金融創新論文精選(九篇)

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第1篇：金融創新論文范文

關鍵詞：人力資本；人力資本證券化；金融創新

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1問題的提出

人力資本，顧名思義是通過對人力投資而形成的資本。通常認為，它是經過一定的教育、培訓等手段形成的勞動者的知識和技能，正如《新帕爾格雷夫經濟學大詞典》給出的定義：“人力資本是體現在人身上的技能和生產知識的存量。”因此，人力資本是蘊涵于勞動者中的一種能力，而勞動者則是這種能力的載體。回顧人力資本理論的發展，從20世紀50年代開始到80年代，人力資本理論得到主流經濟學的承認和重視，人力資本理論體系得以形成和發展。現代人力資本理論的研究是沿著宏觀和微觀兩條思路展開的。宏觀思路主要探討人力資本對經濟增長和經濟發展的影響等問題。另一種思路是人力資本理論的微觀研究思路，這一思路通過建立收益率函數，對個人及家庭的收入及其職業選擇等行為進行微觀層面的分析。主要有如下的三條線索：（1）TheodoreW.Schultz結合經濟增長問題的分析，明確提出了人力資本概念并闡述了人力資本的內容及其對經濟增長的重要作用；（2）JacobMincer在對有關收入分配和勞動市場行為等問題進行研究的過程中所開創的人力資本方法；（3）GaryS.Becker從其關于人力行為的一切方面均可以訴諸經濟學分析的一貫方法論出發，將新古典經濟學的基本工具應用于人力投資分析，提出了一套較為系統的人力資本理論框架。

2人力資本證券化：概念與特征

作為經濟增長基本要素的人力資源連同它的各種表現是天生附著在個人身上的資產，個人實際上控制著人力資產的發揮和生產性供給。與貨幣、土地和廠房等非人力資本相比，人力資本與其所有者具有不可分的特性。周其仁（1996）的研究表明，不管在什么樣的社會中，人力資本與其所有者不可分離的狀況都是無法改變的，不僅在羅森（Rosen，1985）所說的“自由社會”里，而且在巴澤爾（Barzel，1971）所考證的奴隸社會里人力資本只屬于個人的命題仍然成立。從資本的一般意義上理解，根據fisher（1930）的觀點資本是現在和將來收入流的源泉，因此，凡是可能產生未來收入的資源都是資產——這其中當然包括人的勞動能力和知識存量，而資本不過是資產的市場價值。資本作為資產動態的、價值化的表現形式可以在資本市場上被出售、收購、兼并，并相應地增值或貶值。人力資本同樣是一個具有價值的存量，能夠以存在于人體之中的知識、技能、健康等帶來現在和未來的產出與收益。人力資本與其他實物形態或價值形態的非人力資本不同，是難以用得到普遍認可的標準來進行度量的。而且在人力資本市場上，類似學歷證書、職業證書等人力資本價值顯示信號信息是殘缺的，難以直觀量化。因此，人力資本不像非人力資本那樣易于流動，存在承擔風險的可能性。

證券化作為目前國際金融市場上最具潛力的金融創新之一，其最大的作用就是提高資產的流動性。人力資本的證券化是基于把人力資本看作是個人所擁有的能夠在未來帶來一系列收入的知識和技能資產化，為更好地理解這個概念，我們首先對資產證券化從一般意義上做一個描述。資產證券化是將缺乏流動性但能夠產生穩定現金流的資產通過一定的金融結構安排，對資產中的風險與收益進行組合從而轉換成可以出售和流通的有固定收入的證券的過程。資產證券化是在資本市場上進行直接融資的一種方式，與發行其他金融產品（例如債券及股票）類似，資產證券化發行人在資本市場交易中是通過向投資者發行資產支持證券進行融資。不同之處在于，資產證券化產品的還款來源是一系列未來可回收的現金流，產生這些現金流的資產可以作為基礎抵押資產對資產證券化產品起到支持作用。因此，資產證券化的核心原理是以可預期的現金流進行融資。現在，幾乎任何金融資產——只要具有可預測和可回收的未來現金流，都可被用做資產證券化的基礎資產。因此，作為可帶來預期現金流的人力資產也可被用做證券化的基礎資產。人力資本證券化的中心思想是以可預期的收入為當前的消費融資。人力資本證券化問題實質上是一個終身的跨期最優消費-投資決策問題，利用金融工具把個人一輩子的消費和收入做一個更加平滑的、互相補充的安排，使得個人不至于在年輕、最需要錢的時候沒錢花，年紀大了有了錢，卻沒有時間、精力去享受。而“人力資本”的價值就在于勞動力潛在薪水的價值。3人力資本報酬的證券化：金融產品創新需求

從個人主觀需求角度考慮，正如家庭經常要進行工作、職業培訓、退休計劃等經濟活動決策一樣，擁有人力資本所有權的個人最為重要的經濟決策是要在儲蓄與消費之間作出效用最大化的抉擇，而這一效用最大化的抉擇主要集中體現于具體的理財決策上，即他關注的是持有怎樣的金融資產。大多數有收入的個人對范圍廣泛的各種金融資產抱有潛在的興趣，這些資產的吸引力很大程度上取決于個人的收入狀況，即便從稅收和風險偏好這一有限的角度考慮，也能導致對金融資產需求的很大變化。而正是對各種金融資產的這種需求在背后推動著金融創新。投資者的需求刺激了各種金融機構提供投資者需要的資產組合。另外，風險動機也導致投資者對其所擁有的金融資產多樣化及規避風險方法的需求。

從宏觀經濟學的角度，我們可以把資產分為實物資產和金融資產兩大類。實物資產在我們經濟生活中的重要性不言自明，那么金融資產在我們的經濟生活中起什么作用呢？從理論分析的角度來說，金融資產的作用大致可以被歸納為兩條。（1）金融資產可以很容易地傳遞生產與消費之間的間隔。生產的目的是為了消費，由于有了金融資產，這兩者之間就可以拉開一個橫向的或縱向的距離。所謂橫向距離，是指在同一時間周期內人們可以把屬于自己的產品暫時“轉讓”給他人消費或用于再生產，這就是投資和信貸。所謂縱向距離，就是時間上的間隔。人們可以在年輕時多生產，以投資或儲蓄的形式把一部分產品轉化為金融資產，年老之后無力生產時，再把這部分金融資產轉還回商品消費。同時人們還可以以借貸的形式消費自己目前尚未生產出來的東西，即把將來的生產提前到現在消費。如果沒有金融資產，類似這樣把生產和消費在時間上前后推移是無法進行的，至少是相當困難的。（2）金融資產的使用可以大大地減少經濟活動的交易成本。交易成本是作用于貨幣需求的一個重要因素，不同的需求產生對不同類型金融資產的要求，交易成本高低使個人對需求預期發生變化。金融交易得以順利進行的前提正是雙方的預期，為了使交易按照自利的預期達成，交易雙方必然盡可能多的收集有關交易的準確信息，這會帶來支付成本的增加。此外，由于信息不對稱，會使金融交易合約不完全，往往容易陷入“逆向選擇”和“道德陷阱”的困境，這會帶來更高的交易成本。金融創新加強了金融資產之間的替代性，降低了融資成本，促進了交易主體通過金融市場融資從而推動了經濟發展。

參考文獻

［1］［美］加里·S·貝克爾，梁小民譯.人力資本［M］.北京：北京大學出版社，1987.

第2篇：金融創新論文范文

【關鍵詞】金融創新;金融產業;可持續發展

世界經濟和全球金融一體化、經濟金融化和社會資產的金融資產化日益增強，金融在我國和世界各國經濟與社會發展中具有極端的重要性。金融資源是國家極為寶貴的戰略性資源，同自然資源及其他資源一樣，有一個適度開發利用的問題。金融的長期穩定發展問題，就是金融產業的可持續發展問題。

一、金融產業可持續發展的具體內涵金融產業可持續發展作為現代金融業嶄新的發展思想和發展戰略，其目標是追求和保證金融業發展能力的持久性和發展狀態的連續性。金融產業可持續發展是指金融產業部門在促進國民經濟可持續發展的前提下實現產業利益的最大化及不斷發展的過程。金融產業可持續發展，就是在遵循金融發展和內在客觀規律的前提下，建立和健全金融體制，發展和完善金融機制，提高和改善金融效率，根據金融資源的特點和層次，合理有效地動員和配置金融資源，從而使金融和經濟在長時期內有效運行和健康發展。

金融產業可持續發展的內涵主要體現在以下方面:

1。金融產業可持續發展是相對穩定發展和跳躍式發展并存的金融產業發展。一方面相對穩定的金融產業發展是金融產業乃至經濟可持續發展的內在要求，另一方面金融產業可持續發展也不排斥跳躍性的金融產業發展，其過程含有跳躍性的金融產業發展。

