風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征范文

[關(guān)鍵詞]企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范

一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念

《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》（以下簡稱《辦法》）中提出了法律風(fēng)險(xiǎn)的術(shù)語，但是該《辦法》沒有對法律風(fēng)險(xiǎn)的含義加以界定。國務(wù)院國資委副主任黃淑和在2005年《國有重點(diǎn)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范國際論壇》上的講話中，對國有企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分類，并認(rèn)為法律風(fēng)險(xiǎn)是以承擔(dān)法律責(zé)任為特征的：“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)按照不同的屬性具有多種類型。從企業(yè)作為獨(dú)立的法人實(shí)體的角度看，我們認(rèn)為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要有自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。其中前兩種風(fēng)險(xiǎn)分別以不可抗力和市場因素為特征的，而法律風(fēng)險(xiǎn)是以勢必承擔(dān)法律責(zé)任為特征的。”持此相同觀點(diǎn)的還有曲新久教授：“法律風(fēng)險(xiǎn)是指因違犯國家法律、法規(guī)或者其他規(guī)章制度導(dǎo)致承擔(dān)法律責(zé)任或者受到法律制裁的風(fēng)險(xiǎn)。”筆者認(rèn)為這個概念不夠全面。這個概念僅僅從由于企業(yè)不懂法律、疏于法律審查、逃避法制監(jiān)管等原因，而做出的違法行為給自己帶來的不利后果，包括承擔(dān)法律責(zé)任或遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。這僅僅是法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的一個方面。另一個方面是由于企業(yè)不懂法律、疏于法律審查等原因，從主觀上不知道可以采取法律手段保護(hù)自己的權(quán)利，或者對自己已經(jīng)或?qū)⒁馐艿膿p失未進(jìn)行法律救濟(jì)所帶來的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。例如合同法上的代位權(quán)、撤銷權(quán)的行使；無效民事行為的撤銷權(quán)等。這種經(jīng)濟(jì)損失我認(rèn)為也應(yīng)當(dāng)屬于法律風(fēng)險(xiǎn)的一種。因此，法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于企業(yè)不懂法律、疏于法律審查，或者逃避法律監(jiān)管而違犯國家法律、法規(guī)或者其他規(guī)章制度導(dǎo)致承擔(dān)法律責(zé)任或者受到法律制裁的風(fēng)險(xiǎn)和主觀上不知道采取法律手段對自己的權(quán)利或者將要遭受的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行法律救濟(jì)所帶來的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的特征

與企業(yè)的自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相比，企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)具有如下特征：

第一，法律風(fēng)險(xiǎn)具有相對的確定性。由于自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分別是不可抗力和市場因素，自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生具有不確定性。與之相反，法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生具有相對的確定性，這是因?yàn)榉娠L(fēng)險(xiǎn)主要是由于企業(yè)違犯法律或者是沒有及時(shí)采取法律手段進(jìn)行救濟(jì)導(dǎo)致的。這種確定性是相對的，例如侵犯他人著作權(quán)的行為，如果該著作權(quán)人追究侵權(quán)人的民事責(zé)任，該企業(yè)就一定會承擔(dān)民事責(zé)任；也可能該企業(yè)沒有追究其侵權(quán)責(zé)任從而使侵權(quán)企業(yè)的這種法律風(fēng)險(xiǎn)沒有發(fā)生。但是這種法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是必然的，不發(fā)生是偶然的。而自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生正相反。法律風(fēng)險(xiǎn)的相對確定性主要表現(xiàn)在兩個方面：一是法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有相對確定性。企業(yè)違犯了法律法規(guī)或侵犯了他人的合法權(quán)利，只要國家機(jī)關(guān)或被侵權(quán)人追究其法律責(zé)任，該企業(yè)就肯定承擔(dān)法律責(zé)任。二是法律風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)損失是相對確定的。企業(yè)違犯法律進(jìn)行經(jīng)營，就會受到行政處罰；企業(yè)侵犯了他人的知識產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。法律明文規(guī)定了行政處罰和承擔(dān)民事責(zé)任的幅度和方式。由于具有法律的明文規(guī)定性，因此法律風(fēng)險(xiǎn)給當(dāng)事人帶來的損失，當(dāng)事人是可以事先確定的。即使當(dāng)事人事先確定的數(shù)額與法院最終判決確定的數(shù)額有一定的偏差。因此，法律風(fēng)險(xiǎn)從損害結(jié)果上也具有確定性特征。

第二，法律風(fēng)險(xiǎn)是可防可控的。自然風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)雖然也可以通過風(fēng)險(xiǎn)管理，使發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性降到最底。但是由于自然風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是不可抗力和市場因素，因此它不可能從根本上避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。而法律風(fēng)險(xiǎn)完全可以從根源上加以防范和控制。只要企業(yè)建立了完善的法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，在懂法、守法的基礎(chǔ)上從事各種生產(chǎn)經(jīng)營活動，在他人侵犯自己的合法權(quán)利時(shí)能夠及時(shí)拿起法律武器，法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生基本上是可以得到杜絕的。

第三，法律風(fēng)險(xiǎn)具有損害性。法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，企業(yè)就會遭受嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失分為兩種情況：一種是由于企業(yè)的違法行為而承擔(dān)的行政責(zé)任、民事責(zé)任，甚至是刑事責(zé)任。企業(yè)承擔(dān)的行政責(zé)任往往是罰款、吊銷營業(yè)執(zhí)照。罰款直接給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)損失；吊銷營業(yè)執(zhí)照會使企業(yè)停止經(jīng)營活動從而影響盈利。企業(yè)承擔(dān)民事責(zé)任的方式一般表現(xiàn)為賠償損失。企業(yè)承擔(dān)刑事責(zé)任的方式主刑由企業(yè)的法定代表人承擔(dān)；附加刑由企業(yè)承擔(dān)。另一種是由于企業(yè)主觀上認(rèn)為某種損失不能通過法律途徑救濟(jì)，而忽視了那一方面的權(quán)利保護(hù)，從而使企業(yè)遭受了經(jīng)濟(jì)損失。法律風(fēng)險(xiǎn)的損害性與企業(yè)的其他風(fēng)險(xiǎn)相比，有過及而無不足。第四，法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有可預(yù)見性和不可保險(xiǎn)性。自然風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有突發(fā)性，往往使企業(yè)措手不及。而法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是可以通過法律規(guī)定、違法行為等情況予以預(yù)見的。法律通過授權(quán)或禁止的方式規(guī)定了一定的行為模式及違犯該行為模式的法律后果。根據(jù)法律規(guī)定可以判斷企業(yè)的行為是否違法、會導(dǎo)致什么樣的不利后果；企業(yè)在經(jīng)營中，完全可以通過保險(xiǎn)的方式分散企業(yè)的自然風(fēng)險(xiǎn)。由于法律風(fēng)險(xiǎn)與法律責(zé)任密切相關(guān)，因而，企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)是不能通過保險(xiǎn)分散的。

通過上述對企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的含義及特征的分析，可以得出企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)是能夠有效防范和控制的。企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視建立法律風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制。有效防范和化解法律風(fēng)險(xiǎn)是增強(qiáng)企業(yè)依法經(jīng)營能力和水平的重要手段；也是企業(yè)提高競爭能力，適應(yīng)日益嚴(yán)峻的市場競爭環(huán)境的需要；更是企業(yè)改革和發(fā)展的有力保障。

參考文獻(xiàn):

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征范文

自1938年美國會計(jì)師協(xié)會(AmerCan Insttute of Certified PublicAcoouptants簡稱為ACPA)首次設(shè)立會計(jì)程序委員會(Committee on Accounting Procedures 簡稱為CAP)，該機(jī)構(gòu)就一直從事會計(jì)準(zhǔn)則的制定與。1959年將該委員會更名為會計(jì)原則委員會(Accounrubf Principles Board簡稱為APB)，再于1973年改組為財(cái)務(wù)會計(jì)基金會(Financia AccountingFoundation 簡稱為FAF)所屬的財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則委員會(Financial AccountingStandards Board 簡稱為FASB)，繼續(xù)財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則公報(bào)的。此后，財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則委員會一方面制定財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則公報(bào)，作為會計(jì)人員處理交易事項(xiàng)的依據(jù)；另一方面，又財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)，作為日后制定財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則公報(bào)的理論基礎(chǔ)，但其本身并非財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則的一部分。

截至2005年5月，美國已了七號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)。其中第七號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)。我們早子1997年(亦即6年前)就已預(yù)測到其內(nèi)容將與現(xiàn)金流量、現(xiàn)值和風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)。果不其然，2咖年2月了第七號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)《用現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)與現(xiàn)值作會計(jì)計(jì)量》。從本文即將論述的基礎(chǔ)與回顧，我們有理由來預(yù)測第八號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)的內(nèi)容，土要是與風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與披露有關(guān)。

預(yù)測第七號與第八號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)的基礎(chǔ)

自從美國開始財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)以來，有關(guān)會計(jì)處理原則的制定方式已慢慢從歸納法蛻變?yōu)檠堇[法。因此，美國財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則委員會首先制定了第一號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)《營利事業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的目的》（1978）。然后，再依循第一號概念公報(bào)，構(gòu)建展望了整個的概念公報(bào)架構(gòu)。

在概念架構(gòu)中：除了界定了財(cái)務(wù)報(bào)表的使用者與財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)告的目的之外，尚須探討；財(cái)務(wù)會計(jì)為了達(dá)成上述目的，所表達(dá)的信息應(yīng)具備哪些質(zhì)量特征?此即第二號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)(財(cái)務(wù)會計(jì)信息的質(zhì)量特征>(1980.5)所探討的內(nèi)容。

2.用來傳達(dá)信息的財(cái)務(wù)報(bào)表基本要素有哪些，企業(yè)的財(cái)務(wù)信息是借由財(cái)務(wù)報(bào)表來表達(dá)的，而財(cái)務(wù)報(bào)表則是由十個基本要素堆砌而成，因此，對于財(cái)務(wù)報(bào)表所使用的基本要素，必須要有正確的認(rèn)知。此即第三號《營利事業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表要素》所探討的內(nèi)容。不過，其后被第六號《財(cái)務(wù)報(bào)表要素》（1985）所取代。

3.這些財(cái)務(wù)報(bào)表要素應(yīng)如何計(jì)量。確認(rèn)與表達(dá)，財(cái)務(wù)報(bào)表的基本要素既經(jīng)界定，然而其金額應(yīng)如何計(jì)量，應(yīng)如何記入賬簿?如何表達(dá)，此即第五號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)《損益的確認(rèn)與凈資產(chǎn)的計(jì)量》(1984)所討論的內(nèi)容。

至于第四號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)（1980），由于涉及非營利事業(yè)，不在本文討論之列。至此概念架構(gòu)似已大致確定。但為了落實(shí)第一號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)的相關(guān)理念，尚有兩個問題必須解決。第一，未來的現(xiàn)金流量如何估計(jì)，其現(xiàn)值如何計(jì)算?第二，風(fēng)險(xiǎn)如何計(jì)量與表達(dá)?

試想，在美國第一號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)(營利事業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的目的)中談到，財(cái)務(wù)會計(jì)的主要目的在于：

1.幫助報(bào)表讀者作更佳的決策。

2.幫助報(bào)表讀者作更佳的投資決笨與信用決策(或放款決策)。

3.幫助報(bào)表讀者預(yù)測其未來現(xiàn)金流量的時(shí)間，金額與不確定性。

4.幫助報(bào)表讀者預(yù)測該企業(yè)未來現(xiàn)金流量的時(shí)間金額，與不確定性。

5.提供企業(yè)各期的損益金額。

6.提供企業(yè)各期損益金額的組成要素(R”盈余質(zhì)量)。

7.提供企業(yè)所擁有的經(jīng)濟(jì)資源，以及對該經(jīng)濟(jì)資源的請求權(quán)利。

8.提供企業(yè)現(xiàn)金流量的信息。

上列5到8就是企業(yè)每期應(yīng)予編制的財(cái)務(wù)報(bào)表。因此，如果將上列次序倒著讀回去，可知營利事業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的目的在于編制財(cái)務(wù)報(bào)表。借以幫助報(bào)表讀者預(yù)測自己及其他企業(yè)未來現(xiàn)金流量的時(shí)間。金額與不確定性，以幫助報(bào)表讀者作更佳的投資決策與信用決策。

此外，依據(jù)第二號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)《財(cái)務(wù)會計(jì)信息的質(zhì)量特征》的主張，有用的信息必須具備相關(guān)性與可靠性。其中可靠性包含有真實(shí)性，可核性與中立性，著重在歷史成本而相關(guān)性包含著預(yù)測價(jià)值，反饋價(jià)值與及時(shí)性，則著重在市價(jià)。若與決策相結(jié)合，那么企業(yè)所表達(dá)的會計(jì)信息將會偏重相關(guān)性，亦即強(qiáng)調(diào)以市價(jià)為表達(dá)重點(diǎn)。至于所謂市價(jià)，如果有活絡(luò)的交易市場，那么該市場的交易價(jià)格可以作為市價(jià)的依據(jù)，否則得以未來現(xiàn)金流量的折現(xiàn)值作為市價(jià)。

在上面的論述中，有關(guān)未來現(xiàn)金流量的時(shí)間、金額與不確定性，就是會計(jì)表達(dá)問題的焦點(diǎn)所在。試想，未來現(xiàn)金流量的時(shí)間與金額所以要加以預(yù)測，就是為了計(jì)算其現(xiàn)值，以表達(dá)資產(chǎn)與負(fù)債的公平價(jià)值，以提高會計(jì)信息的有用性。

回溯第七號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)的內(nèi)容

美國第七號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)主要說明兩個問題，一是現(xiàn)值計(jì)量的組成要素二是現(xiàn)值計(jì)量的方法。

就如該概念公報(bào)所說，在計(jì)量資產(chǎn)與負(fù)債的公平價(jià)值時(shí)。應(yīng)采用現(xiàn)值方法來計(jì)量。采用時(shí)應(yīng)考慮下列項(xiàng)目：

1.未來現(xiàn)金流量的某一估計(jì)值，或是在不同時(shí)點(diǎn)的系列未來現(xiàn)金流量的估計(jì)值。

2.以無風(fēng)險(xiǎn)利率來表示貨幣的時(shí)間價(jià)值。

3.未來現(xiàn)金流量金額與時(shí)間的變異期望值。

4.資產(chǎn)與負(fù)債含有不確定性的代價(jià)。

5.其他未予確定的因子。例如缺乏流動性與市場信息的不完整。

此外，就現(xiàn)值計(jì)量的方法來說，美國第七號財(cái)務(wù)會計(jì)概念公報(bào)主張現(xiàn)值計(jì)量的方法有兩種，即估計(jì)現(xiàn)金流量法(Expected Cash Flow ApprOach)與傳統(tǒng)法(Traditional APProach)。有關(guān)這兩種方法的選用，則應(yīng)依不同情況來決定。

