企業自查方案精選(九篇)

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第1篇：企業自查方案范文

第一條為規范區微型企業創業扶持工作，做好補助資金評審，推動區微型企業健康發展，根據《壯族自治區人民政府關于大力發展微型企業的若干意見》、《壯族自治區人民政府關于印發加快推進微型企業發展工程實施方案的通知》、《市人民政府關于大力發展微型企業的實施意見》及《市區人民政府辦公室關于印發區大力發展微型企業工作方案的通知》等精神，結合區實際情況，制定本辦法。

第二條本辦法用于區微型企業資本金補助資金的評審。

第二章評審的組織

第三條區微企辦負責召集財政、人社、工商、監察等評審委員會相關單位參加評審，涉及其他單位主管或審批事項的，提請評審委員會同意后通知相應單位派員參加。

第四條區監察局對評審活動的全過程進行監督，派人出席評審會議，確保評審活動公正、公平、公開，依法查處、、等行為。涉嫌犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第三章評審事項

第五條部門職責

各部門按照部門的職責分工，對各自職能范圍內的材料及表格內容等進行評審。

（一）工商部門對《市區申請新辦微型企業資本金補助資金審核表》（見附件，以下簡稱“補助資金審核表”）企業注冊相關信息進行審定，并根據企業行業性質審定財政資本金補助比例及方式。

（二）人社部門負責審核微型企業業主的創業投資計劃書及創業培訓事項。

（三）財政部門負責微型企業資本金補助資金申請材料中的出資到位、資金支出合法憑證的審查、專項資金的發放和監管。

（四）監察部門負責對評審工作進行全面監督。

第六條微企資本金補助資金評審工作審查內容

根據市財政局、工商行政管理局南財企〔2011〕166號、南財企〔2012〕52號文的相關規定，結合區的實際情況，審查的內容包括：

（一）補助資金審核表（一式五份）、補助資金申請書。

（二）標注“微型企業”字樣的營業執照副本原件及復印件。

（三）出資到位的合法憑證（包括銀行對賬單等）原件及復印件。

（四）創業投資計劃書。

（五）企業購置或租賃經營場所、設備和原材料購置、加盟、代賬中介費、按國家規定繳納的基本養老保險、基本醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險、住房公積金等資金支出合法憑證（含合同、正式發票、收據等）原件及復印件。

（六）經辦人的身份證、微型企業委托書等資料的原件及復印件。

（七）區財政局、工商局規定提供的其他證明材料。

第四章評審程序

第七條評審流程

（一）微型企業申請人向轄區工商所提交創業投資計劃書等申請材料，各工商所審定補助資金審核表相關內容，提出審核意見并加蓋工商所公章，每5個工作日向區微企辦報送補助資金審核表及其他申請材料；

（二）區微企辦完成資料整理后，分期分批向區人力資源和社會保障局移交申請材料；

（三）區人力資源和社會保障局3個工作日內完成資料審核并在補助資金審核表簽署意見，將相關資料交區財政局；

（四）區財政局3個工作日內完成資料審核并在補助資金審核表簽署意見，將相關資料送區監察局；

（五）區監察局3個工作日內完成審核并在補助資金審核表簽署意見，將相關資料送區微企辦；

（六）區微企辦1個工作日內對擬定予以補助的微型企業相關情況在區工商局進行為期3天的書面公示。同時，區經信局1個工作日內負責在區政務信息網進行為期3天的網上公示。公示期滿，區微企辦組織工商、財政、人社、監察等評審委員會單位評審人員參加的匯審會，對補助資金申請進行最終核定，符合條件的由微企辦送城區人民政府審批，通過審批的，區財政局按照規定在7個工作日內向微型企業發放財政補助資金。

第八條申請人、其他組織和個人對評審委員會評審結果或評審事項決定有異議的，可以在15日內向區微企辦或市微企辦申訴。

第五章評審要求

第九條各單位根據國家的有關政策法規和相關文件規定，把好本部門職責關口，發揮本部門政策導向作用，確保對應人群、對應項目享受相應優惠政策，切實做好本部門對應微企補助資金的評審工作。

第十條評審委員會成員應按公平、公正、公開的評審原則，在評審過程中，認真、負責地審核相關材料，審慎、客觀地提出評審意見，確保評審結果的真實性、權威性和公信力。

第2篇：企業自查方案范文

為做好本公司清理拖欠民營企業中小企業賬款工作，根據《省人民政府辦公廳關于轉發省減輕企業負擔部際聯席會議清理拖欠民營企業中小企業賬款工作方案的通知》（黔府辦發電〔2018〕201號）、《成都市清理拖欠民營企業中小企業賬款工作實施方案》、《金牛區清理拖欠民營企業中小企業賬款工作實施方案》文件精神，緊緊圍繞中央、省、市、區關于清理拖欠民營企業中小企業賬款工作既定目標，增添措施，明確任務、細化方案、強化落實，目前各項工作穩中推進，現將工作開展情況自查如下：

一、工作開展情況

（一）加強領導，完善組織。

按照區清理拖欠民營企業中小企業賬款工作要求，總公司公司高度重視，立即組織各部門、各分公司召開專題會議，對清理拖欠民營企業中小企業賬款工作進行了專題的研究和安排，并及時制定了工作實施方案，成立了領導小組，明確責任和工作要求。