2。金融產業可持續發展是量性發展和質性發展的有機統一。量性發展和質性發展是兩個彼此不同卻又相互交織的構成要素。與金融產業量性發展相比，金融產業質性發展具有更豐富、更深刻的內涵。它不僅包含原有金融產業發展理論體系中已有的諸如金融產業市場的完善與金融產業結構的變化等純經濟內涵，而且包含原理論體系中所沒有的諸如金融產業結構的空間差異、金融產業制度的變革、金融產業觀念的轉變、金融產業環境的異化以及金融產業努力程度的高低等非經濟方面的內涵。3。金融產業可持續發展是金融產業微觀效率與金融產業整體效率的和諧結合。金融產業微觀效率是金融產業體系各構成要素的功能和獲利能力;金融產業整體效率是金融產業體系內部各要素之間如直接金融產業與間接金融產業、資本市場與資金市場、票據貼現和再貼現市場、外匯交易市場之間、有形市場和無形市場之間，中央銀行與商業銀行、非銀行金融產業機構之間相互協調適應的程度，以及金融產業體系與社會環境、經濟環境和技術條件相互協調適應的程度。金融產業微觀效率是金融產業整體效率的基礎和條件，在保證微觀效率的同時，也要努力提高金融產業整體效率。

二、金融產業可持續發展離不開金融創新金融創新是金融產業可持續發展的動力源。創新是理論發展的前提，創新的目的是使金融體系日趨完善，適應自身發展的要求。金融產業的可持續發展要依靠金融的不斷創新來予以保障，金融創新包括技術、交易方式、金融工具等多方面的創新。金融創新通過要素的重組和創造性變革提高金融質量和效率，推動金融的全面發展。但金融創新是以現有的條件為基礎的，它要受到經濟發展階段、經濟體制、金融監管能力等的制約，因此，應掌握有利時機，適時創新。

金融創新是金融業持續發展的基礎。改革開放前的中國金融，幾乎具備了金融壓制型金融制度的所有特征。無論是在金融機構設置和信用形式結構上，還是在金融資源配置機制和金融調控方式上，金融壓制都相當明顯。金融創新的發展過程，就是中國從金融壓制逐步走向金融深化的過程。

金融創新是防范金融風險的有效途徑。金融創新是市場經濟發展到一定階段的必然選擇，就整個金融體系而言，金融創新的積極效應遠大于其消極影響。有效的金融創新實際上提供了一種完全基于市場的風險化解和防范機制。金融創新必然伴隨著金融機構和金融工具的日益豐富，從而使金融機構可以根據對市場的預期及風險的偏好程度，選擇適合自己的金融創新產品來消化經營風險，這與沖銷呆、壞賬相比無疑是一個積極的方法;金融創新的基本方向是融資的證券化、金融運行的市場化，使融資工具擁有很強的流動性，價格隨市場狀況不斷波動，而這種波動對金融運行具有調節功能，能有效引導金融部門實現最優經營;金融創新能推動資本市場向前發展，從而實現風險的社會分散化。

三、金融創新的具體內容金融創新作為一種特定的金融活動也必然服務于金融資源分配活動，以提高金融效率為目標。所以，金融創新就其實質來說，就是為了提高和改善金融資源分配效率，在金融交易結構、交易制度、交易組織、交易技術、交易工具和交易方法等方面發生的創新和變革。金融創新具體有兩方面的內容:一是金融產品、工具、服務的創新。主要反映在資產負債表以內的創新業務和脫離資產負債表的創新業務。資產負債表以內的創新業務主要包括:為避開金融法規與管制方面的創新業務;為開拓資金來源而推出的資產負債表以內的創新業務;為躲避風險而形成的資產負債表以內的創新業務。脫離資產負債表的創新業務在最近20年內發展非常快，這類創新業務可以擴大資金來源與運用，而不影響資產負債總額及其經營活動。歸納起來主要有四個方面:一是貸款出售。是指銀行以貸款出售的方式，將自己的貸出款項或債權轉賣給其他投資者，從而重新獲得資金來源。二是擔保。是指銀行因訂立合同雙方的要求出具書面擔保文書，以自己的資產作保證，保證債務人應承擔的支付或償債責任。三是支持信用證。是指銀行代表自己的客戶以信用證形式發行的不可撤銷義務。四是承諾。是指銀行向自己的客戶而作的一種保證，便于客戶可根據預先所立條款從銀行取得貸款。金融工具是多樣化的金融創新的核心內容之一。主要包括:一是票據發行便利;二是貨幣調換;三是利率互換;四是外幣與利率期權;五是遠期利率協議。先進的科學技術在金融業的廣泛使用，使金融服務進人了電子化、自動化時代。自動取款機、信用卡、售貨點撥帳系統及資金管理終端機系統的使用已日益普及，有的國家甚至出現了“家庭銀行”，這類創新既便利了客戶，又降低了銀行自身經營成本。

二是金融制度的創新。金融制度是指基于保證一個相對獨立的金融系統得以運行而確立的規則體系。如果我們從金融制度上來考察創新，則金融制度創新可被定義為:引入新的金融制度因素或對原有金融制度進行重構。金融制度一般包括金融組織制度和金融管理制度。

金融組織制度創新是圍繞著金融組織方式包括其結構優化為目的而進行的創新。金融活動或交易行為是由一定的經濟主體協同完成的。

金融組織首先必須具有明晰的、受到制度保護的產權組織方式，從而奠定進行有效競爭的基礎。同時，在金融交易過程中還必須形成廣泛的分工，這既需要直接的主體易組織，也需要各種各樣的中介、管理機構。各類金融組織是否存在著明確的產權邊界和有效的產權實現形式，在組織職能上是否健全，從事金融活動的空間、介入金融過程的方式是否存在科學的界定與保護，以及其整體上的比例結構關系是否能夠保證有效的分工合作實現，直接決定著金融運行的方式、規模、成本與效率，必須通過有效的制度安排來加以規范、指導和協調。而當既有的金融組織形式與結構已經出現非優化狀態時，制度調整與創新則是必不可少的。就金融管理制度而言，主要表現為:一是中央銀行自身在管理方法和手段上的變革。隨著金融改革與深化的推進，中央銀行的金融宏觀調控從計劃性、行政性為主的直接調控向以經濟性為主的間接調控轉化;為實現貨幣政策目標，在調控手段上逐步啟用了存款準備金、公開市場業務等市場性政策工具。二是中央銀行對銀行及其他金融機構的管制逐步放松，并趨向市場化。

參考文獻：

[1]王松奇。《金融學》。北京:中國金融出版社。2000。09。

[2]余寒。《金融可持續發展》。黑龍江金融，2001。07。

第3篇：金融創新論文范文

任何一個成熟的市場最終都難逃標準化和同質化的命運，這是由于市場充分競爭消除了經濟租，參與者只能通過努力獲取一個正常的經濟利潤，雖然金融手段的創新可以讓個體機構在一定時間內保持短暫的競爭優勢，而高度發達的信息傳播很快又或抹平這種差異。如最初“余額寶”出現的時候獨樹一幟，高利率、高流動性、低風險迅速吸引了大量投資者，但隨后不久騰訊、國金證券等也相繼推出，各家產品無論是收益上還是性質、形式上都漸漸趨同，差異化越來越不明顯。

二、金融創新所引起的金融風險

（一）資產證券化加劇金融風險

資產的證券化本質上是通過金融杠桿綁架國家貨幣政策，變相的增加貨幣的發行。因為在資產證券化之后，首先會增加流通性，流動性帶來的結果就是貨幣貶值，這對當局的貨幣政策顯然具有一定的沖擊。其次，在資產證券化支出，銀行雖然應當對資產進行評估定級，但更多的時候銀行為了追求自身的經濟利益，而忽視廣大投資者的投資安全，不惜用欺騙的手段和擴大杠桿的辦法來提高自身經營收入，卻將大量的風險推給了投資者和整個經濟市場。

（二）市場投機擴大風險破壞性

金融市場從誕生之初就是風險規避與風險投機的樂園，投資者通過金融工具轉嫁風險，而投機者則是通過金融投機獲取經濟收益。這二者是共生共存的，沒有大量投機的存在，投資風險無從轉移同樣金融市場也將是一潭死水。

三、加強風險管理推進金融創新

金融風險幾乎是不可避免的，但并不代表金融創新就不能發展，事實上只要我們把握好風險控制，合理規劃管理做好風險預警，積極發展穩步的金融創新對社會發展還是十分必要和有利的。

