跟蹤審計情況匯報精選(九篇)
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第1篇：跟蹤審計情況匯報范文
一、指導思想
堅持以新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的和二中、三中、四中全會精神，緊緊圍繞高質量發展和群眾關注關切，深化重點領域信息公開，完善政務公開平臺建設，不斷提升政務公開工作質量，更好發揮政務公開穩預期、促落實、優服務、強監督作用，推動政府治理能力提高和營商環境優化，切實增強人民群眾獲得感和滿意度，為促進經濟持續健康發展和社會大局穩定發揮積極作用。
按照“以公開為原則，不公開為例外”的總要求，認真貫徹落實黨的黨的和二中、三中全會精神，以《政府信息公開條例》為準則，全面推進決策公開、執行公開、管理公開、服務公開、結果公開。緊緊圍繞“更好地發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用”，進一步加大審計信息公開和政策解讀力度，健全完善全方位審計信息公開解讀機制，努力提升審計監督效能和審計信息公開實效。
二、組織領導
落實“主要領導負總責，分管領導分工負責，辦公室組織協調，各科室各負其責”的工作機制。把政務公開工作列入重要議事日程，與審計業務工作同研究、同部署、同檢查、同落實，做到計劃科學，措施具體，責任明確。指定專人負責政務公開工作，加強信息更新，確保政務公開工作及時準確。辦公室負責日常政務公開監督工作。
三、工作重點
（一）加大公開力度，拓展公開范圍。
緊緊圍繞“五位一體”總體布局和“四個全面”戰略布局，牢固樹立和貫徹落實創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，以審計宣傳推動審計信息公開，構建全方位信息公開格局，進一步拓展主動公開范圍，為市政府的工作大局服務，為審計工作大局服務。全年主要圍繞四個方面內容，做好年度政務公開工作。
一是及時更新并政府信息公開指南和目錄。
二是認真做好信息公開年度報告編制和工作。
三是認真做好規范性文件及解讀等信息公開。
（二）推動審計整改，促進政策落實。
認真總結近年來審計結果公告的經驗做法，牽頭做好深化審計結果公告及整改情況公開工作，提升審計結果公告影響力，以公開推動審計查處問題的整改，促進重大政策措施有效落實。
一是聚焦年度審計工作報告，形成輿論熱議審計結果公告的濃厚氛圍。同時，公告相關審計結果并加強政策解讀和輿論引導，形成“審計查出問題、輿論推動整改、督查跟蹤問效，推動深化改革發展”的良好氛圍。
二是把好時間節點，繼續做好重大政策跟蹤審計結果公告。實時公開重大政策措施落實情況跟蹤審計結果，以新常態下審計工作踐行的“依法審計、鼓勵創新、推動制度完善”新理念，進一步細化公開內容，加大典型情況公開力度，有力推動中央重大政策措施落地生根。
（三）強化政策解讀，構建解讀機制。
不斷健全和完善以審計結果公告為核心、涵蓋重大審計政策、具有審計工作特點的全方位政策解讀機制，加強對重要信息，尤其是重大政策、重要審計結果公告的解讀和輿論引導工作，促進社會各界正確理解、客觀分析、理性評價審計工作重大政策。
四、保障措施
（一）加強組織領導，落實責任分工。將政務公開工作擺上重要日程，定期召開局務會議，聽取政務公開工作情況匯報。建立重大問題處理和工作部署推進長效協調機制，堅持把政務公開工作與日常工作同研究、同部署、同推進。
第2篇：跟蹤審計情況匯報范文
1、規范教育經費管理，認真做好跟蹤問效。①為確保義務教育經費保障機制改革的順利實施，2014年上半年撥付義務教育經費保障資金總額3339.5萬元，其中：按標準足額撥付2014年春季公用經費2990.3萬元，撥付寄宿生生活費補助334萬元，撥付民辦學校免雜費15.2萬元，確保了義務教育學校正常運轉和家庭困難學生的正常就學。②對教育資金進行了專項跟蹤檢查。針對新學期學生流動情況，特別對2014年春季學期義務教育教學點學生情況，對本學期教育主管報送的教學點學生數和職校分流學生數深入到部分學校進行核實，在還未撥公用經費前確定實有學生數，從源頭上防止學校虛報學生數騙取公用經費。從抽查結果情況看，今年春季學期全市公辦義務教育學校學生人數為90960人，比2013年秋季93410人減少了2450人（其中：小學減少35人；初中減少2415人，含職校分流1303人，流失1112人），通過對學生數的跟蹤核查，節約了財政資金92.8萬元，提高了財政資金的使用效益。③做好2014年春季普通高中國家助學金發放工作。按照《省普通高中國家助學金實施細則》規定，與教育部門做好學校上報名單審核工作，通過鄉財局“一卡通”發放春季普通高中國家助學金2255人，發放總金額169.1萬元。④、做好學前教育資助金審核發放工作。市教育局、財政局聯合下發了《關于做好學前教育資助工作的通知》。資助學前教育家庭經濟困難兒童784人,發放資助金39.2萬元。⑤、做好2014年春季中等職業學校國家助學金和免學費資金學生審核工作。按照省財政廳、教育廳、人社廳《省擴大中等職業教育免學費政策范圍進一步完善國家助學金制度的實施意見》文件精神。對市職校和民辦興華職業學校在校就讀中等職業學校學生情況進行現場清點核實，為下一步發放中等職業學校國家助學金和免學費資金撥付提供了基礎數據。⑥對校安工程、食堂改造和其他各類校建專項資金的撥付堅持按進度實行國庫直接撥付資金，杜絕了資金的挪用、擠占和截留現象，確保了項目工程的順利實施，今年上半年累計撥付校建資金2795萬元。⑦做好我市農村義務教育學生營養改善計劃的實施。撥付農村義務教育學生營養餐資金2283.3萬元。
2、認真配合文財口單位向上報送項目，為向上爭取資金做好各項工作。配合市文廣局上報了我市蘇區文化藝術局維修專項資金申報經費260萬元，九堡密溪客家文化宗祠維修專項資金20萬元；中央補助地方文化與傳媒資金44萬元。配合市教育上報我市2014年學前教育資金，義務教育免費教科書資金、校舍維修改造追加資金項目申報，配合市科協申報基層科普行動計劃和社區科普益民計劃專項資金40萬元。此外，我局專題報告省財政廳要求轉報財政部解決我市中國傳統村落九堡密溪古村文物保護維修資金3240萬元，市“天網”工程三期高清改、擴建建設資金5000萬元。
3、開展了2013年度部門決算報表編報和2014年部門預算審核確認編報工作。對文財科歸口管理118個單位，在部門決算中，重點把握決算收入是否真實，決算支出項目是否按有關政策規定執行，特別是“三公”經費支出作為重點進行審核，審查上、下年度有關結轉的數字是否一致。審查基本情況表中的財政供養人員的與平時實際人數對比情況，單位編制與實有人員及在編在崗情況。五是審查各單位資產填報情況與單位固定資產登記情況進行對比核實。對2014年部門預算編制在原已編報基礎上，按照2013年新增津補貼數據，2014年初上年結轉數據及其他新的編報要求，進行了科學完整準確的編制。