在傳統(tǒng)法下。系以未來現(xiàn)金流量的某一估計(jì)值，或是在不同時(shí)點(diǎn)的系列未來現(xiàn)金流量的估計(jì)值(即上列1)來作未來現(xiàn)金流量：并將其他項(xiàng)目(即上列3至5)作為無風(fēng)險(xiǎn)利率(即上列2)的調(diào)整田子，用以計(jì)算調(diào)險(xiǎn)的折現(xiàn)率。

一般來說，會計(jì)上對于現(xiàn)值，都是采用傳統(tǒng)法來計(jì)算，亦即采用一組現(xiàn)金流量與單一折現(xiàn)率(即調(diào)險(xiǎn)的折現(xiàn)率)來計(jì)算。這種計(jì)量方法。對于市場上存在類似項(xiàng)目的資產(chǎn)與負(fù)債極為有用。例如公司債的發(fā)行與投資。資金的借貸、分期收款銷貨等等。但是對于市場上不存在類似項(xiàng)目的非金融資產(chǎn)與非金融負(fù)債，則顯然不適用。此時(shí)必須采用估計(jì)現(xiàn)金流量法來計(jì)量。

在估計(jì)現(xiàn)金流量法下，系以無風(fēng)險(xiǎn)利率(即上列2)來作折現(xiàn)率并將其他項(xiàng)目(即上列3至5)作為未來現(xiàn)金流量(即上列1)的調(diào)整因子。用以計(jì)算調(diào)險(xiǎn)的現(xiàn)金流量。其實(shí)在目前的會計(jì)實(shí)務(wù)中，有許多估計(jì)值都有意無意地融入了估計(jì)現(xiàn)金流量的概念。此外會計(jì)人員經(jīng)常要利用現(xiàn)金流量概率的有限信息來計(jì)量某一項(xiàng)資產(chǎn)或負(fù)債。

結(jié)論：我們認(rèn)為第八號概念公報(bào)主要內(nèi)容是風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與披露

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征范文

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 管理 對策 

 

由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在市場經(jīng)濟(jì)中廣泛性和復(fù)雜性與我國財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究的相對滯后,我們認(rèn)為,當(dāng)前和今后一個時(shí)期財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究中應(yīng)加強(qiáng)以下幾方面的理論研究。 

一、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)理論和理論結(jié)構(gòu) 

近年來，我國在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)理論方面,如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、基本特征、職能等基本理論問題上進(jìn)行了一定的研究。由于我國現(xiàn)代意義上的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究起步比較晚,加上無法擺脫我國傳統(tǒng)財(cái)務(wù)觀念以及研究方法的影響,對國外研究幾十年的成果重視程度、消化程度不同,使得在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論問題上沒有達(dá)成一致的見解,如在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概念的研究上,就出現(xiàn)了廣義和狹義之爭,財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基本特征和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理基本職能的認(rèn)識上出現(xiàn)了分歧,而對整個財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意義重大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)這一最基本的問題缺乏認(rèn)識和概括。同時(shí),由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及管理內(nèi)容的研究沒有與實(shí)證研究直接相聯(lián)系,所以,概念上的含糊對定性的理論推導(dǎo)也沒有產(chǎn)生明顯的影響。由此,增生出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論諸多“研究成果”,深刻與膚淺共存,正確和錯誤并生,應(yīng)該說不利于我國財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論向縱深發(fā)展,影響了我國財(cái)務(wù)理論研究的進(jìn)程。所以,今后我國在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與管理研究上,必須注重基礎(chǔ)理論研究,只有對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的概念、本質(zhì)、特征認(rèn)識界定清楚,才能為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究提供基礎(chǔ)。這就要求,一是必須注重中外財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論基礎(chǔ)和基礎(chǔ)理論的比較研究;二是進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究要注重研究方法的選擇。 

首先,必須下大力氣借鑒國外實(shí)證的研究方法開展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究。國外風(fēng)險(xiǎn)理論研究較多采用實(shí)證方法,而我國使用較多的則是定性和規(guī)范研究方法,造成概念可以模糊地給出,較輕易地建立和概括概念和特征,無法支撐財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論,不能保證理論的邏輯性和一致性,難以經(jīng)得起時(shí)間的考驗(yàn),會誤導(dǎo)人們對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究方向。這就要求我們在研究財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論中將定性與定量、規(guī)范與實(shí)證研究方法結(jié)合起來,以增強(qiáng)研究結(jié)果的可驗(yàn)證性和可靠性。其次,在基礎(chǔ)理論的研究中應(yīng)注重學(xué)習(xí)和應(yīng)用西方理財(cái)學(xué)研究中應(yīng)用極廣的相關(guān)性或結(jié)構(gòu)性研究方法,即開展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論結(jié)構(gòu)的研究。理論結(jié)構(gòu)是該領(lǐng)域各基本理論要素及各要素之間相互聯(lián)系、相互制約所組成的有機(jī)理論體系。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論結(jié)構(gòu)是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理各要素及各要素之間組成的有機(jī)體系。理論研究的真正價(jià)值在于明確存在的各種現(xiàn)象、各種要素以及這些現(xiàn)象及要素之間的相互關(guān)系,即所謂相關(guān)性。能否將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理各要素及各要素之間的關(guān)系認(rèn)識清楚很大程度上決定了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法、程序研究的科學(xué)性、明晰性和有效性。如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理本質(zhì)、職能、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要素與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理程序與方法之間的關(guān)系等。如美國,現(xiàn)代財(cái)務(wù)理論圍繞著企業(yè)價(jià)值最大化這一理財(cái)活動的目標(biāo)函數(shù),把各種財(cái)務(wù)決策如投資決策、融資決策等與企業(yè)價(jià)值之間的相關(guān)性進(jìn)行系統(tǒng)分析和研究,構(gòu)建了前后一貫、邏輯嚴(yán)密、渾然一體的財(cái)務(wù)管理理論結(jié)構(gòu)。以目標(biāo)為出發(fā)點(diǎn)進(jìn)行相關(guān)性研究已經(jīng)成為國際學(xué)術(shù)界重要的、運(yùn)用極廣的理財(cái)學(xué)及經(jīng)濟(jì)學(xué)研究方法。美國理財(cái)學(xué)界自20世紀(jì)50年代以后,相關(guān)研究層出不窮,如多篇論文研究與公司價(jià)值的相關(guān)性,從而根本上改變了理財(cái)學(xué)的面貌,使理財(cái)學(xué)成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中的主流成分之一。充分吸收國外財(cái)務(wù)理論研究成果,在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基本理論上注重實(shí)用,講究科學(xué)方法,少走彎路,取得共識,達(dá)成統(tǒng)一,以推動我國財(cái)務(wù)理論研究的深入。 

二、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理教育 

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識的增強(qiáng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高有賴于開展廣泛的風(fēng)險(xiǎn)管理教育。從當(dāng)前美國和英國風(fēng)險(xiǎn)管理教育情況基本類似,各大學(xué)風(fēng)險(xiǎn)教育課程不少,多所大學(xué)偏重財(cái)務(wù)導(dǎo)向型風(fēng)險(xiǎn)管理教育。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)今已成為各大學(xué)財(cái)經(jīng)系中財(cái)務(wù)理論課程中的重要部分。如美國的賓州大學(xué)、天普大學(xué)、喬治亞州立大學(xué)與紐約保險(xiǎn)學(xué)院,英國的各拉斯哥蘭大學(xué)、城市大學(xué)與諾丁漢大學(xué)等。另外,風(fēng)險(xiǎn)管理職務(wù)的改變、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會的成立、風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)證書的考試、風(fēng)險(xiǎn)管理雜志以及風(fēng)險(xiǎn)管理書籍等方面,美國和英國情況也基本類似,都體現(xiàn)出越來越對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視。兩國的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理職稱已經(jīng)取代了過時(shí)的保險(xiǎn)經(jīng)理,職責(zé)范圍擴(kuò)大,位階提升;多家風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會、風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)院對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)、專業(yè)證書考試制度極具貢獻(xiàn),其中,美國全球風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員協(xié)會每年舉辦財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員專業(yè)證書考試;多家協(xié)會和學(xué)會出版風(fēng)險(xiǎn)管理方面的刊物雜志;出版為數(shù)不少的財(cái)務(wù)性風(fēng)險(xiǎn)管理書籍等。受國外風(fēng)險(xiǎn)教育的影響,盡管我國目前部分大學(xué)也開設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理課程,但為數(shù)較少尤其是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的課程;在專業(yè)職稱考試、出版書籍方面差距依然很大,一是我國財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究起步較晚,受其影響風(fēng)險(xiǎn)教育方面起步較晚。二是從觀念上人們還未充分認(rèn)識到財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理教育的特別重要性,三是沒有成立相應(yīng)的協(xié)會或?qū)W會,沒有相應(yīng)的職務(wù)、資格考試等配套措施,直接影響了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)教育的發(fā)展。 

隨著經(jīng)濟(jì)與科技全球化帶來的我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的國際化進(jìn)程的加快和企業(yè)之間競爭的加劇,需要我國教育能盡快培養(yǎng)一大批具有較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識、競爭意識、創(chuàng)新意識的財(cái)會類人才。為此,我們必須改變目前財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)教育落后的局面,除了積極向國外學(xué)習(xí),采取設(shè)立各級風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)會、協(xié)會,在資格考試中盡快設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理資格考試等舉措外,在大學(xué)教育方面,要研究風(fēng)險(xiǎn)管理教育的內(nèi)容和方法,要研究風(fēng)險(xiǎn)管理教育的形式和手段。在學(xué)歷教育中應(yīng)單獨(dú)開設(shè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理課程,采用案例教學(xué)方法,讓師生與實(shí)務(wù)工作者結(jié)合共同采集案例,增強(qiáng)理論教學(xué)的實(shí)用性和有效性。在財(cái)務(wù)、會計(jì)人員的后續(xù)教育中應(yīng)加大對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)和研討的力度。 

三、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)文化研究 

我國多年來的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究局限于方法和程序,即使在財(cái)務(wù)文化研究中也忽略了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)文化的研究,不能不說這是我國財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究的薄弱環(huán)節(jié)。國外風(fēng)險(xiǎn)理論有主觀建構(gòu)派,視風(fēng)險(xiǎn)文化為社會文化現(xiàn)象。事實(shí)上,不可否認(rèn)的是,風(fēng)險(xiǎn)由人們特定的文化社會因素建構(gòu)而成,風(fēng)險(xiǎn)隨不同的人與不同的文化社會背景而有所不同,財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)文化亦不例外。不同國家、不同民族、不同企業(yè)、在同一時(shí)期文化背景不同,同一國家、同一民族、同一企業(yè)在不同時(shí)期文化背景亦會有區(qū)別,使得人們對待財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀、反應(yīng)程度、行為方式、采取的措施等方面出現(xiàn)差異性,形成一定的特色。中外風(fēng)險(xiǎn)案例的研究發(fā)現(xiàn),企業(yè)的最大風(fēng)險(xiǎn)往往是由于企業(yè)文化、企業(yè)人的行為,特別是企業(yè)高層管理者的知識不足、能力有限、品德欠佳等弱性造成的。隨著社會經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展帶來的集體與個人行為復(fù)雜性的增大,財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)文化的研究不僅不能忽視,而應(yīng)作為重要課題。 

四、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和管理模式研究 

無論是從理論上還是從實(shí)務(wù)上看,我國財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理都缺乏對組織架構(gòu)的研究。在實(shí)務(wù)上我國大多數(shù)企業(yè)沒有設(shè)立專門的財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu),沒有專職的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員,這說明了人們尚未認(rèn)識到財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對于企業(yè)的作用。在理論上,與前面所述財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)文化原因類似,我國已有的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究比較重視方法和程序,忽略了組織機(jī)構(gòu)及機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán)限等對實(shí)踐有特別重要意義的課題的探討,從某種程度上造成了理論研究與實(shí)踐的脫離。不同發(fā)展階段、不同文化背景、不同管理組織架構(gòu)下的人們進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理采取的模式必然不同,是集中還是分散,是集權(quán)還是分權(quán)、是兼職還是專職等等管理模式問題是研究實(shí)施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不能回避的重大課題。應(yīng)結(jié)合我國各類不同企業(yè)的具體情況分層次開展風(fēng)險(xiǎn)管理模式研究。 

五、結(jié)束語 

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理各方法的有效性依賴于風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任的落實(shí)。否則,研究財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理沒有具體研究財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任制,財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理只能是紙上談兵,無從落實(shí)。總之,越來越復(fù)雜的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境決定了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究的日益重要,而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究是巨大的科學(xué)工程,需要整合優(yōu)化財(cái)務(wù)學(xué)、會計(jì)學(xué)、管理學(xué)、社會學(xué)、政治學(xué)、哲學(xué)、人文學(xué)、心理學(xué)等多門學(xué)科的知識與方法于一體,全方位、多領(lǐng)域進(jìn)行深入研究,以不落后于風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)科整體發(fā)展和滿足實(shí)踐中的迫切需要。 

參考文獻(xiàn)： 

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征范文

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)投資后管理；評價(jià)體系；模糊綜合評價(jià)法

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)投資在經(jīng)濟(jì)，特別是商貿(mào)經(jīng)濟(jì)中起著至關(guān)重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)投資及商貿(mào)經(jīng)濟(jì)的不斷進(jìn)步逐漸受到專家們的重視，他們以此為主題從不同視角對風(fēng)險(xiǎn)投資和商貿(mào)經(jīng)濟(jì)之間的關(guān)系進(jìn)行研究，以探討出更深層的內(nèi)容給經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供建議。本文以風(fēng)險(xiǎn)投資對我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的績效這一視角從三個層次進(jìn)行研究，第一層次介紹風(fēng)險(xiǎn)投資最基本的概念、特征、流程，第二層次以案例分析的方式對風(fēng)險(xiǎn)投資和商貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的績效進(jìn)行形象化說明，第三層次將風(fēng)險(xiǎn)投資對我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的績效關(guān)系從市場和經(jīng)營兩個方面進(jìn)行探討。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)投資；商貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；市場績效；經(jīng)營績效

