保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文

風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理

作為保險(xiǎn)行業(yè)來講，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的是其發(fā)展的核心競(jìng)爭(zhēng)要素，所以風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的水平也成了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司能否長期穩(wěn)定發(fā)展的一項(xiàng)重要考核內(nèi)容。目前，生活水平、教育水平以及人們對(duì)于自身財(cái)產(chǎn)的認(rèn)識(shí)都在不斷增加需求，相應(yīng)產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也加劇了本行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。市場(chǎng)的嚴(yán)肅考核讓財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不得不大力應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來維護(hù)和支持。因此能否有力的將風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，對(duì)于目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的生存和發(fā)展至關(guān)重要。

一、風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

提及到風(fēng)險(xiǎn)的問題，總讓人有一種岌岌可危的感覺，尤其對(duì)于一個(gè)公司來講，風(fēng)險(xiǎn)的存在，涵蓋了很多的商業(yè)內(nèi)容在其中，因此，廣義的風(fēng)險(xiǎn)多被大家概括為運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，或者說與其它部門的操作有關(guān)的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)指的是通過對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司存在的一些問題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，然后以此為依據(jù)，進(jìn)行一個(gè)盡可能減少和降低管理過程中潛在風(fēng)險(xiǎn)的過程。

二、風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的了解，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司來講，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用的前期需要對(duì)整個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司或者對(duì)比較重要的部門進(jìn)行安全考核。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)管理是要從整個(gè)企業(yè)范圍來衡量，并且根據(jù)衡量結(jié)果來確立風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容及范圍。這樣的評(píng)估模式，在實(shí)際操作方面是比較容易實(shí)現(xiàn)的。根據(jù)問題提出解決方案，使其進(jìn)行管理的內(nèi)容能恰到好處。下面是具體評(píng)估內(nèi)容：

1.監(jiān)督。此處的監(jiān)督是之審計(jì)方面的監(jiān)督；大概內(nèi)容是指通過內(nèi)外部的審計(jì)部門對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全方面多層次的審查，以借此來發(fā)現(xiàn)其中的風(fēng)險(xiǎn)存在情況或者發(fā)展問題。

2.問題評(píng)估。這一項(xiàng)是指公司在面對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)流程的時(shí)候，確定基本的風(fēng)險(xiǎn)種類和風(fēng)險(xiǎn)存在的程度。這樣的評(píng)估可以比較輕松的看到損失的內(nèi)容和損失發(fā)生的頻率、損失的嚴(yán)重程度，因此，L險(xiǎn)管理技術(shù)可以提出如何控制風(fēng)險(xiǎn)或者對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)解決方案。

3.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)。在一系列問題中，找出重中之重就意味著問題解決一半甚至以上。同樣的道理，在風(fēng)險(xiǎn)中，找出關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，運(yùn)用“抽樣調(diào)查”的方法，來完成對(duì)簡單風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)監(jiān)測(cè)和評(píng)估運(yùn)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)。

4.財(cái)務(wù)的波動(dòng)性。一般最好的反應(yīng)公司情況的是公司的財(cái)務(wù)狀況。當(dāng)然一個(gè)公司的收入波動(dòng)可以更明顯的表現(xiàn)評(píng)估內(nèi)容，收入是在剔除市場(chǎng)和信用風(fēng)險(xiǎn)的影響下存在的，因此會(huì)輕易的把收入的波動(dòng)歸結(jié)為風(fēng)險(xiǎn)的存在。

5.因果關(guān)系。導(dǎo)致?lián)p失的原因有不同的原因，將每次的原因和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來，在獲得財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展?fàn)顩r情況下，及時(shí)掌握其發(fā)生的主要原因，有助于隨后控制風(fēng)險(xiǎn)和防范。盡力使風(fēng)險(xiǎn)和原因的存在有科學(xué)依據(jù)的解釋，在具有科學(xué)性的前提下，廣泛運(yùn)用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)中。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的障礙

一定程度上來講，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司從大方面是一個(gè)金融行業(yè)，因?yàn)榻?jīng)營內(nèi)容的特殊，在管理上也有一定的特殊性，而且一旦出現(xiàn)失誤所造成的損失就會(huì)放大十倍甚至更多。也就是說，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用已經(jīng)成為現(xiàn)階段金融行業(yè)的主要組成部分。所以說，合理的與風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用是可以保障企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展的重要手段。

四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的框架

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的組織框架

基本框架內(nèi)容大概為一個(gè)金字塔的形狀，將相對(duì)重要的內(nèi)容放在金字塔的底部，這樣每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容都是緊密相連，即使有狀況發(fā)生，也可以比較輕易的發(fā)現(xiàn)并以最快速度解決。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的核心

主要是進(jìn)行團(tuán)隊(duì)內(nèi)的責(zé)任劃分，清楚的明確問題的歸屬，才可以將風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)盡可能的發(fā)揮作用。也可以確保在發(fā)生問題時(shí)不會(huì)互相推諉。同時(shí)要結(jié)合歷史數(shù)據(jù)，通過分析等一系列問題客觀謹(jǐn)慎的將數(shù)據(jù)存在問題形成一套完整報(bào)告，在此真實(shí)的信息基礎(chǔ)上可以有效避免日后的問題。

風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)實(shí)施前，對(duì)于公司文化建設(shè)也要進(jìn)行大面積的改進(jìn)，并且要花費(fèi)有效時(shí)間控制員工能力的發(fā)展。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理前景

隨著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，高層管理人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理有更深一步的需求，保險(xiǎn)公司的運(yùn)營與風(fēng)險(xiǎn)的把控是有強(qiáng)烈的需求存在的。根據(jù)當(dāng)前的市場(chǎng)情況風(fēng)險(xiǎn)管理有以下發(fā)展趨勢(shì)：

1.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的的存在，必須參與其中的是董事會(huì)成員或者高層管理人員。在這樣的框架中，才能有效的保證風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)實(shí)施時(shí)有一定的保障，不會(huì)或者盡可能的減少風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的預(yù)期效果。從以上的主體參與情況來說，由利益相關(guān)群體也將為了維護(hù)自身的利益對(duì)此產(chǎn)生影響。尤為重要的是監(jiān)管部門的潛在意識(shí)，能否發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的作用，簡單的資本充足管理或者滯后以后的問題發(fā)生，而錯(cuò)過企業(yè)的最好發(fā)展機(jī)會(huì)。

2.重視量化等方式的應(yīng)用。對(duì)于傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行改進(jìn)，重新聽取專家的分析和建議，對(duì)于現(xiàn)階段市場(chǎng)情況進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)分析內(nèi)容等途徑來完成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)技術(shù)的實(shí)施。在此情況下提高的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展也提高了要求。

因此作為風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，其不斷深入財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)指日可待。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)文化的建設(shè)不斷隨著風(fēng)險(xiǎn)文化進(jìn)行傳播和深入。作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)也必須要落實(shí)到實(shí)實(shí)在在的企業(yè)文化當(dāng)中去。由于風(fēng)險(xiǎn)的存在涉及到每一位員工，所以工作要做到細(xì)微細(xì)致。將風(fēng)險(xiǎn)管理明確的置于各項(xiàng)活動(dòng)環(huán)節(jié)中，不定期的進(jìn)行有成效的內(nèi)部審計(jì)及開展相應(yīng)的后續(xù)工作。在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)行程已定的形式和風(fēng)格。

參考文獻(xiàn)：

[1]漢斯?烏里希?德瑞克著.查萍譯.金融服務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)[M].中信出版社，2014.

第2篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文

1．從總體上看，中國保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低，風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng)。

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種管理職能還基本上沒有被融于保險(xiǎn)企業(yè)管理中，保險(xiǎn)經(jīng)營基本上還是財(cái)務(wù)型控制被動(dòng)經(jīng)營。第二，保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展總體決策和保險(xiǎn)公司決策在相當(dāng)程度上缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理理念，保險(xiǎn)的粗放型經(jīng)營、以保費(fèi)收入作為經(jīng)營業(yè)績的硬招標(biāo)的決策思路對(duì)目前的保險(xiǎn)發(fā)展仍起著決定性作用。第三，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平低，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、保險(xiǎn)信用等級(jí)評(píng)定缺乏有效的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)融資的方式相當(dāng)有限。許多保險(xiǎn)公司根本就沒有防災(zāi)防損部門，在有防災(zāi)防損部門的企業(yè)中，其人力與財(cái)力的配備不足。第四，在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制過程中，事后控制為主要控制方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前控制重視不夠。第五，在保險(xiǎn)監(jiān)管方面，主要還處于事后監(jiān)管階段，監(jiān)管工作缺乏主動(dòng)性和前瞻性，監(jiān)管重點(diǎn)仍在費(fèi)率等問題上，對(duì)關(guān)系到保險(xiǎn)公司償付能力、風(fēng)險(xiǎn)資本比率、再保險(xiǎn)安排、資產(chǎn)配置等內(nèi)容監(jiān)管力度不夠。

2．較為注重顯性風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)隱性風(fēng)險(xiǎn)管理重視不夠。

第一，在業(yè)務(wù)發(fā)展導(dǎo)向上，注重規(guī)模和速度，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)增長量，忽視保險(xiǎn)發(fā)展的質(zhì)。由于我國保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立主要是根據(jù)保費(fèi)收入增加額為依據(jù)的，保險(xiǎn)法規(guī)和保儉監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)地位的過份強(qiáng)調(diào)在一定程度上導(dǎo)致商業(yè)保險(xiǎn)公司把保費(fèi)的追逐作為主要經(jīng)營目標(biāo)。保險(xiǎn)公司在實(shí)際展業(yè)中，重保費(fèi)，輕理賠；在保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，以保險(xiǎn)價(jià)格進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，盲目承保、劣質(zhì)承保并存；在保險(xiǎn)險(xiǎn)種開發(fā)上，以占取市場(chǎng)份額作為主要手段，對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的管理控制重視不足。

第二，在保險(xiǎn)發(fā)展導(dǎo)向上，某些方面還存在著保險(xiǎn)決策和保險(xiǎn)經(jīng)營中的短期行為，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展及保險(xiǎn)公司發(fā)展戰(zhàn)略長遠(yuǎn)性研究不夠；在公眾對(duì)保險(xiǎn)的信任度方面，保險(xiǎn)業(yè)未能充分重視惡性競(jìng)爭(zhēng)、保險(xiǎn)中介制度混亂、保險(xiǎn)欺騙對(duì)社會(huì)公眾產(chǎn)生不度影響；在制度法律建設(shè)方面，對(duì)保險(xiǎn)發(fā)展的制度環(huán)境和法律基礎(chǔ)建設(shè)重視不夠，一方面表現(xiàn)在保險(xiǎn)法在某些方面存在著缺陷與不足，另一方面保險(xiǎn)法已不能完全適應(yīng)開放條件下保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，一個(gè)有效的保險(xiǎn)法律體系還未基本形成；在保險(xiǎn)文化建設(shè)方面，保險(xiǎn)公司文化建設(shè)滯后，保險(xiǎn)文化傳播缺乏創(chuàng)新，保險(xiǎn)公司的形象度和美譽(yù)度構(gòu)建急需加強(qiáng)。

3．較為注重內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視外生風(fēng)險(xiǎn)管理。

第一，部分保險(xiǎn)公司不重視對(duì)公眾信任風(fēng)險(xiǎn)的管理。第二，對(duì)保險(xiǎn)開放、民族保險(xiǎn)安全的風(fēng)險(xiǎn)重視不夠。在加入WTO的背景下，如何有效地對(duì)中國保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)一步開放中的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理研究不足，忽視中國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展過程中的內(nèi)在的根本制約。第三，部分保險(xiǎn)公司較為重視公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，而對(duì)保險(xiǎn)同業(yè)的規(guī)范競(jìng)爭(zhēng)、有序競(jìng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理重視不夠，保險(xiǎn)同業(yè)組織的作用還相當(dāng)有限。第四，對(duì)保險(xiǎn)中介組織的風(fēng)險(xiǎn)管理力度不夠。部分保險(xiǎn)公司無視保險(xiǎn)中介的有關(guān)法律規(guī)定，不顧中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營資格、業(yè)務(wù)水平、職業(yè)道德狀況等條件進(jìn)行中介展業(yè)，表明保險(xiǎn)公司對(duì)中介組織風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)公司自身的規(guī)范經(jīng)營都應(yīng)加強(qiáng)。第五，缺乏對(duì)保險(xiǎn)欺騙進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，保險(xiǎn)欺騙給保險(xiǎn)公司造成的損失日趨加大，在中國保險(xiǎn)理念不強(qiáng)、法律意識(shí)淡薄的國度里對(duì)保險(xiǎn)欺騙的風(fēng)險(xiǎn)管理需在制度完善和技術(shù)創(chuàng)新上加大力度。

4．未能建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理決策缺乏依據(jù)。

保險(xiǎn)經(jīng)營是在大量可保風(fēng)險(xiǎn)前提下運(yùn)用大數(shù)法則對(duì)可保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散，各類風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、損失數(shù)據(jù)是保險(xiǎn)經(jīng)營的數(shù)理基礎(chǔ)，在相當(dāng)程度上也可以說，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、損失數(shù)據(jù)是保險(xiǎn)經(jīng)營的保險(xiǎn)資源。保險(xiǎn)經(jīng)營依據(jù)這些保險(xiǎn)資源從事保險(xiǎn)展業(yè)，通過展業(yè)擴(kuò)充豐富這類資源提高保險(xiǎn)經(jīng)營水平和展業(yè)范圍。因此，在理論和實(shí)踐中都要求保險(xiǎn)公司(包括社會(huì))建立一個(gè)完整的信息系統(tǒng)對(duì)這類保險(xiǎn)資源進(jìn)行保護(hù)、開發(fā)和利用。我國相當(dāng)部分保險(xiǎn)公司有效的風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)都未能建立，這將可能導(dǎo)致保險(xiǎn)經(jīng)營決策缺乏合理依據(jù)，使保險(xiǎn)經(jīng)營缺乏合理的數(shù)理基礎(chǔ)。從某種程度上，這將可能導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇的增加。

5．風(fēng)險(xiǎn)管理理論滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理人才不足。

在我國，風(fēng)險(xiǎn)管理理論發(fā)展滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理人才不足已是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理既包括風(fēng)險(xiǎn)投資、保險(xiǎn)購買和管理、安全、賠償金管理、索賠管理，又包括公共關(guān)系、市場(chǎng)服務(wù)、培訓(xùn)員工、提供法律咨詢等內(nèi)容；既包括對(duì)保險(xiǎn)公司的硬件失誤風(fēng)險(xiǎn)和軟件失誤風(fēng)險(xiǎn)的管理，又包括組織性失誤風(fēng)險(xiǎn)和人的失誤風(fēng)險(xiǎn)的管理；既包括保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，又包括保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理；既包括保險(xiǎn)經(jīng)營顯性風(fēng)險(xiǎn)的管理，又包括保險(xiǎn)經(jīng)營隱性風(fēng)險(xiǎn)的管理。只有建立起全面的風(fēng)險(xiǎn)管理觀，才能推動(dòng)和實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、目前風(fēng)險(xiǎn)管理狀況對(duì)中國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的影響

1．保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理及保險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理弱化在相當(dāng)程度上影響保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)；

近年來40％的保費(fèi)增長率是在粗放型經(jīng)營模式下，在風(fēng)險(xiǎn)管理未能有效實(shí)施的情況下實(shí)現(xiàn)的，在這種經(jīng)營模式下，重視保費(fèi)增長速度與資產(chǎn)負(fù)債管理重視不夠并存，保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)增加與凈資產(chǎn)減少同在，保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模擴(kuò)大與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的利潤水平逐步降低并舉，增加保費(fèi)的快速增長與較多風(fēng)險(xiǎn)的累積相隨，這不僅有悖于保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)分散的宗旨，而且大大影響保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