（二）突出重點，明確清理目標任務。

按照我公司清理拖欠民營企業中小企業賬款工作方案，一是遵照“邊界清晰、突出重點、源頭治理、循序漸進”的原則，采取疏堵并舉、支持與懲戒結合措施，充分運用市場化、法制化手段，將各部門、各分公司因業務往來與民營企業形成的逾期欠款問題作為此次清理重點。二是明確目標任務。在2019年2月底前優先完成對存在有拖欠農民工工資等民生安全方面的工程項目欠款，中央、省級、市級或區級財政已下達專項資金預算或通過調劑解決了資金渠道的欠款，有條件清償的“兩款一金”等欠款。對暫時難以落實償還資金的欠款等，主動對接政府和有關部門，及時收回應收款項，各部門、各分公司要制定詳細清償計劃，在2019年底完成清償。在此階段要落實好嚴防新增欠款，同時嘗試將公司應付賬款控制納入內部績效考核。對清理欠款工作臺賬進行動態管理，并對存在的問題早發現早整改。

二、自查情況

通過自查，公司均未出現拖欠民營企業中小企業賬款情況。

三、下一步工作考慮

第3篇：企業自查方案范文

做到“五個堅持”，即：堅持以教育為主，堅持依紀依法辦事，堅持自查自糾與檢查監督并重，堅持經營者自查與行業管理者自查相結合，堅持自查自糾與查辦商業賄賂案件和建立防治商業賄賂長效機制聯動。

通過對不正當交易行為集中開展自查自糾，達到“五個目標”，即：使全系統從業人員普遍受到教育，經營者的錯誤觀念和不正當交易行為得到糾正，行政管理部門的權力得到規范；使行業管理者找準監管中的薄弱環節和漏洞，采取有效措施加強和改進監管工作；發現商業賄賂案件線索，推動查辦案件工作深入開展；針對體制機制和制度存在的弊端，推進改革創新，完善建設系統相關法律法規和制度，為建立健全防治商業賄賂長效機制奠定基礎；推進建設系統反腐倡廉工作，確保建設事業健康發展、建設隊伍健康成長。

二、建設系統不正當交易行為自查自糾的重點部位、環節和范圍

（一）重點部位和環節：中治賄發[]3號文件和《建設部治理建設系統商業賄賂實施方案》中均已明確，建設系統不正當交易行為自查自糾主要是在房屋和市政基礎設施工程建設、市政公用事業單位產權交易等重點部位，規劃審批和資質資格審定、工程招標投標、項目分包、材料設備采購、項目預決算、資產評估、特許經營權取得等環節。

（二）范圍：一是企事業單位及其管理人員和業務人員，即勘察設計、建筑施工、房地產開發、市政公用企業事業單位及其管理人員和業務人員，工程監理、造價咨詢、招標、質量檢測、房地產中介機構及其管理人員和業務人員，以及與建設系統不正當交易行為自查自糾的重點部位和環節有關的其他企業事業單位及其管理人員和業務人員。二是具體經辦或從事與規劃審批、房屋和市政基礎設施工程建設、市政公用事業和其他一些項目審批有關的建設行政主管部門、直屬單位、行業協（學）會及其工作人員；不具體經辦或從事與上述項目審批有關的建設部門其他內設機構、直屬單位、行業協（學）會及其工作人員，也要結合自身實際，針對是否存在違規參與或干預等問題，開展自查自糾。三是建設單位及其管理人員或工程項目的監管者。

三、建設系統不正當交易行為自查自糾的時間安排、方法步驟和重點工作

建設系統不正當交易行為自查自糾工作的總體時間安排和方法步驟，仍按《建設部治理建設系統商業賄賂實施方案》的要求進行。各地、各單位要在確保質量的前提下，重點抓好以下工作：

動員部署階段的重點工作：

（一）開展調查摸底，全面掌握情況。各級建設行政主管部門要進行全面的調查摸底，掌握不正當交易行為的主要手段、方法和特點，以及所涉及的單位、崗位、環節、人員、資金等基本情況。

（二）制定完善工作方案，營造輿論氛圍。尚未制定自查自糾工作方案的建設行政主管部門和企業事業單位，要按照中央精神，抓緊制定體現本部門、本單位實際、內容具體、重點突出、操作性強的工作方案；已經制定自查自糾工作方案的部門和單位，要按照中央精神，進一步完善工作方案。繼續運用報刊、廣播、電視、網絡等媒體，加大宣傳教育的力度，深化對開展不正當交易行為自查自糾意義的認識，營造良好的輿論氛圍。

對照檢查階段的重點工作：

（一）查找突出問題，明確整改思路。要通過審查項目獲得方式、經營費用、合同，查看會議紀要、會議記錄、規章制度等方式，認真查找存在的突出問題。

1、各企業事業單位及重點人員的自查自糾從三個方面入手：一查思想，對治理商業賄賂的重要性、緊迫性是否認識到位；二查行為，在各類經營活動中是否有給予、收受回扣和假借勞務費、信息費、服務費、贊助費、外出考察等各種名義，違反職業道德和市場規則，影響公平競爭的不正當交易行為；三查制度，重點查找在經營決策、資產處置、資金調度、物資采購、市場營銷等管理制度方面是否健全，本單位有沒有賬外賬、賬外物等。