（一）加強監管規范金融創新環境

政府作為社會的統一管理機構，也作為市場公平正義的維護者，在金融創新這個大市場里一定要當好守夜人的職責，為金融市場提供一個良好的經營投資環境。即制定完善的法律法規，構建健全健康的金融創新體系，對金融創新產品進行嚴格的審查和信用評估，對金融機構的行為進行嚴密監督，嚴厲打擊一切侵害投資者合法權益的行為。

（二）完善金融機構風險管理機制

金融機構自身在經營過程中也要更加注重風險管理和金融風險的防范，在進行金融服務產品創新的同時要全面考慮到產品的風險等級、對自身經營的影響、對投資者的影響等。這就要求金融企業應當結合自身特點，在借鑒國外成熟金融機制的基礎上，制定完善的風險管理制度，對企業金融創新情況進行全面監控，確保風險控制在可以承受的范圍內。

（三）嚴格把關金融創新產品質量

金融產品的創新和投資者風險管理密切相關，金融機構作為風險的評估者應當本著對投資人負責的態度，避免片面的以高收益為目標而忽略掉風險控制。在現階段，更多地應當以優質資產作為創新標的，盡量規避不良資產的創新。

四、結語

第4篇：金融創新論文范文

商業銀行財務會計

（一）商業銀行的概論商業銀行是以獲取利潤為經營目的，以吸收存款、發放貸款為主的多功能、綜合化的金融機構。商業銀行相對于一般企業而言是負債經營，它能夠創造存款貨幣，業務范圍廣泛、綜合性強。商業銀行的職能分別是信用中介職能、支付中介職能、信用創造職能、金融服務職能。商業銀行的組織形式主要是有四種形式，分別是單一銀行制、總分行制、持股公司制、連鎖銀行制。（二）商業銀行財務會計的創新商業銀行的財務會計的創新，本文主要是通過商業銀行的業務來分析表述。在傳統上商業銀行主要有三大業務，分別是負債業務、資產業務和中間業務。金融創新以其新工具、新技術、新市場等為銀行業構造了新的融資模式和提供了新的金融服務方式。1.負債業務創新。商業銀行的資金來金融創新對商業銀行財務會計的影響源是由自有資本和對外負債所構成的，而自有資本相對于對外負債比例低，所以對外負債成為了商業銀行的依靠，決定了銀行資產業務的規模以及獲利的大小。自有資本是商業銀行得以成立、發展的基礎前提。可以說自有資本顯示了銀行的實力，增強了客戶對銀行的信心，也是銀行抵御風險的保障。對外負債，可以分為借入類和存款類負債。借入類負債是通過借入的方式來融集資金，主要途徑有同業拆借、向中央銀行貼現或借款、在公開市場上發行金融債券。傳統上存款大致可以分為活期、定期和儲蓄存款。活期存款可以由客戶隨時存取；定期存款必須是在約定的存款期限時間內辦理；儲蓄存款是個人為積蓄貨幣、取得利息收入而開立的，一般情況下不能簽發支票，它也包括了活期和定期等不同種類。隨著金融創新的發展，銀行負債業務現在有了新的存款工具，有可轉讓定期存單、自動轉賬服務、可轉讓支付命令賬戶、協定賬戶、貨幣市場存款賬戶等。2.資產業務創新。銀行的資產業務在傳統上都是以貸款為主，有短期、中長期信貸和抵押貸款等，其貸款利率和還款期限是固定的。隨著金融創新的發展，資產業務也出現了新的發展特點，表現在證券投資業務的大大增多，資產負債表中貸款與證券之間界限模糊；貸款的規模既有龐大的銀團貸款，也有為居民提供的小額信貸信用卡。現在經濟的發展拉動了消費的發展，消費信用成為商業銀行資產業務的主要項目，它可分為一次償還或分期償還的貸款及信用卡業務。住宅貸款是近年來銀行發展起來的最重要的資產項目。我國近年來也通過銀行房貸利率來對國民經濟的發展進行調節。3.表外業務創新。隨著銀行內競爭的加劇以及銀行業與非銀行業金融機構的競爭加劇，為了增強競爭力銀行業推出了多樣化的服務和產品。雖然表外業務沒有較多的利息收入，但是客觀的手續費也成了銀行收益的保證。銀行表外業務的創新有信托業務的創新、私人銀行的興起及支付和清算業務的創新。4.銀行債權的證券化。為了增強資產流動性、轉移信用風險而創造了新的貸款工具：銀行債權證券化。

金融創新對商業銀行財務會計的影響

隨著經濟的不斷發展，商業銀行進行金融創新是十分重要的。金融創新就像是一把雙刃劍，存在兩面性，對商業銀行的影響可以從正面影響和負面影響兩個方面來說明。（一）金融創新對商業銀行財務會計的正面影響1.金融創新對銀行業務助推作用。銀行業的業務發展能力可以從它新的業務的資本增長能力、效益能力、拓展范圍大小等方面的指標予以衡量。金融創新使得銀行業務在原有的資產、負債、中間業務的基礎上進行延伸，金融工具的可交易性、收益、流動性等重新拆分、組合。新的金融工具被創造，擴展了金融市場的交易品種，擴大了銀行的業務范圍，方便客戶選擇適合自己的銀行業務，提高了銀行的經濟效益以及銀行的競爭力。同時，銀行業務的金融創新在一定程度上規避了政府的金融管制即利率管制，金融資源可利用程度得到了擴大而且優化了配置效果，也使得銀行的金融總量快速增加。促進了儲蓄向投資的轉化，使人們對資金安排不在是傾向于單一的儲蓄，加速了人們對投資的認知，促進了經濟的發展。2.金融創新對銀行運營效率的提升。運營效率的提升體現在金融工具的創新、金融交易方式的創新，這使得金融機構對經濟體系的滲透力在不斷地增強。金融市場存在著系統性風險、浮動利率和在浮動匯率下跨國融資的利率和匯率風險、全球范圍的資金轉移和調撥等風險，通過銀行的支付清算系統、互換交易等，解決了過去一些無法解決的問題；銀行業金融服務范圍擴大的同時，它的個性化和厚度也在顯著地增強，不同層次和不同需求的消費者都突破了時間、空間、地域的限制在創新中得到了滿足；隨著銀行金融創新，金融機構的盈利水平和資產都在擴張，為金融機構運營提供了動力。3.金融創新對銀行國際化的促進作用。由于生產的國際化和資本流動的國際化迅速發展，出現了大量的跨國公司，這些公司對銀行業的金融服務需求也是在增加，從而推動了銀行實行跨國經營以及全球性經營的戰略擴張的步伐。（二）金融創新對商業銀行財務會計的負面影響1.銀行體系內存在的不穩定性加劇。隨著金融創新的深入，金融自由化和金融管制的放松加速了金融創新的深度、廣度，銀行業受其影響競爭也在日益激烈，銀行破產、兼并的事件也在發生，這對于銀行體系的安全性和穩定性造成了巨大的沖擊。2007年的美國“次貸危機”爆發不僅是重創了美國的經濟，也造成了全球金融市場的劇烈動蕩。2.銀行體系面臨的風險加劇。由于金融工具、金融服務、金融交易等品種和方式的日益增多，使得原本一些風險被隱性化了，我們知道有些風險是能夠被消除的，但是有的風險只能被轉移卻不能被消除。金融創新不能減少整個金融體系的系統風險，還使得金融體系需要面臨新型風險涌現的難題。現在的新型風險主要出現在電子風險、表外風險、國際風險等。隨著計算機的普及使用導致了計算機犯罪風險，電子詐騙、網上銀行透支行為層出不窮；銀行業務的多元化也使得銀行間、金融機構間形成密不可分的關系，單一環節上的風險就可能形成連鎖的效應；銀行表外業務也造成了一些業務杠桿率過高、透明度較差，使得風險被放大；銀行的國際化使得風險在一定程度上跨越國界，會影響到一個地區甚至世界范圍。

對商業銀行金融創新的建議

第5篇：金融創新論文范文

【關鍵詞】金融學專業學生創新意識和能力培養三位一體

21世紀我們培育的金融人才不僅要熟練地掌握廣博的業務知識，而且更為重要的是要有較強的創新意識和創新能力。筆者認為學生創造意識和創新能力的培養，應寓于課堂教學、課外自學、實踐教學三個環節之中。

一、課堂教學主要是對學生的創造性思維的培養

教師在向學生傳授知識時，應注重與培養學生創造性思維結合起來。在課堂上應給學生創造一個良好的氛圍，變學生被動性學習為主動性學習。改變教師在課堂教學中的“主宰”地位，而充分發揮教師在課堂教學中的“引導”作用。因此這就要求教師應根據教學大綱的要求，并結合本學科的最新成果和發展趨勢來設置教學問題和教學方式。根據教學問題的不同，可分別采用設問式、引導式、討論式等不同的教學方式。