2．保險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理功能弱化將不利于深化社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)的信任，保險(xiǎn)信任和保險(xiǎn)信心是各國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的生命力所在。

近現(xiàn)代保險(xiǎn)發(fā)展的共同基礎(chǔ)是社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的信心和信任，這是決定保險(xiǎn)需求的根本因素，因?yàn)樾判暮托湃问潜ｋU(xiǎn)理念培育的良性土壤。因此，保險(xiǎn)公司必須建立真正地為社會(huì)公眾分散風(fēng)險(xiǎn)、為社會(huì)公眾提供各種風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的經(jīng)營理念，真正地實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的融合，以增強(qiáng)和鞏固社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的信心。特別是在目前風(fēng)險(xiǎn)分散途徑多樣化的情形下，增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的信任和信心對(duì)現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展具有決定性的意義。

3．保險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理的弱化將使中國保險(xiǎn)業(yè)在國際保險(xiǎn)市場(chǎng)中缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，導(dǎo)致中國保險(xiǎn)業(yè)在對(duì)外開放和加入WTO中處于更加不利的局面。

從中國民族保險(xiǎn)發(fā)展歷史可以看到，中國民族保險(xiǎn)業(yè)是在中國本身缺乏商業(yè)保險(xiǎn)理念和商業(yè)保險(xiǎn)技術(shù)機(jī)制、在國外保險(xiǎn)公司對(duì)中國保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行掠奪和控制的不利條件下產(chǎn)生和發(fā)展起來的，這種特定的歷史路徑制約了中國現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。因此，在中國民族保險(xiǎn)實(shí)力不足、現(xiàn)代民族保險(xiǎn)發(fā)展缺乏一定制度環(huán)境和制度基礎(chǔ)的條件下，民族保險(xiǎn)業(yè)更應(yīng)注重自身的穩(wěn)健發(fā)展，大力加強(qiáng)保險(xiǎn)發(fā)展的制度建設(shè)，培植保險(xiǎn)理念。惟有如此，才有可能實(shí)現(xiàn)民族保險(xiǎn)發(fā)展從量的增加到質(zhì)的升華，增強(qiáng)民族保險(xiǎn)業(yè)自身在國際保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，逐步有序地實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的國際化。

三、對(duì)策

1．實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營方式的根本轉(zhuǎn)變，制定穩(wěn)健的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，為中國保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)建良好的宏觀環(huán)境。

保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展要實(shí)現(xiàn)根本性突破首先必須實(shí)現(xiàn)從粗放型經(jīng)營方式到集約型經(jīng)營方式的根本轉(zhuǎn)變，只有這樣，才能從根本上走出重速度、輕質(zhì)量的惡性循環(huán)，把保險(xiǎn)發(fā)展引上穩(wěn)健、健康的軌道，進(jìn)而逐步增強(qiáng)民族保險(xiǎn)業(yè)的綜合實(shí)力。也只有

在經(jīng)營方式根本轉(zhuǎn)變的前提下，才可能制定出穩(wěn)健的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。

穩(wěn)健的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策是中國民族保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的基本戰(zhàn)略前提。首先保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策必須建立在中國特定的政治經(jīng)濟(jì)和人文背景上，只有在這種根基上培植公眾的保險(xiǎn)意識(shí)，構(gòu)造保險(xiǎn)制度環(huán)境，完善保險(xiǎn)法律制度，開發(fā)保險(xiǎn)資源潛力，滿足公眾的保險(xiǎn)需求，才能走出一條適合中國國情的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展道路。其次，保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策必須體現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展性，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展性，才能有效地開發(fā)中國潛在的保險(xiǎn)資源，才能實(shí)現(xiàn)重速度、輕質(zhì)量的粗放型經(jīng)營方式到集約型經(jīng)營方式的根本轉(zhuǎn)變；只有堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，才能真正實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)本身的宗旨；只有堅(jiān)持保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，才能逐步樹立和增強(qiáng)公眾對(duì)保險(xiǎn)的信任感。再次，中國的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，必須把戰(zhàn)略管理、經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)管理融于一體，政府應(yīng)以較高的戰(zhàn)略眼光來發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)在社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)中的特殊地位要求政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行低稅政策，改變目前中國保險(xiǎn)業(yè)稅負(fù)較重的局面，對(duì)一些投資型產(chǎn)品的開發(fā)可考慮稅收優(yōu)惠或遞延稅收政策，對(duì)外資保險(xiǎn)公司的稅收政策應(yīng)考慮到有利于民族保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展和中外保險(xiǎn)企業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)；保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)堅(jiān)持經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)真正地為社會(huì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)公眾服務(wù)宗旨；保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策還必須考慮到中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡狀況，在一定程度上可考慮建立區(qū)域性的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策與統(tǒng)一的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策相結(jié)合的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策體系。

2．培植健全的保險(xiǎn)意識(shí)，完善保險(xiǎn)法律制度基礎(chǔ)，為中國保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供制度支持。

保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是一種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、控制、融資的技術(shù)方法，還在于風(fēng)險(xiǎn)管理制度是一種保險(xiǎn)制度安排，提供對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度支持是十分必要的。培植健全的保險(xiǎn)意識(shí)是構(gòu)建中國保險(xiǎn)制度基礎(chǔ)的一個(gè)永恒主題，保險(xiǎn)意識(shí)的培植一方面需要保險(xiǎn)公司規(guī)范的經(jīng)營作風(fēng)、良好的社會(huì)形象的凝聚力和輻射力來實(shí)現(xiàn)，另一方面，社會(huì)各界對(duì)保險(xiǎn)意識(shí)的傳播也有利于保險(xiǎn)意識(shí)的培植和增強(qiáng)。

法律是風(fēng)險(xiǎn)管理的制度基礎(chǔ)，保險(xiǎn)法律制度完善程度決定風(fēng)險(xiǎn)管理水平高低及其績效大小。目前應(yīng)著手解決保險(xiǎn)發(fā)展與保險(xiǎn)立法滯后的矛盾，彌補(bǔ)《保險(xiǎn)法》中的缺陷和不足，同時(shí)抓緊時(shí)間構(gòu)建完整有效的中國保險(xiǎn)法體系(包括《保險(xiǎn)業(yè)法》、《保險(xiǎn)合同法》、《外資保險(xiǎn)公司市場(chǎng)進(jìn)入與監(jiān)管條例》等)。

3．實(shí)施全方位風(fēng)險(xiǎn)管理制度，強(qiáng)化社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，是中國保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。

保險(xiǎn)經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變、保險(xiǎn)法律制度的構(gòu)建不可能一蹴而就，在中國的特殊體制背景下，保險(xiǎn)經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變、保險(xiǎn)法律制度構(gòu)建應(yīng)與保險(xiǎn)業(yè)全主位風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施同步進(jìn)行。中國保險(xiǎn)業(yè)全方位風(fēng)險(xiǎn)管理包括對(duì)物的風(fēng)險(xiǎn)、行為風(fēng)險(xiǎn)與心理風(fēng)險(xiǎn)管理、制度風(fēng)險(xiǎn)與人的風(fēng)險(xiǎn)的管理、顯性風(fēng)險(xiǎn)與隱性風(fēng)險(xiǎn)的管理、內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)與外生風(fēng)險(xiǎn)的管理、風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的管理等。

在強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)核保管理的同時(shí)，須強(qiáng)調(diào)逆選擇風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的控制；在注重保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)特別注重決策風(fēng)險(xiǎn)的管理，克服目前保險(xiǎn)發(fā)展的短視心理和短期行為；在制度風(fēng)險(xiǎn)的控制上應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控制度、同業(yè)制度與監(jiān)管制度三管齊下，在人的風(fēng)險(xiǎn)控制上，既要控制管理內(nèi)部人風(fēng)險(xiǎn)，又要控制中介人、投保人、被保險(xiǎn)人、再保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)投資者的風(fēng)險(xiǎn)；在內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)與外生風(fēng)險(xiǎn)管理上，要積極探索怎樣對(duì)保險(xiǎn)開放中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制和有效管理，對(duì)中資保險(xiǎn)公司與外資保險(xiǎn)公司的稅收風(fēng)險(xiǎn)加以重視。總之，在整個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、保險(xiǎn)制度構(gòu)建過程中都必須把風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理理念融于這一過程中。

第3篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文

一、概述

(一)工程項(xiàng)目的含義

工程項(xiàng)目是指為達(dá)到預(yù)期的目標(biāo),投入一定量的資本,在一定的約束條件下,經(jīng)過決策與實(shí)施的必要程序從而形成固定資產(chǎn)的一次性事業(yè)。其具有如下特點(diǎn):建設(shè)目標(biāo)的明確性、建設(shè)目標(biāo)的約束性、一次性、不可逆性、影響的長期性、投資的風(fēng)險(xiǎn)性和管理的復(fù)雜性等。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

所謂風(fēng)險(xiǎn)管理(Risk Management),就是人們對(duì)潛在的意外損失進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估,并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理,即在主觀上盡可能有備無患或在無法避免時(shí)亦能尋求切實(shí)可行的補(bǔ)償措施,從而減少意外損失或進(jìn)而使風(fēng)險(xiǎn)為我所用。

風(fēng)險(xiǎn)管理直接影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作,可避免許多不必要的損失,從而降低成本,增加企業(yè)利潤。不少企業(yè)家特別是投資商因忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理或因?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足或判斷錯(cuò)誤,從而在經(jīng)營或在投資活動(dòng)中遭受巨額虧損,甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)倒閉。但是通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),可將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給他人,例如保險(xiǎn)公司。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)姆治?做出正確的預(yù)測(cè),可采取斷然措施以獲取意外利益。

(三)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

風(fēng)險(xiǎn)管理,本世紀(jì)三十年代創(chuàng)于美國。目前,在歐美經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家,它已成為企業(yè)管理中的一項(xiàng)專門職能。現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,使西方社會(huì)內(nèi)部的政治、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷發(fā)生變化,各部門之間的聯(lián)系更加錯(cuò)綜復(fù)雜,各種不確定、不穩(wěn)定因素大大增加。同時(shí),西方社會(huì)高度發(fā)達(dá)的生產(chǎn)力所形成的買方市場(chǎng),使企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈,特別在日新月異的需求變化的情況下,產(chǎn)品壽命周期日益縮短,技術(shù)革新的風(fēng)險(xiǎn)越來越大;再加上國際環(huán)境動(dòng)蕩不安,使涉外經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的防范與處理,成為企業(yè)進(jìn)軍國際市場(chǎng)的重大課題。因此,風(fēng)險(xiǎn)管理已受到西方企業(yè)管理者的高度重視。

在我國,隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革不斷深化,企業(yè)逐步成為相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營實(shí)體,并自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)法和企業(yè)承包責(zé)任制的實(shí)施,以及破產(chǎn)法在部分地區(qū)的試行,促使我國的企業(yè)管理者不得不面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理,例如許多承包經(jīng)營的企業(yè),已開始建立風(fēng)險(xiǎn)基金或利用各種保險(xiǎn),以保障企業(yè)安全經(jīng)營。這說明,風(fēng)險(xiǎn)管理在我國已開始起步,但這種起步尚無系統(tǒng)的理論指導(dǎo),必須借鑒國外的經(jīng)驗(yàn),創(chuàng)造一套適合我國國情的風(fēng)險(xiǎn)管理模式,以解決企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能、如何識(shí)別和衡量損失風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策、對(duì)策的選擇、如何分析保險(xiǎn)合同以及保險(xiǎn)人的活動(dòng)如何等等。

對(duì)于重大項(xiàng)目,保險(xiǎn)方、施工方、政府主管部門之間如何建立起適合我國國情的保險(xiǎn)約束機(jī)制、運(yùn)轉(zhuǎn)模式以及保險(xiǎn)費(fèi)率等都是急待解決的問題。特別是工傷事故的人身保險(xiǎn)更為復(fù)雜。我國的社會(huì)制度與歐美西方國家不同,盡管保險(xiǎn)可以從經(jīng)濟(jì)上部分解決受害者的損失,但卻不能把受害者的生命與保險(xiǎn)費(fèi)簡單地等同起來。因此就需要加強(qiáng)保險(xiǎn)后的風(fēng)險(xiǎn)管理。例如安全監(jiān)理就是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種手段,它不僅減少了保險(xiǎn)公司的損失,更重要的是兼顧了政府行為的延伸,使被保險(xiǎn)者的施工安(文秘站:)全傷害風(fēng)險(xiǎn)大大降低,控制風(fēng)險(xiǎn)的行為由被動(dòng)變?yōu)橹鲃?dòng),保護(hù)了各方面的利益,比較符合我國的國情。通過在梅河高速公路施工過程中風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)的實(shí)踐,探討風(fēng)險(xiǎn)管理在施工項(xiàng)目管理中的應(yīng)用。

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的程序

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理程序是指對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的一個(gè)系統(tǒng)的、循環(huán)的工作流程,主要包括:風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè),風(fēng)險(xiǎn)的分析,風(fēng)險(xiǎn)的處理等四個(gè)環(huán)節(jié)。

(一)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)首先要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解,構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)層次圖,然后運(yùn)用反向思維把不利因素找出來,從反向角度來論證,最后,通過對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)估不斷積累經(jīng)驗(yàn),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性。

(二)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)

我們把風(fēng)險(xiǎn)定義為不利事件發(fā)生的可能性,可見風(fēng)險(xiǎn)的大小與出現(xiàn)不利結(jié)果的概率大小成反比。但僅以實(shí)際結(jié)果的概率大小來衡量決策風(fēng)險(xiǎn)大小是不夠科學(xué)的,實(shí)際上決策的風(fēng)險(xiǎn)大小,還與它的可能結(jié)果的概率分布密集程度有很大關(guān)系。一般可以用標(biāo)準(zhǔn)離差和變異系數(shù)來描述概率分布的密集程度,具體計(jì)算如下:

n

E= ∑ Ei?Pi

i=1

式中:E-損益期望值;

Ei-與第i種情況相聯(lián)系的損益指標(biāo)值;

Pi-第i種情況發(fā)生的概率。

CV=б/E

式中:б-標(biāo)準(zhǔn)差,CV-變異系數(shù)。

標(biāo)準(zhǔn)差越小,概率分布就越密集,有關(guān)方案的風(fēng)險(xiǎn)性越小;變異系數(shù)越大,該方案的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)就越大。

(三)風(fēng)險(xiǎn)分析

風(fēng)險(xiǎn)分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù),用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程,其目的是評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的可能影響。風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和管理之間聯(lián)系的紐帶,是決策的基礎(chǔ)。

在項(xiàng)目生命周期的全過程中,會(huì)出現(xiàn)各種不確定性,這些不確定性將對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生積極或消極影響。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析就是對(duì)將會(huì)出現(xiàn)的各種不確定性及其可能造成的各種影

響和影響程度進(jìn)行恰如其分的分析和評(píng)估。通過對(duì)那些不太明顯的不確定性的關(guān)注,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響的揭示,對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的分析和對(duì)自身能力的評(píng)估,采取相應(yīng)的對(duì)策,從而達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的不利影響或減少其發(fā)生的可能性之目的。

風(fēng)險(xiǎn)分析就是以風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的三個(gè)參數(shù)為基礎(chǔ) ,對(duì)具體的工程項(xiàng)目評(píng)價(jià)模式進(jìn)行適當(dāng)?shù)臄?shù)學(xué)處理,使之能反映風(fēng)險(xiǎn)因素的過程。工程項(xiàng)目可行性研究中,評(píng)價(jià)模式為計(jì)算項(xiàng)目凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收 期等評(píng)價(jià)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)分析也就是在這些評(píng)價(jià)指標(biāo)中加入風(fēng)險(xiǎn)因素。  (四)風(fēng)險(xiǎn)處理