2、各級建設行政主管部門、直屬單位、行業協（學）會及工作人員，要認真查找下列重點問題：一是利用職權參與或干預企業事業單位經營活動，從中謀取非法利益的行為；二是在行政審批、監督執法中的索賄受賄行為；三是違反規定擅自設置市場準入門檻，排斥公平競爭的行為；四是失職瀆職及其他不履行市場監管職責，放任、縱容甚至包庇搞不正當交易的行為；五是監管不力的原因，監管制度、手段等存在的薄弱環節和漏洞。

各地、各單位可結合實際，在認真查找上述重點問題的同時，選擇確定本地、本單位自查自糾的其他重點問題。

（二）針對不同情況，分類作出處理。對查找出的不正當交易問題，各地、各單位要按照工作和業務范圍、干部管理權限和《建設部治理建設系統商業賄賂實施方案》確定的原則，依紀依法、實事求是地作出處理。對情節輕微的，以批評教育和自我糾正為主；對情節嚴重，但在自查自糾期間能主動說清問題并認識和糾正錯誤的，依據有關規定從輕、減輕或免予處分；對拒不自查自糾、弄虛作假或掩蓋違規違紀違法問題的，一經發現，從嚴處理；對行業中普遍存在的問題，要結合糾風工作進行治理；對涉嫌違法犯罪的，要移送有關行政執法部門和司法機關處理。

整改落實階段的重點工作：

制定整改措施，扎實進行整改。要針對自查中發現的不正當交易問題，制定整改措施，明確整改重點，落實整改責任，切實加以整改。整改效果不好的，行政主管部門要督促其重新進行整改。各企業事業單位要總結經驗教訓，端正經營思想，規范經營行為，完善內部管理制度，做到嚴格自律。各級建設行政主管部門要圍繞權力運行的關鍵環節和部位，強化對機關工作人員的管理和監督；同時，針對監管中存在的問題，進一步加大監管力度。

鞏固成果階段的重點工作：

組織評估驗收，抓好建章立制。各企業事業單位自查自糾工作完成后，要向本級建設行政主管部門報告自查自糾工作開展情況；各級建設行政主管部門要將本系統及自身的自查自糾情況報告本級政府和上級建設行政主管部門；各?。▍^、市）建設行政主管部門要對本系統自查自糾工作質量進行評估驗收，做好統計匯總分析，對自查自糾不認真、不得力、效果不明顯的，要責令“補課”。

各?。▍^、市）建設行政主管部門、部機關各司局、各直屬單位、各協（學）會要在月底前將自查情況、整改措施和整改結果書面報告建設部治理商業賄賂領導小組。建設部在對各地、各單位自查自糾工作質量進行評估驗收的基礎上，形成報告報中央治理商業賄賂領導小組。之后，各地、各單位還要繼續抓好建章立制工作，不斷鞏固整改成果。

四、加強對建設系統不正當交易行為自查自糾的組織領導

各級建設行政主管部門要把自查自糾工作擺在重要位置，切實加強組織領導。

（一）嚴格工作責任制。主要領導負總責，分管領導直接抓，安排專門力量具體抓，確保一級抓一級、層層抓落實的工作機制落到實處。要主動加強與同級有關行業主管部門、執紀執法機關、司法機關的協作配合與溝通聯系，提高工作的整體效能。各級建設行政主管部門治理商業賄賂領導小組及其辦公室要充分履行職責，加強組織協調，認真負責地做好各項工作。

第4篇：企業自查方案范文

一、考核對象、內容和方法

（一）考核對象。列入省千家重點耗能企業和我市“節能行動”的重點耗能企業（以下統稱“市重點耗能企業”），新納入的省千家企業暫不列入考核。

（二）考核內容。主要包括節能目標完成情況和節能措施落實情況。

（三）考核方法?？己藵M分為100分，其中節能目標為40分，節能措施為60分。

節能目標完成指標為定量考核指標，以經核定的市重點耗能企業“*”分年度節能目標為基準（肇經貿資源〔*〕31號），依據省、市節能主管部門認可的企業實際完成節能量，計算目標完成率進行評分，滿分為40分。本指標細分為年度節能目標和“*”節能目標累計完成進度兩個考核指標，各占20分，超額完成對應目標的適當加分。兩個考核指標得分相加達到40分，視為完成*年節能任務。

節能措施落實指標為定性考核指標，是對市重點耗能企業（含納入省千家企業）落實國家、省、市節能工作部署情況進行評分，滿分為60分。

（四）考核結果。分為超額完成（95分以上）、完成（80-94分）、基本完成（60-80分）、未完成（60分以下）四個等級。未完成節能目標的，均為未完成等級。

二、考核程序

按照分級管理、分級考核的原則，對市重點耗能企業的節能考核分別由省、市、縣（市、區）經貿部門負責組織實施。

（一）省監管重點耗能企業應于今年2月底前向市節能主管部門提交上年度節能目標完成情況和節能工作進展情況自查報告，同時抄送省經貿委和省節能減排辦，市將在3月底前組織由有關部門和社會各界專家為主組成的評估組，進行現場評估核查，形成評估核查綜合評價報告報送市政府和省經貿委、國資委。

（二）省千家企業和市重點耗能企業的節能目標責任評價考核工作按屬地管理原則組織實施，由各縣（市、區）節能主管部門組織由有關部門和社會各界專家為主組成的評估組，進行現場評估核查，并于5月15日前將評估核查報告報送當地政府，并抄送我局備案。