4、做好迎接省審計廳對我市農村義務教育營養改善計劃專項資金的審計工作。根據安排，省審計廳于2014年2月24日開始對我市農村義務教育營養改善計劃專項資金審計，為此，我科認真梳理好2012年以來我市農村義務教育營養改善計劃每筆專項資金（包括營養餐資金和食堂建設資金）收支撥付情況，會同教育主管部門和本局相關科室，搞好自查，認真準確填寫好有關表格和撰寫好情況匯報材料，使檢查組進點后順利開展檢查。
5、做好迎接省教育督導評估相關工作。對照教育督導評估評分細則，查缺補漏，補撥教育教育附加30%用于職業教育經費597.6萬元，補撥教師培訓經費907萬元，補撥2011年生均公用經費175萬元，撥付2013年生均公用經費提標部分金額588.6萬元。5月14日-19日省政府教育督導評估工作組財政經費檢查小組，對2011-2013年財政部門履行職責情況，進行了祥細檢查。通過精心組織和周密安排，使省政府教育督導評估工作組對財政經費投入與管理工作檢查順利完成，檢查組對我市財政部門履行教育工作職責方面的情況給予了充分肯定，同時也指出我市土地收益計提教育資金不足問題。
6、開展了司法體制改革調研和教科文經費資產管理工作調研。根據省財政廳《關于轉發<財政部行政政法司關于開展司法體制改革調研工作的通知>的通知》的通知精神,結合我市現行法院、檢察院財、物管理工作現狀,對財政部行政政法司提出的司法體制改革中涉及地方財政、財務管理七方面的重點問題進行了深入調研。按照省財政廳、市財政局要求，對今后三年在教科文和事業單位資產管理方面分類提出了教育、科技、文化體育與傳媒、事業單位資產管理方面的建議。對近三年我市在教育、科技、文化體育與傳媒、事業單位資產管理制度建設、經費使用管理等方面進行了總結和匯報。
7、牽頭組織開展全市“三公”經費季報。為貫徹落實中央《八項規定》及省委《若干意見》，根據《省黨政機關厲行節約反對浪費條例實施細則》及總理提出的“約法三章”等規定，省財政廳決定，從2014年開始編報地方“三公”經費季報。“三公”經費季報填報范圍包括全市所有行政事業單位，填報內容為當年“三公”經費的預算安排情況、實際執行情況、上年同期執行情況，因公出國（境）、公務接待的人次，公務用車購置輛數。為此我科牽頭組織社保、農財、企業、鄉財、核算中心、國庫等相關科室，分口對全市各位“三公”經費情況進行填報匯總，匯總數據由國庫科上報。
8、做好文財口單位2014年預算經費、非稅收入、追加資金撥付。通過金財工程大平臺對單位用款計劃進行指導填報、審核、錄入工作。對單位用款存在的問題耐心細致的做好釋疑工作，按照相關政策提出改進和修改完善意見，及時糾正了存在的問題，使單位用款做到科學合理，合規合法，上半年我科通過大平臺累計下撥各類經費15000余萬元。
9、加強日常經費管理和追加經費審核。①嚴格預算經費管理。單位預算內經費，嚴格按程序、按時間進度撥付。②嚴格審核各單位的追加經費報告，在審核追加經費報告時，通過實地調查了解情況，按照客觀、真實、合規的原則進行審核，制止虛列、虛報套取財政資金的現象。今年上半年，我科收到文財口46個單位各類專項經費報告106份，合計金額885多萬元，經審核后核減經費212萬元，核減率為24%。③及時審核調查單位部門出臺文件征求意見。對25個單位擬以市委、市政府出臺的文件征求意見稿對照相關政策進行論證并及時提出審核意見。
10、認真做好市本級民生資金的審核發放。對2013年下半年村兩小組長報酬進行了審核發放，發放人數3782人，發放金額113.46萬元，對計劃生育利益導向機制資金進行了審核撥付，撥付各種計生利益導向資金341萬元，對2014年春季普通高中家庭困難生國家助學金發放人數2255人，發放金額169.125萬元。對2013年學前家庭困難幼兒國家資助金進行審核，發放人數784人，發放金額39.2萬元。
11、做好上級行政政法數據統計編制上報工作。對2013年我市政法經費及上級政法轉移支付資金1619.18萬元使用情況進行系統數據統計上報，及時準確地上報了我市公安、檢察院、法院、司法、森林公安、交警等政法口6個填報單位的政法經費統計年報；同時，對2013年我市中央及省級政法轉移支付裝備資金631.04萬元的項目計劃進行系統錄入并匯總上報，兩項統計數據已由6月13日前上報市財政局行政政法科匯審通過。
第3篇：跟蹤審計情況匯報范文
一、工作任務和基本原則
（一）工作任務
根據市政府具體亮化任務分解，對東海路等28條主要道路沿線及視線延伸可見的221處亮化建（構）筑物進行亮化，我區負責組織實施199處，協調市有關部門組織實施22處，從根本上改變夜間城市亮化水平不高的現狀。
（二）基本原則
按照市政府的統一部署，根據亮化工作的實際要求，按照“政府主導、區街聯動、以街為主、業主負責”的原則，動員區屬范圍內各有關單位，集中實施亮化建設。
1.政府主導，社會參與。充分發揮政府在城市亮化建設中的主導作用，由所屬街道辦事處和相關單位牽頭督促亮化工作的實施，區亮化指揮部統一協調。
2.區街聯動，屬地化管理。根據市、區政府統一部署，按照屬地化管理原則，區政府各部門、各單位、各街道辦事處負責實施、督促分管范圍內的城市亮化工作。
3.業主負責原則。積極動員和協調亮化范圍內需亮化的建（構）筑物產權單位（使用單位），根據市亮化工作的具體要求，對建（構）筑物進行亮化建設。
二、實施步驟
市南區亮化建設集中行動分為四個階段：
（一）發動部署階段（年11月30日前）
區政府成立市南區亮化工作指揮部，統一調度全區亮化建設工作，下達任務并與各有關單位簽訂責任書，各街道辦事處和相關單位按照區亮化工作指揮部的任務分解，對轄區內需要亮化的建（構）筑物進行全面調查摸底。區宣傳部門配合做好宣傳工作，營造亮化建設濃厚氛圍。
（二）集中實施階段（年12月1日¬—6月30日）
各辦事處和相關單位按照責任分解，集中力量組織亮化工程建設的實施。區亮化工作指揮部加強調度，定期召開協調會議，及時研究解決亮化建設集中行動中的問題，督促各相關單位按照進度計劃推進項目的實施。
年12月20日前，各街道辦事處、相關單位完成各需要亮化的建（構）筑物的權屬、建筑結構情況調查，收集并核實亮化設計所需的相關數據及圖紙資料等，統計權屬不清或無法確定固定權屬關系的建（構）筑物，并提出初步亮化意見，由區亮化工作指揮部統一匯總。
年12月25日前，將調查摸底情況與市亮化指揮部規劃設計組對接，分析市亮化工作指揮部的亮化分區規劃，為我區亮化分區及亮化方案設計打下基礎。
年12月底前，督促市相關部門基本完成市南區內的城市快速路、立交橋的亮化工程建設。
年1月15日前，根據市亮化總體規劃設計方案，由區亮化工作指揮部組織編制市南區亮化總體規劃方案。
年2月20日前，由區亮化工作指揮部組織協調各牽頭單位與市亮化工作指揮部對接，確定市南區亮化項目總體方案和單體設計方案，并通過市亮化指揮部審查。
年3月20日前，完成施工、監理招投標等前期準備工作。
年3月31日至6月21日前，基本完成市政府下達的亮化建設任務。