一、引言

在我國，商貿(mào)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，且已漸漸成為提高我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和綜合國力的重要因素之一。近幾年，風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)迅速發(fā)展，相應(yīng)投資投入也逐步攀升。商貿(mào)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開風(fēng)險(xiǎn)投資，風(fēng)險(xiǎn)投資額的增加會對商貿(mào)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來顯著的影響，在績效方面也顯現(xiàn)出顯著的促進(jìn)作用，這在國內(nèi)外專家學(xué)者大量的文獻(xiàn)中就已具體說明。就此，我們從風(fēng)險(xiǎn)投資對我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的績效方面進(jìn)行研究。

二、風(fēng)險(xiǎn)投資的概念、特征以及流程

1.風(fēng)險(xiǎn)投資的概念及特征（1）概念目前為止，世界上還沒有關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)投資的準(zhǔn)確定義。風(fēng)險(xiǎn)投資最初發(fā)源并發(fā)展于美國，后逐步在日本、歐洲地區(qū)等各個工業(yè)化國家得以進(jìn)步。因此，我們從發(fā)源國、發(fā)展國、我國三個不同地域?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)投資的相關(guān)概念進(jìn)行描述。在美國，相關(guān)協(xié)會給出了風(fēng)險(xiǎn)投資的一個定義，即：風(fēng)險(xiǎn)投資是一種高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，它是一種由專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資專家進(jìn)行操作的、具有較大發(fā)展前景的特殊的投資方式。在歐洲地區(qū)，相關(guān)銀行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)投資是一種供給那些研發(fā)新技術(shù)的小企業(yè)資金的形式。在我國，風(fēng)險(xiǎn)投資意味著高風(fēng)險(xiǎn)與高收益相互依存，這些投資資金會提供給具有高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的公司，商業(yè)化與市場化并存，這種投資方式會給公司帶來巨大收益。（2）特征風(fēng)險(xiǎn)投資的特征由以下五個方面描述：第一，風(fēng)險(xiǎn)投資的高收益讓人們愿意“賭一把”而產(chǎn)生“暴富”思想，因此，風(fēng)險(xiǎn)投資高風(fēng)險(xiǎn)與高收益相互依存；第二，風(fēng)險(xiǎn)投資與傳統(tǒng)融資方式不同，投資行為有待斟酌，具有權(quán)益性；第三，一般投資傾向于較為“穩(wěn)妥”的公司，而風(fēng)險(xiǎn)投資則傾向于有高新產(chǎn)業(yè)的公司，投資對象不同；第四，風(fēng)險(xiǎn)投資需要專業(yè)化隊(duì)伍進(jìn)行運(yùn)作，需掌握專業(yè)技術(shù)進(jìn)行投資；第五，投資按時(shí)間劃分有階段和長期兩種不同形式。2.流程風(fēng)險(xiǎn)投資的流程包括以下六個部分：（1）找尋投資項(xiàng)目。首先，選擇風(fēng)險(xiǎn)投資的公司要向相關(guān)機(jī)構(gòu)提交報(bào)告進(jìn)行申請審核，相關(guān)機(jī)構(gòu)在對報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容及提交報(bào)告的企業(yè)綜合素質(zhì)進(jìn)行評估審核通過之后，公司才能尋找自己將要投資的項(xiàng)目。（2）篩選最優(yōu)項(xiàng)目。對找到的相關(guān)投資項(xiàng)目進(jìn)行綜合評價(jià)，接受風(fēng)險(xiǎn)投資家的意見，對相關(guān)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行評估，綜合外界因素，篩選出最合適的投資項(xiàng)目。（3）籌集資金。確定項(xiàng)目之后，就可以根據(jù)預(yù)算籌集投資資金，資金可以從私人、政府、國有獨(dú)資企業(yè)以及未上市公司這四個方面進(jìn)行籌集。（4）確定條款。通過申請人與專家之間的談判，對投資中相關(guān)條款確立，雙方合作，在雙方利益最大化的情況下確定投資的方式、投資金額、投資收益劃分等條款內(nèi)容。（5）監(jiān)督管理。所有投資工作完成之后，企業(yè)要接受風(fēng)險(xiǎn)專家的監(jiān)督管理，以便相關(guān)項(xiàng)目能夠順利進(jìn)行，經(jīng)營活動更加合理有效，企業(yè)得以向更好的方向發(fā)展。（6）退出投資。在某些情況下，專家會建議退出投資以獲得利潤，通常的方式包括被兼并收購、清算退出或者是接受投資的公司上市，但在公司現(xiàn)狀較差且難以逆轉(zhuǎn)時(shí)會選擇清算。

三、風(fēng)險(xiǎn)投資對我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展績效方面的影響

1.案例分析風(fēng)險(xiǎn)投資在帶來高收益的過程中，也暗含著高風(fēng)險(xiǎn)，稍有不慎，高收益會變?yōu)橐粺o所有。因此，在風(fēng)險(xiǎn)投資過程中，既有成功的案例，也有失敗的案例，這些案例無一不對企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資帶來經(jīng)驗(yàn)，對于企業(yè)的正常運(yùn)作起到至關(guān)重要的作用，實(shí)踐出真知，案例無疑會是最直觀的表現(xiàn)方式。下面，本文就以中國乳業(yè)巨頭--蒙牛為例介紹風(fēng)險(xiǎn)投資如何對其產(chǎn)生巨大影響。1999年是牛根生的一個人生轉(zhuǎn)折點(diǎn)，作為原伊利副總裁，10年的生產(chǎn)經(jīng)營過程在一瞬間化為泡影，失業(yè)的打擊讓他選擇依然接觸自己最熟悉的乳業(yè)行業(yè)重新奮斗。接下來的時(shí)間，他注冊成立了現(xiàn)在我們所熟知的乳業(yè)巨頭蒙牛，即“內(nèi)蒙古蒙牛乳業(yè)股份有限公司”。成立的第一年最后一季度，蒙牛實(shí)現(xiàn)了高額的銷售收入，在接下來的幾年時(shí)間里，銷售收入翻翻，從第一年的3000多萬元四年后搖身變?yōu)?0億元。除了銷售收入，產(chǎn)量激增，其液態(tài)奶在全國范圍內(nèi)2004年1月份的市場份額中占了銷售額的五分之一，在世界范圍內(nèi)帶來了巨大的影響。與此同時(shí)，企業(yè)的成長需要資金注入，正是蒙牛的高速發(fā)展吸引了國際上的頂級投資人，得到了更好的發(fā)展機(jī)會。第一輪投資，蒙牛共接收了五億元資金的投入，同時(shí)也朝著好的態(tài)勢迅猛發(fā)展，但發(fā)展越迅速，就需要越來越多的資金投入，蒙牛上市的日子越來越近，但蒙牛巨大的資金缺口阻礙了上市的步伐，若在殘酷的市場競爭下，蒙牛還無法得到資金支持的話，就會走下坡路。隨之，蒙牛得到了三家機(jī)構(gòu)的資金支持，擺脫了資金困境，終于在2003年于香港掛牌上市。由于當(dāng)時(shí)香港經(jīng)濟(jì)低迷，而蒙牛的股票定價(jià)較高，因此三家投資機(jī)構(gòu)成為風(fēng)險(xiǎn)投資中的大贏家。第二輪投資以認(rèn)證可換股票據(jù)形式投資。2.風(fēng)險(xiǎn)投資與我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營績效分析為獲得高額利潤，相關(guān)專家會向商貿(mào)公司注入投資資金，以便在風(fēng)險(xiǎn)投資中為商貿(mào)公司創(chuàng)造出更高的收益。因此，需要對風(fēng)險(xiǎn)投資與我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營績效之間的關(guān)系進(jìn)行研究，以便更好地分析創(chuàng)造價(jià)值的大小。企業(yè)的經(jīng)營績效一方面能夠很好地體現(xiàn)出企業(yè)在被注入投資資金后真實(shí)的發(fā)展情況，因此這部分內(nèi)容對風(fēng)險(xiǎn)投資與我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營績效之間的關(guān)系進(jìn)行分析。國外不乏此方面的文獻(xiàn)，有兩位學(xué)者在對公司規(guī)模、行業(yè)地位相同的六百多家企業(yè)進(jìn)行研究后發(fā)現(xiàn)，是否接受風(fēng)險(xiǎn)投資會影響上市的股票面值的大小、上市時(shí)間的長短以及權(quán)益的高低。接受風(fēng)險(xiǎn)投資的公司與不接受風(fēng)險(xiǎn)投資的公司相比，接受風(fēng)險(xiǎn)投資的公司有較大的優(yōu)勢，股票面值較大、成立的時(shí)間較短且權(quán)益較高。Barry通過對比美國1000余家接受風(fēng)險(xiǎn)投資與1000余家不接受風(fēng)險(xiǎn)投資的企業(yè)后發(fā)現(xiàn)，當(dāng)沒有接受風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，企業(yè)會傾向于較低的定價(jià)水平。這些研究表明，風(fēng)險(xiǎn)投資對商貿(mào)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營績效起到了顯著的促進(jìn)作用，有利于企業(yè)的發(fā)展。3.風(fēng)險(xiǎn)投資與我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)市場績效分析以上的研究發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)投資對我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營績效起到促進(jìn)作用，但對于我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)市場績效的情況還有待研究。因此，在對我國近一千家公司進(jìn)行相關(guān)研究后發(fā)現(xiàn)，有風(fēng)險(xiǎn)投資的公司與沒有風(fēng)險(xiǎn)投資的公司相比，對第一次發(fā)行股票后的五年時(shí)間進(jìn)行記錄，發(fā)現(xiàn)其平均收益顯著較高，20%的被退市企業(yè)中，有風(fēng)險(xiǎn)投資的公司與沒有風(fēng)險(xiǎn)投資的公司相比，有風(fēng)險(xiǎn)投資的公司要低于沒有風(fēng)險(xiǎn)投資公司將近六個百分點(diǎn)。這充分說明，風(fēng)險(xiǎn)投資對我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)市場績效同樣起到促進(jìn)作用，對其進(jìn)行深入研究發(fā)現(xiàn)，這種現(xiàn)象的發(fā)生與風(fēng)險(xiǎn)專家的參與有著必不可少的聯(lián)系。風(fēng)險(xiǎn)投資資金的注入吸引了風(fēng)險(xiǎn)專家的加入，豐富的經(jīng)驗(yàn)使得專家能夠更加全面地評估企業(yè)，對企業(yè)提出建設(shè)性的意見，有利于企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展壯大。

四、總結(jié)

風(fēng)險(xiǎn)投資為企業(yè)注入新的活力，給我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)帶來了新的發(fā)展機(jī)會，有利于企業(yè)向迅速發(fā)展的方向邁進(jìn)。從本文的研究中發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)投資有利于商貿(mào)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，吸引風(fēng)險(xiǎn)專家，提高市場績效及經(jīng)營績效。企業(yè)接受風(fēng)險(xiǎn)投資的案例既有成功也有失敗，而為了達(dá)到更高收益的目標(biāo)，企業(yè)要學(xué)習(xí)成功的案例，吸取失敗案例中的教訓(xùn)，結(jié)合企業(yè)的特征將風(fēng)險(xiǎn)投資的成功之處應(yīng)用到實(shí)際的公司風(fēng)險(xiǎn)投資中，聽取相關(guān)專家的意見，提高企業(yè)利潤，讓企業(yè)能夠朝著更加蓬勃發(fā)展的方向邁進(jìn)！

參考文獻(xiàn)：

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[2]王鎮(zhèn),徐裕霖,趙斌.風(fēng)險(xiǎn)投資對我國商貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的績效研究探討[J].中國商論,2013(13):45-46.

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征范文

關(guān)鍵詞:供應(yīng)鏈文化 風(fēng)險(xiǎn) 供應(yīng)鏈管理 防范

供應(yīng)鏈管理與供應(yīng)鏈文化概念界定

供應(yīng)鏈的概念，最早源于哈佛大學(xué)商學(xué)院教授邁克爾波特在20世紀(jì)80年代初期出版的《競爭優(yōu)勢》一書中關(guān)于“價(jià)值鏈”的概念。因此，可以把供應(yīng)鏈定義為:供應(yīng)鏈?zhǔn)怯扇齻€或更多的參與產(chǎn)品、服務(wù)、財(cái)務(wù)和信息等、在供應(yīng)商和顧客之間雙向流動的實(shí)體( 組織或個人)組成的集合。

對上述定義進(jìn)行深入分析，可以確定供應(yīng)鏈復(fù)雜性的三種水平:簡單供應(yīng)鏈，擴(kuò)展供應(yīng)鏈與復(fù)雜供應(yīng)鏈。簡單供應(yīng)鏈，由一個生產(chǎn)企業(yè)、一個供應(yīng)商和一個消費(fèi)者組成，共同參與上游和( 或)下游產(chǎn)品、服務(wù)、財(cái)務(wù)和( 或) 信息流動;擴(kuò)展供應(yīng)鏈，還包括直接供應(yīng)商和直接顧客對上述活動的參與;復(fù)雜供應(yīng)鏈，包括從最初供應(yīng)商到最終消費(fèi)者之間所有實(shí)體對上述活動的參與。

凱吉彼得和夏皮羅羅伊分別于1983年和1984年在《哈佛商業(yè)評論》上發(fā)表的文章中首先使用了供應(yīng)管理這一說法，但并沒有給它明確的定義。后來，供應(yīng)鏈管理(SCM)的概念、基本思想和相關(guān)理論在美國得到迅速發(fā)展。1986年物流管理委員會(CLM) 對SCM作了定義，即SCM是一種關(guān)于企業(yè)外部顧客和供應(yīng)商的物流管理。在這一定義中，將供應(yīng)鏈管理視為物流管理的一種形式，可能是由于物流管理也是企業(yè)的一個功能模塊，它也有關(guān)于資源和信息流管理的因素，這些都和供應(yīng)鏈相互交織。

目前，供應(yīng)鏈管理的定義見仁見智。供應(yīng)鏈管理涵蓋了多個企業(yè)、多種商業(yè)活動，以及這些商業(yè)活動在供應(yīng)鏈內(nèi)部進(jìn)行的跨部門、跨企業(yè)的協(xié)調(diào)過程，因此可以定義為:供應(yīng)鏈管理，是為了提高企業(yè)個體和供應(yīng)鏈整體的長期績效，對供應(yīng)鏈內(nèi)某一企業(yè)內(nèi)部與跨企業(yè)之間的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)職能和跨越這些職能所采取的合作策略，進(jìn)行系統(tǒng)性、戰(zhàn)略性的協(xié)調(diào)。

供應(yīng)鏈文化與供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)

