商業銀行在國民經濟的地位精選(九篇)
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第1篇：商業銀行在國民經濟的地位范文
摘要中小企業是我國國民經濟發展的命脈，其快速發展有利于加速我國社會市場經濟建設。但是中小企業貸款難的問題在目前經濟生活中客觀存在，其不僅影響到了我國國民經濟的穩定持續的發展，還標志著商業銀行金融的深化程度和市場化的程度。因此，解決中小企業貸款困難的問題急需推進我國商業銀行的改革。要求我們必須探索如何改造商業銀行的結構體系，如何創新信貸管理的體制，從而建立可持續發展的商業化的中小企業信貸支持，最終從根本上解決小企業貸款的難題，實現企業和銀行的雙贏。
關鍵詞小企業貸款難題商業銀行改革
小企業為我國的解決就業問題，促進和創造國民經濟增長和活躍市場氛圍具有著不容小覷的作用。但是這些小企業經常被貸款難的問題所困擾，從某種程度上極大的舒服了企業的發展。我國的金融市場起步不久，從銀行貸款是小企業的主要融資渠道，然而我國的商業銀行受金融機制的制約因素，對小企業放款存在很大難度。下面我將結合我國小企業的地位和作用，針對商業銀行不愿放款的原因，提出幾點對商業銀行進行改革的建議，希望能有助于雙方進行融資合作，從而達到雙贏的目的。
一、 目前我國小企業貸款存在的難題
小企業在我國國民經濟發展中占有重要的地位。目前小企業已經是我國的國民經濟穩步增長的主要動力。但是資金緊張和貸款難的問題，卻是制約它們良好發展的阻礙。小企業受經營規模、資產結構上和生產經營上的自身特點的局限。由于其財務和經營風險高，規模又小，貸款的頻率又高等危險性因素的制約，使其貸款成為商業銀行中管理成本高且風險又大的業務。另外，通常小企業沒有高質量的資產作為抵押，很難獲得第三方的擔保。這樣，商業銀行在給小企業放貸時，普遍伴有效率低、成本高、信息不相符等問題的出現。在我國目前的金融體制下，小企業貸款困難的問題，因為它所具有的特殊性，顯得更為重要。主要因為在我國目前的金融體制中，四大國有商業銀行處于主導地位，一直為國有企業服務。現在我國的經濟成份，已經呈現出多元化的態勢，其經濟結構與信貸結構、金融結構和需求結構不相容性日益凸顯，那么靠民營經濟做為主體的小企業，自然在融資體制中處于不利的地位。
對于小企業的貸款難題的抱怨聲中，大都把矛頭指向商業銀行的銀行激勵機制和創新等方面。其實小企業貸款難是一個全世界范圍內都有的問題。其困擾著世界各國決策者，因為大多數國家其國民的儲蓄，首先通過商業銀行，所以很多的政府都致力于激勵銀行系統，能夠更多的向小企業提供貸款的創新，例如：建立為小企業貸款提供擔保的機構、建立專項的基金等等。
二、商業銀行進行改革的建議
（一）商業銀行的股份制改革