風(fēng)險(xiǎn)處理就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)以及風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果,為了避免或減小風(fēng)險(xiǎn)而對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)采取的措施,一般來看,主要有以下幾種方式:對(duì)損失大、概率大的災(zāi)難性的風(fēng)險(xiǎn)要避免,即風(fēng)險(xiǎn)避免;對(duì)損失小、概率大的風(fēng)險(xiǎn),可采取措施來降低風(fēng)險(xiǎn)量,即風(fēng)險(xiǎn)降低;對(duì)損失大、概率小的風(fēng)險(xiǎn),可通過保險(xiǎn)或合同條款將責(zé)任轉(zhuǎn)移,即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移;對(duì)損失小、概率小的風(fēng)險(xiǎn),可采取積極手段來控制,即風(fēng)險(xiǎn)自留。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理在梅河高速工程的應(yīng)用

梅河高速公路的投資雖然沒有利用世行貸款等外資,但施工過程中同樣等同利用外資進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)國際慣例,工程的各項(xiàng)管理等都應(yīng)符合國際上的要求,例如實(shí)施工程保險(xiǎn)、人身意外傷害事故保險(xiǎn)等措施。經(jīng)驗(yàn)表明,這樣大的工程項(xiàng)目,在施工期間的風(fēng)險(xiǎn)性是很大的。作為業(yè)主或施工方一般說來要承受較大的損失風(fēng)險(xiǎn),這些已引起人們的思考。

梅河高速公路的施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)主要是結(jié)合施工現(xiàn)場(chǎng),提出和建立了一種新的施工安全控制模式,促使施工單位與指揮部定期溝通、交流,使得安全事故大幅度地下降。按國家標(biāo)準(zhǔn)(GB6721-86)計(jì)算,企業(yè)減少了直接經(jīng)濟(jì)損失10-15萬元,間接損失為30萬元以上(按死一折算),重傷一人約20萬元,另外還有一些無法計(jì)算的損失等等。盡管經(jīng)濟(jì)損失的計(jì)算可能有一定的出入,很難準(zhǔn)確計(jì)算,但實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理后所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益是顯而易見的。

(一)梅河高速工程在施工過程中的風(fēng)險(xiǎn)分析

梅河高速公路無論從工程量還是從施工條件來分析,在控制施工安全方面都存在著共同的困難點(diǎn),這些難點(diǎn)似乎是該項(xiàng)目本身所固有的,只有正視這些困難,科學(xué)地分析和承認(rèn)這些困難所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn),并有效地利用保險(xiǎn)這一機(jī)制恰當(dāng)?shù)剞D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn),才能提高企業(yè)的效益,增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)和求生存的能力。任何回避風(fēng)險(xiǎn)或不承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的做法都被視為冒險(xiǎn)行為, 三個(gè)標(biāo)段所蘊(yùn)含的共同的施工安全風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

1.工程施工環(huán)境差

梅河高速公路,所處地段為丘陵地帶,河道縱橫,水網(wǎng)密布,地形復(fù)雜,工期偏緊,施工期一般受氣候等不利因素的影響較大,在粵東地區(qū),四八月份水量較大,給路基的施工帶來很大困難。

2.材料的運(yùn)輸難度大

梅河高速公路的路基施工,需要耗用大量的土方和粉煤灰,施工場(chǎng)地狹長,材料的運(yùn)輸

量大,沿線大部分為鄉(xiāng)間道路,等級(jí)較差,需要花大精力進(jìn)行重新修建和養(yǎng)護(hù)管理工作。同時(shí)也對(duì)車輛的性能提出了更高更嚴(yán)的要求,對(duì)車輛和駕駛?cè)藛T的管理也顯得十分重要。

3.橋涵工程量大

在高速公路工程的施工中,橋涵工程因結(jié)構(gòu)復(fù)雜,施工技術(shù)要求高,難度大,往往成為全線的卡脖子工程。

4.作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)狹長,外包施工隊(duì)伍多

由于工程量總體很大,施工點(diǎn)多和面廣,容易出現(xiàn)人員多而散,施工層層轉(zhuǎn)包的局面,各分包隊(duì)伍的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)水平各不相同,管理上難度大,隨時(shí)都可能出現(xiàn)事故。

5.施工臨時(shí)用電量大,機(jī)構(gòu)設(shè)備類型多

梅河高速公路的施工項(xiàng)目多而分散,人員多而雜,施工臨時(shí)用電頻繁;施工機(jī)構(gòu)(包括運(yùn)輸車輛)品牌,型號(hào)之多是一般工程項(xiàng)目施工所無法比擬的,加之施工道路泥濘,塵土飛揚(yáng),機(jī)電設(shè)備的損傷嚴(yán)重,設(shè)備的使用管理難度相當(dāng)大。

(二)梅河高速工程在施工過程中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

梅河高速公路施工的危險(xiǎn)性評(píng)價(jià),采用了預(yù)測(cè)和系統(tǒng)分析相結(jié)合的方法。對(duì)現(xiàn)有的工藝過程、設(shè)備、環(huán)境、人員素質(zhì)和管理水平等,從歷史、現(xiàn)狀、直到未來,進(jìn)行安全評(píng)價(jià),采用了列表由現(xiàn)場(chǎng)管理人員打分的方法。為了估算危險(xiǎn)狀態(tài)的概率分布,假定每月最不利狀態(tài)都遵從極值!型分布,而將整個(gè)施工期(約32個(gè)月)內(nèi)的月最不利狀態(tài),可抽象為一個(gè)平穩(wěn)過程,并將該過程近似處于為平穩(wěn)二項(xiàng)隨機(jī)過程,最后測(cè)算出傷亡事故的概率。

(三)梅河高速工程在施工過程中的危險(xiǎn)控制

危險(xiǎn)控制的目的,一是降低事故發(fā)生的頻率,二是減少事故的嚴(yán)重程度。危險(xiǎn)控制的技術(shù)有宏觀和微觀之分,宏觀一般以整個(gè)系統(tǒng)為對(duì)象,運(yùn)用系統(tǒng)工程的原理,對(duì)危險(xiǎn)進(jìn)行控制,其手段主要有法制(政策、法令、規(guī)章)、經(jīng)濟(jì)(獎(jiǎng)、罰、懲、補(bǔ))和教育等手段(長期、短期、這校和社會(huì)的):而微觀則是以具體的危險(xiǎn)源為對(duì)象,以系統(tǒng)工程的原理為指導(dǎo),對(duì)危險(xiǎn)進(jìn)行控制,所采用的手段主要是工程技術(shù)措施和管理措施。

梅河高速公路施工的風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)合我國的國情,建立了一種新型的安全監(jiān)理模式,實(shí)踐證明,該模式對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的安全起到了相當(dāng)好的控制作用。

(四)梅河高速工程在施工過程中的保險(xiǎn)

梅河工程分為9個(gè)標(biāo)段,全部標(biāo)段的工程保險(xiǎn)都由太平洋保險(xiǎn)公司梅州分公司承擔(dān)。對(duì)雙方簽訂的建筑工程一切險(xiǎn)的保單內(nèi)容分析后,對(duì)其存在的問題評(píng)述如下:

1.物質(zhì)損失中,保險(xiǎn)的項(xiàng)目較少,其保險(xiǎn)費(fèi)率很低,與一般工程一切險(xiǎn)的保費(fèi)率(合同價(jià)的0.18-0.5%)相比是很低的,保險(xiǎn)公司所承受的風(fēng)險(xiǎn)大為增加。

2.地處梅州興寧、五華、梅縣境內(nèi)的梅河高速公路,施工中遭受地震、海嘯損壞的概率極低,而洪水、暴雨、風(fēng)暴等引起的損失風(fēng)險(xiǎn),相對(duì)概率較高,因而賠償限額應(yīng)與前者不同,險(xiǎn)種應(yīng)當(dāng)描述的更加詳細(xì)。

3.第三者的責(zé)任險(xiǎn)(人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失)中的內(nèi)容比較模糊,尤其是人身傷亡險(xiǎn),應(yīng)當(dāng)將死亡、重傷、輕傷表達(dá)的更細(xì)一些。

4.保險(xiǎn)公司以無賠款退費(fèi)反饋給投保方,作為減少保險(xiǎn)公司損失的經(jīng)濟(jì)手段,對(duì)投保方在施工中的不規(guī)范行為進(jìn)行控制目前還不太符合我國的國情,因?yàn)槭┕た偘綄㈨?xiàng)目包給分包方時(shí),往往不能和分包方的利益掛勾,對(duì)分包方起不到約束的作用,實(shí)際上最后沒有實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的真正目的。

另外,國外也有采用這一經(jīng)濟(jì)手段的,例如德國采用行業(yè)保險(xiǎn),無賠款退費(fèi)率最多為凈保費(fèi)的30%,這與我國相差甚遠(yuǎn)。退費(fèi)率過低,起不到控制投保人(單位)行為的作用。

5.參加職工(或雇員)人身傷害事故險(xiǎn)問題

梅河工程參與施工的單位較多,幾乎所有的施工隊(duì)(包括部分總包單位)都不太熟悉保險(xiǎn)的真正意義和如何利用保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)在施工安全主要靠上級(jí)行政手段加以控制,造成安全管理時(shí)好時(shí)壞,面對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀,仍然實(shí)施計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下的傳統(tǒng)管理模式,FIDIC條款明確規(guī)定,凡參加施工項(xiàng)目投標(biāo)的承包單位(或雇主),必須先為自己的雇員買人身傷害故保險(xiǎn),并被確認(rèn)后,方可獲得工程項(xiàng)目的投標(biāo)資格,目前我國還未完全做到。

四、加強(qiáng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)采取的措施與建議

(一)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的一般應(yīng)對(duì)措施

1.風(fēng)險(xiǎn)回避:是指考慮到風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的可能性,主動(dòng)放棄或拒絕實(shí)施可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的方案。風(fēng)險(xiǎn)回避具有簡單易行,全面徹底的優(yōu)點(diǎn),能將風(fēng)險(xiǎn)的概率降低到零,使回避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也放棄了獲得收益的機(jī)會(huì)。

2.風(fēng)險(xiǎn)降低:有兩方面的含義,一是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率;二是一旦風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生,盡量降低其損失。如項(xiàng)目管理者在進(jìn)行項(xiàng)目采購時(shí)可預(yù)留部分項(xiàng)目保證金,如果材料出問題則可用此部分資金支付,這樣就降低了自己所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。采用風(fēng)險(xiǎn)控制方法對(duì)項(xiàng)目管理是有利的,可使項(xiàng)目成功的概率大大加大。

3.風(fēng)險(xiǎn)分散:是指增加承受風(fēng)險(xiǎn)的單位以減輕總體風(fēng)險(xiǎn)的壓力,從而使項(xiàng)目管理者減少風(fēng)險(xiǎn)損失。如工程項(xiàng)目建設(shè)過程中建筑公司使用商品混凝土,混裝混凝土就可以將風(fēng)險(xiǎn)分散給材料供應(yīng)商。但采取這種方法的同時(shí),也有可能將利潤同時(shí)分散。

4.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移:是為了避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失,有意識(shí)地將損失轉(zhuǎn)嫁給另外的單位或個(gè)人承擔(dān)。通常有控制型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移三種形式。控制型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移, 轉(zhuǎn)移的是損失的法律責(zé)任,它通過合同或協(xié)議消除或減少轉(zhuǎn)讓人對(duì)受讓人的損失責(zé)任和對(duì)第三者的損失責(zé)任。財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,是轉(zhuǎn)讓人通過合同或協(xié)議尋求外來資金補(bǔ)償其損失。加入保險(xiǎn)是通過專門機(jī)構(gòu),根據(jù)有關(guān)法律,運(yùn)用大數(shù)法則簽訂保險(xiǎn)合同,當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)就可以獲得保險(xiǎn)公司補(bǔ)償。

5.風(fēng)險(xiǎn)自留:是項(xiàng)目組織者自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的措施。有時(shí)主動(dòng)自留,有時(shí)被動(dòng)自留。對(duì)于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所需資金,可以通過事先建立內(nèi)部意外損失基金的方法得到解決。

對(duì)于以上所述的風(fēng)險(xiǎn)管理控制方法,項(xiàng)目管理者可以聯(lián)合使用,也可以單獨(dú)使用。如對(duì)于一些大型的工程項(xiàng)目,往往是多種風(fēng)險(xiǎn)控制方法并用,單獨(dú)使用一種控制方法反而會(huì)加大項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),相反對(duì)于小型工程有時(shí)用一種控制方法即可。所以風(fēng)險(xiǎn)管理者要對(duì)具體問題具體分析,不可盲目使用。

(二)加強(qiáng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

1.加強(qiáng)與國際接軌,完善工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理法律法規(guī),建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度

在我國,許多制度尚在探索階段,現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng)WTO有關(guān)建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。例如,自 1995 年10月開始實(shí)施的《擔(dān)保法》雖規(guī)定了留置、保證、抵押、質(zhì)押、定金等五種擔(dān)保方式,但缺乏針對(duì)工程擔(dān)保的特別法規(guī),阻礙了擔(dān)保在工程建設(shè)中的實(shí)施,不利于建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。從 1979 年中國人民保險(xiǎn)公司開辦工程保險(xiǎn)以來,我國的工程保險(xiǎn)雖已發(fā)展成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)領(lǐng)域中的一個(gè)主要的險(xiǎn)種,發(fā)揮了一定的風(fēng)險(xiǎn)保障作用,但在工程建設(shè)相關(guān)法律中,缺少工程保險(xiǎn)的實(shí)施細(xì)則。所以,我們要針對(duì)建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在突出問題,盡快建立參照國際慣例并符合中國實(shí)際的工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保制度。研究合理的工程擔(dān)保、保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用收取辦法等。

2.培育擔(dān)保市場(chǎng),發(fā)展工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中介機(jī)構(gòu)

建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度是順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)范有序發(fā)展和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)需要,在推行管理制度的過程中也需要利用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)手段對(duì)市場(chǎng)建設(shè)加強(qiáng)培育和引導(dǎo)。工程擔(dān)保制度的建立,除繼續(xù)發(fā)揮銀行的作用外,還應(yīng)當(dāng)積極培育其他具備條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)擔(dān)保人,以形成有一定競(jìng)爭(zhēng)的擔(dān)保市場(chǎng)。

3.建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系,提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力,首先必須建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度,明確職責(zé),逐步形成企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。由于工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和不確定性,企業(yè)必須提高對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力,加強(qiáng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作,掌握不同工程的項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律。目前絕大多數(shù)房地產(chǎn)開發(fā)商對(duì)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)比較重視,但對(duì)政府投資工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)重視不夠,有些“形象工程”特事特辦,不按市場(chǎng)規(guī)則運(yùn)行;有的根本不進(jìn)行可行性研究或不可行的工程也開始運(yùn)行,在這種情況下企業(yè)只要一介入就會(huì)遇到很大的風(fēng)險(xiǎn)。所以工程項(xiàng)目企業(yè)要對(duì)參與的工程項(xiàng)目列出潛在的風(fēng)險(xiǎn)清單,并且要對(duì)其進(jìn)行分類歸納和衡量比較,確定工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性,以便能夠從容準(zhǔn)確地應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)去面對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),用定性和定量相結(jié)合的方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)和評(píng)估,并采取相應(yīng)的對(duì)策。

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第4篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文

關(guān)鍵詞:文獻(xiàn)綜述;BOT模式;代建制模式;EPC模式;風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào):F27文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

隨著工程建設(shè)交易制度改革的進(jìn)行,傳統(tǒng)的設(shè)計(jì)-招標(biāo)-施工(DBB)項(xiàng)目建設(shè)模式在建筑市場(chǎng)中的比例逐漸降低,其他的一些方式如BOT、工程總承包(EPC)等開始出現(xiàn)。現(xiàn)代工程建設(shè)項(xiàng)目具有一次性、投資大、周期長、要求高等特點(diǎn),其實(shí)施過程處在日益多變的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境,受眾多因素影響,是一個(gè)充滿各種風(fēng)險(xiǎn)的過程。本文基于大量相關(guān)參考文獻(xiàn),歸納總結(jié)出如下幾種工程項(xiàng)目管理模式下的風(fēng)險(xiǎn)管理綜述。