年6月底前，自查整改亮化工程存在的問題。
（三）檢查驗收階段（年7月1日—7月31日）
區亮化指揮部對已完成的亮化項目進行檢查，對所存在的問題及時進行整改，準備接受市亮化指揮部的考評驗收。
（四）完善提高階段（年8月1日—9月30日）
根據全市總體亮化規劃設計方案要求，進一步完善亮化集中行動成果，保證整體亮化效果，配合市亮化指揮部的后續工作，研究制定區亮化管理維護的長效運行機制。
三、推進措施
（一）健全區亮化工作指揮部工作機構
本次亮化建設集中行動時間緊、任務重，市南區亮化工作指揮部成員單位需安排專職人員到市南區亮化工作指揮部集中辦公，組建綜合、規劃設計、組織協調、政策推進、監督保障5個組，統一調度全區亮化建設。
1.綜合組
工作職責：（1）負責指揮部辦公室日常工作；（2）負責指揮部各項會議的協調安排工作，對其他各組的工作情況進行調度、匯總，負責與市指揮部的日常聯絡和工作對接；（3）負責組織區亮化建設集中行動工作計劃的編制，及各部門、各單位、各辦事處計劃任務的下達；（4）負責宣傳、統計報表、編發工作簡報；（5）負責指揮部交辦的其他工作。
2.規劃設計組
工作職責：（1）負責組織編制市南區亮化分區規劃方案和市南區亮化建設方案。（2）負責協調各亮化工程牽頭單位與市亮化指揮部對接設計方案，并辦理亮化設計方案的報批和備案工作，以及亮化建設過程中的日常工作對接；（3）負責檢查區各亮化牽頭單位組織實施的亮化工作，并接受市亮化指揮部對建設項目亮化效果的考評工作。
3.組織協調組
工作職責：（1）負責亮化建設工作的指導和推進工作；（2）負責監督各部門、各單位、各辦事處亮化建設工作，督促進度計劃的落實；（3）負責協調解決亮化建設工作的難點問題；（4）負責區亮化建設工作的考評。
4.政策推進組
（1）負責制定和健全區亮化指揮部各項工作制度；（2）負責制定區亮化工作績效獎勵政策；（3）負責市亮化建設管理有關政策的落實和推進；（4）負責制定亮化工程后續管理制度。
5.監督保障組
工作職責：（1）根據考評結果，對市南區亮化集中建設行動中表現優秀的單位給予獎勵；（2）負責對亮化建設過程中招投標、政府采購行為進行監督檢查；（3）負責亮化資金籌集；（4）負責亮化建設項目的跟蹤審計和資金審計；（5）負責與市財政部門、審計部門的工作匯報和對接。
（二）建立工作會議制度
1.區亮化工作指揮部每月召開一次調度會議，傳達貫徹上級重要決定和有關指示精神，聽取各專項小組的具體匯報，聽取各有關單位和街道辦事處的情況匯報，檢查工作計劃的落實情況，研究解決難點問題。
2.每周五上午9：00組織區亮化工作例會，指揮部各組、街道辦事處、相關單位進行匯報，分析研究工程進度及需要解決的問題。
（三）建立推進機制
1.每周一下發市南區亮化建設集中行動工作簡報，明確當周任務以及上周工作任務的落實情況。
2.對重點項目的進展情況每周一了解，對于總體工作開展進度每半月一督查，相關單位和街道辦事處將工作措施及工作進度上報區亮化工作指揮部，區亮化工作指揮部適時對督辦事項的落實和辦理情況進行通報。
四、保障措施
（一）保證一定的資金投入。區財政列出專項資金，用于重點公共場所、設施，如學校、公園、醫院等的亮化資金投入。
第4篇：跟蹤審計情況匯報范文
1、外部監督管理
外部監督管理主要是指財政部門對實施國庫集中支付制度改革的預算單位和銀行,在財政資金支付中的合法性、合規性和真實性問題,綜合運用多種核查方式,實行監控管理,主要有以下幾方面的內容。
(1)規范的工作程序。即在財政資金運行過程中,按照系統預警人工監控實時查詢綜合核查問題處理信息披露部門整改跟蹤反饋的工作程序,完善財政資金支付事前審核、事中監控、事后跟蹤反饋的監控運行機制,實時對預算單位和銀行在財政資金支付過程中發生的違規或不規范操作問題,進行核查處理,防范和糾正預算執行偏差。
(2)明確的工作職責。即在財政資金運行過程中,以財政國庫支付機構為主體,借助現有的財政監督力量,或發揮社會中介機構的監督作用,加強對單位預算執行和銀行支付業務的監督控制。
(3)適度的信息披露。即在財政資金運行過程中,針對監控核查發現的違法違規或不規范行為,通過規范的程序及時向預算單位和銀行進行通報,提出處理意見和建議,同時向主管部門和財政部門及銀行進行通報,并擇機采取不同的方式適度向社會披露,促進預算單位和銀行加強內部管理。
(4)及時的跟蹤問效。即高度重視國庫集中支付違規問題的整改落實效果,以加強處理整改的規范性和有效性為切入點,依法處理違法違規行為,建立健全部門整改跟蹤問效機制,實現國庫監控和規范管理的雙向促進。
2、內部控制管理
內部控制管理主要是指財政部門、人行國庫、實施國庫集中支付改革的預算單位、銀行,通過內部控制制度、運行機制和操作方式的有效安排,規范財政資金支付過程的操作流程及運轉程序,防范和控制財政資金支付風險,保證財政資金安全、規范和有效使用,主要包括以下幾方面。
(1)制衡性的制度安排。國庫集中支付內控管理不僅指參與主體的自控,而且包括不同參與主體(財政部門、人行國庫、預算單位和銀行)之間的互控。構建國庫集中支付監控體系,一方面是要建立不同參與主體之間相互制衡的控制制度;另一方面則要建立不同參與主體內部崗位之間的內控管理制度。
(2)制衡性的業務控制。國庫集中支付內控管理的主體按照“有效性、全面性、及時性”的原則,建立制衡性的業務控制機制,要將內部控制覆蓋到國庫集中支付的各個環節。內控的建立和完善要跟上業務和形勢的需要,樹立“業務創新,內控先行”的思想。
(3)制衡性的系統支持。以財政國庫集中支付系統為基礎,充分運用資金信息的鉤稽關系,實現預算指標控制用款計劃,用款計劃控制撥款。這就要求加快財政國庫信息管理系統建設,一方面要完善國庫集中支付系統,考慮采購管理與支付管理相銜接的系統問題,同時為國庫現金流量預測與控制打下基礎;另一方面要逐步解決各個業務系統與國庫總賬系統的對接,實現工資、非稅、監控、執行分析、決算報表和內部控制等系統的集成工作。
二、國庫集中支付監控體系構建的關鍵環節
1、稽核檢查
(1)稽核檢查的內容。一是依據相關規定,監督部門預算執行情況,重點檢查預算單位實際支出是否按預算項目和目級科目列支,是否與部門預算及追加預算所列的用途相符,是否有截留、挪用現象。二是對預算單位財政授權支付的資金流量、流向、會計處理及財政直接支付的會計處理等業務進行核查,并提出如何規范的處理意見。三是檢查預算單位國庫集中支付業務操作是否規范,具體包括用款計劃的申報、授權支付憑證的開具等,集中支付業務是否符合集中支付辦法和軟件要求,對不規范的操作及時進行糾正。四是檢查預算單位銀行賬戶的日常管理使用情況,重點是實行國庫集中支付后,預算單位從零余額賬戶向實戶轉款的審批手續是否完備及實際使用情況,預算單位通過零余額賬戶提取現金的數量及其管理使用情況。五是研究建立部門預算執行監督制約機制,對部門預算執行及國庫集中支付運行中發現的問題以書面形式及時向領導匯報,并提出改進意見和建議。六是會同有關部門,對銀行承辦國庫集中支付業務情況進行檢查并量化考核評價,提出獎懲建議。