我國四大商業銀行肩負著為我國的國有企業進行長期貸款和融資的任務，但這一任務應該由資本市場來完成。由于在我國資本市場功能的缺失，而致使我國的商業銀行承擔著過度集中的風險，和由此帶來的潛在壓力。造成了我國商業銀行的功能錯位，其根本的原因是資本市場在我國的缺失。所以，我國的商業銀行改革的同時，需要大力發展資本市場，改革原有金融框架，從而形成以資本市場作為核心的金融機構，使商業銀行的功能得以實現。資本市場的良好發展為促進小企業貸款問題的解決起著積極得作用。在發達資本市場的經驗表明，其實銀行更愿意介入有專業風險融資的公司投資，較有上市希望且有很多其他金融機構參與的對小企業的貸款行為。以上這些全是因資本市場的良好發展所帶動的。發達資本市場的發展所產生的各種專業化的金融中介，為提供小企業貸款的商業銀行提供了咨詢和信息服務，因而降低了商業銀行給小企業貸款的經營成本。但從目前商業銀行的改革來看，還需把握兩個方面。一方面是以小企業作為戰略目標的商業銀行發展與競爭模式；另一方面是中小銀行的發展，以民間資本為主的。
（二）商業銀行把小企業作為戰略目標
發達國家的商業實踐表明，多數企業在早期都是靠商業銀行的貸款取得成功的，而作為銀行方面所獲得的也不全是呆壞帳。在企業成長的早期，商業銀行為其提供支持是能夠持續保持同優秀企業進行業務關系往來的競爭優勢之一。經研究發現：發達國家的商業銀行確實從戰略高度出發，考慮對小企業進行融資，有的甚至冒一定法律的風險，不惜鉆一下法律的空子。但是商業銀行在為小企業提供融資的時候，大都采取的是配合金融體系的其他機構為主要戰略。它們從不主動對沒有外部融資的小企業提供融資，它們對未來能夠成功的小企業具有一定的分辨能力。商業銀行其主要戰略優勢在于，可以比較長期地考慮客戶和行業的生命周期所帶來的效益，以便采取相應行動。參與到特定行業中的小企業融資最大好處，在于能夠在優秀的企業生命周期早期與其建立業務關系，以便不斷地將更多的服務逐漸的引入。
（三）民營資本入股商業銀行
目前就我國商業銀行的現狀來看，地方政府想支持小企業的發展，也沒有足夠的能力帶動國家性的商業銀行，因此要真正的解決小企業貸款難的問題，還是必須鼓勵地方上的中小規模的商業銀行加大發展。因為我國市場多元化的特點，給地方小企業發展提供了廣闊空間，同樣在銀行業態中也可以體現此種特點，地方性的中小商業銀行，完全可以在自己的區域內獲得足夠的發展機會，依靠當地關系，熟悉當地的小企業發展和當地的市場，較之國有大銀行的追款能力強，可以很好的把握住商機，有效地控制風險。
總結：根據中國目前商業銀行的發展狀況，中型以上的銀行都在忙于自身的改革，它們所下屬的地方分支機構，也不可能和中小型銀行具有同樣的運作，因此，地方性中小型商業銀行之崛起是必然的，其意味著，不光是鼓勵目前的商業銀行為小企業貸款，還需要在法律允許的范圍內，使民間資本進入商業銀行，在根本上解決民營企業貸款難的問題。
參考文獻：
第2篇：商業銀行在國民經濟的地位范文
中國利率市場化的大體進程
（1）1996年6月1日，人民銀行放開了銀行間同業拆借利率，1997年6月放開銀行間債券回購利率.1998年8月，國家開發銀行在銀行間債券市場首次進行了市場化發債，1999年10月，國債發行也開始采用市場招標形式。
（2）1998年，人民銀行改革了貼現利率生成機制，貼現利率和轉貼現利率在再貼現利率的基礎上加點生成，在不超過同期貸款利率(含浮動)的前提下由商業銀行自定。再貼現利率成為中央銀行一項獨立的貨幣政策工具，服務于貨幣政策需要.
