法律風(fēng)險識別精選(九篇)

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第1篇：法律風(fēng)險識別范文

1、德爾菲法概述

德爾菲法也稱專家調(diào)查法，是一種結(jié)構(gòu)化的決策支持技術(shù)。自美國蘭德公司首次使用該方法規(guī)避集體討論屈服權(quán)威的缺陷，進(jìn)行定性預(yù)測之后，該方法迅速得到傳播及采用，并因其實(shí)踐效果而得到廣泛認(rèn)可。它是通過匿名或背對背的形式，分輪多次征求和匯總專家的意見，通過組織者匯總和反饋?zhàn)罱K結(jié)果。德爾菲法的匿名性、多輪反饋性以及結(jié)果統(tǒng)計(jì)性保證了組織者所得到的是較為客觀、專業(yè)性強(qiáng)且有著高準(zhǔn)確率的集體判斷結(jié)果，能夠更有效地達(dá)成企業(yè)早期識別及應(yīng)對風(fēng)險的目的。

大部分企業(yè)都存在對企業(yè)法律風(fēng)險評估不足的問題，往往是當(dāng)問題已經(jīng)開始造成一定損失時才匆忙尋找應(yīng)對措施，殊不知企業(yè)法律風(fēng)險在方法得當(dāng)?shù)那闆r下完全可以以一種科學(xué)的方法加以識別評估并在一定程度上避免。

2、德爾菲法的應(yīng)用

一個企業(yè)在運(yùn)營過程中，遇到的風(fēng)險無外乎就是商業(yè)風(fēng)險和法律風(fēng)險，兩者又在一定程度上是一致的，甚至在一些情況下商業(yè)風(fēng)險會最終以法律風(fēng)險的形式表現(xiàn)出來。由此不難看出，法律風(fēng)險已經(jīng)成為了給企業(yè)帶來損害，使企業(yè)走向失敗的爆發(fā)率最高的原因。

德爾菲法的特點(diǎn)在于其主觀性與確定性，并且能夠做到取各家所長，避各家之短，突出表現(xiàn)專家意見的一致與分歧。在一個企業(yè)使用德爾菲法進(jìn)行一個項(xiàng)目法律風(fēng)險評估時，可以考慮組織相關(guān)領(lǐng)域的律師、法官、檢察官或者學(xué)者，以及目標(biāo)法律風(fēng)險主題的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域的專業(yè)人士進(jìn)行法律風(fēng)險的分析與預(yù)測。在以上人員組成的專家組集合其各自經(jīng)驗(yàn)與見解，并反復(fù)幾次調(diào)查評估之后，匯總得到接近真實(shí)的法律風(fēng)險評價報告。

下面讓我們來舉例說明。2004年1月，TCL對媒體（TMT）并購法國湯姆遜的彩電業(yè)務(wù)，并在同年7月成立雙方合資的TCL湯姆遜公司（TTE）。在這次并購中，TCL想借助湯姆遜的品牌、技術(shù)和歐美的渠道，規(guī)避反傾銷和專利附加費(fèi)的問題，從而達(dá)到擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營規(guī)模，減少市場阻礙的目的。但在并購?fù)瓿珊螅琓CL不但沒有盈利，反而連續(xù)兩年報虧。一直到2006年10月，TCL因無法承受虧損，不得不砍掉其歐洲彩電的業(yè)務(wù)，僅保留OEM。童年，TCL又迅速出手并購了法國阿爾卡特移動電話業(yè)務(wù)，不過也在一年之后宣告失敗。

TCL的這兩次并購，可以說是失敗在了并購籌劃和并購整合的雙重法律風(fēng)險之下，企業(yè)在“國際化”的誘惑這下，沖動行事，對市場趨勢的判斷出現(xiàn)了嚴(yán)重失誤。考慮歐洲市場的運(yùn)營成本，以及并購后的各項(xiàng)整合是并購案最終確定前必不可少的評估準(zhǔn)備工作。

第一，建立評估小組。確定需要收集意見并達(dá)成一致意見的主題。評估的工作既是企業(yè)法律風(fēng)險識別的基礎(chǔ)，亦是貫穿整個風(fēng)險識別過程的重要部分。故評估小組成員應(yīng)由該企業(yè)具有項(xiàng)目相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員、董事、監(jiān)事組成。

第二，確定對象項(xiàng)目法律風(fēng)險評價專家組成員。如上例的國際并購案中，財(cái)物、技術(shù)、管理、品牌、文化、銷售渠道、人力資源等各方面都應(yīng)包括在其中。由此，可以確定專家小組成員中除了應(yīng)具備企業(yè)財(cái)物高級主管、國際市場分析專家、金融學(xué)家、有國際并購經(jīng)驗(yàn)的企業(yè)家或高級管理人員外，還應(yīng)包括國際法專家，國際經(jīng)濟(jì)法專家，對歐美勞動法有深入研究的學(xué)者或律師，以及對歐美訴訟程序法有深入研究的學(xué)者或律師等。同時，專家不同的學(xué)派、單位、地區(qū)、經(jīng)歷、年齡結(jié)構(gòu)等在選擇時都要注意代表性。在受訪專家人數(shù)的問題上，囿于專家數(shù)量過大會給結(jié)果處理和數(shù)據(jù)分析帶來很大困難。故選擇專家的人數(shù)應(yīng)依據(jù)評估項(xiàng)目的性質(zhì)和規(guī)模而定，一般的人數(shù)范圍在15—50人。當(dāng)然，在涉及大型企業(yè)的復(fù)雜評估課題時，專家人數(shù)可適當(dāng)增加。

第三，確定了專家組成員后，就應(yīng)著手可能出現(xiàn)的風(fēng)險調(diào)查問卷的設(shè)計(jì)。風(fēng)險調(diào)查問卷可以分為多種形式，其中包括最優(yōu)方案選擇法，分值評估法，等級評估法等等。這里我們采用對比風(fēng)險與收益的權(quán)重方法，即列出收益點(diǎn)以及與之相對應(yīng)的風(fēng)險問題，評分分為十個等級，十分為收益明顯，風(fēng)險較小，一分為收益較小，風(fēng)險明顯，并對每個對比

項(xiàng)目和專家的知識水平進(jìn)行加權(quán)，統(tǒng)計(jì)出此收購案的風(fēng)險評級，并以此來確定收購案的可行性，或者對收購案進(jìn)行修改。

第四，組織答詢并實(shí)行多次反饋。由評估小組把不帶任何約束條件的第一輪調(diào)查表以及必要的項(xiàng)目背景材料寄給被調(diào)查的專家；每個專家對所調(diào)查的問題經(jīng)過查詢資料、分析、研究之后，按調(diào)查表要求做出書面回答。評估小組在收回專家的答復(fù)后稍加歸納、整理，進(jìn)行第一次專家意見之間的橫向?qū)Ρ取４撕筮M(jìn)一步提出問題或修改問題，將第二輪調(diào)查表再發(fā)給每個專家，進(jìn)一步征詢意見。如此反饋多次，直到專家們的意見比較一致、協(xié)調(diào)或可以做出判斷為止。

第五，對最后一輪調(diào)查的結(jié)果進(jìn)行必要的分析和數(shù)據(jù)處理，并得出評價、預(yù)測結(jié)果或結(jié)論；根據(jù)專家的答復(fù)意見和分析處理的結(jié)果寫出預(yù)測報告。這是德爾菲法最重要的階段，是德爾菲法“化零為整”的作用的體現(xiàn)。每一位專家個人的意見的廣度可能是片面的，受其自身的專業(yè)領(lǐng)域所限制的，但每一位專家意見的深度卻是能夠因其“或?qū)嵺`研究，或從業(yè)實(shí)踐”的專業(yè)資質(zhì)而得到保證的。在上述案例中，被TCL所忽視的并購籌劃和并購整合的雙重法律風(fēng)險很有可能在此過程中被發(fā)現(xiàn)；而市場的高運(yùn)營成本在有跨國企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和國際并購經(jīng)驗(yàn)的企業(yè)家和學(xué)者面前亦將無處遁形。通過對專家意見的反復(fù)的征詢整合，最終能夠得到一個趨于統(tǒng)一的結(jié)論。

3、結(jié)語

第2篇：法律風(fēng)險識別范文

【關(guān)鍵詞】故障樹；建筑；法律風(fēng)險

Abstract：With the rapid development of the construction industry in our country, the law on the construction industry continuously improve, in construction enterprise happened in the legal dispute also more and more frequent, how to identify the construction enterprise construction process legal risk source establish a legal risk management system and prevention law the core issue of the disputes.For the law risk source's identity, using the fault tree, the qualitative evaluation of the legal risk source with the combination of conditional expectation triggered both subjective and objective weight, the advantages of empowerment many of the target of the analysis and evaluation, and improve the accuracy of the evaluation results. Example to prove that through the fault tree method FTA qualitative and quantitative analysis, we can be more accurate evaluation, comprehensive and detailed determine the construction enterprise legal risk source analysis to identify.

Keywords: The fault tree；Architecture；The law risk

1.引言

我國的建筑市場正在不斷的走向法制化、規(guī)范化、有序化的軌道，與之相伴的是各種各樣的相關(guān)的法律糾紛的頻繁的出現(xiàn)，加強(qiáng)建筑企業(yè)的法律風(fēng)險控制并分析找出重點(diǎn)的源頭加以排查成為了當(dāng)前的熱門話題。

故障樹模型的分析方法FTA是1961年由美國貝爾實(shí)驗(yàn)室的華生(H．A．Watson)和漢塞爾(D．F．Hansl)首先提出的，并用于“民兵”導(dǎo)彈的發(fā)射系統(tǒng)控制。此后，許多人對故障樹分析的理論與應(yīng)用進(jìn)行了研究。目前丌A是公認(rèn)的對復(fù)雜系統(tǒng)進(jìn)行安全性、可靠性分析的一種好方法，在航空、航天、核化工等領(lǐng)域得到了廣泛的應(yīng)用【1】。故障樹分析評價法師系統(tǒng)安全分析的主要方法之一，可以定性定量的對系統(tǒng)進(jìn)行分析，它可以被用來鑒別系統(tǒng)中的潛在的弱點(diǎn)和導(dǎo)致出現(xiàn)風(fēng)險的最可能因素，是一種逐步演繹分析，也可以作為一種很有價值的設(shè)計(jì)或是診斷工具[2]。