(2)稽核檢查的方式。財政國庫支付業務稽核檢查采取日常稽核檢查與專項稽核檢查相結合,網上實時監控與實地稽核檢查相結合,事前審核與事中監控、事后檢查相結合的方式。一是在國庫集中支付網上跟蹤單位支出與預算執行進度,發現異常支出,以書面形式及時向領導匯報,必要時對預算單位實施實地檢查。二是聽取有關國庫集中支付業務的情況匯報,查看為開展國庫集中支付業務的設備配置情況以及系統運行及具體業務操作情況。三是抽查相關的財務報表、會計憑證、會計賬簿等財務工作文件以及相關資料。四是向有關部門及銀行調查了解被稽核檢查單位的財政資金管理使用情況。五是在集中支付網上跟蹤國庫集中支付執行機構內部各個支付環節的運行和操作情況,逐日檢查核實執行機構內部有關業務處理的憑證、資料,發現問題及時糾正。六是檢查國庫集中支付執行機構相關支付憑證、票據的使用、發放、保管和繳銷情況,消除管理中存在的安全隱患。七是檢查銀行在辦理支付業務過程中該按文件要求辦的是否按文件辦,該財政審批的是否經過審批,該控制的是否控制到位,該相互核查的是否堅持得好。
2、監測預警
(1)監測機制和監測手段。建立監測機制實際上是為實施集中支付監控提供一個方法、規則以及實施監控的角色(人),通過這個方法和規則去發現各種非常規和不正常的信息,并通過相應的監控手段予以預警和防范。
在監測機制提供方法和規則的基礎上,要建立與之相應的監控手段,使系統能夠及時準確地發現非正常信息和操作,并及時反饋給系統的預警體系。這個手段實際上是利用監控系統軟件本身提供的手段去挖掘需要監控對象的數據和信息,監測手段實際上是多種獲取數據和信息的技術途徑。
(2)智能預警。通過智能預警可以對下幾個方面予以監控:一是建立預算單位保留賬戶的明細,并予以控制,在保留賬戶劃款時發生的情況;二是對一次性支出大于該單位的基本支出的月平均水平的情況;三是控制項目支出的進度和用途;四是對資金額度的預警機制。
3、風險控制
(1)財政部門內部風險控制。應根據國庫集中支付業務的相關流程和崗位設置,建立嚴密制約、互相牽制、互為監督的財政支付內部控制制度,健全財政資金授權支付和直接支付的事前防范、事中監控、事后處理機制。同時,財政部門要加強對國庫集中支付業務銀行的監督,建立銀行考評機制,督促其在做好服務的同時規范執行國庫集中支付業務,嚴格執行內控制度,把好資金關,保障國庫資金支付的安全。
(2)預算單位和銀行風險控制。預算單位應將原集中核算時取消的會計機構進行恢復,積極實施單位會計主體的職責。銀行應加強國庫集中支付相關業務培訓,盡快解決資金支付把關不嚴、與財政和人行相關信息不暢的弊端,規范和完善財政資金支付的操作流程。
(3)人行和審計部門的風險控制。人行要加強對銀行國庫支付業務的考核監督。審計部門要根據國庫集中支付改革的新情況、新發展進一步加強對財政部門和預算單位的預算執行情況的審計檢查,促進政府部門和預算單位依法履行職責,高效合理使用財政資金。
三、國庫集中支付監控體系構建的保障措施
1、構建國庫集中支付監控體系的法律保障
一是完善現行預算法規,盡快完成《預算法》的修訂工作,并著手研究和起草《財政預算法案》;二是完善國庫集中支付的相關制度,將有關制度管理辦法上升為行政法規。
2、構建國庫集中支付監控體系的制度保障
一是深化部門預算改革,保證預算嚴格執行和財政資金有效使用;二是加快改革政府收支分類體系,全面、完整地反映政府所有收支活動;三是深化國庫管理制度改革,探索預算執行與預算編制相互制衡的有效方式和途徑;四是完善政府采購監管制度,加強采購資金管理;五是改革現行總預算會計制度,探索建立政府會計制度;六是建立預算支出績效評價制度,對公共支出實行績效考評。
3、構建國庫集中支付監控體系的技術保障
建立完善以實時性、智能性、復合性為主要特點的國庫集中支付監控系統,實現對財政資金活動全過程跟蹤監控。一是建立國庫集中支付監控技術平臺,實時查詢和存儲財政資金支付信息;二是建立國庫支付數據采集通用平臺,完善系統預警規則;三是建立科學的監控指標和圖表體系,強化綜合分析功能,揭示潛在問題,提高系統監控的復合性;四是建立系統故障應急處理機制,加強系統運行常態管理,提高系統監控的安全性。
4、構建國庫集中支付監控體系的操作保障
一是要完善用款計劃編報管理;二是要加強監控管理,及時發現和糾正違規問題;三是要完善綜合核查方式,加大違規處罰力度;四是要通報監控核查情況,建立信息披露機制;五是要完善部門整改程序和方式,建立部門整改跟蹤問效機制;六是要建立規范便利渠道,高效處理投訴事宜。
第5篇：跟蹤審計情況匯報范文
本次會議前，省人大財政經濟委員會會同省人大教育科技文化衛生委員會聽取了省財政廳、省商務廳、省文化廳有關情況匯報，到部分市縣進行調研，并召開專家評審會，聽取對省商務廳、省文化廳部門預算草案的意見和建議。大會期間，財政經濟委員會又組織24位省人大代表，舉行部門預算專題審查會，對省商務廳、省文化廳部門預算草案進行了專題審查。現將審查情況報告如下：
財政經濟委員會認為，省人民政府提交的省商務廳、省文化廳部門預算草案，圍繞落實省委、省政府的中心工作，根據我省商務、文化發展“十二五”規劃要求，按照年度工作目標任務，預算安排符合預算法律法規和我省實際，總體是可行的。從審查情況看，省商務廳、省文化廳2012年預算編制中還存在一些需要改進的問題，主要是：預算編制的準確性和完整性有待進一步提高；一些專項設置內容雷同；部分項目經費預算安排不夠具體和細化等。為此，財政經濟委員會提出如下意見和建議：
一、加大財力支持，確保重點支出。認真貫徹落實積極財政政策,保證重點支出，努力促進我省商務、文化事業發展。繼續整合商務促進專項資金使用，優化支出結構，重點加大促進高新技術產品出口、出口品牌建設、電子商務發展、公共服務平臺建設的資金支持，推進經濟結構調整和經濟發展方式轉變。確保省級財政對文化事業投入的增幅高于本級財政經常性收入的增幅，切實加大對基層公共文化服務建設、文化產業發展、非物質文化遺產和文物保護等方面的資金投入。
二、規范預算編制，增強預算的完整性和科學性。進一步完善預算編制方法，規范編制行為，提高預算的透明度和準確性。對廳本級和下屬單位的結轉節余情況進行科學測算，對事業單位收入、經營收入、其他收入等進行合理估算，使部門預算能較完整真實反映部門總體收支狀況。進一步細化預算支出，特別是項目支出部分要提供支出依據、完成目標、預期成效等情況。要嚴格執行政府采購法律法規，逐步提高政府采購率。對未納入政府采購的專項支出，應明確支出方向。對大額的綜合性項目支出要有具體的細化項目說明。項目經費之間應避免重復安排。
第6篇：跟蹤審計情況匯報范文
一、項目總體概況
“十三五”前三年，即2016-2018年，省廳落實精準扶貧實施農村道路暢通工程，預下達我縣建設計劃810.912公里，其中鄉級道路暢通工程19.772公里已全面完工，村級道路暢通工程已完成625.878公里，剩余計劃于2018年全面完成。
二、2017年建設情況