“文化”一詞在西方來源于拉丁文cultura，原意為農(nóng)耕和對植物的培育。在中國古籍中，“文化”一般是指以禮樂制度教化百姓。

在近代，給文化一詞下明確定義的，首推英國人類學(xué)家愛德華泰勒。1871年，泰勒出版了他的最有名的代表作《原始文化》，書中寫道:“文化或文明是一個復(fù)雜的整體，它包括知識、信仰、藝術(shù)、倫理道德、法律、風(fēng)俗和作為一個社會成員的人通過學(xué)習(xí)而獲得的任何其他能力和習(xí)慣”?，F(xiàn)在，文化一詞通常是指人類在社會實(shí)踐過程中所獲得的物質(zhì)、精神的生產(chǎn)能力和創(chuàng)造的物質(zhì)、精神財(cái)富的總和。

供應(yīng)鏈文化，是指在供應(yīng)鏈長期實(shí)踐中所形成并被供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)普遍認(rèn)同的，以核心企業(yè)的企業(yè)文化為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈整體最優(yōu)和較高的客戶滿意度為宗旨，以合作互利等價(jià)值理念為核心的聯(lián)盟文化。

供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)，是供應(yīng)鏈在運(yùn)作過程中各節(jié)點(diǎn)企業(yè)文化受民族、地域、行業(yè)等方面的差異與文化交匯中的各種不確定性因素的影響，使供應(yīng)鏈不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、偏離預(yù)定目標(biāo)，甚至導(dǎo)致供應(yīng)鏈合作關(guān)系破裂的可能性。供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)可以分為4個層次:器物層面的文化風(fēng)險(xiǎn)，比如因產(chǎn)品造型、外觀和質(zhì)量等方面的差異引起的風(fēng)險(xiǎn);行為層面的文化風(fēng)險(xiǎn)，例如各節(jié)點(diǎn)企業(yè)之間在經(jīng)營、宣傳教育、人際關(guān)系活動中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn);制度層面的文化風(fēng)險(xiǎn)，比如因各節(jié)點(diǎn)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)體制、規(guī)章制度和紀(jì)律等的差異引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn);觀念層面的文化風(fēng)險(xiǎn)，例如因各節(jié)點(diǎn)企業(yè)不同的行為規(guī)范、價(jià)值觀念、企業(yè)群體意識、職工素質(zhì)和傳統(tǒng)而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)的基本特征

(一)客觀性

供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)的存在是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。不同的企業(yè)，由于在其發(fā)展過程中所面臨的內(nèi)外環(huán)境不同，必然形成不同的企業(yè)文化。在供應(yīng)鏈形成、調(diào)整與發(fā)展中，各節(jié)點(diǎn)企業(yè)之間資源、結(jié)構(gòu)的整合，必然引發(fā)企業(yè)文化理念等方面的碰撞，如果不能正確識別和有效防范，就可能導(dǎo)致供應(yīng)鏈不能正常運(yùn)作，甚至合作關(guān)系破裂。一般來說，供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)的客觀性源于不同的國家、民族、區(qū)域或行業(yè)之間的文化差異，而人們的價(jià)值觀念、思維方式等都以其所在國家、民族、區(qū)域或行業(yè)的文化背景為基礎(chǔ)，因此供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)是我們必然面對的事實(shí)。

(二)影響的兩重性

供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇是共生的?？梢哉f，供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)是一柄雙刃劍。一方面，面對此種風(fēng)險(xiǎn)，如果未采取必要的措施或措施不當(dāng)，就會使供應(yīng)鏈整體及其各節(jié)點(diǎn)企業(yè)的實(shí)際結(jié)果與預(yù)期發(fā)生背離，甚至導(dǎo)致供應(yīng)鏈合作關(guān)系的破裂;另一方面，這種風(fēng)險(xiǎn)也帶來了機(jī)遇，可能是一種潛在的優(yōu)勢，并由此帶來額外的收益。因此，在供應(yīng)鏈管理中，要善于在此種風(fēng)險(xiǎn)里發(fā)現(xiàn)機(jī)遇，使供應(yīng)鏈整體及其各節(jié)點(diǎn)企業(yè)更富有生機(jī)與活力，最終將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為收益。

(三)多樣、復(fù)雜性

供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)的多樣性、復(fù)雜性源于文化內(nèi)涵的豐富與多變，并通過語言、行為方式、價(jià)值觀念等多方面綜合體現(xiàn)。因而，供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)常常具有多種不同的表現(xiàn)形式，如溝通不暢、人員之間的誤解、制度的差異、觀念的沖突等，而且它們之間相互關(guān)聯(lián)、相互影響，并處在動態(tài)變化之中。正確地理解和分析供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)的多樣性、復(fù)雜性，是有效地識別這種風(fēng)險(xiǎn)的基本前提。

(四)隱蔽性

供應(yīng)鏈文化經(jīng)過供應(yīng)鏈發(fā)展過程的積淀，主要處于深層次無形的觀念領(lǐng)域，這決定了供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性。其隱蔽性使人們不容易注意到風(fēng)險(xiǎn)的存在，而容易在各種活動中蒙受損失。當(dāng)然，是否真的蒙受損失卻是有條件的，即當(dāng)促使風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的條件或環(huán)境變成現(xiàn)實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)才從隱蔽狀態(tài)凸現(xiàn)出來，成為風(fēng)險(xiǎn)事件。

(五)持續(xù)性

文化風(fēng)險(xiǎn)屬于觀念形態(tài)方面的風(fēng)險(xiǎn)， 是一種價(jià)值危機(jī)和信任危機(jī)。與因匯率、利率、市場需求波動等引起的其他風(fēng)險(xiǎn)相比，因文化差異引起的風(fēng)險(xiǎn)滲透力強(qiáng)、錯綜復(fù)雜，一般來說持續(xù)的時(shí)間也會更長。

(六)可測控性

能夠預(yù)測、識別和控制是風(fēng)險(xiǎn)的共同特征。雖然供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)觸及深層次的觀念領(lǐng)域，但它仍然是可駕馭的。人們可以通過觀察、比較、分析、判斷等，對可能發(fā)生的供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測、估量和評價(jià)，能較為準(zhǔn)確地把握其風(fēng)險(xiǎn)。在此基礎(chǔ)上，可以采取相應(yīng)的防范、管理等措施。

供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)防范對策

(一)重視文化認(rèn)同

文化認(rèn)同，一般是指人們在社會文化生活中產(chǎn)生的一種感情和意識上的歸屬感。它和人們的心理活動有密切的關(guān)系。人們在一定社會生活中，總要在一定的社會聯(lián)系中確定自我文化的方位，并自覺地以組織文化的要求來規(guī)范自己的文化行為。

為了防范供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)重視文化認(rèn)同，從而使供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)及其成員能夠以供應(yīng)鏈文化與本企業(yè)文化的要求來規(guī)范自己的文化行為。而重視文化認(rèn)同，需要發(fā)展跨文化溝通與跨文化理解的技能技巧。實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)反復(fù)證明，一個跨國家、跨民族、跨地域或跨行業(yè)供應(yīng)鏈的成功，離不開各節(jié)點(diǎn)企業(yè)跨文化溝通，而這種溝通要有一定的機(jī)制。因此，各節(jié)點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)有意識地建立各種正式的和非正式的、有形的和無形的跨文化溝通的組織與渠道;一個供應(yīng)鏈的成功，還離不開各節(jié)點(diǎn)企業(yè)跨文化理解?？缥幕斫庥腥缦潞x:理解他文化首先必須理解自己的文化，包括其優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn);善于文化移情，理解他文化。

“移情”最初是一個美學(xué)概念。在西方，亞里士多德早就注意到移情現(xiàn)象。最早使用“移情”一詞的是19世紀(jì)德國美學(xué)家勞伯特費(fèi)肖爾。對移情方面研究貢獻(xiàn)較大的是德國心理學(xué)家立普斯。什么是移情呢?從本來意義上簡單地說，移情就是人在觀察外界事物時(shí)，設(shè)身處在事物的境地來看事物和思考問題。上文所說的文化移情，就是在考察他文化時(shí)主體自覺轉(zhuǎn)換文化立場，有意識地超越自身原有文化的框架模式，而從他文化的角度去感受、領(lǐng)悟和學(xué)習(xí)他文化。

(二)進(jìn)行文化整合

供應(yīng)鏈文化風(fēng)險(xiǎn)的防范，主要是進(jìn)行供應(yīng)鏈文化整合，即在供應(yīng)鏈構(gòu)建與運(yùn)作過程中，使相異或矛盾的各節(jié)點(diǎn)企業(yè)文化在相互適應(yīng)、認(rèn)同后形成一種和諧的文化體系。供應(yīng)鏈文化整合模式主要有以下四種:

注入式。這種模式適合于核心企業(yè)文化有比較優(yōu)勢的供應(yīng)鏈。整合時(shí)，核心企業(yè)將本企業(yè)文化輸入鏈上其他企業(yè)，即以核心企業(yè)文化為主導(dǎo)，鏈上其他企業(yè)原有文化被整合為符合核心企業(yè)價(jià)值觀的文化體系。

相互滲透式。此種模式適合于由各自具有獨(dú)特文化優(yōu)勢的企業(yè)構(gòu)成的供應(yīng)鏈。在強(qiáng)勢企業(yè)之間構(gòu)建供應(yīng)鏈時(shí)，如果各方都有令人自豪而優(yōu)秀的企業(yè)文化，而且彼此不存在很大差異，能夠通過溝通、交流，相互學(xué)習(xí)與吸收他方文化的優(yōu)點(diǎn)，那么各企業(yè)文化經(jīng)過相互補(bǔ)充和協(xié)調(diào)，就會形成新的相互滲透的企業(yè)文化。

創(chuàng)新式。如果是弱勢文化企業(yè)之間構(gòu)成供應(yīng)鏈，就可以此為契機(jī)重塑一種新型的企業(yè)文化。供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)共同努力，摒棄原有企業(yè)文化中的劣質(zhì)部分，保留其優(yōu)質(zhì)部分，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步創(chuàng)新，形成有利于供應(yīng)鏈整體及其各節(jié)點(diǎn)企業(yè)發(fā)展的新型企業(yè)文化。當(dāng)然，這種創(chuàng)新文化的形成，難度較大，需要的時(shí)間較長，成本也較高。

保留式。該模式適用于由中小企業(yè)構(gòu)建的比較松散的供應(yīng)鏈。假如供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)都是弱勢企業(yè)，彼此文化背景和組織文化風(fēng)格相異，而且企業(yè)之間分布松散，又只在少數(shù)領(lǐng)域合作，人員交往較少，文化不協(xié)同也不會引起很大的矛盾沖突，那么各節(jié)點(diǎn)企業(yè)可彼此尊重對方的文化，而保持自身文化的相對獨(dú)立性。

(三)制定文化風(fēng)險(xiǎn)管理策略

供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)特別是核心企業(yè)應(yīng)當(dāng)把風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)集中到一個專職部門，由其負(fù)責(zé)本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)管理方案的制定和組織實(shí)施等業(yè)務(wù)。鏈上企業(yè)在制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略計(jì)劃時(shí)，除了要對政治風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)等給予充分的重視外，還要把文化風(fēng)險(xiǎn)納入整個風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略計(jì)劃中。

綜上所述，根據(jù)不同的文化現(xiàn)狀及其可能包含的風(fēng)險(xiǎn)，鏈上企業(yè)可以制定不同的管理策略，如強(qiáng)化共同目標(biāo)、進(jìn)行跨文化培訓(xùn)等。當(dāng)供應(yīng)鏈內(nèi)部由于文化背景的差異而產(chǎn)生摩擦和沖突時(shí)，各節(jié)點(diǎn)企業(yè)特別是核心企業(yè)的決策者應(yīng)當(dāng)遵循供應(yīng)鏈合作互利等價(jià)值理念，運(yùn)用其所產(chǎn)生的影響力和號召力，加強(qiáng)內(nèi)部人員對供應(yīng)鏈共同目標(biāo)的認(rèn)識與理解。在此基礎(chǔ)上，相互協(xié)調(diào)，減少文化摩擦，使供應(yīng)鏈得以高效運(yùn)作。

同時(shí)我們也應(yīng)認(rèn)識到，進(jìn)行跨文化培訓(xùn)是跨國家、跨民族供應(yīng)鏈在全球化背景下開展業(yè)務(wù)活動中防范文化風(fēng)險(xiǎn)的有效工具。為了加強(qiáng)企業(yè)及其員工對不同文化傳統(tǒng)的反應(yīng)與適應(yīng)能力，促進(jìn)其溝通與理解，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行跨文化培訓(xùn)。跨文化培訓(xùn)的主要內(nèi)容應(yīng)包括:對合作伙伴的民族文化與企業(yè)文化的認(rèn)識、了解，文化的敏感性、適應(yīng)性的培訓(xùn)，語言培訓(xùn)，跨文化溝通與沖突處理能力的培訓(xùn)，對合作伙伴的先進(jìn)管理方法、經(jīng)營理念的培訓(xùn)等等。通過跨文化培訓(xùn)不僅可以防范文化風(fēng)險(xiǎn)，而且可以提高決策效率、促進(jìn)信息溝通、增強(qiáng)供應(yīng)鏈的凝聚力。

參考文獻(xiàn)

1.黃震海.供應(yīng)鏈與供應(yīng)鏈管理及其戰(zhàn)略[J].改革與戰(zhàn)略，2008(3)