（三）市直重點耗能企業應于今年4月10日前向市經貿局提交上年度節能目標完成情況和節能工作進展情況自查報告，我局將組織有關部門和社會各界專家為主組成的評估組，進行現場評估核查。

（四）企業計算節能指標涉及的能源統計數據，須經市統計局核定。

三、獎懲措施

（一）對評價考核結果為完成等級及以上的重點耗能企業，納入市節能先進評比范圍，進行評比表彰獎勵。

（二）對評價考核結果為未完成等級的企業，予以通報批評，一律不得參加年度評先、授予榮譽稱號，不給予相關扶優措施，對其新建高耗能投資項目和新增工業用地暫停核準和審批。考核結果為未完成等級的企業，應在評價考核結果公布后1個月內提出整改措施，限期進行整改。重點耗能企業中的國有獨資、國有控股企業的考核評價結果，由相關國有資產監管機構作為對企業負責人業績考核的重要依據，實行“一票否決”。

（三）對在節能考核中弄虛作假的企業，一經查實，其考核結果將視為未完成等級，予以通報批評，并對相關責任人依法依紀追究責任。

四、企業自查報告要求

市重點耗能企業應認真編制企業節能工作自查報告。自查報告按省*年省千家企業節能自查報告內容及格式要求編寫，包括書面自查報告、考核計分表、*年節能量計算說明，并附上相關證明材料（按計分表的內容必須附上所有證明材料）。

第5篇：企業自查方案范文

一、考核對象、內容和方法

（一）考核對象。列入省千家重點耗能企業和我市“節能行動”的重點耗能企業（以下統稱“市重點耗能企業”），新納入的省千家企業暫不列入考核。

（二）考核內容。主要包括節能目標完成情況和節能措施落實情況。

（三）考核方法?？己藵M分為100分，其中節能目標為40分，節能措施為60分。

節能目標完成指標為定量考核指標，以經核定的市重點耗能企業“*”分年度節能目標為基準（肇經貿資源〔*〕31號），依據省、市節能主管部門認可的企業實際完成節能量，計算目標完成率進行評分，滿分為40分。本指標細分為年度節能目標和“*”節能目標累計完成進度兩個考核指標，各占20分，超額完成對應目標的適當加分。兩個考核指標得分相加達到40分，視為完成*年節能任務。

節能措施落實指標為定性考核指標，是對市重點耗能企業（含納入省千家企業）落實國家、省、市節能工作部署情況進行評分，滿分為60分。

（四）考核結果。分為超額完成（95分以上）、完成（80-94分）、基本完成（60-80分）、未完成（60分以下）四個等級。未完成節能目標的，均為未完成等級。

二、考核程序

按照分級管理、分級考核的原則，對市重點耗能企業的節能考核分別由省、市、縣（市、區）經貿部門負責組織實施。

（一）省監管重點耗能企業應于今年2月底前向市節能主管部門提交上年度節能目標完成情況和節能工作進展情況自查報告，同時抄送省經貿委和省節能減排辦，市將在3月底前組織由有關部門和社會各界專家為主組成的評估組，進行現場評估核查，形成評估核查綜合評價報告報送市政府和省經貿委、國資委。

（二）省千家企業和市重點耗能企業的節能目標責任評價考核工作按屬地管理原則組織實施，由各縣（市、區）節能主管部門組織由有關部門和社會各界專家為主組成的評估組，進行現場評估核查，并于5月15日前將評估核查報告報送當地政府，并抄送我局備案。

（三）市直重點耗能企業應于今年4月10日前向市經貿局提交上年度節能目標完成情況和節能工作進展情況自查報告，我局將組織有關部門和社會各界專家為主組成的評估組，進行現場評估核查。

（四）企業計算節能指標涉及的能源統計數據，須經市統計局核定。

三、獎懲措施

（一）對評價考核結果為完成等級及以上的重點耗能企業，納入市節能先進評比范圍，進行評比表彰獎勵。

（二）對評價考核結果為未完成等級的企業，予以通報批評，一律不得參加年度評先、授予榮譽稱號，不給予相關扶優措施，對其新建高耗能投資項目和新增工業用地暫停核準和審批?？己私Y果為未完成等級的企業，應在評價考核結果公布后1個月內提出整改措施，限期進行整改。重點耗能企業中的國有獨資、國有控股企業的考核評價結果，由相關國有資產監管機構作為對企業負責人業績考核的重要依據，實行“一票否決”。

（三）對在節能考核中弄虛作假的企業，一經查實，其考核結果將視為未完成等級，予以通報批評，并對相關責任人依法依紀追究責任。

四、企業自查報告要求

市重點耗能企業應認真編制企業節能工作自查報告。自查報告按省*年省千家企業節能自查報告內容及格式要求編寫，包括書面自查報告、考核計分表、*年節能量計算說明，并附上相關證明材料（按計分表的內容必須附上所有證明材料）。

第6篇：企業自查方案范文

一、嚴格標準，自查自檢

各鄉鎮（街道）、有關部門要按照《省產品質量和食品安全專項整治工作情況匯總表》（附件1）、《省產品質量和食品安全專項整治工作現場檢查表》（附件2）中的檢查驗收標準，逐一梳理產品質量和食品安全專項整治的目標任務，立即開展產品質量和食品安全工作自查自檢活動，重點是制度上墻、標語懸掛、軟件資料整理、《特別規定》和知曉情況等內容，自查自檢工作要落實到具體部門、人員、項目，并注重發現問題和整改問題，促進完善。