當涉及的教學問題是較容易理解和掌握的，可采用設問式教學。在教學過程中，不斷設問，讓學生在整堂課中始終處于一種主動開動腦筋的狀態。這樣便于學生迅速掌握知識，為發揮學生的創造性思維能力打下堅實的基礎。

當涉及的教學問題是較難或很難理解和掌握的，可采用引導式教學。根據具體情況，一是教師可通過開放想象法去引導學生諸如對在證券投資中會遇到什么樣的突發問題，如何解決才是最有利的，才會在投資中最大限度的規避風險，獲得最佳投資收益等問題展開想象。同樣也可以引導學生在某些問題上進行無拘無束的創造性想象。如我國金融業務創新問題，可從在金融業務的創新中會出現哪些意想不到的問題，西方金融創新對我國金融創新有何啟示等方面引導其展開想象，從而開發學生的創造性思維能力。二是教師可通過聯想法去引導學生打開思路，開闊視野，由此及彼，從中得到啟發。例如我國如何建立存款保險制度問題。首先讓學生比較全面的了解西方發達國家在建立存款保險制度方面的做法，以及不同國家做法存在的差異性和產生差異的原因等。其次引導學生去聯想，思考如何借鑒西方發達國家成功的經驗，結合我國初級社會主義市場經濟的特點，建立適合我國國情的存款保險制度，以及在建立過程中應注意的問題。三是教師可通過在課堂內借助衛星實時接收系統，接收全球各大金融市場的各類指數和歷史數據，為學生提供一組模擬情景，如股票市場、外匯市場、債券市場、期貨市場等，讓學生根據設定的條件或借用現實條件，自主決定采取何種虛擬的經濟行為，然后引導學生觀察和分析這種行為的結果。這種引導式教學能促使學生對未接觸過的問題開動腦筋，讓他們自己去解決，變被動學習為主動學習。無疑是對學生創造性思維能力訓練的一種行之有效的方法。

當涉及的教學問題還存在爭論的，可采用討論式教學。在教學過程中，首先確定好需要討論的問題；其次由教師向學生介紹該討論問題爭論的不同觀點等；再次讓學生利用所學知識，通過分析思考，相互討論，提出自己的看法及理由；最后教師對討論的結果進行總結。通過討論，可以發現學生提出的許多看法是頗有見地的，對問題的認識也有一定的深度。

課堂教學不管采用何種形式，都要求培養學生主動參與意識，積極參與到教與學雙邊互動的活動中。鼓勵他們敢于破除迷信，敢于質疑，提出自己的見解，并對他們的創新熱情加以保護。

二、課外自學是學生課堂學習的延伸

通過課外學習，不僅能進一步完善學生的知識結構，培養學生的自學能力，達到實現“自身教育”和“終身教育”的目的；而且更為重要的是能讓學生了解更多的關于本專業的最新發展動態，以及廣泛涉獵其他科學的知識，以開闊視野，為充分發揮其創造性思維和培養創新能力進一步打下堅實的基礎。課外自學應注意結合專業合理安排。在學習中應注意兩個問題：一是循序漸進，不斷拓展專業知識面和其他知識面；二是要將專業學習與培養創新意識和創新能力結合起來。學生的課外自學可分兩種形式，一種是有相關教師全程指導。如對人才培養方案中的選修課程可采取這種方式。像《金融法規》課程就可以采取這種形式。學生在自學該課程之前，已學過了《法律基礎》、《經濟法》等課程，給自學該課程奠定了基礎。具體做法是，教師給學生指定教材，并要求學生制定切實可行的自學計劃。考慮到《金融法規》課程自身的特點，指定近二年發生的具有典型性的金融案件或讓學生自己收集具有典型性的金融案件。要求學生在自學的過程中，運用所學的金融法律知識和原理去分析這些金融案件，并且對自己的學習進行小結。在學生自學的過程中，教師要不斷了解學生的學習情況，針對不同的學生給出不同的指導和相應的答疑。自學時間占總課時的3/4左右，輔導的時間占總課時的1/4左右。這種方式能充分調動學生學習的主動性和積極性，培養學生的思維，開發學生的學習潛能。另一種是相關教師只有在學生對一些重要問題舉行討論會時才參與，并且在討論過程中作一些必要的指導。如對銀行卡的營銷，針對不同個性或不同類型的消費者采取什么樣的營銷策略是最合適的，可以有那些新的營銷方式展開討論。通過這樣的討論可以使學生不斷地捕捉創造性靈感，以提高創新能力。

三、實踐教學主要是培養學生的適應能力、動手能力和創新能力

一是把實踐課程分成教育實踐、教學實驗和社會實踐。為了確保實踐課的落實，首先應制訂出詳細的教學時間分配計劃。筆者認為，實踐課時間應占全學程時間的1/5。在所有實踐課時間中，教育實踐占1/6，教學實驗占1/2，社會實踐占1/3。其次應制訂周密的實踐課教學內容，其內容要突出對學生適應能力、動手能力和創新能力的培養。以實驗為例，可以通過建立模擬實驗室，開設“商業銀行業務模擬”、“證券投資模擬”、“國際結算模擬”等實驗，讓學生在實驗室中能進行存貸款業務、票據交換、國際結算等商業銀行業務的訓練，還可對外匯交易、證券買賣進行實盤操作及行情分析。例如對商業銀行業務進行模擬操作，可以較快地培養出符合商業銀行上崗要求的理論和業務素質雙過硬的復合型人才。學生通過商業銀行實務的學習和實踐操作，為以后從事銀行工作打下堅實的基礎，比較熟練地運用所學技能和方法，勝任各大商業銀行相關工作，大大縮短在銀行的見習期。因此這種做法既可以解決實習難的問題，又可使實習真正落到實處，使學生熟練掌握業務流程和操作技能。同時還可加強學生對理論知識的更深入的理解，提高學生學習的興趣。此外還可以舉辦“證券投資模擬”大賽，將大賽的組織工作交于學生完成。競賽時間為6個月到1年，便于學生有時間在證券市場中體驗短、中期投資的不同策略和操作方法。這樣的競賽方式，不僅能鍛煉學生的組織能力和心理承受能力，而且能提高學生的實戰操作能力和靈活處理實際問題的應變能力。

二是建立學生創新實踐基地，以此作為培養他們創新能力的場所。因此我們應該充分利用學校所在城市的金融機構，與這些機構進行合作，與銀行、證券公司、保險公司等單位建立創新實踐基地，定期或不定期地派學生到創新基地去參加產、學、研相結合的實踐活動。這些活動盡量讓學生自己完成，教師只對他們解決確實有困難的問題加以啟發性指導，并規定學生提交的研究成果或實踐報告有所創新，否則視為未完成任務，應重做。

三是組織學生多參加社會實踐活動。學生參加社會實踐，不僅能培養他們參與科技、社會活動的興趣，還能在活動中發展各種能力。參加社會實踐活動的方式有許多，如組織學生參加社會調研活動，深入基層單位，對各種金融問題進行調查研究。在調查中應注重培養學生的創新觀察能力、實踐能力及提出問題、分析問題的能力。此外還可以組織學生直接參與金融機構組織的產品營銷活動，以培養他們對突發性問題采取不同與常規的思維方式創造性的加以解決的能力。

第6篇：金融創新論文范文

近年來，我國科技事業蒸蒸日上，特別是科教興國戰略的提出和深入實施，是我國科技事業有了長足的發展，一大批重要成果涌現出來，科技創新和技術進步對經濟發展的貢獻越來越大，科技競爭力不斷增強。但是，政策、資金以及市場環境等方面的不完善也給企業自主創新帶來嚴峻的挑戰，在很大程度上阻礙了企業自主創新的推進。特別是企業創新資金的不足以及科技創新風險的存在企業的科技創新很難在市場上進行成功的融資。因此，從稅收政策和金融政策兩個方面探討企業自主創新的現狀和建議是非常必要的。

一、支持科技自主創新的稅收政策分析

（一）稅收激勵政策現狀

近些年來，為推動企業技術進步，促進高新技術產業的發展，我國制定了一系列的稅收扶持政策，鼓勵企業科技創新。這些稅收扶持政策對于推動我國企業技術進步和高新技術產業發展起到了重要作用。但從總體上看，稅收政策對于推動企業自主創新沒有形成足夠能量的激勵機制。主要表現在：

1．對研發環節給與支持的稅收激勵政策只占很小的比例。稅收激勵只是對已經形成科技實力的高新技術企業以及已經享有科研成果的技術性收入實施優惠，而對技術落后繼續進行技術更新的企業以及正在進行科技開發的活動缺少鼓勵措施，使企業只關心科技成果的應用而不注重對科技開發的投入，不利于增強企業自主創新能力。