（3）2004年1月1日，人民銀行在此前已二次擴大金融機構貸款利率浮動區間的基礎上，再次擴大貸款利率浮動區間。商業銀行、城市信用社貸款利率浮動區間擴大到基準利率的0.9～1.7倍，農村信用社貸款利率浮動區間擴大到基準利率的0.9～2倍，貸款利率浮動區間不再根據企業所有制性質、規模大小分別制定。擴大商業銀行自主定價權，提高貸款利率市場化程度，企業貸款利率最高上浮幅度擴大到70%，下浮幅度保持10%不變。
中國利率市場化的阻礙
1、國有企業的機制不完善
“軟預算約束體制”在國企還沒有從根本上消除，所以國企首先會考慮可得性，而不是成本大小。從我國市場化程度高的上市公司來看，國有資本持股的部分達到整個市場的66%，完全按照市場化進行管理和決策的機制并沒有普遍成形，這便會造成企業對利率這根杠桿反應遲鈍，并不能及時正確的做出決策。如果對市場利率反映緩慢的國企在我們國家的市場上一直占有主導地位的話，利率市場化后只會更麻煩。
2、黑市并不是完全利率市場化
不能簡單認為黑市是利率市場化的，因為存在著一些政策風險的補償。對于制度因素的貼水也會使得市場部門的行為扭曲。
3、銀行治理結構不合理
中央銀行缺乏獨立性，而商業銀行對利率的調控和反應也不靈敏。從銀行角度，我國中央銀行目前最大的問題是缺乏有效的工具。在市場主體缺乏自我約束的狀況下，中央銀行再貼現和再貸款利率根本沒有辦法起到左右商業銀行貸款利率的作用，而且國有商業銀行也不是真正意義上的自主經營，自擔風險，自古盈虧、自我約束的金融企業，所以對利率的信號反應不靈敏。并且我國國有獨資商業銀行市場份額越高的話，市場競爭程度越弱，市場利率的形成就越容易產生壟斷化，導致利率的市場化程度就越低。
利率市場化對中國的意義
我國市場經濟的發展迫切需要我國實行利率市場化。利率反映的是資金的價格，這特殊性質就決定了利率對經濟運行具有巨大的影響。不同利率之下，資金的走向可能完全不同。拿房地產舉例：在2007年，我國的房地產市場一片繁榮，一些一線城市的房價已經逼近發達國家水平。這樣一來，一方面降低了居民的生活幸福感，另外會使資金國語集中在房地產行業，這樣并不利于國民經濟的整體發展。考慮到這樣的情況，中央銀行采取了將近6次加息，才有效的遏制了房地產的過熱發展。對于像中國這樣國民經濟快速發展的國家，在市場經濟中難免可能出現整體過熱或者個別行業過熱的情況。面對這樣的情況，我們應該建立一個合理有效的利率市場化體系，以市場為根本，用來決定利率的走向，從而達到調節資金的走向和實現國民經濟各項資源優化配置的目的。
對中國利率市場化的思考和建議
（1）從中國利率市場化已經取得的成果上來看，除了金融機構利率還沒有放開之外，其他構成利率市場化形成機制的主要組成部分已經初步具備了利率市場化要求。所以接下來，我國的利率市場化改革的方向應該是一方面努力解決金融機構存款利率市場化的問題，另一方面是將各構成要素以基準利率為紐帶有機地融合在一起。這樣就能使銀行逐漸擺脫利差的保護，進入真正意義上的市場化競爭環境。
第3篇：商業銀行在國民經濟的地位范文
關鍵詞：“營改增”；商業銀行；影響；應對策略
前言
稅制改革是我國經濟體制改革當中的重要組成部分，近年來，在社會經濟發展速度加快的背景下，我國積極制定并實施了“營改增”制度，其最初于2012年被應用在交通運輸行業，并在多年來的實踐中逐漸被應用于社會經濟的各個領域。在這種情況下，商業銀行在發展過程中，也必須積極面對“營改增”給其稅收、財務和經營等方面帶來的各種影響，并在深入了解“營改增”的重要性基礎上，有針對性的采取有效措施，充分應用“營改增”給自身造成的消極影響，為提升自身的綜合競爭力奠定良好的基礎。
一、商業銀行征收營業稅面臨的問題