一、國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程

建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究是伴隨著國際工程建設(shè)市場(chǎng)的形成和發(fā)展而產(chǎn)生的。早在二戰(zhàn)期間,在系統(tǒng)工程和運(yùn)籌學(xué)領(lǐng)域中就開始應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù),而把風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)用于建設(shè)工程項(xiàng)目管理是在上世紀(jì)五六十年代,伴隨著西方社會(huì)戰(zhàn)后重建,特別是西歐經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇,在歐洲興建了一大批大型宇航、水電、能源、交通項(xiàng)目,巨大的投資使項(xiàng)目管理者越來越重視成本管理,而復(fù)雜工程項(xiàng)目環(huán)境又使項(xiàng)目本身面臨很多的不確定性因素,如何定量地事先預(yù)計(jì)不確定性對(duì)工程項(xiàng)目成本的影響成為管理者的一大難題。為此,學(xué)者們先后開發(fā)、研究了各種項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù),如早期的項(xiàng)目計(jì)劃評(píng)審技術(shù)以及后來的敏感性分析和模擬技術(shù)等。在最初的研究中,只是用數(shù)理統(tǒng)計(jì)和概率的方法來描述、評(píng)價(jià)影響項(xiàng)目目標(biāo)的一維元素,如時(shí)間或成本變化的影響。隨著新的評(píng)價(jià)方法不斷產(chǎn)生,對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)的分析也向綜合、全面、多維方向發(fā)展。經(jīng)過幾十年的理論研究和探討以及在實(shí)踐中的初步應(yīng)用,國際學(xué)術(shù)界已對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論達(dá)成一致看法,認(rèn)為工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)工程,它涉及工程管理的各個(gè)方面,包括風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)、控制和決策,其目的在于通過對(duì)項(xiàng)目不確定性的研究與控制,達(dá)到降低損失,控制成本的目的。

我國在20世紀(jì)七十年末八十年代初引進(jìn)了項(xiàng)目管理理論與方法。由于當(dāng)時(shí)項(xiàng)目管理處于起步階段,人們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較差,風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法未能及時(shí)引進(jìn),直到八十年代中期以來,風(fēng)險(xiǎn)管理理論才逐漸被引入。作為建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重要方法,工程保險(xiǎn)在我國起步較晚,上世紀(jì)八十年代初,在利用世界銀行貸款的建設(shè)項(xiàng)目中,建筑工程保險(xiǎn)才被引入我國。九十年代以后,建筑工程保險(xiǎn)得到了一定的發(fā)展。據(jù)調(diào)查,國家開發(fā)銀行80%以上的貸款項(xiàng)目都按要求投保了建筑工程險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)險(xiǎn),如三峽工程、首都博物館工程、上海磁懸浮、國家大劇院、西氣東輸、杭州灣大橋等大型工程項(xiàng)目,其中三峽工程的承保總額已經(jīng)超過了150億元。但是,由于種種原因,建筑工程保險(xiǎn)在我國并未普及。

二、BOT模式下的風(fēng)險(xiǎn)管理綜述

BOT項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)是指在BOT項(xiàng)目的特許、建設(shè)、經(jīng)營、移交四個(gè)階段里損失發(fā)生的不確定性,是一種潛在的危險(xiǎn)因素。以項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能否控制為標(biāo)準(zhǔn),可將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)外風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)外風(fēng)險(xiǎn)又稱不可控制風(fēng)險(xiǎn),一般是指與東道國宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境有關(guān)的、超出發(fā)起人和項(xiàng)目公司控制范圍的風(fēng)險(xiǎn),其內(nèi)容包括:不可抗力風(fēng)險(xiǎn)、國有化風(fēng)險(xiǎn)、政府的越權(quán)干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)、公共政策及法律變化風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、投標(biāo)不成功風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)不充分風(fēng)險(xiǎn)、利率變化風(fēng)險(xiǎn)、外匯匯率風(fēng)險(xiǎn)、原材料來源和價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、能源供應(yīng)和其他輔助設(shè)施不配套風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、貨幣自由兌換和匯出風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、償還期限風(fēng)險(xiǎn)等。因此,BOT項(xiàng)目可分為三種風(fēng)險(xiǎn):1、來自投標(biāo)人自身的風(fēng)險(xiǎn);2、來自招標(biāo)人的風(fēng)險(xiǎn);3、來自競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)。

BOT項(xiàng)目投標(biāo)方案的風(fēng)險(xiǎn)來自多方面、多層次,并貫穿投標(biāo)全過程。根據(jù)對(duì)BOT項(xiàng)目投標(biāo)方案風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析,大致可以分為系統(tǒng)內(nèi)部因素和系統(tǒng)外部因素兩類。系統(tǒng)內(nèi)部因素包括投標(biāo)人在標(biāo)書中所提及的有關(guān)技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)內(nèi)容,如項(xiàng)目報(bào)價(jià)、融資方案、技術(shù)方案、運(yùn)營移交方案等;系統(tǒng)外部因素包括招標(biāo)人的公平性、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力等。

三、代建制模式下的風(fēng)險(xiǎn)管理綜述

政府投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)工程、社會(huì)工程。政府投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括兩部分內(nèi)容:風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后怎樣減少有關(guān)單位個(gè)人的損失,將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去,是一個(gè)重要的方面,但這只是一個(gè)標(biāo),而加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的控制,將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率降低到最低,將風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重度降低到最低才是本。對(duì)于代建制模式,主要是進(jìn)行行為主體的博弈分析。在風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行模式中,代建單位、承包商、設(shè)計(jì)單位、材料供應(yīng)商及保險(xiǎn)公司、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)作為兩個(gè)不同的整體參與博弈。博弈的過程可分為如下兩種:

(一)共投體和共保體之間的博弈。共投體、共保體通過保險(xiǎn)合同形成雙方博弈關(guān)系,其中風(fēng)險(xiǎn)管理公司作為共保體的一部分參與工程保險(xiǎn)。我們來分析共保體中的保險(xiǎn)人和投保人之間的博弈關(guān)系:保險(xiǎn)合同是附和合同,即由保險(xiǎn)人提出合同的主要內(nèi)容,投保人要么接受,要么不接受,沒有商量的余地。這一點(diǎn)在模型中表現(xiàn)為博弈過程的動(dòng)態(tài)性:保險(xiǎn)人先決定保險(xiǎn)費(fèi)率,投保人在簽訂保險(xiǎn)合同時(shí)觀察到這一保險(xiǎn)費(fèi)率,在給定的保險(xiǎn)費(fèi)率下尋求自身效用的最大化,以確定其最優(yōu)投保額。由此我們可以認(rèn)定,保險(xiǎn)人與投保人之間的博弈是一個(gè)完全信息動(dòng)態(tài)博弈。

(二)共保體內(nèi)部的博弈。風(fēng)險(xiǎn)管理公司作為共保體的一部分,其工作性質(zhì)區(qū)別于保險(xiǎn)公司,這里我們通過共保體內(nèi)部的博弈關(guān)系,即風(fēng)險(xiǎn)管理公司與保險(xiǎn)公司的博弈,分析引入風(fēng)險(xiǎn)管理公司對(duì)政府投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理作用。假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理公司在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中提供優(yōu)、劣兩種服務(wù)水平;共保體在選擇直接進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)渠道外,對(duì)于委托風(fēng)險(xiǎn)管理公司可采取選擇和放棄兩種策略。如果我們把風(fēng)險(xiǎn)管理公司和共保體看作不同的主體,風(fēng)險(xiǎn)管理公司幫助委托人完成一部分工作,這是一種合作關(guān)系;如果從委托人的角度出發(fā),他將其工作的一部分委托風(fēng)險(xiǎn)管理公司來完成,這又是一種分工。

通過以上博弈過程的分析,可以發(fā)現(xiàn)博弈中的兩類博弈主體――共投體、共保體的行為很好地達(dá)到了均衡,并且較為穩(wěn)定的保持了這一均衡。這一均衡同樣也體現(xiàn)在共投體內(nèi)部的博弈中。因此,在政府投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)引入工程保險(xiǎn),借助工程保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理,可以實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo):

1、將代建單位、承包商、設(shè)計(jì)單位、材料供應(yīng)商形成一個(gè)整體,購買保險(xiǎn)(通過對(duì)各家單位的實(shí)際情況確定投保份額),在轉(zhuǎn)移各自風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí),提高了共投體內(nèi)部各方的自律性和合作性。

2、引入風(fēng)險(xiǎn)管理公司,提供專業(yè)的政府投資項(xiàng)目安全、質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)控制,保證工程質(zhì)量安全,使共投體、共保體達(dá)到雙贏。

3、建立激勵(lì)機(jī)制及信號(hào)傳遞機(jī)制,減少道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇行為,同時(shí)為各方合作的必要性提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

四、EPC模式下的風(fēng)險(xiǎn)管理綜述

建設(shè)工程項(xiàng)目總承包風(fēng)險(xiǎn)管理是建設(shè)工程項(xiàng)目管理的重要組成部分,但其不同于其他管理功能,其目的是保證建設(shè)工程項(xiàng)目總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn):

1、從項(xiàng)目的時(shí)間、質(zhì)量和成本目標(biāo)來看,風(fēng)險(xiǎn)管理和項(xiàng)目管理的目標(biāo)是一致的,即通過風(fēng)險(xiǎn)管理來降低項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量和成本方面的風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目管理目標(biāo)。

2、從項(xiàng)目范圍管理來看,項(xiàng)目范圍管理的主要內(nèi)容包括界定項(xiàng)目范圍和對(duì)項(xiàng)目范圍變動(dòng)的控制。通過界定項(xiàng)目范圍,可以明確項(xiàng)目的范圍,將項(xiàng)目的任務(wù)細(xì)分為更具體、更便于管理的部分,避免遺漏而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目進(jìn)行過程中,各種變更是不可避免的,變更會(huì)帶來某些新的不確定性,風(fēng)險(xiǎn)管理可以通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析來評(píng)價(jià)這些不確定性,從而向項(xiàng)目范圍管理提出任務(wù)。

3、從項(xiàng)目計(jì)劃的職能來看,風(fēng)險(xiǎn)管理為項(xiàng)目計(jì)劃的制定提供了依據(jù)。項(xiàng)目計(jì)劃考慮的是未來,而未來必然存在著不確定因素。風(fēng)險(xiǎn)管理的職能之一是減少項(xiàng)目整個(gè)過程中的不確定性,這有利于計(jì)劃的準(zhǔn)確執(zhí)行。

4、從項(xiàng)目溝通控制的職能來看,項(xiàng)目溝通控制主要對(duì)溝通體系進(jìn)行監(jiān)控,特別要注意經(jīng)常出現(xiàn)誤解和矛盾的職能和組織間的接口,這些可以為風(fēng)險(xiǎn)管理提供信息。反過來,風(fēng)險(xiǎn)管理中的信息又可以通過溝通體系傳輸給相應(yīng)的部門和人員。

5、從項(xiàng)目實(shí)施過程來看,不少風(fēng)險(xiǎn)都是在項(xiàng)目實(shí)施過程中由潛在變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的。風(fēng)險(xiǎn)管理就是在風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上,擬定出具體應(yīng)對(duì)措施,以消除、緩和、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),利用有利機(jī)會(huì)避免產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。

EPC模式風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)是調(diào)查研究,收集資料。只有認(rèn)真研究項(xiàng)目本身和環(huán)境以及兩者的關(guān)系,才能識(shí)別項(xiàng)目面臨的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分析作為實(shí)現(xiàn)管理的手段和方法集合,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理起著輔助決策作用,將圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理程序

和目標(biāo)開展工作。同樣,風(fēng)險(xiǎn)管理離開了風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)和手段,也將失去其基礎(chǔ)。

五、結(jié)束語

風(fēng)險(xiǎn)管理是建設(shè)工程項(xiàng)目管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容,亦是一個(gè)值得長期研究的課題。隨著建設(shè)工程項(xiàng)目的大型化、復(fù)雜化及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇,新情況、新問題不斷涌現(xiàn),豐富和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理的理論、方法與技術(shù)手段也就成為項(xiàng)目管理領(lǐng)域研究者的永恒主題。

(作者單位:重慶大學(xué)建設(shè)管理與房地產(chǎn)學(xué)院)

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第5篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)降至最低的管理過程即是風(fēng)險(xiǎn)管理,在當(dāng)今復(fù)雜多變的全球風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境下,企業(yè)所面臨的首要任務(wù)就是了解自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)并且采取動(dòng)態(tài)性的有效措施。尤其受到金融危機(jī)的影響,保險(xiǎn)企業(yè)要想在市場(chǎng)中長久的生存下去,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理是必不可少的。比如從美國次貸危機(jī)引起的華爾街危機(jī),現(xiàn)在已經(jīng)演變?yōu)槿蛐缘慕鹑谖C(jī),這個(gè)過程影響之大、發(fā)展之快是人們始料未及的,給中國的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也曾經(jīng)帶來了一系列不良影響和深思。在如此嚴(yán)峻的環(huán)境下,保險(xiǎn)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益增多,如保險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),保險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)等,如果不建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制,那么,將會(huì)給保險(xiǎn)企業(yè)帶來不可估量的影響和損失,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理已成為保險(xiǎn)企業(yè)的一項(xiàng)重要工作,防范風(fēng)險(xiǎn)就成為保險(xiǎn)公司的重要任務(wù)。保險(xiǎn)企業(yè)只有進(jìn)行科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理,才能在正確的認(rèn)識(shí)保險(xiǎn)企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和各種挑戰(zhàn)的情況下,為自身的發(fā)展制定適宜的科學(xué)發(fā)展策略,促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)各項(xiàng)工作的不斷完善和改革。而且風(fēng)險(xiǎn)管理的成功也將有力地促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)的健康發(fā)展,為和諧社會(huì)的繁榮發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

二、保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理中所存在的問題

1、目前有些保險(xiǎn)公司還存在風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)淡薄問題。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的大背景下,有些保險(xiǎn)企業(yè)所關(guān)注的重點(diǎn)更多的傾向于業(yè)務(wù)擴(kuò)張,輕風(fēng)險(xiǎn)管理,強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)份額而不計(jì)成本搶占市場(chǎng)。在保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營和管理過程中,沒有有效地做到事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、事中過程跟蹤、事后風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)調(diào)整,以致無法科學(xué)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理。另外,有些保險(xiǎn)企業(yè)所采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,過多地考慮了當(dāng)時(shí)的成本和利潤問題,并沒有真正從企業(yè)的全局和長遠(yuǎn)考慮風(fēng)險(xiǎn)防范和制度的建設(shè)等。

