驗證企業提交的證明文件及材料的原件；
2、了解企業的資信狀況；
3、考察企業的質量保證體系；
4、考察企業的生產規模；
5、了解企業售后服務狀況等。
考察結束后應提交現場考察報告。接受現場考察的企業要按照考察組的要求配合進行現場考察，不得有任何干擾專家考察和評價的活動。違反者取消申請進入《目錄》的資格。
（三）抽樣檢測：國家人口計生委委托具有法定產品檢測資格的專業機構承擔產品檢測工作；專家組依據國家規定的質量技術標準，確定產品抽樣檢測項目和指標，制定抽樣檢測方案；專家組協助產品檢測機構依據抽樣檢測方案，對產品進行抽樣檢測，并出具檢測報告。對于不接受抽樣檢測的企業，將取消申請進入《目錄》的資格。
（四）征集意見：國家人口計生委委托專業機構對申請進入《目錄》的產品和企業，公開征集計劃生育避孕藥具管理和技術服務機構等用戶意見。
第十一條專家組對申報企業和產品進行綜合技術審查和評審，提出書面評審意見，并作為產品進入《目錄》的重要依據。
第十二條專家組建議進入《目錄》的產品須報經國家人口計生委主任會議審定批準后，編入《目錄》予以公布。
第三章退出《目錄》的程序
第十三條已進入《目錄》的計劃生育避孕藥具在生產經營企業主動要求退出《目錄》或發生不再適合政府采購的情形時，按以下程序退出《目錄》：
（一）國家人口計生委組織專家組對擬（應）退出《目錄》的產品或企業進行評審確認，并提出專家組書面意見；
（二）專家組退出意見報請國家人口計生委主任會議審定批準后及時通知生產經營企業，并適時修改《目錄》。
第十四條避孕藥品出現以下情形之一的，按第十三條規定程序退出《目錄》：
（一）生產企業無法保證產品質量穩定，未能嚴格按GMP標準規范生產；
（二）避孕藥品發生嚴重不良反應等安全問題；
（三）有更安全、有效和更好性價比的替代產品；
（四）企業生產經營情況發生變化，已不符合政府采購條件等。
第十五條宮內節育器出現以下情形之一的，按第十三條規定程序退出《目錄》：
（一）避孕效果較差，使用者逐年減少；
（二）產品連續抽檢兩次不合格；發生隱瞞不良反應；出現重大產品質量事故，并產生嚴重后果；
（三）企業質量管理體系認證和中國醫療器械質量體系（CMD）認證被注銷等。
第十六條出現以下情形之一的，按第十三條規定程序退出《目錄》：
（一）產品質量和生產企業資質發生變化，不再符合有關質量標準要求；
（二）發現企業資質證明和檢驗報告有弄虛作假行為；
（三）出現產品質量不合格或售后服務糾紛等。
第四章監督指導
第十七條依照《計劃生育技術服務管理條例》和本辦法的有關規定，各級人口計生行政部門對進入《目錄》的計劃生育避孕藥具使用情況進行監督指導。
第十八條各級人口計生行政部門要全面加強對計劃生育避孕藥具的質量監督管理，加大對計劃生育避孕藥具不良反應和不良事件的監管力度，建立健全質量監測體系，完善報告制度。
第五章附則
第十九條本辦法由國家人口計生委負責解釋。
第2篇：準入考察報告范文
關鍵詞：過程裝備與控制工程；工程教育；專業認證
在國際工程教育方面，工程教育認證既是一種通行的的質量保證制度，也是完成工程教育國際化和工程師資格國際化認可的必要基石。工程教育認證，在我國是由工程教育認證協會召集相關領域的教育工作者及相關的職業學會、協會，一起對工程類方面的專業進行的一種合格性評估。認真貫徹圍繞學生、培養學生能力為目標的認證理念，針對學生能力的考察，應該從多角度、多方式出發。在學生學習效果和教學過程兩者的考察中，應當更加關注學生的學習效果；針對學生所設定的教學目標，要重視在畢業時能否達到標準。在工程專業發展進程中，工程教育認證制度發揮及其重要的作用。南京工業大學（原南京化工大學）過程裝備與控制工程（簡稱“過控”）專業身為始建立于1958年的“化工過程機械”專業，歷經將近60年的發展和建設，在科研和教育成果上都取得了突出的成績。1981年，專業支撐學科“化工過程機械”獲得碩士學位授權；1984年獲得博士學位授權。在當時眾高校中，是最早擁有本專業博士學位授權的單位之一。2003年設立動力工程及工程熱物理一級學科博士后流動站，2011年設立動力動力工程及工程熱物理一級學科博士點。從1961年首屆畢業生走上社會，至今已為國家培養了4600多名本科畢業生和1000多名碩士、博士研究生，活躍在機械、石油化工、能源、環境、冶金、建材和軍工等領域，為國家的發展發揮重要作用。目前，本科畢業生中有中國科學院院士1名、杰青2名、長江學者3名。
一過程裝備與控制工程專業特點
過程裝備與控制工程專業（簡稱“過控”）以機械工程為基礎，融入過程裝備、化學工程、材料工程和控制工程的基本原理，塑造擁有過控專業知識以及工程專業技術的實踐能力，能夠從事化工設備的設計、生產、制造相關技術工作，具有國際視野和國際競爭力的高素質創新型工程技術人才。是融機械工程、化學工程、材料工程和控制工程于一體的復合、交叉型本科專業，體現了現代工程技術日益綜合的特點。“過控”專業作為“化—機—電—材”一體化的多科型、交叉型專業，應用領域十分廣泛，比如在石化，冶金，機械，建材，環境，食品安全等，本專業在國家的社會發展和經濟建設中發揮著至關重要的地位。首先，能源，石油，動力，化工等這些支柱產業支撐國家命脈，而這些產業發展需要過程裝備與就控制工程的支撐。過程裝備與就控制工程為支柱產業提供具有先導性的工藝過程和先進的控制技術及裝備，保障其相關行業的穩定發展。其次，一些新興產業的出現和發展。第三，縱觀我過石化行業裝備的發展歷程，從起初引進國外整套設備，到引進主要設備，再到關鍵核心設備，到相關輔助設備的國產化。其中經歷的每一次發展變革，都傾注著過控專業人員辛勤的付出和不斷的創新。在今后的引進、吸收、創新和發展中，本專業將發揮著及其重要的作用。
二專業認證過程與方式
依據“工程教育認證標準”（由中國工程教育認證協會頒布），程教育專業認證主要包括學校自評、專家組進校考查和形成認證報告這三個階段。首先認證學校應向中國工程教育認證協會秘書處遞交工程教育認證申請書，主要內容包括四大部分：一、申請認證學校與專業概況，二、專業基本狀態數據表，三、本專業培養方案（請見附件），四、教學管理和質量保障體系。工程教育認證最重要的環節之一就是撰寫和提交自評報告。在接到學校的自評報告后，秘書處專業類認證委員會應與學校協商并進行實地考察，考察的目的是核實學校所提供自評報告的真實性和準確性，并且能夠去考察學校中的其他未在自評報告中體現的情況。會晤學院（系）負責人及專業負責人、教師、學生、用人代表及畢業生以及相關部門負責人，對學生學習情況的審閱，對教學管理以及教學條件的審查等，都是專家組在進入學校所要考察的重點內容。在整個認證過程中，不對學校進行任何橫向比較和評價，只是針對所要認證的標準能否達到要求進行判定。其達成度包括P、P/c、P/w、F。P表示本項指標已經達成；P/c表示本項指標已經達到要求但是在下一次進行認證時可能會出現負面的變化；P/w表示本項指標基本上達到要求但會在某一環節存在弱點，可能會對學生達到預期有負面影響；F表示認證方無法提供可信的材料證明該項標準的要求能夠達成。專家組在進行現場考察后，在規定的15天之內，要撰寫并提交現場考察報告。接下來專業認證委員會會對“現場考查報告”、“自評報告”及“學校的反饋意見”進行審核，并且給出認證是否通過以及相關建議。“不通過認證”、“通過認證，有效期3年”、“通過認證，有效期6年”這三部分是認證委員會對校方做出的認證結論及建議。認證方提交認證結果，再由審議委員會審議，最后由中國工程教育認證協會認證審議結果。
三專業認證實踐
工程教育認證通過說、做、證這三個環節，對學校的投入、資源、過程進行考察，對學生的培養是否達到要求進行判斷，最終做出認證結果。“說”就是說明，具體指所要求認證的專業要對自己的培養目標、辦學定位、畢業要求等清晰明確；“做”就是執行，具體指所有的教學活動要根據教學目標和畢業要求來實施，而且要對學生在整個過程中的狀況進行跟蹤式評估；“證”就是證明，具體指專業要提供相關證明材料來證明自己達到標準。因此專業的“說”“做”“證”必須一致。以南京工業大學為例，過程裝備與控制工程專業結合學校的辦學定位，確立了“立足江蘇，面向國家急需、世界一流，服務于國民經濟建設和過程工業發展”的專業定位。結合工程認證標準，制定本專業畢業生幾年之內應達到以下培養目標：（1）具有從事過程裝備特別是壓力容器的設計、制造、檢測與管理的能力。（2）熟悉機械加工過程及機械設計方法、設計標準。（3）具有對先進過程裝備及其成套技術開發的基本能力及團隊協作能力。（4）具有良好的經濟、安全和環保意識，能正確認識工程對社會、環境的影響。（5）具有人文社會科學素養、社會責任感、工程職業道德及國際視野，具備終身學習能力和跨文化的交流、競爭與合作能力。結合工程認證標準中的12條畢業要求，制定本專業12個畢業能力要求，如能力（3）設計/開發解決方案：了解過程裝備與控制的創新設計方法，具有對先進過程裝備及其成套技術進行初步開發能力，設計過程中能夠考慮安全、環保、倫理等制約因素。
四總結及思考
工程教育專業認證是高等教育學校在謀求自身存在和發展的內在要求。高校大學生自身的健康發展需要良好的人才保障機制；同時高等工程技術人才自身素質的提升也離不開良好的人才保障機制。對控制專業市場和確立專業地位需要工程專業準入制度與認證制度相關聯為其提供基本“門檻”。通過工程教育認證，推進了高校工程專業的教學改革，推動了企業積極參與人才培養，使畢業生可以快速適應工作環境，同時為我國的工程師走向國際市場，得到國際認可奠定基礎。當然和已經發展幾十年的國外工程教育專業認證相比，我國仍處于初級階段的探索，但是隨著我國工程教育認證的順利實施和發展，未來的專業認證會更加成熟。因此，對于逐漸趨向國際化的工程教育專業認證，要積極面對，對工作經驗要不斷總結，對認證結果的使用和持續性改進更加重視，將會使我國過程裝備與控制工程專業邁向更加輝煌的未來。通過工程教育認證，對學生的技能、知識、道德標準進行規范，在工程專業領域為其提供前瞻性的指導。
參考文獻
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第3篇：準入考察報告范文
關鍵詞:農產品;批發市場;食品質量安全;市場監管
一、引言
農產品批發市場是我國農產品流通的主渠道和中心環節,全國4300多家農產品批發市場肩負著70-80%的鮮活農產品的流通任務,是城鄉集貿市場、菜市場及超市零售網點的主要進貨渠道。加強對批發市場環節的農產品質量安全監管,對于保障我國“從農田到餐桌”的全過程食品質量安全具有十分重要的意義。
本文通過對北京市新發地、回龍觀、八里橋、錦繡大地、大洋路、岳各莊、石門等13家大型農產品批發市場商戶及購買者問卷調查的結果,結合實地考察,從市場管理者、商戶、購買者的食品安全認知特點和行為等方面,分析了批發市場在食品安全管理方面存在的問題,提出了加強農產品批發市場食品質量安全監管的建議。
二、農產品批發市場的食品安全管理現狀
農產品批發市場的質量安全監管任務主要由市場管理者執行,其手段主要包括制定規章制度、檢查商戶執行情況、根據相關法律法規對進場農產品進行質量檢查把關等。此外,市場管理者還要搞好市場基礎設施建設,為商戶提供衛生良好的攤位和場內交易環境。批發市場通常有一名副總經理分工專門負責食品安全監管,及時處理出現的質量安全問題,解決顧客投訴及商戶和購買者之間發生的爭執。各大批發市場都建有食品質量安全檢測中心(室),負責進場農產品的取樣檢測,并記錄檢驗結果備查,有的市場還要將檢驗結果上報市級政府有關部門。多數市場的日常化驗檢測項目僅限于果蔬產品中的農藥殘留量、水產品中的甲醛含量、干貨中的二氧化硫含量等,對其他質量安全問題的檢查主要是憑市場管理員的感官和經驗來判斷。
從這次實地調查中發現,批發市場在食品安全管理現狀及主要存在以下問題:
(一)市場安全管理制度比較完善,但執行力度弱
市場管理委員會及其業務職能部門是市場管理的主要責任者,各職能部門建立了相應的管理制度,如《環境衛生管理制度》、《庫房管理制度》等,市場都建有農產品質量檢測中心并配備檢測人員。另外,工商、公安、稅務、銀行等也進駐場內設點,或將部分職能委托市場管理機構代行。各大批發市場也都設立了與政府法律規范相一致的規章制度。可以說市場在機構設置、制度建立方面符合國家及北京市的相關要求,這一點可以從對商戶的調查中得到驗證。
在市場訪談中發現,在具體安全管理制度的執行方面并不令人滿意。市場各區主管人員對相關規章制度執行力度不夠,對于商戶的要求不嚴格。例如,一些市場對于剛入場的商戶,要求一開始必須簽訂《商品質量保證書》、《商戶規范經營責任書》、《市場衛生三包責任書》等協議文本,但對后期執行情況檢查不嚴格。政府在批發市場推行購銷臺賬制度,但市場管理者只看商戶是否有賬本,而對商戶是否準確、完整、規范地記錄并不細查。
在農產品質量安全檢驗檢測方面,不同經營區域的執行情況存在差異:豬肉批發區的豬肉都是來自定點屠宰廠的,票證齊全,質量安全有保證;活魚類水產品交易區基本上能做到定期抽檢,但檢測周期較長;蔬菜水果區由于商戶規模小、數量多、產品來源難界定,市場普遍反映檢驗難度較大,各市場的抽檢范圍和抽檢率都不一致。
(二)市場倉儲和交易設施較為齊全,但環境衛生問題多
調查發現,北京市批發市場內的倉儲和交易設施較為齊全,但場內不同經營區域差異較大。豬肉、活魚及海鮮凍貨區的倉儲設施建設的比較到位,肉類區低溫冷藏庫數量充足,活魚區配備有中轉魚池,冷凍產品區有低溫冷凍儲藏庫。在糧油批發區和干菜調料交易區域,商戶的店鋪一般兼具批發與倉儲功能。蔬菜水果交易區的設施主要是遮陽大棚,但是多數市場由于大棚數量不足,新鮮的果蔬產品直接在露天交易,遭受風吹日曬,鮮度受損的問題比較嚴重。
批發市場的農產品大多數未經包裝,易在流通過程遭受污染,市場衛生環境對農產品質量安全有直接影響。從購買者對批發市場內衛生環境的評價看,回答滿意的占23.3%,一般的為58.7%,不滿意的為18%,可見多數購買者對場內衛生環境不是很滿意。
實地調查中筆者發現場內衛生環境方面問題也比較多:有的蔬菜水果區,變質、腐爛的蔬菜水果得不到及時處理,隨處堆積,蠅蟲滋生;個別淡水魚交易區污水橫溢,得不到及時處理,甚至有的運魚車干脆直接將廢水排放到路面上,導致行走不便;少數肉類區則缺乏排氣設備,廳內空氣流動不暢,氣味難聞。另外,商戶將產品隨地擺放、垃圾隨手丟棄、飲食就地解決等現象屢見不鮮。
三、批發市場商戶和購買者對食品安全的關注狀況
(一)商戶的食品安全意識比較淡薄
商戶是市場內的交易主體之一,其經營行為對食品質量安全有著直接的影響。調查發現,批發市場商戶的食品安全意識不高、對相關食品安全知識和法規不是十分了解。
據了解,商戶在與市場簽訂商品質量保證書、規范經營責任書等協議文件時,并不清楚文件的具體內容是什么,只是市場管理人員要求簽字,他們就照辦。在建立購銷臺賬時,也是按照市場管理人員的要求走個形式,臺賬記錄很不規范,信息不完整,經營的產品一旦出了質量問題也難以查證。
(二)購買者關注食品安全問題,但缺乏鑒別能力
在批發市場上調查的422人購買者中,有236人是自家消費,占56%。這些被調查者中有82%的人回答重視食品安全問題,80%的人認為市場有必要加強農產品質量安全監管,消費者自我保護意識強。但是,購買者對農產品質量安全相關制度了解不夠,在購買時缺乏鑒別能力。購買者對綠色農產品、無公害農產品等概念比較了解,但對于農產品產地編碼、市場準入、索證索票、產品可追溯等監管制度了解的還不夠。