2.風(fēng)險故障樹分析評價模型

2.1 故障樹FTA工作流程

故障樹FTA工作流程如圖1所示：

2.2 故障樹結(jié)構(gòu)分析奇函數(shù)構(gòu)造

設(shè)Xi表示底事件的狀態(tài)變量，僅取0和1兩種狀態(tài)。

Φ表示頂事件的狀態(tài)變量，也僅取0和1兩種狀態(tài)，則有：

故障樹中各基本事件對頂上事件影響程度不同。結(jié)構(gòu)重要度分析是分析基本事件對頂上事件的影響程度，它是為改進(jìn)系統(tǒng)安全性提供信息的重要手段。結(jié)構(gòu)重要度判斷方法一般利用最小割集分析判斷方法。

對故障樹進(jìn)行定量的計(jì)算可以通過底事件發(fā)生的概率直接求頂事件發(fā)生的概率，也可利用最小割集求頂事件發(fā)生的概率(分精確解法和近似解法)等。該文章用如下公式計(jì)算：

上式中：Xi―基本事件；qi ―基本事件發(fā)生概率。

得出頂端事件發(fā)生概率后，可用以下公式計(jì)算出底端事件關(guān)鍵重要度，底端事件關(guān)鍵重要度越大說明對頂端事件影響越大。

3.施工企業(yè)法律糾紛發(fā)生的形式及原因

3.1 施工企業(yè)法律糾紛發(fā)生的形式

通過對上海某施工企業(yè)進(jìn)行實(shí)際調(diào)查，并通過訪談和調(diào)查問卷分析，得出已發(fā)生法律風(fēng)險的風(fēng)險源頭，并通過專家打分評價的方法對其發(fā)生概率進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)，如下表1所示：

3.2 法律風(fēng)險故障模型建立及定性分析

施工企業(yè)法律風(fēng)險故障樹模型如圖2所示：

圖2中字母所代表的含義如下：

X1：勘察、設(shè)計(jì)及施工等圖紙問題

X2：手續(xù)（單位資質(zhì)、施工許可等）齊全問題

X3：社會周邊關(guān)系（拆遷、周邊關(guān)系等）處理問題

X4：合同執(zhí)行問題

X5：施工過程中質(zhì)量問題

X6：施工過程中安全問題

X7：施工過程中不可抗力等

X8：竣工驗(yàn)收中質(zhì)量糾紛

X9：竣工驗(yàn)收中工期糾紛

X10：竣工驗(yàn)收中費(fèi)用糾紛

X11：系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制不完善

X12：事先未考慮沒有應(yīng)急預(yù)案

X13：未足夠的重視采取相應(yīng)處理措施

X14：風(fēng)險控制措施不當(dāng)

定性分析計(jì)算，對施工法律風(fēng)險進(jìn)行FTA分析，首先運(yùn)用布爾代數(shù)法簡化計(jì)算：

（4）

通過以上計(jì)算分析得出該故障樹的最小割集共3*4*3*4=144個，得出，該施工企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生的潛在因素共144個。

根據(jù)式（1）、（2）、（4）可以計(jì)算出頂端事件發(fā)生的概率P(T)：

根據(jù)上面公式（3）可以計(jì)算出各底事件的關(guān)鍵重要度，如下所示：

由上計(jì)算可以得出建立施工企業(yè)法律風(fēng)險機(jī)制的關(guān)鍵重要度最大，想要有效的控制施工企業(yè)的法律風(fēng)險最終的的關(guān)鍵部位是建立切實(shí)可靠的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。

4.結(jié)語

目前，對于建筑施工企業(yè)領(lǐng)域的法律風(fēng)險控制研究的相對較少，建筑企業(yè)發(fā)生法律糾紛，不僅對自身的企業(yè)效益影響巨大，而且?guī)頍o法估量的無形損失，該文章通過故障樹FTA法分析找出企業(yè)自身關(guān)于法律風(fēng)險控制存在的不足，確定引起法律糾紛風(fēng)險的關(guān)鍵部位和重點(diǎn)部位加以控制和預(yù)警，并對薄弱的環(huán)節(jié)進(jìn)行控制和風(fēng)險規(guī)避，減少施工企業(yè)法律糾紛風(fēng)險的存在和威脅，對建筑施工企業(yè)有積極的作用，值得進(jìn)一步的加以推廣利用。

參考文獻(xiàn)：

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第3篇：法律風(fēng)險識別范文

關(guān)鍵詞： 操作損失；貝葉斯；馬爾科夫鏈；蒙特卡洛

中圖分類號：F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A文章編號：1003-7217(2011)05-0008-07

操作風(fēng)險度量的模型與分布假定是為了能反映操作風(fēng)險損失頻率與操作風(fēng)險損失事件，而分布的假定無疑是最基礎(chǔ)和最重要的。新巴塞爾資本協(xié)議（Basel Ⅱ、Basel Ⅲ）未規(guī)定銀行應(yīng)假定其操作風(fēng)險分布類型，但Basel Ⅲ 中規(guī)定：銀行假定的操作風(fēng)險損失分布能反映確實(shí)存在的、閥值之上的操作風(fēng)險數(shù)據(jù)特征，該假定應(yīng)與潛在的操作損失數(shù)據(jù)及監(jiān)管者的期望一致（BIS，2010）［1］?？梢姡珳?zhǔn)的操作風(fēng)險損失分布為建立操作損失模型、完善操作風(fēng)險計(jì)量方法、操作風(fēng)險管理提供確實(shí)的依據(jù)。

一、文獻(xiàn)回顧

在操作風(fēng)險分析方法中，Basel Ⅱ就操作風(fēng)險分布假定未特別做出規(guī)定，給予銀行較大的自，但銀行必須能夠說明操作風(fēng)險分析方法能“捕獲”損失事件的厚尾部特征（BIS，2006）［2］。為了能反映操作風(fēng)險損失的厚尾部特征，在實(shí)踐中，操作風(fēng)險分布用的最多的是泊松分布，其次是負(fù)的貝奴里分布（Negative Binomial）（BIS，2010）［1］。隨著人們對操作風(fēng)險的認(rèn)識，新巴塞爾資本協(xié)議（Basel Ⅲ）對操作風(fēng)險分布的假定給出了“一致性”原則，銀行假定的操作風(fēng)險損失分布能反映確實(shí)存在的、閥值之上的操作風(fēng)險數(shù)據(jù)特征，該假定與潛在的操作損失數(shù)據(jù)及監(jiān)管者的期望一致（BIS，2010）［1］。

依據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議，操作風(fēng)險資本要求需要滿足一定的比率。根據(jù)損失分布方法估計(jì)操作風(fēng)險資本需要評估總的損失分布，而總損失分布在風(fēng)險理論中是最基本的問題。風(fēng)險理論中的總風(fēng)險模型（Collective risk model）的缺點(diǎn)是損失參數(shù)和分布具有不確定性。在風(fēng)險模型中，閉式解（Closed-form solutions）不適合操作風(fēng)險典型的分布特征。然而，隨著現(xiàn)代計(jì)算機(jī)處理能力的強(qiáng)大，這些分布可用數(shù)值方法直接計(jì)算。Shevchennko（2010）的研究發(fā)現(xiàn)，數(shù)值算法能成功地計(jì)算總損失分布，這些數(shù)值算法可用蒙特卡洛（Monte Carlo）、Panjer recursion 和傅里葉轉(zhuǎn)換（Fourier transformation）方法［3］。

目前，國內(nèi)學(xué)者基于中國銀行業(yè)的操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)對操作風(fēng)險進(jìn)行了定量研究。樊欣、楊曉光（2003）根據(jù)國內(nèi)外媒體公開報道，收集了1990~2003年的71起操作風(fēng)險損失事件，并對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的損失情況進(jìn)行了初步分析［4］。李志輝（2005）介紹了國內(nèi)外商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集和主要操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫，并分析了商業(yè)銀行內(nèi)、外操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的區(qū)別［5］。袁德磊、趙定濤（2007）基于對國內(nèi)銀行業(yè)的操作風(fēng)險損失歷史數(shù)據(jù)收集，從業(yè)務(wù)類型、損失類型和地區(qū)分布等方面，對操作損失頻度和強(qiáng)度進(jìn)行了定量分析。他們認(rèn)為，內(nèi)部欺詐和外部欺詐是引起損失事件的主要類型［6］。劉睿、詹原瑞、劉家鵬（2007）借助POT模型，基于吉布斯抽樣的貝葉斯MCMC方法，對中國商業(yè)銀行的內(nèi)部欺詐風(fēng)險進(jìn)行了研究，并估計(jì)了相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本［7］。

國內(nèi)學(xué)者對中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險方面的研究具有一定的前瞻性，特別是在操作風(fēng)險計(jì)量模型方面，不過缺乏對中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險分布的進(jìn)一步認(rèn)識。以下將基于中國銀行業(yè)操作風(fēng)險損失1994~2008年的數(shù)據(jù)，利用貝葉斯MCMC頻率分析，試圖找出中國銀行業(yè)操作風(fēng)險損失分布特征，通過對操作風(fēng)險損失分布的檢驗(yàn)、貝葉斯馬爾科夫蒙特卡洛頻率分析，求證中國銀行業(yè)操作風(fēng)險損失分布近似服從廣義極值分布（Generalized Extreme Value）。

財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐(雙月刊)2011年第5期2011年第5期(總第173期)吳 俊，賓建成:中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失分布甄別與分析：基于貝葉斯MCMC頻率方法

二、中國銀行業(yè)操作風(fēng)險損失：特征及形成原因

操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)缺失已成為研究者從事操作風(fēng)險度量、風(fēng)險管理的最大障礙。國外有些機(jī)構(gòu)專門從事操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集，而中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)未對外公布，該數(shù)據(jù)被銀行內(nèi)部高級管理人員或從事風(fēng)險管理等少數(shù)人掌握。因此，國內(nèi)學(xué)者對操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集主要來自媒體的報道。

（一）中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失特征

1.中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失總體狀況。

1994~2008年中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失額共計(jì)1147.21億元，其中2002年操作風(fēng)險損失額最大達(dá)751.88億元，見圖1。圖1 中國銀行業(yè)操作風(fēng)險損失情況（1994~2008年）

從圖1可以看出，2001~2005年是中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失高峰期，在這五年中，中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失額達(dá)1097.83億元，占1994~2008年總額的95.7%。自2006年以來，中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失得到有效的控制，與其他年份的損失額相比，2008年的損失為1.15億，該水平僅比最低時期（1996年）高出2148.21萬元。雖然中國銀行業(yè)操作風(fēng)險得到有效控制，但并不能排除操作風(fēng)險不會再次發(fā)生，2009年北京農(nóng)商銀行由虛假按揭等方式被騙7.08億元，該案件主要由于對高管的監(jiān)管不力，高管受賄及外部欺詐是該案發(fā)生的主要誘因。2010年齊魯銀行由于內(nèi)外勾結(jié)、高管受賄和外部欺詐使銀行損失10億~15億元。