2、沒有堅(jiān)實(shí)的組織機(jī)構(gòu)保障。保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理要想取得理想中的效果,科學(xué)合理的組織機(jī)構(gòu)是其重要保障。然而,從目前的保險(xiǎn)企業(yè)現(xiàn)狀來看,公司組織結(jié)構(gòu)的問題使得風(fēng)險(xiǎn)管理比較薄弱。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:第一是決策風(fēng)險(xiǎn)管理缺少監(jiān)督和評(píng)定、風(fēng)險(xiǎn)管理人才的選拔以及評(píng)估管理機(jī)制等方面還有欠缺。第二是在整個(gè)企業(yè)的經(jīng)營管理中缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制,對(duì)于一些突發(fā)狀況缺乏必要的應(yīng)對(duì)措施。第三是風(fēng)險(xiǎn)管控制度不健全,監(jiān)督職能由于流于形式而沒有真正地發(fā)揮出作用。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)滯后,管理人才不足。當(dāng)今社會(huì),企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)逐漸轉(zhuǎn)化成先進(jìn)理念和人才的競(jìng)爭(zhēng),這對(duì)于企業(yè)的長足發(fā)展有著不可替代的重要作用。從目前的保險(xiǎn)企業(yè)的現(xiàn)狀分析來看,由于我國保險(xiǎn)行業(yè)起步較晚,盡管風(fēng)險(xiǎn)管理的理念已經(jīng)引入到企業(yè)內(nèi)部,但仍然處于初級(jí)階段,沒有根據(jù)自身的發(fā)展要求而不斷地創(chuàng)新和完善。另外,部分企業(yè)在人員招聘、人才培訓(xùn)以及職業(yè)道德培養(yǎng)等人力資源管理方面還存在不足,使得風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏必要的人力資源保障。

三、加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的良好途徑

1、創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理理念、健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度。在當(dāng)今保險(xiǎn)企業(yè)所處內(nèi)外部環(huán)境復(fù)雜多變的情況下,科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理理念以及良好的管理制度不僅可以促使保險(xiǎn)企業(yè)在企業(yè)共同價(jià)值觀和行為準(zhǔn)則的引領(lǐng)下謀取更加廣闊的發(fā)展空間,而且為企業(yè)的長足發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)有力的基礎(chǔ)。一是保險(xiǎn)企業(yè)要根據(jù)自身的發(fā)展實(shí)際以及最新的市場(chǎng)發(fā)展需求,促使管理理念不斷地符合客觀發(fā)展實(shí)際,使之與企業(yè)的計(jì)劃、組織以及協(xié)調(diào)等各個(gè)管理環(huán)節(jié)相輔相成,同時(shí)融入到承保、理賠、防災(zāi)防損等各項(xiàng)工作過程中去,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面系統(tǒng)的管理。二是可以嘗試將企業(yè)的經(jīng)營理念通過融入到企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)中,使風(fēng)險(xiǎn)管理理念潛移默化到每一個(gè)員工的行為意識(shí)和工作實(shí)踐中去,通過對(duì)各級(jí)管理人員以及廣大員工進(jìn)行宣傳引導(dǎo)和教育,在培養(yǎng)他們的發(fā)展意識(shí)的同時(shí),更應(yīng)培養(yǎng)他們的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和能力及主人翁責(zé)任感,為風(fēng)險(xiǎn)管理工作奠定良好的思想基礎(chǔ)和群眾基礎(chǔ)。三是為使風(fēng)險(xiǎn)管理制度更加具有實(shí)效性,內(nèi)控制度的實(shí)施要覆蓋整個(gè)經(jīng)營活動(dòng)中,要包括核保、理賠、財(cái)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)控制等。要形成合理的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系,建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。四是企業(yè)管理者要善于傾聽一線員工的意見,經(jīng)常性地深入到員工中去,鼓勵(lì)他們大膽提出自己對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和制度創(chuàng)新的看法和見解,集思廣益,為理念和制度的不斷豐富和完善提供基本的素材。

2、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制是保險(xiǎn)企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。建立風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制可以促使企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理獲得事半功倍的成效。具體來說,保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)控制主要體現(xiàn)在各個(gè)監(jiān)督崗位和風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范在經(jīng)營活動(dòng)中能發(fā)揮積極的作用。有能使整個(gè)經(jīng)營活動(dòng)中包括道德風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和制度流程的不斷完善的機(jī)制。對(duì)于保險(xiǎn)企業(yè)而言,要想使得內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制獲得實(shí)效,可以嘗試進(jìn)行不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)調(diào)整模版化管理方式,即更加清晰準(zhǔn)確地掌握保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)損失分布,以便更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。另外,在保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制方面,要對(duì)企業(yè)中各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的損失分布、各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系以及總風(fēng)險(xiǎn)的布局等情況有一個(gè)全面的掌握,使得經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制成為風(fēng)險(xiǎn)管理的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。另一方面,購買保險(xiǎn)合同、自留、利用金融工具交易進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移操作等。這就需要保險(xiǎn)企業(yè)結(jié)合企業(yè)本身的實(shí)際發(fā)展情況,在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資方式選擇的時(shí)候要考慮自身的短期、長期的發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)、管理布局以及內(nèi)外部環(huán)境的變化等,為保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理打下扎實(shí)的基礎(chǔ)。

3、構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。目前,在信息化高飛速發(fā)展的今天,借助于計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)將信息技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理模型以及管理機(jī)制有機(jī)地結(jié)合起來,建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),可以為保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供活力。第一,要建立科學(xué)的信息收集系統(tǒng)。可以分成內(nèi)部信息和外部信息兩個(gè)部分,內(nèi)部信息要包括保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營、市場(chǎng)開發(fā)中不斷變化的財(cái)務(wù)信息和風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài),時(shí)刻掌握企業(yè)內(nèi)部的發(fā)展?fàn)顩r。外部信息則要涵蓋政治、經(jīng)濟(jì)、金融、科技、政策、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和市場(chǎng)需求等對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展有重大影響的方面,使得信息系統(tǒng)能夠根據(jù)市場(chǎng)的變化及時(shí)地補(bǔ)充和更新數(shù)據(jù)和內(nèi)容要素,為風(fēng)險(xiǎn)管理作好強(qiáng)而有力的信息數(shù)據(jù)支持。第二,要建立有效的風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)。保險(xiǎn)企業(yè)要有專職分析崗位和專職分析人員對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤,要對(duì)數(shù)據(jù)異動(dòng)進(jìn)行分析,為決策層提出風(fēng)險(xiǎn)分析調(diào)整方法,闡明風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的起因,通過模擬測(cè)試,推算分析等方法提出風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整意見,對(duì)未來發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè),為保險(xiǎn)企業(yè)管理者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供科學(xué)的依據(jù)。第三,風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告生成系統(tǒng)也是必不可少的。該系統(tǒng)的建立要結(jié)合信息使用者的需求情況,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行分析和匯總,將風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果依據(jù)規(guī)定的格式自動(dòng)生成不同級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告,從而形成定期或者不定期的專題分析報(bào)告,為企業(yè)的決策層提供有力的決策依據(jù)。第四,要不斷地完善和建立企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)數(shù)據(jù)采集維護(hù)系統(tǒng)以達(dá)到信息共享,強(qiáng)調(diào)因素分析,將影響各要素?cái)?shù)據(jù)以制度化要求使用人員及時(shí)維護(hù),因素分析要公布于辦公網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)上,為不同層面的管理者提供決策依據(jù)。

第6篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文

隨著經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，追尋價(jià)值最大化成為各行各業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)，作為高經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)企業(yè)，其追尋的價(jià)值創(chuàng)造不僅指當(dāng)前實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)利益，更涵蓋了企業(yè)未來的可持續(xù)發(fā)展及價(jià)值創(chuàng)造的能力。對(duì)于保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，我國傳統(tǒng)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理明顯滯后于時(shí)代需求，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，競(jìng)爭(zhēng)越發(fā)激烈，保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不斷增強(qiáng)，要求更加全面、綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理與之相匹配。全面風(fēng)險(xiǎn)管理方式的出現(xiàn)，在保險(xiǎn)企業(yè)設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，工作效率和專業(yè)能力得到不同程度的提升，實(shí)現(xiàn)了投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)與純粹風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)合，更重要的是將風(fēng)險(xiǎn)管理作為價(jià)值創(chuàng)造的關(guān)鍵點(diǎn)，通過保險(xiǎn)、金融、內(nèi)控等多種策略，致力于保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值的提升，也更有利于保險(xiǎn)企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

二、保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系

我國保險(xiǎn)企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理還處于起步階段，因而其探索由“以最小成本實(shí)現(xiàn)最小損失”逐步向“以最小成本獲得最大安全保障”不斷過渡，而就其他企業(yè)而言，最初的價(jià)值創(chuàng)造則是與風(fēng)險(xiǎn)管理息息相關(guān)的，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)是風(fēng)險(xiǎn)成本最小的情況下，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。保險(xiǎn)企業(yè)借鑒其他行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，并針對(duì)自身的特殊性，制定出既保證股東利益最大化，又實(shí)現(xiàn)對(duì)保單持有人利益的兼顧，本質(zhì)上這兩個(gè)目標(biāo)是相互對(duì)立的，但是通過全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，可以實(shí)現(xiàn)兩者關(guān)系的相互磨合，保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造與風(fēng)險(xiǎn)管理存在著均衡發(fā)展的關(guān)系，不能顧此失彼，應(yīng)把握好價(jià)值創(chuàng)造與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，以保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造作為風(fēng)險(xiǎn)管理的落腳點(diǎn)及最終目標(biāo)。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理視角下保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的體現(xiàn)

（一）基于風(fēng)險(xiǎn)管理視角減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能

保險(xiǎn)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)主要來自客戶資源流失、銷售渠道變窄、業(yè)務(wù)量下降，營銷人員及中介機(jī)構(gòu)的縮減、專業(yè)技術(shù)人員的缺乏等多方面，而這些危機(jī)事件一旦發(fā)生，必定致使保險(xiǎn)企業(yè)聲譽(yù)嚴(yán)重下降，對(duì)于保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售變得尤為艱難，這樣企業(yè)的現(xiàn)金流量難以穩(wěn)定，企業(yè)陷入財(cái)務(wù)危機(jī)，嚴(yán)重的情況下可能導(dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)，企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造更是無從談起。而在風(fēng)險(xiǎn)管理視角下，保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)于可能發(fā)生的各種危機(jī)具有預(yù)見性，能提前做出危機(jī)處理的各項(xiàng)決策并切實(shí)執(zhí)行，很大程度減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能，使得保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造得以實(shí)現(xiàn)。

（二）基于風(fēng)險(xiǎn)管理視角穩(wěn)定企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況

保險(xiǎn)企業(yè)具備風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的情況下，才能將企業(yè)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制合理范圍內(nèi)，這樣對(duì)于企業(yè)存在的不穩(wěn)定因素能夠及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，如對(duì)企業(yè)資金流動(dòng)性不足和企業(yè)償付能力較弱等財(cái)務(wù)不穩(wěn)定因素進(jìn)行分析時(shí)，要將內(nèi)外部融資比例予以協(xié)調(diào)，盡可能為企業(yè)新項(xiàng)目的投資爭(zhēng)取較為低廉的資金成本。在進(jìn)行新項(xiàng)目融資時(shí)，若能對(duì)企業(yè)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行科學(xué)估計(jì)，并提出適當(dāng)?shù)慕鉀Q對(duì)策，企業(yè)管理者對(duì)企業(yè)信任程度和信心會(huì)不斷增大，才會(huì)增大對(duì)企業(yè)的資金投入，那么內(nèi)部現(xiàn)金流必然大于外部融資，這樣新項(xiàng)目的融資成本則更加穩(wěn)定，保險(xiǎn)企業(yè)才能形成穩(wěn)定的現(xiàn)金流，財(cái)務(wù)狀況也更加良好。

（三）基于風(fēng)險(xiǎn)管理視角降低企業(yè)非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理涉及系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面，對(duì)于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)而言，其主要涵蓋承保風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。在風(fēng)險(xiǎn)管理視角下，對(duì)于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)能在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、流程控制、組合管理等多種策略的執(zhí)行下予以防控，只要保險(xiǎn)企業(yè)具備完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)加以防范控制，定能減少其發(fā)生頻率，降低保險(xiǎn)企業(yè)的資金損失，對(duì)于企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造起到了巨大的推動(dòng)作用。

（四）基于風(fēng)險(xiǎn)管理視角抵御企業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

從傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理來看，保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的可能性較小，因此，在以往對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，較少涉及系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的防范，企業(yè)管理者也沒有對(duì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)予以重視。但是近年來市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下，保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特征也不斷變化，保險(xiǎn)企業(yè)與金融中介的密切相關(guān)使得保險(xiǎn)企業(yè)的混業(yè)趨勢(shì)越發(fā)明顯，這會(huì)造成分業(yè)監(jiān)管體制的不作為，企業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)加大。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理（Enterprise Risk Management，ERM）視角下，保險(xiǎn)企業(yè)能提前做出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)企業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)制定應(yīng)對(duì)措施，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和抵御企業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建企業(yè)安全網(wǎng)，不斷增加保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值。

四、基于風(fēng)險(xiǎn)管理視角，探索保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的實(shí)現(xiàn)路徑

（一）實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)企業(yè)資本的優(yōu)化配置

新時(shí)期保險(xiǎn)企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和價(jià)值創(chuàng)造存在著密切聯(lián)系，其資本的優(yōu)化配置，能在很大程度上提升企業(yè)的資本使用效率及價(jià)值創(chuàng)造能力。首先對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的資本總量進(jìn)行分析，留存風(fēng)險(xiǎn)資本與轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)資本成為新型保險(xiǎn)企業(yè)的主要資本構(gòu)成。通過分析可知：PC+OC=f（RR）+f（TR）。其中PC代表實(shí)收資本；OC代表表外資本；f（RR）代表留存風(fēng)險(xiǎn)資本；f（TR）代表轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)成本。從上述公式可知，保險(xiǎn)企業(yè)要對(duì)留存風(fēng)險(xiǎn)及轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)特別關(guān)注，在全面風(fēng)險(xiǎn)管理下，以恰當(dāng)?shù)膫鶆?wù)比率優(yōu)化資本配置，實(shí)現(xiàn)資本成本的降低，進(jìn)而不斷提升保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造能力。

（二）提升保險(xiǎn)企業(yè)戰(zhàn)略決策科學(xué)性

現(xiàn)階段，風(fēng)險(xiǎn)管理及動(dòng)態(tài)戰(zhàn)略管理為保險(xiǎn)企業(yè)的科學(xué)決策提供了基礎(chǔ)保證。風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)企業(yè)的稅收相結(jié)合，能實(shí)現(xiàn)稅收節(jié)約，為保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造提供更大的空間。從圖1來看，A、B分別代表保險(xiǎn)企業(yè)形式好與差的情況下的兩種稅前收入，因企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)好壞難以確定，故取中間C點(diǎn)，作為企業(yè)預(yù)期收入，那么CD之間的差額就是風(fēng)險(xiǎn)管理下實(shí)現(xiàn)稅收的減少額，可見風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于保險(xiǎn)企業(yè)成本的節(jié)約提供了很大空間。加之動(dòng)態(tài)管理戰(zhàn)略的實(shí)施，對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行動(dòng)態(tài)模擬測(cè)試，根據(jù)企業(yè)特征，對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)價(jià)值創(chuàng)造的影響進(jìn)行分析，實(shí)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)的有效整合，并分析個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)的傳遞性影響，可以及時(shí)做出資本調(diào)整，如減少定期壽險(xiǎn)的資本配置等，對(duì)于股東價(jià)值提高可能會(huì)起到一定促進(jìn)作用。因此風(fēng)險(xiǎn)管理與戰(zhàn)略管理的結(jié)合，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造能力的提升大有裨益。

（三）優(yōu)化保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)督

傳統(tǒng)的保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理重視程度不高，當(dāng)前階段，保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已然成為企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造和員工信心提升不可或缺的手段。完善風(fēng)險(xiǎn)管理并實(shí)施有效監(jiān)督，成為保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管重點(diǎn)。建立明晰、高效的監(jiān)管機(jī)制，能使保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)更具完善性。此外，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)督能力，可以使股東、保單持有人、各類機(jī)構(gòu)等多方利益相關(guān)者獲得較好預(yù)期，使得保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)外交流有效性大大增強(qiáng)，進(jìn)而保證企業(yè)最佳的資本水平，增加股東價(jià)值，為企業(yè)整體的價(jià)值創(chuàng)造奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（四）降低保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的成本

