基金理財策略精選(九篇)

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第1篇：基金理財策略范文

關鍵詞：互聯網金融；銀行；財富管理

在互聯網巨頭支付寶的帶領下，一場新的金融革命鋪天蓋地席卷而來，互聯網金融的發展之神速和神功無不讓傳統金融的小伙伴們都驚呆了，似乎一夜間回到群雄逐鹿中原、滿城盡帶黃金甲的亂象叢生、江湖紛爭的變革時代，互聯網首當其沖的是對于財富管理的影響，我們有必要認識互聯網金融的方方面面和發展模式，以期探索銀行財富管理發展應對策略。

一、互聯網金融的神秘面紗

不可否認的是：依托于互聯網及移動互聯網技術，金融脫媒終于逐漸實現，傳統金融機構正向供應商的角色轉變；互聯網金融的驚人能量，其前所未有的低門檻，超級的靈活性，將一大批理財的門外漢帶入了這個市場，打造出巨大的增長潛力。但，不迷信、不輕信是我們作為財富管理者相較投資者更應當秉承的態度，需要深入揭開互聯網金融神秘面紗，在當下競爭亂象中不至于人云亦云、霧里看花，而且更可以幫助投資者去撥開繚繞迷霧。

（1）創新之舉有包裝：互聯網理財產品在其運作上確實有不少親民性，如靈活轉換、低門檻等等，但其本質上只是把一些貨幣基金、理財基金進行再包裝。

（2）低風險≠無風險：互聯網理財產品主要投資范圍包括現金、定期存款、大額存單、債券、債券回購、央票等。這些投資領域屬于低風險范疇，但具體的收益水平要視貨幣市場的收益水平而定。無論在我國還是在發達國家，貨幣基金均曾出現過凈值低于1的情況。

（3）產品收益隨行就市：“無風險”、“年化收益率8%”、“收益高達活期存款的20倍!”等在不少互聯網理財產品的宣傳中，都可以看到類似的提法。但投資者必須厘清的是，自己所投資的產品究竟是什么，收益又是如何來確定的。

（4）補貼回報湊出高收益：在互聯網平臺上，一些產品能夠提供“高出一籌”的收益率，原因在于其收益結構的特殊性――常規收益+補貼收益，一方面規避監管，一方面搶占市場，擴大份額。雖金融理財也是一種消費選擇，但和消費品不一樣的是，理財投資不僅要遵循市場的客觀規律，也要受到更加嚴格的監管與控制。

（5）不適合長期投資：互聯網理財產品大多集中在短期理財和低風險品種當中，類型較為單一。對于財務全面部署和長期規劃來說，這樣的產品并不足夠，投資者應有更多元化的考慮。

（6）P2P網貸產品“保本”存風險：一些P2P網貸機構把獲得的債券進行拆分組合，打包成“類固定收益”的產品，并將其銷售給投資理財客戶，通過賺取資金的利息差和手續費來運營。一旦平臺公司經營出現問題、倒閉跑路，在缺乏監管的現狀下投資者也很難追回損失。

（7）擔保承諾須看清：P2P業務在英國初創時，互聯網平臺只提供牽線搭橋收取傭金的功能，并不承擔擔保責任。這種模式之所以能在歐美國家順利運行，與他們透明健全的信用體系和國民極高的誠信素養有密切聯系。

（8）資金存管并非萬無一失：P2P網絡借貸平臺的現狀“三有三無”：有需求、有供給、也有中間服務商，但卻處于“三無”狀態――即無準入門檻、無行業標準、無監管機構。這“三無”使得P2P行業亂象叢生。

（9）風控水平不透明：不少P2P公司的倒閉，與資金實力不足、技術條件不過關、營銷能力欠佳、風控水平不高等密切相關。造成上述風險的根本原因在于信息不透明，而信息不透明的根源則是監管缺位。

（10）監管確實須關注：互聯網金融的監管還存在不少盲點，投訴與監管方面都會存在一定缺少。

二、互聯網金融對財富管理業務的挑戰與機遇

第一，激發了主動財富管理模式的創新，使得大眾化財富管理需求得到更大滿足。互聯網金融具有“去中心化”等特點，通過新的信息與金融技術，原先只能被動接受金融機構財富管理服務的公眾，能夠更加主動地進行財富管理，主動參與家庭理財管理。第二，通過技術與財富管理有效結合，賦予了財富管理工具全新吸引力。第三，促使財富管理工具平臺化融合成為可能。在互聯網技術推動下，財富管理平臺將逐漸跳出傳統模式，成為面向機構、企業、個人等不同客戶，提供融資、資本運作與資產管理、增值服務、消費與支付等在內的“金融與消費服務超市型”綜合平臺。第四，降低了特定融資風險，并使新型的融資與財富管理模式不斷出現。基于互聯網融資，不僅使得創業者開始有可能擺脫傳統金融機構的局限，從認可其創業計劃的大眾手中直接籌集資金，也使消費者能夠在主動參與到產品設計及生產過程中。第五，通過大數據時代的信息發掘與整合，形成更準確的客戶定位。互聯網最重要的功能之一就是提供信息支撐，而信息又是信用形成和金融交易的基礎。

三、“與狼共舞”互聯網金融變革中的財富管理發展策略

阿里巴巴的馬云曾有一句名言：如果銀行不改變我們就改變銀行。支付寶推出的余額寶已經迫使銀行在互聯網金融領域倉促應戰，而天天富的出現，已經開始跑到銀行的院子里來搶食吃了。真可謂，在互聯網金融領域，再不起跑就晚了，甚至可能會輸掉整個比賽。

第一，改變服務理念，從改變營銷模式開始。在互聯網金融時代，是一個產品過剩的時代。所有的理財產品幾乎總能在市場上找到同類產品，或者有相似的替代品。因此，銀行所推廣的產品核心價值，一定是客戶強烈需求的、與眾不同的核心價值。

第二，品質無止境，服務無邊界，擴大財富管理服務的外延。在互聯網領域“法無明文禁止便可為”，這對傳統金融“法無規定便不為”的思維沖擊帶來的實質和衍生影響更大。回到財富管理，伴隨客戶需求不斷升級，特別是高端客戶的需求已經從個體需求到家庭需求的變化，家庭的整體風險控制、整體資產組合、家庭財富傳承等成為非常關注的需求點，更多以客戶家庭需求為單位，提供整體的、全方位的財富策劃，這樣的財富管理服務也不僅僅是在于投資安排。

第三，“跑馬圈地”，遵循“以客戶為中心”的盈利模式，創造多元盈利模式。商業銀行必須充分挖掘金融服務，將電子銀行從“交易主渠道”上升到專業化、全方位、多元化的“金融服務平臺”，整合資源，為客戶提供全新的信息、資金、產品服務手段。

第四，“破舊創新”，開拓互聯網金融和傳統銀行未達的處女地。互聯網金融是一個開放的生態系統，商業銀行要增強客戶黏性，就要不斷創新業務模式。一方面，要推進與戰略伙伴的深度合作和業務聯盟，打造一站式金融服務平臺；另一方面，要整合上下游資源，打通全流程的業務鏈條，為客戶提供資金流、信息流服務以及全場景金融解決方案，不拘于產品創新，服務創新，而且更要理念創新、模式創新。

第五，“突圍行動”，在競爭亂象中保持清醒行動。在互聯網金融時代，誰能率先“突圍”，誰就能用自己的質變帶動整個行業的量變，財富管理亦如此。在清醒認識形勢變化的同時，銀行財富管理不必妄自菲薄、也不必妄自尊大，財富管理保持并發揮和利用好商業銀行原有的優勢，一方面在無限擴展和創新服務的同時，扎實基礎服務，強化過程管理，不以犧牲客戶利益換取的考核業績。

參考文獻：

［1］ 涂子沛.大數據――正在到來的數據革命［M］.廣西師范大學出

版社，2012.