另外,大多數購買者在批發市場購買農產品時主要關注其新鮮程度、價格、生產日期等內容,對其他事項不太關注。有39.1%的人重視品牌,29.8%的人重視產地;67.9%的人在購買鮮、凍畜禽產品時會看是否有檢疫合格章;約40%的人會看商戶的營業執照等證件,并要求出示產品質量證明。
四、加強批發市場食品安全監管的建議
通過對北京市農產品批發市場管理者、商戶和購買者的調查發現,批發市場存在著管理不到位、商戶對食品安全重視不夠等問題,需要從市場建設、制度落實、宣傳教育以及全程管理等方面采取措施,把好農產品批發市場質量安全關。針對存在問題,就加強批發市場食品安全監管問題筆者提出如下建議:
(一)加強農產品批發市場建設,發揮食品安全監管作用
傳統的農產品批發市場建設注重場地面積和客流量,追求人氣度,強調市場的貨物集散功能、價格形成功能、供求調節功能和結算功能。在新形勢下,為保證流通領域食品安全,應該賦予批發市場食品安全監管的新功能,并通過加強市場基礎設施和制度建設來保證新功能的實現。市場基礎設施和制度建設的主要內容包括:建設倉儲和配送冷鏈系統、改善環境衛生條件、建立商戶登記和商品準入制度、實施索證索票和臺賬記錄制度、開展產品抽樣檢測等。只有從物質條件、環境條件、人員、經費等方面增加投入,才能充分發揮批發市場的食品安全監管作用。
(二)市場不僅要建立明確的食品安全制度,還要狠抓制度的落實
雖然政府出臺了食品安全相關的法律法規,各大批發市場也都制訂了自己的規章制度,但在具體執行和落實方面還存在著很大的差距,需要進一步狠抓制度的落實工作。有的市場與商戶簽訂了質量安全責任書就算完事,有些市場為了穩定商戶資源常常采取“睜一只眼、閉一只眼”的做法,這樣下去只能導致有章不循、有令不止,安全管理制度難以奏效。因此,必須提高市場管理者的認識,不做表面文章,把食品安全制度落到實處。市場可以采取一些激勵措施,對執行制度好的商戶給予表彰和獎勵,對違反制度的給予批評和處罰,提高廣大商戶遵紀守法和誠信經意意識。
(三)大力開展食品安全宣傳和教育,提高商戶和購買者的食品安全意識和責任感
商戶是批發市場上的經營主體,對自己銷售產品的質量承擔責任。但是,市場上的大多數商戶都是個體經營者,文化程度普遍低,學習文件少,遵紀守法意識比較淡薄。批發市場應當不斷對商戶進行培訓教育,向他們宣傳國家食品安全法律法規知識,提高他們的食品安全意識,增強商戶守法經營的自覺性和社會責任感。批發市場要重視購買者的權益保護,幫助他們提高鑒別產品質量的能力,及時處理投訴,鼓勵他們對市場產品質量進行監督。
(四)政府牽頭構筑生產流通一體化食品安全保障體系
批發市場監管是食品安全保障體系的一個重要組成部分,是對市場流通環節采取措施,通過監管發現問題產品、追溯其來源,找出問題發生的原因并確定責任者。流通環節監管能夠對生產環節產生影響,促進生產者生產質量安全的產品。但是,要從根本上解決食品安全問題,必須從產地源頭開始,生產過程和流通環節一起抓,需要政府牽頭構建從生產到流通一體化的質量安全保障機制。只有這樣才能真正實現“從田頭到餐桌”的全程食品質量安全管理,為消費者提供放心的農產品。
參考文獻:
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第4篇：準入考察報告范文
關鍵詞：綠色貿易壁壘；農產品；綠色產品
一、綠色貿易壁壘理論
1、綠色貿易壁壘的概念
從廣義講，綠色貿易壁壘指的是一個國家以可持續發展與生態環境保護為理由和目標，為限制外國商品進口所設置的貿易障礙。從狹義上說，綠色貿易壁壘實際上是一種市場準入的障礙，是指進口方通過制訂嚴格的環保技術標準，復雜的衛生檢疫制度或采用綠色環境標志、綠色包裝制度，以阻止或限制某些外國商品的進口。
2、綠色貿易壁壘的基本類型
綠色貿易壁壘的內容比較廣泛，大致包括以下五種類型:
（1）綠色技術標準。綠色技術標準是通過立法手段制訂嚴格的強制性環保技術標準，限制國外不符合環保技術標準的產品進口，對貿易實施限制。這些標準都是根據發達國家生產水平和技術水平制訂的，對發達國家來說，是可以達到的，但對于發展中國家來說是很難達到的，因而勢必導致發展中國家的產品被拒在發達國家之外。
（2）綠色環境標志。綠色環境標志是一種在產品或其包裝上的圖形，是由一國政府或其授權部門按照一定的環境標準頒發的，用來表明該產品不但質量符合標準，而且在生產、使用、消費、處理過程中符合環保要求，不危害人體健康，對環境無害或危害極小。其基本目的是引導消費者進行綠色消費，從而引導企業自覺調整產品結構采用清潔的工藝。
（3）綠色包裝制度。“綠色包裝”也稱環境之友包裝或生態包裝。綠色包裝一般是指對生態環境和人體健康無害，能循環復用和再生利用或降解腐化，促進可持續發展的包裝。
（4）綠色衛生檢疫制度。綠色衛生檢疫制度是建立在現代科學技術基礎上的。各種檢疫措施不僅極為嚴格，而且繁瑣復雜。基于保護環境和生態資源，確保人類和動植物的健康，許多國家，特別是發達國家制訂了嚴格的環境與技術標準。由于各國環境和技術標準的指標水平和檢驗方法不同，以及對檢驗指標設計的任意性，而使環境和技術標準可能成為綠色貿易壁壘。
（5）綠色補貼。它是指一種將資源環境費用內在化以降低外部經濟效果使成本與效益盡可能在生產和經營者身上得到統一的一種手段。為了保護環境和資源，有必要將環境和資源費用計算在成本之內，使環境和資源成本內在化，發達國家還將嚴重污染環境的產業轉移到發展中國家，以降低環境成本，使發展中國家的環境成本因此而提高。
3、綠色貿易壁壘的特點及實施條件
（1）綠色貿易壁壘的特點
綠色貿易壁壘具有其他非關稅壁壘所不具有的特征:
第一，表現內容上具有合理性。貿易保護主義者抓住消費者的心理，以保護人類、動物的生命或保護環境與資源為理由，表面上符合可持續發展的歷史潮流，也迎合了綠色消費的需要，以達到其貿易保護主義的目的。
第二，保護對象上具有廣泛性。綠色貿易壁壘具有廣泛的保護傾向，不僅對產品本身的質量，而且對產品從生產前的設計一直到消費后的最終處理都有限制。近年來還從產品貿易擴展到服務貿易、技術貿易等領域，呈現出無所不包的態勢。
第三，保護方式上具有隱蔽性。一些國家對某些商品質量、規格、性能和安全等規定了極為嚴格、繁瑣和特殊的標準，檢驗手續繁瑣復雜，而且經常變化，使外國商品難以對付和適應。其目的是利用環保之名行貿易保護之實，使出口方難以預見其內容及變化而難以對付和適應，但又不易產生貿易摩擦。
第四，制訂形式上具有合法性。大多數非關稅壁壘不是通過公開立法來加以規定和實施，而國際貿易中的綠色貿易壁壘則有相應的法律為依據，如1994年的《技術性貿易壁壘協議》(簡稱TBT協議)和《實施動植物衛生檢疫措施協議》(簡稱SPS協議)，同時，各國還制訂有本國關注的一些法規，如1989年美國實施的609條款。
第五，動態性。發達國家所制訂的綠色貿易壁壘措施會隨著其貿易伙伴經濟和技術水平的進步而調整，從而使得綠色貿易壁壘出現不斷提高的趨勢。如近年來，日本對進口大米檢驗的量化指標已經從1993年的20多項增加到2000年的104項。有些國家規定，當某種具有綠色標志的產品在其市場的占有率超過2096時，該國對其環境標志的要求就會做出提高的調整。
（2）綠色貿易壁壘的實施條件
綠色貿易壁壘這種貿易保護措施，雖然能有效地阻止外國商品進入本國市場，但并不是所有國家都具有實施壁壘的條件。到目前為止，實施壁壘的主要是發達國家如歐盟、日本、美國，而受影響的主要是發展中國家如中國。這主要是因為:
①綠色貿易壁壘主要是通過規定高藥殘標準來提高農產品的市場準入門檻，如歐盟對氯霉素殘留量的標準規定為0.2——0.3ug/kg，這個標準不僅是我國就是歐盟本身也很難達到標準。
②實施綠色貿易壁壘要具有完善的檢測體系。僅有高藥殘標準是不夠的，必須輔以先進的檢測設備、檢測技術以及高素質的檢測人員。具有先進的檢測技術、設備可以增加應檢農藥的種類，以及最大限度的提高限量標準，這樣就可以對低檢測水平的國家形成壁壘。
二、我國農產品出口遭遇綠色貿易壁壘的現狀及原因分析
1、我國農產品出口遭遇綠色貿易壁壘的現狀
作為世界上最大的農業生產國，我國己經具備相當的農產品競爭力，在水稻、蔬菜、水果和畜產品、水產品、茶葉等方面具有較大的比較優勢。我國以發展中國家的身份加入WTO后，良好的制度條件為我國擴大出口、發展開放型經濟提供了廣闊的空間。然而，“走出去”的道路上并非陽光燦爛，作為我國具有相對優勢的農產品出口首當其沖，頻頻受挫。近年來雖然我國農產品的出口額一年比一年高，但農產品出口增長速度一直低于出口總增長速度，究其原因，除了我國出口的農產品主要是初級產品、產品附加值低以外，農產品出口屢遭國外綠色貿易壁壘是另一大重要原因。
自1996年8月起，歐盟成員國相繼停止從我國進口禽肉和部分水產。我國有關部門和企業按歐盟法規進行了全面整改，并于1997年接受了歐盟獸醫代表團的考察。代表團考察報告對我國的相關工作給予了充分肯定，但歐盟只做出了恢復從我國3家工廠進口兔肉的決定。1998年9月、1999年6月和1999年10月，歐盟獸醫代表團先后三次來華考察。2000年5月，歐方公布決議，認可我國山東、上海可以對其出口禽肉，但未批準我國加工廠注冊。2001年歐方專家來華考察我國動物及動物源性產品殘留物質監控體系，隨后向歐委會提交了一份關于我國殘留監控體系的片面的、不切實際的考察報告，導致我國凍雞出口下降了41%，保鮮蔬菜和暫時保藏的蔬菜的出口分別下降了20%和29%。
近年來，許多進口國更是加大了對我國出口農產品的檢測、檢疫力度，這又在很大程度上增加了我國農產品出口的難度。2002年日本對我國青島的肉雞產品檢疫項目增加了10個指標，對蔬菜農藥殘留化驗檢測項目，由入世前的4項增加到46項；韓國對我國出口蔬菜的檢測僅農藥殘留的檢測指標最高時就達200多項；歐盟對我國茶葉的檢測項目從過去的6種農藥殘留檢測增加到62種；據《中國新聞網》報道，美國以擔心輸入病蟲害為由，自2005年4月1日起，禁止進口中國的人造圣誕樹等人工木制裝飾品，僅此一項禁令將會影響中國對美國上億美元的出口。
2、我國農產品出口遭遇綠色貿易壁壘的原因分析
使我國在經濟發展過程中的資源浪費、環境污染、植被破壞、水土流失異常嚴重。因此在一定程度上破壞了農產品的生產環境，同時由于各種衛生、農藥標準也因耕作方式不當而常常不合格，從而使中國成為遭遇綠色貿易壁壘的大國。
（1）我國農產品出口遭遇綠色貿易壁壘的國內原因分析
①我國環保意識淡薄，缺乏綠色經濟觀念。我國在向現代農業轉化的進程中，盡管農作物的產量不斷提高，但由于我國環保意識淡薄，沒有及時采取有效的環保措施，致使農業的污染也日趨嚴重。工農業造成的19各種污染，通過周圍的環境(土壤、水等)作用于農作物，使農產品受到污染，導致“問題蔬菜、問題糧食”的產生。此外，由于食品加工、包裝、儲運等環節設施落后，導致食品后續污染問題嚴重，造成食品生產前期污染未消除，后續污染依然存在的狀況。然而，目前美國、德國、日本等發達國家都已建立了環境標志制度，國際標準化組織也推出ISO14000標準認證，其環境管理體系成為世界各國企業跨越綠色貿易壁壘的重要跳板，但我國企業并沒有作出積極的反應。
②我國環境標準過低，農業生產企業認證能力薄弱。環境標準是有關控制污染、保護環境的各種標準的總稱。在我國已有的國家標準中，采用國際標準和國外先進標準的不足50%，高新技術標準嚴重缺乏。此外，國外標準在產品研發階段就已開始制定，而我國的標準制定卻相對滯后，周期也長，沒有嚴格的標準制約嚴重影響了我國農產品的品質。另一方面，我國農產品要進入國外市場，就需要獲得國際上公認的和特定進口國家的綠色認證，一些企業擔心認證會降低價格競爭能力，造成認證不積極，普遍存在僥幸的心理。如在綠色標志認證方面，我國外貿企業要獲取國外認可的綠色標志，不僅要支付大量的檢驗、測試、評估等費用，還要支付不菲的認證申請費和標志的使用年費，使一些企業望而生畏。
③農產品檢疫系統不健全。從中國近年來發生的假大米、有毒奶粉、冠生園劣質月餅事件到最近被查出的“蘇丹紅一號”等事件，“蘇丹紅一號”在十年前就已經被禁了，為什么在今天又查出它存在于大量食品中，在其他國家關注食品安全之際，我國的衛生檢疫系統卻還形同虛設，更為可氣的是，還有一部分官員在開綠燈，使中國農產品生產者對其產品本身的質量要求不高而導致農產品受阻國外的綠色貿易壁壘，因此中國的檢疫系統建設勢在必行。
④環保法律規范不健全，執法力度不夠。正是由于我國法律中有關農產品各種標準的規范不健全，才使發達國家常常鉆我國法律的漏洞。目前我國引進外資、進口等環節中的環境條款還不完善，對國外進口產品和外商投資企業的環境保護要求不嚴，對外國產品和污染密集型企業的進入管制較為寬松。且在事實上，存在有法不依、執法不嚴的現象。（2）我國農產品出口遭遇綠色貿易壁壘的國際原因分析
①國際社會對保護生態環境和食品安全的關注日益強烈。隨著經濟的高速發展，人們的生活水平迅速提高，生態價值觀被廣泛接受，人們對自己的生存環境和衛生食品安全日益關注，追求高品位生活的意識也越來越強，對衣、食、住、行的要求越加嚴格，“綠色”成為了一種時尚，一種健康的代言。這促使發達國家政府通過立法滿足國內居民的綠色需求，保護本國產品在國內市場的競爭力。為此，發達國家政府便在國內推行綠色生產、綠色營銷和綠色消費，實施綠色管理，通過制定相關法律與政策，約束和限制國外未達到本國或國際環境標準的農產品進入本國市場。
②將同一標準使用在處于經濟與科技發展不同階段的國家。發達國家的科技水平較高，處于技術壟斷地位，同時有強大的經濟實力作后盾，它們制定了眾多的環保技術標準和環境標志，是想利用生產和銷售綠色產品，發展綠色科技和相關服務，控制未來的世界市場。而發展中國家面臨著極為迫切的經濟增長甚至是溫飽問題，在環保領域的缺口較大，它們既無雄厚的資金，又無可以利用的高科技手段，其環保水平尚處于初始階段，在短期內缺乏實施同一環境標準的能力。而在兩個發展水平不相等同的階段適用同一標準，這本身就是不合理的。這就使發展中國家在環保上始終處于被動局面，導致發中國家的產品被排斥在發達國家之外，極大的制約了發展中國家經濟的發展和環保步伐的加快。
三、我國應對農產品出口中的綠色貿易壁壘的對策
1、強化國民綠色經濟意識，完善國內環保法規
（1）加大傳媒宣傳環保的力度。21世紀經濟的主旋律將是綠色經濟，政府應呼吁提高國民的可持續發展意識，開展環境教育。環境教育的最終目的是為了將環境意識化為公眾自覺的環境行為，因而要充分發揮媒體的輿論作用，鼓勵公眾參與環境保護事業，使其知曉我國經濟的“綠化”是一項公益事業，受益的應是整個國家和每一個公民。同時，政府要注重發揮職能指導作用，提倡綠色生活方式，把綠色貿易、綠色生活的思想融入我們社會經濟發展的全過程，這既可從根本上沖破綠色貿易壁壘，又可保持我國經濟的可持續發展，使之適應全球一體化浪潮，并與國際貿易體系接軌。
（2）制定和完善國內相應的環保法規。在國內立法方面，應加快我國環境保護法律與國際接軌的步伐，縮小與發達國加環保水平的距離。其中，值得注意的是，國際社會在處理貿易與環境爭端案件時，與貿易有關的國際環境法和國內環境法往往倍受重視。從已處理的貿易與環境爭端的一些案例的裁決來看，只要引用的國內環保法律規定準確、有權威性，維護環境利益的一方往往勝訴，而對環境保護不利的一方則往往敗訴。因此，必須加速與貿易有關的環境立法。