對1994~2008年的每一年操作風(fēng)險損失與操作風(fēng)險損失事件進(jìn)行分別累積發(fā)現(xiàn)，損失頻率（操作風(fēng)險損失事件）與操作風(fēng)險損失額呈“非正態(tài)”關(guān)系。對15年的操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的Kernel密度估計(jì)，得出中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失呈厚尾部的性質(zhì)，見圖2。

圖2 操作風(fēng)險損失的密度

（2）從業(yè)務(wù)部門看中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失。

根據(jù)宋加山（2008）收集的操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)（2000~2005年）［9］，我們繪制了圖3，即操作風(fēng)險在不同部門的損失事件與損失金額。從統(tǒng)計(jì)結(jié)果，操作風(fēng)險在零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及支付和結(jié)算業(yè)務(wù)中發(fā)生損失事件次數(shù)較大，其中零售銀行業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險損失事件達(dá)149起。從操作風(fēng)險損失金額看，操作風(fēng)險損失最大的在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，其次是支付和結(jié)算業(yè)務(wù)。

圖3 不同業(yè)務(wù)部門操作風(fēng)險損失情況

資料來源：宋加山：基于極值理論的中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量［D］，中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)，博士論文，2008年4月，第56頁。

從操作風(fēng)險損失不同類型看，操作風(fēng)險損失事件發(fā)生最多的是內(nèi)部欺詐，其次是外部欺詐；操作風(fēng)險損失金額最多是客戶、產(chǎn)品及商業(yè)行為類型，該類型損失額達(dá)750.1522億元。

圖4 不同損失類型操作風(fēng)險損失情況

資料來源：根據(jù)收集資料整理而得。

（二）中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險形成誘因：監(jiān)管制度缺陷

從監(jiān)管制度看，中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的形成有其特殊的背景，即在商業(yè)銀行改革過程中，監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行監(jiān)管制度的疏忽。

1.商業(yè)銀行監(jiān)管制度漏洞，人為因素是操作風(fēng)險泛濫的主要誘因。主要表現(xiàn)為風(fēng)險管理體制不完善，降低了作案成本，滋生了銀行內(nèi)部員工利用職務(wù)之便進(jìn)行的違法行為（員工內(nèi)部欺詐、內(nèi)外勾結(jié)）。

2.產(chǎn)權(quán)制度不明晰。商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)屬于國家（人民所有），而在執(zhí)行過程中，中央政府和各級地方政府作為國家的代表執(zhí)行所有權(quán)。中央政府和地方政府對商業(yè)銀行的管理可能會偏離一般金融企業(yè)目標(biāo)，而側(cè)重轉(zhuǎn)向發(fā)展經(jīng)濟(jì)和社會穩(wěn)定。從信息經(jīng)濟(jì)學(xué)角度，商業(yè)銀行可視為委托人，商業(yè)銀行的管理人可視為人。在實(shí)踐中，委托人與人的目標(biāo)不一致，人的策略偏離委托人的最優(yōu)目標(biāo)。產(chǎn)權(quán)制度不明晰易導(dǎo)致監(jiān)管當(dāng)局對銀行風(fēng)險監(jiān)管不力，人的行為或策略得不到有力的監(jiān)督，從而埋下了操作風(fēng)險滋生的種子。

3.內(nèi)控制度缺失易滋生操作風(fēng)險。加強(qiáng)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險的控制，必須完善銀行系統(tǒng)內(nèi)部控制制度。在中國特殊國情下，中國商業(yè)銀行的穩(wěn)健目標(biāo)不一致，因此,內(nèi)部控制制度未起到實(shí)質(zhì)性作用。從崗位職責(zé)角度來看，還沒有形成完整、科學(xué)、有效的崗位職責(zé)體系，部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責(zé)不明現(xiàn)象，無法建立起持續(xù)監(jiān)控和改進(jìn)的內(nèi)控機(jī)制。

4.缺乏有效的操作風(fēng)險管理框架。以信息披露為例，一旦操作風(fēng)險發(fā)生，對風(fēng)險損失的確定等需要經(jīng)過層層向上披露，信息披露機(jī)制不靈活。

三、操作損失分析模型：貝葉斯MCMC頻率模型

（一）貝葉斯推斷

貝葉斯推斷即用數(shù)值方法估計(jì)事件未發(fā)生時推測的信念程度及計(jì)算事件已發(fā)生后推測的信念程度。這里要解答的是在觀察到操作風(fēng)險損失已經(jīng)發(fā)生的情況下，頻率函數(shù)P，參數(shù)為θ的概率是多少。貝葉斯理論可用公式表示為：

p(θ|D)=p(D|θ)•p(θ)p(D) （1）

式(1)中，p(θ|D)表示在給定D情況下，關(guān)于θ的條件概率，p(θ)為先驗(yàn)概率，p(D|θ)表示在給定θ情況下，關(guān)于D的條件概率，p(D)為先驗(yàn)概率，通過該值為常數(shù)。因此，式（1）表示了在觀察到了D后對θ的修正。

由于一些復(fù)雜模型，貝葉斯分析不能得到閉式解，因此,在對這些復(fù)雜模型進(jìn)行分析時，需要用MCMC方法。

（二）貝葉斯MCMC算法

馬爾科夫蒙特卡洛（MCMC）方法是以構(gòu)建馬爾科夫鏈為基礎(chǔ)的抽樣概率分布算法，該方法得到的分布較接近真實(shí)分布。

簡單的貝葉斯MCMC過程有以下幾個步驟：

（1）在參數(shù)空間上構(gòu)建馬爾科夫鏈，其均衡分布是p(θ|D);

（2）運(yùn)行馬爾科夫鏈抽樣過程;

（3）構(gòu)建馬爾科夫鏈均衡分布算法。本文用Metropolis-Hasting(MH)算法。

MH算法是一類常用的構(gòu)造馬爾科夫鏈的方法。MCMC方法的精髓在于構(gòu)造合適的馬爾科夫鏈，因此，算法的主要目的是對馬爾科夫鏈{Xt|t=0,1,2,…}，在給定一個Xt所處的狀態(tài)下，產(chǎn)生下一步的狀態(tài)Xt+1。MH算法構(gòu)造如下：

根據(jù)上面的分析，中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失分布較符合GEV分布，然而，由于操作風(fēng)險損失具有低頻率、高損失的特點(diǎn)，操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)在中國收集較困難，大部分學(xué)者操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)基于媒體報道的資料。因此，從收集媒體報道的數(shù)據(jù)模擬操作風(fēng)險損失分布具有不可靠性。為了更好捕抓操作風(fēng)險損失分布的準(zhǔn)確性，我們采用貝葉斯MCMC頻率方法。

3.貝葉斯MCMC頻率分析。

基于1994~2008年收集的操作風(fēng)險數(shù)據(jù)，采用貝葉斯MCMC頻率方法分析GEV分布是否符合中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失分布。在貝葉斯MCMC頻率分析中，迭代的次數(shù)為10000次，得到了相應(yīng)的后驗(yàn)分布參數(shù)、后驗(yàn)分布圖及模擬的參數(shù)方差（part1、 part2 、part3），見圖7。從圖7可以看出，對于模擬出的參數(shù)分布圖符合厚尾部分布特征，并且隨著模擬次數(shù)的增加，參數(shù)間的方差逐漸減小。

在貝葉斯MCMC頻率分析中，我們檢驗(yàn)了MCMC的可接受率，結(jié)果表示隨著模擬次數(shù)的增加，接受比率逐漸增加，見圖8。五、結(jié) 論

（一）中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失分布特征

以上基于中國商業(yè)銀行1994~2008年操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，分析了操作風(fēng)險損失在銀行業(yè)間的分布情況，具體體現(xiàn)在以下幾個方面：首先，從總體看，2001~2005年是中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失高峰期；其次，從操作風(fēng)險損失業(yè)務(wù)部門看，操作風(fēng)險損失事件發(fā)生最多的是零售銀行業(yè)部門，損失金額最

圖7 貝葉斯MCMC模擬的分布

圖8 貝葉斯MCMC接受比率和似然值

大的在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)部門；最后，從操作風(fēng)險損失類型看，操作風(fēng)險易發(fā)生在內(nèi)部欺詐案件中，而操作風(fēng)險損失額最大的在客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為上。

（二）中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失分布檢驗(yàn)

對中國商業(yè)銀行操作損失分布的檢驗(yàn)，通過三個方面來分析。首先，通過數(shù)據(jù)擬合來看，GEV分布能較好地?cái)M合操作風(fēng)險損失分布，另外通過AIC、BIC檢驗(yàn)，與正態(tài)分布、對數(shù)正態(tài)分布相比，廣義極值分布（GEV）較理想；其次，通過實(shí)證檢驗(yàn)看，中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失分布不服從泊松分布。最后，通過貝葉斯MCMC方法對GEV分布的可靠性進(jìn)行檢驗(yàn)，我們發(fā)現(xiàn)隨著模擬次數(shù)的增加，操作風(fēng)險的GEV分布的可靠性逐漸增加。

（三）加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理措施

風(fēng)險管理提高效益，創(chuàng)造價值。自巴塞爾提倡全面風(fēng)險管理框架以來，我國銀行業(yè)對全面風(fēng)險管理的理念還不到位，仍以信用風(fēng)險管理為主，對市場風(fēng)險、操作性風(fēng)險等重視不夠。因此，應(yīng)該從以下幾個方面完善對操作風(fēng)險的管理：

（1）與新巴塞爾資本協(xié)議要求一致，建立完善操作風(fēng)險管理框架。鑒于單個銀行的資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍，單個銀行應(yīng)該建立自己的操作風(fēng)險管理框架。銀行應(yīng)嚴(yán)格按照各自的操作風(fēng)險風(fēng)險框架執(zhí)行，并配合相關(guān)部門對操作風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控。

（2）在操作風(fēng)險管理框架內(nèi)，建立一套自我持續(xù)改進(jìn)的操作風(fēng)險管理機(jī)制。操作風(fēng)險管理機(jī)制對業(yè)務(wù)和管理流程進(jìn)行實(shí)時、連續(xù)監(jiān)控，不斷主動識別風(fēng)險、評估風(fēng)險、控制風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制。