［2］ 吳曉靈.互聯網金融時代，銀行優勢何在［DB/OL］.福布斯中

文網，2013.

第2篇：基金理財策略范文

1.1人員職務交叉

由于鄉鎮畜牧獸醫站的編制數限制，大部分出納和會計沒有實質性的分開，沒能實現會計管賬、出納管錢，從而造成了資金挪用甚至公錢私用，影響了單位的正常運行并造成國家損失。有些地方的財務人員還有兼職做動物防疫、檢疫等其他非會計工作，春秋防動物疫病集中免疫的時候，顧了防疫而歇了原本職工作內容，從而影響了財務工作的效率和質量。

1.2制度執行不力

制度制定容易，落實難，見成效更難。部分工作人員存在逆反心理，主觀上不愿被制度約束，相應的財務規章制度雖然都有相應的建立，但只是文字材料，部分領導干部從思想根源上不重視已制定的規章制度，有時候甚至是按照個人的意愿去修改扭曲和解釋這些制度，或者自行降低了制度的原定標準，于是在實際施行中存在著執行不力等狀況，失去了其原來賦予的約束性和權威性。

2防范鄉鎮畜牧獸醫站財務風險的對策

2.1提高思想認識

鄉鎮畜牧獸醫站主管部門和站內部的領導要加強思想認識，重視鄉鎮畜牧獸醫站的財務工作，從思想根源上約束自己，不斷建立健全財務管理，定期不定期地進行全面檢查和考評，及時發現和處理財務工作存在的問題，提高鄉鎮畜牧獸醫站財務的工作效率和透明度。通過落實責任制和責任追究制，發現和出現問題追究相關責任人的責任，重大時可以追究相關法律刑事責任，并送刑事執法機關查處。

2.2制定現實可行的規章制度

根據實際工作和鄉鎮畜牧獸醫站的具體情況，制定符合工作開展和相關法律法規的規章制度，并嚴格地不折不扣地執行，使鄉鎮畜牧獸醫站的財務管理有法可依，有章可循，從而強化財務監督，嚴肅財會紀律，扼制不盡合理的財務事項的發生。認真執行和落實這些規章制度，應該說是能夠有效地預防出現腐敗的現象。

2.3提高財務從業人員的素質

由于鄉鎮站的特殊環境和現實情況，可以通過多層次、不同形式的培訓方法，拓寬會計人員的知識面，使其與時俱進，不斷加強會計人員的職業、道德教育，全面提高其整體素質，減少和避免出現差錯。鄉鎮畜牧獸醫站內部應該以會代訓，對相關會計法律法規、政策、制度進行宣傳教育和學習，營造內部優良財務環境。財務人員自身也應該注重學習和知識的更新，使自己不斷跟上時代和社會主義建設的精神步伐，增強自身遵紀守法，提高辦事效率和業務操守。

2.4加強會計檔案的管理

鄉鎮畜牧獸醫站的會計憑證、賬簿、報表及其他有保存價值的文書，并做好裝訂、編號并分門別類保存，檔案出入要做好登記，分類時可按照相應的年限、類別、重要性等不同形式進行，這樣就便于保存和查詢。有條件的鄉鎮站可以進行掃描并保存電子檔，并按照年限進行光盤刻錄以便長349頁冤期保存和防丟失。

3結語

第3篇：基金理財策略范文

摘要：建筑色彩作為一種符號，直接的表現了建筑的風格。同時，也是建筑美學的一個重要組成部分，也是城市面貌的重要組成因素。直接的反映了一個地區的地域文化。本文從多角度去探究天津近現代多元化的歷史建筑色彩，并對天津近現代歷史建筑的色彩保護提出了初步的策略。

關鍵詞：歷史風貌建筑、色彩特征、色彩保護

abstract：As a symbol ，building colour express the style of architecture directly.At the same time, it is an important part of architectural aesthetics and the look of our cities. And then,it is a direct reflection of the regional culture of a region.

This article try to explore the history ofdiversified color of near modern architectural of Tianjin，from multiple perspectives.Then giving Initial strategy on the color protection of near modern architectural g in Tianjin .

Key words:THE HISTORIC BUILDINGS、Color characteristics、Color protection

中圖分類號：[J59]文獻標識碼：A 文章編號：

正文：

1，關于建筑色彩的研究。

城市建設的永恒目標是追求一座城市、一幢建筑的特色，其中建筑色彩帶給人們的藝術感是首要的要素。城市中不論是一些標志性的公共建筑還是具有代表性的社區住宅都應具有地方特色，協調一致，合理搭配。總而言之，城市建設不僅僅是經濟繁榮的表象，更應是人類聞名與進步的藝術代言人。

國外對建筑色彩的研究主要是從城市這個概念出發的。一些發達國家開始關注城市色彩問題并將其作為改善城市環境的重要因素是在60年代初。到了70年代后才開始對建筑單體的色彩進行研究和實踐。進入90年代后，才擴展到環保、多元、人性化等多個角度來研究建筑單體色彩。日本京都自1972年起就以本地古建的色彩為擠掉，對城市建筑的色彩做了規定；在英國倫敦，人們對著名的泰晤士河兩建筑進行了色彩的規劃；意大利以傳統建筑色彩基調為基礎為整個城市建筑色彩進行了規劃，以保護富有特色的城市環境。

具體實踐有：美國設計師珍妮科帕茨在《三圍空間的色彩設計》中，探討了色彩的三維感知理論及應用，并首次，結合建筑材料探索了色彩研究對于歷史建筑保存、恢復及整修的策略。英國色彩規劃專家蘭卡斯特進一步提出了“色彩景觀”的概念，即“即將建筑色彩看作是城市景觀的重要組成因素來研究，如何使其所承載的重要歷史、文化和美學信息在人文環境的保護和發展以及高品質人居環境建設中發揮作用”。日本吉田真悟2011年出版的《環境色彩設計技法―街區色彩營造》中對街區和建筑色彩的設計的研究值得我們去研究和學習。

在國內對于歷史建筑的色彩進行研究的成果卻相對較少，其中重要的有：學著楊春風對北京古城的建筑色彩進行了調查研究。她從面積對比、明度對比、色相對比、彩度對比、補色對比、冷暖色調對比等方面分析了北京古城建筑色彩的特點。具有相當高的科學參考價值。

高履泰等學者運用專業儀器設備對故宮古建筑群各構件的色彩數據進行測定并作了定量化研究。另外，他還圍繞建筑色卡的使用，對住宅建筑色彩設計、建筑環境色彩設計等方面進行了相關研究，為今后其他研究者的研究工作奠定了理論基礎和數據資料。

天津大學陳學文等學者認為傳統的依賴直覺驚醒判斷的手法，不利于建筑色彩設計的準確性，應在研究中將復雜的色彩關系量化等措施采用科學的態度來處理。

2，歷史建筑色彩

在不同地區的不同的自然條件和人文社會條件影響下，各個地域的建筑呈現出了不同的形態。建筑成為地域文化最有力的承載者之一。而建筑色彩則是一個地獄的風土人情、生活習俗和文化傳統最直接的反映者。如：北京紫禁城的黃色琉璃瓦、紅色柱子、宮墻，與周圍居民的青瓦灰磚表現出了強烈的對比，同時，也是全城色彩的主導；江南地區的粉墻黛瓦，融入到了周圍山水中形成的色彩體現了江南建筑的秀麗淡雅。