我國商業銀行經營過程中，需要對營業稅進行征收，這一過程中產生了很多問題。首先，征稅重復現象嚴重。“營改增”的有效實施，導致銀行在對稅費進行征收的過程中，產生了一系列全新的問題[1]。現階段，商業銀行營業過程中，對營業稅的征收主要包含貸款利息、手續費以及租賃收益等費用，而全額征收是征收營業稅過程中的主要特點，以增值額為基礎進行的稅費征收是增值稅的主要特點。值得注意的是，商業銀行在日常經營過程中，利息和貸款是收入的主要內容，我國稅法并沒有明確指出，在征收稅費的過程中應當以增值額為基礎，因此，無法對存款當中支出的利息進行扣減，這樣一來，重復征稅現象會產生于增值稅和營業稅當中。同時，無法抵扣的現象也存在于銀行購買的商品當中，這是重復征稅產生的另一主要因素。
其次，沉重的稅負。根據稅法相關內容，現階段營業稅稅率在我國商業銀行當中為5%，而教育附加費和城市維護建設稅分別為3%和7%，并且企業所得稅為25%[2]。同建筑和文體等行業相比，較重的稅負產生于商業銀行當中，而將我國商業銀行同其他國家商業銀行進行對比，較重的稅負同樣是我國于商業銀行的特點，這一特點導致其在日常經營過程中需要承擔更大的壓力，對于“營改增”的貫徹落實起到了一定阻礙作用。
最后，阻礙我國商業銀行稅收同國際稅收進行接軌。根據我國稅法，出口退稅等政策沒有在營業稅中得以體現，因此，現階段如果商業銀行在實際應用過程中，需要處理部分國外業務，那么必須承擔比其他國家更高的稅負[3]。這一現象不僅不利于商業銀行自身的發展狀態，更無法推動我國商業銀行向國際領域進軍。
二、“營改增”對商業銀行的影響
正因為商業銀行征收營業稅過程中面臨著以上問題，現階段為了推動我國商業銀行和國民經濟的長期可持續發展，積極加強對“營改增”給商業銀行帶來的影響研究具有重要意義。以下從稅收、財務和經營三個角度出發，對“營改增”給商業銀行帶來的積極和消極影響分別進行了闡述。
（一）稅收方面
1、積極影響
首先，有助于對重復征稅現象的避免。“營改增”的貫徹落實，促使商業銀行在進行繳稅的過程中，可以首先將利息成本在利息收入中扣除，這種征稅方式能夠同征稅的原理更加符合。同時，現階段，我國“營改增”在有效實施的過程中，利率市場化的發展也逐步成熟，目前唯一沒有完全開放的僅僅為存款利率。至2015年為止，存款基準利率在央行的兩度調整過程中，產生了較大的上浮空間，目前現有存款利率已經達到了50%[4]。這一重要變化充分說明，我國的政策開始引導存款利率的開放。當開放性在存款利率中有效體現以后，不同銀行之間會產生更加激烈的競爭。
其次，有助于總體稅負的減輕。現階段，商業銀行在日常經營過程中，面對“營改增”帶來的影響，最關心的問題仍然是實際稅負水平的提升和降低。目前，我國多數商業銀行在經營過程中都獲取了資格認定標準，即增值稅一般納稅人標準。在這一資格背景下，商業銀行在傳統的繳稅過程中需要對營業稅進行繳納，增值稅進項稅無法在企業對貨物和設備進行購置的過程中進行抵扣，因此這部分資金必須被作為成本資金的組成部分；在實施“營改增”以后，可抵扣進項稅得以實現。這樣一來商業銀行經營過程中的稅負減少，銀行業開始關注對增值稅簡易計稅發的應用。
2、消極影響
商業銀行經營過程中，擁有相對較少的增值稅抵扣項目，這是“營改增”給商業銀行稅收方面帶來的消極影響。存貸款業務是商業銀行經營過程中的關鍵業務內容，存貸款利息差在利率市場化的影響下產生了收窄的現象，在這種情況下，中間業務成為商業銀行經營過程中開始注重的業務內容，包括保理業務、租賃業務以及承兌匯票的業務等。然而，這些業務在實施過程中都更加側重服務性質。“營改增”之所以可以在制造業和工業等領域有效實施，是由于具體的實物可以被作為增值稅抵扣的重要載體，為識別和傳導提供了機會。然而，精確的衡量以及明確的對應關系無法在商業銀行增值抵扣中實施[5]。在貸款業務中，存款進項稅額可以用來抵扣銷項稅額，這一過程匯總的對應關系是相對明顯的，但是多數商業銀行的業務是具有隱性特點的，包含短信實時通知業務在手機銀行當中的開通等業務，通常情況下，商業銀行會每月向客戶收取2元手續費。這一部分手續費是無法找到抵扣源頭的，這將導致巨大的增值稅銷項稅額由商業銀行來承擔。