（3）營造良好氛圍的操作風(fēng)險管理文化。目前，中國銀行業(yè)操作風(fēng)險管理停留在風(fēng)險管理流程環(huán)節(jié)，缺乏體制上的風(fēng)險管理或風(fēng)險控制的氛圍。因此，應(yīng)積極推動引導(dǎo)把操作風(fēng)險管理問題從操作風(fēng)險管理的流程層面不斷推向操作風(fēng)險管理制度層面，逐步形成以領(lǐng)導(dǎo)帶頭，人人參與操作風(fēng)險管理的文化。

注釋：

①文中的操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)來源于錢藝平博士論文中所涉及的中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失金額及事件（1994~2008年）。

②由于泊松分布考慮到需要對λ的估計(jì)，因此，我們單獨(dú)對泊松分布進(jìn)行檢驗(yàn)。

參考文獻(xiàn)：

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Screen and Analysis of the Operational Loss Distribution Commercial Banks in China: Based on Bayesian MCMC Algorithm Method

WU Jun1,BIN Jian-cheng2

1.School of Economics, Xiamen University，Xiamen, Fujian 461005,China；

2.Internatiaonal Business School,Shanghai Institute of Foreign Trade,Shanghai 201620,China）

第4篇：法律風(fēng)險識別范文

關(guān)鍵詞：建筑工程 風(fēng)險 管理

中圖分類號：TU198 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

正文：

當(dāng)今我國的施工現(xiàn)狀使得很多施工工程沒有取得預(yù)想的效果，很多工程長期受困于這些因素而沒有較好的業(yè)績，隨著很多新的問題的不斷的涌現(xiàn)和新情況的出現(xiàn)，我們有必要積極探索可能改進(jìn)的措施。

一、 建筑工程項(xiàng)目的施工風(fēng)險識別

所謂風(fēng)險識別主要是指在各種各樣風(fēng)險事件發(fā)生前，通過各種方法來辨認(rèn)和鑒別各種風(fēng)險，是系統(tǒng)地發(fā)現(xiàn)不同風(fēng)險以及不確定性因素的過程，風(fēng)險識別的主要目的有兩點(diǎn)：第一，為了便于對風(fēng)險大小進(jìn)行評價和估計(jì)；第二，為選擇管理對策做好準(zhǔn)備工作。在建筑工程項(xiàng)目施工過程中，要想實(shí)行風(fēng)險管理，首先要準(zhǔn)確地識別風(fēng)險，對風(fēng)險嚴(yán)重程度以及其可能造成的損失進(jìn)行認(rèn)真地估量，若風(fēng)險不能被識別，其也就不能被控制、管理或者轉(zhuǎn)移。由于風(fēng)險具有隱蔽性，在很多情況下，所有的風(fēng)險并不是顯而易見，且不易預(yù)測和辨識，人們經(jīng)常會被一些表面的現(xiàn)象所迷惑，或者被一些細(xì)小的利益所誘惑，導(dǎo)致其看不到內(nèi)在潛藏著很多的危險，因此，在風(fēng)險管理中風(fēng)險識別變得特別重要。風(fēng)險識別的結(jié)論準(zhǔn)確與否將直接關(guān)系到建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險管理的效果，若在風(fēng)險識別中，其關(guān)鍵風(fēng)險因素沒有被及時、準(zhǔn)確地識別出來，僅僅從一些非關(guān)鍵風(fēng)險去分析、處理和識別，很容易造成整個工程項(xiàng)目建設(shè)受到很大的影響。

風(fēng)險識別方法主要有以下幾種：第一，專家訪談，通過該領(lǐng)域有經(jīng)驗(yàn)人員或者專家來對工程項(xiàng)目中遇到的困難進(jìn)行分析、識別，查看其存在的潛在風(fēng)險；第二，檢查表法，把可能出現(xiàn)的問題通過清單的方式羅列出來，在此基礎(chǔ)進(jìn)行對照和檢查工程項(xiàng)目施工中存在的潛在風(fēng)險；第三，歷史資料，利用類似工程項(xiàng)目的相關(guān)歷史資料來了解工程項(xiàng)目施工中可能出現(xiàn)的一些問題；第四，頭腦風(fēng)暴法，工程項(xiàng)目的成員、客戶以及外聘專家等各方人員組成一個風(fēng)險識別小組，針對其經(jīng)驗(yàn)將所有可能出現(xiàn)的風(fēng)險羅列出來；第五，評估表法，總結(jié)歷史經(jīng)驗(yàn)，依靠調(diào)查問卷的方式對工程項(xiàng)目的整體風(fēng)險和局部風(fēng)險的類別進(jìn)行判別。風(fēng)險識別程序主要如下：第一，建筑工程項(xiàng)目中主要包括有哪些活動；第二，這些活動潛在的各種各樣風(fēng)險；第三，產(chǎn)生風(fēng)險的主要原因有哪些；第四，識別工程項(xiàng)目中的一些關(guān)鍵風(fēng)險。風(fēng)險識別的基礎(chǔ)是洞察力、經(jīng)驗(yàn)以及歷史數(shù)據(jù)。由于建筑工程項(xiàng)目的不同，即使在類似的工程項(xiàng)目中，相似的風(fēng)險也不會重復(fù)發(fā)生，風(fēng)險識別的準(zhǔn)確性在一定程度上主要依賴于工程項(xiàng)目風(fēng)險管理人員的洞察力和經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險識別所需要的各種信息資料，主要是通過問詢、現(xiàn)場和調(diào)查等不同途徑來獲取。風(fēng)險識別工作可通過保險公司或者風(fēng)險管理協(xié)會等結(jié)構(gòu)和學(xué)術(shù)團(tuán)體所編制的一些識別圖表，結(jié)合其施工的特點(diǎn)，采取相應(yīng)的分析方法。

二、風(fēng)險的評價和估計(jì)

風(fēng)險估計(jì)主要有以下幾個目的：第一，加大對工程項(xiàng)目環(huán)境以及其自身的建設(shè)特點(diǎn)的理解；第二，進(jìn)一步尋求達(dá)到工程項(xiàng)目目標(biāo)的一種可行性方案；第三，通過系統(tǒng)、條理且充分的考慮來估計(jì)工程項(xiàng)目施工中的所有風(fēng)險和不確定性；第四，確定這些不確定性因素對工程項(xiàng)目造成的影響；第五，比較和估計(jì)工程項(xiàng)目的行動路線或者各種方案的風(fēng)險大小，從中選擇出一些機(jī)會最多或者威脅最小的行動路線或者方案。對工程施工風(fēng)險概率進(jìn)行估計(jì)的方法主要有兩種：一種是針對一些大量的試驗(yàn)，采取統(tǒng)計(jì)法來進(jìn)行計(jì)算，這種方法所得出的數(shù)值是一種客觀存在的數(shù)據(jù)，不會隨著人的意志發(fā)生轉(zhuǎn)移，這種方法被稱為客觀概率。但是在實(shí)際的可行性研究中實(shí)行風(fēng)險分析的時候，所遇到的相關(guān)事件是不可能經(jīng)常做試驗(yàn)，同時又由于事件的未知性，因此，導(dǎo)致管理人員對工程項(xiàng)目的施工風(fēng)險不能做出正確地分析，且很難將客觀概率計(jì)算出來。由于工程項(xiàng)目決策的需要，通過相關(guān)專家對可能出現(xiàn)的風(fēng)險事件概率做出一個科學(xué)、合理的設(shè)計(jì)，這就是主觀概率，主觀概率主要是指估計(jì)者在合理地判斷、收集的相關(guān)信息以及自身經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行估計(jì)。

三、建筑工程項(xiàng)目施工風(fēng)險管理措施

1. 施工風(fēng)險的回避

施工風(fēng)險回避主要是指將風(fēng)險源中斷，防止其發(fā)生或者遏制其發(fā)展，若工程項(xiàng)目風(fēng)險的潛在威脅發(fā)生可能性較大，其不利后果也比較嚴(yán)重，沒有其它策略的可用的時候，可以改變或者放棄工程項(xiàng)目的施工方案和項(xiàng)目建設(shè)的目標(biāo)，以此防止風(fēng)險的一種相關(guān)策略，其主要方法有以下兩種：第一，先期的回避；第二，中途放棄。

2. 風(fēng)險的轉(zhuǎn)移

在風(fēng)險管理中，風(fēng)險轉(zhuǎn)移主要是指依靠某種方法把風(fēng)險的后果以及風(fēng)險應(yīng)對的責(zé)任和權(quán)利轉(zhuǎn)移到其它人，風(fēng)險轉(zhuǎn)移的本身并不能將風(fēng)險消除，只是在一定程度上將風(fēng)險管理責(zé)任或者在該風(fēng)險管理中所獲得相關(guān)利益轉(zhuǎn)移給其它人，使項(xiàng)目管理人員不再直接地面對這些被轉(zhuǎn)移的風(fēng)險。

3. 風(fēng)險損失的控制

風(fēng)險損失控制主要是在自愿承擔(dān)風(fēng)險的基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的措施，以此降低工程施工損失的頻率。風(fēng)險損失的主要目的是降低工程損失發(fā)生的機(jī)會，防止損失的加劇，盡量將其損失降到最低化。

四、提高工程項(xiàng)目的施工風(fēng)險管理的有效途徑

1加強(qiáng)合同風(fēng)險管理

建筑施工橫跨了自然、社會、經(jīng)濟(jì)、法律、道德、技術(shù)等各個領(lǐng)域，必須通過法律條文予以規(guī)范，更要通過合同等書面形式作為先行官來控制可能出現(xiàn)的風(fēng)險，在實(shí)際的操作中，運(yùn)用法律手段來維護(hù)各方的權(quán)益，通過法律的硬性規(guī)定來約束諸多行為，重視法律在解決相關(guān)問題的強(qiáng)大作用，以防不利情況出現(xiàn)時束手無策。要針對建筑施工合同中常見的問題，在企業(yè)中建立有效的合同管理機(jī)構(gòu)和部門，在合同管理的各個環(huán)節(jié)中，要適時地進(jìn)行補(bǔ)充修改，將企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動納入法制化軌道。隨著電子信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，我們已經(jīng)不能阻止網(wǎng)絡(luò)這樣重要的服務(wù)工具，建筑施工企業(yè)需要建立健全法律風(fēng)險控制工作的有關(guān)網(wǎng)絡(luò)制度，如法律顧問工作制度、崗位權(quán)責(zé)制度、決策制度、請示報告制度、風(fēng)險評估制度、專業(yè)工作制度、報表制度、檔案制度、獎懲制度等，使各項(xiàng)工作有章可循，始終處于受控狀態(tài)。明確控制法律風(fēng)險內(nèi)容及其方法。