按照省市下達的年度任務，2017年我縣實施農村道路暢通工程107條路228.52公里，估算總投資1.14億元。一是鄉級暢通銀孔至落兒嶺公路2.523公里，已全面完工通車。二是鄉村道路暢通工程106條路218.35公里，其中貧困村道路硬化32條路38.027公里、撤并村路面硬化48條66.186公里、老村道加寬26條路114.137公里，現已全面完工，正在組織交工驗收及決算審計工作。
三、主要做法
一是加強組織領導，建立工作機制。我縣成立了以政府分管負責人為組長，財政、交通、扶貧三部門主要負責人為副組長的領導小組，下設辦公室和綜合協調、技術指導、質量監督、資金保障四個工作組，實行分片包保鄉鎮制度，確保每個鄉鎮工程都有專人分片包干抓落實。各鄉鎮都相應成立了領導機構，組建專抓班子，明確專人負責，層層落實責任。
二是注重業務培訓，強化督查指導。為規范項目工程實施程序，我縣對鄉鎮分管負責人、農管辦主任及業務技術人員開展了兩期業務培訓，統一設計了撤并建制村與貧困村內較大自然村道路硬化工程通用圖紙，供鄉鎮參照選用，保證工程質量和技術標準。為全面掌握工程進展情況，我縣抽調縣督查局、縣民生辦及縣暢通辦工作人員分別于5月15日、7月3日開展兩次聯合專項督查，召開了6次調度會議壓實了工作責任，細化了工作措施，有力有序有效地推進了工程建設。
三是印發工作方案，保障配套資金。今年我縣在總結去年暢通工程建設的經驗教訓的基礎上，年初便啟動了工程前期工作，春節就下達了年度建設計劃，會同財政局聯合印發了《2017年霍山縣農村道路暢通工程實施方案》，進一步明確了目標任務、技術標準、工程管理、資金。鑒于我縣鑒于我縣環境整治造成砂石地材供應嚴重不足，地材價格上漲幅度較大，建設資金缺口過大問題，縣政府不等不靠，召開專門會議，提高了資金補助標準，撤并村路面硬化、貧困村道路硬化，由原標準每公里補助30萬元、28萬元，調整為3.5米路面每公里補助35萬元，4米路面每公里補助38萬元；老村道加寬1米，由原標準每公里補助16萬元調整為25萬元，通村部路段加寬1.5米及2米，每公里補助30萬元。雖然縣級財政壓力很大，但仍然擠出資金全力保障暢通工程建設，今年全縣鄉村暢通工程補助資金達到6813萬元（省補3226萬元、縣配套3587萬元），確保了暢通工程的順利推進。
四是嚴格設計規范，提高建設標準。今年，我縣進一步提高了農村道路暢通工程的建設標準。按照全市交通扶貧工作要求，到“十三五”末，所有行政村村部所在地通往鄉鎮或附近干線公路的主干道，必須達到5.5米的寬度。我縣在設計窄路加寬項目時，便將通村部路段加寬1.5米或2米，以滿足相關要求。對撤并建制村路面硬化及貧困村內較大自然村道路硬化項目，路基寬度具備條件的，盡量要求設計4米以上的水泥砼路面。所有項目的施工圖設計文件，必須經過專家的嚴格評審，方可投入使用。
五是嚴把工程監管，確保工程質量。嚴格執行“工程四制”管理，確保暢通工程依法依規順利實施。發揮交通質量監督職能作用，強化現場檢查、跟蹤督查，對關鍵環節、關鍵工藝緊抓不放，對檢測、監理、監督程序執行到位，力爭將農村道路暢通工程建成“精品工程”。招投標確定第三方檢測單位，對施工全程進行跟蹤檢測，同時發動鎮村干部及所在村組群眾現場監督，采取拿尺子、數袋子等多種方式，做好暢通工程質量監管工作。
四、下一步工作打算
一
縣交通運輸局作為精準扶貧“十大工程”牽頭部門之一，主要是按照省市主管部門的部署，積極實施農村道路暢通工程。現將有關情況匯報如下：
一、項目總體概況
“十三五”前三年，即2016-2018年，省廳落實精準扶貧實施農村道路暢通工程，預下達我縣建設計劃810.912公里，其中鄉級道路暢通工程19.772公里已全面完工，村級道路暢通工程已完成625.878公里，剩余計劃于2018年全面完成。
二、2017年建設情況
按照省市下達的年度任務，2017年我縣實施農村道路暢通工程107條路228.52公里，估算總投資1.14億元。一是鄉級暢通銀孔至落兒嶺公路2.523公里，已全面完工通車。二是鄉村道路暢通工程106條路218.35公里，其中貧困村道路硬化32條路38.027公里、撤并村路面硬化48條66.186公里、老村道加寬26條路114.137公里，現已全面完工，正在組織交工驗收及決算審計工作。
三、主要做法
一是加強組織領導，建立工作機制。我縣成立了以政府分管負責人為組長，財政、交通、扶貧三部門主要負責人為副組長的領導小組，下設辦公室和綜合協調、技術指導、質量監督、資金保障四個工作組，實行分片包保鄉鎮制度，確保每個鄉鎮工程都有專人分片包干抓落實。各鄉鎮都相應成立了領導機構，組建專抓班子，明確專人負責，層層落實責任。
二是注重業務培訓，強化督查指導。為規范項目工程實施程序，我縣對鄉鎮分管負責人、農管辦主任及業務技術人員開展了兩期業務培訓，統一設計了撤并建制村與貧困村內較大自然村道路硬化工程通用圖紙，供鄉鎮參照選用，保證工程質量和技術標準。為全面掌握工程進展情況，我縣抽調縣督查局、縣民生辦及縣暢通辦工作人員分別于5月15日、7月3日開展兩次聯合專項督查，召開了6次調度會議壓實了工作責任，細化了工作措施，有力有序有效地推進了工程建設。
三是印發工作方案，保障配套資金。今年我縣在總結去年暢通工程建設的經驗教訓的基礎上，年初便啟動了工程前期工作，春節就下達了年度建設計劃，會同財政局聯合印發了《2017年霍山縣農村道路暢通工程實施方案》，進一步明確了目標任務、技術標準、工程管理、資金。鑒于我縣鑒于我縣環境整治造成砂石地材供應嚴重不足，地材價格上漲幅度較大，建設資金缺口過大問題，縣政府不等不靠，召開專門會議，提高了資金補助標準，撤并村路面硬化、貧困村道路硬化，由原標準每公里補助30萬元、28萬元，調整為3.5米路面每公里補助35萬元，4米路面每公里補助38萬元；老村道加寬1米，由原標準每公里補助16萬元調整為25萬元，通村部路段加寬1.5米及2米，每公里補助30萬元。雖然縣級財政壓力很大，但仍然擠出資金全力保障暢通工程建設，今年全縣鄉村暢通工程補助資金達到6813萬元（省補3226萬元、縣配套3587萬元），確保了暢通工程的順利推進。
四是嚴格設計規范，提高建設標準。今年，我縣進一步提高了農村道路暢通工程的建設標準。按照全市交通扶貧工作要求，到“十三五”末，所有行政村村部所在地通往鄉鎮或附近干線公路的主干道，必須達到5.5米的寬度。我縣在設計窄路加寬項目時，便將通村部路段加寬1.5米或2米，以滿足相關要求。對撤并建制村路面硬化及貧困村內較大自然村道路硬化項目，路基寬度具備條件的，盡量要求設計4米以上的水泥砼路面。所有項目的施工圖設計文件，必須經過專家的嚴格評審，方可投入使用。
五是嚴把工程監管，確保工程質量。嚴格執行“工程四制”管理，確保暢通工程依法依規順利實施。發揮交通質量監督職能作用，強化現場檢查、跟蹤督查，對關鍵環節、關鍵工藝緊抓不放，對檢測、監理、監督程序執行到位，力爭將農村道路暢通工程建成“精品工程”。招投標確定第三方檢測單位，對施工全程進行跟蹤檢測，同時發動鎮村干部及所在村組群眾現場監督，采取拿尺子、數袋子等多種方式，做好暢通工程質量監管工作。