（二）財務方面
1、積極影響
首先，有助于利潤的提升。在“營改增”有效實施的過程中，有助于對重復征稅的避免，從而促使總體稅負得以減輕，因此商業銀行在經營過程中將創造更高的凈利潤和利潤總額；其次，利潤表和資產負債表產生變化。價內稅是營業稅的主要特點，成本費用類科目是會計處理過程中對營業稅進行處理的主要方法，營業稅金以及附加存在于營業支出當中，在對整個利潤表產生影響的過程中，是以通過對企業成本進行影響來實施的；而價外稅是增值稅的主要特點，應交增值稅存在于流動負債當中，這成為會計處理對增值稅進行處理的主要方式，從而在對資產負債表進行影響的過程中，以對流動負債進行影響為主[6]。同時，扣除應當繳納的增值稅是確認收入的基礎，因此“營改增”的實施會降低實際項目數值，在對企業利潤表進行影響的過程中，是以企業收入被影響為基礎的。
2、消極影響
首先，現金流不明確。盡管在“營改增”有效實施的過程中，會一定程度上增加商業銀行的經濟效益，然而權責發生制仍然被作為主要的依據應用于確認會計利潤當中，企業運行最主要的命脈為“現金流”。銀行現現金流在“營改增”的實施過程中變得相對模糊，這是因為，同步確認是銷售收入和增值稅的一大特點，增值稅可以對賒銷以及現銷等進行確認。然而，銀行運行中現金流受兩種付款方式的影響是存在差距的。“營改增”會促使應交增值稅在銀行當中增加，但是卻嚴重缺乏管控和監督現金流的能力。
其次，不利于部分財務指標的變化。財務比率的變化在商業銀行實施“營改增”以后的效果并不是十分理想[7]。例如，流動負債會在增值稅增加的過程中而提升，從而造成下降趨勢產生于現金比率、速動比率當匯總，對短期償債能力造成影響；負債總額會在流動負債增加的過程中而有所上升，這一過程中會降低所有者的權益，對市盈率和每股凈資產的上升造成影響。由此可見，商業銀行在迎接“營改增”的過程中，自身的運營能力、償債能力等都將遭受一定負面影響。
（三）經營方面
1、積極影響
一方面，有助于對增值稅抵扣鏈進行完善。“營改增”基礎上，服務外包方式可以被商業銀行進行利用，在接收律師事務所和會計師事務所的服務過程中，銀行的業務能力能夠得到更加充分的考量，增值稅抵扣可以在研發費用當中進行應用。這樣一來，不僅有利于商業銀行經營過程中成本的降低，同時，有利于現代服務也的快速發展。
另一方面，有助于促進負債端業務的發展。“營改增”的有效實施，銀行發展過程中，增值稅進項稅抵扣當中的一個重要組成部分就是負債端業務。因此，在積極發展負債業務的過程中，對于增值稅的降低具有重要的促進作用。而這一過程中，也能夠為銀行客戶提供更加優質的服務[8]。
2、消極影響
首先，有利于運營成本的增加。進項稅額抵扣中的多數內容會在征收增值稅的過程中出現，因此在核算中的難度有所提升。在這種情況下，銀行方面在經營中必須加大對人才的招募和培養力度，因此需要提升運營成本。同時，銀行在長期的經營過程中，財會管理系統已經相對完善，然而在“營改增”的實施過程中，盡管不需要對核算等部門進行增設，但是系統內部設備、內容以及功能等都需要得到更新，從而造成銀行運營負擔增加。
其次，較窄的存貸息差收。在即將放開存款利率浮動上線的背景下，商業銀行在實際經營中會不惜付出更高的利息成本來招攬客戶[9]。這一現象在“營改增”實施過程中將變得更加嚴峻。存款端在銀行運行中一味的加劇競爭，將極大的提升貸款利率，從而促使融資成本在中小企業發展中產生提升現象；同時，部分中小銀行由于沒有較強的議價能力來面對貸款端業務，這將導致收窄的現象產生于存貸息差當中，嚴重壓縮利潤空間，從而給銀行經營不善埋下了伏筆。