保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理具有絕對(duì)成本優(yōu)勢(shì)和相對(duì)成本優(yōu)勢(shì)。保險(xiǎn)企業(yè)的絕對(duì)成本優(yōu)勢(shì)主要是指通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的整合實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)效益。如運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)組合、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等方式。風(fēng)險(xiǎn)整合還可以幫助保險(xiǎn)企業(yè)降低管理成本。高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理水平可以形成產(chǎn)品價(jià)格優(yōu)勢(shì)，使客戶真正從中受益，提升客戶的忠實(shí)度。如設(shè)計(jì)多層次、多年期的保險(xiǎn)產(chǎn)品。同時(shí)，通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)整合的詳細(xì)分析，有助于保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把握能力，增強(qiáng)企業(yè)應(yīng)對(duì)能力，提高企業(yè)決策的有效性。而風(fēng)險(xiǎn)管理中的相對(duì)成本優(yōu)勢(shì)主要是指該優(yōu)勢(shì)有利于管理成本的穩(wěn)定性，進(jìn)而提高成本計(jì)劃的有效性，有利于保險(xiǎn)企業(yè)利潤的穩(wěn)定性。如開發(fā)多年期的非壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品，可以幫助保險(xiǎn)企業(yè)在較長的時(shí)期內(nèi)穩(wěn)定收入。

第7篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文

[關(guān)鍵詞]金融危機(jī) 保險(xiǎn)公司 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、引言

“風(fēng)暴”、“地震”、“海嘯”,人們用這些詞匯來描述近來的金融危機(jī)。華爾街五大投資銀行全部覆滅,美國保險(xiǎn)巨頭 AIG被政府接管 ,美國金融業(yè)陷入新一輪金融風(fēng)暴。這次金融風(fēng)暴雖未對(duì)中國保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生不可估量的影響,但卻引起了我們對(duì)加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的思考。隨著我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷進(jìn)步,保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)成為支撐社會(huì)保障體系的重要力量,保險(xiǎn)集團(tuán)已成為金融體系日益活躍的重要組成部分。防范化解保險(xiǎn)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn),事關(guān)社會(huì)保障體系安全、國家經(jīng)濟(jì)金融安全以及經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行。保險(xiǎn)集團(tuán)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理,有助于及時(shí)消除阻礙集團(tuán)健康發(fā)展的消極因素,促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)又好又快發(fā)展,從而更好地為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步服務(wù),這在當(dāng)前金融危機(jī)形勢(shì)下更有著極其的重要意義。

二、聚焦國內(nèi)――我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

改革開放以來,我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展取得了引人矚目的成績,初步建立了符合我國國情的風(fēng)險(xiǎn)管理體制,但我們更應(yīng)該看到,目前我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展能處于初級(jí)階段,保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理無論是在體制政策的技術(shù)層面還是在文化認(rèn)識(shí)的意識(shí)層面都存在著很多有待商榷與亟待改進(jìn)之處。具體說來,可簡單歸納為以下幾點(diǎn):

第一,我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較差,風(fēng)險(xiǎn)管理地位不高。保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的理論發(fā)展較晚、應(yīng)用相對(duì)滯后,同時(shí)常存僥幸心理,應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)管理。保險(xiǎn)業(yè)白熱化的激烈角逐助長了各公司高管“睜眼談業(yè)績 閉眼談品質(zhì)”的不良風(fēng)氣。一味的追求速度的增長而忽視了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)有效的控制,長此以往,必然不利于我國保險(xiǎn)業(yè)長期穩(wěn)定健康發(fā)展。同時(shí),我國保險(xiǎn)集團(tuán)普遍認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)控制只是執(zhí)行層面的具體工作,不重視制定系統(tǒng)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。各部門難以統(tǒng)一和協(xié)調(diào),風(fēng)險(xiǎn)管理政策難以貫徹實(shí)施。

第二,我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制落后,已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式只注重單個(gè)、關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn),然而平時(shí)看似不太重要的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)在一定條件下引發(fā)棘手的危機(jī)。這種片面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式忽視了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)整體的把握以及各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性,無疑會(huì)產(chǎn)生很多有時(shí)甚至致命的風(fēng)險(xiǎn)管理漏洞。

第三,我國保險(xiǎn)公司的重速度輕質(zhì)量的短期行為風(fēng)氣盛行,承保理賠風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)突出。目前各保險(xiǎn)公司重業(yè)務(wù)輕規(guī)模的現(xiàn)象依然嚴(yán)重。為了追求業(yè)績、違反授權(quán)規(guī)定而擅自簽單承保等一些違規(guī)操作的事件時(shí)有發(fā)生,因此,過度承保的風(fēng)險(xiǎn)長期存在。與此同時(shí),各保險(xiǎn)公司為爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額,紛紛招兵買馬而忽略了對(duì)保險(xiǎn)從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)與責(zé)任意識(shí)的考核,這些不利因素都會(huì)增加保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),從而為保險(xiǎn)業(yè)長期健康發(fā)展埋下隱患。

第四,我國保險(xiǎn)公司存在較大投資以及資金管理的風(fēng)險(xiǎn)。有些保險(xiǎn)公司對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)偏低,投資收益率并不理想,造成公司資產(chǎn)無謂流失。違規(guī)的資金運(yùn)用、長期大量呆賬的積累都會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的償付能力不足,致使資金管理存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

三、放眼世界――國外保險(xiǎn)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理措施淺析

與我國保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的短暫歷史相比,國外特別是西方發(fā)達(dá)國家的風(fēng)險(xiǎn)管理措施更為先進(jìn)與科學(xué),有著很強(qiáng)的借鑒意義。

第一、注重風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培養(yǎng),將風(fēng)險(xiǎn)管理上升到公司發(fā)展戰(zhàn)略的高度。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化能夠使保險(xiǎn)公司理性控制風(fēng)險(xiǎn)、合理配置資源、維持企業(yè)的良好運(yùn)轉(zhuǎn)、實(shí)現(xiàn)長期穩(wěn)定健康發(fā)展。國外保險(xiǎn)公司致力于在企業(yè)內(nèi)部持續(xù)培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。

第二、不斷優(yōu)化完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制構(gòu)建完整高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架。國外保險(xiǎn)公司致力于建立以董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為直接領(lǐng)導(dǎo),以各部門為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理單位同時(shí)各個(gè)部門相互聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),保證了風(fēng)險(xiǎn)管理的高效與完整。與此同時(shí),將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任落實(shí)到人,切實(shí)保證每位員工都要為其引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任,這種徹底的責(zé)任負(fù)責(zé)制度能有效的從根本上抑制違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

第三、注重風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法的創(chuàng)新,計(jì)量化和模型化發(fā)展成為趨勢(shì)。國外保險(xiǎn)公司非常重視計(jì)量模型、IT技術(shù)等高水平技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的應(yīng)用,不斷更新風(fēng)險(xiǎn)管理方法,將新技術(shù)、新方法納入風(fēng)險(xiǎn)管理之中,精確以及科學(xué)的控制風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

第四、高度重視對(duì)資本的監(jiān)管,保證充足償付資金。國外保險(xiǎn)公司通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)以及收益進(jìn)行精確地計(jì)量,重視加強(qiáng)對(duì)資本的管理,使得公司能夠在極端的市場(chǎng)運(yùn)營條件下,保證足夠的償付能力,維持公司的正常運(yùn)營。這種做法能夠有效避免保險(xiǎn)公司發(fā)生償付能力不足的問題,提高了風(fēng)險(xiǎn)防范的主動(dòng)性,同時(shí)也提升了資本的合理配置效率,達(dá)到收益性與安全性的有機(jī)統(tǒng)一。

四、洋為中用――提高我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平的措施

2007至2017年是我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的“黃金十年”。我國的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展正處在一個(gè)重要的戰(zhàn)略機(jī)遇期和黃金發(fā)展期,這為保險(xiǎn)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展創(chuàng)造了良好條件。為更好地抓住這一有利發(fā)展時(shí)機(jī),我國保險(xiǎn)公司應(yīng)結(jié)合自身發(fā)展實(shí)際,吸收借鑒國外先進(jìn)保險(xiǎn)(金融)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),加快建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。鑒于此 ,結(jié)合保險(xiǎn)公司的自身經(jīng)營特點(diǎn) ,本文提出了關(guān)于構(gòu)建保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的幾點(diǎn)思考。

第一、加深認(rèn)識(shí)、樹立理念,努力培育健全的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

保險(xiǎn)公司應(yīng)從全局和戰(zhàn)略高度出發(fā),統(tǒng)一強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),增強(qiáng)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任感和緊迫感;將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè),逐步樹立“風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值”的基本理念;定期對(duì)高級(jí)管理人員和員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程以及控制方式等內(nèi)容的培訓(xùn),逐步樹立“風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)”的理念。此外,高級(jí)管理人員應(yīng)樹立“風(fēng)險(xiǎn)管理從高層做起”的理念,做到身體力行,在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化中起表率作用,從而在整個(gè)公司內(nèi)部形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。

第二、健全機(jī)制、責(zé)任到人,深層建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。

保險(xiǎn)公司應(yīng)在集團(tuán)層面設(shè)立專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì),明確風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人,負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作;設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門,具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事務(wù)工作,并配備履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)所需要的人力、物力;明確風(fēng)險(xiǎn)管理部門、各職能部門及業(yè)務(wù)單位在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的職責(zé),建立公司內(nèi)部、總公司和子公司、甚至保險(xiǎn)公司與各個(gè)相關(guān)行業(yè)之間關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)信息溝通和風(fēng)險(xiǎn)政策修正的制度,積極加強(qiáng)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位之間的合作與協(xié)調(diào),為風(fēng)險(xiǎn)管理提供組織保障。

第三、顧全大局、克服短視,積極加強(qiáng)對(duì)逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)的控制。

保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)實(shí)行內(nèi)部控制、同業(yè)互督與政府監(jiān)管三管齊下的監(jiān)督模式。公司內(nèi)部嚴(yán)格核保,風(fēng)險(xiǎn)事故責(zé)任到人,從根本上遏制片面追求業(yè)績忽視保單質(zhì)量而違規(guī)簽單的事件發(fā)生;整個(gè)行業(yè)建立互相監(jiān)督的機(jī)制,及時(shí)壓制各公司因搶占更大的市場(chǎng)份額而放松承保條件的惡性競(jìng)爭(zhēng)行為;政府部門從宏觀層面上對(duì)全行業(yè)進(jìn)行分類監(jiān)管,即根據(jù)包括償付能力、信用評(píng)級(jí)等一系列指標(biāo)的綜合指標(biāo)體系將保險(xiǎn)公司劃分為若干等級(jí),對(duì)不同等級(jí)的保險(xiǎn)公司采用不同的監(jiān)管辦法。對(duì)優(yōu)秀的公司采用相應(yīng)的激勵(lì)優(yōu)惠政策,對(duì)較差的公司采用相應(yīng)的鞭策機(jī)制。這樣的監(jiān)督模式從多個(gè)層面有效抑制了短期行為的發(fā)生,同時(shí)也克服了不符合投保條件的投保人、被保險(xiǎn)人惡意投保引發(fā)糾紛的現(xiàn)象。

第四、謹(jǐn)慎投資、合理配置,不斷完善對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理。

保險(xiǎn)公司應(yīng)定期、及時(shí)的對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,積極引用先進(jìn)的IT技術(shù)以及計(jì)量軟件精確地對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理,科學(xué)測(cè)定準(zhǔn)備金率,既保證充足的償付能力,又能將資金進(jìn)行合理利用。同時(shí),保險(xiǎn)公司應(yīng)選用多種資產(chǎn)組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散,資產(chǎn)證券化、風(fēng)險(xiǎn)自留以及避險(xiǎn)交易等都應(yīng)納入保險(xiǎn)公司考慮的范疇是資本持有量達(dá)到最佳,資本利用效果達(dá)到最好。

五、結(jié)語

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入發(fā)展,風(fēng)險(xiǎn)全球化的趨勢(shì)也日益凸顯,華爾街金融風(fēng)暴席卷全球即是明證。這也意味著保險(xiǎn)業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來越大,對(duì)于保險(xiǎn)公司來說,風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性日漸突出。加強(qiáng)與改進(jìn)我國保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系成為了亟待加強(qiáng)的問題。我國保險(xiǎn)公司應(yīng)從提高認(rèn)識(shí)、培養(yǎng)意識(shí)入手,不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,由此提高我們的風(fēng)險(xiǎn)防范能力,從而保證全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立與正常運(yùn)行,達(dá)到提高保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平的最終目標(biāo)。

參考文獻(xiàn):

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第8篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文

目前，保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，傳統(tǒng)的保險(xiǎn)經(jīng)營理念和方式正在轉(zhuǎn)變，保險(xiǎn)公司從關(guān)注自身轉(zhuǎn)為關(guān)注參保企業(yè)，基于參保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)服務(wù)理念正在形成。傳統(tǒng)的保險(xiǎn)銷售手段正面臨挑戰(zhàn)，保險(xiǎn)公司不但要重視銷售人員的營銷技巧，更要樹立“保中服務(wù)”意識(shí)，組建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)團(tuán)隊(duì)，協(xié)助參保企業(yè)大力提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，使其損失降到最低，從而讓企業(yè)更樂意與保險(xiǎn)公司長期合作。

1評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)和選擇風(fēng)險(xiǎn)處理方式是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的前提

企業(yè)保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種方式，或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一種機(jī)制，即保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。它是通過建立專門的保險(xiǎn)基金，來提高企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的承受能力，發(fā)揮保險(xiǎn)集散風(fēng)險(xiǎn)、分?jǐn)倱p失的作用。協(xié)助參保企業(yè)認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)處理方式，是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)有效管理的前提。風(fēng)險(xiǎn)處理方式分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類。（1）控制型風(fēng)險(xiǎn)處理方式。是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前或者風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之中采取的防止和減少風(fēng)險(xiǎn)損失的技術(shù)性措施。其目的是降低損失頻率和減少損失幅度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。控制型風(fēng)險(xiǎn)處理方式包括：避免、預(yù)防和抑制。（2）財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理方式。是通過事先的財(cái)務(wù)計(jì)劃，籌措資金，以便對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失進(jìn)行及時(shí)、充分的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。其目的是以提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的方式，將風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的成本均衡的分?jǐn)傇谝欢ǖ臅r(shí)期內(nèi)，其實(shí)質(zhì)是對(duì)無法控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)安排。財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理方式包括：自留和轉(zhuǎn)移。由此可見，損失發(fā)生頻率與損失程度之間的關(guān)系大致有以下四種組合：發(fā)生頻率高、損失程度大；發(fā)生頻率高、損失程度小；發(fā)生頻率低、損失程度小；發(fā)生頻率低、損失程度大。第一種組合應(yīng)采用控制型風(fēng)險(xiǎn)處理方式中的風(fēng)險(xiǎn)避免方式，第二種組合應(yīng)采用控制型風(fēng)險(xiǎn)處理方式中的風(fēng)險(xiǎn)控制，第三種組合應(yīng)采用財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理方式中的風(fēng)險(xiǎn)自留，第四種組合應(yīng)采用財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理方式中的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。另外，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)大小評(píng)價(jià)并以此選擇風(fēng)險(xiǎn)管理方式時(shí)，除將風(fēng)險(xiǎn)損失頻率及損失程度與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較外，還應(yīng)注意以下三點(diǎn)：一是風(fēng)險(xiǎn)損失的相對(duì)性，即在評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，不僅測(cè)量損失絕對(duì)量，還應(yīng)充分估計(jì)企業(yè)對(duì)可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的承受力；二是風(fēng)險(xiǎn)損失的綜合性，即需考慮同一風(fēng)險(xiǎn)事故可能產(chǎn)生的所有類型損失及對(duì)經(jīng)濟(jì)單位的最終和綜合影響；三是風(fēng)險(xiǎn)損失的時(shí)間性，即損失總是一個(gè)發(fā)生、發(fā)展和終結(jié)的過程，有些風(fēng)險(xiǎn)損失當(dāng)場(chǎng)就可得以體現(xiàn)，有些卻是滯后反應(yīng)。