二、查漏補缺，整改到位

各鄉鎮（街道）要對照《縣食品企業名單》（附件3）、《小作坊名單匯總表》（附件4），進一步完善本轄區內食品企業和證照齊全的食品作作坊的建檔工作，確保普查建檔率達100%，簽訂食品生產小作坊安全承諾書100%。同時，針對食品企業、證照齊全小作坊在倉儲、生產、添加三個環節發現的問題，要做到邊檢查，邊整改，確保不留死角。荊溪鎮要加強對26家細木工板生產企業的自查，督促建立質量電子檔案和落實制度、臺帳的規范化要求。各有關部門特別是10個專項整治的牽頭部門在做好自身迎檢工作的同時，要加強對各鄉鎮（街道）的指導，確保各專項整治驗收過關。

第7篇：企業自查方案范文

[關鍵詞]內部控制， 內控自查， 企業風險

我國財政部將內部會計控制定義為單位為了提高會計信息質量，保護資產安全、完整，確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行，而制定和實施的一系列控制方法、措施和程序。而內控自查，是保證企業內部會計控制有效實施的重要措施。內控自查是企業處理各項業務工作的相關業務人員，包括各級管理者，為保證落實內部會計控制程序的執行力，減少企業管理層自身管理風險而進行的自我檢查。

自查是內控管理工作中的一個重要項目，不僅包含內控專業人員開展的定期或不定期的檢查外，還包括各業務部門對處理相關業務開展的現場自查。通過內控自查可以進行企業風險預防，是控制管理風險的重要工具，因此企業應當根據自己的實際情況設計出一套良好的自查方案，以保證內控自查工作的有效性。

一、內控自查的必要性

1.實施內部會計控制的要求

企業實施內部會計控制從企業整體來講會降低經營風險，但也會形成對員工的約束，增加員工的工作量，沒有檢查和監督很難保證內部會計控制措施落實到位，因此，必須進行自我檢查程序。

2.與內控審計相比自查更容易發現問題

基于成本和效率的考慮，內控審計人員不了解企業具體運作，對企業也不可能進行持續不斷的監督檢查。即使是企業內部的內控審計人員也不可能對企業的各個環節，全天候地進行內控檢查，只有自我檢查，彌補內控審計漏洞，才能保證這些具體內部會計控制措施的有效性。

二、目前企業內控自查中存在的問題

1.內控自查意識不強

內部控制自查與業務執行人員和基層管理員無直接利益關系，因此，相關人員責任意識不強，對內控制度自查不夠重視，甚至當企業領導有求進行自查時，部分人員依然會不完全執行或根本不執行。

2.內控自查方法不熟悉

內部控制自查不僅要求自查人員了解企業內部會計控制規定，更要熟悉各方面自查的關鍵環節，合理運用各種方法，才能及時發現問題。目前，企業內業務人員普遍缺乏相關知識和技能，使內控自查效果大打折扣。

三、企業內控自查管理具體方法探討

強化企業內控自查一方面要提高管理人員和員工的意識，另一方面應掌握內控自查的方法。

1.貨幣資金內控自查

第一，檢查現金與銀行存款的授權控制。授權控制是指單位各級員工，必須經過授權和批準，才能對有關的經濟業務進行處理，未經授權和批準，不允許接觸這些業務。要確立授權與批準的制度，現金、銀行存款收付業務的發生，是否經過單位主管人員或財務主管人員審批，授權具體的人員與經辦人員是否一致。

第二，查檢不相容職位是否分離。對于相關的職務，是否進行分工負責，是否由一個人同時包辦兼任。具體包括：現金、銀行存款收付業務授權與經辦是否相分離；現金、銀行存款收付業務經辦與審查是否分離，現金、銀行存款收付業務經辦與記賬是否相分離；現金、銀行存款票據保管與銀行存款記賬人員是否相分離；現金、銀行存款票據保管與印章保管是否相分離；現金、銀行存款日記賬和總賬的登記是否相分離；現金、銀行存款登賬與審核是否相分離；現金、銀行存款收付款憑證保管與銀行存款日記賬登賬是否相分離。

第三，業務記錄是否完整。對經濟業務進行會計記錄時，必須按照規定的程序辦理，保證會計記錄的真實、及時和正確。出納人員復核了現金、銀行存款收付業務的原始憑證后，應及時填制結算憑證，并對結算憑證和原始憑證加蓋“收訖”或“付訖”戳記。會計人員根據會計主管審核無誤的銀行存款收付原始憑證編制現金、銀行存款收款憑證、付款憑證，經會計主管或授權稽核人員審核后并簽字蓋章據以登記入賬。

第四，現金、銀行存款的真實、安全。出納人員定期編制“銀行存款余額調節表”，現金是否及時盤點，交由會計主管人員檢查，同時定期進行賬賬核對，以保證銀行存款安全。

2.預算內控的自查

預算內控自查內容包括全面預算編制、管理的規定、辦法和制度；預算調整方案及批準文件；預算執行進度以及預算考核相關資料。

第一，對預算編制的自查，主要檢查業務預算、財務預算、資本預算編制內容是否完整, 是否具備預算編制基礎資料，是否將本單位確定的預算目標落實到具體單位，單位對確定的預算目標是否按時間進度進行分解，是否形成全方位的預算執行責任體系；成本預算編制是否依據成本列支范圍和標準，按照產品生產計劃、物資消耗定額、設備定額、勞動用工定額等定額標準和計劃價格編制。費用編制預算是否將各項專項費用提前考慮，將各項支出最大限度納入年度預算中，是否做了資本性支出的可行性論證。