三、“營改增”背景下商業銀行的應對策略
（一）提升對負債端業務的重視
商業銀行在“營改增”背景下的運行，在對增值稅進項稅抵扣進行提升的過程中，負債端業務能夠充分發揮自身的功能，這樣一來，在促使稅負在商業銀行當中進行減輕具有重要推動作用。商業銀行傳統的存款業務實施過程中，實物獎勵發放、存款利率的提升以及優質服務的提供等都是重要的影響途徑；然而，主動負債業務是一種新型的業務形式，業務內容包括定期存單的大額轉讓和銀行間的同業拆進等，這些業務需要得到商業銀行的高度重視。這是因為，這些途徑不僅可以有效滿足增值稅進項稅抵扣的要求，同時在對市場份額進行擴大、對商業地位進行提升以及對資金來源渠道進行拓寬等方面，也發揮了重要的作用[10]。值得注意的是，商業銀行在對負債端業務進行應用的過程中，必須提升謹慎性，只有促使企業對銀行合作的誠意進行充分的理解以后，其功能才能夠發揮出來，否則，容易導致企業選擇其他可以提供更加優質服務的銀行進行合作。
（二）提升對現金流的管控能力
在對“營改增”進行應用的過程中，事實上是無法促使“現金流”意識在商業銀行當中得以有效提升的。這是因為，“營改增”的有效實施，將促使稅負在商業銀行當中得以有效降低，并提升其所創造的利益。然而，這一現象并不意味著銀行的綜合競爭力得到了提升。事實上，在努力實現發貸規模擴大、資產證券化和企業收購的過程中，必須對現金流進行充分依靠。在這種情況下，現階段，商業銀行在提升財務管理效率的過程中，不可以將創造更多利潤作為一切工作開展的中心，而是應當提升自身對現金流運轉周期的掌握能力，應收賬款和存貨中都需要耗費一定時間進行周轉，這些時間的總和減去周期天數在應付賬款當中的具體數值就是現金周轉天數。在這一計算公式基礎上，現階段，商業銀行在經營過程中，必須保證在避免資金鏈斷裂現象產生的過程中，還能夠減少資金閑置的現象。由此可見，積極提升資金管控能力勢在必行。在對實物流轉進行帶動的過程中，必須將價值運動的功能充分發揮出來，從而對整個企業進行盤活處理[11]。在“營改增”有效實施以后，同制造業建立緊密的聯系應當成為商業銀行在發展過程中的一個重要側重點，只有這樣，才能夠為我國制造企業同銀行業的共同發展構建一個相對穩定的環境。
（三）提升對中間業務的重視
“營改增”在商業銀行當中的有效實施，將傳統貸款業務的重要性更加凸顯出來，然而，中間業務在商業銀行未來發展中的關鍵性地位也是不容忽視的。在這種情況下，銀行要想在經營過程中獲取更高的經濟效益，傳統被動的經營方式已經不可行。針對中間業務來講，商業銀行加大這一業務的發展力度，能夠對銀行總盈利進行有效的補充，同時，利潤空間下降在傳統的商業銀行經營過程中會產生于存貸息差收較小當中，在對中間業務進行發展的過程中，這一缺陷能夠得到有效彌補[12]。較快的更新換代速度以及較高的復雜性是商業銀行中間業務發展過程中的主要特點，因此，通常情況下，稅法的編制在這一方面內容中呈現出嚴重的滯后性。在這種情況下，政策上的漏洞可以被商業銀行進行有效利用，要想創造更多的經濟效益，可以在法律規定的基礎上，對增值稅進行有效的規避。
從長遠的角度來看，銀行業在未來的發展中，綜合競爭力衡量的一個主要因素就是擴展中間業務的能力，銀行具備這一能力，說明其商品可以在第一時間搶占市場，為人們提供優質的服務。值得注意的是，對負債端業務的重視是商業銀行有效應對“營改增”給其帶來的負面影響的主要措施之一，然而，在實際運行過程中，必須避免盲目競爭現象的產生。銀行必須對運營的成本以及客戶的需求及規模進行科學的權衡，嚴禁過大的利息支出產生于對增值稅進項稅抵扣進行賺取的過程中，因為，這樣一來，不僅無法靈活的進行資金的周轉，同時還容易降低銀行的利潤。