2風(fēng)險(xiǎn)查勘是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵

保險(xiǎn)公司人員在協(xié)助參保企業(yè)分析風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，應(yīng)進(jìn)一步掌握基本的風(fēng)險(xiǎn)查勘技術(shù)，展開風(fēng)險(xiǎn)查勘工作，提供對(duì)企業(yè)有價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。在風(fēng)險(xiǎn)管理比較先進(jìn)的國家，風(fēng)險(xiǎn)查勘成為保險(xiǎn)公司重要的競(jìng)爭(zhēng)方式之一。比較成熟的風(fēng)險(xiǎn)查勘一般應(yīng)包括如下方面：（1）查勘前的準(zhǔn)備工作。一方面廣泛收集待查勘單位相關(guān)的資料，特別是與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)部、外部信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測(cè)，收集國內(nèi)外企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例（這些案例往往比企業(yè)因風(fēng)險(xiǎn)管理完整而免受經(jīng)濟(jì)損失的成功案例影響更為明顯）；另一方面要提前和客戶預(yù)約，告知需要準(zhǔn)備的資料，如工程保險(xiǎn)中，工程可行性研究報(bào)告、工程承包合同、承包金額明細(xì)表、工程設(shè)計(jì)書、工程進(jìn)度表、地質(zhì)水文報(bào)告和工地略圖等。（2）實(shí)地查勘。必須留意一些細(xì)節(jié)，掌握客觀現(xiàn)實(shí)的資料，如工程保險(xiǎn)要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)攝像、拍照、繪圖、記錄等工作。現(xiàn)場(chǎng)查勘必需遵守企業(yè)的安全、技術(shù)保密方面的規(guī)定和限制，盡量提高工作效率，減少現(xiàn)場(chǎng)駐留時(shí)間。與企業(yè)交往中，要有和藹謙遜的態(tài)度，如事前介紹查勘訪問的目的、贊揚(yáng)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制上的正確措施、對(duì)提供幫助的接待人員致謝等等。（3）科學(xué)合理地劃分危險(xiǎn)單位。危險(xiǎn)單位的劃分應(yīng)該本著科學(xué)、謹(jǐn)慎和合理的原則進(jìn)行。如工程保險(xiǎn)根據(jù)標(biāo)的所處的地理環(huán)境、地質(zhì)條件以及當(dāng)?shù)刈匀粸?zāi)害（地震除外）侵襲的最大范圍進(jìn)行劃分。（4）出具風(fēng)險(xiǎn)管理方案。通過上述風(fēng)險(xiǎn)查勘，保險(xiǎn)人員根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境、地理位置以及企業(yè)管理現(xiàn)狀等情況對(duì)企業(yè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)有了一個(gè)比較具體的認(rèn)識(shí)，然后進(jìn)行分析和評(píng)估，指出企業(yè)重點(diǎn)要預(yù)防和控制的主要風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同類型，推薦不同的風(fēng)險(xiǎn)管理方案和建議。

3基于參保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)服務(wù)案例及啟示

目前，我國一些保險(xiǎn)公司在某些服務(wù)項(xiàng)目上也嘗試著從風(fēng)險(xiǎn)查勘著手，利用本公司專業(yè)力量和聘請(qǐng)行業(yè)專家對(duì)參保企業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)查勘工作，繼而出具專業(yè)水準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)勘查報(bào)告，得到了企業(yè)的認(rèn)可。據(jù)報(bào)道，中國太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司上海分公司依據(jù)北美成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)和澳新學(xué)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)體系形成了其特色的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)模式，在威寧路蘇州河橋梁新建工程風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目中，在風(fēng)險(xiǎn)查勘后，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的所有建設(shè)階段和施工工序采用全程的、動(dòng)態(tài)的、積極地風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并聘用設(shè)計(jì)、監(jiān)理和檢測(cè)機(jī)構(gòu)的專業(yè)力量協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理，期間開了100余次風(fēng)險(xiǎn)例會(huì)，開出70份風(fēng)險(xiǎn)隱患通知單，在經(jīng)歷多次暴風(fēng)雨和寒潮之后，整個(gè)工程直至竣工無一起重大施工事故和自然災(zāi)害事故發(fā)生。2011年初，中國太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司“威寧路蘇州河橋梁新建工程風(fēng)險(xiǎn)管理全委托試點(diǎn)項(xiàng)目”獲“2010年度上海金融創(chuàng)新成果一等獎(jiǎng)”。威寧路蘇州河橋梁新建工程風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目將引導(dǎo)整個(gè)行業(yè)真正關(guān)注、認(rèn)識(shí)到新時(shí)代保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)中“工程防損”的重要性，對(duì)于改變工程保險(xiǎn)乃至財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的競(jìng)爭(zhēng)手段，具有長遠(yuǎn)意義。可以想象：如果再有類似的威寧路蘇州河橋梁新建工程保險(xiǎn)項(xiàng)目，中國太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司威寧路蘇州河橋梁新建工程服務(wù)團(tuán)隊(duì)在眾多的保險(xiǎn)公司競(jìng)爭(zhēng)中，將會(huì)顯現(xiàn)出特有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，眾多的保險(xiǎn)需求者將會(huì)樂意與他們進(jìn)行長期的合作。

4對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)過程中風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)

風(fēng)險(xiǎn)管理是保險(xiǎn)業(yè)永恒的主題，但不可否認(rèn)的是風(fēng)險(xiǎn)管理不是萬能的，任何風(fēng)險(xiǎn)管理方式都有它的缺陷性，我們應(yīng)該有正確的認(rèn)識(shí)。

（1）企業(yè)只能試圖將風(fēng)險(xiǎn)減小到最低，不能完全避免或消除。風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在，是不可避免的，企業(yè)只能試圖將風(fēng)險(xiǎn)減小到最低的程度，而不可能完全避免或者消除。降低風(fēng)險(xiǎn)的最有效方法就是要科學(xué)的認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、積極的面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、有效地控制或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降低到最小程度。

第9篇：保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文

[摘要]保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化是金融和保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域融合的根本課題。從風(fēng)險(xiǎn)管理供給看，它是保險(xiǎn)公司方法和金融市場(chǎng)方法融合進(jìn)而擴(kuò)展彼此功能的結(jié)果；從風(fēng)險(xiǎn)管理需求看，其根源是公司風(fēng)險(xiǎn)管理變化，直接原因是保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)管理要求。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的技術(shù)條件是金融數(shù)學(xué)和保險(xiǎn)數(shù)學(xué)融合，未來取向在于風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的的擴(kuò)大，其對(duì)保險(xiǎn)公司的影響將是深刻的。我國試行保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化，應(yīng)該整合保險(xiǎn)公司的金融功能，改革保險(xiǎn)教育和研究，完善償付能力監(jiān)管。

一、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的理論基礎(chǔ)

傳統(tǒng)上，保險(xiǎn)屬于廣義的金融學(xué)范疇，但是高度獨(dú)立，單獨(dú)推進(jìn)的，至于兩者的聯(lián)系一直為人所忽視。20世紀(jì)90年生的金融和保險(xiǎn)多尺度、全方位的融合已經(jīng)改變了這一狀況，現(xiàn)代金融學(xué)對(duì)保險(xiǎn)理論和實(shí)用研究的影響日益增強(qiáng)，保險(xiǎn)研究也越來越遵循一個(gè)一般金融研究范式。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化（Insurancerisksecuritization）始于美國1988年壽險(xiǎn)和年金組合證券化，指通過證券的創(chuàng)造和發(fā)行將承保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到金融市場(chǎng)上，這等于為風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造了其他承擔(dān)者，從而觸及到保險(xiǎn)公司賴以存在的價(jià)值基礎(chǔ)——風(fēng)險(xiǎn)管理核心功能。所以，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化是金融和保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域融合的根本課題，可以運(yùn)用金融學(xué)的基本方法和工具對(duì)之作深入探討。

（一）保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的金融基本功能解釋

風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)超出保險(xiǎn)領(lǐng)域的概念，其基本原則是讓合適的人承擔(dān)合適的風(fēng)險(xiǎn)，如何分散風(fēng)險(xiǎn)，以及是否存在適合承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)體是其中關(guān)鍵問題。潛在邏輯是非常簡單而強(qiáng)制性的，即風(fēng)險(xiǎn)趨于發(fā)現(xiàn)其最經(jīng)濟(jì)的價(jià)格和最有效的持有人。根據(jù)默頓（Merton）等1993年提出的金融中介學(xué)說的功能觀點(diǎn)，金融體系由金融市場(chǎng)和金融中介組成，任何經(jīng)濟(jì)社會(huì)的金融體系的功能都是在一個(gè)不確定的環(huán)境中，在時(shí)空上便利經(jīng)濟(jì)資源的配置和拓展，具體有六項(xiàng)基本功能：支付結(jié)算；聚集和分散資源；在時(shí)空上轉(zhuǎn)移經(jīng)濟(jì)資源；風(fēng)險(xiǎn)管理；提供信息；解決激勵(lì)問題。金融基本功能長期保持不變，彼此并不是獨(dú)立的，功能比其制度結(jié)構(gòu)更穩(wěn)定、更重要。這樣，就風(fēng)險(xiǎn)管理功能，存在兩種提供方法：金融中介方法和金融市場(chǎng)方法。保險(xiǎn)公司是傳統(tǒng)上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的金融中介，側(cè)重于純粹（或物理）風(fēng)險(xiǎn)，具有在代際（跨期）間熨平風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)；金融市場(chǎng)也提供很多風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移合約，比如期貨、遠(yuǎn)期、期權(quán)和互換，且非常透明化和標(biāo)準(zhǔn)化，一直扮演管理金融（或財(cái)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)的角色，能有效分擔(dān)橫向風(fēng)險(xiǎn)。以往這兩種風(fēng)險(xiǎn)類型不同的風(fēng)險(xiǎn)管理及供給風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的行業(yè)或市場(chǎng)是由兩種截然不同的術(shù)語、概念和方法分隔的，前者是一種保險(xiǎn)精算和物理的世界，后者屬于財(cái)務(wù)和金融領(lǐng)域，公司、個(gè)人或其他決策單位究竟選擇保險(xiǎn)方法還是市場(chǎng)方法取決于其特定的需求。

希勒（2003）指出，風(fēng)險(xiǎn)管理將是金融市場(chǎng)最有發(fā)展前景的功能。過去金融過分強(qiáng)調(diào)金融市場(chǎng)的資金動(dòng)員以及資金配置功能，現(xiàn)在可以把金融更擴(kuò)展一些，通過更好的金融安排，把許多保險(xiǎn)市場(chǎng)和金融市場(chǎng)上的過剩風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步消化掉。他提出了金融風(fēng)險(xiǎn)管理的六個(gè)新想法：個(gè)人生計(jì)保險(xiǎn)、宏觀市場(chǎng)保險(xiǎn)、收入相關(guān)貸款保險(xiǎn)、收入不平等保險(xiǎn)、跨代社會(huì)保障和國家風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)。同理，過去保險(xiǎn)過分強(qiáng)調(diào)純粹風(fēng)險(xiǎn)管理，現(xiàn)在也可以把保險(xiǎn)功能更擴(kuò)展一些，它可以應(yīng)用到社會(huì)更多的方面，來進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)避掉一些大的風(fēng)險(xiǎn)，讓我們的生活更穩(wěn)定。基于此，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)和金融市場(chǎng)彼此功能擴(kuò)展的有效途徑可以是融合兩種風(fēng)險(xiǎn)管理方法。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化就是這種融合的表現(xiàn)，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移效益、可保風(fēng)險(xiǎn)范圍和承保能力都得以改善，金融市場(chǎng)也間接為純粹風(fēng)險(xiǎn)提供保障，重大風(fēng)險(xiǎn)累積在保險(xiǎn)公司和金融市場(chǎng)間實(shí)現(xiàn)了優(yōu)化配置。

（二）保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的根源和直接原因

金融機(jī)構(gòu)是客戶導(dǎo)向的，公司不通過金融中介也可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，只是參與成本較高，任何金融創(chuàng)新根本上都是客戶需求驅(qū)動(dòng)的。20世紀(jì)90年代后，由于公司面臨風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜性增加，競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈以及股東對(duì)回報(bào)的持續(xù)關(guān)注，風(fēng)險(xiǎn)管理不僅被定位于保護(hù)公司免受非預(yù)期實(shí)物損失，還要管理影響日增的金融風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)承擔(dān)資本有效配置以及優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的責(zé)任，能夠真正為公司增值，導(dǎo)致了傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理向全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架轉(zhuǎn)型，這為國外學(xué)者稱譽(yù)為“公司風(fēng)險(xiǎn)管理革命”。集中反映在兩個(gè)層次的融合上。一是風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種組織流程的融合，包括整合純粹風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)管理；通過VaR等風(fēng)險(xiǎn)度量共同標(biāo)準(zhǔn)來考察公司風(fēng)險(xiǎn)全貌；在組織內(nèi)跨系統(tǒng)、過程和人員整合風(fēng)險(xiǎn)管理流程；尋求更多整合風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品和解決方案。二是風(fēng)險(xiǎn)管理與資本管理的融合。即風(fēng)險(xiǎn)管理和最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)決策同時(shí)協(xié)調(diào)考慮以實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化目標(biāo)。這一融合已經(jīng)實(shí)質(zhì)性地改變公司風(fēng)險(xiǎn)管理的功能，成為很大程度上驅(qū)動(dòng)上述整合的真正基礎(chǔ)性融合。處于融合浪潮中心的是非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（ART）市場(chǎng)，ART指由保險(xiǎn)或再保險(xiǎn)公司提供的、寬泛的和成長的“合約、結(jié)構(gòu)和解決方案”集合，它使得公司能以非傳統(tǒng)方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)或?yàn)橹谫Y，而保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化只是一種ART產(chǎn)品。

金融機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)較少，所面臨的純粹風(fēng)險(xiǎn)可以忽略，主要風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的金融中介，包括典型金融風(fēng)險(xiǎn)（市場(chǎng)、信用和操作風(fēng)險(xiǎn)）和保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)管理屬于廣義金融風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。在金融服務(wù)業(yè)，一種實(shí)體的過剩風(fēng)險(xiǎn)可以是另一種實(shí)體的分散化風(fēng)險(xiǎn)，這構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，且使得這種機(jī)制不斷發(fā)揮作用而進(jìn)化。重大保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)累積對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力影響極大，但與金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)或很小，可以通過證券化方式實(shí)現(xiàn)分散化。進(jìn)一步講，上述公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架對(duì)保險(xiǎn)公司仍然適用。面對(duì)巨大的行業(yè)災(zāi)難，監(jiān)管者、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和股東日益增加的壓力，以及最重要基礎(chǔ)業(yè)務(wù)考慮，越來越多的保險(xiǎn)公司開始接受企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM）理念。為了對(duì)其全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供緊密的支持，保險(xiǎn)公司也需要更靈活的產(chǎn)品和解決方案，這必然要求不斷補(bǔ)充和改進(jìn)ART形式。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)由于其低發(fā)生頻率和高損失幅度成為保險(xiǎn)公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵組成，應(yīng)該采取高度個(gè)性化的證券化形式實(shí)現(xiàn)更廣泛分散。

綜上，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化作為一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新，始于保險(xiǎn)公司分散自身過剩風(fēng)險(xiǎn)的要求，由于客戶風(fēng)險(xiǎn)管理需求變化的長期戰(zhàn)略考慮又使之變得不可或缺。所以，保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)管理要求是證券化的直接原因，根源在于公司風(fēng)險(xiǎn)管理變化。