四、下一步工作打算
一是盡快完成交工驗收，完善相關內業資料。針對我縣今年農村道路暢通工程的艱巨任務，我們將進一步增強時間觀念，嚴格序時進度，盡快完成交工驗收，完善相關內業資料，積極做好省市年終迎檢工作，并為明年省、市開展的績效考評工作打下基礎。
二是積極謀劃2018年農村道路暢通工程建設。我局與各鄉鎮積極對接做好項目計劃申報與審核等前期工作，積極謀劃明年農村道路暢通建設，確保明年農村道路暢通工程建設早開工、早實施、早見效。
第7篇：跟蹤審計情況匯報范文
一、審計情況
市審計局于**年9月8日一12月15日組成10個審計組，對八縣、市廛東污水處理廠建設項目進行了竣工決算宙計，對王城大道建設項目進行了專項審計調查。十個建設項目總投資112000萬元，查出違規金額l871.3萬元，有三家建設單位的部分工程項目未按國家規定進行招投標3850萬元，核減工程額1419.8萬元，核減率為1.86%。為政府及各建設法人單位節約了建設資金，促進項目建設單位加強了對政府投資建設項目的管理，取得了較好的審計效果。
二、審計查出的主要問題
(一)建設單位違反國家有關基本建設程序問題
1.部分項目應招標未招標3850萬元
按照《中華人民共和國招投標法》的規定，項目應全部招標。審計查出存在部分項目主體工程、設計未招標現象。有三家建設單位的部分工程項目未按國家規定進行招投標。其中宜陽縣污水處理工程項目總投資額為4178萬元，僅對641萬元進行了公開招標，且招投標的資料不完備。其他3537萬元(廠區土建、設備及安裝、辦公樓、管網、勘察、監理等)均未進行招投標。**市王城大道建設項目道路工程的設計項目合同金額為172萬元，未進行公開招投標直接委托**市城市建設勘察設計研究院設計。
2.前期報批手續不合規
按照國家的有關規定，工程項目前期報批手續不齊全的不得開工建設。在建設中，有兩家建設單位前期報批手續不齊全就開工。**市王城大道建設工程概算總投資為43000萬元，應當經國家發展改革委員會和省發改委批復，但本工程只經過了**市發改委的批復。跨隴海鐵路立交橋工程無施工許可證，王城大道建設工程無開工報告。
3.未按合同規定進行招標
**市王城大道建設工程在進行公開招投標時于2003年10月17日**市建設委員會與**市東虹廷設工程招標有限公司簽訂合同，委托其代為招標，但在實際招投標過程中，卻未履行合同，業主實行自行招標。
4.應作未作環境影響評價報告
**市王城大道建設項目應作未作環境影響評價報告。
5.未經批準擅自變更監理單位。
按照《中華人民共和國招投標法》的規定，中標人應按照合同約定履行義務，完成中標項目。中標人不得向他人轉讓中標項目，也不得將中標項目肢解后分別向他人轉讓。**市廛東污水處理廠工程建設單位對監理工程進行了招投標，結果為上海建通工程建設有限公司和河南卓越工程管理有限公司聯合體共同中標，標的55萬元。但中標簽訂合同后，雙方自行協議變更監理三體為河南卓越工程管理有限公司。
建設項目施工設計圖紙文件未經審查批準擅自施工
按照《建設工程質量管理條例》的規定，建設單位應當將施工圖設計文件報縣級以上人民政府行政主管部門或者其他有關部門審查。施工圖設計文件未經審查批準的，不得使用。宜陽縣污水處理廠建設項目設計圖紙文件未經有關部門審查批準擅自施工。
(二)違反國家財政財務規定的問題
1.業務招待費超支20萬元。項目建設中，業務招待費支出數額較大，與國家規定的標準有較大懸殊。截至**年11月30日，宜陽縣污水處理廠建設項目共發生業務招待費25萬元。在項目概算中規定應發生管理費50萬元，按管理費的10%計算。應列支招待費5萬元，超支20萬元。
2.管理費超支93萬元。項目建設中，有2家建設單位管理費支出數額較大，與法律規定的標準有較大懸殊。如**市廛東污水處理廠建設項目建設單位管理費概算為215萬元，截止**年8月31日實際開支259萬元，超支44萬元。
3.違規列支工程費用105萬元。廛東污水處理工程在**年底已進入試運營，達到了預定可使用狀態，但在**年及**年該項目的借款產生的利息85萬元仍在本工程的建設成本中列支是不合規，應計入運營期間的費用。
4.未按規定大額使用現金212萬元。有兩家建設單位未按規定大額使用觀金。如截至**年11月30日，宜陽縣污水處理廠工程建設單位以大額現金支付宜陽縣污水處理廠建設項目費用22筆記153萬元。
5.未按規定預留工程質量保證金41.5萬元。
汝陽縣污水處理廠工程未按規定預留工程質量保證金41.5萬元，未經決算直接支付全部合同工程款830萬元。
6.虛列工程投資1419.8萬元
八縣及廛東污水處理工程項目、王城大道共計10個項目，批復總概算112000萬元。經審核實際完成投資額中多列工程成本1419.8萬元，造成投資完成額不實。其中孟津縣污水處理廠工程項目二程造價送審金額為2142萬元，審定金額2053萬元，審減金額為89萬元。汝陽縣污水處理工程造價送審金額為1374萬元，審定金額為1226萬元，審減金額為148元。
存在以上問題的主要原因：
一是建設單位為了搶時間、抓工期，忽視國家有關基本建設程序規定，部分工程項目在工程概算未經國家和省發展改革委員會批準，且無開工許可證、施工許可證等情況下開工建設，如王城大道建設項目。二是建設項目資金用量大，籌措困難，但項目辦理拆遷及環境影響評價等手續需大量資金，因而違反了國家有關基建程序規定。三是為招商引資，建設項目用地以租用形式使用土地，違反了國家建設用地的有關規定。四是多數建設項目均由項目法人成立了建設指揮部，人員組成多為臨時抽調，易造成違規等情況的發生。五是政府投、融資建設項目監督不規范、不到位，未按《中華人民共和國審計法》和《**市建設項目審計條例》的規定實施審計監督。
三、問題處理
對審計查出的問題，依據國家《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國招投標法》、《**市建設項目審計條例》等有關財經法規規定做出了相應的處理，并對問題分別提出了針對性的審計建議。相關單位根據審計意見正在進行整改，并表示在今后進行的所有政府投資建設項目不再出現類似問題，嚴格按照國家有關規定進行建設，為以后政府投資建設項目的管理奠定了良好的基礎。
(一)對建設單位違反匡家有關基本建設程序問題的處理
1.部分項目應招標未招標3850萬元、未按合同規定進行招標問題，審計處理按照國家規定追究相關責任人的責任。
2.前期報批手續不合規問題，審計處理按照國家規定補辦手續。王城大道等兩家建設單位正在補辦手續。
3.未經審批擅自變更土地用途、應作未作環境影響評價報告問題，審計處理按照國家規定補辦手續。王城大道建設單位同意審計意見補辦手續。
4.未經批準擅自變更監理單位問題，審計建議嚴格執行《中華人民共和國招投標法》規定，以后不再發生類似問題。