3，天津歷史建筑

3.1天津的歷史建筑

天津作為一個歷史文化名城，與其他名城一樣，有著久遠而深厚的歷史，并且深受中國傳統文化的影響。天津擁有形式多樣的歷史風貌建筑。2005年《天津市歷史風貌建筑保護條例》中依法確定了5批746幢、114萬平方米的歷史風貌建筑。是中國第一部針對歷史風貌建筑保護的地方專門立法。條例中劃分了6個歷史風貌建筑保護區：五大道歷史風貌建筑保護區、一宮花園歷史風貌建筑保護區、解放北路歷史風貌建筑保護區、勸業場歷史風貌建筑保護區、古文化街歷史風貌建筑保護區、中心公園歷史風貌建筑保護區。這些風貌建筑不僅飽含著天津的人文歷史，而且凝縮了中國近現代史的重要篇章。同時也是豐富的建筑色彩資源庫。

天津建筑色彩處處彰顯著地域文化特征。天津為保衛都城而設,其傳統建筑型制、風格受北京影響較大,天津屬典型北方城市氣候,冬季寒冷干燥,夏季降雨集中。建筑選用中高明度,中低彩度暖色調,使天津市冬季亮麗起來,并滿足人們趨暖性心理需求;在雨季既利于辨識,又不過于強烈,形成含蓄的色彩印象。

此外,天津有明清以來體現儒家文化的文廟、佛教文化的大悲院、道教文化的玉皇閣、媽祖文化的天后宮、伊斯蘭文化的清真大寺以及天主教文化特色的望海樓、老西開教堂,這些建筑色彩勾畫出天津歷史民俗文化的清晰面目。

3.2天津近現代歷史建筑

《天津文化通覽》把天津文化概括為包容、吸收的特征，多元化的構成和與時俱進的品味。天津歷經600多年的建城史和近代租界的城市規劃發展，出現了一批具有較高歷史價值和人文科學價值的建筑。這些建筑反映并代表著時代特色和地域特色。市中心區域逐步形成了包括法國、意大利、英國風格等在內的濃郁的一過風情及民國時期的建筑風格。天津逐步形成了獨特的中西交融的城市文化，原各國租界建筑體現了個國家的建筑色彩習俗。如：意租界內的建筑多為清水紅磚配以水泥檐口與墻裙。

最近，天津市有關部門也正在醞釀天津城市色彩規劃項目。600年的歷史文化名城究竟應該以什么面貌呈現在人們面前？此外，隨著時間的更迭和變遷，天津近現代歷史建筑色彩在受到了不同程度上的破壞，采取有效的建筑色彩保護和修復措施已經顯得非常迫切與重要。

4，關于天津近現代歷史風貌建筑色彩的研究策略

我國建筑色彩的研究僅有哈爾濱、武漢、南京、杭州等少數大城市從城市歷史色彩的地域特征出發研究色彩定位、主色調確定等方面做了研究，并且將城市色彩以各種導則或法規的形式頒布。

杭州市城市色彩規劃方案

為了，詳細的了解天津近現代歷史建筑的色彩，提出、建立和整理出一個較為全面、系統、科學的近代歷史天津歷史建筑的色彩資源參考系。為天津近現代建筑的色彩保護和新興建筑的建筑外部和城市色彩設計提供色彩資源庫和色彩的參考。并且通過系統和對比分析天津近現代歷史建筑的色彩特征，提出天津近現代歷史建筑色彩的保護和修復策略。

4.1實地調查天津的歷史風貌建筑

在結合前人研究的基礎上，有針對性的實地調查天津近現代歷史建筑的色彩及其構成現狀，進行現場勘測與測量、色彩統計。對于一些搜集相關資料困難的例子，采取搜尋地方志、攝影、訪談、繪圖等方式搜集建筑色彩的相關資料。

4.2歷史文獻的研究

大量閱讀與整理文獻資料，運用這一課題的相關理論，包括歷史建筑、色彩地理學、色彩學、文化地理學等。根據研究對象，尋找相關支持論點的各個學科中的相關原理。得出歷史建筑的最佳修復策略。深入探究歷史建筑色彩的淵源，如，初始色相、色彩的材料及色彩的制作和調制工藝這些能夠為復原和修整歷史建筑色彩提供科學的參考依據。

4.3建筑色彩的分析整理

首先，一個系統的組成，并不是由其各個要素的簡單堆砌，而是以一定的規律、秩序或計劃有機聯系起來的整體。歷史建筑本身就是一個復雜的系統，色彩也是由建筑的不同部位的色彩要素而構成的色彩系統。因此，必須在大量的實地調查和理論研究的基礎上，以搜集到的色彩數據整體為根據整體地地、系統地分析天津建筑的色彩。

但是，只有通過比較分析，才能確定多元的歷史建筑的歸屬區域與其他歷史建筑歸屬區域的色彩特征，在發現差異的同時，也才能更加深刻和準確地把握和概括各種歷史建筑的色彩特征。

5，天津近現代歷史建筑色彩的保護原則及策略

5.1色彩保護的原則

5.1.1協調性原則

在修復的過程中要保證天津近現代保護建筑的整體色彩基調與天津市的的小協調；保護建筑的裝飾色要與其相應的單體建筑和相應的區域相協調。

5.1.2材料的優化使用原則

為了延續天津城市發展的歷史文脈：應參考歷史文獻或者實地調查，盡量保持近現代保護建筑的原有色調；盡量科學的研究并在保護過程中，使用保護建筑的初始色彩材料的制作和調制工序；盡可能的使用本地材料。

5.1.3科學性原則

科學技術高度發展的今天，歷史建筑色彩修復的手段也是不斷的在提高。從常用的人工色彩修復、色彩定量化、到新興的計算機虛擬色彩修復方法。不論使用哪種修復方法都應堅持科學性的原則，確保修復后的建筑能夠顯示其歷史的傳承性。

6，歷史建筑色彩保護存在的問題

盡管各大城市對歷史風貌建筑的保護行動都給予了很大的支持。但是，從現有的建筑色彩理論和實踐成果來看，現有的理論大部分仍然是從城市這一宏觀層面開展的，針對歷史建筑色彩的理論專著和實踐報告實屬不多，有待人們進一步深入研究。

到了當代，很多歷史建筑物的色彩已面目全非，或者因缺乏相關的、科學的、準確的數據為參考，而采取了錯誤的修復方式。很多實物修復的案例表明，用現代的材料、現代的工藝完成的修復其色彩的歷史真實性已經受到了很大的影響。

7，結語

做好天津歷史風貌建筑色彩特征的研究，有助于政府更好以歷史建筑色彩為基調進行城市色彩的規劃和還原歷史建筑的歷史風貌，充分尊重天津當地的地域文脈、歷史、文化，使其在城市色彩規劃管理和知道下，走出一條具有特色的城市發展之路。