結束語
綜上所述，近年來，我國在積極進行現代化建設的過程中，“營改增”得以有效貫徹落實。然而，該政策的實施，需要經歷一個漫長的過程，相關領域必須在實踐中總結經驗教訓，逐漸對該政策進行完善，并為我國經濟的整體發展奠定良好的基礎。商業銀行作為我國重要的經濟命脈，在現階段的經營過程中，必須正面面對“營改增”政策給其帶來的積極和消極影響，并在對“營改增”產生深刻認知的基礎上，積極采取科學的應對措施，從而為我國商業銀行以及國民經濟的整體發展奠定良好的基礎。（作者單位：中國工商銀行股份有限公司隨州分行）
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第4篇：商業銀行在國民經濟的地位范文
摘 要 在中國，企業履行社會責任成為時下各界關注的熱點。作為我國金融業的主體，商業銀行因其在實體經濟建設中的獨特地位及公眾性質，對其社會責任的履行提出了更高的要求。本文對中國商業銀行社會責任與客戶群體劃分的關系進行了分析。
關鍵詞 商業銀行 社會責任 客戶群體
一、商業銀行的社會責任
“企業社會責任”(Corporate Social Responsibility，英文縮寫CSR)的概念起源于歐洲，世界銀行給其的定義是：“企業與關鍵利益相關者的關系、價值觀、遵紀守法以及尊重人、社區和環境有關的政策和實踐的集合，是企業為改善利益相關者的生活質量而貢獻于可持續發展的一種承諾。”
而我國商業銀行的社會責任更具有多方面內涵：在經濟、金融發展和改革過程中，除了發揮商業銀行的基本功能外，事實上還一直在發揮著通過貫徹執行國家政策和政府意圖、為整體經濟和社會發展提供支持、維護經濟社會穩定的特殊功能。概括說來，商業銀行的社會責任包括以下四個方面：經濟責任、道德責任、法律責任和慈善責任。
提高盈利能力是商業銀行法人的責任，但是商業銀行在追逐自身利潤的同時，絕不能與社會公眾利益向背，這是西方金融危機暴露出來的缺陷。金融機構尤其是大銀行過分追求自身的利益，甚至追求個人利益，而忽視了應該承擔的社會責任，受到了社會公眾的一致譴責。商業銀行應該更好地貫徹執行國家的宏觀調控政策，既要全面支持經濟的發展，支持產業的振興和調整，同時也要加大對中小企業包括“三農”、綠色經濟、低碳經濟的支持，包括民生系列的金融服務，也就是說要承擔更多更廣的經濟和社會發展的責任。商業銀行在自身業務發展的同時，在促進經濟健康發展的同時，更需要承擔更多的企業的公民責任，所謂的企業公民責任就是要履行社會責任，包括圍繞著環境保護、支持教育、扶危濟困方面做出積極的貢獻。
二、商業銀行的客戶群體劃分
商業銀行的客戶，是商業銀行服務的對象和利潤的源泉，是商業銀行生存和發展的基礎，是一種稀缺資源。客戶的種類千差萬別，形成了形形的客戶群體。
個人銀行業務（包括具有零售效益的中小企業需求）可根據客戶的生活狀態、生活階段、人生階段劃分為三大階段。對于年齡比較輕的客戶，其所謂的收入凈值，財產凈值比較低，積蓄相對較少，追求的可能是一個財富階段的初始。第二階段是自己成年而且有一定的積蓄，這是進入了一個財富平衡的消費者。然后隨著年齡的增大進入不惑之年，凈收入累計到一定地步，這個時候客戶所追求的可能是一個財富的創造階段。商業銀行所針對的個人客戶劃分都是從其年齡和財富這兩個維度定義的一個群體。因此，我國商業銀行現階段普遍將個人理財產品的投資者初步分為保守型、謹慎型、穩健型、進取型和激進型等五種類型。
相對于大企業客戶群來說，中小企業正在成為各商業銀行爭奪的主要客戶群，大力發展中小企業客戶是商業銀行客戶結構調整的主要方向。從商業銀行的行業特質和風險管理的要求看，衡量中小企業的標準，主要應該從企業營業收入和貸款額兩個維度來確定。由于企業還款的主要保障是穩定和充足的現金流，因此以營業收入作為中小企業的劃分標準是比較合理的。中小企業又劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據企業從業人員、營業收入、資產總額等指標，結合行業特點制定。