5.建設項目施工設計圖紙文件未經審查批準擅自施工問題，審計處理按照國家規定補辦手續，宜陽縣污水處理廠工程建設單位正在補辦手續。
(二)對違反國家財政財務規定問題的處理
1.業務招待費超支20萬元、管理費超支93萬元問題，審計建議今后嚴格執行國家有關財經法規規定，控制支出范圍。
2.違規列支工程費用240萬元、虛列工程投資1419.8萬元問題，審計予以調賬處理，并建議今后嚴格執行國家有關財經法規規定列支工程費用。
3.未按規定大額使用現金212萬元，審計建議嚴格執行國家有關規定，以后不再發生類似問題。
4.未按規定預留工程質量保證金41.5萬元，審計建議財政在撥付所欠工程資金時予以扣除。
四、整改措施
(一)成立專職監管機構，加大監管力度，明確監管范圍
從審計情況看，政府投資建設項目在建設程序上不完善，將影響工程質量及造成資金管理上的漏洞，為此市政府成立以主管副市長任組長，市政府辦公室、紀檢委、監察局、審計局、財政局、建委、發改委等相關單位負責人為成員的**市政府投資建設項目資金監管工作領導小組，下設辦公室，負責日常工作。進一步加強對政府投資建設項目資金監管工作的領導，領導小組實行項目資金監管部門聯席會議制度，定期聽取各部門關于項目進度及監督情況的匯報，協調解決資金監管過程中發現的各種問題。
《**市建設項目審計條例》規定，凡是政府投、融資的建設項目，應列入監督范疇，項目資金的管理使用要接受市政府投資建設項目資金監管工作領導小組及審計機關的全程監督。
(二)嚴格工程預算，規范合同內容
有關部門要嚴格按照國家定額和我市實際，編制政府投資項目的預(概)算。
對政府投資建設項目，建設單位與施工企業簽訂合同條款時要按照《**市建設項目審計條例》的規定，單列條款注明：須經審計機關進行竣工決算審計后，方可辦理工程結算或竣工決算，工程結算或竣工決算應當以審計機關的審計報告作為投資項目竣工后財務結算的依據;合同書副本要及時送市審計局備案，以減少審計風險和規避經濟糾紛。
(三)完善工程普通更簽證手續，落實工程變更簽證報請批準制度
政府投、融資的建設項目，其工程合同簽訂后確需變更的，須經市財政、監察、審計等部門和監理單位、設計單位共同進行現場認證，確認有無變更必要，而后再經原審批部門批準，原設計部門要出具變更資料，履行相關手續后報請市政府批準，并送財政和審計部門備案。對擅自變更的，審計部門在工程決算審計時不予認可。
(四)按時提請決算審計，維護審計法律權威
建設單位要在驗收合格后60天內編制出竣工決算，并向市審計部門提請決算審計。因特殊情況確需延長編制期限的，延長時間不得超過30日。對不按規定時間編制竣工決算和報請審計的建設單位，視情況按拖延或拒絕情況處理;情節嚴重的將依照《中華人民共和國審計法實施條例》給子處罰。
(五)為進一步貫徹實施《**市建設項目審計條例》，制定“**市政府投資建設項目跟蹤審計實施辦法”，實行全程跟蹤審計，管好建設資金
第8篇：跟蹤審計情況匯報范文
一、基本做法：
（一）、組織嚴密、思想重視。
我局按照《省國稅系統稅收重執法檢查辦法》的要求成立了分管領導為組長的執法檢查領導小組，負責對執法檢查情況進行跟蹤、巡視、督導、協調，并從征管、稽查、稅政、發票、計財、信息、監察以及一線執法人員中抽調業務精湛，工作責任心強的同志，建立執法檢查人材庫，在檢查前，對檢查人員進行集中培訓，指明哪些環節可能出問題，講明檢查的標準和尺度，從而做到有的放矢，心中有數。針對少數單位部分同志認為執法檢查不必要的錯誤觀念，市局召開了執法檢查專題動員會，在動員會上，我們要求全市各級國稅機關充分認識到執法檢查的重要性，充分認識到執法檢查是規范執法行為的重要形式，是發現問題、改進工作，實現依法治稅的有效途徑，通過耐心細致的解釋，使大家認識到雖然近幾年我局的執法工作取得了不小的進步，在接受審計署、省國稅局及財政部專員辦的檢查中也沒有發現大的問題，但我們的工作中還有不少薄弱環節，執法中還存在相當程度的不規范和主觀隨意性，還存在著稅收征管的盲區和執法隱患，對照上級工作要求，還有明顯的差距，我們高度重視執法檢查工作，做到主動迎接檢查而不是被動接受檢查，把立足點放在依法行政、規范執法上，而不是為了應付上級檢查。我們的稅收執法檢查，目的不是整人，不是跟哪個單位哪一個稅務干部過不去，而是一種“健康檢查”，將問題查出來，把原因找出來，整改到位了，隱患排除了，實際上是對大家的一種善意保護，也是對納稅人負責。檢查只有動真碰硬，才能最大限度地發現問題，把問題解決在萌芽狀態。從而統一了全局人員的思想，提高了認識，為執法檢查的順利開展打下了較好的基礎。
（二）、計劃周密，層層推進。
為了確保檢查效果，我們花大量的時間進行了充分的準備和周密的布置。為提高執法檢查的計劃性，各單位制定了周密的執法檢查計劃，在具體的實施過程中，我們將檢查分為四個階段層層推進，一是自查階段，由各基層執法單位進行自查自糾；在此基礎上，進入第二階段，由縣級國稅機關組織力量對所屬單位進行檢查；第三階段是全市重點抽查階段，由市局從執法檢查人材庫中抽調人員進行重點執法檢查，檢查結果向市局領導和市局執法檢查領導小組匯報，并就發現問題進行專題研究，通報全市，同時對被查單位下發整改通知書，提出具體整改意見和糾正落實期限；第四階段是執法檢查“回頭看”，在整改期結束后，由市局再次組隊到被查單位督查整改落實情況，并將整改情況向全市通報，針對每個階段和步驟，我們都制定了詳細的計劃和工作時限，確定了檢查的深度和廣度，以保證整個檢查按照預定的方案落實到位。
（三）、檢查認真，定性嚴謹。
在檢查過程中，我們始終堅持高標準，嚴要求，做到認真排查問題，進度服從質量，把問題查透、查細、查實、查清。在縣（市）局對基層的抽查以及市局進行的巡查時，也改變了聽匯報的形式，而是由被查單位的主要領導親自向帶隊的市、縣局領導匯報自查情況并上交自查底稿，上級抽查、巡查人員對被查單位自查的情況和抽查、巡查出來的問題互相驗證，從中發現自查、抽查、巡查的情況有無出入，有無未發現的問題，無形中相互形成了制約機制。檢查還采取對內部檢查同對外部納稅人延伸檢查相結合，手工臺帳同高平臺數據相核對，內部資料同納稅人動態經營情況及有關賬冊相驗證的辦法，對各類檢查事項確定了最低的檢查標準，同時我們反復要求檢查人員在檢查中注重事實，重原始證據，避免主觀隨意性。做到所有的問題都附有原始復印件，讓事實講話，有證據支持的問題作為檢查出來的問題，沒有證據支持的問題作為征管建議向被查單位提出來，對查出的問題，只敘述客觀事實，暫不定性，最后將檢查結果形成正式的檢查紀錄，由被查單位的相關責任人員簽字確認，從而有效地避免了無效的爭論，減少了不必要的抵觸情緒，也保證了定性的準確。
（四）、過程公開，整改較真。