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征范文

    社會創(chuàng)業(yè)的資源獲取問題;⑤社會創(chuàng)業(yè)機(jī)會開發(fā)問題;⑥績效測評問題;⑦培訓(xùn)教育問題;⑧社會創(chuàng)業(yè)學(xué)習(xí)問題,DavidGras(2010)通過對1991-2010年之間發(fā)表的有關(guān)社會創(chuàng)業(yè)論文248篇進(jìn)行文獻(xiàn)綜述發(fā)現(xiàn),未來社會創(chuàng)業(yè)急待研究的主要問題共有27個:社會創(chuàng)業(yè)的形式和結(jié)構(gòu);社會創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新;社會創(chuàng)業(yè)的背景影響;社會創(chuàng)業(yè)的創(chuàng)業(yè)機(jī)會;社會創(chuàng)業(yè)合作;社會創(chuàng)業(yè)的目標(biāo)和目的;社會創(chuàng)業(yè)的啟動資本;社會創(chuàng)業(yè)者的個人特征;社會創(chuàng)業(yè)績效測量及其相關(guān)定義;社會創(chuàng)業(yè)利益相關(guān)者;社會創(chuàng)業(yè)戰(zhàn)略行動;社會創(chuàng)業(yè)資源與使用;社會創(chuàng)業(yè)網(wǎng)絡(luò);社會創(chuàng)業(yè)企業(yè)社會責(zé)任或道德;影響社會創(chuàng)業(yè)的制度力量;社會創(chuàng)業(yè)的績效或增長;沖突和目標(biāo)如何影響社會創(chuàng)業(yè);社會創(chuàng)業(yè)組織的政策和實(shí)踐;社會創(chuàng)業(yè)的動機(jī);社會創(chuàng)業(yè)的組織特征;社會創(chuàng)業(yè)所涉及的變化;社會創(chuàng)業(yè)的可持續(xù)性;社會創(chuàng)業(yè)的內(nèi)部治理;治理結(jié)構(gòu)如何影響社會創(chuàng)業(yè);社區(qū)如何影響社會創(chuàng)業(yè);其他問題。由上述分析可知,目前,社會創(chuàng)業(yè)研究存在許多問題和方向亟待解決和研究。但如果再進(jìn)一步進(jìn)行分析可以發(fā)現(xiàn),目前社會創(chuàng)業(yè)研究存在的根本性問題是缺乏一個統(tǒng)一的科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、結(jié)構(gòu)合理的基于社會創(chuàng)業(yè)原有模型的法則網(wǎng)絡(luò)(NomologicalNetwork)理論框架。重要概念之間的理論關(guān)系或合理關(guān)系的連鎖系統(tǒng)被稱作是一個法則網(wǎng)絡(luò)。法則網(wǎng)絡(luò)包括原有模型(新構(gòu)念的內(nèi)在維度及其之間關(guān)系的框架)、前因變量或結(jié)果變量。具體而言,這涉及到社會創(chuàng)業(yè)研究三方面的缺乏:首先是社會創(chuàng)業(yè)構(gòu)念原有模式的缺位,即缺乏社會創(chuàng)業(yè)內(nèi)在維度及其相互關(guān)系的統(tǒng)一理論框架,其反映了社會創(chuàng)業(yè)的內(nèi)涵與本質(zhì)特征;其次是缺乏社會創(chuàng)業(yè)原有模式基礎(chǔ)上的前因后果的統(tǒng)一理論框架,其反映了社會創(chuàng)業(yè)構(gòu)念的效度;再次是缺乏社會創(chuàng)業(yè)構(gòu)念內(nèi)在維度及其相關(guān)變量測量題項(xiàng)的科學(xué)設(shè)計(jì)。正如盛南(2009)在其博士論文所指出,自從上世紀(jì)90年代后期社會創(chuàng)業(yè)逐漸成為一個學(xué)術(shù)研究主題,定性研究就一直占據(jù)主導(dǎo)地位,高質(zhì)量的定量研究更是罕見。盡管近年來社會創(chuàng)業(yè)在管理學(xué)和社會學(xué)領(lǐng)域持續(xù)升溫,這一狀況也沒能得到明顯的改變。究其深層原因在于社會創(chuàng)業(yè)核心構(gòu)念,以及在其基礎(chǔ)上構(gòu)建的包括其前因后果的法則網(wǎng)絡(luò)的缺位、缺失和相應(yīng)測量工具的缺乏,解決這些問題不僅可以確立社會創(chuàng)業(yè)的學(xué)科基礎(chǔ)和學(xué)術(shù)的合法性地位,更能促進(jìn)社會創(chuàng)業(yè)已有分散理論與實(shí)證研究成果的有效整合,為后續(xù)高質(zhì)量的定量研究提供至關(guān)重要的工具支持,提升社會創(chuàng)業(yè)的研究層次。

    國外社會創(chuàng)業(yè)研究發(fā)展動向分析

    事實(shí)上,為了突破社會創(chuàng)業(yè)當(dāng)前的研究困境,國外許多學(xué)者(RaymondJ.Jones,2011;CraigL.Mayberry,2011;Lumpkin,2010;MichaelH.Morris,2011)在借用創(chuàng)業(yè)研究領(lǐng)域中“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”這一概念及其成熟的理論與實(shí)證研究成果,來開發(fā)社會創(chuàng)業(yè)的核心構(gòu)念即“社會創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”及其前因后項(xiàng)的理論框架,取得了一些初步成效,并預(yù)示著未來社會創(chuàng)業(yè)研究發(fā)展的動向。TimMazzarol(2011)理論上對“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”能否運(yùn)用于社會創(chuàng)業(yè)組織進(jìn)行了分析,并認(rèn)為“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”的內(nèi)在維度創(chuàng)新和超前行動對實(shí)現(xiàn)社會使命以及滿足多重利益相關(guān)者的需求都是很重要的。但風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、進(jìn)攻性競爭和自主性“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”維度對社會創(chuàng)業(yè)組織的作用和商業(yè)企業(yè)的作用有著明顯的差異。社會創(chuàng)業(yè)組織需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)主要不是財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),更多是非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),即信任和名聲受損的風(fēng)險(xiǎn);社會創(chuàng)業(yè)組織強(qiáng)調(diào)合作和受多重利益者需求約束,進(jìn)攻性競爭和自主性都難以兼容。G.T.Lumpkin(2010)利用輸入-生產(chǎn)能力-輸出框架,理論上探討了與商業(yè)企業(yè)相區(qū)別的社會創(chuàng)業(yè)前因(包括社會使命/動機(jī)、機(jī)會識別、獲取資源/資金和多重利益相關(guān)者)后果(包括社會價(jià)值創(chuàng)造、解決方案的可持續(xù)和滿足多重利益相關(guān)者)與“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”(包括創(chuàng)新、超前行動、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、進(jìn)攻性競爭和自主性)之間的關(guān)系。結(jié)論指出,盡管“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”自主、進(jìn)攻性競爭和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)維度受前因多重利益相關(guān)者和獲得資源/資金有些程度影響,“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”影響滿足多重利益相關(guān)者和獲得可持續(xù)解決方案,但是“社會創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”與商業(yè)“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”基本沒有區(qū)別或者只有輕微的區(qū)別。為此,G.T.Lumpkin認(rèn)為相關(guān)研究者可以好好利用已有的“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”框架探討社會創(chuàng)業(yè)的有關(guān)問題,而不必構(gòu)建新的模式或理論,現(xiàn)有“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”理論框架已為社會創(chuàng)業(yè)未來研究提供了良好的基礎(chǔ)。但同時(shí),他認(rèn)為由于以下原因,在社會創(chuàng)業(yè)的意義下,“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”也必須做一些修正。首先,盡管創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向大多數(shù)維度對社會創(chuàng)業(yè)和商業(yè)創(chuàng)業(yè)而言,其差異也許是小的,但也有一些例外,也許是社會創(chuàng)業(yè)深入探討的基礎(chǔ)。例如,相對商業(yè)創(chuàng)業(yè),社會創(chuàng)業(yè)受到的資源和機(jī)會約束是較大的,這就要求社會創(chuàng)業(yè)者發(fā)揮更大的創(chuàng)新性和主動性并實(shí)施超前行動,尤其面臨要提供可持續(xù)的社會問題解決方案時(shí)更是如此。關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)”維度問題,社會創(chuàng)業(yè)呈現(xiàn)兩難境地:一方面,要解決大量復(fù)雜的社會弊病,需要承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn);另一方面,像其組織一樣,為了生存,其有必須規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),這也是由其創(chuàng)業(yè)資源約束大、可選擇的可行機(jī)會少所致。另外,“進(jìn)攻性競爭”和“自主性”是與社會創(chuàng)業(yè)本質(zhì)特征比較沖突的兩個“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”維度。對“進(jìn)攻性競爭”維度而言,一方面,社會創(chuàng)業(yè)盡管不是以經(jīng)濟(jì)利益最大化為根本目的,但是為了生存和更好地實(shí)現(xiàn)其社會使命,開展生產(chǎn)與服務(wù)性活動并獲取利潤卻是必須的,這必然與其他營利機(jī)構(gòu)或非營利存在競爭甚至激烈的競爭;另一方面,由于社會創(chuàng)業(yè)以解決社會問題或者弱勢群體的問題為根本使命,強(qiáng)調(diào)競爭以獲取更多利潤有可能會嚴(yán)重?fù)p害其公益性的本質(zhì)和形象。由于社會創(chuàng)業(yè)有著多重利益相關(guān)者和資源被約束,因此,強(qiáng)調(diào)合作多于競爭;對“自主性”維度而言,存在與“進(jìn)攻性競爭”維度類似的窘境。一方面,社會創(chuàng)業(yè)者為解決艱巨的、甚至不可能解決的社會問題,需要獨(dú)立行動的勇氣與行為,突破傳統(tǒng)的制度和方法約束;另一方面,有許多事實(shí)證明,社會創(chuàng)業(yè)要解決大的社會問題需要更多的是合作,更多強(qiáng)調(diào)多元合作而不是自主決策與行動。由此可見,現(xiàn)有的“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”維度不能完全反映社會創(chuàng)業(yè)過程的本質(zhì),尤其不能捕獲社會創(chuàng)業(yè)的“合作”屬性,為此,對其加以修訂是必須的。其次,G.T.Lumpkin認(rèn)為,只有當(dāng)“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”構(gòu)念替代概念化的優(yōu)缺點(diǎn)能被學(xué)者們清楚和完整地描述,并且替代的概念化合適時(shí),“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”的知識進(jìn)步才有可能發(fā)生。因此,要將“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”運(yùn)用于社會創(chuàng)業(yè)的情境之中,對“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”重新定義是有必要的,其不但要體現(xiàn)傳統(tǒng)創(chuàng)業(yè)過程的一般屬性,也要反映社會創(chuàng)業(yè)過程的獨(dú)有性質(zhì)。并且,選擇和設(shè)計(jì)合適的測量工具以反映社會創(chuàng)業(yè)和商業(yè)創(chuàng)業(yè)之間“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”定義的差異,也是必然的。最后,G.T.Lumpkin認(rèn)為在考察修訂“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”概念、維度和測量方法時(shí),要考慮時(shí)間因素的重要性,因?yàn)樵谏鐣?chuàng)業(yè)的不同階段,“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”各維度的意義和作用是不同的。例如,進(jìn)攻性的競爭,有助于社會創(chuàng)業(yè)在短期內(nèi)得到啟動和運(yùn)行。對于長期的社會價(jià)值創(chuàng)造而言,盡管經(jīng)濟(jì)價(jià)值的創(chuàng)造會受到?jīng)_擊,但其合作更為重要;“風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)“維度存在類似情形,所有創(chuàng)業(yè)在短期內(nèi)都需要承擔(dān)比較高的風(fēng)險(xiǎn)以得到啟動或者取得暫時(shí)的競爭優(yōu)勢,但隨著時(shí)間的流逝,更多機(jī)構(gòu)與資源的參與和介入以及社會價(jià)值不斷創(chuàng)造,需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)就越來越小。TimMazzarol(2011)對G.T.Lumpkin在2011年第八屆AGSE國際創(chuàng)業(yè)研究交流會上作的“關(guān)于創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向能否運(yùn)用于社會企業(yè)”的主題演講進(jìn)行了評論,他基本贊成G.T.Lumpkin的觀點(diǎn),認(rèn)為“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”基本上能被運(yùn)用于社會企業(yè),但“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”五個維度能被應(yīng)用的程度,有待商榷。具體原因如下:“創(chuàng)新”與社會企業(yè)的社會使命是保持一致的,并且對于實(shí)現(xiàn)這個使命至關(guān)重要;“超前行動”與社會企業(yè)的角色也是保持一致的,因?yàn)樯鐣髽I(yè)有著多重利益相關(guān)者,因此,積極行動以多滿足其各種需要是必須的。另外,“超前行動”對于滿足社會企業(yè)創(chuàng)造持續(xù)的、實(shí)現(xiàn)其社會使命的解決方案也是重要的;但“風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)”、“進(jìn)攻性競爭”和“自主性”三個“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”維度對社會企業(yè)的作用和商業(yè)企業(yè)的作用有著明顯的差異。由于社會企業(yè)的資源更多具有公益性質(zhì),例如,外部捐款、志愿者義務(wù)勞動等,因此社會企業(yè)需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)主要不是財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),更多是非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),即信任和名聲受損的風(fēng)險(xiǎn);由于社會企業(yè)本質(zhì)上要求合作以滿足贊助者或捐贈者、志愿者和顧客等多重利益者的需要,因此社會企業(yè)管理層戰(zhàn)略決策和行為的自主性是受到約束的,他們通常被要求與其他組織和團(tuán)隊(duì)一起工作才能實(shí)現(xiàn)其社會使命。MichaelH.Morris(2011)根據(jù)Austinetal(2006)對非營利組織創(chuàng)業(yè)的定義,即“嵌入社會目的創(chuàng)業(yè)活動”,對在非營利組織創(chuàng)業(yè)情境下,“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”的概念及其維度問題進(jìn)行了分析,認(rèn)為在非營利意義下的創(chuàng)業(yè),盡管以實(shí)現(xiàn)社會使命為根本目的,但本質(zhì)是與營利意義下的創(chuàng)業(yè)是一樣的。因此,“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”是一個捕獲企業(yè)創(chuàng)業(yè)與保守姿勢程度的構(gòu)念,其涉及到企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)支持關(guān)鍵的創(chuàng)業(yè)活動?！皠?chuàng)業(yè)導(dǎo)向”維度被概念化是按照企業(yè)如何支持內(nèi)部活動,而不是按照這些活動指向的目的?；谶@個邏輯,MichaelH.Morris指出,學(xué)者們不必在原有“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”維度之外,再設(shè)計(jì)一個側(cè)重“社會目的”的維度。因此,非營利意義之下的“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”維度也許能借鑒(映射)營利意義下的“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”維度。但由于非營利的創(chuàng)業(yè)行為與商業(yè)創(chuàng)業(yè)存在不同動機(jī)、過程和結(jié)果,因此,對傳統(tǒng)的創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向維度進(jìn)行修訂是必要的。MichaelH.Morris(2011)還認(rèn)為在非營利創(chuàng)業(yè)的情境下,其“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”中的“創(chuàng)新”、“超前行動”和“風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)”維度的含義相對傳統(tǒng)創(chuàng)業(yè)更為復(fù)雜和多面。因此,設(shè)計(jì)次維度的替代概念化將能更準(zhǔn)確地捕獲非營利意義之下創(chuàng)業(yè)及其“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”的本質(zhì)含義。就“創(chuàng)新”維度而言,其應(yīng)包括如下三個層次的含義:一是強(qiáng)化創(chuàng)新旨在核心使命的實(shí)現(xiàn),或者通過提高效率,服務(wù)更多的個體,或者加強(qiáng)為這些個體所做之事;二是強(qiáng)化創(chuàng)新旨在創(chuàng)造新的收入來源,例如銷售產(chǎn)品或者啟動新項(xiàng)目,其可能與社會使命有直接關(guān)系或者無關(guān);三是上述兩方面兼而有之。就“超前行動”維度而言,其應(yīng)包括如下三個層次的含義:一是在具有類似使命的組織行動之前,如何實(shí)現(xiàn)社會目的方面實(shí)現(xiàn)變革;二是在具有類似使命的組織行動之前,在如何滿足資金要求方面實(shí)施變革;三是就利益相關(guān)者的期望實(shí)施變革。就“風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)”維度而言,其應(yīng)包括如下三個層次的含義:一是愿意采取行動,盡管面臨組織社會影響的巨大損失;二是愿意采取行動,盡管面臨著巨大財(cái)源的損失;三是愿意采取行動,盡管面臨非財(cái)務(wù)利益相關(guān)者支持的巨大損失。另外,MichaelH.Morris(2011)還指出,盡管“創(chuàng)新”、“超前行動”和“風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)”的次維度是為了捕獲一個獨(dú)特的概念空間并且次維度之間相互排斥。但他們還是期望各次維度之間存在關(guān)系,正如許多證據(jù)支持“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”三個核心維度存在關(guān)系一樣。為此,MichaelH.Morris對“創(chuàng)新”、“超前行動”和“風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)”各自次維度之間的關(guān)系進(jìn)行了初步分析。為了更清楚地理解傳統(tǒng)“創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向”運(yùn)用于非營利組織創(chuàng)業(yè)中的潛在不足,MichaelH.Morris還通過社會創(chuàng)業(yè)和商業(yè)創(chuàng)業(yè)兩個維度區(qū)分出非營利組織的四個類型:第一種類型是社會