3．稅收政策的制度性缺陷，抵消了政策優惠的力度。生產型增值稅對高科技企業發展的抑制作用；企業所得稅內外有別導致內資企業稅負偏重，嚴重制約企業的積累和發展能力，是長期存在的制度性因素。總體而言，稅收政策產生的效應，制度性缺陷的抑制力更強。

4．稅收優惠政策并沒有根據各個稅種之間的內在聯系和稅收優惠形式的特點形成科學的激勵機制。由于忽視了稅種之間的內在聯系，一個稅種少征，往往另一個稅種多征，形成各稅種之間政策效力相互抵消。

5．對于高科技人員的優惠措施較少。我國現行稅收政策中對高科技人才的收入并沒有明確的個人所得稅優惠。這些問題的存在既不利于調動科技人才的積極性，又降低了高科技行業人才的積極性，又降低了高科技行業對人才的吸引力，使大量人才外流。

（二）鼓勵企業自主創新的稅收政策建議

稅收作為國家財政收入的主要來源和政府宏觀調控體系中的重要組成部分，在建立和完善國家創新體系中的作用是不可替代的。稅收是建立國家創新體系的重要財力基礎，而且運用稅收政策還可以激勵企業逐漸成為國家創新體系的主力軍，有利于創新成果的轉化。因此，必須創造更適合的稅收扶持與激勵政策，來適應目前科技進步，尤其是自主創新以及科技成果產業化的要求。

1．制定上下游產業鏈協調的稅收政策.就我國目前的情況而言，企業自主創新的重點應該放在自主創新和引進技術再創新的環節上，因而我國針對技術創新的稅收優惠政策應該由偏重產業鏈的下游向產業鏈的上游轉移，即從生產銷售環節想開發研究環節轉移，確立企業的研究開發環節為稅收激勵的重點。

2．建立起對所有企業適用的具有普惠制的創新激勵機制。現行的許多優惠政策仍然存在諸多限制，只有部分企業可以享有優惠政策，而自主創新不是局限在部分企業，而是所有企業。因此，應當取消現行優惠政策中不合理、不公平的限制性條件，使特惠制變為普惠制。

3．改革增值稅，加強對科技創新的支持力度。加速推進增值稅轉型改革，擴大增值稅改革的試點范圍，實行地區與行業相結合的辦法。擴大增值稅增值范圍，實行全面征收。適當擴大高科技行業享受增值稅優惠的范圍。對出口的高新技術產品實行零稅率，做到徹底退稅，使其以不含稅價格進入國際市場，增強其競爭力。

4．加大對科技人員的稅收優惠政策，拓寬高新技術企業的籌資渠道。我國現行稅法幾乎沒有針對高科技人才的稅收優惠政策，高新技術企業在實際企業發展中缺乏必要的人才激勵機制。強化對高科技人才的優惠主要體現在個人所得稅方面，具體可采取以下措施：提高高科技人才個人所得稅免征額，對高科技人員在技術成果和技術服務方面的收入減征，特殊成績獲得的各類獎勵津貼免征個人所得稅。

5．完善稅收制度，形成制度性的稅收激勵。建立起臨時性與制度相結合的稅收優惠政策體系，并在稅收制度的設計上從整體上考慮稅種之間的內在聯系以及各稅種優惠形式的特點，各有側重，從各個層面、各個環節共同發揮作用。

6．增加對科技環境保護的政策傾斜。針對環境保護、節約能源等有利于社會可持續發展的技術創新活動，稅收應給予特別優惠，這種優惠政策能加強我國的政策導向，有利于我國經濟社會的長遠發展，推動我國節約型、生態型社會的建設。

二、支持科技自主創新的金融政策研究

（一）金融支持政策現狀

近年來，為了促進科技產業的發展，提高企業的自主創新能力，我國已推出了一系列金融扶持政策及相關優惠政策，如加大科技貸款的投入總量，鼓勵企業的技術創新行為等，這些都對促進科技型企業的自主創新起到了重要的推動作用。但是，我們也看到，當前我國仍處于經濟轉軌時期，投融資渠道比較狹窄，金融產品較少，尚不能完全滿足投融資主體的需求，在一定程度上，高新技術企業發展和企業的自主創新能力受到了金融環境的制約與影響，許多自主創新企業面臨發展困境，整體技術裝備水平也較低。主要表現在以下幾個方面：

1.政府資金的引導作用發揮不強。目前我國政府資金主要針對產業的支持，直接針對產業項目，計劃經濟比較濃厚而時常經濟較為發達的國家，則更多的采用間接平臺，建立機制，營造環境，相比之下，后一中方式更容易發揮政府資金的引導作用。

2.目前我國的金融機構可以利用的投資工具形式單一，從而導致了金融機構在針對中小企業開展業務時，所承擔的風險與可能的收益之間不對稱的問題，結果嚴重影響了金融機構支持中小企業特別是科技型中小企業的積極性。

3.風險共擔機制。在努力實現雙贏的同時風險共擔也非常重要。目前我們只能實行全額的擔保，這樣的作用基本將金融機構的風險轉嫁給擔保機構，不利于發揮各方面的作用。

（二）鼓勵企業自主創新的金融政策建議

發達和完善的金融業是推動企業自主創新順利進行的重要因素之一，尤其是強大的資本市場將對促進企業自主創新行為發揮重要的作用。因此，我們必須努力完善企業創新的金融機制，將金融服務重點轉向自主創新，加大金融系統對企業創新的支持力度，通過金融改革和金融創新，促進自主創新更好更快的發展，實現金融改革與科技創新的良性互動。加強和完善對企業自主創新的金融支持機制可以從以下幾個方面入手：

1．要充分發揮政府導向作用，完善鼓勵企業創新的信貸政策和投融資政策。一方面，要整合政府資金，加大扶持力度，充分發揮財政資金對激勵企業自主創新的引導作用；另一方面，積極運用政策調節手段，引導各類金融機構支持企業創新，加強政府資金與金融資金的相互配合，通過基金、貼息、擔保等手段引導更多的資金支持自主創新與科技成果產業化。

2．政策型銀行要加大對自主創新的支持力度。政策性金融機構對國家重大科技專項、國家重大科技產業化項目的規模化融資和科技成果轉化項目、高新技術產業化項目、引進技術消化吸收項目、高新技術產品出口項目等提供貸款，給予重點支持。在政策允許范圍內，對高新技術企業發展所需的核心技術和關鍵設備的進出口，提供融資支持。

3．通過改善金融環境，促進商業銀行對自主創新企業的服務。商業銀行對國家和省級立項的高新技術項目，應根據國家投資政策及信貸政策規定，積極給予信貸支持。商業銀行對有效益、有還貸能力的自主創新產品出口所需的流動資金貸款，要根據信貸原則優先安排、重點支持，及時提供多種金融服務。政府可以建立企業自主創新的貸款風險補償機制和擔保基金，引導商業銀行開展對自主創新企業提供差別化、標準化的金融支持。

4．加快中小企業板建設，設置中小板“綠色通道”一是加快發展對創新型企業的支持力度。盡快恢復中小企業板的融資功能，為具有自主創新能力的中小企業發展上市設立“綠色通道”，降低門檻，簡化程序，縮短時間，減少費用。二是強化中小企業板監管措施。三是推動中小企業板制度創新。推進上市準入制度創新，建立適應中小企業板上市公司“優勝劣汰”的退市機制，推進全流通經濟制下的交易與監管制度創新。四是加大中小企業上市資源的培養力度。

5．積極推進金融工具創新。金融機構要努力進行金融工具創新，如對重大科技專項資產實行證券化、發放可轉換債券、票據貼現等低風險業務等，既可以使銀行降低風險增加收益，又可以有效彌補企業創新的資金缺口，實現科技和金融、企業和社會多贏共利的目標。

第7篇：金融創新論文范文

當代金融創新起源于20世紀50年代末和60年代初,到80年代形成,到了90年代,金融創新理論基本上形成了體系,并成為金融研究的一個重要領域。其中具有代表性的觀點認為:金融創新從微觀角度來看主要集中在金融市場格局的創新及其定價機制方面;而宏觀角度來看,則主要集中在金融創新對金融制度的影響。而金融創新目前的研究主要包括:動因理論、運行(傳導)機制、經濟效應分析三個方面。其中商業銀行金融創新的動因分析則主要包括以下三個方面:

(一)根本動因:追逐利潤

如果金融機構沒有逐利的動機,那么商業銀行就可能進行金融創新。例如:我國在計劃經濟體制時期,銀行設立的目的是為經濟發展籌集和分配資金,所有的資金運用都是按照行政命令的方式制定和執行,充其量就是政府的出納,絲毫沒有按照市場的需求來合理配置資金。在計劃經濟向市場經濟轉軌時期時,由于其還不是真正意義上獨立的經濟實體,還帶有部分計劃經濟的色彩,金融創新的欲望也不足。但是,隨著經濟體制改革和金融體制改革的深化,特別是入世5年保護期的結束,金融機構的活動空間越來越大,利益性的經營模式也逐步成為銀行金融業發展決策重要目標。