二、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的技術(shù)條件

金融市場(chǎng)用于保障傳統(tǒng)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的主要困難在于供給方的合約化，也就是產(chǎn)品設(shè)計(jì)問題。從金融角度看，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)衍生工具是標(biāo)準(zhǔn)金融合約應(yīng)用到新的標(biāo)的市場(chǎng)所導(dǎo)致的新風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品，有交易所標(biāo)準(zhǔn)合約，也有場(chǎng)外市場(chǎng)合約；風(fēng)險(xiǎn)證券可以視為一份標(biāo)準(zhǔn)債務(wù)或權(quán)益和一份金融衍生證券組合的混雜證券。與之類似的結(jié)構(gòu)模式在金融市場(chǎng)上早已存在，所以產(chǎn)品構(gòu)造難度不大，難點(diǎn)在于定價(jià)。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化定價(jià)一般可以采用統(tǒng)計(jì)建模、金融工程和精算模擬方法，但現(xiàn)有新產(chǎn)品定價(jià)都是金融工程方法。因而，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化依賴于金融數(shù)學(xué)和保險(xiǎn)數(shù)學(xué)融合這一技術(shù)條件。20世紀(jì)90年代之前保險(xiǎn)數(shù)學(xué)和金融數(shù)學(xué)幾乎是平行發(fā)展的，基于金融風(fēng)險(xiǎn)的金融合約和基于保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)合約單獨(dú)被引入到市場(chǎng)上，相應(yīng)合約的估價(jià)方法和潛在風(fēng)險(xiǎn)過程的隨機(jī)模型已經(jīng)分別在金融數(shù)學(xué)和保險(xiǎn)數(shù)學(xué)中獨(dú)立開發(fā)出來，金融數(shù)學(xué)的巨大進(jìn)步基本上沒有對(duì)保險(xiǎn)數(shù)學(xué)產(chǎn)生影響。70年代和80年代不斷增加的巨災(zāi)索賠迫切需要新數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)方法；90年代快速發(fā)展的金融市場(chǎng)也強(qiáng)烈需要新投資機(jī)會(huì)。這促使了金融數(shù)學(xué)的模型和工具大規(guī)模地轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)數(shù)學(xué)中來，特別是金融資產(chǎn)定價(jià)方法在保險(xiǎn)業(yè)中得到廣泛應(yīng)用。

傳統(tǒng)金融與保險(xiǎn)定價(jià)方法有很大不同。金融定價(jià)是完全市場(chǎng)假設(shè)下的和基于套期保值觀點(diǎn)的無套利定價(jià)，導(dǎo)致了一種唯一的鞅測(cè)度。但是，保險(xiǎn)市場(chǎng)一般是不完全性的，如果根本上存在鞅測(cè)度，那么就會(huì)有無窮多。這意味著鞅測(cè)度的唯一性只有通過施加一定的、能夠?qū)е嘛L(fēng)險(xiǎn)最小化測(cè)度的最優(yōu)條件獲得。保險(xiǎn)定價(jià)則避免了價(jià)格不存在或無窮多的問題，其價(jià)格基礎(chǔ)是實(shí)際概率測(cè)度，采用諸如大數(shù)法則和依靠一種附加系數(shù)來防止隨機(jī)波動(dòng)。但對(duì)于復(fù)雜的巨災(zāi)保險(xiǎn)或者與金融市場(chǎng)連結(jié)產(chǎn)品，這種方法引起了一些問題。考慮到市場(chǎng)在決定保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格中的作用，按照金融定價(jià)，保單價(jià)格應(yīng)該反映風(fēng)險(xiǎn)和收益間的均衡關(guān)系，或者最低程度地避免創(chuàng)造套利的機(jī)會(huì)；而傳統(tǒng)精算費(fèi)率原則模型采取一種供給方視角，包含了價(jià)格主要是由保險(xiǎn)公司確定的假設(shè)。通過比較兩種方法計(jì)算同一風(fēng)險(xiǎn)過程的費(fèi)率，很容易得出，在一個(gè)充分流動(dòng)的保險(xiǎn)市場(chǎng)，精算費(fèi)率原則可以用一種標(biāo)準(zhǔn)無套利定價(jià)結(jié)構(gòu)重新解釋。隨著保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)可以通過保險(xiǎn)和金融合約同時(shí)交易的市場(chǎng)出現(xiàn)，這些合約共存導(dǎo)致一種新的價(jià)格選擇標(biāo)準(zhǔn)，供給方法正逐漸地為金融方法所取代，這反映了金融專家和精算師共同努力的結(jié)果。

目前已采用資本資產(chǎn)定價(jià)模型、套利定價(jià)模型和期權(quán)模型，開發(fā)出許多保險(xiǎn)金融定價(jià)模型，這方面的最新研究都集中于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化定價(jià)。1992年考克斯（Cox）等運(yùn)用BS方程作為巨災(zāi)期貨和期權(quán)的定價(jià)模型至今，學(xué)界和業(yè)界已經(jīng)貢獻(xiàn)了許多模型。但是多數(shù)都是采用假設(shè)保險(xiǎn)市場(chǎng)是完全市場(chǎng)的無套利方法開發(fā)的，現(xiàn)實(shí)意義不大。不完全性也是保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化區(qū)別其他證券化的重要特征之一，所以應(yīng)該改用均衡定價(jià)方法；同時(shí)由于證券化產(chǎn)品與現(xiàn)有保險(xiǎn)合約的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的相同，所以其金融價(jià)格必須與精算費(fèi)率一致，以排除套利的可能性。目前基于均衡理論、效用理論和Esscher變換的適用于完全市場(chǎng)和不完全市場(chǎng)的精算一致金融定價(jià)方法運(yùn)用很廣。最后，為了達(dá)到解決理論障礙，精確定價(jià)從而支持巨災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)在資本市場(chǎng)交易的目的，當(dāng)前保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化定價(jià)研究主要在兩方面推進(jìn)：一是繼續(xù)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)過程模型來模擬巨災(zāi)損失或索賠；二是在產(chǎn)品定價(jià)中權(quán)衡基差風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇和外匯風(fēng)險(xiǎn)。未來開發(fā)更實(shí)用的不完全市場(chǎng)的保險(xiǎn)金融定價(jià)模型還需要補(bǔ)充研究，考慮了市場(chǎng)中摩擦性的金融定價(jià)理論方面的研究推進(jìn)會(huì)對(duì)之增加更多見解；同時(shí)非均衡定價(jià)范式的新金融學(xué)發(fā)展也將對(duì)進(jìn)一步完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化定價(jià)模型產(chǎn)生積極影響。

三、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的發(fā)展前景

（一）保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的未來取向

相對(duì)于數(shù)以萬億計(jì)的保險(xiǎn)資產(chǎn)，現(xiàn)在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化水平還較低、規(guī)模尚小，且市場(chǎng)發(fā)展很不平衡。產(chǎn)品方面，芝加哥交易所（CBOT）推出的保險(xiǎn)期貨和期權(quán)分別在1995年和2000年停止交易，但是巨災(zāi)債券自1997年以來持續(xù)發(fā)展，市場(chǎng)余額從7.83億美元增加到2003年的43.36億美元，成為風(fēng)險(xiǎn)證券化最有發(fā)展?jié)摿Φ漠a(chǎn)品。標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)方面，最初證券化用于巨災(zāi)保險(xiǎn)市場(chǎng)，且迄今為止大部分都與巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)，但是證券化保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容正在擴(kuò)大。

理論上，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化并不僅限于自然巨災(zāi)，只是關(guān)于保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、資本充足率和風(fēng)險(xiǎn)融資的討論通常集中于保險(xiǎn)業(yè)巨災(zāi)相關(guān)負(fù)債的重大累積，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)承保能力的嚴(yán)重不足促使了這一領(lǐng)域的率先起步。從銀行資產(chǎn)證券化實(shí)踐來看，證券化潛力往往后者比前者更大，正如非保險(xiǎn)證券化已經(jīng)集中于住房抵押貸款和汽車貸款等量多業(yè)務(wù)，未來保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的焦點(diǎn)將不是變異巨大的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，而是其他更為傳統(tǒng)的領(lǐng)域。這些領(lǐng)域包括健康和意外保險(xiǎn)、農(nóng)作物保險(xiǎn)與壽險(xiǎn)（含年金）。健康和意外保險(xiǎn)由于數(shù)學(xué)基礎(chǔ)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有很大相似性，所以也可實(shí)行證券化。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)與那些造成大面積農(nóng)作物損失的自然災(zāi)害十分相似，因而證券化也適用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。最后，目前也出現(xiàn)了一些壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化，壽險(xiǎn)的期限相對(duì)較長，損失分布規(guī)律（生命表）也比較穩(wěn)定；財(cái)險(xiǎn)多為短期業(yè)務(wù)，標(biāo)的損失情況也花樣繁多，損失分布規(guī)律比較復(fù)雜難以建模和定價(jià)。所以壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化潛力很大。

（二）保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的潛在影響

金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理功能的擴(kuò)展和風(fēng)險(xiǎn)衍生工具推出后，“未來保險(xiǎn)公司會(huì)不會(huì)消失”、“拋棄保險(xiǎn)”等類似觀點(diǎn)流行頗廣，這也就是證券化導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)所謂的“脫媒”問題。根據(jù)金融中介理論，金融中介在可以預(yù)見的時(shí)間尺度中不會(huì)消失，而是與金融市場(chǎng)共存，金融產(chǎn)品在中介和市場(chǎng)之間不斷交替發(fā)展，成為“金融創(chuàng)新螺旋”的一部分，推動(dòng)整個(gè)金融體系朝著一個(gè)具有充分效率的理想目標(biāo)演進(jìn)。據(jù)此，傳統(tǒng)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)與證券化產(chǎn)品是竟合關(guān)系，公司風(fēng)險(xiǎn)直接證券化將不多見，仍然依托保險(xiǎn)公司中介實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)證券化。當(dāng)前巨災(zāi)保險(xiǎn)衍生工具尚未成熟，短期內(nèi)根本不可能取代傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品；即使巨災(zāi)債券頗為盛行，但再保險(xiǎn)仍然是最主要的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，證券化的作用很小，且交易大多是再保險(xiǎn)性質(zhì)，作為傳統(tǒng)再保險(xiǎn)的另類途徑或補(bǔ)充。當(dāng)然，原則上并沒有任何因素限制非金融公司及其自保公司將其風(fēng)險(xiǎn)直接證券化，但在迄今公布的交易中，只有兩起是由非保險(xiǎn)公司發(fā)行的。所以，保險(xiǎn)公司不會(huì)消失，但存在形式一定會(huì)發(fā)生變化。根據(jù)銀行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，保險(xiǎn)公司完全可以通過產(chǎn)品和組織創(chuàng)新參與到證券化過程中，現(xiàn)在屬于ART的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化未來將變成“傳統(tǒng)”保險(xiǎn)形式。

四、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化對(duì)于我國保險(xiǎn)業(yè)的啟示

保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化由于具有巨大潛力和社會(huì)經(jīng)濟(jì)正外部性特征，不光發(fā)達(dá)國家，廣大發(fā)展中國家和地區(qū)也開始重視這方面的理論研究和實(shí)際應(yīng)用，出現(xiàn)了許多新興市場(chǎng)案例。就巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)方面，土耳其實(shí)施了地震保險(xiǎn)證券化計(jì)劃；我國臺(tái)灣地區(qū)在2003年8月發(fā)行了1億美元的地震巨災(zāi)債券；拉美一些國家將證券化經(jīng)驗(yàn)推廣到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中。我國是世界上自然災(zāi)害較嚴(yán)重的國家，也應(yīng)該以此為先導(dǎo)，逐步試行和推廣證券化方式來分散社會(huì)生活中廣泛存在的重大風(fēng)險(xiǎn)。但是，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化是一國保險(xiǎn)業(yè)以及金融業(yè)整體發(fā)達(dá)水平的體現(xiàn)，不應(yīng)脫離我國的現(xiàn)實(shí)條件，而要做好以下基礎(chǔ)性工作：

（一）整合保險(xiǎn)公司的金融功能

從金融基本功能之一的風(fēng)險(xiǎn)管理角度來審視保險(xiǎn)業(yè)在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理中的結(jié)構(gòu)變化和功能定位，有助于保險(xiǎn)功能內(nèi)涵的深化，有助于保險(xiǎn)公司正確地履行其職能。ART形式表現(xiàn)為保險(xiǎn)業(yè)對(duì)曾經(jīng)幾乎是商業(yè)銀行和投行獨(dú)占的公司融資和資本構(gòu)成過程領(lǐng)域的一種“入侵”。對(duì)此，國外大型保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)集團(tuán)，為了加強(qiáng)在ART市場(chǎng)上的地位，紛紛自建或并購設(shè)立資本市場(chǎng)和資產(chǎn)管理等子公司，在新的機(jī)構(gòu)框架下為公司客戶提供綜合化、覆蓋整個(gè)生命周期的融資或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品和解決方案。因此，我國保險(xiǎn)公司也應(yīng)該通過結(jié)構(gòu)重組，發(fā)展成為功能型金融集團(tuán)，參與企業(yè)金融服務(wù)一體化進(jìn)程，處理好傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和新興業(yè)務(wù)的平衡。

（二）改革保險(xiǎn)教育和研究

風(fēng)險(xiǎn)可以被公共部門、保險(xiǎn)公司以及通過金融市場(chǎng)而得以分擔(dān)，巨災(zāi)保險(xiǎn)市場(chǎng)不存在說明了現(xiàn)有保險(xiǎn)理論和實(shí)踐間存在的重大分歧。許多應(yīng)該被保險(xiǎn)的重要風(fēng)險(xiǎn)沒有保險(xiǎn)。而且，未來必定會(huì)遇到其他重大的新風(fēng)險(xiǎn)，也必須發(fā)展新的機(jī)制使之分散化。傳統(tǒng)保險(xiǎn)理論不能保證合適的實(shí)體為合適的被保險(xiǎn)人提供合適的保障合約。所以，保險(xiǎn)理論必須能夠精確描述以發(fā)現(xiàn)社會(huì)需求和解決實(shí)際問題。保險(xiǎn)學(xué)教科書必須加入金融資產(chǎn)定價(jià)理論，實(shí)質(zhì)性地?cái)U(kuò)充概率統(tǒng)計(jì)知識(shí)；保險(xiǎn)研究人員必須經(jīng)常在一些新方向上探索。保險(xiǎn)實(shí)踐應(yīng)該被調(diào)整到怎樣滿足風(fēng)險(xiǎn)被有效分散的現(xiàn)實(shí)期望。這樣通過逐步調(diào)整最終實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)理論和實(shí)踐的協(xié)調(diào)。

（三）完善償付能力監(jiān)管

嚴(yán)格的監(jiān)管資本約束是保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化客觀條件之一。近年來，英國金監(jiān)局（FSA）正在將包括保險(xiǎn)公司在內(nèi)的所有金融機(jī)構(gòu)，置于單一的、基于巴塞爾2號(hào)協(xié)議（BaselⅡ）的風(fēng)險(xiǎn)敏感制度下；歐盟也借鑒了BaselII，采用了“三支柱”監(jiān)管方法（最少資本要求、監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束），制定了SolvencyⅡ保險(xiǎn)監(jiān)管計(jì)劃；國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)（1AlS）為了早日建立像銀行業(yè)那樣國際范圍內(nèi)廣為接受的監(jiān)管協(xié)議，已制定并公布了《保險(xiǎn)公司償付能力評(píng)估全球性框架》草案。對(duì)此，我國保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)該借鑒上述推薦協(xié)議，逐步建立和完善償付能力評(píng)價(jià)體系，并在監(jiān)管資本要求中反映證券化的風(fēng)險(xiǎn)減少利益。這樣既促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)證券化創(chuàng)新，又為創(chuàng)新營造寬松的監(jiān)管環(huán)境。