2.提高整體施工隊(duì)伍的風(fēng)險管理意識

應(yīng)該果斷加強(qiáng)建筑施工企業(yè)和施工人員的風(fēng)險意識和法律觀念。在實(shí)踐中，我們的建筑施工企業(yè)要加強(qiáng)對風(fēng)險管理知識的了解。在對施工技術(shù)和財(cái)務(wù)管理等進(jìn)行了解的同時，要重視對公司的領(lǐng)導(dǎo)或者中層干部的培訓(xùn)，積極引進(jìn)風(fēng)險管理方面的人才，在公司重大的工程項(xiàng)目和經(jīng)濟(jì)活動中要主動向相關(guān)的專業(yè)人士和權(quán)威機(jī)構(gòu)咨詢，邀請專業(yè)的施工人才介入，而不是被動的等待出現(xiàn)問題了才請風(fēng)險管理來彌補(bǔ)。那樣對降低企業(yè)的風(fēng)險很不利，也有損于增加公司的經(jīng)營效益。鑒于建筑施工企業(yè)面臨的這些情況，我希望業(yè)界人士積極呼吁，不要再走那些浪費(fèi)金錢的來路了，要聘請風(fēng)險管理的顧問在公司內(nèi)部展開培訓(xùn)。同時，如今的經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，我們要與時俱進(jìn)切不可再倒在了法律這條坎上，在信息化社會中，要積極構(gòu)筑合同和法律管理的組織制度網(wǎng)絡(luò)，提高大家的風(fēng)險意識。

五、結(jié)語

綜上所述，我們要在施工的主戰(zhàn)場不斷與時俱進(jìn)的進(jìn)行創(chuàng)新，堅(jiān)定不移的堅(jiān)持在該領(lǐng)域的思考和創(chuàng)新來打造自我優(yōu)勢，在管理之路上更上一個層次。必須肯定風(fēng)險管理研究的作用，才能在實(shí)際的工程施工日益激烈的行業(yè)競爭中立于不敗之地。

參考文獻(xiàn)

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第5篇：法律風(fēng)險識別范文

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險控制；風(fēng)險損失度；定向分析；資質(zhì)審查

企業(yè)的風(fēng)險是指未來的不確定性對企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響，目前，風(fēng)險管理已經(jīng)發(fā)展成企業(yè)管理中的一個具有相對獨(dú)立職能的管理領(lǐng)域，在企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展目標(biāo)方面，風(fēng)險管理和企業(yè)管理、戰(zhàn)略管理一樣具有十分重要的意義。風(fēng)險管理就是通過減緩風(fēng)險給企業(yè)價值造成的損失，來增加企業(yè)的價值。企業(yè)的風(fēng)險管理包括許多方面的內(nèi)容，下面僅就企業(yè)法律風(fēng)險的分析與控制進(jìn)行簡述。

一、企業(yè)法律風(fēng)險的分析

1.風(fēng)險識別。進(jìn)行法律風(fēng)險的分析，首先要對風(fēng)險進(jìn)行識別，風(fēng)險識別包括兩方面的內(nèi)容：一是把企業(yè)可能涉及的法律風(fēng)險識別出來，如勞務(wù)派遣用工違規(guī)風(fēng)險、采購合同違約風(fēng)險。二是把引發(fā)這些法律風(fēng)險的具體行為識別出來，如“勞務(wù)派遣用工違規(guī)風(fēng)險”的具體行為包括“將被派遣勞動者再派遣到其它用人單位”、“將連續(xù)用工期限分割訂立數(shù)個短期勞務(wù)費(fèi)派遣協(xié)議等。此外，風(fēng)險識別的內(nèi)容還包括法律風(fēng)險關(guān)聯(lián)信息的確定，如風(fēng)險涉及的法律規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)部門、企業(yè)外部的相關(guān)主體等。

進(jìn)行風(fēng)險識別，其目標(biāo)有三個層次：一是完整性，即盡可能沒有遺漏的將企業(yè)可能會涉及的法律及風(fēng)險行為全部找出來；二是系統(tǒng)性，即應(yīng)保證識別出來的法律風(fēng)險及風(fēng)險行為在邏輯上是互相獨(dú)立的，不應(yīng)該存在交叉或遺漏的現(xiàn)象；三是實(shí)用性，對法律風(fēng)險及風(fēng)險行為的描述盡可能準(zhǔn)確地反映其內(nèi)涵、外延，并且通俗易懂。

識別企業(yè)法律風(fēng)險，主要采取以下幾種方法：問卷調(diào)查法即采用調(diào)查問卷的形式搜集相關(guān)信息的一種方法，訪談?wù){(diào)研法即通過對相關(guān)人員或業(yè)務(wù)人員進(jìn)行面對面交流的方式搜集相關(guān)風(fēng)險信息的一種方法，案例分析法即對企業(yè)以往的案例進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)其中可能隱含的風(fēng)險等，對企業(yè)經(jīng)營管理活動進(jìn)行全面梳理，判斷是否存在違規(guī)風(fēng)險、違約風(fēng)險、侵權(quán)風(fēng)險、怠于行使權(quán)利風(fēng)險和行為不當(dāng)引起的風(fēng)險。

2.風(fēng)險測評。風(fēng)險測評內(nèi)容包括三個部分：一是風(fēng)險可能性，即一段時間內(nèi)發(fā)生風(fēng)險頻次的高低；二是風(fēng)險損失度，即風(fēng)險一旦發(fā)生后可能給企業(yè)造成的損失程度；三是風(fēng)險水平，即綜合考慮風(fēng)險發(fā)生可能性與風(fēng)險損失度后對風(fēng)險嚴(yán)重程度的判斷，具體表現(xiàn)為風(fēng)險可能性與風(fēng)險損失度的乘積。對風(fēng)險測評時，不但要有客觀性，即測評結(jié)果應(yīng)盡可能地反映客觀情況，而且要有精確性，即應(yīng)盡可能細(xì)致地區(qū)分每個風(fēng)險的測評結(jié)果，在風(fēng)險數(shù)量很多的情況下，也可以比較出測評結(jié)果較為接近的風(fēng)險之間的區(qū)別。在對法律風(fēng)險量化測評后對風(fēng)險進(jìn)行分級，分級完成后確定重大風(fēng)險。

3.定向分析。定向分析是在風(fēng)險識別及風(fēng)險測評完成的基礎(chǔ)上進(jìn)行，主要包括兩個部分，一是風(fēng)險的數(shù)量、種類、等級等分布情況，二是風(fēng)險的成因、影響、發(fā)展趨勢等。定向分析的目標(biāo)有兩個，一個是根據(jù)管理需要多角度地客觀反映企業(yè)法律風(fēng)險的整體狀況，如明確企業(yè)的大部分法律風(fēng)險主要集中在哪些部門，以及企業(yè)在與哪些外部主體來往的過程中最容易發(fā)生法律風(fēng)險等；二是通過對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的挖掘分析，形成結(jié)論性的判斷，為企業(yè)經(jīng)營決策提供支撐。

定向分析的方法，法律風(fēng)險管理體系將其設(shè)定了四個定向分析的維度，分別是部門維度、外部主體維度、部門與外部主體交叉維度以及經(jīng)營管理流程維度。在部門維度的定向分析中，首先將法律風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中的各項(xiàng)風(fēng)險及風(fēng)險行為，按照其所涉及的企業(yè)內(nèi)部部門分拆至各部門，企業(yè)經(jīng)營管理流程維度分析是在明確企業(yè)內(nèi)部主要包括哪些經(jīng)營管理流程及其與各風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性的基礎(chǔ)上，將法律風(fēng)險基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫中的法律風(fēng)險及風(fēng)險行為拆分至各流程，分別進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋€可以進(jìn)一步綜合分析法律風(fēng)險在各流程之間的整體分布情況。

二、企業(yè)法律風(fēng)險的控制

1.風(fēng)險控制現(xiàn)狀評估。在企業(yè)完成風(fēng)險評估后，根據(jù)風(fēng)險排序、分級以及重大法律風(fēng)險確定結(jié)果，初步擬定需要控制的風(fēng)險，即對風(fēng)險控制現(xiàn)狀的評估。在確定評估對象時，應(yīng)遵循以下幾個原則：一是重大法律風(fēng)險優(yōu)先；二是充分考慮對企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響；三是充分衡量風(fēng)險控制投入與收益之間的比例；四是判斷風(fēng)險的內(nèi)部可控性；五是評估對象最終細(xì)化到風(fēng)險行為。

風(fēng)險控制評估從八個方面著手，一是資源配置是否合理；二是職責(zé)權(quán)限，與風(fēng)險控制相關(guān)的職責(zé)和權(quán)限是否有明確要求，是否執(zhí)行；三是過程監(jiān)控是否需要，有無相關(guān)要求，執(zhí)行與否；四是獎懲機(jī)制，對相關(guān)工作、管理人員在風(fēng)險控制工作中的表現(xiàn)和成績是否設(shè)立了獎懲機(jī)制；五是執(zhí)行者能力要求，企業(yè)對與風(fēng)險控制相關(guān)的內(nèi)部執(zhí)行者是否有明確的資質(zhì)能力要求；六是部門內(nèi)部法律審查，具體內(nèi)容為是否要求部門內(nèi)部對一般的法律問題進(jìn)行審查，如合同起草時，是否要求合同經(jīng)辦部門內(nèi)部對合作對方的經(jīng)營資質(zhì)、信用記錄進(jìn)行審查；七是專業(yè)法律審查，是否要求法律部門或?qū)I(yè)律師對專業(yè)性法律問題進(jìn)行審查或提供相關(guān)法律意見；八是風(fēng)險意識，具體為工作管理人員對風(fēng)險的存在、風(fēng)險將會造成的后果以及如何開展風(fēng)險控制等方面是否有必要的認(rèn)識和理解。

2.控制計(jì)劃制定與實(shí)施。風(fēng)險控制計(jì)劃制定的內(nèi)容包括三個部分：一是明確對風(fēng)險的控制態(tài)度；二是制定具體的風(fēng)險控制措施；三是確定每項(xiàng)控制措施的責(zé)任部門、配合部門以及實(shí)施進(jìn)度，形成控制計(jì)劃。制定控制計(jì)劃的整體思路是：首先依據(jù)相關(guān)原則確定對風(fēng)險的控制態(tài)度，其次按控制態(tài)度的需求，對照風(fēng)險控制現(xiàn)狀評估結(jié)果，確定風(fēng)險的控制措施類型和內(nèi)容，最后將各項(xiàng)風(fēng)險控制措施進(jìn)行統(tǒng)籌、整合，并確定各措施的責(zé)任部門、配合部門，形成整體風(fēng)險控制計(jì)劃。