8,參考文獻

[1] 珍妮?科帕茨 《三維空間的色彩設計》 周智勇譯.。北京:中國水利水電出版社，2007，43一5

[2] 宋建明 《色彩設計在法國》上海:上海人民美術出版社，1999-03-04

[3] 孫旭陽 《基于地域性的城市色彩規劃研究》 [同濟大學碩士學位論文].上海:同濟大學，2008-05-01

[4] 李允穌 《華夏意匠》天津 天津大學出版社 2005-02-09

[5] 楊春風 萬奕汐 《在灰沉沉與金燦燦之間一北京古城建筑色彩之魅力》《小

第4篇：基金理財策略范文

關鍵詞：行政事業單位 財務管理 改進

黨的十報告提出了行政體制改革的新要求，其中重要的一點就是強調厲行節約、制止奢侈浪費、降低行政成本。今后，行政事業單位面臨預算、決算向社會公開。加強行政事業單位的財務管理對單位適應市場經濟體制和公共財政至關重要。我們看到，行政事業單位的財務管理相比較企業單位，財務管理改革相對滯后。新的形勢下，為了適應行政事業單位今后財務管理的需要，針對行政事業單位財務管理存在的問題，提出改進的策略，對于提高財政資金使用效益和廉政建設工作有著十分重要的意義。

一、行政事業單位財務管理改革的成效

（一）實行行政事業單位集中核算

據資料統計，除黨政行政機關單位外，我國行政事業單位有126萬個，基本上納入了會計集中核算的試點工作。實行會計集中核算從源頭上遏制行政事業單位腐敗，杜絕胡花亂花和鋪張浪費現象，達到提高財政資金使用效益的目的。

（二）部門綜合預算制度改革得到了加強

部門綜合預算制度改革的逐步實施，原來在部分行政事業單位存在的隱匿收入、賬外設賬、貪污挪用、行賄受賄等行為得到了一定的遏制。比如，我市在預算編制上采用“二上二下”程序，較好的實現了財政部門和預算單位工作的融合，為科學、合理的預算編制提供了支撐。

（三）推行集中采購并使采購范圍逐步擴大

政府集中采購制度的實施，通過公開、公正和有效的競爭，提高了資金分配和使用的透明度，節約了財政支出，提高財政資金使用效益；政府集中采購制度規范下的各項采購活動，形成了財政、審計、供應商和社會公眾等全方位參與監督的機制。

二、行政事業單位財務管理存在的問題

（一）財務管理制度不健全、制度改革相對滯后

很多行政事業單位的日常財務事項的運作和管理措施僅僅是慣例，沒有成文的制度保證，財務操作無章可循。有的行政事業單位雖建立了財務管理制度，但流于形式，很不完整，凡事按主管領導的批示辦理，制度虛設，工作效率低，突出表現在收支審批存在著極大的個人意志。這就使得財務制度不能得到很好地執行，導致制度化管理監督機制弱化，損害到財務管理制度的權威性。隨著公共財政體制改革的推進，行政事業單位經費保障水平不斷提高，財務管理的內容和形式也在不斷發生變化，致使行政事業單位財務管理出現了一些問題，如：部分單位預算編制和執行隨意性大，收支管理不夠規范、結轉結余資金規模偏大，資產管理薄弱。

（二）會計集中核算導致與單位財務管理工作相分離，單位自行核算后單位賬務易造成財務管理混亂

實行集中核算后，單位財務進入會計核算中心，單位領導認為會計核算中心會把關，無需嚴格保管、審核財產物資；單位報賬員認為自己只是現金收付的出納員和會計憑證接收、報賬的“票據傳遞員”；會計核算中心根據“會計主體不變、預算體制不變、理財機制不變"的原則，認為財產物資自在單位，其職責是核算，監督。于是會計核算中心與結報單位對各自的責任產生了一些模糊的認識，產生“三不管”現象。這使得進行會計集中核算的各行政事業單位財產物資管理薄弱的問題更為突出，實行賬務核算退回單位核算后，由于單位沒有專職人員或會計人員水平不高，不能突出財務管理的基本原則，導致行政事業單位財務管理未真實反映單位財務狀況。

（三）預算執行缺乏約束力，收入、支出及資產管理不規范，資金使用效益不高

有的行政事業單位預算形同虛設，預算執行缺乏應有的約束力和嚴肅性，形成預算執行軟約束問題。有的行政事業單位存在支出結構不合理、資金使用效益不高甚至鋪張浪費等問題。有的未將應納入單位預算管理的預算外資金統一納入單位預算，甚至隱瞞部分收入，私設小金庫、設置賬外賬等現象頻繁，擾亂了整個社會經濟的正常運行秩序。另外，在預算執行中，財務決策隨意性大，隨意擴大開支范圍，改變資金的用途，超支浪費現象嚴重。據有關媒體報道，目前我國黨政機關及行政事業單位公務用車總量為200多萬輛，每年公務用車消費支出為1500億元～2000億元，造成了很大的負面影響。

（四）財務人員素質不高、不重視會計工作、會計崗位調動頻繁

首先，財務管理觀念落后。單位領導和財務管理工作者認為財務管理工作只是算賬而已，缺乏依法理財觀念和財務風險意識，沒有發揮財務管理工作應有的輔助決策和監督控制功能。其次，專業技能水平不高。在行政事業單位的財務管理工作者中，高層次財務管理和會計人才缺乏，而低學歷或無學歷的財務人員還占有相當大的比率，素質過低，不能夠適應新的工作要求，很難擔當財務管理的重任。第三，職業道德水平低下。部分行政事業單位財務管理工作者的缺乏責任心，而且調換頻繁，滋生了各種造假舞弊行為，有章不循甚至，難以發揮財務管理工作應有的輔助決策和監督控制功能。

三、行政事業單位財務管理改進策略

（一）建立健全單位財務管理制度，實現財務管理規范化、法制化

建立健全財務制度，有利于保證國家有關方針、政策的貫徹執行，實現財務管理的規范化、法制化。

首先，各行政事業單位要對日常財務事項的運作和管理措施做出明確的、成文的、完整的規章制度，要對財務管理過程中可能出現的各種情況提供指導性意見，形成完整的約束體系，保證財務操作有章可循。其次，嚴格貫徹執行財務管理制度。單位上下各部門要堅決按制度辦事，抵制不合理開支，杜絕浪費現象；所有行政事業單位必須將各項財務管理制度向社會公眾公開，增強制度的透明度，加強社會公眾對行政事業單位執行財務管理制度情況的監督；對違反制度規定擅自處置各種款項，造成單位資金損失的，應從嚴處罰。第三，財務管理制度應與新的財經法規和制度相銜接，根據具體情況適時作出調整，規范行政事業單位收入、支出、結轉和結余管理，加強行政事業單位資產管理、引入負債概念。以適應單位內外部環境變化的要求。

（二）轉變會計職能，強化財務分析，從核算型向管理型轉化

行政事業單位實行會計自行核算后，單位必須加強預算資金支付的事前控制、事中控制和事后控制；加強內部控制制度，日常監督和專項監督相結合；形成單位內部、財政部門、審計部門的統一監督機制。要重視行政事業單位財務報告，主要針對單位本期收入、支出、結轉、結余、專項資金使用及資產負債變動等情況，以及影響財務狀況變化的重要事項總結財務管理經驗。依據會計核算資料對單位預算編制和執行情況、收入支出狀況、人員增減情況、資產使用情況進行分析，有利于促進行政事業單位挖掘內部潛力、節約開支，及時、準確地反映行政事業單位財務活動狀況，進一步為行政事業單位如何遏制行政成本提供有效決策。