(二)規避金融管制

無論在哪個國家,金融業一般要較其他行業受到更為嚴格的管理,當政府的金融管制妨礙了金融業務活動和金融業的進一步發展,造成金融機構利潤下降和經營困難時,金融機構為了自身的生存和發展,就會千方百計地通過金融創新,繞過金融管理當局的法規限制,努力把約束以及由此造成的損失減少到最低限度,以便贏得競爭優勢。比如:具代表性的金融創新產品有歐洲美元(1958,國際銀行機構)、歐洲債券(1959,國際銀行機構)、平行貸款(1959,國際銀行機構)、自動轉賬(1961,英國)和混合賬戶(60年代末,英國)。這些金融創新都能夠較好解釋該時期商業銀行與市場拓展相關聯的金融產品創新和商業銀行的“逆境創新”、快速增長的財富對金融資產創新需求所引致的金融創新、以及金融市場管制措施越多的國家往往更容易成為金融創新的集中地等現象。

(三)轉嫁風險和高科技的應用

具有代表性的是70年代布雷頓森林體系完全崩潰與兩次石油危機所促成的為防范和轉嫁風險的金融創新。其中電子計算機技術進步以及在金融行業迅速推廣也構成該時期的背景的一部分。這個時期金融創新的主要目的是為了轉嫁市場風險,具有代表性的金融產品創新有浮動利率票據(1970,國際銀行機構)、聯邦住宅抵押貸款(1970,美國)、外匯期貨(1972,美國)、外匯遠期(1973,國際銀行機構)、浮動利率債券(1974,美國)和利率期貨(1975,美國)等。20世紀70年代的通貨膨脹和匯率、利率反復無常的波動,使投資回報率具有很大的不確定性,從而激勵各商業銀行不斷創造出能夠降低利率風險的新的金融工具。

另外一個重要的動因就是高科技的應用。尤其是現代通訊技術和計算機技術在金融業中得到廣泛的應用,并引發金融領域內一場改變歷史的“技術革命”,使得以往無法實現的交融服務得以實現,并大幅度降低了成本費用,使得金融機構提高了擴張區域性業務的功能。這也是一個推動金融創新的重要因素。

(四)金融自由化

上個世紀80年代,由于世界性的債務危機的爆發,西歐各國普遍放松金融管制,金融自由化顯著增強。此階段金融創新產品大多以銀行表外業務的形式出現,具有代表性的金融創新產品有貨幣互換(1980,美國)、利率互換(1981,美國)、票據發行便利(1981,美國)、期權交易(1982,美國)、期貨交易(1982,美國)、可變期限債券(1985,美國)、汽車貸款證券化(1985,美國)等。由于金融管制部門對商業銀行存貸款利率的限制,迫使商業銀行在資產負債業務以外尋找新的利潤增長點,使得這一時期的銀行表外業務得到空前創新和發展。同時各國對商業銀行的準備金提出了相應要求,使得銀行采用諸如貸款出售(證券化)、備用信用證、互換交易等表外業務形式將資產轉移至表外,以減輕資本充足性的壓力并獲得較高收入。

二、我國商業銀行金融創新中存在的問題

(一)金融品種單一

消費信貸、網上銀行、租賃、個人理財業務等只是少量開辦,仍處于初級的探索階段,投資銀行、商業銀行、國際金融和衍生金融工具業務等方面,尚有可觀的發展空間。現階段,我國商業銀行新業務的發展規模仍然較小,在銀行的整體業務規模中占的比重仍然較低。從整體情況來看,中國的銀行整體規模還十分小。

(二)金融創新數量擴張快、質量低

由于金融創新主體素質不高,創新的內容顯得比較膚淺。同時我國金融創新的科技含量較小,深度不夠。我國金融所依托的硬件設施和軟件技術還很落后與西方國家的銀行業務電腦化、專業化、經營管理的信息化還相距甚遠。而且,我國網絡技術水平整體上還比較落后,也限制了我國金融創新水平的提高。

(三)業務創新不均衡

資產業務是指運用貨幣資本來獲得利潤的業務,主要由部分組成,即現金資產、放款、證券投資和其他資產。從金融創新的動因來看,我國金融創新的動因有所偏差,金融機構創新的微觀動機則偏向于在無序競爭中搶占市場份額,出現了許多不計成本甚至負效益的金融創新。中間業務主要是指那些銀行不需動用或較少動用自己的資金僅以中間人的身份代客戶辦理收付和其他委托事項提供各類金融服務并收取服務費和傭金的業務它具有風險低、盈利高、服務性強等特征。近年來,中間業務是一個發展很快的業務,其發展速度已大大超過了傳統業務。與國外商業銀行相比我國銀行經營的中間業務主要是匯兌、結算等業務。

(四)金融創新環境約束

一方面,作為經營主體來看,在很大的程度上,我國的金融體系仍存在一定程度的壟斷,四大國有銀行無論在機構數量、從業人員以及資產負債規模等方面都占有壟斷地位,這種行業的壟斷,不利于金融創新。另外,金融管制仍相當嚴格,過多的金融管制抑制了金融創新。

另一方面,作為商業銀行金融產品的消費主體來看,社會公眾是商業銀行最大的客戶群。目前的情況是:我國城鄉居民儲蓄意識強但消費意識、投資理財意識較弱通過商業銀行這個中介來投資理財、消費的意識淡薄。目前全國城鄉居民儲蓄存款達萬億元民間手持資金約萬億元。但長期以來國人根深蒂固的消費觀念使得消費信貸、個人理財等業務至今仍不能像西方那樣成為銀行收入的主要來源之一。社會公眾金融意識淡薄不僅影響了商業銀行的業務創新也助長了銀行業務經營的惰性從而沒有也不可能向消費者提供全面、優質、高效的零售業務。

三、商業銀行金融創新的對策

(一)立足市場及客戶

金融創新是增強自身實力,提高自身競爭力的重要舉措,因此每一項金融品種的創新,都要與客戶緊密聯系起來,同時需與追求經營效益最大化結合起來。這就從客觀上要求我們在創新時,既要考慮實際情況,又要符合市場需求和消費者的需要。

(二)堅持原創和高起點

在確定金融創新主攻方向時,商業銀行應選擇技術原創型創新為突破口。其依據是:第一,技術原創型創新代表著當今國際潮流,以此為突破口,可以發揮我國商業銀行的后發優勢,保持技術上的高起點。第二,在我國還存在比較嚴格的金融管制的情況下,技術原創型創新受金融管制的程度相對較小,因此比較切實可行。

(三)加強創新科技含量

隨著信息網絡技術的發展,金融創新的范圍進一步擴大,金融創新的進程進一步加快。提高金融產品的科技含量,延伸金融的服務觸角,是商業銀行提高核心競爭力的關鍵。

(四)平衡業務間創新比重

加大存款業務創新。首要的任務是進行存款產品和業務手段的創新,要大力發展個人銀行、企業銀行和網上銀行,推出高品位、多功能的金融產品,為客戶提供方便快捷的全方位服務,穩定現有的客戶群。一是要提高匯兌、結算業務的服務效率,保住已有的市場份額。二是要迅速增加業務的服務種類,擴展業務范圍。三是要大力發展租賃業務,根據實際情況開展回租租賃、經營租賃、杠桿租賃業務等。四是要積極開展各種咨詢業務,利用專業優勢和不斷發展的信息網絡對企業和個人開展有關資產管理、負債管理、風險控制、投資組合設計和家庭理財等多種咨詢服務。

參考文獻:

[1]彭正宇:對我國商業銀行金融創新問題的思考[J].科技情報開發與經濟,2004(4)。

[2]胡劍平:商業銀行金融產品創新的層次分析和中國銀行業的創新方向[J].上海金融,2004(7)。

[3]楊高林:現代商業銀行金融創新[M].中國金融出版社,2004。

第8篇：金融創新論文范文

1.金融產品創新風險意識較弱

商業銀行的金融創新在轉移和分散金融風險的同時，又會產生新的風險。因此，如果沒有一套行之有效的風險約束機制，金融創新不僅不會帶來效益，反而可能因違規經營而增大風險。當前，我國商業銀行的產品創新和制度規范之間存在時間間隔較長、空間差異較大等問題。在時間上，往往是產品創新在前，而制度規范在后，且間隔時間較長。在空間上，各地區和各分行之間進度不一、方法各異。這種管理不規范的狀況，使得產品創新具有較大的隨機性，帶有較多的風險隱患。因此產品創新與風險控制就成為了擺在商業銀行面前的事情。