第6篇：法律風(fēng)險識別范文

1.1風(fēng)險理論及其發(fā)展

風(fēng)險理論是指在不確定性的條件下對一個位置視角或者事物的預(yù)估過程，國有企業(yè)的風(fēng)險控制是一個基于未來的過程，在對經(jīng)濟(jì)活動中存在的風(fēng)險性問題研究中，奈特表示，經(jīng)濟(jì)學(xué)當(dāng)中所有不確定性的問題的根本原因在于經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程自身的一種前瞻性，它使得生產(chǎn)者在生產(chǎn)經(jīng)營的一開始就必須要定下目標(biāo)，另一方面，社會商業(yè)管理活動的過程中會涉及到經(jīng)濟(jì)活動與實(shí)際情況的偏差，這種偏差對利潤的結(jié)果就是不確定性和風(fēng)險存在的表現(xiàn)。

1.2國有企業(yè)風(fēng)險控制問題研究意義

本文以我國的國有企業(yè)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)狀為切入點(diǎn)，對其內(nèi)在的風(fēng)險控制問題做出相應(yīng)的研究，其中主要是對國有企業(yè)風(fēng)險控制的特殊性問題進(jìn)行了一定程度上的研究，此外，在對國有企業(yè)的風(fēng)險控制機(jī)制的一般框架所帶來的保障國有資產(chǎn)經(jīng)營安全性的制約性問題進(jìn)行研究，進(jìn)而從風(fēng)險控制的角度來研究這一問題。它為當(dāng)下國有企業(yè)自身在治理結(jié)構(gòu)上存在的缺陷進(jìn)行了一定程度上的糾正，同時也為考察工作的順利進(jìn)行提供了理論指導(dǎo)，并且從國有企業(yè)的控制力和影響力層面探究出相關(guān)的理論點(diǎn)，為我國企業(yè)的更好更快發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)有力的理論指導(dǎo)。

2.國有企業(yè)風(fēng)險識別

2.1一般企業(yè)風(fēng)險識別過程

風(fēng)險控制是一項(xiàng)具有整體性的制度安排，其管理模式是動態(tài)的，最終目的在于企業(yè)組織的收益性。在企業(yè)管理中，最根本的目的是收獲經(jīng)濟(jì)效益，在此前提之下，必要的經(jīng)濟(jì)估算則是實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的必經(jīng)過程，而在經(jīng)濟(jì)估算當(dāng)中，由于預(yù)想與實(shí)際情況的偏差所導(dǎo)致的問題以及人與交易的控制點(diǎn)的差異性對經(jīng)濟(jì)估算結(jié)果帶來的影響成為相關(guān)研究者和企業(yè)管理者所關(guān)心的問題。風(fēng)險識別就是對這種風(fēng)險進(jìn)行判斷、界定和管理的主體，它包括各個具體的職能部門以及企業(yè)管理層兩個層次，在一般情況下，風(fēng)險識別是對風(fēng)險管理中的風(fēng)險認(rèn)知水平進(jìn)行有效識別。

2.2國有企業(yè)風(fēng)險識別特點(diǎn)

不同企業(yè)類型在風(fēng)險識別管理機(jī)制上的內(nèi)容與方式不盡相同，因此，在國有企業(yè)的日常經(jīng)營管理過程中，一般意義上的風(fēng)險識別并不完全適用于國有企業(yè)的管理，比如一般企業(yè)的風(fēng)險識別主要集中于管理層面，而國有企業(yè)的風(fēng)險識別主要集中于治理層面，在這種情況下，我們對國有企業(yè)的風(fēng)險識別問題上應(yīng)該有所區(qū)分。國有企業(yè)的風(fēng)險識別特點(diǎn)在外在決定性上的體現(xiàn)較為明顯，一方面在于其完善的制度管理體系，另一方面在于其決策層的足夠保證，這就使得國有企業(yè)在風(fēng)險識別主體的選擇機(jī)制上存在特殊性。

2.3國有企業(yè)風(fēng)險識別具體內(nèi)容

從一般企業(yè)的風(fēng)險識別與國有企業(yè)的風(fēng)險識別的對比之下可以預(yù)見到國有企業(yè)在企業(yè)群體中的差異性，這一差異性包括兩方面的內(nèi)容，一是單個國有企業(yè)風(fēng)險識別具體內(nèi)容的界定，另外還包括國有資產(chǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)風(fēng)險識別具體內(nèi)容的界定。通過對雙方面因素進(jìn)行綜合衡量，來獲取風(fēng)控重點(diǎn)內(nèi)容。

3.國有企業(yè)風(fēng)險控制

3.1國有企業(yè)風(fēng)險治理概述

在國有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)體制改革中，風(fēng)險控制是一項(xiàng)嚴(yán)肅的課題，它關(guān)系到企業(yè)的探索過程，風(fēng)險治理涉及到諸多理論知識，包括政治經(jīng)濟(jì)學(xué)、法律以及經(jīng)營管理，風(fēng)險控制是一項(xiàng)系統(tǒng)的課程，它在企業(yè)的日常經(jīng)營管理中發(fā)揮著潛在的影響作用，對于國有企業(yè)的風(fēng)險治理，各大相關(guān)領(lǐng)域暫時達(dá)成了一致的共識，認(rèn)為在企業(yè)治理中應(yīng)該有風(fēng)險控制的意識，另外，我國目前的國有企業(yè)在風(fēng)險控制的創(chuàng)新方面還存在一定程度上的欠缺，因此，本文的研究目的在于為國有企業(yè)的風(fēng)險控制提供新的視角與思路，并從更加廣泛的角度和更高層面為國有企業(yè)的風(fēng)險控制理論提供案例以及參考。由于國有企業(yè)在企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險交易和風(fēng)險傳導(dǎo)機(jī)制上存在一些特異點(diǎn)，因此，國有企業(yè)的風(fēng)險控制問題應(yīng)該被單獨(dú)列到一個版塊進(jìn)行相關(guān)的理論闡述和實(shí)踐探究。商場化改革為我國國有企業(yè)的發(fā)展道路指明了方向，同時在企業(yè)的風(fēng)險治理方面，必須遵循標(biāo)準(zhǔn)化的價值原則，以我國國有企業(yè)治理問題的研究為導(dǎo)向，對市場環(huán)境下企業(yè)治理的模式進(jìn)行考量，以此來豐富國有企業(yè)風(fēng)險控制理論的研究狀況。

3.2國有企業(yè)風(fēng)險案例研究及案例分析

我國企業(yè)集團(tuán)的形成過程比較短，在相關(guān)的體制建設(shè)和制度研究方面尚且存在缺陷，現(xiàn)實(shí)西方經(jīng)濟(jì)體系中活躍的大型企業(yè)集團(tuán)均擁有穩(wěn)定的企業(yè)制度和成熟的運(yùn)作機(jī)制。本文就西方大型企業(yè)運(yùn)行機(jī)制與我國國有企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀為前提性背景，對國有企業(yè)的風(fēng)險治理實(shí)踐情況做相應(yīng)的實(shí)踐探究。首先是對企業(yè)經(jīng)營管理過程中的法律風(fēng)險進(jìn)行調(diào)查，分析其內(nèi)部原因與外部原因，對企業(yè)治理存在的缺陷進(jìn)行探討，根據(jù)國資委對14家央企的抽樣調(diào)查中可以發(fā)現(xiàn)，在2010年上半年累計(jì)發(fā)生的法律糾紛案件有288件，在2010年下半年則增加到了544件，增幅高達(dá)143%，其中金融、投資、知識產(chǎn)權(quán)和并購等方面的法律風(fēng)險尤其突出。說明這一問題的嚴(yán)重性，本文采用改制后國有企業(yè)引入民營企業(yè)作為戰(zhàn)略投資者的案例，從反面證明了當(dāng)前國有企業(yè)改制中存在的法律風(fēng)險問題。國有企業(yè)風(fēng)險控制是一個綜合化過程，內(nèi)部控制與外部控制應(yīng)該同時實(shí)施。內(nèi)部從制度、資源配置優(yōu)化等方面展開，做好風(fēng)控評估工作，并制定出預(yù)防性方案，使得風(fēng)險事件發(fā)生概率得以降低。外部控制則需要結(jié)合市場動態(tài)進(jìn)行，以市場為導(dǎo)向，遵從市場機(jī)制，防范市場風(fēng)險，從而讓企業(yè)能夠立足于市場。

4.結(jié)語

第7篇：法律風(fēng)險識別范文

【關(guān)鍵詞】兒科護(hù)士；識別；防范；護(hù)理風(fēng)險

【中圖分類號】R47 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】B 【文章編號】1004-7484（2014）06-3648-01

“醫(yī)療風(fēng)險無處不在”已成為醫(yī)療衛(wèi)生界的共識，護(hù)理風(fēng)險是客觀存在的，不少風(fēng)險事件在護(hù)理操作過程中由潛在變成現(xiàn)實(shí)，這說明風(fēng)險普遍存在與護(hù)理臨床活動中。提高兒科護(hù)士的風(fēng)險識別能力，加強(qiáng)護(hù)理風(fēng)險管理，成為歸避風(fēng)險的措施。讓患兒接受安全護(hù)理，順利康復(fù)是兒科護(hù)士必須面對的課題。

1 兒科護(hù)理風(fēng)險的識別

1.1 護(hù)理行為局限性所致的風(fēng)險：就每一位患兒來說，由于致病因素、發(fā)病條件、機(jī)體反應(yīng)性、社會文化背景、經(jīng)濟(jì)狀況等不同，其臨床表現(xiàn)、疾病過程、配合能力、期望值各不相同，這些都是護(hù)理行為潛在的風(fēng)險。

1.2 侵襲性兒科護(hù)理行為帶來的風(fēng)險：如給患兒做藥物過敏實(shí)驗(yàn)，本身是為了預(yù)見性地避免使用某種藥物，卻可能因此而引起嚴(yán)重的過敏反應(yīng)。為了履行告知義務(wù)，如實(shí)向患兒及家屬告知疾病診斷或不良后果，則可能因此加重患兒心理壓力。

1.3 兒科護(hù)理行為試驗(yàn)性所致的風(fēng)險：所謂護(hù)理行為試驗(yàn)性就是護(hù)理行為的目標(biāo)明確，而護(hù)理行為的過程具有不確定性而存在一定的風(fēng)險。要建立良好的護(hù)患和諧關(guān)系，不但需要較強(qiáng)的兒科護(hù)理技術(shù)操作能力，還應(yīng)具有良好的工作方法及語言溝通和協(xié)調(diào)能力。如果靜脈輸液時反復(fù)選擇血管穿刺，仍然沒有一針見血，就可能增加患兒及家屬的不滿情緒。