（三）強化預算編制、收入、支出、資產管理，提高資金使用效益

要進一步推行預算管理改革，擴大部門預算的范圍，制定科學、符合實際的定員定額標準，改進和完善預算支出科目體系，早編細編預算。通過提前編制預算，延長預算編制時間，使預算細化到各個部門及各個項目，提高預算的科學性、合理性。對單位各項收入都要統一核算、統一管理，務求全面、真實、準確，防止私分瞞報收入、私設“小金庫存”坐收坐支、亂支濫用等現象。如對財政撥款收入首先要保證單位人員經費、其次要保證單位正常運轉所需公用經費、第三要根據財力可能保證特殊工作所需項目經費。建立健全支出管理制度，對節約潛力大、管理薄弱的支出進行重點管理和控制。重點加強對人員支出的管理、加強對“三公”經費、會議費的管理。要按照科學論證、合理排序、專款專用、追蹤問效的原則及國家有關規定加強對項目資金的管理。加強和規范資產配置、使用和處置管理，維護資產安全完整。

（四）注重后續教育工作，不斷提高財務管理人員素質

首先，要提高會計人員的法律意識和思想道德品質。會計人員要堅持對工作認真負責的態度，不為他人所左右，不因個人好惡而取舍，不欺上瞞下，不唯領導是從，不弄虛作假，不偽造、變造會計憑證、會計賬簿，不報送虛假的會計報表。在建立一套系統的職業道德規范的同時，還要特別加強對違反職業道德規范的處理力度，以此來約束和管制會計人員的職業行為。其次，要加強行政事業單位會計人員業務水平，扎實推進專業知識的繼續教育制度。為了幫助行政事業單位財務人員更好地從事財務與會計工作，會計人員的繼續教育必須加強，通過形式多樣的繼續教育活動，切實幫助他們提高素質，積累經驗，更新知識。

參考文獻：

[1]彭陽.淺議加強行政事業單位財務管理[J].行政事業資產與財務，2012（24）

[2]李蓉.行政事業單位財務管理中存在的問題與對策[J].財經界，2012（10）

[3]劉曉冬.當前形勢下行政事業單位財務管理新問題及新對策[J].神州（下旬刊），2013（1）

第5篇：基金理財策略范文

關鍵詞：現金流量表；財務；問題；策略

現金流量表屬于世界上通行的一種會計報表，在企業資金緊張的情況下，企業的管理部門，尤其是企業的債權人與投資者對現金流動情況尤為關注，通過現金流量表來掌握企業現金流動的規律，進而提高資金的正確使用效率，為企業的經營決策提供有效依據。

一、現金流量表在企業財務管理中的重要性

第一，現金及現金流量與企業生存、發展、壯大息息相關。對于任何一個企業而言，充足的現金流量可以為企業帶來更大發展空間，以使企業增加額外的收益；如果企業沒有充足的現金流量，就不能滿足及時支付的需要，企業的正常運轉與生產效率等，一定會受到不利影響。可見，現金以及現金流量可以從另一個角度反映出企業的經營狀況。

第二，現金流量表是企業現金流入和流出的最好說明。每一個企業，都會用現金流量表來反映企業的經營活動、投資活動和籌資活動，并可以從中說明流入與流出的現金情況。此外，企業中其他有關現金流入或流出活動也會在現金流量表中適當反映出來。因此，現金流量表能夠清晰地反映企業現金的具體用途。

第三，現金流量表可以客觀評價企業整體財務狀況。企業會計管理中，之所以會有現金流量表，就是可以根據報表中反映的企業經營信息，幫助企業管理人員為企業經營做出有效的決策，并分別從經營活動、投資活動與籌資活動中客觀地評價企業整體財務狀況。首先，經營活動現金流入，主要是銷售商品或勞務業務收到的現金，這是企業正常獲取現金的能力，也是反映企業財務狀況的一個側面。其次，當企業進行投資后，如果在預期時間內獲得了現金回報，便說明對企業的財務收支起到了積極的影響，否則就會對財務狀況產生負面影響。最后，企業籌資的現金流量越多，說明企業財務狀況良好，否則財務狀況將不樂觀。

二、現金流量表在企業財務管理中存在的問題

第一，現金流量表編制水平落后。一直以來，我國的會計處理都比較關心資產負債表與利潤表，而忽略了現金流量表對企業經營的重要性。再加上企業會計人員的專業素質水平不高，不能將復雜的現金流量統計和核算工作在報表中清晰地表現出來，導致編制的現金流量表不嚴謹，過于形式化，只是報著一種應付差事的心態。

第二，報表編制者和使用者對現金流量表的忽略。由于報表編制者和使用者都將重點傾向于資產負債與利潤表，使得現金流量表不夠具體完善。不僅如此，企業在進行管理和財務分析時也并沒有對現金流量表給予充分關注，使得現金流量表中的數據不能被及時利用，導致企業不能正確地做出經營策略，嚴重影響了企業的發展。

第三，企業在管理和監督方面不過關。對于大多數企業而言，在對財務報表的內部審計過程中，都對現金流量表不夠重視，使得現金流量表在企業財務分析中很難得到推廣應用。同時，對于不過關的現金流量表過于縱容，不能得到及時的糾正，在這種惡性循環的背景下，從整體上影響了企業的有效應用。

三、優化現金流量表分析的策略

第一，掌握熟練的現金流量表編制方法，提高信息的準確度。在會計界，對現金流量的編制方法主要分為直接法和間接法。在企業財務中實際的編制方法卻沒有得到統一。對此，企業財務部門應在企業會計準則規范下重新進行研究和創新編制，在實務中總結經驗，相互交流，最終使得編制工作順利進行。

第二，加強財務人員的培訓，充分認識現金流量表的重要性。企業應針對財務部門的實際情況，定期對財務部門人員進行培訓，如聘請專業會計人員到企業中進行講授并評估企業的報表編制體系，使財務部門的工作更加完善。此外也可以通過不同形式對財務人員灌輸新的會計處理方法，使企業的財務部門能適應社會的發展，將企業的現金流量表編制得更順應企業的發展形勢。

第三，企業的財務戰略應有效地利用現金流量信息。事實上，對于企業而言，資金的流動無論是哪方面的都可以將其視為現金，而企業財務部門對企業資金的流動情況非常關注，而在企業現金流動過程中，中間的匯總點正好是現金流量表，這樣不僅可以有效提高報表的使用效率，還可以促進企業管理層對財務信息做出正確的決策。當然，企業管理層在進行決策時，必須與財務部門的信息相結合，以保證企業降低成本的同時，獲取更高的效率。

第四，對現金流量表進行多角度的分析。由于現金流量表與資產負債表、利潤表有著非常緊密的聯系，因此要想對企業經營狀況有清晰的了解，必須將三者的財務數據結合起來。此外，現金流量表也可以結合財務報表附注、高層會議記錄等其他相關的信息，為企業管理提供有效的依據。

總之，現金流量表通過對企業現金流動量的反映，揭示企業的支付能力、償債能力和變現能力，來提供企業現金流動狀況的信息。現金流量記錄了企業資金運動的軌跡，現金流量表的相關指標則反映資金運動的狀況及其收益質量的信息，有助于評價企業的財務彈性。現金流量表分析既能揭示企業當前的財務狀況和現金的流動性，還能預測企業未來的現金流量和發展趨勢；又可以反映企業的償債能力和支付能力，來充分體現企業的盈利質量。

參考文獻：

1.鄭海霞,陳文超.淺談現金流量表在企業財務管事中的重要作用[J].科技經濟市場,2009(9).

2.楊慧文.現金流量表在企業管理中的應用[J].國際商務財會,2010(6).