第二，對預算執行的自查。單位是否建立了預算執行責任制度，各項預算是否在預算期內得到了一貫的、嚴格的執行。對預算執行中出現的問題，企業管理當局與各級管理人員之間是否存在順暢的信息溝通渠道；檢查按時間進度分解的各項全面預算管理指標實際完成情況。檢查在收入預算執行中有無多報、少報或漏報收入的問題；各項成本核算是否真實、合規；開支范圍劃分是否符合財經法規及全面預算管理的有關規定，費用的開支是否遵循預算標準、范圍、費用的歸集、分配、核算是否合規，有無將資本性支出在費用中核算的情況。

第三，對預算調整的自查。預算的調整是否符合預算調整的條件，是否屬于編制時考慮不到位，多編、少編、漏編問題；當經營環境發生重大變化時，預算是否及時得到調整；調整預算的程序是否按相關程序調整。

第四，對預算分析與考核的審計。是否建立預算執行情況分析制度，制度是否合理、可行，是否定期召開預算執行分析會議，通報預算執行情況，研究、解決預算執行中存在的問題，提出改進措施，預算執行單位對預算指標與實際結果之間的重大差異是否做出分析，并采取相應措施；是否建立全面預算管理考核和獎懲制度，制度是否合理、可行。是否落實獎懲措施，直接與工資掛鉤、及時落實到個人。

3.報表的自查

包括對財務會計報表的形式、表間相互之間勾稽關系、重要會計科目和異常情況檢查等。如果是檢查合并財務會計報表，還應該檢查企業提供經會計師事務所審計過的母公司和比重較大的子公司財務會計報表。

第一，財務會計報表的形式自查。主要是財務會計報表的正確性和真實性進行檢查，應對會計師師事務所出具的審計報告予以重視和關注。會計報表及附注的形式自查包括：表名稱是否符合規定；報表編制單位是否蓋章；報表是否有編制人、財務負責人、公司負責人簽字及蓋章。審計報告的形式自查，主要包括：是否有注冊會計師簽字及蓋章；是否已注明了會計師事務所的地址；是否簽署了報告日期；是否有會計師事務所的執業許可證；是否已核對審計報告的騎縫章無誤；報告內容是否完整齊全。

第二，財務會計報表間勾稽關系的自查。主要是對資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益變動表四者之間科目對應關系的審核。具體包括營業執照中的注冊資本、“驗資報告”中的“實際投入資金”、“資產負債表”中的“實收資本”之間勾稽關系；資產負債表中期未未分配利潤和利潤表中的凈利潤勾稽關系，應滿足：期末未分配利潤=本期凈利潤+期初未分配利潤-提取的盈余公積、公益金(或提取的職工獎勵工資、儲備基金、企業發展基金或利潤歸還投資)-應付股東股利或轉作資本部分；現金流量表中“經營活動現金凈流量”同資產負債表、利潤表部分科目勾稽關系。

第三，重要會計科目的自查。重要會計科目自查是指通過逐個對會計報表重點科目的核實審核，判斷會計報表在重大方面所反映財務狀況的真實性。要檢查資產類科目是否實際存在、所有權的歸屬以及計價是否合理；負債類科目應檢查金額是否正確、負債到期日以及是否存在未入賬的負債事項；權益類科目應檢查其來源的合理性、確認的合法性、金額計量的準確性；收入、成本和費用類科目應檢查確認的合法性、是否當期發生以及收入成本費用之間是否配比。

對于應收賬款，主要檢查企業是否存在較大數額以及賬齡過長的應收賬款，是否存在應核銷而未核銷的；是否與客戶核對往來；收款期大于一年的大額應收賬款，是否提取足額壞賬準備；是否存在虛列應收賬款以虛增銷售收入現象；是否過度降低信用政策標準，導致應收賬款大額增加。

對于存貨，主要檢查是否存在少列、多列現象；存在不存在多計存貨，少計成本的現象；存貨是否不合理積壓或者變質，而未提取足額的跌價準備。

對固定資產，主要檢查固定資產類別劃分是否準確、產權是否歸企業所有，是否存在將經營租賃固定資產計人固定資產原值現象；核實企業固定資產的金額是否準確，是否及時提取固定資產減值準備；審查固定資產折舊方法、折舊年限是否合法、合理并遵守一貫性原則，是否存在少提折舊、不提折舊現象；審查是否存在已經過時報廢、不使用的固定資產還未申請核銷，仍列入賬中的現象。

對于主營業務收入，主要檢查是否存在通過應收賬款、預收賬款等科目虛增銷售收入現象；銷售收入確認時間；是否存在通過銷售退回、折讓隨意調節利潤現象。

第四，對財務報表異常情況檢查，對財務報表數據所反映的財務狀況出現比率極端優秀、經營狀況突然好轉、利潤表變化異常時，應予以充分關注，核實其真實性。具體通過綜合對比流動比率、凈資產收益率、銷售利潤率、成本費用利潤率、存貨周轉率、應收賬款周轉率、銷售增長率進行分析判斷。