2、改善我國農產品生產的外部環境
（1）整治農業環境，治理農業污染。主要是加強對農業環境、漁業水域、草原牧區、特別是土壤環境的監測。一是要定點、定期對主要農(畜)產品污染情況開展例行監測；二是開展對大中城市郊區、工礦企業周圍等重點區域土壤環境例行監測；三是定期對重要水源進行常規性監測。及時掌握農業環境受污染損失狀況，提出相應的治理對策，調整產業結構(例如受污染的土地種植花草等)，進行植物修復。
（2）控制農業水源污染，解決湖泊、大中型水庫的富營養化問題。首先要糾正或扭轉偏施、重施氮肥的習慣，推廣節氮施肥技術。調整肥料結構，實行配方平衡施肥，大力發展多元高效肥，推廣專用復合肥，積極推行有機無機肥配套施肥體系，同時應加強改善生態環境的新技術的研究。其次，要推進有機肥工程，以減少化肥的用量，采用多種形式使秸稈還田，集中處理加工畜禽養殖基地的雞糞、豬糞等使之成為商品有機肥料。結合疏浚河道開發利用豐富的河泥資源，大力開展河湖清淤工作，同時實施河湖岸植樹，減少水土流失。
（3）加強對農業環境科學的研究。政府應增加農業環保科技的投入加強農業保護宣傳培訓，提高各級農業管理與技術人員及廣大農民群眾的農業環境保護意識，增加科技投入，引進國外先進的農業環境保護技術模式，引導農業結構合理化，逐步建立起農業經濟、生態環境和社會效益相統一的農業結構體系，努力做到生產技術生態化，生產過程清潔化，農業產品無害化。
3、實施扶持綠色產業的政策措施
（1）制定綠色產業傾斜政策。一是要在稅收上給予優惠，在一定時期內，對綠色產業企業可以減征或免征增值稅，對企業新開發的綠色產品也可以緩征所得稅。二是要對綠色產業企業在貸款利率、貸款額度上實行優惠，鼓勵其上市通過資本市場直接融資。三是要在工商注冊上對綠色產業企業給予照顧，并賦予一些規模較大的綠色產業企業以出口經營自。
（2）建立農產品國際綠色貿易壁壘預警機制。大量事實表明，綠色貿易壁壘之所以能起到限制與障礙作用，其中一個重要的原因是企業對進口國的技術法規、標準和合格評定程序不了解。我們可以借鑒發達國家的做法，組成專門的機構，收集研究我國主要出口農產品可能在哪些國家遇到什么樣的綠色壁壘，提出需要采取的應對措施，形成預警機制，以改變目前這種遇到壁壘就無所適從的狀況。
4、積極推行IS014000標準
國際標準化組織制定的IS014000系列國際標準己于1996年正式公布。該標準以改善全球環境、促進國際貿易為目標，涉及從原材料的開發生產到產品制造使用及報廢處理的所有環節和活動。對于任何不符合該標準的產品，任何國家都可以拒絕進口。因此，為了適應國際市場對出口產品環保標準的要求，我國應制定和實施與IS014000環境體系國際標準配套的國內法律法規以及適合我國國情的環境標志法律法規，通過立法程序把IS014000環境體系國際標準轉化為國家標準，在全國范圍內推廣實施。
5、大力發展綠色農業，開發綠色食品
面對綠色貿易壁壘，開發綠色農業、發展綠色食品將有益于我國農產品出口、提升農產品在國際市場上的競爭力。具體方法：
（1）實行專業化生產、規模化經營。目前，我國出口的部分綠色農產品多為農戶零星生產，這種小規模分散經營阻礙了農業技術的改進和管理水平的提高，難以降低產品成本，參與國際競爭。要想在國際市場上占有一席之地，采取專業化生產、規模化經營是必然選擇。只有企業聯合起來，才能降低成本、提高質量、增強實力、實現規模效益，從而擴大經營范圍，提高市場占有率和競爭力。應考慮扶持一批綠色農產品出口企業，實行貿工農一體化和企業集團化效益。可采取“公司+農戶”的組織形式或者新的生產經營方式“公司+農場”，實現綠色農產品出口生產的規模化經營。
（2）建立綠色農產品生產基地。我國具有生產綠色農產品的自然條件、技術條件和社會環境條件，可以建立一批綠色農產品生產基地，利用科技成果優勢，實現綠色農業加工增值。
6、積極推行農業標準化工作、推廣綠色技術
農業標準化工作就是以農業科技和實踐經驗為基礎，按照簡化、統一、協調、選優的原則，把先進科技成果和綠色技術轉化為標準，并加以監測、實施，使業生產、加工、管理和服務實現標準化、規范化、程序化的活動。實施農業標準化，既可提高農業科技成果的轉化率，推動我國農業增長方式轉變，又可以促進農產品優質化，增強我國農業的國際競爭能力。我國要加強對國際農業標準的研究，而在這一過程中，就需要企業自主研究和引進先進的環保技術、生態技術，并將其大力推廣，使綠色技術上升為“農業標準化”中重要一部分的。我國根據農產品國際市場的需要，不斷更新農業標準，并使農產品品質標準與安全衛生、分級、包裝、運輸標準相配套，通過逐步完善，形成與國際標準接軌的農產品質量標準體系。從而為我國農產品順利進入國際市場創造有利條件。
參考文獻
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第5篇：準入考察報告范文
[關鍵詞] 指定審計 注冊會計師 會計師事務所
在注冊會計師行業內，一直存在著有關政府部門或機構在自己的權限范圍內指定少數事務所執行有關的審計、驗資、評估等注冊會計師業務的情況，即指定審計現象。指定審計現象在工商、稅務等政府部門以及銀行類金融機構和其他具有條塊管理權限的機構中均普遍存在。據了解，60％的被調查的事務所反映工商部門存在指定事務所進行工商年檢審計的現象，盡管工商年檢中指定審計業務具有一定的普遍性，但這只是審計市場指定業務的冰山一角。稅務、審計等政府權力部門，銀行類金融機構，郵電、電力、軍工、鐵路等具有條塊管理職能的企事業機構，均在不同程度上存在指定審計現象。
一、指定審計現象類型的分析
1.按指定業務的指定者不同可將指定審計分為：由政府權力部門指定的審計，如工商局、稅務局在工商年檢和納稅申報時的指定審計行為等；由金融機構指定的審計，如銀行對在其處貸款的企業指定事務所做該企業的年度財務報告審計工作；由具有條塊管理權限的機構指定的審計，如郵電、電力、軍工、鐵道等相關機構的指定審計行為。
2.按指定業務的形式不同可將指定審計分為：有形指定審計，即由相關部門或機構以直接下發文件的形式指定的審計業務；無形指定審計，即由相關部門或機構以口頭指定的形式指定的審計業務。其中后者更為隱蔽，由于是口頭指定業務的形式，所以無論是行業自律監管還是行政監管，對此都難以取證、監管。
3.按指定業務的具體方式不同分為：直接指定，即由相關部門或機構直接指定一家或數家會計師事務所來承做相應的審計業務；間接指定，即相關部門或機構雖未指定具體的會計師事務所進行審計，但卻對相應業務的執業資格做了限制，如司法鑒定資格、土地評估師、房地產估價師、工程造價師、注冊稅務師等等，以此來限定會計師事務所。
二、指定審計現象成因的考察
指定審計現象由來已久，早在1995年廣西區財政廳就有針對指定審計的文件［(95)桂財注協字第7號］。依據《中華人民共和國注冊會計師法》第二十九條：“會計師事務所受理業務，不受行政區域、行業的限制”，但是，審計市場中的指定審計現象一直可謂屢禁不止，究其成因，主要有以下幾方面：
1.部門和行政的條塊分割。目前，我國的注冊會計師職業服務市場被政府部門人為地設置了進入壁壘，行政分割成若干子市場，因為我國的法規體系事實上將行業管理方面的很多權限授予相關政府管理部門，同時在規范執業資格等方面也為相關政府管理部門留下了很多活動空間，所以當談及某政府管理部門設置的“執業資格”不合法時，往往找不到明確的法律依據，這些都為各相關機構指定審計創造了條件。
2.經濟利益的驅動。在指定審計的背后常常是各種形式的權錢交易，市場運行機制（包括民間審計市場運行機制）的不健全，在民間審計領域產生了大量的租金可尋，于是就出現了政府部門設租、會計師事務所尋租的情況。一些政府職能部門利用手中權力指定事務所進行審計，從而向事務所收取所謂的業務介紹費、中介費、協作費等等名目的回扣；而事務所則通過某種手段（比如游說、向政府官員行賄等）從政府手中尋求某種特權（如成為指定事務所），以此占有一定的市場份額，賺取較高的利潤。
3.行業內部的惡性競爭。目前國內的審計市場還遠未飽和，但眾多國內事務所競爭的都是法定審計業務這一塊，在企業改組改革、聯合兼并、上市、破產等部分卻涉及較少。而一旦成為指定事務所，其業務量就會有所上升。于是，各事務所各顯神通，希望能成為被指定者，這樣在客觀上為指定審計創造了市場。
4.國有資產所有者缺位。在我國公有制為主體的所有制形式下，政府作為社會事務管理者的身份和作為國有股代表者的身份是合二為一的。在這種情況下，相關政府部門出臺的文件、規定或意見指定一些事務所進行審計的行為，究竟是以國有股股東身份發出的，還是以政府身份的，就很難辨析清楚，這就為相關機構指定審計提供了借口。
三、指定審計的社會效應分析
1.審計質量難以保證，降低行業社會公信力。指定審計現象直接引致了執業質量的失控，使得原本是市場經濟秩序守護者、從事法律賦予的經濟鑒證職能的注冊會計師，冒犯法律的尊嚴，成為貪污受賄等犯罪行為的幫兇，破壞了整個行業的社會形象，對注冊會計師行業面臨的誠信危機而言無疑是雪上加霜。在指定業務的背后，往往存在著事務所向指定單位返還介紹費、業務分成等名目各異的回扣，使得事務所的審計收費在扣除回扣部分后所剩無幾，在這種實際低收費的情況下，事務所不愿意承擔高額的審計成本，難免偷工減料，不能履行必要的審計程序，獲取必要的審計證據，執業質量無從保證。
2.加重企業負擔。在指定業務的環境中，許多政府部門和金融機構只認可自己指定的會計師事務所出具的審計報告，企業被迫重復請不同的事務所出具相同的審計報告。同時，各指定業務的單位對審計報告都不同程度地提出了特定的要求。如工商部門要求注冊會計師在審計報告中增加“該企業實收資本真實，未有抽逃情況”等字樣。注冊會計師出于謹慎考慮，在不同類型的指定業務審計報告中追加“本報告僅供工商年檢（或者納稅申報、某銀行信貸、基建項目審計等等）之用”。那么，這樣的一份審計報告似乎只能有一個用途，為了應付不同的需要，企業須提供內容相似的多份報告。凡此種種皆使得企業負擔明顯增加。
3.不利于注冊會計師行業的健康有序發展。指定審計加劇了注冊會計師行業的不正當競爭，使執業水平相同的不同會計師事務所在競爭中處于不平等的地位，混淆了注冊會計師行業市場競爭中優勢者與劣勢者的區別。長此以往，會使得市場的主要資源（客戶和執業人員）無法流向服務水平高、具有一定經營規模、能產生較大效益的會計師事務所集中，同時也會造成注冊會計師行業的劣幣驅逐良幣現象，不利于整個行業的健康有序發展。
四、針對指定審計現象綜合治理的若干建議
1.充分發揮行業協會的內外協調功能
(1)轉換注協“準政府”的雙重身份。行業協會作為企業與政府之間溝通的中介, 其具有服務于企業和政府的雙重功能。但是行業協會服務于二者的功能不是平均分配的, 其主要宗旨和職能是為其會員服務，其與政府之間的聯系也僅僅是服務于行業并最終使構成行業的事務所受益。如果行業協會從觀念上依然依賴政府, 追求自身效益, 服務意識淡薄, 官本位思想嚴重, 那么行業協會就難以與其成員產生共鳴,從而發揮其職能。
(2)充分發揮行業協會的內外協調功能。行業協會是溝通連接政府和會員的“橋梁和紐帶”。指定審計現象產生的根源關系到政府部門和會計師事務所，若要根治需要各方的共同努力；同時在治理的過程中也會涉及到經濟利益的再分配，所以需要行業協會充分發揮其內外協調功能，形成行業的聲音，同各部門和機構進行溝通，共同治理指定審計。
2.行業內部尋找解決指定審計問題的突破口
(1)通過行業自律治理指定審計。一個只有依賴外部管束才能做到合規合矩的行業，是得不到市場和公眾的認可。解決指定審計問題，需要提高行業自律水平，建立有效的自律監管模式。注協須進行自律管理，對承接指定審計業務的會計師事務所依據執業標準、職業道德規范作出相應的內部通報、經濟處罰，并將其違規行為和處理結果記入誠信檔案，根據誠信檔案的記錄限期與相關事務所的負責人談話提醒，并對有關人員加強后續教育。依靠業界自發抵制和行業內部管理治理指定審計。
(2)通過會計師事務所自發合并，全面提升競爭力。目前，我國會計師事務所有4000多家，其中雇員人數在250人以上、年營業額超過5000萬人民幣的會計師事務所鳳毛麟角，同時大多數事務所缺乏高素質的經營管理者和注冊會計師，執業質量不高，抗風險能力弱，不具備承接大型或特大型企業審計的能力，更不具備與國際大會計師事務所競爭的實力。在客戶資源有限、小事務所數量多的情況下，必然出現“僧多粥少”的現象，造成惡性無序競爭，頻頻出現事務所尋租的情況。所以，具有一定規模和實力的會計師事務所可實行同業強強聯合，形成規模大、服務功能強、內部管理嚴格、執業質量高的事務所，減少小事務所的數量，避免法定審計市場上的惡性競爭。
(3)拓展業務品種，提供審計延伸服務。目前我國注冊會計師的業務領域大都局限于傳統的審計、驗資，而提供會計咨詢、稅務等各項服務，幾乎都沒有開展。然而，在目前的競爭環境下，戰略、管理、經營、市場、投資等一系列企業發展中必須解決的重大問題，對于單個企業和機構來說都很難獨立完成，因此咨詢服務市場的發展潛力很大。事務所要想在激烈的競爭中取得成功，就應根據客戶的需要拓展新業務領域，逐步開展投資咨詢、管理咨詢、稅務咨詢、清算等服務業務，以求雙方共同發展。
3.政府應對指定審計進行監管
治理指定審計除了進行行業自律監管外，還需要進行政府監管。政府管理和自律管理必須在公眾利益中形成互補，最佳的管理，既不是政府全部承擔管理責任的體制，也不是自律管理全部承擔管理責任的體制。
(1)明確監管主體，落實監管職責。目前，由于我國對注冊會計師行業政府部門監督職責的有關法律法規的規定不明確、不具體，沒有明確的分工，存在交叉和重疊，而且各有關政府部門之間缺乏有效的溝通和協調機制，造成了對注冊會計師行業的多頭監管與重復檢查。根據財政部公布全國百家會計師事務所問卷調查結果顯示，78.29％的事務所認為存在多頭監管，59.78％認為存在重復檢查。如果不改變這種狀況，擺脫部門偏好，難以從源頭上遏制設租、尋租和腐敗的機會主義傾向。因此,建立獨立于各種利益集團的管制機構是治理指定審計現象的重要任務。建議修訂相關法律，理順監管體制，明確財政部門是注冊會計師行業的政府監管部門，落實監管責任，監管人員有意過失等要負連帶責任。
(2)理順注冊會計師行業存在的資格限市局面。各種資格限市為各相關機構指定審計創造了基礎，政府部門應盡快理順、扭轉這種混亂局面。注冊會計師從一開始就有“市場準入”制度，如果說某種執業資格還有什么特殊的要求，那么也應有統一的監管機構制定相應的制度和辦法，如實行繼續教育培訓，而沒有必要由其他的職能部門對其“能否執業”予以再確認，這種做法會導致管理重復甚至市場混亂。
(3)嚴格執法力度，加大違規成本。目前已有的針對支付各種形式的回扣承攬指定業務的處罰措施比較輕，如沒收違約所得等，威懾作用不大。所以應加大懲處力度，加大其違規成本，使相關單位不敢輕易以身試法。加強政府監督處罰機制，目的是通過加強對少數違法違規會計師事務所和設租機構的查處力度，整頓和規范執業市場競爭秩序，保護更多誠實守信的會計師事務所和注冊會計師， 為注冊會計師行業創造良好的發展條件。同時，對違規參與指定業務的事務所務求執法必嚴，違法必究，在行業內起到有效的震懾作用。
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[3]陳文椿張稷鋒:關于我國行業協會發展前途問題的探討.南方經濟，2004年6月