第6篇：基金理財策略范文

不過，作為基金市場的新寵，更多的投資者仍然對其存在著方方面面的疑問：目前的市場環境是否適合投資短期理財類基金？短期理財基金就是短債基金嗎？短期理財基金和銀行理財產品有哪些區別？短期理財基金的投資范圍、申購贖回機制、收益以及風險又是如何？

有利的市場環境

4月CPI同比上漲3.4%，通脹繼續呈下滑趨勢。通脹的下行以及資金面的寬松均是支撐債券市場向上的有利條件；另一方面，債市創新產品的發行傳聞接連不斷，為債券品種投資多樣化提供了可能，未來將進一步吸引資金的關注。

從市場情緒來看，上年A股市場整體下跌幅度超過20%，中小板指數的跌幅更是超過30%，許多個股甚至出現腰斬，投資者情緒趨于謹慎。相比權益類產品而言，不少投資者更青睞固定收益類產品。不過，與上年年底不同的是，隨著貨幣市場基金收益的逐步回調，投資范圍更廣的債券基金成為不少投資者關注的焦點。而30天短期銀行理財產品的被叫停，更是為債券基金市場添了一把火，基金公司開始瞄準短期理財型基金，華安和匯添富基金公司分別推出華安月月鑫和匯添富理財30天。而該類基金僅1000元的投資起點、費率低、風險低、運作較為透明等特點也受到了市場的青睞。在市場情緒不高的情況下，兩只基金共募資426.64億元。而緊隨其后的，是華安季季鑫和匯添富60天債券基金的獲批。

短期理財基金＝短債基金？

不論從產品名稱還是設計來看，短期理財型基金和短期銀行理財產品、短債基金之間似乎都存在一定的相似性，短期理財型基金封閉式的運作類似銀行理財產品，而其固定收益的特征又類似于短債基金。

與銀行理財產品相比，短期理財型基金的投資起點更低，普通的銀行理財產品的投資起點通常是5萬元，而銀行理財產品的投資起點為1000元。在追加投資方面，前者通常為1萬元，而后者為100元。銀行理財產品的披露制度相對簡單，只有部分銀行理財產品在產品說明書中對產品的投資標的、風險和范圍有模糊的描述，而短期理財型基金的披露制度相對完善，在招募說明書中對以上方面皆有詳盡的描述。并且根據我國證券投資基金法，短期理財型基金需要定期公布季報、半年報、年報等。另外，銀行理財產品有不同的分類，如銀行資產類產品、結構性產品和銀信合作類產品等，不同的類別風險收益特征千差萬別，預期收益率也有所不同。而銀行理財型基金受到產品屬性的制約，風險收益特征則較為相似。

如果說銀行理財產品與短期理財型基金是貌合神離，那么，短債基金與短期理財型基金則更加神似。從產品屬性上來看，兩者皆是債券型基金，且在投資策略上，都采取固定收益策略，傾向于做絕對收益。兩者最大的差別在于久期策略、投資范圍和申購贖回機制的不同。從基金招募說明書來看，短期理財型基金的剩余期限較短，控制在150天以內，而我國目前唯一一只短債基金嘉實超短債則在招募說明書中規定基金久期保持大于0.5年，小于1年。通常來說，久期越長，預期收益率越高，但同時也意味著投資者需要承擔更高的利率變動風險。另外，雖然兩者都以貨幣市場工具為主要投資對象，傾向于在貨幣市場基金投資策略基礎上的增強型投資策略，但是在追求超額收益的品種選擇方面有一定差別。短債基金的選擇范圍相對更高，例如其可以選擇次級債、浮動利率債等品種，而這些品種不在理財型基金的投資范圍選擇之列中。而在申購、贖回機制方面，短債基金相對來說更為靈活，更適合對流動性要求較高的投資者，因為投資在任意交易日均可選擇申購、贖回基金，而短期理財型基金的申購、贖回則受到運作周期的限制。

投資范圍

相較銀行理財產品而言，短期理財類基金在招募說明書中明確了基金的投資范圍，故而運作更加透明。華安月月鑫基金更是明確了要在開始運作后的第10個交易日給出《組合構建情況說明公告》，較之普通基金的季報、年報披露制度，該基金的投資組合披露更加頻繁。

在具體投資品種的選擇范圍方面，兩只基金皆是以銀行定期存款、大額存單、債券回購、企業債、短期融資融券以及央票等為主，乍一看，與貨幣型基金頗為類似。不過，較為明顯的差異是，兩只基金的債券正回購上限更高，并且對企業債和短融的信用等級要求都沒有貨幣基金那么高，同時還可以參與中期票據的投資。匯添富30天理財在招募說明書中，規定基金不得投資于A+以下的企業債，而華安的投資限制則為AA-以下的企業債不得投資，貨幣基金對企業債的投資限制則為AAA。并且在招募說明書中，華安月月鑫基金明確指出基金不得投資于資產支持證券，而資產支持證券卻在匯添富30天理財基金的投資范圍內。

此外，兩款產品對其投資的其他一些券種的信用等級要求也存在著一定的差異。從招募說明書來看，匯添富30天理財的投資范圍要大于華安月月鑫，但是具體到實際投資過程中券種的選擇，還要看基金經理的操作。

申購、贖回機制

傳統銀行理財產品的買賣通常都有一定的限制，投資者若是錯過了發售期，就需要等到下一期產品發售時才能進行購買。而匯添富30天理財在申購、贖回機制上則更為靈活，只要基金打開申購后，投資者每個交易日均可自由購買，30天的運作期后，打開贖回通道（如若投資者未選擇贖回，則資金計入下一期繼續滾動）。換句話說，對投資者而言，匯添富30天理財就像是每天都在發售的30天理財產品。這也意味著投資者在不同的工作日進行申購時，即便只相差一個交易日，由于運作期的投資組合可能存在一定差異，每個運作期的收益上也會存在著一定的差別。不過，由于基金本身較為穩健的特性，這種差異不會太大。對基金本身來說，規模每天都會受到凈申贖的影響，相比于銀行理財產品完整的運作封閉期，匯添富理財30天債券的基金經理仍需要面對流動性管理，但從中長期的角度講，這樣的產品設計保證了基金規模相對穩定，不會出現到期后集中兌付而導致潛在的規模縮水。

華安月月鑫的申購、贖回機制則與銀行理財產品更為類似，投資者只有在固定的基金開放日才能申購基金（即基金合同生效后，每個運作期的倒數第2個工作日為基金當期的贖回開放日和下一個運作期的集中申購開放日）。當然，投資者倒也大可不必太擔心錯過或是買不上的問題，因為只要注冊開通基金公司的賬號，在產品發售時，基金公司基本上都會有短信告知。

收益及風險

投資品種的選擇范圍通常決定了基金的收益范圍和風險特征。從兩只短期理財類基金的投資范圍來看，其券種的風險范疇要大于貨幣基金而小于股票基金、混合基金和一般債券基金，所以，從理論上里說，收益范疇也是介于上述范圍之內的。

從華安月月鑫給出的首期參考年化收益率區間 A類3%～4% 、B類3.24%～4.24%來看，介于近5年貨幣市場基金平均年化收益2.74%，與晨星債券型基金指數最近5年平均年化收益6.78%之間。值得一提的是，兩只基金無申購、贖回費用，管理、托管費率也低于貨幣型基金的費率水平，這無疑讓基金的收益贏在了起跑線上。