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征范文

摘 要 隨著我國市場經(jīng)濟(jì)逐步推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)全球化的時(shí)代全面到來，越來越多的承包商一步步邁出國門，走向國際，承建了一系列的國際工程。但是，受到一些主客觀因素的影響，許多承包商在國際工程合同管理中存在許多問題，稍不留意就會給企業(yè)造成嚴(yán)重?fù)p失。本文首先簡述本文研究意義，接著對國際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制等概念及特征進(jìn)行概述，然后歸納了我國當(dāng)前國際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀和存在問題，最后針對當(dāng)前存在的問題提出幾點(diǎn)解決建議。

關(guān)鍵詞 國際工程 承包合同 管理 風(fēng)險(xiǎn)控制 建議 一、對國際工程承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制展開研究之意義

（一）實(shí)踐意義

對于承包商而言，合同是確保自身利益的關(guān)鍵所在。但是，由于我國國際工程承包行業(yè)興起較晚，發(fā)展時(shí)間也不長，許多承包商不具備合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制意識。往往無法對國際工程承包合同管理的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，進(jìn)而失掉合同中應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)利，給自己帶來不便甚至造成損失?？v觀整個國際市場，在國際承包界其實(shí)已然形成了以法律合同觀念作為基礎(chǔ)的承包合同管理體系，并且也產(chǎn)生了相應(yīng)的專職專業(yè)人員進(jìn)行合同管理。但是，我國在對國際工程承包合同進(jìn)行管理時(shí)，囿于東西方文化差異、語言能力、法律知識、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)等。無論是在合同簽訂、合同管理還是風(fēng)險(xiǎn)控制方面，都與國際標(biāo)準(zhǔn)存在著一定差異。

（二）理論意義

從理論上看，我國當(dāng)前對合同的研究大多集中在以下內(nèi)容：合同條款、合同招投標(biāo)、合同索賠等方面，針對合同管理存在的風(fēng)險(xiǎn)開展的研究并不多。本文另辟蹊徑，對國際工程承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制展開研究，能夠在一定程度上豐富該領(lǐng)域理論知識，在風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善方面做探索性研究，對專家學(xué)者研究有一定啟發(fā)意義。 二、國際工程承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)概述（一）國際工程承包合同

國際工程承包合同概念建立在“合同”概念之上，一般指涉外經(jīng)濟(jì)合同，往往是在國際工程承包活動中簽訂，簽訂主體為業(yè)主和承包商，主要目的則是確定兩者之間的權(quán)利、業(yè)務(wù)，通過友好協(xié)商的方式進(jìn)行。并且，一旦簽訂合同，雙方義務(wù)及權(quán)利就產(chǎn)生，受法律保護(hù)和制約。

國際工程承包合同與其他工程承包合同相比，具有以下幾點(diǎn)特征：

特征一，國際化。國際性主要是體現(xiàn)在承包合同簽訂雙方各自來自不同國家，通常是某一個國家的承包商為另一個國家進(jìn)行工程項(xiàng)目建設(shè)工作，從而與該國業(yè)主、法人簽訂合同。正是由其國際性決定了國際工程承包合同受到多個國家的法律制約與束縛，在合同簽訂之時(shí)，應(yīng)當(dāng)對具體條款仔細(xì)考慮，不得違反任意一方所在國家的法律法規(guī)。此外，在工程款項(xiàng)結(jié)算之時(shí)，由于來自兩個不同國家，其結(jié)算貨幣種類往往為兩種、兩種以上。再者，一旦工程發(fā)生糾紛、出現(xiàn)爭議等需要勞動仲裁的問題，為公平公正起見，往往需要第三國介入，進(jìn)行仲裁。

特征二，多元化。在國際工程承包合同簽訂之時(shí)通常只有承包人、業(yè)主雙方，但是，在合同實(shí)際執(zhí)行、正式是工程中往往會牽涉到其他多方。例如，業(yè)主方還可能涉及到咨詢公司、咨詢工程師。承包方則會涉及到原材料供應(yīng)商、分包商、合伙人等。除與雙方存在業(yè)務(wù)往來的各方之外，還包括有銀行、保險(xiǎn)公司諸如此類的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。而國際工程往往建設(shè)時(shí)間較長、規(guī)模較大、技術(shù)較復(fù)雜，在建設(shè)時(shí)需要多家公司一同進(jìn)行、聯(lián)合承包。在實(shí)際國際工程承包中，有時(shí)候可以看到幾十家承建商簽訂合同?；诖耍诔邪骱贤?，其往往還附帶著原材料采購合同、分包合同、勞務(wù)合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同、設(shè)備租賃購買合同、融資貸款合同等其他合同。

特征三，履約時(shí)間長、風(fēng)險(xiǎn)大。通過以上論述可以看出，在國際工程承包項(xiàng)目建設(shè)時(shí)，其施工周期通常較長，少說幾年，多則十幾年，甚至更長。因此，在如此長的施工時(shí)間里，可能出現(xiàn)各種各樣的影響因素，使得國際工程承包合同的履約風(fēng)險(xiǎn)加大。例如，政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、自然條件、經(jīng)營管理等多重因素都會在很長一段時(shí)間內(nèi)對承包方履約造成影響，增大了其履約風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制是指，通過對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前的規(guī)律進(jìn)行研究，盡可能的控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率，降低風(fēng)險(xiǎn)損害的一種策略、方法、技術(shù)、手段。其主要目的是規(guī)避、減少由風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，將企業(yè)損失降低到最小化，以最小的經(jīng)濟(jì)成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的目標(biāo)。其具體內(nèi)容如下：

第一，風(fēng)險(xiǎn)識別。所謂風(fēng)險(xiǎn)識別，是指對風(fēng)險(xiǎn)識別源、影響范圍、產(chǎn)生原因、可能導(dǎo)致的后果等進(jìn)行分析，生成較為全面的風(fēng)險(xiǎn)列表的過程。在識別時(shí)，考慮的不僅僅是該事件潛在的損失，而且還要思考其中是否藏有機(jī)會。

第二，風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)。 風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)需要以識別為基礎(chǔ)，運(yùn)用概率統(tǒng)計(jì)、資料分析等方式，結(jié)合分析結(jié)果對承包項(xiàng)目中各種可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)概率、一旦發(fā)生對施工的影響程度等方面進(jìn)行評估。簡而言之，風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)就是以相關(guān)資料為依據(jù)，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析。

第三，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對。這是風(fēng)險(xiǎn)控制中最為重要的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)識別、估計(jì)均是為其做鋪墊。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對主要是對改變、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施進(jìn)行選擇，并加以執(zhí)行，達(dá)到改變、降低風(fēng)險(xiǎn)的目的，并且對風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響做好預(yù)案，減少損害。

三、我國當(dāng)前國際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀和存在問題

近年來，隨著我國對外開放程度的加大，人們物質(zhì)文化提升，國際市場越來越規(guī)范化，在國際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制方面取得了不小的進(jìn)步。但是，也仍然存在一些問題，并且由于受到這些問題的影響，使得一些承建公司不再繼續(xù)承接國際工程或?qū)е缕浣?jīng)濟(jì)受到了損失。通過在實(shí)際工作中走訪調(diào)查，對當(dāng)前存在的問題進(jìn)行以下歸納：

（一）缺乏合同管理意識

眾所周知，從事國際工程承包的管理人員大多經(jīng)驗(yàn)較為豐富，其主要經(jīng)驗(yàn)來源為國內(nèi)工程項(xiàng)目的管理。在我國工程承包過程中，對承包合同的認(rèn)識并不夠深入，在實(shí)際施工過程中往往以業(yè)主的命令、要求代替合同條款，從而造成了管理人員對合同并不重視的情況。如果管理人員將這種思想延續(xù)到國際工程承包合同管理中，很有可能給項(xiàng)目建設(shè)帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對合同條款的理解準(zhǔn)確度不夠

縱觀國際工程承包行業(yè)，F(xiàn)IDIC合同條款是使用較為廣泛的標(biāo)準(zhǔn)合同條款，也是被絕大部分國家、部門公認(rèn)相對而言較為合理的合同條款。然而，在實(shí)際合同管理中卻發(fā)現(xiàn)，我國工程承包商對該合同的條款理解并不充分，甚至存在著偏頗。尤其是在國際慣例、默認(rèn)條款出現(xiàn)之時(shí)，許多工程承包商并不了解，也未加以重視，從而造成風(fēng)險(xiǎn)。

（三）合同管理人才十分缺乏

通過上述論述可以得知，國際工程承包需要簽訂的合同數(shù)量多、種類雜，涉及技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等多個方面。這就對合同管理人員提出了較高的要求。但我國當(dāng)前建筑市場尚不發(fā)達(dá)，尤其是與發(fā)達(dá)國家相比，更是存在很大一段距離。此外，受到我國與別國文化、思維等多方面的差異影響，我國合同管理人員在開展工作時(shí)阻力也較多。因此，在我國幾乎很少見到專門從事國際工程承包合同管理工作的人才。 四、我國當(dāng)前國際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制策略

（一）提升合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制意識

要想在國際工程承包中規(guī)避由合同帶來的風(fēng)險(xiǎn)，首先需要切實(shí)提升合同風(fēng)險(xiǎn)控制意識。其一，應(yīng)當(dāng)對上述包括國際工程承包合同、風(fēng)險(xiǎn)管理等在內(nèi)的概念及其特征進(jìn)行了解。其二，還需要明確意識到合同管理中風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性。其三，承包方應(yīng)當(dāng)就合同事宜與委托方開展有效、持續(xù)的溝通，保持溝通渠道順暢。其四，承包方必須將以上三點(diǎn)理論運(yùn)用于實(shí)踐中，并不斷總結(jié)、反思存在的不足，及時(shí)修正。

（二）提高風(fēng)險(xiǎn)控制理論知識

為規(guī)避國際工程承包合同中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，承包方需要具備一些實(shí)際可行的風(fēng)險(xiǎn)控制理論知識，確保工程順利完成。

第一，風(fēng)險(xiǎn)回避策略。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種最為徹底的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，直接將風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的概率降為零。一般來說有兩種方法，第一是自動放棄合同的簽訂，從源頭規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)。第二則是，通過合同條款對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行回避，是較為積極的方法。例如，在簽訂合同之前，與工程承包合同中加入風(fēng)險(xiǎn)防范條款就是十分有效、積極的風(fēng)險(xiǎn)回避策略。

第二，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略。顧名思義，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指簽訂合同的一方把自己有可能會承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，讓他人承擔(dān)，以此達(dá)到避免損失的目的。這一策略主要是針對一些不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)，是在西方發(fā)達(dá)國家使用最多的策略。例如，通過保險(xiǎn)、擔(dān)保的方式實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。以擔(dān)保為例，國際工程承包商可以在簽訂合同之時(shí)向業(yè)主明確提出擔(dān)保，并且在將保證條款、抵押物品、期限、范圍等具體內(nèi)容在合同中寫明。

第三，風(fēng)險(xiǎn)自留策略。風(fēng)險(xiǎn)自留是指在對合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一系列識別、評估、分析等措施之后，將其中存在的風(fēng)險(xiǎn)逐一對比，仔細(xì)權(quán)衡，主動把某一類風(fēng)險(xiǎn)留在承包商內(nèi)部解決。風(fēng)險(xiǎn)自留策略需要具備一定的風(fēng)險(xiǎn)儲備金，并且做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案。

（三）提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識，組建專業(yè)合同管理隊(duì)伍

國際工程承包合同管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)主要存在于承包商一方，而承包商往往需要進(jìn)行激烈的市場競爭，最后奪標(biāo)成功，方能承建工程。而承包方的每一位員工都關(guān)乎到工程的承接、施工、進(jìn)度、質(zhì)量等多方面，要想控制承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)，就必須提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識。例如，在投標(biāo)、合同談判、簽約、執(zhí)行等各個階段，所涉及的工作人員并不相同，承包方應(yīng)當(dāng)盡量提升每一個員工的風(fēng)險(xiǎn)意識。此外，組件一支專業(yè)的合同管理隊(duì)伍也是確保風(fēng)險(xiǎn)控制效果的有效途徑。在進(jìn)行承包合同管理時(shí)，不僅僅需要用到工程專業(yè)知識，還涉及到法律、管理、造價(jià)、財(cái)務(wù)等方面。因此，要想真正勝任合同管理工作，就必須組件專業(yè)隊(duì)伍。按照隊(duì)伍中成員精通技術(shù)、法律、管理、造價(jià)、財(cái)務(wù)等不同的方面，將合同中對應(yīng)部分分發(fā)給起查閱、審核，盡量做到不將任何可能潛在的風(fēng)險(xiǎn)遺漏掉。 四、結(jié)語

總而言之，國際工程承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)意義重大、任務(wù)繁重的工作。承包方應(yīng)當(dāng)不斷完善理論知識，了解、掌握更多行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，在實(shí)際工作中對理論知識進(jìn)行完善，做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

參考文獻(xiàn)：

[1] 李成.國際工程承包合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系改進(jìn)[J].中國水運(yùn)，2011（09）：23.