2.金融產品創新的風險存在分析

金融創新中的風險在于：金融創新改變了商業銀行的經營策略，由此給銀行體系注入了不穩定因素；金融創新改變了金融體系的構成，新型非銀行金融機構的加速發展加大了金融體系中的風險因素；金融創新加大了金融市場的易變性，從根本上增加了金融動蕩的可能性；金融創新使金融風險更為集中和隱蔽，增強了金融風險對金融體系的破壞力。我們可以定義產品創新的風險為企業對新產品開發的內外環境不確定性估計不足或者無法適應，或對產品創新過程難以有效控制而造成新產品開發失敗的可能性。新產品開發風險主要源于以下幾個方面：

（1）技術風險：即由于金融產品設計過程中技術本身的不成熟和技術生命的不確定性等因素而使金融創新措施未能如期出臺，甚至流產。

（2）市場風險：一個新產品的推出需要符合顧客需求、短時間內令市場接受，否則在市場機會還未成熟的時候就過早將產品投入市場，不但開發新產品的資金難以收回，金融產品也會成為無效產品，浪費銀行經營的資源。

（3）信用風險：即衍生交易的一方不按合同條款履約而導致的風險。如南京愛立信事件，交通銀行未能為其客戶愛立信南京公司提供買斷應收帳款的無追索勸保理業務，愛立信立即提前歸還了交通銀行南京分行19.9億元貸款，并將該筆業務交由花旗銀行上海分行承接辦理。

（4）流動性風險：即金融衍生工具的持有者在市場上找不到適當的對手，只能以低于市場價格的價格將衍生工具出售所造成的風險。

（5）操作風險：指由于內部程序、人員、系統的不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風險。

（6）法律風險：即由于交易合約內容不合法律規范使其不具備法律效力，或其他方面的法律原因，而給交易主帶來的風險。

（7）聲譽風險：指由于操作失誤，不按時履約，違反相關法律規范或其他原因，而給組織創新工具交易的機構或交易中的一方的聲譽帶來的不良影響。

3.綜合經營框架尚未完全建立

從國外銀行業的發展看，金融創新是金融發展的主要推動力，國際銀行業的激烈競爭對多樣化和綜合化金融服務的需求，使發達國家紛紛放寬對銀行業務的管制，放棄銀行、證券、保險之間的分業經營格局，使金融領域出現了混業經營的浪潮。我國目前實行的是分業經營制，使商業銀行面臨著業務單一、盈利空間有限等難題。隨著我國金融改革的不斷深化和金融業的逐步開放，國內一些商業銀行開始突破分業經營的界限，通過戰略聯盟、金融控股公司等模式開展綜合化經營的探索與實踐。

4.產品的品種、功能單一

目前各家國有商業銀行推出的創新產品大多是在傳統存款、貸款、票據、投資、結算、擔保等業務基礎上的創新，缺乏期權、期貨、票據發行便利等復雜的衍生金融產品創新，以及各類金融產品組合創新，這就使得我國商業銀行金融服務的廣度和深度還很不夠。雖然我國金融市場體系初步建立了證券期貨市場、貨幣市場和銀行間外匯市場，金融市場參與主體也日益多元化，但在分業經營體制下，真正跨市場的銀行金融創新產品還十分匱乏，與發達國家相比，我國商業銀行金融產品還顯得十分單一，如德意志銀行的金融服務品種涵蓋了債券、期貨與期權、股票上市、產權交易和基金管理、經紀人清算等數以百計的金融產品和對應的服務。這種現象與分業經營的特點有直接關系，市場經濟的基本要求是生產要素能夠在行業間盡可能自由地流動。這樣生產要素低利就高，既提高了生產要素的效益，又緩解了經濟中的瓶頸約束等；而我國銀行業最普遍的經營形式為分業經營，在一定程度上限制了生產要素的自由流動，有可能加劇我國金融業的結構性矛盾。同時，國內商業銀行現階段尚不能利用新的金融工具、金融分析手段、金融管理方式來拓展業務范圍、增加收益來源，大多靠引進國外技術比較成熟、交易系統比較簡單的業務，創新產品系列大同小異，獨特性不強，不但無法成為自己的核心產品，反而形成了過度競爭。過度競爭的使得收益率降低，為提高收益水平，銀行往往需要增加投入擴大規模，形成惡性循環；由于過度競爭，競相壓價，收益水平下降，在相同的價格水平下，為提高收益水平，銀行只能采取各種方式，降低服務質量；過度競爭會導致銀行在金融創新方面的能力降低，整體效益下降；金融創新產品維持較低的價格水平會使銀行缺乏增長后勁，加上同業之間的擠兌，致使新的銀行業務很難發展起來，最終降低整個行業的競爭實力。

二、經濟危機下，國有商業銀行產品創新的措施

1.重視金融產品自主研發創新，建立科學合理的績效激勵體系

隨著中國經濟高速發展，金融業的發展在整個經濟運行中居于重要地位，人們與商業銀行的聯系越來越緊密，僅僅從國外引進個別的金融創新產品已經不能滿足人們的各種需求。商業銀行應該建立自己的金融產品研發體系，以快速的應對市場反應和超前的進行產品創新。對此，總行可以向各省、各市分行漸進式授權產品創新，成立全國金融產品創新的試驗區，建立金融產品創新的區域合作組織。在有條件的地區幫助成立專職研發部門，負責本地區全行系統金融產品創新的組織領導和研究開發，基層銀行可以依托分行技術研發平臺，結合本地區特點進行具體產品創新，如果創新業務可復制性較強，總行可以借鑒分行創新經驗將業務模式擴展到全國。為縮短產品創新鏈條，提高產品創新效率，在保證風險控制的前提下，應加大對產品創新分級授權管理的權限，根據產品創新的種類、涉及部門及風險等因素，分別對產品或業務創新進行授權。相關部門可在授權范圍內進行產品創新，并向產品創新管理部備案；超出部門授權的，報產品創新管理部門進行項目審查，并由產品創新管理部門負責統一牽頭研發；超出產品創新管理部門權限的，報總行決策委員會審批。不同地區結構功能類似的創新產品可在同一平臺上制定標準、型號和流程，所在地區運行效果較好的產品可以向全國推廣。建立分層級、分崗位，以業績價值考量為核心的激勵新格局，以業績大小為員工待遇標尺，以對銀行貢獻的大小作為衡量個人業績依據。對創新員工的薪酬設計可以采用基本工資加效益提成模式，如果創新產品為無效產品可以采用扣發工資和績效獎金、降低研發人員此后產品創新利潤分成的比例預期，調換工作崗位、定期對創新產品的內容進行監控等措施，以減少創新員工的冒險行為。并建立產品創新的專項獎勵基金，與創新員工簽訂合同，逐年進行獎勵，將短期激勵和預期激勵、個人激勵與團隊激勵有機結合。

2.處理好金融產品創新與金融監管的關系

金融創新和監管有著密切的關系，規避金融監管是金融創新的重要內在動力，發達國家的很多金融產品創新都是逃避法律管理的產物。另一方面，法制與監管狀況構成商業銀行金融創新的主要外部環境。商業銀行只能在法律和規章的許可范圍內通過各種要素和條件的分解與組合，創造出新穎的、更富有效率的金融工具。同時，創新業務也是推動監管發展變化的主導力量，市場經濟條件下的金融創新的監管過程，就是監管主體與創新主體之間的博弈過程。中國與西方發達國家在創新監管的行為方式上存在明顯差別。在西方，凡是法律沒有明令禁止的，微觀金融主體都可以做。而在中國，除了政府和金融當局讓做的以外，微觀金融主體都不能做。目前，我國的金融法規體系尚未完善，中央銀行主要是通過行政手段直接管理，人為因素很大。在自動協調和平衡創新供求，鼓勵和支持產品創新的監管體制安排實現以前，國有商業銀行只能嚴格的在被監管的范圍進行產品創新活動。不能把違法、違規行為和金融產品創新混為一談，在監管環境逐步向有序的轉變過程中，國內商業銀行必須準備必要的應對方案和應對產品，盡可能的爭取有利條件發展業務。

3.建立并啟動金融創新支持體系，逐步構造銀行業良性有效發展的生長機制

一是規范金融創新業務市場準人制度。對有意逃避金融監管、轉移風險和投機性強、潛在風險大的創新業務要嚴格限制，實行審批制度；對有利于增加有效利潤、有利于增強競爭實力、有利于改進服務的創新活動要積極鼓勵，實行報備制度。二是加強引導，建立金融創新目標導向制度。應制定頒布《金融創新指導意見》和《金融創新風險管理指南》等對商業銀行的金融創新給予適當指導，督促商業銀行加強對創新業務的風險份理。三是建立創新業務績效評價體系。通過分析各類創新業務的成本利潤率、相關業務支持率、資產風險度、內控管理等指標，形成考評機制，真正扶持那些有效益或有潛力的創新業務。