第7篇：基金理財策略范文

在經歷了近3個月的發行空白期后，券商集合理財產品再次開閘放行。上周一，招商證券“基金寶二期”集合理財產品在杭州開售。

伴隨著股市的火爆，不少券商集合理財產品的業績也是可圈可點的。

理財專家表示，購買券商集合理財產品，關鍵要看投資者的資產配置。

券商理財特點

按照證監會新的集合理財辦法規定，券商可以用自有資金參與本公司設立的集合性投資理財計劃，如果集合理財出現虧損，可以先由券商的這部分資金來對其他委托人的本金和收益進行補償。也就是說，在運作水平相當的情況下，哪家集合理財參與的自有資金越多，哪家的穩妥性就相對越高。比如，集合理財產品中，有的券商自身認購比例為3%，有的為10%，相對來說，后者理財計劃的本金和收益會更有保障。因此，同樣情況下，投資者應盡量選擇券商自有資金參與比率較高的集合理財計劃。

招商證券“基金寶”是一種以開放式基金和封閉式基金為主要投資標的的集合理財產品，這種理財產品在國外叫做基金中的基金。

券商集合理財就是集合客戶的資產，由券商進行投資和管理，與基金相似，但屬于私募性質，并且產品投資門檻較高，一般為5萬元或10萬元。

第一，收益高：目前市場上存在一批業績較好的基金，其年收益率（含分紅）可以達到10-15%。招商證券運用自主開發、業內領先的基金評價系統，能夠準確挑選出這些基金。經過嚴密的測算，“基金寶”三年累計收益率超過15%的概率達到91.2%。

第二，風險低：基金經理對股票進行優選，“基金寶”再對基金進行優選，能夠最大程度上避免投資于業績差的基金。“基金寶”同時投資于許多支基金，可以在最大程度上分散投資于單支基金的風險。管理人還以5%的自有資金參與，風險首先由管理人承擔。經測算,投資者保本概率達到99.8%。

第三，費用省：“基金寶”的管理費率為0.6％，而同類股票型基金的管理費率約為1.5%；“基金寶”的托管費率為0.2％，也低于股票型基金的0.25％。“基金寶”的信息披露費，審計費、驗資費和律師費全由管理人支付。

第四，信譽好：管理人招商證券背靠招商局集團百年品牌,股東實力雄厚。管理人是國內最早獲得創新試點資格的八家券商之一，是國內證券行業綜合實力始終排名前十的大型券商。管理人理財能力突出,2004年資產管理業務收入居證券行業首位。

按投資范圍劃分，集合理財分為限定性集合理財和非限定性集合理財，限定性集合資產管理計劃主要投資新股發行、國債、國家重點建設債券、債券型投資基金等信用度高的固定收益類金融產品，投資股票、股票型基金等風險類產品的比例一般不超過20％。非限定性集合資產管理計劃的投資范圍由管理方和投資者約定，一般投資于二級市場的股票等風險性、高收益產品。因此，追求收益的投資者可以選擇非限定型的集合理財產品，注重穩妥的投資者則可以選擇限定性集合理財產品。

值得注意的是，券商集合理財產品中，以投資基金為主的FOF產品逐漸增多。除招商證券“基金寶”外，2006年發行的光大陽光2號、國信“金理財”經典組合等都采用這種投資策略。而在即將推出的許多集合理財新品中，其投向也紛紛瞄準了基金。

此外，“打新股”也成為普遍采用的一種策略，比如招商證券“現金牛”和國都1號都以“打新股”為主要策略，近期收益率穩定在6%左右。

同時，多數產品還承諾以一定的自有資金參與，當委托投資者的本金出現虧損或未達保障收益時，券商以自有份額資產進行補償。因此，在運作水平相當的情況下，參與的自有資金越多，資金安全性就越有保障。

長期投資打算

與基金不同的是，有些券商集合理財產品還設置了業績提成條款。

國泰君安杭州營業部分析師夏永軍說，業績提成條款是一種激勵機制，有些券商集合理財產品管理人采用累計提取業績報酬的方式。如某集合理財產品年收益率在2.25%-7%之間，管理費計提就可達到30%。之后業績報酬按級累進，收益率越高，管理費計提越高。

投資券商集合理財計劃，最好在推廣期認購，并做好持有到期的打算，否則，獲得的收益可能還不抵高昂的費用。

證券界人士分析說，可能會有三個方面的變化：一是券商集合理財的銷售渠道將增加。由現在的只由發行券商和托管銀行銷售增加為可以委托其他具有證券投資基金代銷業務資格的商業銀行或券商代為銷售；二是在資金托管上，除了可以選擇有證券投資基金托管業務資格的商業銀行作為托管機構外，還可以選擇經中國證監會批準的其他金融機構為托管機構；三是規范化程度更高。

集合理財產品在運作過程中，無法通過交易、轉讓的方式提前收回投資，如果需要變現只能等到該產品進入開放期。雖然很多券商在發行時承諾“投資者可以在開放期內隨時贖回”，但他們所說的開放期是指理財產品達到一定收益或持有一定時間之后，假如其收益一直達不到目標，“隨時贖回”就成了一張空頭支票。

另外，集合理財的中途退出要交納手續費，如招商證券“基金寶”集合理財計劃規定退出費率最高 1.0 ％，持有 2.5 年以上方免收退出費，這就要求投資者必須對所購買集合理財產品的靈活性做必要的了解，一般應做好兩年以上的投資準備。

第8篇：基金理財策略范文

據有關數據顯示，目前0-16歲孩子的直接經濟總成本高達25萬元，如果算上高等院校費用，養育一個孩子的直接成本已高達48萬元人民幣，如果將來送孩子出國讀書，教育費用將更高。盡早規劃教育理財，將為“金豬寶寶們”接受優質教育和健康成長提供保障。筆者在這里也想就教育理財的產品選擇和理財策略與大家進行共同交流。

適合教育理財的金融產品選擇

目前比較適合做教育理財的金融產品有整存整取、教育儲蓄、教育保險、債券和基金等，按類別可分為儲蓄類、保險類和投資類三大類金融產品。

儲蓄類

整存整取是最傳統的銀行業務，目前一年期的整存整取利率約為2.52%，三年期的約為3.69%；教育儲蓄存期分1年、3年和6年三種，可以為孩子接受非義務教育積累資金，采取整存零取的方式并享受整存整取的利率優惠，同時教育儲蓄還可以免繳利息稅。以上兩類產品屬于儲蓄類產品，安全性最好，但收益較低，抵御通貨膨脹能力較弱，不能將其作為教育理財的唯一方式。

保險類

教育保險具有強制儲蓄的作用，保證性大。保險公司的教育保險一般針對的對象為出生滿30天至14周歲左右的少兒，然后在孩子上高中開始（有些保險公司規定從初中開始），獲得保險公司分階段的現金給付，實際是一種分階段儲蓄，集中支付的方式。教育保險雖然具有儲蓄投資的功能，但更強調保障功能，收益水平不具備優勢，在教育理財規劃中建議進行適度配置。此外，父母作為家庭的經濟支柱，在為孩子購買保險的時候，也要考慮自身的保險情況。

投資類

債券類產品的風險收益水平比儲蓄略高，其特點是安全性較好，收益相對穩定，但流動性相對較弱。基金產品類型較多，具有良好的流動性和靈活性。近年來隨著基金財富創造效應的不斷體現，受到越來越多人的關注。其中，基金定投可以作為一種相對穩健的教育理財方式，即投資者定期將一定數量的資金投資于基金，平均投資成本，使投資者獲取相對穩定的長期收益。基金定投具有門檻低、自動扣款、分散風險的特點，比較適合教育理財。