第6篇：準入考察報告范文
建設部建筑市場管理司組織的“建造師執業資格制度考察團”于10月13日赴英國、西班牙、法國考察，歷時半個月。這次考察的目的，一是了解英國、西班牙、法國工程建設領域從業人員執業資格管理框架；二是了解建造師執業資格制度基本情況；三是借鑒建造師執業資格管理的經驗，提出建立我國建造師執業資格制度的建議。本次考察，訪問了英國建筑業理事會（CIC-The Construction Industry Council）、英國MACE公司、英國皇家特許建造學會（CIOB-The Chartered Institute of Building）、西班牙TECPLAN公司、法國國家建筑師總工會（CIAF-Conseil International des Architectes Francais），考察團按計劃完成了考察任務。現將考察情況報告如下：
一、英國、西班牙、法國建設領域從業人員執業資格管理框架體系
（一）英國
英國建筑業年總產值550億英鎊，占其GDP的10%，建筑業從業人數約150萬人，其中具有各類執業資格人數約50萬。
1、執業資格制度的管理方式
英國對建筑業進行管理的政府部門是英國貿易與工業部（簡稱DTI），它不直接管理建筑業各類人員執業資格，英國執業資格都由相應的學會負責，并根據協會章程對會員進行管理。執業資格設置的有關情況由學會負責向英國政府設置的資格管理機構（Qualification Curriculum Authority，簡稱QCA）報告。英國執業資格不是強制的，不取得執業資格也可以從事相關的工作，但是在業主選擇時需要經過多項、復雜的考察手續，取得執業資格的人員在社會上信譽好，從業比較容易。
2、英國建筑行業協會、學會概況
英國建筑業戰略論壇（簡稱SFC）是英國建筑行業最高級別的聯席會性質的組織，研究建筑業的戰略發展問題，負責建筑業各協會或學會之間以及協會或學會與政府之間的協調和聯系。英國建筑業理事會（CIC）是負責建筑業執業資格管理的組織，它也是SFC的成員。CIC成立于1988年，當時只有5個會員，現在已發展成為涉及建筑業各方面的最具有影響力的社會團體，英國負責建筑業人員執業資格的學會基本上是CIC的會員。
英國建筑業理事會（CIC）主要工作是作為政府和工業組織的協調人，進行信息交流和傳遞，參與制定執業資格標準和人員培訓標準，解決公司和客戶爭端。主要目的是提高專業學會工作效率和質量，改善專業學會對客戶的服務，鼓勵公司團結一致以國家利益為重，加強個人會員的執業道德建設。CIC在英國各地已成立了6個分支機構，還將成立6個分支機構，工作范圍將涵蓋英國所有地區。CIC由建筑企業、咨詢公司、研究制定標準和政策的機構、院校等團體會員和從事建筑、咨詢、標準制定、政策研究、教育等方面工作的個人會員組成。
英國建筑業戰略論壇（SFC）和協會或學會間的相互關系如圖所示：（圖略）
3、建設領域執業資格設置總體情況
英國建筑業從業人員的執業資格分為七類，皇家特許測量師、皇家特許建造師、皇家土木工程師、皇家建筑師、皇家結構工程師、皇家建筑設備工程師和皇家規劃師。
這七類執業資格分別由七個學會負責管理，成為學會的會員，就具有了相應的執業資格。這七個學會分別是：皇家特許測量師學會（Royal Institution of Chartered Surveyors）、皇家特許建造學會（The Chartered Institute of Building）、土木工程師學會（Institute of Civil Engineers）、英國皇家建筑師學會（Royal Institute of British Architects）、結構工程師學會（The Institution Of Structural Engineers）、皇家建筑設備工程師學會（Chartered Institution of Building Services Engineers）、皇家城市規劃學會（Royal Town Planning Institute）。
人員執業資格條件主要有兩個，一是學歷教育，二是畢業后的實踐經歷。每個學會對會員的培養都和大學的教育緊密聯系，大學課程的設置需經學會評估、同意。在校學習規定課程的學生可以申請成為學會的學生會員；學滿規定課程的畢業生，接受學會的培訓、考核，合格后即可成為學會的正式會員。各專業學會負責各自相關專業的評估，其相互之間是互認的。如英國皇家建造師學會負責建筑管理專業課程評估，并給該專業畢業生評定專業積分，作為其成為會員的一個條件。來自土木工程、測量、設計、建筑設備工程等專業的畢業生也可以成為建造師學會會員，這些畢業生的專業積分由各專業學會評定，其積分效力相同。
在英國，法律未對建筑業各類執業資格人員的從業有任何限制性要求，學會在發展過程中產生一定的分工，各有側重，人員從業要求主要是依據社會的認可和人員自身的實踐經驗。如皇家特許建造師側重建筑管理方面，大多數會員從事施工管理工作，但是其會員也可以從事工程項目設計或工程建設全過程的管理。
4、學會會員標準
學會會員資格標準都遵守英國國家職業資格標準（National Vocational Qualification簡稱NVQ）（在蘇格蘭，稱為SVQ）。在英國，國家標準的管理工作由副首相辦公室負責。一般是先由協會提出新的標準，經國家標準管理部門審核同意后，在企業中成立案例組進行試用，經政府認證機構評估后由副首相辦公室負責頒布。關于建筑業標準由原國家專門負責標準制定的組織CISC制定，該組織資金由政府提供，1999年該機構合并到英國建筑業理事會（CIC）中。
NVQ／SVQ標準涵蓋了所有的行業和所有的級別，它是個人工作能力考核的依據，是人才培訓、選拔、任用的基礎標準，標準分五級。各學會依據這一標準制定了自己專業的會員標準。例如英國建造學會（CIOB），準會員（ACIOB）對應的是NVQ3（三級），合作會員（ICIOB）對應的是NVQ4，會員（MCIOB）對應的是NVQ5。
（二）西班牙
近五年來，西班牙建筑業呈發展勢頭，建筑業總產值平均每年增長7.9%，2001年建筑業總產值為93.4億美元。按用途劃分，住房占37%，民用工程（鐵路、公路、市政、高速公路）占22%，樓房改造占30%，其它占11%；按投資來源劃分，私人投資占78%，政府投資占22%。
1、執業資格總體設置情況
西班牙建設領域執業資格分為五類：建筑師（Architects）、技術建筑師（Technical Architects）、土木工程師（Civil Engineers）、技術工程師（Technical Civil Engineer）和工業工程師（Industry Engineers）。西班牙建筑行業具有執業資格人員約有10萬多人，
建筑師（Architects）負責工程項目的設計，同時可以負責監督工程按設計意圖施工，但二者也可以不是一個人，建筑師都是個人執業。技術建筑師（Technical Architect）有43000人，負責工程項目施工監督管理，要求具有建筑管理理論知識、豐富的實踐經驗。既可承擔施工承包商的項目管理，又可以受雇于業主實施工程施工項目監督管理。
土木工程師（Civil Engineers）、技術工程師（Technical Civil Engineer）和工業工程師（Industry Engineers）分別從事有關工程項目的結構計算、施工圖設計和專業工程項目的設計施工等。
投資者完成工程項目一般需要簽三個合同，三個合同的對象分別為：負責工程項目設計的建筑師、負責對工程項目施工進行監督管理的建筑技術師以及施工承包商，其合同各方的關系在《西班牙建筑組織法》中有明確規定。相當于我國建設工程管理中的投資方與設計院、監理公司、施工方之間的合同關系。
2、執業管理方式
建筑行業執業資格分別由各自的行業協會負責管理，成為協會的會員也就具有了執業的資格。相關專業的大學畢業生向學會提出申請，經考核合格后獲得會員資格，不需考試。如：通過城市規劃或建筑專業5年大學學習，畢業后加入該協會即成為建筑師；通過建筑管理和建筑技術專業4年大學學習，畢業后即成為建筑技術師；土木工程師是5年大學畢業；技術工程師3年大學畢業。
（三）、法 國
法國建筑行業只有一種執業資格，由法國文化部管理。獲得建筑師執業資格，必須經過指定大學的專業學習，目前法國有3所學制為6年的大學可以頒發建筑學專業的文憑。建筑師實行嚴格的個人執業，在公司中工作的具備建筑師執業條件的人員，不能在協會注冊獲得建筑師資格。法國現有27000名注冊建筑師，有19000名將來可以取得建筑師文憑的在校學生，有8000名有資格但未注冊的建筑師。
法國法律規定：建筑面積為170平方米以上的房屋建筑項目必須由建筑師完成，專業工程項目需由相應工程師完成（對工程師沒有執業資格要求）。政府投資的房屋建筑項目需要進行方案競爭選擇建筑師。其中，小型工程由市長或項目負責人根據文字資料選擇建筑師，大中型工程由成立的委員會進行審查，只是大型工程分為初審和再審兩個程序。工程項目施工由工程師負責，相關專業大學畢業后就可以成為工程師，對工程師不設執業資格。業主可以同時和建筑師、工程師簽合同（工程師由建筑師推薦），也可以全權委托建筑師完成工程項目。
二、英國建造師執業資格制度的基本情況
比較這三個國家執業資格制度情況，英國皇家特許建造師執業資格制度建立時間久，管理制度健全，因此，僅將英國執業資格制度有關情況介紹如下：
1、英國建造師稱為特許建造師（Chartered Builder），執業資格由皇家特許建造學會（CIOB：The Chartered Institute of Building）負責管理。
英國皇家特許建造師會的基本情況：
該學會是一個由從事建筑管理的專業人員組織起來的社會團體，成立于1834年，1980年獲得英國皇家特許資格。它主要從事教育、科研和會員的管理，是非盈利的組織，沒有政府資助。學會會員分五級，即學生會員（Student）SCIOB、準會員（Associate）ACIOB、合作會員（Incorporated）ICIOB、會員（Member）MCIOB、資深會員（Fellow）FCIOB。其中：準會員（Associate）ACIOB、合作會員（Incorporated）ICIOB屬于專業技術人員類別；會員（Member）MCIOB、資深會員（Fellow）FCIOB屬于專業管理人員類別。
學生會員（SCIOB）、準會員（ACIOB）和合作會員（ICIOB）屬于非正式會員（No-corporate）。學生會員（SCIOB）由在校相關專業學習的學生通過申請獲得，準會員（ACIOB）和合作會員（ICIOB）學歷和工作經驗都相對較低，由相關專業畢業學生或相關工作經驗者申請獲得；非正式會員在學會中不具有參加選舉等權利。會員（MCIOB）和資深會員（FCIOB）屬于學會的正式成員（Corporate），在學會中享有正式權利，并參加學會的選舉。
對于各類會員資格的管理都是由學會統一負責，并由其派往學校、企業的專職人員具體落實完成。管理工作包括會員的培養、考核、注冊、培訓、繼續教育等方面，其中會員的培養是學會的一項相當重要工作，并嚴格執行職業開發項目PDP（Professional Development Program簡稱PDP）。目前，各類會員人數為40000人，其中會員（HCIOB）約有2.5萬人，資深會員（PCIOB）1000人。
建造師學會職業開發項目（PDP）簡介：
對象：從事工程項目管理實際工作的相關專業大學畢業生。
方式：大學畢業后，在實際工作中，通過師傅帶徒弟的方式，完成各項考核指標，每項指標必須提交報告，并由CIOB的專門人員進行評測。
時間：三年時間內完成9個單元，并達到所有要求，但在完成順序上可以根據個人的實際情況自行安排。
具體內容：決策制定（decision making）、溝通（conmunication）、信息管理（managing information）、制定工作計劃（planning work）、工作質量管理（managing work quality）、安全管理managing healthy and safety）、材料管理（managing resources）、風險管理（assess environmental constaints）、造價管理（managing cost and valuation of work）、自我管理能力（personal management at work）
2、英國建造師不劃分專業。對于英國來講，一般不存在跨專業執業的情況。由于加入CIOB是一種自愿行為，并非強制，在實際工程項目中主要看個人以往的工作經驗和業績，因此在該領域沒有實際工作經驗的人員在實際工程項目管理中很難得到認可。
3、英國建造師劃分為二個等級。會員（Member）MCIOB、資深會員（Fellow） FCIOB。
4、建造師資格條件
會員（MCIOB）：相關專業大學本科畢業，在實際工作中通過CIOB的職業開發項目（PDP）訓練，并經過CIOB專家組織的專業面試合格后，方能獲得。資深會員（FCIOB）：具有5年MCIOB資格的高級管理人員和領導者可以獲得。
5、繼續教育：獲得MCIOB后，CIOB通過其分支機構，利用社會辦學的方法實施專業繼續開發項目（Continue Professional Development-簡稱CPD），每年最少為會員提供30小時的培訓。
6、注冊：學會會員注冊期為兩年，如不及時進行注冊，需要再次進行專家專業面試后方予以重新注冊。
三、對建立我國建造師執業資格制度幾點建議
通過考察，我國的建造師執業資格制度應立足于我國工程建設的實際情況，同時借鑒國外在人員執業資格管理方面的有益經驗。提出如下建議：
1、建造師定位：建造師應是具有建筑管理專業及其相關技術、經濟專業的學歷和工程項目管理實踐經驗、負責組織工程項目施工或工程項目總承包（包括勘察、設計）的專業技術人員。
2、建造師的等級和專業：為便于人員培養和管理，建造師應分等級和專業，國外雖然對專業沒有明確劃分，但據了解，具有執業資格的人員很少跨專業執業，大家都很遵守行規，重視信用，市場也非常重視人員以往的業績。但在我國目前個人執業不規范、個人信用尚未完全建立的情況下，需要通過專業劃分來規范個人執業行為，保證工程質量。專業劃分，不宜過多，以更好發揮管理者的作用，合理使用人才。
3、建造師資格的取得應和學校教育相結合。建造師資格考試應結合其在校學習的專業、學習的時間及從業后的實踐經驗，對考試內容進行適當調整，并注重其實踐能力的測試。專業以建筑管理專業為基礎，可以涵蓋與建筑技術和經濟等有關的專業。目前我國組織進行的大學建筑管理等相關專業的教育評估互認，也為以后進行執業資格的國際互認創造了條件。
4、考試制度：建造師執業資格應通過考試獲得。我國目前執業資格都實行考試注冊制度，建造師執業資格也應進行全國統一考試。全國統一考試大綱、統一考試試題庫、統一錄取標準、統一注冊管理辦法。
注冊建造師的執業不應受地域的限制，取得執業資格的人員，經注冊后應可以在全國范圍內執業。各級管理部門不應再設置任何附加條件，干預業主對符合條件人員的選擇。
5、注冊管理及其它事項：借鑒國外執業資格人員管理的辦法，我國建造師也應由行業自律組織管理，包括培訓、考試和注冊等方面的管理。如組織成立注冊建造師學會，實行會員制。開始時，可以由政府牽頭成立，并促使其逐步發展成為行業自律組織。