4.提高管理會計應用程度及IT系統建設，構建銀行核心競爭力

無論何種規模的客戶，較為準確、便捷地計算其產品配置及其取得的收益，對更為科學地進行綜合定價，及積累對公客戶產品使用消費習慣，行業產品利潤貢獻水平都離不開先進的IT系統的支持，業務、產品運行與IT系統改進的相互促進必將形成銀行的核心競爭力，將具有較長期限的排他性。在整合系統較慢長的過程中，各行應指定專人探索半系統、半人工的方式，建立以客戶為中心的重點產品明細臺賬，及時總結經驗，向信息技術部門提出意見與建議。

5.完善產品創新后的產品保護和改進體制

從廣義上來說，產品保護和產品改進仍屬于產品創新的范疇。如果產品只關注于早期開發和前期營銷，不注重后續產品保護、跟進和改良，那么，產品獨特性、創新性就會丟失，淪為平庸、大眾的金融產品。所以，商業銀行要提高產品創新性，首先就必須要求自身樹立起產品時效觀念和制度貫通意識，讓產品的開發、營銷、管理、改進都統一納入到產品管理框架內。由于銀行產品和服務的同質性特點，同業間很容易通過產品的局部調整和改良進行模仿，并且實現對現有產品的超越，由此造成了目前同業間同質化競爭更趨激烈。自20世紀80年代以來，金融創新不斷地推動金融業的發展，同時，也帶動了金融資本國際化的進程。在這種趨勢下，只有有效地利用知識產權自身的利益平衡機制，在促進創新和維護正常的競爭秩序的同時，加大國有商業銀行的創新力度，形成自己特有的創新產品才是合適的發展道路。

6.建立完善的風險管理體系

在風險管理的執行層面，要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化。與此同時，商業銀行應針對金融產品的特點，采用切實有效的風險計量、監測、控制和處理方法，建立風險管理部門和產品研發中心各有側重、分工明確、相互支撐的風險管理架構。同時，在金融產品的研發階段，商業銀行應根據潛在客戶分布，對相關產品的銷售規模和資金成本進行測算。對于產品的投資組合，進行合理規劃，并根據對市場變化的預測分析，采用合理的方法計算各投資組合的風險價值和投資收益率。另外，商業銀行應當密切關注相關政策和市場價格的變化，綜合考慮市場供需的階段性劇烈變動，盡可能減少銀行與客戶的損失。

第9篇：金融創新論文范文

我國自2001年加入WTO后，國內的經濟發展已經和世界接軌，經濟的快速發展，原有的金融服務體系已經遠遠不能滿足人們的需要了。隨著金融深化的不斷加劇，銀行客戶也發生了很大的變化，首先是客戶的知識水平越來越高，他們掌握了更多的金融知識，因此對于金融服務的鑒別評價的能力也越來越強，這種情況下，銀行原有的金融服務體系，根本就是不值一提的了，客戶現在對于金融服務業的要求不僅僅只是停留在融資的收益和成本上，他們也同樣要求金融服務業在提供服務的同時可以節省時間并尊重他們，這樣，客戶對于金融服務業要求的提升，銀行就只有通過創新服務來滿足客戶的需要，從而才能擁有更多重視長久的客戶，來保證它們的可持續發展。其次，如今客戶的主動權也越來越大，客戶在金融產品與金融服務上有更多的選擇余地，也就是說，客戶在選擇金融服務的時候有了更大的可選擇空間，銀行若想吸引客戶，只有通過不斷的進行服務創新。

金融服務業進行創新的建議

1立足市場及客戶，追求經營效益的最大化。金融服務業之所以要進行創新的原因，說到底還是為了迎合市場經濟發展的需要，滿足客戶的要求，為此，金融服務業在進行創新的同時，應該立足于市場及客戶，這樣才可以最求經營效益的最大化，滿足自身的發展要求。金融服務業創新是增強自身實力，提高自身競爭力的重要舉措，因此每一項金融品種的創新，都要與客戶緊密聯系在一起，當然為了實現自身的可持續發展，追求經營效益的最大化也是無可厚非的。客戶是金融服務業得以生存的最根本保證，而客戶的要求則是與市場經濟的發展形勢息息相關的，因此，金融服務業的創新必須根據市場要求進行創新，積極開發出符合客戶需要的金融產品。這在客觀上就要求我們在進行創新時，既要考慮實際情況，同時還要符合市場發展的規律和客戶的需要。一旦推出的金融產品有市場、有客戶、發展前景可觀，那么我們就應該盡量使之盡善盡美，成為吸引客戶的“亮點”；反之則要盡快轉型，發展其他的金融產品。只有這樣，隨著市場和客戶的發展而不斷完善自身的創新，才可以立足于激烈的市場競爭之中，并可以取得很好的發展。

2提高員工素質，提升金融服務水平。在銀行這個最為普通的金融服務業中，柜臺是對外服務的窗口，與客戶的接觸最為頻繁，也是最為密切的，可以說在客戶心目中，銀行的金融服務水平如何完全是取決于柜面人員的服務水平和服務態度的，為此，加強柜面人員的服務管理，是提高金融服務水平的重要環節，也是金融服務業進行創新的重要方面。首先，是要加強對員工的金融知識的教育。客戶在選擇某種金融產品時，很多時候，對這種金融產品是一無所知的，這個時候，工作人員就成為了客戶獲取信息的最直接的對象，為了滿足客戶的需要，員工自身的金融知識是必不可少的。如果客戶咨詢的金融產品，或是想辦理的某種業務，工作人員對客戶的詢問表現的一無所知的話，只會引起客戶的反感，從而造成客戶的流失，那么對于該銀行的發展是很不利的。為了避免這種情況的發生，要對員工進行各種培訓，利用培訓班、網絡學習等形式，帶動員工學習各種新業務、新知識的熱情。使得員工可以熟練掌握金融產品的相關知識，對于客戶的詢問可以對答如流，并為客戶提供適當的建議，從而滿足客戶的需求，提高客戶的滿意度，提升競爭實力。這才是進行金融服務創新的最根本目的。其次，還要強化對員工的職業道德素質的培養。銀行的工作人員除了要有足夠的金融知識以外，更重要的是要有一種熱情的服務態度。要讓客戶在銀行辦理業務或是購買金融產品的同時，可以保持一種愉悅的心情，這才是擁有忠實長久客戶的最佳途徑。為此，要加強員工的職業道德、職業紀律的教育，使工作人員樹立一種正確的工作觀念，增強自身的使命感和責任感，要求員工具有愛崗敬業、誠實守信、主動熱情工作觀。只有從思想上提高員工的認識，才能指導員工的實踐，才能更好的開展工作，才能真正實現金融服務業的創新。

3完善金融服務創新激勵機制，加強制度創新。一套有效的金融服務機制，是增強金融服務水平的有力保障。因此，要進行金融服務業的創新，完善金融服務的創新體制，則會成為金融創新的內在動力。建立和完善金融服務創新組織建構和制度依托，培養一批具有現代化科學技術和金融理論實踐水平的人才，則是當務之急。只有為金融服務業培養出一批這樣的人才，才可能適應目前經濟迅速發展的各種要求。當今社會，客戶對于金融服務的要求已經開始進入快節奏的氛圍之中，客戶要求簡化服務流程、創新服務方式，面對這種要求，金融服務體制也應作出相應的調整，才能滿足客戶的這種需求。創新金融服務體制，以客戶的需求為核心，從而滿足客戶的各種新的需要，提升自身的服務質量和服務效率，不斷提升自身的客戶滿意度，從而順利實現金融服務機制的創新。

國內金融服務業創新面臨的挑戰

1銀行的經營壓力加大。隨著現代信息技術的不斷發展，很多先進的科學技術被應用到金融服務業中，促進了金融工具盒融資手段的不斷創新，使得金融市場的效率大大提高，但同時也帶來了金融交易品種和交易方式的復雜化，使得客戶對于金融服務的要求也加強了，由此就加大了銀行的經營壓力。

2模仿和借鑒的創新多，原創性的創新少。目前，我國的金融服務業的創新形式主要是吸收、模仿和借鑒國外先進的管理模式，雖然這種創新的速度很快，可以快速的為國內的金融服務融入新的元素，但這種創新是建立在外國的經驗之上，很多內容其實是不適合國內金融市場的發展規律的，國內金融服務業的創新應該建立在國內金融市場的現狀，這樣才可以真正滿足國內金融市場的發展。由此，應該大力發展國內原創性的創新，對于外國相關經驗的借鑒，應該適量，堅持批判繼承的態度。