教育理財是一項長期規劃，年輕的父母可以根據家庭經濟狀況，選擇適合教育理財的金融工具，組合投資，分散風險，重視長期投資工具的運用和管理，為“金豬寶寶”進行穩健的教育理財。

教育理財策略

教育理財需要結合家庭的實際情況和孩子的自身情況，年輕的父母在籌劃教育理財時可以參考以下三個策略。

策略一：重視孩子的理財教育

教育理財的誤區之一是教育理財只是父母的事。其實，孩子是教育理財的參與者和接受者，作用非常重要。小時候，寶寶們分不清哪些是“我想要的”和“我需要的”，父母不能一味地迎合孩子，需要根據情況引導孩子，讓孩子知道錢來之不易，培養孩子的金錢觀念。長大一點，通過講故事、做游戲和管理零花錢等方法來培養孩子的理財意識和理財技能。兒童教育研究表明，孩子在2-3歲時，認為金錢是一種玩具，是一種可以隨意擺弄的紙，尚無金錢功能意識；在4-7歲時，開始有朦朧的金錢意識，知道錢可以“換”東西；8-11歲時，孩子具有簡單的金錢功能意識，認識并能計算錢的多少；12-14歲時，孩子認識到錢的多種物質交換功能，買賣行為初步具有獨立性；15-17歲時，孩子具備全面的金錢功能意識，認識到金錢的社會功能；18歲以上，具備了運用金錢增值的意識，具有了新的金錢功能意識。父母應該結合孩子的成長階段，重視孩子的理財教育，從幼兒階段開始不斷培養孩子對金錢的認識和理財能力，在日常生活中教育孩子正確對待金錢、運用金錢。

策略二：教育理財宜早不宜遲。

教育理財具有時間長、費用大、彈性小的特點，因而年輕的父母們需要及早動手。根據有關數字顯示，目前學齡前教育和小學教育花費相對較大，甚至高過大學教育費用，對于年輕的父母來說，負擔相對較重。如果你在“金豬寶寶”一出生，每月平均投入742元，所投資的金融產品或投資組合能實現8%的年收益率的話，到豬寶寶7歲上小學的時候，就可以為其積累10萬元的教育資金。如果你能從金豬寶寶一出生，每月平均投入933元，所投資的金融產品或投資組合能實現8%的年收益率的話，持續投資到孩子18歲時，就可以為其積累50萬元的教育資金。當然，如果你能在孩子一出生，有資金一次性進行長期投資，那么未來收益將更可觀。

策略三：平衡教育理財和養老規劃

教育理財在某種程度上有不確定性，如果孩子獲得獎學金，或能夠通過勤工儉學負擔教育費用，則可以減輕父母的負擔。從理財的角度看，教育理財如韓信點兵，多多益善。寬松一些比緊張要好，父母可以根據情況在教育理財和養老規劃之間進行平衡。如果孩子獨立性強，教育理財富裕部分可以補充自己的養老規劃，使得自己的退休生活更有保障，更有質量。從投資策略上，可以將定期定額與長期投資相結合，在堅持定期定額投資的基礎上，如果有財力，市場時機好，可以一次性加大對投資類產品的投資力度，長期持有，享受長期財富增值。

第9篇：基金理財策略范文

在目前人民幣基金快速發展的背景之下,一方面VC/PE投資機構希望設立人民幣基金,另一方面手握巨資的LP群體也在尋找渠道積極參與到VC/PE投資中。投融資渠道的對接不暢問題成為當前中國VC/PE市場發展的重要制約因素,因此,能夠搭建起GP與LP之間有效溝通渠道的中介機構在目前中國LP市場所處的發展階段就顯得尤為重要。目前,國內市場上銀行、第三方理財機構等都已經積極參與到VC/PE基金募集渠道的角色中來。

渠道1:PEFOF募集

與直接向LP募集基金不同,PEFOF是先從LP獲取資金,然后向不同類型的VC/PE基金投資。就資金流動方向來說,圖1顯示出兩條主要資金鏈,一條是由LP流向PEFOF,再通過PEFOF流向VC/PE基金的“投資資本和管理費”。另一條則是由PE基金流向PEFOF,再通過PEFOF流入LP的“資本返還和利潤償付”。

就業務模式而言,PEFOF主要是通過選擇VC/PE基金組合進行投資,依賴所投基金的退出收益獲取回報。時至今日,大型PEFOF在投資VC/PE基金之外,還會涉及直接投資和二級市場的投資。(見圖1)

PEFOF有其自身的優勢,首先,可以降低LP投資VC/PE的準入門檻,集合中小投資者的資金到PEFOF再對VC/PE基金進行投資,使其有機會參與到那些只有大型機構投資者才有資格進入的PE基金;其次,PEFOF可以通過對不同階段、地域和策略的VC/PE基金進行投資,使投資組合多樣化,成為降低風險的有效投資工具;第三,VC/PE行業不同基金的投資業績差異較大,因此選擇優秀的基金進行投資需要較強的專業知識,PEFOF因其具有專業的投資團隊和關系網絡以及較強的談判能力,可以彌補投資者的不足。另一方面,FOF也存在相應的劣勢,就是其LP要同時向FOF和VC/PE基金管理人支付管理費用和利潤分成,這也導致了投資FOF回報中庸。

渠道2:

私人銀行部“代銷”渠道

2009年7月,銀監會的《關于進一步加強商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》中規定,“銀行理財資金不得投資于境內二級市場公開交易的股票或與其相關的證券投資基金,也不得投資于未上市企業股權和上市公司非公開發行或交易的股份”,也就是說,銀行不得發行股票投資和PE投資的理財產品,但銀監會對商業銀行通過“私人銀行部”向其高凈值客戶提供此類產品并沒有限制。隨著新規出臺,目前股權類PE投資主要集中在私人銀行與創投及私募機構的合作上,而未來這種合作將會越來越多。

銀行私人銀行部掌握著眾多高凈值個人客戶和中小企業客戶的資源,是在中國境內募集人民幣基金的重要LP群體之一。銀行在其中充當財務顧問或金融中介的角色,通過對所掌握高凈值客戶的資產總量、風險承受能力以及風險偏好等方面篩選合適投資對象,向合格投資者銷售VC/PE理財產品,然后作為中介機構獲得相應的傭金和利潤分成。此類產品對投資者的要求較高,一方面資金規模至少在千萬級別,另一方面投資者的投資能力、風險偏好也要與VC/PE的投資特點相適應。鑒于創業投資承擔高風險、犧牲流動性從而換得高收益的特性,私人銀行部有義務將投資風險、特點、投資對象信息及時真實地傳達給客戶,并且代表客戶在投資前期開展盡職調查挑選優秀的投資管理機構,在投資后期監督機構投資行為符合規范并及時披露信息。

此融資模式在國內發起于2008年末,目前仍處于探索階段,招商銀行和民生銀行先試先行,分別成功完成了普凱、德同、賽富等機構人民幣基金的募集,其他商業銀行目前也已躍躍欲試。

銀行通過私人銀行部門搭建起VC/PE基金募資渠道有其不可替代的優勢:私人銀行所擁有的高凈值客戶是當前中國股權市場基金募集的重要LP群體之一;銀行除提供融資渠道外,還可同時作為所募基金的托管銀行;中小企業的資產中應合理搭配股權融資和債券融資的比例,而銀行可在GP進行股權投資,優化被投企業資產結構后,提供后續的債券融資;銀行有其嚴格的監管體系,對于LP的資金更有保障。

渠道3:第三方理財機構