1.4 兒科護(hù)理行為特殊性所致的風(fēng)險：護(hù)士是為健康服務(wù)的，護(hù)理工作具有連續(xù)性、動態(tài)性、直接性和具體性的特點(diǎn)，護(hù)士在工作中與患兒接觸機(jī)會最多，發(fā)生問題和糾紛的概率相對較高，有些護(hù)理行為本身就帶來不良反應(yīng)而增加患兒的不適應(yīng)，護(hù)士應(yīng)該預(yù)先通知并指導(dǎo)預(yù)防不良反應(yīng)的方法。

1.5 兒科護(hù)理文件書寫不健全所致的風(fēng)險：臨床護(hù)理記錄是記錄患者接受護(hù)理活動的全過程。護(hù)理文件書寫客觀、真實(shí)、及時、準(zhǔn)確、完整，以及保存的完好性是判斷護(hù)理行為正確及時有效安全的主要依據(jù)，是具有法律效力的主要資料。護(hù)理文件在內(nèi)容格式要求和管理上，必須適應(yīng)舉證倒置的新形式，目前的兒科護(hù)理記錄，包括體溫單、醫(yī)囑單、護(hù)理記錄單等的填寫，具有潛在的法律問題。

2 兒科護(hù)理風(fēng)險的防范

2.1 加強(qiáng)兒科護(hù)理風(fēng)險的監(jiān)控：建立風(fēng)險管理制度，護(hù)理安全質(zhì)量的監(jiān)控僅靠護(hù)理部的監(jiān)控是不夠的，科室每月要調(diào)查護(hù)理服務(wù)態(tài)度，督導(dǎo)護(hù)理規(guī)章制度落實(shí)情況。我院兒科每月到醫(yī)院“隨訪中心”了解出院患者的意見，掌握各種信息，及時發(fā)現(xiàn)護(hù)理安全隱患，綜合評價風(fēng)險管理的成效。對潛在的安全隱患，認(rèn)真分析原因，找出癥結(jié)所在，完善相應(yīng)的管理措施。

2.2 強(qiáng)化兒科護(hù)理服務(wù)意識：嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，隨著患兒及家屬法律意識增強(qiáng)，自我保護(hù)意識加強(qiáng)，這對兒科護(hù)理提出了更新、更高的要求。所以我們兒科護(hù)理工作在服務(wù)中要牢記“樹立以患者為中心”的服務(wù)宗旨，增強(qiáng)服務(wù)意識，轉(zhuǎn)變服務(wù)觀念，為患兒提供個性化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

2.3 加強(qiáng)兒科職業(yè)道德的培養(yǎng)：提高風(fēng)險意識，兒科護(hù)士尤其要重視職業(yè)道德、高度責(zé)任心、同情心、熟練的操作技術(shù)、廣博的知識儲備、優(yōu)雅的禮儀風(fēng)范、良好的護(hù)理人際關(guān)系、較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力的培養(yǎng)，這些都是防范護(hù)理風(fēng)險的基本要求和保證。

2.4 準(zhǔn)確、客觀、及時地記錄護(hù)理記錄：兒科護(hù)理記錄是護(hù)理服務(wù)過程的文字反映，也是發(fā)生護(hù)理糾紛時重要的法律文件，因此要求護(hù)理記錄具有科學(xué)性、準(zhǔn)確性、完整性。

2.5 提高法律意識，重視自我保護(hù)：根據(jù)兒科護(hù)理特點(diǎn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國母嬰保健法》、《醫(yī)療事故管理辦法》。

2.6 約束護(hù)理行為，建立和諧護(hù)患關(guān)系，持續(xù)護(hù)理質(zhì)量改進(jìn)，減少護(hù)理糾紛：兒科的護(hù)理風(fēng)險存在于護(hù)理工作的各個環(huán)節(jié)，任何臨床護(hù)理活動都存在或多或少的風(fēng)險。

2.7 急救物品藥品準(zhǔn)備完好、到位：兒科護(hù)理人員工作繁忙，每天隨時會收入危重患兒，所以急救物品、藥品準(zhǔn)備完好到位，時刻處于應(yīng)急狀態(tài)。

綜上所述，護(hù)理風(fēng)險無處不在，作為一名兒科護(hù)士在不斷提高專業(yè)技術(shù)水平的同時，必須熟悉有關(guān)的法律、法規(guī)，識別護(hù)理風(fēng)險。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，樹立高度的責(zé)任心和以人為本的理念，在臨床工作中做到懂法、守法，不斷提高護(hù)理水平，防范護(hù)理風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)

第8篇：法律風(fēng)險識別范文

關(guān)鍵詞：法律風(fēng)險；動態(tài)性控制；風(fēng)險周期；防范機(jī)制

中圖分類號：F27 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1673－291X（2011）17－0189－02

引言

在市場經(jīng)濟(jì)的資源配置體系下，現(xiàn)代企業(yè)的決策、人事、財(cái)務(wù)、預(yù)算、生產(chǎn)、運(yùn)營等都離不開法律規(guī)范的保障與約束，如果企業(yè)的作為或不作為超出法律規(guī)范的范疇，受到不利影響，法律風(fēng)險便產(chǎn)生。為此，企業(yè)需要建立防范體系來應(yīng)對法律風(fēng)險有效的控制，保證企業(yè)的有效運(yùn)行。

須要指出的是，現(xiàn)階段對法律風(fēng)險的研究僅僅停留在理論的靜態(tài)層面上，從實(shí)踐角度如何有效地動態(tài)性的控制法律風(fēng)險則相對較少。在此基礎(chǔ)上，本文結(jié)合法律風(fēng)險控制相關(guān)理論的啟示，提出企業(yè)法律風(fēng)險動態(tài)性控制，強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性的聯(lián)動控制在法律風(fēng)險防范中的特殊作用，并闡明如何通過動態(tài)性防范機(jī)制的發(fā)展防范法律風(fēng)險的機(jī)理。最后，文章從綜合的全景分析視角出發(fā)，將法律風(fēng)險控制納入全景分析中的綜合防范系統(tǒng)內(nèi)，形成一個與傳統(tǒng)理論渠道相結(jié)合的、比較完整的動態(tài)性分析機(jī)制。

一、企業(yè)法律風(fēng)險動態(tài)性控制的內(nèi)容

法律風(fēng)險動態(tài)性控制是指通過對公司法律風(fēng)險的報告、提示、預(yù)警、分析、評估，從而有效防范與化解公司法律風(fēng)險，是具有一定結(jié)構(gòu)、層次和形式的動態(tài)化系統(tǒng)。具體說來，我們可以將企業(yè)法律風(fēng)險作為一個周期性過程產(chǎn)物，在風(fēng)險前、風(fēng)險中、風(fēng)險后都有一定的轉(zhuǎn)折點(diǎn)和控制的關(guān)鍵點(diǎn)、臨界點(diǎn)，在這個周期過程中，防范的重點(diǎn)就是臨界點(diǎn)，不要讓其惡化。其模型如下圖所示：

二、企業(yè)法律風(fēng)險動態(tài)性控制的流程

（一）法律風(fēng)險識別

在法律風(fēng)險前，收集可能觸發(fā)法律風(fēng)險的各種風(fēng)險點(diǎn)，主要是宏觀和微觀方面：

⑴國內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境；⑵影響企業(yè)的新法律法規(guī)和政策；⑶員工道德操守的遵從性；⑷本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議、有關(guān)采購銷售和其他合同；⑸本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況；⑹企業(yè)和競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)情況。

（二）風(fēng)險評估

對于法律風(fēng)險，可以通過風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價三個步驟的評估。風(fēng)險辨識是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無法律風(fēng)險，有哪些法律風(fēng)險。風(fēng)險分析是對辨識出的風(fēng)險及其特征進(jìn)行明確的定義描述，分析和描述風(fēng)險發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險發(fā)生的條件。風(fēng)險評價是評估風(fēng)險對企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險的價值等。

法律風(fēng)險分析應(yīng)包括風(fēng)險之間的關(guān)系分析，以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險之間的自然對沖、法律風(fēng)險事件發(fā)生的正負(fù)相關(guān)性等組合效應(yīng)，從風(fēng)險策略上對風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)一集中管理。企業(yè)在評估多項(xiàng)風(fēng)險時，應(yīng)根據(jù)對風(fēng)險發(fā)生可能性的高低和對目標(biāo)的影響程度的評估，繪制風(fēng)險坐標(biāo)圖，對各項(xiàng)風(fēng)險進(jìn)行比較，初步確定對各項(xiàng)風(fēng)險的管理優(yōu)先順序和策略。企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險管理信息實(shí)行動態(tài)管理，定期或不定期實(shí)施風(fēng)險辨識、分析、評價，以便對新的風(fēng)險和原有風(fēng)險的變化重新評估。

（三）確定風(fēng)險評級和應(yīng)對策略

檢查法律風(fēng)險評級，并得出一份列明潛在法律風(fēng)險的清單。在識別、量化和緩解風(fēng)險時，需要注意的一個關(guān)鍵要素是法律風(fēng)險因素之間的相互影響和相互關(guān)系。按照已確定的重大程度和可能性估值，計(jì)算風(fēng)險評分，并識別最為重大的風(fēng)險。進(jìn)行優(yōu)先次序排列時，不應(yīng)僅考慮對財(cái)務(wù)方面的影響，更重要的是考慮對實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的潛在影響。值得留意的是，遠(yuǎn)離企業(yè)總部、在偏遠(yuǎn)的地方發(fā)生的風(fēng)險事件可能常常給整個企業(yè)帶來重大問題。風(fēng)險評估小組要監(jiān)察每一被識別的風(fēng)險，估計(jì)承擔(dān)風(fēng)險的成本。之后用成本乘以風(fēng)險因素概率，得出風(fēng)險的期望值。有效的風(fēng)險管理要求企業(yè)持續(xù)對風(fēng)險進(jìn)行重新評估，并且在企業(yè)風(fēng)險管理架構(gòu)中加入程序，以評估當(dāng)前存在的及預(yù)期的風(fēng)險敞口。

管理層可針對己評估的關(guān)鍵性項(xiàng)目的法律風(fēng)險做出回應(yīng)，選擇性地使用風(fēng)險降低、風(fēng)險消除、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險保留政策，從而有效地解決法律風(fēng)險所面臨的問題。

結(jié)語

法律風(fēng)險防范是風(fēng)險分析中的最重要議題之一，但是風(fēng)險防范理論發(fā)展與現(xiàn)實(shí)選擇仍然是一個需要進(jìn)一步深入研究的議題。特別是近年以來，企業(yè)面臨的法律問題的復(fù)雜性為法律風(fēng)險防范機(jī)制的理論研究提出了新的問題，傳統(tǒng)的風(fēng)險防范理論無法有效地解決企業(yè)的法律問題。因此，本文針對企業(yè)法律風(fēng)險動態(tài)性防范做了研究，將法律風(fēng)險周期這樣一個循環(huán)理念貫穿于法律風(fēng)險防范機(jī)制的構(gòu)建當(dāng)中。同時，針對企業(yè)法律風(fēng)險的周期性特征，本文進(jìn)一步提出了法律風(fēng)險控制動態(tài)性流程。從這個綜合傳導(dǎo)機(jī)制當(dāng)中我們看到，企業(yè)通過動態(tài)性防范機(jī)制的建立可以有效防范法律風(fēng)險。

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Research on the enterprise legal risk dynamic control

SONG Zhi-yu,HAN Lei

(Nanche Nanjing Puzhenurban rail vehicle co.ltd.,Nanjing 210031,China)

Abstract: Legal risks and effective control of enterprise development is very important. based on the risk of corporate law of the complexity of the enterprises to change the legal risks of the dynamic study, from the perspective of corporate law to control risk of effective prevention and control. On this basis, the legal risks cycle of a cycle through the concept of risk avoidance build, is based on the analysis of a legal perspective, the dynamic process, the risk of control for enterprises to provide effective control of the legal risks a new method.