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征范文

【關(guān)鍵詞】服務(wù)機(jī)器人；安全標(biāo)準(zhǔn)；風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)；功能安全

Safety of Service Robots

Feng Zhang，Mingjie Chu，Tao Yu

（Siasun Robot & Automation Co.， Shenyang 110168， China）

Abstract： Service robots will have bright future in China， but safety technology research for service robots is still relatively weak compared with foreign developed countries. There are many reasons for that， and the most important reason is that the popularization rate of safety technology standard is too low. This paper mainly introduces the introduction and concept interpretation of machinery safety standard， electric safety standard， control safety standard and functional safety standard used in safety designing of service robots， and the classification of safety standard， safety certification authority of foreign service robots and certification status of service robots in China is also introduced in this paper.

Keywords： service robot； safety standtard；risk evaluation； functional safety

引言

中國人口老齡化日趨嚴(yán)重，據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，2014年年末我國65歲及以上人口數(shù)為1.3755億人，占比10.1%；據(jù)中國老齡產(chǎn)業(yè)發(fā)展報(bào)告（2014）預(yù)測，2050年全世界老年人口將達(dá)到20.2億，其中中國老年人口將達(dá)到4.8億，幾乎占全球老年人口的四分之一，將是世界上老年人口最多的國家[1]。因此，無論是制造業(yè)還是服務(wù)業(yè)包括醫(yī)院、養(yǎng)老院等機(jī)構(gòu)都將面臨勞動力的嚴(yán)重不足，解決此問題的關(guān)鍵是大力發(fā)展活躍于這些行業(yè)或機(jī)構(gòu)的服務(wù)機(jī)器人。

服務(wù)機(jī)器人的最大價(jià)值是能和人在共同的生活區(qū)域或工作空間內(nèi)運(yùn)行，從而為人提供幫助。工業(yè)機(jī)器人的“隔離原則”（人和機(jī)器人利用安全護(hù)欄空間分離）和“停止原則”（安全護(hù)欄門口設(shè)置安全聯(lián)鎖，門打開機(jī)器人自動停止） [2]很難適用于服務(wù)機(jī)器人。當(dāng)然，適用的可能性也有，但服務(wù)機(jī)器人的實(shí)用性將會降低。因此，服務(wù)機(jī)器人的實(shí)用性和對人安全性的并存成為服務(wù)機(jī)器人實(shí)用化的重要課題之一。解決此課題的關(guān)鍵是2014年發(fā)行的服務(wù)機(jī)器人國際安全標(biāo)準(zhǔn)ISO13482[3]，此標(biāo)準(zhǔn)包含移動作業(yè)機(jī)器人、載人機(jī)器人和身體輔助機(jī)器人三大類服務(wù)機(jī)器人的基本安全要求，標(biāo)準(zhǔn)核心是功能安全。功能安全是指機(jī)器人具有即使發(fā)生故障也能保證系統(tǒng)安全的功能，能夠使風(fēng)險(xiǎn)降低到最小。本文主要介紹服務(wù)機(jī)器人安全設(shè)計(jì)時(shí)所涉及的機(jī)械安全、功能安全、電氣安全和控制安全標(biāo)準(zhǔn)介紹及概念解釋。

1.服務(wù)機(jī)器人安全概要

服務(wù)機(jī)器人安全主要包括機(jī)械安全、功能安全、電氣安全和控制安全。

圖1 服務(wù)機(jī)器人安全

2.安全標(biāo)準(zhǔn)

ISO/IEC安全標(biāo)準(zhǔn)一般分為基礎(chǔ)安全標(biāo)準(zhǔn)（A類）、通用安全標(biāo)準(zhǔn)（B類）和專業(yè)機(jī)械安全標(biāo)準(zhǔn)（C類），共三類（如圖2）[4]。服務(wù)機(jī)器人國際安全標(biāo)準(zhǔn)ISO13482為C類專業(yè)產(chǎn)品安全標(biāo)準(zhǔn)。

圖2 安全標(biāo)準(zhǔn)分類

A類（基礎(chǔ)安全標(biāo)準(zhǔn)）：適用于所有機(jī)械的基本概念、設(shè)計(jì)原則和一般特征；B類（通用安全標(biāo)準(zhǔn)）：涉及機(jī)械的一種安全特征或使用范圍較寬的一類安全防護(hù)裝置；C類（專業(yè)機(jī)械安全標(biāo)準(zhǔn)）：對一種特定機(jī)械或一組機(jī)械規(guī)定出詳細(xì)的安全要求。

3.機(jī)械安全

ISO14121[5]是機(jī)械安全標(biāo)準(zhǔn)中的重要方法性標(biāo)準(zhǔn)，它規(guī)定了降低風(fēng)險(xiǎn)的一般原則，并通稱為風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)是以系統(tǒng)方法對機(jī)械有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評定的一系列邏輯步驟。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)考慮了與機(jī)械相關(guān)的設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、運(yùn)輸、安裝、使用和拆卸等產(chǎn)品壽命周期的各個階段；提供了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)所需要的信息指南；規(guī)定了用于識別風(fēng)險(xiǎn)、評估風(fēng)險(xiǎn)和評定風(fēng)險(xiǎn)的程序。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)之后采用ISO12100-1[6]中所描述的方法減小風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)通過采取保護(hù)措施盡可能消除危險(xiǎn)和充分減小風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)重復(fù)進(jìn)行該過程。依據(jù)ISO14121降低風(fēng)險(xiǎn)的一般原則對機(jī)器人進(jìn)行危險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析及評價(jià)；針對風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的結(jié)果，根據(jù)ISO12100減小風(fēng)險(xiǎn)的原則實(shí)施減小風(fēng)險(xiǎn)。整個風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)減小的過程概念統(tǒng)稱為機(jī)械安全。

4.電氣安全

服務(wù)機(jī)器人在電氣系統(tǒng)方面應(yīng)符合IEC60204-1[7]標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定來做基礎(chǔ)電氣安全設(shè)計(jì)。此標(biāo)準(zhǔn)提供了電擊防護(hù)、設(shè)備防護(hù)、急停等電源相關(guān)基本管理方法，設(shè)備的防塵防水保護(hù)等級要求等機(jī)械電氣設(shè)備的要求及建議，以提高人員安全性、控制響應(yīng)的一致性及維護(hù)的便利性。

5.控制安全

機(jī)器人控制系統(tǒng)是機(jī)器人的中樞，控制和檢測著整個機(jī)器人的所有的輸入和輸出，并確保系統(tǒng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)既定的作業(yè)。所以評估一臺機(jī)器人的功能和安全，控制系統(tǒng)是評估的重要對象。ISO13849-1[8]標(biāo)準(zhǔn)通過分析控制電路的結(jié)構(gòu)，按照電路結(jié)構(gòu)，將電路分成B-1-2-3-4共5個類別，再輔以適當(dāng)?shù)目煽啃愿拍頜TTF（平均危險(xiǎn)失效時(shí)間）值和DC（診斷覆蓋率）值，來達(dá)到預(yù)期的PL （performance level）等級a-b-c-d-e這5個等級，其中涵蓋了液壓和氣動元件的分析。

6.功能安全

為了安心和安全，和人共存的服務(wù)機(jī)器人特別要求功能安全。和本質(zhì)安全比較，本質(zhì)安全是從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)從而確保安全；功能安全是從根本上不能消除的風(fēng)險(xiǎn)通過其他代替手段（功能）也能確保安全。工業(yè)機(jī)器人附近通過設(shè)置安全護(hù)欄，防止人進(jìn)入實(shí)現(xiàn)了本質(zhì)安全。但是，和人在共同的生活空間或工作空間內(nèi)工作的服務(wù)機(jī)器人因?yàn)椴贿m用本質(zhì)安全，所以必須確保功能安全。服務(wù)機(jī)器人功能安全標(biāo)準(zhǔn)是ISO13482，其上層標(biāo)準(zhǔn)是IEC61508。IEC61508標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定了一種整體安全生命周期（如圖3）的技術(shù)框架。此框架包括概念、計(jì)劃、維護(hù)、停用等16個過程。服務(wù)機(jī)器人的功能安全有必要基于IEC61508標(biāo)準(zhǔn)的整體安全生命周期全過程進(jìn)行設(shè)計(jì)。

7.安全認(rèn)證

2010年在日本茨城縣筑波市成立了世界首家服務(wù)機(jī)器人安全認(rèn)證機(jī)構(gòu)“生活支援機(jī)器人安全驗(yàn)證中心”。該中心可進(jìn)行機(jī)械安全、電氣安全和功能安全試驗(yàn)；包括運(yùn)行安全試驗(yàn)區(qū)、對人安全試驗(yàn)區(qū)、強(qiáng)度安全試驗(yàn)區(qū)和EMC安全試驗(yàn)區(qū)，共四個試驗(yàn)區(qū)域。認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)主要為ISO13482。目前中國還沒有針對服務(wù)機(jī)器人的安全標(biāo)準(zhǔn)及安全認(rèn)證機(jī)構(gòu)。

圖3 整體安全生命周期

8.結(jié)論

本文主要介紹了服務(wù)機(jī)器人安全設(shè)計(jì)時(shí)所涉及的機(jī)械安全、電氣安全、控制安全和功能安全標(biāo)準(zhǔn)介紹及概念解釋。同時(shí)介紹了國外的服務(wù)機(jī)器人安全認(rèn)證機(jī)構(gòu)及國內(nèi)服務(wù)機(jī)器人認(rèn)證現(xiàn)狀。

參考文獻(xiàn)

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[4]張輝.機(jī)械安全標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢.科技致富向?qū)В?012，（18）.

[5]ISO14121：1999， Safety of machineryCPrinciples of risk assessment（1999）.of general principles for design.

[6]ISO12100-1：2003， Safety of machineryCBasic concepts of general principles for design.

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征范文

論文關(guān)鍵詞：項(xiàng)目管理；千系人；風(fēng)險(xiǎn)溝通；計(jì)劃行為理論

1引言

隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動將更多地以項(xiàng)目的形式體現(xiàn)出來，項(xiàng)目管理已經(jīng)成為企業(yè)管理創(chuàng)新的主要方式。在項(xiàng)目運(yùn)作過程中存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)因素，正確的面對這些風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用科學(xué)的分析方法，研究探索風(fēng)險(xiǎn)溝通影響因素的來源，在項(xiàng)目各干系人(stakeholder)之間建立良好的風(fēng)險(xiǎn)溝通渠道和模式，有利于項(xiàng)目按照預(yù)定目標(biāo)進(jìn)行，同時(shí)也有助于項(xiàng)目順利完成。任何工作都不可能避免風(fēng)險(xiǎn)災(zāi)害的發(fā)生，關(guān)鍵是我們需要有一套完善的應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)事件的系統(tǒng)，以保證風(fēng)險(xiǎn)災(zāi)害降臨時(shí)能夠從容和有效地處理災(zāi)難性的后果。這意味著項(xiàng)目各干系人的心理狀態(tài)在這一系統(tǒng)中扮演著重要的角色，毋容質(zhì)疑，干系人理性對于應(yīng)對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件是至關(guān)重要的。本文擬運(yùn)用社會心理學(xué)領(lǐng)域的計(jì)劃行為理論(TPB，theoryofplannedbehavior)分析研究項(xiàng)目干系人理性對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)溝通的內(nèi)外部影響因素，從而為改善風(fēng)險(xiǎn)溝通提高溝通績效，促進(jìn)項(xiàng)目順利進(jìn)行打下基礎(chǔ)。

2項(xiàng)目干系人理性的來源

項(xiàng)目干系人是指任何影響組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和被組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)所影響的團(tuán)體或個人，他(們)受組織的影響同時(shí)亦能反過來影響組織，其意見一定要作為項(xiàng)目組織決策時(shí)需要考慮的因素。其具體表現(xiàn)為：(1)那些人的利益受到項(xiàng)目的影響或他們的行為嚴(yán)重地影響著項(xiàng)目。(2)那些擁有各種信息、資源和技術(shù)為嚴(yán)重地影響項(xiàng)目的人。(3)那些控制相關(guān)項(xiàng)目執(zhí)行的人。

個體對風(fēng)險(xiǎn)事件的認(rèn)知、判斷與決策應(yīng)該是基于理性的。有限理性(boundedrationality)的理論認(rèn)為由于個體在記憶、思維、計(jì)算能力等方面的有限性，必然導(dǎo)致其在知識儲備空間上的有限性。因此，個體的理性是在約束條件下的理性。如果我們忽視了影響認(rèn)知與決策的這些約束條件，就會產(chǎn)生巨大的認(rèn)知偏差。而個體在進(jìn)行認(rèn)知判斷時(shí)，所采用的認(rèn)知策略會極大地影響到個體的認(rèn)知結(jié)果Kabneman(2000)。通常參與個體認(rèn)知過程的有3種策略：(1)易獲得策略(availabilityheuristic)。表明個體對當(dāng)前事件進(jìn)行認(rèn)知與判斷時(shí)，主要借助記憶中易于提取的信息。因此，個體在對某一事件的頻率或概率進(jìn)行判斷時(shí)，容易被一些新近發(fā)生、生動感性的信息所干擾。(2)代表性策略(representative．nessheuristic)。指個體總是依據(jù)某些主要特征對事件進(jìn)行知覺。研究發(fā)現(xiàn)人們對事物象征性信息比基礎(chǔ)率信息更為敏感，也就是說，人們對描述事物是否相似的信息更容易重視，而預(yù)示事件發(fā)生可能性的基礎(chǔ)率信息則更容易被忽視。(3)錨定調(diào)整策略(anchoirng／adjustmentheuristic)。在認(rèn)知過程中具有相當(dāng)?shù)钠毡樾?，它表明一個無關(guān)的、先人為主的數(shù)字或其它任意性質(zhì)的事物，都可能成為人們下一步認(rèn)知與判斷的基礎(chǔ)。