在檢查過程中，我們始終堅持“健康檢查”的宗旨，以發現問題解決問題為目的，做到公開公平公正。一是實行集體審議制度，檢查人員不對所查問題定性，而是在檢查結束后集體匯報，集體審議，集思廣益，統一意見后形成結論，保證了檢查結論的準確性和權威性；二是明確了責任追究制度，對檢查組查出的問題分不同情況進行處理，對純屬個人原因，執法隨意，知錯不改的，嚴肅追究相關人員責任，同時根據查出的問題，實事求是地進行分析，凡具有普遍性的問題，認定為機關科室業務指導不到位，責成有關科室提出整改意見，抓好跟蹤管理，對個性問題，責任由各單位負責；三是實行整改意見通知書，市局執法檢查領導小組要求各單位對檢查出來的問題專題向市局匯報，并由市局對查出的問題逐條、分類制定了整改措施，下發整改意見通知書，指明違規行為、評判的依據和糾正期限，以及其他工作要求。
二、取得的成效：
經過連續四年的執法檢查，我們及時糾正了執法過程中的一些不規范甚至是錯誤的做法，找到了工作中的一些薄弱環節，僅2年執法檢查，我們就查出了各單位在稅務管理、稽查處罰、稅款征收、稅收政策執行等四個方面存在的30多個問題，延伸檢查企業45戶，查實稅款110多萬元，有30多名干部受到不同形式的責任追究，從而進一步提高了廣大干部依法行政的意識，規范了稅收執法行為，極大地消除了稅收執法中的隱患。
三、幾點認識和體會：
（一）、領導重視是做好執法檢查工作的前提。稅收執法檢查是稅務機關內部的自查自糾，是對稅收執法的事后監督，沒有領導的支持和重視，這種檢查就有可能流于形式，達不到預期的效果，我局黨組十分重視這一工作，始終把之作為一項中心工作來抓，市局主要領導多次明確表態，執法檢查要把問題查深、查細、查透，實事求是地反映情況，每次檢查，分管領導都親自坐陣指揮，召開動員大會，組織巡查，聽取情況匯報，隨時指導執法檢查工作。正是由于領導重視，我局的執法檢查工作開展得有聲有色，成績斐然。
（二）、統一認識是執法檢查工作得以順利開展的思想基礎。執法檢查是對前一段時間執法工作的回顧和總結，并為以后的工作提供參考和借鑒，從而達到進一步做好工作的目的。為此，每次執法檢查前，我局都要召開動員大會，將執法檢查的目的向全體干部說清楚，以求大家理解、支持、配合，通過動員，大家認識到，執法檢查不是整人，不是跟哪一個干部、哪一個部門過不去，相反，通過執法檢查，及時糾正工作中的失誤和偏差，化解執法中的矛盾，消除執法中的隱患，是對大家的一種善意的保護。由于思想統一，目的明確，充分調動了廣大干部的積極性，執法檢查有了良好的思想基礎。
（三）、抓好查后整改是搞好執法檢查的關鍵。執法檢查的根本目的是提高工作水平，消除執法隱患，如果對查出的問題不進行整改，對發現的不正確的行為不進行糾正，就會縱容這種現象的發生，達不到執法檢查的目的，因此執法檢查的關鍵在于查后整改，為此，每次執法檢查后，我局都及時組織執法檢查“回頭看”，對各單位整改情況進行復查，對一些普遍性質的問題，由市局建章立制，予以規范，對拒不整改的單位和個人，決不姑息，幾年來，我局執法檢查中發現的問題基本上都得到了整改，通過整改，樹立了執法檢查的權威，規范了執法行為，促進了依法行政。
（四）、推進執法責任制為做好執法檢查工作提供了統一的標準。我局結合征管改革、機構改革后的新的執法崗位分類，研究制定了《市國稅局基層稅收執法崗位操作管理標準》，對崗位分類、崗位職責、工作環節和流程、工作標準、責任考核和追究作了進一步的明確和細化，初步解決了執法人員做什么，怎么做，做不好怎么辦的問題，將稅收執法責任落實到具體的人，做到人人有崗，崗崗有責，建立起各單位主要負責人為依法行政第一人，一線執法人員為責任人的責權一致、目標明確、考核嚴格、獎懲分明的行政執法責任運行機制，并為執法檢查提供了一個統一的操作平臺。
第9篇：跟蹤審計情況匯報范文
第一部分：工作實績方面——堅持規范管理，推動建設事業科學發展
本人立足本職，堅持規范管理和優化服務并重，主動靠前提供對城鄉建設項目的技術支持與規范引導，為我區城鄉建設事業發展作出了應有的貢獻。
一、規范建筑、燃氣市場秩序，促進行業健康持續發展
按照依法行政、規范管理、優化服務的要求，切實抓好建筑、燃氣行業管理。一是加強行業法律法規和技術規范的學習宣傳力度，全面推行建筑工人“平安卡”管理制度，年以來，共舉辦了培訓班場，培訓建筑工人人次；二是開展了建設工程項目執法巡查、“打擊黑氣”等專項行動。年以來，依法查處未經許可擅自施工等違法建設工程項，開展“打擊黑氣”專項行動次，取締無牌無證經營點個，有效規范了建筑、燃氣市場秩序；三是認真履行安全生產第一責任人職責，以規范工程各方責任主體行為和監管燃氣鋼瓶使用為重點，著力健全和完善建筑和燃氣安全生產監管機制，促使建筑和燃氣安全生產形勢的明顯好轉，市場秩序得到有效規范，行業取得了長足發展。
二、轉變工作理念，以優質服務促進建設事業快速發展
本人堅持“科學發展、先行先試”的原則，轉變工作理念，充分發揮建設部門職能、技術優勢，為重點項目提供靠前指導服務。一方面，對每一個重點項目安排專人跟蹤服務。另一方面，開展施工安全、工程質量的超前預告性指導，確保重點項目在趕進度的同時，施工安全與建筑質量真正得到保障。通過靠前指導服務，幫助淡澳河綜合整治、區體育會展中心、金玉東方珠寶城等10多項重點項目解決了大量工程技術難題。
第二部分：廉潔奉公方面——堅持懲防并舉，扎實推進黨風廉政建設
一、強化自律意識，堅持廉潔從政
作為區建設行業管理部門的主要負責人，本人十分注重加強自身修養和廉潔自律，認真落實黨風廉政建設責任制，使自己在公務活動中堅持原則，時時保持“自重、自省、自警、自勵”。一是加強黨風廉政教育學習，自覺遵守《黨員領導干部廉政從政若干準則》等黨紀黨規，執行《領導同志黨風廉政崗位職責》等規章制度。二是堅持廉潔自律，自覺遵守財經制度，嚴格執行規費“收支兩條線”制度，接受財政、審計、物價等部門和干部群眾的監督，為干部職工做出廉潔從政的表率。三是堅持依法行政，所有依法進入建設工程交易中心進行招標的工程，都由招投標監督機構和交易中心按法定程序進行招標。
二、加強內部管理，樹立良好的機關形象
本人在抓好行業管理的同時，著力抓好干部隊伍的建設。通過開展深入學習實踐科學發展觀、民主評議政風行風等活動，全力打造“學習型、服務型、廉潔型、創新型、運動型”機關。一是著力抓好班子建設。平時注重與班子成員溝通，遇事多與班子成員商量，重要事項堅持由班子集體討論研究決定，做到民主決策。二是嚴格干部選拔。按照《黨政領導干部選拔任用工作條例》和有關制度執行，堅持民主考核，選賢任能。三是大力加強執法隊伍廉政建設。結合每年的紀律教育學習月等活動，加強對執法人員的黨風廉政建設教育，堅決杜絕以任何理由、任何形式向企業或個人“吃、拿、卡、要”。
三、抓住關鍵環節，不斷完善懲治和預防腐敗體系
按照“刷牙總比拔牙好”“每天堅持刷刷牙”的廉政理念，結合本局的工作實際，每年細化落實《區構建懲防腐敗體系2008-2012年實施方案》，抓住關鍵環節，不斷深化構建懲防腐敗體系工作。建立健全了招投標監管機制，嚴把項目立項審查、工程預算審核和施工報建復查關口，確保應招標工程全部進入建設工程交易中心進行招標發標；并健全了工程中標后跟蹤監督機制，加強對中標項目施工現場的動態跟蹤管理。年以來，完成了53項重大工程的招投標工作，應招標工程招標率和應公開招標工程公開招標率均為100%。