第9篇：法律風(fēng)險識別范文

關(guān)鍵詞：BOT項(xiàng)目；風(fēng)險管理

中圖分類號：F283　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309(x).2010.12.28　文章編號：1672-3309[2010]12-69-02

BOT(build-operate-transfer)即建設(shè)一經(jīng)營一轉(zhuǎn)讓，企業(yè)從政府取得特許經(jīng)營權(quán)后，融資建設(shè)和經(jīng)營特定的公用基礎(chǔ)設(shè)施，收取費(fèi)用償還貸款并取得利潤。特許期結(jié)束后，企業(yè)將基礎(chǔ)設(shè)施無償移交給政府。在國外該模式已經(jīng)得到成熟應(yīng)用，我國從上個世紀(jì)80年代引入該模式。一時間BOT項(xiàng)目紛紛上馬，涉及城市軌道交通、水電能源、自來水供給、垃圾處理、港口建設(shè)等多個方面，方便了居民生活，為我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出了貢獻(xiàn)，然而很多項(xiàng)目除了融資成功外，并沒有完全達(dá)到預(yù)期的成果。

一、風(fēng)險管理規(guī)劃

風(fēng)險管理規(guī)劃是指導(dǎo)風(fēng)險管理全局的文件，詳細(xì)明確的風(fēng)險管理規(guī)劃對提高風(fēng)險管理質(zhì)量。保證風(fēng)險管理與項(xiàng)目風(fēng)險程度和項(xiàng)目的重要性相適合，對促進(jìn)風(fēng)險管理的成功至關(guān)重要。B07項(xiàng)目一般周期長、投資大、涉及面廣，項(xiàng)目的風(fēng)險類別也很復(fù)雜，涉及政府、項(xiàng)目技術(shù)特性、社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治環(huán)境等。

在規(guī)劃中應(yīng)明確風(fēng)險管理的方法與過程，分配各方的角色與職責(zé)，確定風(fēng)險判斷信息及來源依據(jù)，并形成詳細(xì)文件記錄在案。同時，為了系統(tǒng)一致地進(jìn)行風(fēng)險識別，應(yīng)先在風(fēng)險規(guī)劃過程中對風(fēng)險類別進(jìn)行審查，以保證識別效力和質(zhì)量。

二、風(fēng)險識別

風(fēng)險識別的任務(wù)是確定并記載哪些具體風(fēng)險會影響到項(xiàng)目，在項(xiàng)目進(jìn)行中，風(fēng)險識別必須做階段性的更新、補(bǔ)充和修訂，BOT項(xiàng)目多是國外資金對大型基礎(chǔ)設(shè)施的投資，風(fēng)險識別繁瑣復(fù)雜。項(xiàng)目公司應(yīng)邀請各方面的專家和利益相關(guān)者廣泛參與，采取的工具和技術(shù)包括：文件審查、德爾菲法、頭腦風(fēng)暴、核對表等，根據(jù)風(fēng)險是否可控，BOT項(xiàng)目風(fēng)險可分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險兩種。

(一)系統(tǒng)風(fēng)險(不可控)

1、法律法規(guī)變動風(fēng)險。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，由于法律法規(guī)體系還不健全，隨著相關(guān)法律法規(guī)的建立和完善，對土地轉(zhuǎn)讓、特許經(jīng)營審批、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、政府職責(zé)等的規(guī)定必將有所改變，BOT項(xiàng)目是立足于當(dāng)前情況簽訂合同的，在其漫長的建設(shè)和運(yùn)營期間。很可能與新出臺的法律法規(guī)相抵觸或變得不合法。

2、融資風(fēng)險。BOT項(xiàng)目融資量大且具有項(xiàng)目導(dǎo)向，即只以項(xiàng)目的資產(chǎn)和未來收益償還債務(wù)，債權(quán)人不得對主辦者除項(xiàng)目以外的其他資產(chǎn)進(jìn)行追索。這必將導(dǎo)致投資者和貸款機(jī)構(gòu)回收資金風(fēng)險較高，對貸款的審批更加謹(jǐn)慎嚴(yán)格，利息也相應(yīng)提高，能否以合理的成本融取到足夠的資金至關(guān)重要。

3、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。償還債務(wù)、回收投資、賺取利潤都依靠經(jīng)營收入，保證足夠的收入項(xiàng)目才能生存下去，特別是在運(yùn)營前期，項(xiàng)目建設(shè)花費(fèi)大量資金，此時債務(wù)量大，利息負(fù)擔(dān)沉重，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險大，此時，任何影響市場需求和價格的風(fēng)險都將成為項(xiàng)目的風(fēng)險。另外，項(xiàng)目的收入一般都需要由當(dāng)?shù)刎泿艃稉Q成投資者所在國貨幣，能否自由兌換及兌換匯率都將成為風(fēng)險。

4、不可抗力風(fēng)險。不可抗力風(fēng)險是指不能預(yù)見且不可消除的事件對項(xiàng)目造成損失甚至毀滅項(xiàng)目的風(fēng)險，如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、瘟疫等。

5、政治風(fēng)險。包括項(xiàng)目所在東道國的政局穩(wěn)定和政策持續(xù)兩方面，如局勢動蕩、政府違約等。

(二)非系統(tǒng)風(fēng)險(可控)

1、建成風(fēng)險。指由于設(shè)計(jì)的缺陷，關(guān)鍵設(shè)備不可獲得或所需資源稀缺、成本超出預(yù)算、氣候等原因而不能按期建成項(xiàng)目，或建成后不能達(dá)到預(yù)期設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險。

2、運(yùn)營風(fēng)險。指由于經(jīng)營能力不強(qiáng)，設(shè)備效率低下，產(chǎn)品原材料供應(yīng)緊張，關(guān)鍵資源緊缺等而不能生產(chǎn)出預(yù)期的數(shù)量和質(zhì)量的產(chǎn)品或服務(wù)的風(fēng)險。

三、風(fēng)險應(yīng)對措施

風(fēng)險應(yīng)對措施需適合風(fēng)險的重要水平，能經(jīng)濟(jì)有效地迎接挑戰(zhàn)，針對具體的風(fēng)險制定最有可能產(chǎn)生效果的策略或策略組合，可增加成功機(jī)會，減少失敗的威脅。

1、應(yīng)對法律法規(guī)變動。企業(yè)對這種風(fēng)險毫無控制力，所以，在項(xiàng)目前期與政府簽訂相關(guān)協(xié)議是應(yīng)由政府作出保證或承諾承擔(dān)風(fēng)險發(fā)生的后果。以有效降低這種風(fēng)險。同時項(xiàng)目公司可對例如環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行超前規(guī)劃，以應(yīng)對未來可預(yù)見的法律變動。

2、應(yīng)對融資風(fēng)險。采取貸款、股票、債權(quán)多種融資渠道，獲得足夠的資金，取得合理的融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本?？蛇x擇實(shí)力雄厚、合作良好的銀行牽頭組成多家金融機(jī)構(gòu)參與的銀團(tuán)，以獲得持續(xù)、穩(wěn)定的貸款。同時與政府簽訂協(xié)議，在項(xiàng)目遇到協(xié)議規(guī)定的困難時，提供一定的資金支持。

3、應(yīng)對建成風(fēng)險。選擇實(shí)力雄厚、技術(shù)先進(jìn)、資質(zhì)等級高的承包商，引入第三方擔(dān)保，如要求承包商提供一份“第三方履約保證”，在承包商無法完成項(xiàng)目時，由提供擔(dān)保的第三方分擔(dān)?；蛘吲c承包商簽訂“交鑰匙”合同，由承包商承擔(dān)超支和延期等風(fēng)險。

4、應(yīng)對運(yùn)營風(fēng)險。為保證生產(chǎn)要素的供給尋求長期的能源和原料供應(yīng)協(xié)議，或?qū)a(chǎn)業(yè)鏈延伸到上游，形成對原料供給更強(qiáng)的控制力?；蚺c政府協(xié)商簽訂最低限額運(yùn)營收入，當(dāng)收入低于這個標(biāo)準(zhǔn)時由政府提供一部分補(bǔ)貼，也可選擇一個可靠的運(yùn)營商，由運(yùn)營商承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險。

5、應(yīng)對經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。采用固定基數(shù)和考慮通貨膨脹等因素的調(diào)整系數(shù)的定價機(jī)制。如果項(xiàng)目的客戶較少且穩(wěn)定，可在前期與客戶簽訂產(chǎn)品或服務(wù)的購買協(xié)議，以保證銷售量和價格。要求政府在一定時間內(nèi)不得上馬具有替代效果的項(xiàng)目以保障需求量。同時需要政府保證以協(xié)商的匯率自由匯兌貨幣。

6、應(yīng)對不可抗和政治風(fēng)險。通過購買商業(yè)意外保險或在特許協(xié)議中由政府作出承諾提供幫助來分散不可抗風(fēng)險，通過與大型國有企業(yè)或世界銀行等多邊國際組織合作或?qū)で蟊緡隹谛刨J幫助以應(yīng)對政治風(fēng)險。

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