四、幾點體會
1、英、法等歐洲發達國家很重視對建設領域專業技術人員的行業管理，結合本國實際，形成了各具特色的管理制度。個人執業資格大都是由行業學會管理，政府予以確認。有的資格是強制的（國家法律中有明確規定）、有的沒有強制。從本質上看，國外的這項制度是一種專業人才社會評價、市場準入制度，是與這些國家的市場經濟體制、特別是與建設體制相適應的一種制度。該制度以市場需求為基礎，制定科學和嚴格的執業標準，并引導企業和專業技術人員貫徹落實，吸收符合標準的專業技術人員作為其會員。根據科學技術的發展、國家法律的要求和市場的變化，不斷改進評估標準、執業標準，達到提高專業技術人員素質的目的。
2、英、法等歐洲發達國家的專業技術人員管理制度體現了以人為本的思想。所有執業資格都和大學的在校教育相結合。相關專業學生畢業后，學會按照會員培養計劃，給予專門培訓，定期考核，培訓計劃結束，個人也就取得了執業資格。或者將培訓計劃納入大學教學中，畢業后直接獲得相應執業資格。在這種制度下，有志于工程建設事業的專業技術人員能更快的成長，培養良好的職業道德，充分發揮才干。
3、個人的執業信用和執業保險是個人執業的基礎。英、法等歐洲發達國家專業技術人員的管理制度體現了市場經濟體制下的誠信原則。這幾個國家在執業資格制度方面共同的特點是都建立了個人執業保險制度，由于個人的差錯給工程項目施工帶來的損失都通過保險賠付。對于以個人名義成立的機構，人員必須具有所從事業務相應的執業資格，并經注冊后方可開展工作。
個人信用在執業中非常重要，個人執業時，其以往的經歷是業主重點考察的內容。個人執業的情況由各個學會負責記錄，以定期注冊的形式進行管理，在兩次注冊期內要接受學會的繼續教育。學會對會員的管理有嚴格的規定，如果會員出現問題，學會的聲譽也受到影響，由于制度完善、管理嚴格，會員很少發生違規行為。
4、建造師執業資格制度應當處理好與現有建筑類執業資格的關系。譬如與注冊建筑師、注冊結構工程師、注冊土木工程師（巖土）、房地產估價師、注冊監理工程師、注冊造價師的關系，特別是在考試人員在大專院校的學習專業、考試制度（考試模式、時間）、注冊制度、執業管理方面應統一協調、有機結合。同時，要研究和國際上其他國家執業資格互認的問題，為我國開拓國際建筑市場提供所需要的人才。
建設部赴英國、西班牙、法國建造師
第7篇：準入考察報告范文
[論文摘要]中國的建筑設計事務所正處于大發展的時期，但同時也暴露出了許多問題，主要表現在專業化程度不夠，企業形式單一、缺乏風險應對能力，管理結構不夠成熟，建筑師受管理教育較少，新興事務所不注重行政制度等。本文從分析中國建筑事務所的現狀入手，對比外國事務所的成功的發展經驗，旨在通過對當代中外建筑事務所管理制度與行政制度的對比研究，找尋當代中國建筑事務所亟待解決的問題，為各種設計師事務所建立更加合理、高效的管理模式提供方向。
一、中國建筑事務所目前存在問題
1.大型設計院的壓力
大型設計院與政府之間的密切關系使政策的制定傾向設計院的既得利益。事務所的業務性質被政策局限在傳統設計院的補充上，使其失去了發展壯大的機會，阻礙了小型建筑事務所通過合作取得大型項目的機會。
這也導致大量在職公職建筑師在設計院以外掛名從事第二職業。引起“一些單位與個人間的矛盾，同時加大注冊管理難度”。
計劃經濟體制遺留下來的大型設計院與行政機構之間千絲萬縷的關系正在被逐漸改正，設計事務所與設計院間的競爭也趨于正常化。這正是市場細分的結果，從當前設計市場可以看到，人們以前擔心的諸如設計事務所搶走大型設計院的項目的情況并沒有演變為惡性競爭。設計事務所因為自身的靈活機制，開辟了更多的設計領域，為我國建筑整體品質提高加速。
2.企業形式
當今中國建筑事務所的企業形式單一，市場較著名的建筑事務所以兩個方面特征區別于傳統設計院的。“以行業內名人領銜成立；采用合伙人制的企業形式（無限責任公司）”。
建設[2000]285號《建設部關于印發〈建筑工程設計事務所管理辦法〉的通知》中規定“建筑工程設計事務所（以下簡稱設計事務所）是指具備一級注冊執業資格（或取得高級職稱的）、在當地有一定知名度的專業設計人員合伙設立，從事建筑工程設計……合伙人對設計事務所的債務承擔無限責任和連帶責任”。另外，該管理辦法的附件《建筑工程專業事務所資質標準》中提到申請建筑設計事務所的資質條件為“……至少有三名……一級注冊建筑師作為發起人……建筑設計事務所資質不分級別……”，執業范圍則參考的是注冊建筑師的標準。
以合伙人制作為設計事務所的基本企業形式固然有利于規范市場，但是單一的企業形式并不利于青年未成名建筑師成立其設計事務所。在大型設計院中無法得到重視的青年設計師正是中國建筑事務所的主力軍，如果沒有一種機制鼓勵和扶持沒有名氣但有足夠能力的青年建筑師，我們的事務所必定會成為著名建筑師們的擺設。
二、發達國家和地區與當代中國建筑事務所比較分析
1.專門化程度
事務所的專門化，不僅包括設計領域專門化，還可以理解為在事務所堅持原則上的一種劃分。在發達國家，“建筑事務所以對建筑的認識和追求來分為本質截然不同的兩類:組織事務所或稱之為商業性事務所（Corporation），與建筑家工作室，或稱之為藝術性事務所（Atelier，Studio）”。
“組織事務所是提供建筑設計咨詢服務換取報酬的由建筑師組成的公司，通過以圖紙等設計文件對項目的預期計劃為商品的價值交換過程，獲得投資回報及贏利的經濟實體。”因此，設計是作為生意和業務（Business），設計項目是作為一個經濟工程（Project）而被運作，對時間、成本的控制是非常嚴格的，“多快好省”的設計是贏利的保障。
“建筑家工作室是獨立建筑師或有相同志向的建筑師組合。本質上是以文化批判創新和藝術實驗為目的的建筑藝術創作團體和建構的工匠作坊，經濟運行的維系及發展則只是其附屬產物。其目標是精神的獨立和藝術創作的獨立。”
目前的中國，我們常混淆兩者間的差別。找準各自的定位對建筑事務所的發展有至關重要的作用。對其性質的細分不僅有利于建立起盈利模式，更有助于整個“實驗建筑－商業建筑－反思（實驗建筑)－商業建筑(提升）”良性互動的建立。
而在商業性事務所中的設計領域的專門化的優勢明顯:
以美國SOM事務所為例，它擅長于商業摩天大樓設計，很少涉足其他類型建筑。亞利桑那州圖森市的ADP公司，是300人左右大公司，但仍專長于超凈車間、醫院及高校建筑。
長期推動某方向的專門化設計，資深設計人員可擁有相對較多的經驗，也會比其他公司擁有更多該領域內的固定合作伙伴，更熟悉專用的建筑產品。這不僅意味設計更加得心應手，還意味著可以得到更加優惠的價格優勢。
中國現在的建筑事務所“仍然比較廣泛”，以北京梁開建筑設計事務所為例，“成立一年多來，除了設計完成了承德等一批國家康居示范工程項目之外，還承接了一些大型公共建筑的前期和設計工作。”
2.企業形式與規模
“美國目前約10000家的建筑設計事務所，最小的只有1人，最大的1800人，其中約85%的在6人以下。其形式可以是合伙人制、私人公司、專業公司、有限責任公司等，而且還可以采用有限—合伙人制公司(如SOM公司)，其中有限責任性質的公司占大多數，無限責任的合伙制公司很少。”
“英國90%以上的公司不超過6人，40人以上的只占1%，幾家較大的設計公司集中了20%以上的建筑師。”“有限—合伙人制公司是近年來開始流行的企業形式，在15年前還不允許有這種性質的企業成立。”
英美的建筑設計事務所中，大部分是新型的“有限—合伙人制”，這比我國現在廣泛常用的無限責任的合伙人制更易控制風險和保障合伙人的利益。
國內大部分業主對于傳統設計院的極端信任，以及相應設計保險制度的缺位都給一些初出茅廬的建筑師開辦建筑事務所帶來極大的困難。小規模的項目（如房屋裝修）正變得越來越多，《物權法》的頒布也使小型建筑事務所的增多成為趨勢。但大規模小型建筑事務所的出現還亟待各種注冊制度、知識產權保護措施和資格準入制度的建立，以及市場對建筑師的信任。
3.管理結構
在歐美發達國家的小規模事務所“典型的人員構成模式是1個～2個合伙人(或注冊建筑師），1個辦公室助理，1名兼職會計、2名～3名實習生。”
美國的一般有三種類型:“一種是只有一個老板，公司歸他一個人所有,英文稱為SoleProprietorship，一般小型事務所多是這種類型;一種是有幾個合伙人;公司歸合伙人所有;英文稱Partnership;第三種是股份制公司（稱Corporation）;持股人都是公司的主要負責人，由于持股人（Stockholder）擁有的股份數量不同，在公司的地位及發言權也不一樣,一般比較大的事務所都是股份制。”
因此，建筑事務所的管理模式具有一定的獨特性：為了保證自己對項目設計的控制權，起主導地位的建筑師往往掌握著事務所大部分的股份且不對外出售，即對事務所的行政和管理起著決定作用。建筑師不僅需要進行設計，還需要對項目進行管理，才能夠保證工程按照設計意圖執行。而對于骨干的獎勵模式可以看出老板建筑師對員工分層對待的特點。這幾個層次可以按照以下順序排列:董事長（持有股份，領導事務所）;董事（持有股份，對決策具有影響力）;副董事（享有年終分紅）;建筑師、設計師、項目經理（工資）;技師、繪圖員（工資）。超級秘書網
三、挑戰
1.提高建筑師自身的管理素養。管理方面的素質對于項目和運營事務所具有舉足輕重的作用，而這有賴于引起教育體系的共識。
2.促進多元化的企業形式，建立設計保險制度。增強對風險的應對能力。
3.明確建筑事務所定位。我們需要根據自身的特點提高專業化程度，設計適合的人員構成模式。合適的模式能夠使事務所的項目進行得更加順利，更可以使員工產生必要的歸宿感。
參考文獻:
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第8篇：準入考察報告范文
一、學習考察概況
根據區委中心組全年學習安排，第二季度中心組的學習以“思想大解放，觀念大更新，加快大發展”為主題，結合學習貫徹“三個代表”重要思想、市委二屆三次全委會精神和區第九次黨代會精神的貫徹落實，以區委書記XXX為團長的學習考察團一行2xxxx，于7月13日至19日到溫州、杭州、蘇州、上海等地進行了考察學習。在重慶駐上海辦事處的積極聯絡安排下，在當地黨委、政府的熱情接待下，學習考察活動達到了預期效果。從上世紀八十年代的中后期開始，在第二代和第三代領導核心的戰略抉擇下，華東地區成為我國經濟發展的強勢地區，“黃金地帶”迅速凸現出具有現代經濟意義的“黃金效益”。2002年，華東地區以占全國xxxx的土地和5.xxxx的人口，創造出占全國17.xxxx的GDP。現在，華東四市的改革開放不斷深入，城市建設和開發的投資力度以千億元計；構筑了城市及輻射周邊的高速交通網絡；打造了具有國際先進水平的高新技術產業園區；國民經濟持續快速發展，形成了有較強競爭力的產業鏈和產業群。在短短的6天時間里，考察團先后考察了溫州經濟技術開發區，參觀了康奈集團、大虎打火機廠、喬頓服飾集團，對促進溫州經濟發展的“溫州模式”和溫州民營經濟的發展有了進一步了解；參觀了杭州經濟技術開發區的高教園區和娃哈哈集團，學習了娃哈哈的品牌多元化經營模式和理念；與蘇州工業園和昆山市領導座談交流，向他們請教了高新技術產業發展、園區建設和招商引資等方面的問題；參觀了上海浦東新區，聽取了浦東新區領導關于浦東新區在城市規劃與城市發展、政府職能調整方面所取得的經驗；參觀了上海通用汽車公司和德隆公司，學習了資本運作、戰略投資等方面的先進經驗；實地考察了新天地舊城改造項目。
學習考察中，我們既學習了華東四市在發展高新技術產業、高標準的園區建設、加大招商引資力度，發展民營經濟和加強城市規劃與建設等方面的先進經驗，又學習了當地政府積極營造發展環境、提高服務意識和工作效率的新舉措。通過實地考察與交流討論，進一步開闊了我們的視野，轉變了我們的觀念，豐富了我們的知識，也使我們看到了我區在觀念上的差距，在發展思路和發展環境上的差距，切實感受到發展的壓力，同時在考察比較中也堅定了加快發展的信心。
二、華東四市經濟社會發展的主要特點
㈠強化發展觀念，一心一意謀發展。各地都緊緊抓住解放思想這個“牛鼻子”，堅持“發展就是硬道理”，強化“項目是生命線，投資者是上帝，引資是功臣”，破除陳腐思想的束縛，樹立以發展凝聚人心，以發展論英雄的觀念，始終堅持以發展說話，發展以數字說話，數字以事實說話。溫州樹立和宏揚“四千精神”、“四自精神”，“四千”就是指“歷盡千辛萬苦、說盡千言萬語、走遍千山萬水、想出千方百計”發展商品經濟；“四自”就是指“自主改革、自擔風險、自強不息、自求發展”搞市場經濟。各地都堅持圍繞發展抓合力，形成合力促發展，四大班子之間、各級各部門、廣大干部群眾都圍繞發展這個中心，轉變觀念、相互支持、密切配合，堅持“親商、安商、富商、扶商”理念，努力在全社會形成了“一心一意抓發展、萬眾一心求發展、千軍萬馬快發展”的良好局面。
㈡依托自身優勢，不斷優化發展方略。杭州市在大力發展旅游業的同時，堅持以信息化帶動工業化，以工業化促進信息化。以“兩港三區”為重點的“天堂硅谷”成為杭州建設綠色生態工業城市的主攻方向，取得明顯成效。蘇州在“依托古城，開發新區”的思路下，借助緊鄰上海的區位優勢，在與上海的錯位競爭中把自己變成上海大企業產品加工的“大車間”。溫州以民營經濟為主導，發展“走出去”經濟、區域塊狀經濟、輕工業為主的特色經濟。昆山由一個6xxxx人口的農業縣，80年代大力開展橫向經濟聯合，發展鄉鎮工業，實現“農轉工”；90年揮基礎設施優勢，大力發展外向型經濟，實現“內轉外”，形成以開放型經濟為主導，三大產業協調發展，三個文明同步推進的良好局面。浦東新區以建設高新技術產業基地和現代工業基地為目標，以“三港”（深水港、航空港、信息港）、“三網”（軌道交通網、市區道路網、越江交通網）、“三能”（電力、燃氣、集中供熱）基礎建設為核心，注重城市規劃與城市建設，建設國際經濟、金融、貿易中心。
㈢堅持外向帶動戰略，增強發展動力。華東地區經濟發展呈現出強大的經濟活力與其堅定不移實施外向帶動戰略，積極擴大招商引資，牢牢把握對外開放不同階段的重要機遇，不斷鞏固發展外向型經濟有密切關系。以招商引資為龍頭，全方位、寬領域、多層次擴大開放，華東四市在招商引資方面主要采取了以下措施：一是政策招商，制定優惠政策，對有實力商家，適當犧牲一定的眼前、局部利益；二是網絡招商，在網上信息，宣傳自己，捕捉信息，尋覓商機；三是會展招商，派人參加各類會展，收集信息，結識朋友；四是以外引外招商，提高管理服務水平，親商、安商、富商、扶商，讓外來商家有賓至如歸的感覺，以此吸引外商的合作伙伴、朋友來當地興業；五是產業招商，集中優勢資源，把某一個產業做大做強；六是中介招商，凡對招商引資作出過實質性貢獻的中介人，不論身份，形成“大招商大報酬，小招商小報酬，不招商零報酬”激勵機制；七是運用行政手段推動招商，主要是加大領導干部招商引資的壓力，大力推行末位淘汰制、績效工資制，將招商引資成績直接與經濟利益掛鉤，直接與干部的升遷掛鉤。截止2002年底，來自8xxxx國家和地區的外資企業在浦東設立了839xxxx項目，投資總額超過420億美元。其中，世界500強企業有17xxxx家在浦東投資了32xxxx項目，投資總額達112億美元，具有投資金額大、技術層次高、產業鏈延伸廣的特點。1xxxx公里的杭州經濟技術開發區吸引世界500強的跨國公司有1xxxx在開發區投資項目2xxxx，還引進內資75.3億元人民幣，經濟總量年均增幅3xxxx以上。