4.期間費用的內控自查

對期間費用的自查是內控自查的重要部分，費用性質不同，自查方面不同。

第一，對業務招待費的自查，要檢查業務招待費累計發生額，并注意抽查原始憑證，確認有無亂擠占招待費的現象，必要時可以與發票開具方進行核對。

第二，對壞賬損失的自查，要查看沖銷的壞賬是否符合條件，有無報批手續；提取金額比例是否恰當。

第三，對差旅費的自查，針對發生額較大的或整數等異常金額，查閱原始憑證的真實性、合法性，并注意是否將業務招待費列入差旅費開支，驗證因公出差事項的真實性，檢查列支報銷的憑據是否合法。

第四，對固定資產租賃費的自查，要了解固定資產是否為管理部門使用；查看租賃協議，確定租賃的性質是否屬于經營性租賃，檢查是否按照合同規定的使用期限進行攤銷。

第五，對工會經費及職工教育經費的自查。首先檢查“其他應付款―應付工會經費”賬戶的借方發生額，查看相關原始憑證，是否有工會組織開具的《工會經費撥繳款專用收據》，查看提取工會經費金額是否正確，是否有將應列入工會經費和職工教育費的費用錯列入職工福利費等。

第六，對無形資產攤銷的自查，首先無形資產入賬的原始憑證，審查入賬的金額是否真實；其次，審查其攤銷期限和金額是否正確，如有租入無形資產，應檢查相關合同；再次，對于軟件的檢查，主要是查看原始憑證，購買計算機硬件所附帶的軟件是否單獨計價，如未單獨計價的，應并入計算機硬件作為固定資產管理。

5.生產成本內控的自查

第一，要對成本記錄進行簡易抽查。通過記錄檢查產品的生產、材料的購進、領用是否以經過授權批準的生產指令進行，有無未經審批或違反審批制度的現象；檢查成本的記賬憑證后是否附有生產通知單、領發料憑證、產量和工時記錄、人工費用分配表、材料費用分配表等。檢查生產通知單、領發料憑證、人工費用分配表、材料費用分配表的順序編號是否完整。

第二，選取樣本測試各種費用的歸集和分配。檢查核算和賬務處理是否按照規定的成本核算流程和賬務處理流程進行。

第三，復核生產成本明細表，與明細賬、總賬核對相符。抽查生產成本計算單，檢查直接材料成本的計算和材料費用的分配。檢查直接材料耗用數量的真實性，是否將非生產用材料計入直接材料費用。檢查人工成本的計算是否準確，人工費用的計算方法與分配標準是否合理和適當，是否與人工費用分配表相符。將本年度直接人工成本、材料消耗與前期進行比較，如有異常波動，應查明原因。結合應付工資的檢查，抽查人工費用會計記錄及會計處理是否正確。必要時，應對生產成本實施截止測試，即檢查資產負債表日前后若干天的生產成本明細賬及相關憑證，確定有無人為調節利潤而跨期入賬的情況。

四、結束語

總之，內控自查是企業內控管理體系的重要組成部分，企業應根據實際情況，制訂自查管理方案，完善內控自查管理。企業應從貨幣資金、預算、財務報表、費用等方面加強自查，以保證企業內部會計控制的有效性。

參考文獻：

[1]麻蔚冰.企業內控自查方案設計.首席財務官,2007,(5)

第8篇：企業自查方案范文

一、總體要求

堅持問題導向，嚴格落實國務院安委辦安全生產反饋問題整改要求，按照《粉塵防爆安全規程》《粉塵爆炸危險場所用收塵器防爆導則》等標準，落實企業安全生產主體責任，落實行業部門監管責任，認真開展自查自改、檢查督查，加大執法檢查力度，強化宣教培訓工作，夯實生產安全基礎，提升企業本質安全水平。

二、整治范圍

涉及《工貿行業重點可燃性粉塵目（2015版）》中的各類粉塵防爆企業，重點突出糧食加工、飼料加工、木材加工等粉塵防爆企業，著力抓好粉塵作業場所10人以上（含10人，下同），尤其是30人以上企業的治理工作。

三、整治任務

（一）工作重點

1.對以往查出的各類隱患，嚴格臺賬管理，加大執法力度，加強跟蹤督辦整改，實現隱患整改閉合管理。

2.針對我縣畜牧業實際，重點檢查整治產生粉塵的企業是否存在國家安監總局明確的十項重點問題和隱患（見附件5）。根據《粉塵爆炸危險場所用除塵系統安全技術規范》《粉塵防爆安全規程》和《可燃性粉塵環境用電器設備》等有關規章、標準的規定，對廠房、倉庫、密閉空間等作業場所和除塵設備、混合機、拋光機、輸送機、篩選機等會產生粉塵的設備進行檢查治理。

（二）檢查內容

1.基礎管理情況

（1）企業證照情況；（2）企業安全生產責任制及操作規程建立和實施情況；（3）企業安全管理機構設置和管理人員配備情況；（4）安全生產教育培訓情況；（5）企業建立隱患排查治理制度、檢查記錄臺賬、隱患整改閉合管理情況；（6）粉塵防爆專項治理工作部署落實情況；（7）企業安全生產主體責任落實年、企業安全生產標準化、隱患排查治理體系、較大危險因素辨識管控工作開展和運行情況。