干系人在項(xiàng)目中所處的環(huán)境不同，受自身知識、社會環(huán)境、認(rèn)識等因素影響，對事件的認(rèn)識也不盡相同，所以他們在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)溝通時(shí)是基于有限理性的。干系人在對風(fēng)險(xiǎn)溝通進(jìn)行認(rèn)知或判斷的時(shí)候離不開上述3種策略，但同時(shí)，這3種策略可能導(dǎo)致的認(rèn)知偏差也被大量研究所證實(shí)。項(xiàng)目干系人有限理性的概念，是處理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件的基礎(chǔ)。所謂項(xiàng)目干系人理性，就是項(xiàng)目利益相關(guān)者能夠?qū)?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行客觀的解讀，了解事件的本質(zhì)，不輕易被無關(guān)因素所干擾，從而對風(fēng)險(xiǎn)事件作出相對準(zhǔn)確的判斷，并能夠有效地采取適當(dāng)行為以應(yīng)對和處理風(fēng)險(xiǎn)事件所引發(fā)的不利或有利后果，控制項(xiàng)目按預(yù)定節(jié)點(diǎn)順利進(jìn)展。項(xiàng)目干系人理性具體表現(xiàn)在，在參與項(xiàng)目過程中，其自身對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，心理噪音，負(fù)面特性以及相互信任這幾個方面。我們知道，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生以后，信息的缺乏會引起干系人的高度焦慮，但同樣，獲得支離破碎的信息也許會更加重人們的心理負(fù)擔(dān)。因此，干系人理性建立的一個重要而基本的方法就是風(fēng)險(xiǎn)溝通系統(tǒng)的合理性。通過分析干系人理性可以了解風(fēng)險(xiǎn)溝通行為的外部影響因素，更好的解決項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)溝通問題。

3項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)溝通的特征

項(xiàng)目干系人理性概念的提出，使項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)溝通的研究具體化和有針對性。廣義上講，風(fēng)險(xiǎn)溝通指所有風(fēng)險(xiǎn)信息在來源與去處之間流通的過程；狹義的風(fēng)險(xiǎn)溝通是指健康或環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息，有利害關(guān)系的團(tuán)體之間，有目的的一種信息流通過程。著名的風(fēng)險(xiǎn)溝通公式為risk=hazard+outrage。其認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)不僅僅是對人或物可能造成傷害的行為或現(xiàn)象，而且還包括公眾對危險(xiǎn)的情感反應(yīng)(outrage)，即主動、可控、公平等情感因素。該模型強(qiáng)調(diào)人對風(fēng)險(xiǎn)的情感反應(yīng)，由于不同的人對同一風(fēng)險(xiǎn)的理解程度、個人經(jīng)驗(yàn)、自身利益等因素的不同，所以對風(fēng)險(xiǎn)的接受和認(rèn)可的態(tài)度就不同。

另外風(fēng)險(xiǎn)溝通的有效性很大程度上取決于溝通本身的特點(diǎn)，因?yàn)轫?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)溝通的某些特征會影響到干系人的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知，由認(rèn)知進(jìn)而影響個體心理狀態(tài)以及行為反應(yīng)。研究表明，風(fēng)險(xiǎn)溝通的一些重要的特征對風(fēng)險(xiǎn)溝通的質(zhì)量有直接的影響。信任對風(fēng)險(xiǎn)溝通起至關(guān)重要的作用，干系人的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知水平受干系人心理、社會等方面因素影響，其中信任是一個重要的中介，風(fēng)險(xiǎn)溝通的信息傳達(dá)方是否能夠獲得信息接受方的信任，是溝通是否有效的關(guān)鍵。因此我們可以通過創(chuàng)立友好的氛圍、保持謙恭、公開與誠實(shí)、兌現(xiàn)自己的承諾并勇于承認(rèn)自己的錯誤等措施致力于項(xiàng)目干系人之間的信任溝，以此促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)溝通渠道的暢通。任何涉及復(fù)雜技術(shù)或?qū)I(yè)知識的風(fēng)險(xiǎn)問題，一般公眾由于專業(yè)知識的欠缺可能會在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知中表現(xiàn)出非理性的態(tài)度和行為。大量研究證實(shí)專家與公眾對特定風(fēng)險(xiǎn)問題的看法往往存在較大差異。這種差異能夠提供豐富的信息，讓我們了解公眾真實(shí)的心理狀況，為風(fēng)險(xiǎn)溝通提供依據(jù)。我們可以正確理解這些差異，合理利用這種差異，了解自身不足，彌補(bǔ)認(rèn)知缺陷，達(dá)到對風(fēng)險(xiǎn)的正確認(rèn)識，從而進(jìn)行正確的風(fēng)險(xiǎn)溝通。通過研究風(fēng)險(xiǎn)溝通特征可以了解風(fēng)險(xiǎn)溝通的影響因素，在掌握風(fēng)險(xiǎn)溝通特征的基礎(chǔ)上更好的改善溝通環(huán)境，促進(jìn)溝通行為的發(fā)生。

以往研究風(fēng)險(xiǎn)溝通通常從溝通環(huán)境、社會因素、溝通渠道和技巧等方面人手，本文在干系人理性概念的基礎(chǔ)上，通過分析風(fēng)險(xiǎn)溝通特征，運(yùn)用計(jì)劃行為理論對影響風(fēng)險(xiǎn)溝通行為的外部因素進(jìn)行總結(jié)，為改善風(fēng)險(xiǎn)溝通打下了一定基礎(chǔ)。

4計(jì)劃行為理論

意圖模式(Intention—basedmode1)認(rèn)為衡量行為意圖是比態(tài)度、信念及感覺等因素更接近實(shí)際行為的狀態(tài)。因此，預(yù)測一個人是否會從事某一行為，必須了解他對該行為的意圖(Fishbein&Ajzen，1975)。意圖模式認(rèn)為行為的決定于意圖，因此尋找影響意圖的潛在因素就相當(dāng)重要。過去曾有許多學(xué)者提出意圖模式來構(gòu)建行為意圖與貪瀆、信念、情感等個人心理因素之間的關(guān)系。這方面的理論以Ajzen(1985．1989)所提出的計(jì)劃行為理論最廣為接受與采納。計(jì)劃行為理論(TheoryofPlannedBehavior)由理性行動理論(TRA)Ajzen＆Fishbein(1980)發(fā)展而來。TRA認(rèn)為行為的前置因素為行為意向，而行為意向又受“行為的傾向態(tài)度”或“行為的主觀規(guī)范”，二者或其中之一的影響。為了增加TRA的預(yù)測能力，Ajzen(1985．1989)以TRA為架構(gòu)提出修正模式，除了原有影響行為意圖的“該行為的態(tài)度”與“主觀規(guī)范”兩個構(gòu)面外，又加入“行為控制認(rèn)知”一項(xiàng)，稱為計(jì)劃行為理論。該理論認(rèn)為行為的態(tài)度、行為的主觀規(guī)范及認(rèn)知行為控制等三項(xiàng)因素可以共同地決定一個人的行為意圖。(1)行為決定于個人的行為意圖，(2)行為意圖決定于該行為的態(tài)度、主觀規(guī)范、及認(rèn)知行為控制決定于外生變數(shù)(人口變數(shù)、人格特質(zhì)、對事物的信念、對事物的態(tài)度、工作特性、及情境因素)。TPB將態(tài)度、主觀規(guī)范與認(rèn)知行為控制潛在的影響結(jié)合起來，所以由TPB來分析了解項(xiàng)目干系人理性對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)溝通的影響是非常合適的。

5基于TPB的項(xiàng)目干系人理性對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)溝通的影響因素分析

社會心理學(xué)領(lǐng)域的計(jì)劃行為理論，可以有效預(yù)測在實(shí)際環(huán)境中的各種行為。根據(jù)計(jì)劃行為理論，可以從以幾個方面來分析干系人理性對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)溝通的影響因素。

5．1項(xiàng)目干系人的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知水平對風(fēng)險(xiǎn)溝通行為的影響

干系人往往是依靠直覺對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行知覺和判斷，這種依靠直覺的認(rèn)識和判斷被稱為風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知(riskper—ception)。在項(xiàng)目運(yùn)行過程中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)信號與風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知之間經(jīng)歷的過程，有三個方面的因素都會參與影響風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知的形成，一是風(fēng)險(xiǎn)事件本身的特性；二是受眾(項(xiàng)目干系人)個人特征，比如個體的某些人格特征或者認(rèn)知偏差的影響；三是兩者的交互過程所產(chǎn)生的作用。風(fēng)險(xiǎn)事件往往引起干系人心理狀態(tài)的變化，嚴(yán)重時(shí)可能引起心理恐慌。項(xiàng)目各干系人由于教育程度，人格特征，社會關(guān)系等多方面影響，加之所處環(huán)境各異，對信息的了解和理解不同，所以對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知水平也存在各種差異。面對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)項(xiàng)目干系人的理性思考有助于對風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知水平的提高，從而決定他們處理風(fēng)險(xiǎn)溝通的傾向行為。例如：項(xiàng)目干系人信息接受全面，對風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知行為持理性態(tài)度，則對風(fēng)險(xiǎn)溝通持正面態(tài)度，反之則會有抵觸思想和行為。風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知水平的高低對風(fēng)險(xiǎn)溝通行為存在直接的影響，從而分析清楚項(xiàng)目干系人風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知的影響因素也對控制和疏導(dǎo)他們的風(fēng)險(xiǎn)溝通行為有至關(guān)重要的作用，影響風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知的因素是多方面的，Covelto，Peters，Jos印h等人對前人的研究進(jìn)行了總結(jié)，認(rèn)為至少有15種風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知因素對人們的風(fēng)險(xiǎn)溝通造成影響(表1)，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知是測量項(xiàng)目干系人心理恐慌的指標(biāo)。從干系人的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知水平可以評價(jià)心理恐慌的狀態(tài)，從而引導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)溝通行為。

5．2項(xiàng)目干系人的心理干擾對風(fēng)險(xiǎn)溝通行為的影響

在面對重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，項(xiàng)目干系人往往會受到強(qiáng)烈的心理沖擊，個體的知覺能力會受到干擾，并在相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知水平上表現(xiàn)出來，有些心理學(xué)理論認(rèn)為這是一種心理噪音背景。當(dāng)人們處于壓力之下，他們會感到自己受到了威脅，同時(shí)他們知覺信息的能力和有效性也都會受到極大的損害。由這種強(qiáng)烈的感覺所形成的情緒喚醒和心理焦慮狀態(tài)形成了心理噪音，當(dāng)個體被暴露在與消極心理特征相聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)情景中時(shí)，個體的心理噪音會影響個體理性的釋放。在這樣的心理噪音背景下，干系人個體將更多注意的焦點(diǎn)集中在壓力對信息獲取以及信息選擇過程的影響上，其知覺能力會受到干擾，并在相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知水平上表現(xiàn)出來。心理干擾的性質(zhì)主要由情緒決定。當(dāng)個體面臨突發(fā)性災(zāi)害時(shí)，會感覺受到某種形式或程度的威脅，容易產(chǎn)生害怕、擔(dān)憂、恐懼等負(fù)面情緒。個體在這樣的情緒背景下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)溝通，極容易對信息的選擇和認(rèn)知產(chǎn)生偏差，個體的注意廣度也會受到干擾，對性質(zhì)不同的信息發(fā)生辨別錯誤。心理噪音的產(chǎn)生和發(fā)展會對項(xiàng)目干系人理性的思考產(chǎn)生影響，例如，千系人在遇到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)會更多地將注意力集中在自己關(guān)注的方面，在對整個事件的信息獲取上產(chǎn)生偏差，其對事件的了解和預(yù)知也相應(yīng)地受到影響，從而影響他們的風(fēng)險(xiǎn)溝通行為和意圖。

5．3負(fù)面信息對風(fēng)險(xiǎn)溝通行為的影響

項(xiàng)目干系人在處理風(fēng)險(xiǎn)的過程中，常常受負(fù)面信息的影響較大，因?yàn)橐环矫尕?fù)面信息對干系人影響更大，另一方面負(fù)面信息會引起更大關(guān)注，對它的記憶更深刻和持久。由于過多的關(guān)注負(fù)面信息，項(xiàng)目干系人理性會受到較大干擾，從而影響判斷，例如：非典型肺炎流行時(shí)，負(fù)面信息主導(dǎo)的現(xiàn)象在疫情中很容易被觀察到。由SARS導(dǎo)致的死亡率幾乎未超過6％，而治愈率一直在90％以上。但人們固執(zhí)地關(guān)注著死亡率，并高估SARS負(fù)面特性發(fā)生的可能性。同樣，在項(xiàng)目進(jìn)行過程中，風(fēng)險(xiǎn)事件的負(fù)面信息被項(xiàng)目干系人過多關(guān)注，會影響他們的判斷和認(rèn)知，高估危險(xiǎn)的發(fā)生和可能帶來的不利影響，從而影響他們的風(fēng)險(xiǎn)溝通意圖和行為傾向。所以在面對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的信息時(shí)，項(xiàng)目干系人要增強(qiáng)對信息的理性分析和辨識，不要受負(fù)面信息的干擾，從而對風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知產(chǎn)生偏差。要全面分析了解風(fēng)險(xiǎn)的存在，不高估也不低估，理性地認(rèn)識其危害和可能造成的影響范圍，通過適時(shí)全面的溝通，降低風(fēng)險(xiǎn)影響。

5．4信任因素對風(fēng)險(xiǎn)溝通行為的影響

信任在人際交往中具有重要的作用，是順利溝通的基石。信任需要長時(shí)間培養(yǎng)才可建立，卻很容易遭到破壞。項(xiàng)目各干系人在項(xiàng)目進(jìn)行的各個時(shí)刻，要充分利用各種時(shí)機(jī)，努力營造良好的信任氛圍，溝通雙方建立良好的信任，溝通障礙才能根本解除，當(dāng)項(xiàng)目各干系人彼此相互協(xié)作經(jīng)歷良好，相信對方，也確信自己被相信，則他們更愿意分享風(fēng)險(xiǎn)交流。

項(xiàng)目干系人的理，表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知、心理噪音、負(fù)面信息和信任因素等多個方面，這些理受項(xiàng)目干系人人格特質(zhì)，環(huán)境因素等多方面影響，它們之間又存在相互影響，相互作用的因素，項(xiàng)目干系人的理性認(rèn)知，決定風(fēng)險(xiǎn)溝通的態(tài)度，影響風(fēng)險(xiǎn)溝通的主觀規(guī)范和認(rèn)知行為控制，從而影響項(xiàng)目干系人的風(fēng)險(xiǎn)溝通意圖和行為，圖2給出了項(xiàng)目干系人理對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)溝通的TPB分析改進(jìn)模型。通過研究項(xiàng)目干系人理性和干擾影響因素，可以更好地了解和疏導(dǎo)項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)溝通行為，以此對項(xiàng)目順利進(jìn)行起到至關(guān)重要的作用。