㈣合理規劃產業布局，增強經濟總體素質。杭州以加工工業為主，逐步形成了以娃哈哈、養生堂等企業為龍頭的食品加工行業；以汽輪動力、萬向等企業為龍頭的機械制造行業；以東方通信、UT斯達康等企業為龍頭的電子通訊行業；數量眾多、以非公有制為主體的紡織服裝行業這四大支柱產業，并全力打造IT產業和新藥產業等新興支柱產業，成為全國軟件產業四大基地之一。溫州打響“溫州制造”品牌，建立1xxxx國字號輕工業基地，創建世界輕工產品生產基地、集散基地、創新基地。浦東立足區域優勢，以金融貿易區、出口加工區、保稅區、高科技園區為基礎，建設功能完備的產業園區。
㈤注重載體建設，拓展發展空間。在二十年的市場磨礪與整合中，規模化的園區建設為華東經濟拓展發展空間，接軌國際市場奠定了堅實基礎。把園區作為對外開放的窗口、對內輻射的基地、經濟發展的龍頭，園區建設強化了發展主體經濟的拉動效應，使園區內形成了大規模的產業集群和完整的產業鏈。蘇州工業園九年累計完成基礎設施投資20xxxx億元，其中1xxxx公里建成區達到“九通一平”（道路、供電、供水、燃氣、供熱、排水、排污、郵電、有線電視和土地填高平整）的國際標準，并在項目審批、財政稅收、海關物流等方面獲得相應管理權限和優惠政策，創造了“不特有特，比特更特”的良好條件。浦東新區在建好大載體的同時注重功能特色園區互補聯動的發展格局，陸家嘴金融貿易區形成聚合國際現代化金融貿易功能，擁有中外金融機構14xxxx；張江高科技園區形成以現代生物與醫藥、微電子為主的高科技產業；金橋出口加工區形成新興產業和高新技術企業群，擁有中外加工企業52xxxx；外高橋保稅區實現區港合一，形成自由貿易、保稅倉儲、出口加工等功能，有效促進了資本、技術、人才等各類資源的集聚和優化配置，使得浦東新區成為上海先進生產力的代表和象征。
㈥優化發展環境，構筑社會經濟發展的軟硬平臺。在傾力投入建設硬環境的同時規范政務行為，提高服務水平，優化和改善發展軟環境。“你辦項目，我辦手續”，立項、征地、登記等都由政府代辦，全程服務，創造“四個環境”：一是創造上下同心，開明開放的輿論環境。二是創造主動熱情、廉潔高效的服務環境。確立服務是第一投資環境的理念，著力建立長效服務體系，推行服務全程制，從各個環節降低客商投資成本。確保政策不在自己手中截留，差錯不在自己身上產生，企業不在自己這里受冷遇。三是創造公正嚴明，安全穩定的法治環境。四是創造優惠寬松、公平競爭的政策環境。
創新管理體制，實行“小政府、大社會”的管理模式，科學地構筑起與市場經濟相適應、與國際慣例接軌、區別于一般行政區的管理機制，強化服務功能，寓管理于服務中，使政府的管理行為具有法制性、規范性、國際性。杭州經濟技術開發區擁有2.9xxxx公里的“浙江杭州出口加工區”，實施“境內關外”的一系優質政策，由海關實行時間式管理，運行按電子報關，口岸直達方式進行，外向型經濟特點明顯，開發區已成為杭州市對外開放的創業基地、人才基地，以及享受國家特定政策，實現科技創新和管理體制創新的重要基地。
㈦構建人才高地，以人才開發形成知識經濟聚集點。國以人興，政以才治，千秋大業在用人。經濟的競爭，主要是人才的競爭。華東地區經濟的飛速崛起很大程度上取決于有一批適應新形勢發展要求、高水平、高層次、高素質的干部隊伍。他們大力營造尊重知識，尊重人才，全民學習，終身教育的良好氛圍，還通過多種措施，引進、培養了一大批思維創新、銳意進取、層次較高的復合型人才，為發展蓄積了后勁，滿足了向更高層次邁進的智力需求。蘇州堅持“政策引人、事業留人、環境育人”方針，推進人力資源市場化運作，引進了國內外一流名校、名師，建立健全中等職業教育和智力支撐。杭州建設了占地10.1xxxx公里的高教園區，規劃容納15所高等院校及1xxxx在校學生，為發展提供寬裕的人才資源和技術創新成果。浦東新區2002年投入26億元發展社會事業，擁有上海科技館、浦東圖書館、少年宮等，投資2億元遷建華師大附中，目前浦東的基礎教育、高等教育、衛生事業完全適應了經濟發展的需要，吸引1/2—2/3的留學人員自愿回到浦東工作，5000xxxx外籍人士入住浦東，人才的大量聚集，提高了整個社會效率。
三、加快九龍坡區經濟社會發展的建議
如何應對新挑戰，加快大發展，確保在日益激烈的競爭中立于不敗之地，是擺在我們面前一個重大而緊迫的課題。通過考察學習，我們認為應加快推進觀念、戰略、結構、科技、載體、環境六大創新，充分發揮自身比較優勢，積極融入市場競爭體系，推動區域經濟超常規、跨躍式發展。
㈠實施觀念創新，進—步解放思想
觀念是行動的先導、是變革的前奏。我們感到，與江蘇、浙江、上海等先進地區比，我們最大的差距就在于思想觀念、體制機制和發展環境上的差距。因此，在今后的發展中，我們必須進一步解放思想,更新觀念,引導干部群眾自覺強化“四種觀念”：一要強化辯證思維抓機遇的觀念。教育引導廣大干部在辯證把握大局的基礎上，結合區情，冷靜分析找尋面臨的新機遇，在擴展區域經濟發展空間，充分發揮后發優勢方面，在利用國內外兩種資源、兩個市場，加快結構調整方面，在利用強大外力克服計劃經濟體制惰性，徹底深化改革方面，在吸引資本和先進的技術、管理、人才方面，以“拼、搶、趕、超”的精神狀態，搶抓新機遇，謀求新發展。二要強化競爭才能進步的觀念。不主動同高手“過招”，就難以超越自我。唯有競爭才有生機活力，才有發展進步。我們要正視可能帶來的壓力和挑戰，采取積極措施超前謀劃、參與競爭，在競爭中不斷前進。三要強化不發展就是后退的觀念。切實克服“步子不大年年走，貢獻不大年年有”，“只求過得去，不求過得好”的陳規陋習，敢于想大事，謀大業，確立新的發展目標，拿出超常規的發展舉措，邁出跨躍式發展的步伐和步頻，實現以快補晚。四要強化適應變革的開放觀念。積極清理廢止過時的政策、法規，在經濟全球化和世貿規則法律框架下，從游戲規則、組織形式、產品定位、科技素質方面迅速接軌，主動把經濟聯系的觸角更多地伸向國內外各個角落，實施全方位、多層次、寬領域開放，為加快自身發展奠定良好基礎。
㈡突出戰略創新，不斷完善發展思路
戰略是區域經濟發展的靈魂和核心。必須正確審視區情，講究戰略戰術，科學制定規劃，理清思路，推動發展。在區域戰略制訂上，一要做到胸有全局。敏銳觀察、正確把握國內國際形勢，研究了解制約經濟發展關鍵因素，以戰略的眼光、開闊的眼界，站在明天看九龍，跳出九龍看九龍。洞悉競爭對手變化，長遠規劃競爭方略，前瞻性科學把握未來。二要正視自身劣勢。定位區情是制定戰略規劃的關鍵，必須正確把握劣勢，取長補短，隨機應變。三要注重發揮優勢。要善于立足自身優勢，充分學習借鑒東部先進地區多年的發展經驗，趨利避害，揚長避短。積極實施“走出去、引進來”戰略，抓住制造業向我國轉移的機遇、西部大開發的機遇，做大做強，加快發展，實現經濟總量的低成本擴張。四要優化發展方略。按照“動態調整，長短結合，粗細有度”的原則，結合不斷發展的實踐，擬定完善發展戰略。今后一個時期，我們必須緊緊圍繞區第九次黨代會確立新世紀前20年發展的目標，按照實施高新技術、城市化、都市農業“三大戰略”，打牢結構、環境、人才“三大基礎”，建設以高新技術產業為先導的新型工業發展區、以服務業為重點的現代商務發展區、以休閑觀光旅游為方向的都市農業發展區這“三大經濟發展區”的總體思路，從戰略的層面上科學合理地指導推動發展，同時要伴隨著新的實踐，搞好信息研究，針對重慶市的宏觀戰略部署，不斷細化、充實和完善這一戰略構想，走出一條具有九龍坡區特色的發展之路。
㈢強化結構創新，提升內在運行素質
充分利用入世帶來的經濟結構調整和產業重組的歷史機遇，圍繞市場需求，調整經濟結構，提升經濟運行素質。一是抓好產業結構調整。按照做大做強第二產業，快速發展第三產業，調整優化第一產業的總體思路，以高新技術產業為重點，進一步做大做強汽車、摩托車、鋁業、化工等傳統優勢產業，努力形成高新技術產業為先導，優勢傳統產業為支撐，勞動密集型產業為重要補充的工業經濟發展新格局。二是調整所有制結構，促進多種所有制經濟共同發展。以建立現代企業制度為重點，按照“全面、徹底、規范、配套”的要求，努力在民營化改造、開放式重組、企業破產、轉換職工身份上取得突破，切實提高企業競爭活力。三是大力推進農業和農村經濟結構戰略性調整。按照“建立基地，培植龍頭，拓展領域，創新體制”的發展思路，加快推進農業產業化經營，大力發展服務型都市農業，加快建設重慶都市后花園，大力發展都市旅游、工業旅游和以都市農業為載體的鄉村旅游，使旅游業成為我區經濟新的重要增長點。
㈣深化科技創新，增強經濟綜合競爭能力
實施技術創新，是挖掘區域經濟潛力，增強整體發展后勁的核心所在。因此必須大力實施高新技術戰略，具體要狠下“四個功夫”：一是在用高新技術改造提升傳統產業上下功夫。要重點抓好國內外處于領先水平的高效節能技術和新設備、新工藝、新管理方式的推廣和應用，以信息化帶動工業化，加強生物技術、信息技術與改造傳統農業的結合，不斷提高農產品的科技含量和商品率，推動農副產品的加工、轉化和增值。二是在發展高新技術產業上下功夫。充分發揮九龍園區、高新技術開發區的幅射帶動作用，堅持把發展高新技術作為提升產業素質和經濟質量的關鍵，盡快走出先手棋，搶占制高點。著力推進重點新技術項目與區域經濟相融合，吸引國內外資本、技術和管理經驗，內研外引開發高市場容量、高附加值產品。三是在推廣先進適用技術上下功夫。大力普及生物災害防治、規模養殖、新型栽培等先進適用技術，扶持和幫助民營企業提高自我科技創新能力，促其上規模、增效益。四是在健全科技服務上下功夫。加快“數字九龍坡”和“軟件大廈”建設，提高信息服務水平；建立健全科技專業協會等中介服務體系，幫助引導骨干企業與科研院所合作；健全利益機制，敢于讓科技人員先富起來，鼓勵各級專業技術人員深入企業、農村，領辦或創辦科技企業、示范基地、農業科技園，調動全區上下“科技興區’的積極性。
㈤推動載體創新，拓展產業發展空間
以推進城鎮化和園區建設為載體，加大城鄉建設力度，加大招商引資力度，努力拓展產業發展空間。一是以全市推進城鎮化建設為契機，加大城鄉建設力度。不斷強化經營城市理念，堅持管理、規劃與建設同步推進，把城市作為最大的國有資本來經營，積極推進城鎮基礎設施建設市場化，加快現有城市基礎設施出讓、轉讓經營權運作步伐，采取多種形式吸引社會資本、私人資本、境外資本投資城鄉建設，努力實現城鎮建設投入的良性發展。西部九鎮要把握加快城鎮化步伐的現實機遇。要以產業的集聚、園區的整合，促進城鎮人口、空間布局調整；著眼于富民安民，引導農村勞動力有序轉移，實現推進城鎮化和實施富民工程的有機統一。二是抓好以園區為重點的載體建設。以產業為紐帶，從優化資源配置出發，大力推進園區整合，形成“數鎮一區”、“數鎮一帶”的新格局，重點推進以高新技術為支撐的東部九龍園區、華巖工業區和以西彭為中心的西部工業園區建設，按照規劃布局、功能分區，滾動策劃、包裝一批重大項目，引大引強。堅持親緣招商、信息招商，捕捉投資動向，加大各級領導干部招商引資的責任，獎優罰劣，激勵干部群眾想招商、招到商。
㈥加快環境創新，增強聚集效應
投資與經濟發展環境作為一種無形資產已成為加快區域經濟發展的決定因素。實踐表明，資金、技術、項目總是趨向統一、開放、有序的地域流動。因而，要實現九龍跨躍式發展最根本的是要靠優良的投資環境。一要優化服務環境。理順管理體制，轉變政府職能。在政企關系上，下決心砍掉舊體制形成的不應有的既得權益，放權于市場、企業和中介組織，堅持要宏觀不要微觀，要規劃不要計劃，要服務不要事務，要政策不要決策，形成政策調控市場，市場引導企業的格局。進一步深化行政審批制度改革，減少審批環節，按照公開、公平、公正、透明的原則，建立結構合理、管理科學，程序嚴密、制約有效的行政審批管理制度。切實轉變作風，積極推行首接責任制、文明辦公制、服務承諾制、引導辦理制和限時辦結制，進一步提高工作效率。二要優化硬件環境。用新思路、新機制多渠道籌集資金，積極實施以交通、物流、信息三大網絡為重點的基礎設施建設。三要優化執法環境。進一步結合部門執法責任制，深化政務公開，規范執法和管理行為，嚴厲打擊擾亂市場經濟秩序，破壞投資環境等違法行為。積極探索和建立保護體系，切實維護投資者、經營者和消費者的合法權益。四要優化人文環境。以改革的精神、創新的思路，按照“三個代表”要求，從思想上、組織上、作風上全面推進黨的建設，加快“學習型城區”和“人才高地”建設，要把吸收、引進和留住優秀人才工作提高到戰略高度來認識，大力培訓，引進各類專業人才。加大干部的交流力度，創新領導工作方式和方法，做到守規不守舊、放開不放任、求優不求全，重引不重壓，推動經濟與社會文化的互動和協調發展。
（區委中心學習組赴華東地區學習考察團）
珠江三角洲學習考察報告
一、學習考察的概況
為加快發展步伐，將區域經濟做大、做強，區委中心組以區長秦敏為團長，副書記、人大主任廖濤為副團長的學習考察團一行3xxxx，于7月6日至12日，赴深圳、中山、珠海、東莞、廣州等地考察學習高新技術產業發展、現代物流、城市規劃建設與管理、工業園區建設等方面的先進經驗。在重慶駐深圳辦事處的精心安排下，在當地黨委、政府的熱情接待下，學習考察取得了圓滿成功。
珠江三角洲是我國的魚米之鄉，是對外開放的門戶。改革開放以來，該地人民用智慧和汗水開啟了這個地區嶄新的一頁，使珠江三角洲成為國內外關注的焦點。當今，這個地區各項改革不斷深入，初步建成了社會主義市場經濟體制的基本框架；國民經濟持續快速發展，形成了有較強競爭力的產業鏈和產業群；城市面貌日新月異，昔日的邊陲小鎮、鄉村農舍已發展為初具規模的花園式現代化國際城市帶。在短短的6天時間里，考察團先后考察了深圳招商物流集團、參觀了深圳沃爾瑪公司、中山古鎮燈具市場、東莞松山湖科技園區、云輔工業園區，與深圳市、中山市、珠海市、東莞市、白云區政府座談，聽取各地產業結構、產權結構、區域經濟結構和政府職能調整，以及加強城市規劃、建設和管理、招商引資、現代物流發展等方面的經驗介紹。
在學習考察期間，既學習了珠江三角洲在發展高新技術產業、建立工業園區、加大招商引資力度，發展特色經濟和加強城市建設等方面的先進經驗，又學習了政府改善投資環境、提高服務意識和工作效率的新舉措。通過實地考察與交流討論相結合的方式，真切感受到了珠江三角洲發展速度快、發展起點高、發展路子新。通過學習考察，增長了見識，開闊了視野，找到了差距，增強了加快發展的緊迫感、做好工作的責任感，振興九龍坡的使命感。在總結會上，區長秦敏要求全體同志將學到的經驗與工作實際結合起來，認真思考，找準差距，抓好落實，開創各項工作的新局面。
二、學習考察的主要體會和收獲
（一）更新觀念，開拓創新是加快發展的前提
在市場經濟條件下，新問題層出不窮，墨守成規、因循守舊無所作為。珠江三角洲能快速發展，除了地域優勢、政策優勢外，關鍵是當地的干部群眾思想上不斷有新的解放，實踐上不斷有新的創造。深圳作為我國第一個經濟特區，在第一輪快速發展的基礎上又提出了二次創業的口號，以高新技術產業帶動傳統產業發展，并提出建設國際大都市的戰略。中山是一座文明富庶的名城，但中山人民居安思危，查找了與廣州、深圳、珠海的差距，到長江三角洲學習后提出發展特色經濟的戰略，現在已有“中國五金制造業基地”、中國燈飾之都、全國最大的紅木家俱生產基地等一大批以鎮為單位的特色經濟。珠海本是一座現代化的海濱城市，不斷引進一大批名校進駐珠海，以濃郁的學府氛圍吸引了一大批國際、國內知名高科技企業落戶珠海。沒有創新就沒有發展。珠江三角洲的干部群眾在前一輪快速發展的基礎上又開始了新的探索與創造。