2.現場核點

（1）企業針對建構筑物、除塵系統、防火防爆、粉塵清理四個方面十大重點問題、隱患自查和整改情況；（2）是否仍有建構筑物、除塵系統、防火防爆、粉塵清理四個方面存在的十大重點問題和隱患；（3）監管部門對企業進行監督指導和執法檢查情況。

四、工作安排

此次專項整治采取生產經營單位自查、縣級督查的方式組織實施。時間安排為8月份一個月，劃分為5個階段：

（一）調查摸底階段?？h動物衛生監督所要結合工作開展實際，認真抓好深化專項整治的組織發動工作，根據本縣粉塵涉爆生產經營單位狀況，對粉塵涉爆企業進行再排查、再摸底，切實掌握粉塵涉爆企業的基本情況，及時更新基礎臺賬。

（二）自查自改階段。生產經營單位按照相關法律法規、規程規范、技術標準要求，組織專業技術人員，認真全面地對本單位安全生產狀況進行自查自糾，全面排查整治事故隱患，對排查出的安全隱患，要及時制定整改工作方案和措施，從源頭上降低安全風險。

（三）縣級執法檢查階段。在企業自查自改的基礎上，加大執法檢查力度，對轄區內的粉塵涉爆企業進行全面檢查，對查出的隱患，要逐一登記、建檔立案，督促整改、跟蹤問效，實現閉環管理；對存在重大事故隱患的企業，要堅決落實停產整改措施，不能完成整改的要提請政府堅決依法予以取締關閉。

（四）督查總結階段。針對檢查發現的突出問題，組織開展“回頭看”，督促企業認真治理隱患，鞏固專項整治成效。全面總結分析本地區專項整治工作經驗做法和薄弱環節，進一步完善相關度措施，推動建立安全生產長效工作機制。

五、檢查督查安排

縣畜牧獸醫局成立粉塵防爆安全生產專項整治工作組，組成人員如下：

組長：

副組長:

成員：

（一）提高認識，加強領導?？h動物衛生監督所要充分認識深化粉塵防爆專項整治工作的重要性，切實加強組織領導，進一步細化工作措施，制定專項整治實施方案，扎實開展動員部署，推動各級各部門責任落實，確保專項整治工作取得實效。

（二）落實責任，強化監管?？h動物衛生監督所要按照工作方案明確的內容，指派專人負責，嚴把關鍵環節，抓好末端工作落實。進一步加大執法檢查力度，要深入企業一線，督促企業履行主體責任，提高專項整治成效。

第9篇：企業自查方案范文

準備情況

__年12月24日上午，城管局召開了百日安全專項治理行動動員大會，為保障督導工作的有序、順利實施，會議中確定了以劉風華副局長為組長的督導組，辛景路等人為組員。

會議中制定了《__市城市管理局開展百日安全專項治理行動安全生產工作方案》，確定了組織，督導時間，督導方式以及目標。

督導情況

督導組參加了__鎮組織的百日安全專項治理行動動員會議，鎮安委會成員單位負責人、39村支部書記、44家重點企業負責人、各所站負責人參加了會議。會議制定并下發了《__鎮百日安全專項治理行動方案》，并對百日安全專項治理行動進行了動員部署。 鎮長沈海洋主持了會議并傳達了《__市人民政府辦公室關于開展__年“兩節”“兩會”期間百日安全專項治理行動的通知》精神，主管副鎮長董作禮宣讀了《__鎮百日安全專項治理行動方案》，對百日安全專項治理行動作了具體部署。要求各村、企業、安委會成員單位，按通知要求，全面開展百日安全專項治理活動。

會議中成立了百日安全專項治理行動領導小組，鎮長沈海洋任總指揮，領導小組辦公室設在鎮安委辦，辦公室主任由劉東召兼任。

配合__鎮的工作人員，讓各單位、企業進行自查督查。按照專項治理行動方案要求，__鎮抽調企業站、安監、城建、土地、電力、工商、派出所等所站人員成立了檢查組，抽調專門車輛，由主管副鎮長董作禮帶隊，根據我鎮實際和重點對我鎮危險化學品生產經營和儲運、商場市場等人員密集場所，煙花爆竹、建筑施工等重點行業進行檢查，檢查各企業單位是否按照安全生產法律法規、規章規程、行業標準和本次專項治理行動的要求,結合本單位冬季安全生產工作特點，制定具體到班組、到崗位的自查自糾方案，對本單位生產經營建設活動的各環節進行細致檢查并分類采取措施。是否制定完善專項治理行動期間生產安全事故應急處置方案，落實應急救援組織機構、隊伍及物資裝備。企業自查是否建立隱患排查治理臺賬，制定整改方案，落實整改措施、責任、資金、時限和預案，及時將隱患整改到位。是否嚴格落實事故隱患排查和整改責任制，做到橫向到邊、縱向到底，不走過場、不留死角。

截止到目前，__鎮已對44家重點企業下發了《__鎮百日安全專項治理行動方案》（黃鎮政（__）89號），對39個村下發了《__鎮人民政府關于切實做好兩節兩會期間安全生產工作的通知》（黃鎮政（__）90號），與44家企業簽訂安全生產承諾書，與企業和村委會簽訂年度安全生產目標管理責任書83份，35家正常經營企業開展了隱患自查自糾行動，鎮政府檢查組已檢查企業35家，發現隱患32處，均已整改完畢。