（二）以產業為基礎，創造多種經濟模式是加快發展的重要方式。
改革開放以來，珠江三角洲經歷了從傳統農業到商品農業，從農業社會到工業社會的轉變。現在，珠江三角洲地區已成為我國高新技術產業、電子信息技術、生物工程技術等新技術新產業發達的地區，同時又是電子家電、通訊設備、紡織服裝、機電、建材、醫藥保健，食品飲料等行業最集中的地區。一個門類齊全、科技含量高的工業體系已經形成。以產業為基礎、創造多種經濟模式才能推動經濟快速發展。這是珠江三角洲給我們的啟示。它的經濟模式雖多，但主要注重發展以下幾種：
1、注重發展特色經濟。
沒有特色就沒有競爭力。深圳大力發展高新技術產業，電子、信息、新材料、生物工程技術發展迅速，每年都舉辦“中國國際高新技術成果交易會”。現在高新技術產業的產值已占全市工業總產值的4xxxx。在高新技術產業方面深圳動手早、出手快、下手“狠”。深圳市還利用明顯的地理區位優勢，發展現代物流業，現在已擁有蛇口、鹽田港、招商物流集團等完善的物流基礎和平臺。僅集裝箱一項物流業務就給深圳帶來直接經濟效益約450億元。中山古鎮堅持走“工業立鎮”、“工業強鎮”的發展道路，以燈飾產業為主，現在擁有燈飾企業180xxxx家，民用燈具國內市場率達到5xxxx，形成了近100xxxx燈飾商鋪，約7公里的燈飾一條街，成功舉辦了“99及2002年中國（古鎮）燈飾博覽會”，成為聞名遐邇的“中國燈飾之都”。
2、注重發展園區經濟。
園區經濟是經濟科技中心，是對外經濟技術合作的新載體，是產業結構調整升級的龍頭。珠江三角洲非常重視園區經濟的發展。在我們參觀的每個城市都有規模大、檔次高、各具特色的工業園區。深圳有規模宏大的現代物流園區、全國建立最早的高新科技園區；中山有國家級高技術產業開發區，全國包裝印刷基地和國家健康產業基地等大批工業園區；珠海建有大學園區，聚集國內1xxxx所著名院校，還建有1xxxx個工業園區，園區工業產值每年以4xxxx的速度遞增；廣州白云區有xxxx工業園區和xxxx科技研發走廓，2002年園區工業產值接近全區工業總產值的四分之一。東莞的松山湖科技產業園區是中國最具發展潛力的高新技術產業開發區，它占地7xxxx公里，先期拆遷政府拿出了近60億，規劃設計政府又投入1億多元，投入之巨，力度之大，無與論比。整個園區以圈層式分布。中心圈層為生態核心層區，中間圈層為產業服務、科研、教育區，外圈層為生產活動區。園區光湖面面積就達xxxx公里，它將以優美的生態環境，以吸引國內外知名企業和研發機構為主，大力發展科技密集型企業。
3、注重發展龍頭經濟。
充分發揮國際跨國集團和國內知名企業的優勢，以筑巢引鳳的誠意，帶來百鳥和鳴的效應，促進經濟發展，這是珠江三角洲的又一個典型經濟模式。珠海市曾以零地價，轉讓1億元基礎設施，每年財政給250xxxx元補貼的優惠政策，吸引中山大學到珠海大學城安家落戶，由此引來了北京師范大學、北京理工大學、中央音樂學院等十余所高校到珠海辦學，從而使珠海借名校打造高科技成果孵化中心取得成功。中山市的南頭鎮通過引進國內知名品牌企業TCL、長虹、臺灣最大的空調零配件生產企業瞬億電器、臺灣世聯集團等大型的企業集團，使南頭鎮形成以家電為龍頭，以空調和彩電為拳頭產品的產業格局。東莞通過引進臺灣四大電子廠之一的臺達電子廠，使一個接一個的IT廠商進駐東莞，成為世界最大的IT制造業基地。
4、注重發展外向型經濟。
珠江三角洲的經濟以外向型為主，大部分的資金、原材料和產品銷售都離不開國際市場。外資出口一直保持強勁的增長勢頭，出口市場逐步向多元化發展，產品遠銷五大洲10xxxx個國家和地區。利用外資的規模不斷擴大，檔次越來越高，一大批國際知名大企業、跨國公司紛紛前來投資合作。在深圳，近4xxxx全球500強企業在內的大型跨國公司和企業集團紛紛來深，投資興辦高新技術企業。東莞在80年代初，主要承接來自港澳臺的服裝，鞋帽和玩具等加工業務，現在已成為外商投資中國最密集的地區之一，成為國際性加工制造業基地。2002年低，外商投資企業1380xxxx家，利用外資18.16億美元，出口總額183.83億美元。IBM的副總裁說過一句形象的話：如果東莞到深圳的高速公路塞車15分鐘，全世界的電腦價格都會產生波動。目前東莞生產的電腦磁頭、掃描儀、鼠標、鍵盤等電腦配件占全球產量的7xxxx以上。2002年世界500強東莞占3xxxx，100強占1xxxx，跨國公司12xxxx，境外上市公司達80xxxx。中山通過優化調整外經貿結構，已形成以輕紡和機電產品為主體，以電子信息類高新技術產品為新增長點的多元化出口商品格局,貿易伙伴遍及世界13xxxx個國家和地區。
5、注重品牌經濟。
珠江三角洲人有句口頭語：“要么不做，要做就做最好”。因為有了“要做到最好”的目標，今日的珠江三角洲才出現了品牌經濟的效應。全國甚至世界的人們都是從認識“品牌產品”開始，再去認識了珠江三角洲。如家電產品，就擁有多個全國馳名商標，格力、美的、科龍、容聲等等。還有中山的樂百氏飲料、耶魯固力門瑣、剴達精細化工、華帝燃氣具等大批國內知名工業品牌。在品牌經濟的發展中，地方政府除為品牌發展提供資金、技術和人才等有形服務外，還注重提供無形服務，如中山市重視營造品牌成長的氛圍，每年評選十大品牌，并給國優、省優品牌重獎。
（三）改造城市環境，完善配套設施是加快發展的基礎。
珠江三角洲地區重視城市建設，逐步形成了海陸空交通順暢，通訊聯系便捷，水電供應充裕，生活設施完善的基礎設施體系，城市面貌日新月異。中山市成為國家級生態示范城市，珠海成為一座美麗的現代化花園式海濱城市。東莞大打城市牌，成立保安公司和城市結合執法局加強對城市的管理，同時大張旗鼓地開展城市綠化美化工作，努力向現代化的制造業名城邁進。廣州努力營造良好的投資環境，進行環境綜合整治，全力推進強拆違章建筑工作，使廣州的城市面貌煥然一新，成為最適宜創業、居住的城市。在城市建設中，珠江三角洲地區“三不”政策非常值得我們借鑒。即城市規劃不惜工本，城市建設不遺余力，城市管理不擇“手段”，通過全力建設和打造城市，不斷完善城市功能配套，充分發揮了城市為經濟發展服務的功能。
（四）強化服務意識，提高政府工作效率是加快發展的保障。
政府職能部門服務的質量，政府工作人員的態度和工作效率在很大程度上影響經濟的發展。珠江三角洲各地政府非常重視為企業服務。深圳市政府提出“服務多一些，管理少一點”，專門為大型企業開辟辦理手續的“綠色通道”。中山市政府強化親商意識，改進機關作風，致力建設“服務型”、“開放型”、“效率型”政府，深化審批制度改革，實行“網上申報”和“網上審批”制度。東莞注重提高辦事透明度，公開辦事程序和政策；堅持每月用兩天時間帶領職能部門負責人到企業現場辦公；給30xxxx大型企業發放辦件綠卡，快速便捷辦理各種手續；還建立了特大型企業領導聯系制度。政府周到、細致的服務，很好地促進了珠江三角洲經濟的發展。
三、下一步工作的建議和意見
（一）增強發展的緊迫感，強化加快發展的意識
近年來，九龍坡區經濟有了較快的發展，社會事業有了較大的進步，但是，與發達地區、發展快的地區橫向比，我們的發展速度不是快了，而是慢了；與發達地區的距離不是縮小了，而是拉大了。因此，必須跳出九龍坡看九龍坡，對照先進找差距，防止和克服不思進取、小富即安的傾向，始終保持加快發展的緊迫感和危機感；強化機遇意識，防止和克服被動等待、消極無為的現象。
當前和今后一段時間，應結合在全區各級機關干部中興起的學習“三個代表”新，聯系九龍坡區實際，牢牢把握加快發展這一主題，以全面建設小康社會、率先基本實現現代化總攬全局，積極實施“三大戰略”，打牢“三大基礎”，建設“三大經濟發展區”，力求實現經濟和社會各項事業跨越式發展。一是進一步解放思想，更新觀念，發揚敢闖、敢試、敢冒的精神，把廣大干部的思想統一到謀發展、抓落實上。二是增強憂患意識，引導各街鎮、各部門對照發達地區從思想解放的程度、搶抓機遇的力度和經濟發展的速度上以及觀念上、思維方式上找出差距，并不斷改進。三是機關干部要做推進九龍坡快速發展的表率，破除居功自傲的思想，樹立謙虛謹慎精神；破除貪圖安樂思想，樹立艱苦奮斗精神；破除安于現狀思想，樹立開拓進取精神。
（二）把產業經濟作為發展支撐
珠江三角洲二十多年快速發展的實踐經驗表明，城市的發展必須以產業的發展為依托，其規模的擴張必須以經濟的繁榮為前提。因此，我們必須緊扣發展這個主題，以市場為導向，以產業為依托，立足本地資源、區位、交通、人文等方面的優勢，選準和培育主導產業，形成九龍坡發展的經濟支撐體系。為此，區委、區政府應把培育特色產業、促進產業結構升級、壯大產業規模作為提高區域綜合競爭力的突破口來抓。一是狠抓園區建設，加快實現新的經濟增長點。園區是經濟發展的活力所在、后勁所在、希望所在。要把園區建設作為推進各類生產要素流動融合和產業聚集升級的重要載體。要以園區為載體，強攻招商引資，引導同類或相關聯的企業和產品向園區集聚，迅速形成特色園區。要加快園區項目的建設進度，搞好協調服務，確保區內各項項目早開工，早建設，早竣工投產，盡快形成新的經濟增長點。二是狠抓重點骨干企業，充分發揮支撐作用。重點骨干企業是我區工業經濟發展的主力軍，頂梁柱。抓住了重點骨干企業，就等于抓住了全區工業經濟的“牛鼻子”。因此要密切關注，重點指導，重點服務，促進骨干企業持續快速增長，充分發揮其支撐作用。三是狠抓扶優扶強，著力提高工業企業的競爭力。加大對優勢企業的扶持力度。按照社會平均貢獻率和地方財政貢獻率的要求，在全區確定若干優勢企業進行重點扶持，簽訂責任書，實行動態管理，優勝劣汰，爭取用3—5年時間，把優勢企業培育成區域經濟的龍頭和支柱企業。實施名牌戰略，對爭創中國馳名商標和國家質量免檢產品的企業實行重獎政策。四是狠抓技術創新，利用高新技術和先進適用技術提升改造傳統產業。我區目前技術水平較低的傳統產業所占的比重過大，因此，要通過高新技術提升傳統產業，逐步實現傳統產業從局部到整體、從一些關鍵環節到生產主要流程的改造；切實加強高新技術與傳統產業的滲透融合，使老企業通過產品、工藝更新，改造成為高新技術企業；鼓勵高新技術企業通過資產重組、技術入股的股份制方式來改造傳統企業，盤活存量資產，從而提高產業信息化程度。同時要集中力量解決一批促進產業結構優化升級的共性、關鍵性技術，突破產業結構瓶頸，為產業結構優化升級提供強大動力。五是狠抓特色產業的培育，增強發展的新優勢。對一個區域來說，關鍵是要從建立比較優勢出發，培育特色產業，面向全市、全國乃至全球范圍內定向集聚生產要素。只有形成具有相對優勢的業務領域、產品行業群，才能體現出區域經濟的實力和競爭力，成為推動區域經濟發展的支撐力量。有必要從21世紀戰略定位角度，全面深入研究九龍坡的專業化特色產業集聚區，包括空間布局、組合關系、成長機制以及政府功能。選準有特色和比較優勢的產業，重點培育并形成機械制造、現代物流、汽摩配件、鋁制品等全市性、全國性特色基地，加快工業化發展步伐。中梁山以西地區要以白市驛花卉苗木園區和西彭工業園區為龍頭，注重培育一鎮一品特色經濟的形成，著力打造重慶都市后花園和新興工業基地。
（三）加大招商引資力度，努力發展民營經濟和外向型經濟
以招商引資為突破口，加快經濟結構的戰略性調整，大力發展民營經濟和外向型經濟。進一步學習借鑒珠江三角洲等地的成功經驗，要加大招商引資力度，創新招商引資改進招商引資方式和手段。一是，依托現有的產業鏈，以商引商，吸引大企業和國際性企業和現有企業的上下游產業；二是，結合大規模、高標準的工業園區建設，吸引世界500強和國內外知名企業以及科技含量高、投資密度大的項目。
以民營經濟為重點，加快區域經濟的發展。利用“民資、民力、民智”，實現自身經濟跨越式的發展。進一步破除限制民營經濟發展的觀念和體制上的障礙，解決制約民營經濟發展的突出問題，放寬市場準入條件，鼓勵民營企業參與國有、集體企業改制重組，參與農業、新興服務業和基礎設施、教育、衛生等公共事業的投資和經營。進一步落實國民待遇。積極幫助民營企業拓寬融資渠道，進一步加大對民營經濟的信貸支持力度，鼓勵扶持民營企業實現管理組織和管理方式現代化，引導民營企業逐步建立現代企業制度，努力把民營經濟培育成為推動區域經濟發展的重要增長點。
大力發展外向型經濟，積極引進國外及國內資金、技術和管理經驗，吸引國內外大企業來九龍坡投資辦企業，注重引進的質量和效益，積極拓展國家允許外資進入合作的新領域，形成全方位、多層次、寬領域的對外開放格局。進一步優化出口商品結構，擴大企業外資經營自，鼓勵有條件的企業到國外辦廠經商，促進外資外經更大發展。
（四）加快物流園區的建設
現代物流是國民經濟中的一個新興的服務領域，并以其高效能、低成本、專業化、信息化等多方面的優點正引起各級政府部門和企業界的關注。我區建設物流園區在地理位置、土地資源、交通條件、基礎設施和工業基礎等方面具有明顯優勢。一是區委、區府要著手制定我區物流產業發展總體規劃，將發展現代物流產業作為未來經濟社會發展的重大戰略推出，力爭用5-10年的時間將我區建設成為西部的物流重鎮和長江上游的現代物流中心；二是成立九龍坡區物流建設領導小組，來推動此項工作，建立既有激勵又有約束的管理體制；三是選擇好發展物流的區域，采取一區多點的形式，確立核心區域和其它交易中心；四是抓好物流園區建設的配套工作，如做好企業退二進三工作，建設商務大廈、物展中心和廣場等一批重點工程。
第9篇：準入考察報告范文
關鍵詞：公用事業；市場化；產權模式
中圖分類號：F062.6 文獻標識碼：A 文章編號：1003－3890(2012)02－0030－05
市政公用事業市場化改革全面啟動以來，很多城市都進行了有益的探索和實踐。公用事業的產品市場、資本市場以及人力資源市場等各種要素的市場化程度己大大提高，唯獨難以啟動的是產權市場，爭議比較大的就是產權改革問題，因為產權涉及到生產關系的最根本的部分。
一、產權在公用事業市場化改革中的重要性
公用事業市場化改革的目的在于引入競爭，發揮市場配置資源的優勢作用，而市場經濟是交換經濟，交換的前提是健全的產權制度，因為產權制度是規范市場經濟中財產關系，約束經濟行為，維護市場秩序的法權工具。競爭是市場的基礎，產權是競爭的基礎，所以，產權改革應是公用事業市場化改革的基礎之基礎。公用事業走向市場后，要求公用事業的產權是明晰的，必須得到有力地保護。反之，產權制度不健全，必將導致對公有資源占有、使用、處分和治理的混亂。曾轟動一時的我國公用事業市場化改革雖取得了一定的成績，但并沒有取得預期的令人滿意的成效，特別是近幾年來改革的低效率卻表現得越來越明顯，信息不對稱、人的道德風險問題依然存在。產生這些問題的原因是多方面的，但根源在于產權關系模糊、產權效率低下，市場化改革后市場經濟所要求的產權明晰的目標并未真正實現。
二、國內外公用事業市場化改革現有產權模式
(一)我國公用事業市場化產權改革現狀
地方政府對公用事業市場化改革中的產權制度進行了一定的探索，主要有三種模式：
1 政府單一產權模式。少數地方政府害怕公用事業市場化改革后會使政府失去控制能力，失去既得利益，對市場化改革持抵觸情緒，仍希望沿襲傳統的事業單位體制，因此，公用事業仍堅持的是政府投資、政府所有、政府生產、政府管理的傳統模式。這種公用事業傳統產權模式可以減輕價格上漲的壓力，降低服務收費和規制成本，但缺點在于：單一的產權和經營權模式導致了政府壟斷生產、壟斷經營，同時也會出現資金短缺、經營效率低下、管理不到位等問題，而且，這種產權模式下，政府實際同時扮演了公用事業的所有者與經營者雙重角色，這又帶來了政企不分、權限不清、職責不明、公共資源浪費以及尋租等問題。
2 企業單一產權模式。有些地方政府在公用事業市場化改革中卻熱衷將公用事業產權轉讓于私人企業手中，徐宗威認為這種現象的產生主要有三個方面的原因：一是中央有政策，強調該退的要退出來，抓大放小，改變國有經濟一統天下的局面；二是地方有需要，城市建設發展很快，需要建設資金；三是企業有要求。在這種背景下，公用事業市場化似
2 德國的社區公有制模式。20世紀90年代，德國按照歐盟的“統一部署”，對公用事業進行了大規模改革，但與英國的私有化及法國的特許經營不同，德國改革的重點是放開市場、促進競爭、改善管理。德國經濟與勞動部官員稱，推動私有化不是目的，改革是要讓客戶有更多選擇，并使服務價格更具競爭性。而且為確保職工權益和公共服務的質量，德國政府根據社區民意和職工意愿對公用事業采取分步推進而不是一次性私有化的方式，對私營資本進入公用事業領域也有所限制，如，德國政府規定污水處理量的私有化份額不得超過49.9％。故而，改革之后。取代政府主導德國公用事業的不是私有企業，而是社區公有企業。如：供熱行業，完全由市政府(或社區)所有的企業492家，占72％的市場份額。
3 英國的全面私有化模式。20世紀80年代撒切爾夫人執政后，為提高公用事業效率和解決政府財政短缺，英國政府從電信產業開始，對市政公用事業進行民營化改革。1984年，民營化浪潮席卷了整個公用事業，涉及部門非常廣，從郵政到鐵路，從電信到燃氣，從電力到自來水，這些關系國計民生的公用事業都進行了徹底的民營化改革，甚至部分政府業務，如：文具、公務產品、電腦中心等，也出售給了私人部門。英國私有化實踐中，雖然取得了許多顯著成績，但由于種種原因，私有化規模過大，政府規制不到位，公共服務質量下降，公共利益得不到保護，群眾不滿意度增加，如：英國鐵路“網運分離”后出現了兩次重大列車事故以及線路公司的財務危機、倫敦地鐵工人前后經歷了五次大的罷工等問題。
因此，從國際經驗看，公用事業市場化改革中。城市公用事業的產權也不是全部私有，有一多半國家仍然保持公用事業國家投資、國家所有、國家控股，即使是私有化，也導致了很多問題，如英國。乎和政府退出公用事業劃上了等號：有些地方政府認為市場化改革就是甩包袱，因而簡單地將國有資產和國有股權“一賣了之”；有些地方把關不嚴，特許經營門檻設置低，使一些投機企業乘機而入。總之，產權私有改革有可能減輕政府融資壓力，提高企業積極性，但導致了公共資產流失，使政府控制力明顯下降，帶來價格上漲和服務質量下降等問題，難以保障公共利益和公共安全。
3 政企混合產權模式。還有些地方政府為了解決融資難的問題，將公用事業的一部分產權賣給投資者套現，但又受懼于相關法律規定或憚于投資運營風險，政府又保留了另一部分的產權。這種混合產權模式下，有些公共服務的產權是難以在政府和企業之間界定清楚的，而且政府作為公用事業部分產權的所有者，同時扮演著“裁判員”和“運動員”雙重角色，存在明顯的監管主體和被監管者的角色沖突，而非公有產權又難以得到政府有效規制，所以，上海濟邦咨詢公司總經理張燎認為，部分在產權完全政府所有和完全非公擁有這兩者之間，所有權的混合擁有其實是最難運作的一種選擇。
可見，公用事業市場化中產權制度設計，很難有“最優”方案：政府產權出讓，就會產生公共利益和公共安全方面的危險；如果不出讓產權，則會出現愈演愈烈的負擔加重和資源浪費。一方面是“政府失靈”，一方面是“市場失靈”，而混合產權則更容易導致產權關系不清，合作治理也難以實現效益最優。
(二)國外公用事業市場化產權改革經驗
國外關于公用事業市場化中的產權制度安排，主要有以下幾種典型模式：
1 法國的特許經營模式。法國是在保留公用事業產權公有的前提下，通過特許經營的方式，把公用事業的經營權授予企業，從而將公用事業的建設、經營與企業的市場行為結合在一起。獲得特許經營權的企業具有獨立法人資格，按照市場機制的要求獨立經營，自負盈虧。同時，法國在實行特許經營過程中，為了保證公用事業公有產權性質，一方面，不管
采取何種委托形式，私營公司只有使用權，政府始終通過社會咨詢公司的科學預測、召開市政議會、定期對價格變化和企業報酬進行復核等措施來決定、控制公用事業價格；另一方面，法國通過設置多層次的有效的管理機構來監督公用事業特許經營的運行。如法國水務管理，共建立了國家、流域、城市三級管理機構，每一級都有各類用水戶代表參與與監督各項水務規劃與收費活動。
三、公共提供與生產理論下的公用事業市場化產權模式設想
可見，不論是國內實踐還是國外經驗，公用事業產權私有化都會導致危險的結果。我們知道，產權是由財產的所有權、支配權、使用權、收益權和處置權等構成的權力束，是可以分割的，可以將公用事業的所有權與經營權分離，所有權歸政府，而將生產、養護、運營、管理等經營權分割出去，交由市場競爭，即：采取兩權分離的產權模式。下文將從公共提供與生產理論的角度，進一步論證這一兩權分離產權模式的可行性與路徑選擇問題。
(一)公共提供與生產理論的主要內容
公共提供與生產理論是由民營化的倡導者薩瓦斯以及多中心治理的提出者奧斯特羅姆提出的，主要研究公共物品或公用事業由誰來提供以及如何提供及由誰生產的，該理論認為公共物品的提供和生產是兩個不同的概念，提供(Provision)指的是誰為產品付款，以供人們消費，即產品的成本補償；生產(Production)是指產品組織生產的方式，即由誰來從事產品的具體生產。提供者和生產者可以是同一個單位或機構，也可以不是。
私人參與生產的主要出發點在于衡量投資能否帶來回報以及回報的難易程度，可根據公用事業的“壟斷性”和“經營性”程度來探討公用事業的提供者與生產者選擇問題。“壟斷性”指公用事業由于技術因素或獨特的經濟原因而形成的壟斷或寡頭壟斷，壟斷性的強弱決定了政府對公用事業的提供程度。“經營性”指公用事業有無收費機制，能否收取一定的投資回報，經營性的大小決定了生產者對公用事業生產的接受程度。如圖1所示，橫坐標顯示公用事業“經營性”程度，縱坐標顯示公用事業“壟斷性”程度，將縱橫坐標各取中點連線，形成4個象限，分別命名為A、B、C、D象限。
如圖1所示：ABCD這四個象限形成了不同的產業組合模型，即弱一弱、強一弱、強一強、弱一強。為探討市場化的可能性，我們從公用事業的“經營性”角度，將a區稱為“弱經營型”，b區稱為“不可經營型”，c區稱為“準經營型”，d區稱為“強經營型”。根據公共提供與生產理論，這四種產業組合模型的供給者與生產者的選擇也不太一樣，具體情況見表l。
(二)公共提供與生產理論下的公用事業市場化產權模式設想
1 從提供者的角度，堅持公用事業所有權國有。從以上分析可知，不論哪種類型的公用事業產業組合，政府都是主要的供給者，社區、社團是政府職能細化的體現，其利益也和政府是一致的。而且，從理論上看，薩繆爾森等學者認為由于公共物品具有非競爭性和非排他性這兩個典型特性，且公用事業代表的是社會公共利益，理所當然應該由政府提供，因此，毫無疑問，政府是公用事業的提供者。既然政府是公用事業的提供者，政府提供就意味著政府具有公共服務職能，意味著政府是公用事業的投資主體，意味著政府負有最終的責任，同時也只有保證公用事業所有權國有的前提下政府的最終責任才能實現。而且，在目前市場化改革的初級階段，在公用事業體系和機制不健全、公用事業供給總體水平不高、地區和城鄉之間不平衡的情況下，我們必須對公用事業所有權私有化冷靜思考。何況，很多地方產權私有化后出現了諸多問題，政府一旦失去了控制力，就難以保障社會的公共利益、公共安全與生活穩定。因此，鑒于公用事業的特殊性及所有權的重要性，公用事業市場化過程中，應該堅持所有權國有。
2 從生產者的角度，堅持公用事業經營權私有。公共提供與生產理論認為，公用事業的供給與生產是有區別的，政府提供公用事業，但并不意味著政府直接“生產”公用事業，政府、市場、非營利性組織都可以是公用事業的生產與經營主體。在保證公用事業所有權國有的情況下，要保證市場化的效率，就要在公用事業的經營權上放開競爭了，競爭主體可以根據自己的實際情況，靈活采取多種形式的經營模式，如：公開招標、特許經營等都被實踐證明是有效的經營模式。而且，經營權放開，政府會有比較多的主動性和控制力，能夠較好地維護公共利益。因此，鑒于公用事業生產者的多元性及效率的重要性，公用事業市場化過程中，應該堅持經營權多元化。
(三)公用事業市場化的有效產權模式是“國有私營”
鑒于公用事業的特殊性及產權的重要性，公用事業生產者的多元性及效率的重要性，我們從產權分割的角度，將公用事業的所有權與經營權分離，采取國有私營的產權模式，即：在不改變公用事業政府“提供”的前提下，堅持公用事業國有所有權不變，在公用事業的生產、養護、營運、管理等環節引入有效競爭，放開經營權，發揮私人企業經營的優勢，政府有償購買這些私人生產的公共服務。圖2為我們提供了不同公用事業產業組合市場化的模型。
四、公用事業市場化國有私營產權模式的構建路徑
(一)從提供者的角度，維護市場化改革中公用事業的所有權國有
根據公共提供理論，政府只能是公用事業的唯一供給者，我們必須堅持公用事業市場化改革中的所有權國有。為此，需要做到：
1 明晰產權，到順政企之間關系。根據科斯第二定理及相關學者的研究，產權性質與效率之間并無直接關系，公有產權同樣能產生高效率，不管誰擁有所有權，只要產權清晰，明確具體的產權經濟人，資源便可達到最優配置。公用事業市場化改革中，我們必須要明確公用事業的產權，其中，最為核心的是明確產權中的所有權，因為所有權是基本權，其他權都是在所有權的基礎上衍生出來的。公用事業必須堅持所有權政府所有，同時，在明晰國有產權的基礎上，理順公用事業的所有者(政府)與經營者(企業)之間的關系，通過法律、制度保證，使他們之間形成一種經濟契約關系，明確政府與企業各自的權利與義務，明確各利益相關方的地位和職責；同時要將公用事業的政府所有權與公用事業的公共管理權相分離，建立政府出資、政府監督、政府負責，企業生產、企業經營、企業管理的相互分離、相互配合、相互制約的公用事業產權制度。
2 轉變職能，正確界定政府角色。公用事業是人們賴以生存和發展的物質基礎，是經濟發展和社會穩定的基本載體。公用事業市場化改革中，各級政府必須要轉變職能，由以前的行政管理、微觀管理轉變為現在的行業監督、政策指導，要在保證公共服務的社會性和公益性前提下，營造一個能積極吸納各種資本進入的公平、公開、公正的資本運作及經營管理的市場環境，保護各市場主體的平等競爭。公用事業市場化改革中，政府可以不直接參與生產，但始終是公用事業的提供者，是公有產權的代表者，是公共服
務的責任者，因此，政府角色也要隨之發生變化，政府必須要從公用事業的基本性質出發，以維護社會的公共利益為根本出發點，在此基礎上，積極扮演公用事業市場化的設計者、培育者、決策者、立法者、監管者等多種服務角色，堅持公用事業產權國有，維護公用事業的根本利益。
3 劃分事權，形成分級投入機制。公用事業市場化改革效果不明顯的原因之一就在于政府投入嚴重不足，為此，政府要進一步調整財政支出結構，逐步加大對公用事業領域特別是純公益性公用事業領域的資金投入比例。一方面，要適當劃分事權。不同的公用事業具有不同層次的地方性，應由不同層級的政府來提供，因此，應根據公用事業的公共性程度和規模經濟的大小，明確中央政府與地方政府之間的分工，完善公用事業產權劃分機制。另一方面，要形成分級投入機制。由于公用事業建設需要大量資金，單靠中央政府是不可能的，單靠市級財政也遠遠不夠，因此，應進一步理順各級政府之間的財權關系，適當增加地方政府的稅收分成比例，按照“誰受益，誰負擔”的原則，由受益地區和部門投資，分級管理，逐步形成市、區、鎮分級投入機制，同時進一步增強中央財政對地方公用事業的轉移支付能力，提高地方政府公用事業的自給能力。總之，要增加公用事業市場化改革中的政府投資力度，最終使國有產權占據公用事業市場的主體地位，起到引領和主導的作用。
(二)從生產者的角度，鼓勵市場化改革中公用事業的經營權多元
根據公共提供理論，公用事業的生產主體呈多元化趨勢，公用事業市場化的經營權應該采取多元化模式。
1 營造環境，鼓勵多元化的經營模式。確保市場上有多個可競爭的經營主體，是促進公用事業有效競爭的前提，為此，要求政府進一步放寬市場準入機制，積極培育社會力量，從政策和法律上保護各市場主體的平等競爭，從而積極鼓勵、引導各種競爭主體進入到公用事業領域。而且，鑒于公用事業生產者的多元性及效率的重要性，政府應在保證公用事業的社會性和公益性前提下，積極鼓勵和引導各運營主體根據自己的實際情況，結合不同區域的行業運行狀況，大膽探索靈活多樣的經營模式，如：可以采取國有企業直接生產的方式，也可采取公私合作(PPP)的方式進行經營，包括拍賣、租賃、承包等具體形式，還可以采取公開招標、特許經營的經營模式，包括BOT、TOT、BOO、BTO等多種具體形式。
2 完善制度，建立政策性的補償機制。為解決兩權分離產權模式下公用事業的所有權與經營權權益不對等的失效，使經營企業有一定的利潤空間，同時也為了防止企業為收回成本追逐利潤而一再抬高價格，損害公共利益，我們必須建立政策性的利益補償機制。一方面，為保證企業有一定合理的利潤空間，鼓勵經營者提供優質價廉的產品和服務，政府可以在稅費、建設用地、特許經營等方面完善制度，給予企業必要的政策扶持，使經營者利益得到一定補償；而且，由于政策性原因造成的公用企業部分損失，政府更應該給與一定的利益補償。另一方面，本著“取之于民、用之于民”的原則，進一步完善公用事業的“用者付費”制度，市民需要埋單的是公用企業提供服務的經營價格和環境補償應支付的環境價格；同時，為防止公用事業價格上漲過快，應建立公用事業價格調整與聽證制度，建立規范化、標準化的產品與服務制度，由市民直接參與公用事業產品的定價，從而有效地遏制壟斷性漲價行為，保證公用事業的服務質量。
3 加強規制，引導規范性的競爭行為。雖然市場化改革中，公用事業的產權還是在政府手里，但部分公用事業的生產權、管理權、營運權、維護權卻可能分散到政府之外的私人手中，為保證公用事業市場化后的公益性，實現資源的最優配置和社會福利的最大化，政府主管部門必須承擔市場化改革的監督者責任。政府必須在確保規制主體獨立的前提下，進一步制定與完善一系列的法律法規，使公用事業市場化有法可依、有章可循，從而規范、激勵、約束與解決市場化過程中的各種問題。從規制內容和方式看，重點做好三個方面的規制，一是準入監管，要進一步放寬市場準入機制，鼓勵各種社會力量積極地投入到市場化中來，并統一各類市場主體準人的條件和標準；二是產品和服務質量規制，要樹立質量與服務觀念，建立科學合理的公用事業產品質量和服務評估體系，科學評價和監督市場行為；三是服務價格規制，要加強對壟斷企業成本的監審，不斷完善價格聽證制度，在簽訂合同時，規定價格上限，使價格只能在這個上限以下變動。這三個方面是政府規制的重點同時也是難點所在。
總之，公用事業國有私營產權模式，既保證了公共資產的安全和公共利益的實現，又保證了生產、經營、管理效率的最大化，從而滿足了政府、企業、職工以及公眾四方主體不同的利益訴求，達到了降低成本、增進效率、提供資金保障、減輕財政負擔、改善服務質量的最終目的。
參考文獻：
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