三、中國商業銀行社會責任與客戶群體劃分的關系
中國商業銀行的社會責任，具體到銀行的經營上，表現為關注客戶從業務需求到精神生活需求的各個層面，并致力于滿足這些需求，把這種社會責任精神延伸到每一個客戶，從而構建起一種和諧的、充滿動力的合作關系，藉此培植更多忠誠度較高的優質企業客戶和高端個人客戶群體，針對不同層次的客戶提供個性化或量身定做的金融服務。
商業銀行可以通過充分利用其客戶的信息，全面地洞察市場需求在過去、現在和將來的變化趨勢，并細分客戶，識別在金融市場競爭中最有價值的客戶群體，發現最具競爭力的產品，從而實現客戶需求與商業銀行金融產品的互動，并同時兼顧社會弱勢群體和社會大眾客戶需求。
此外，隨著國民經濟的發展，商業銀行所處的環境也在不斷地變化，而商業銀行的社會責任也需要在社會進步和經濟發展中不斷得到豐富。
參考文獻：
[1]Bowen. H. R. Social responsibility of the businessman. New York:Harper and Row.1953.
第5篇：商業銀行在國民經濟的地位范文
一、影子銀行的現狀分析
（一）影子銀行的定義及現狀
“影子銀行”的概念誕生于2007年的美聯儲年度會議，是由美國太平洋投資管理公司執行董事保羅?麥考利首次提出并被廣泛采用，但西方國家并沒有統一的定義。通說從兩個視角來定義影子銀行，一是英格蘭銀行，強調金融的本質。一是FSB（金融穩定委員會），著眼于統計實踐。FSB認為影子銀行體系是一種“非銀行信用中介”，大致范圍是那些發揮銀行核心功能但沒有受到監管的非銀行金融機構，統計口徑是各國資金流量表中“其他金融中介”指標。[1]
2011年，FSB對全球6個國家（澳大利亞、加拿大、日本、韓國、英國和美國）和歐盟地區的資金流量表“其他金融中介”進行統計。數據分析顯示：從2002年的27萬億美元增長到2007年的60萬億美元，2008年跌落至56萬億美元，2010年又恢復至60萬億美元。其中，美國的影子銀行體系規模最大，2007年鼎盛期高達25萬億美元，中間有兩年萎縮，2010年又恢復至24萬億美元。從結構角度來看，影子銀行體系總規模約占金融體系規模的25%～30%。在影子銀行體系內部，投資基金占比最高，2010年約為29%，其次是結構金融實體；再次是貨幣市場基金，占比約為8%。[2]
近年來，隨著經濟的快速發展，市場對資金的需求愈發明顯，在美國“生根發芽”的影子銀行在中國“遍地開花”。中國社科院的《中國金融監管報告2013》再次提到了“影子銀行”的問題。該報告明確，影子銀行的統計最窄口徑只包括銀行理財業務與信托公司兩類；較窄口徑包括最窄口徑、財務公司、汽車金融公司、金融租賃公司、消費金融公司等非銀行金融機構；較寬口徑包括較窄口徑、銀行同業業務、委托貸款等出表業務，融資擔保公司、小額貸款公司與典當行等非銀行金融機構；最寬口徑包括較寬口徑與民間借貸。該報告顯示，即使采用最窄口徑，2012年年底中國影子銀行體系也規模巨大，達到14.6萬億元（基于官方數據）或20.5萬億元（基于市場數據）。前者占GDP的29%與銀行業總資產的11%，后者占GDP的40%與銀行業總資產的16%。
（二）我國的影子銀行體系結構
總的來說，我國的影子銀行體系主要由以下幾部分組成：
1.準許從事類銀行業務的準金融機構。這類機構是指根據國家法律政策合法開辦的，可以從事貸款類業務的，但不由金融監管機構直接監管的準金融機構。目前我國的此類機構有典當行、小額貸款公司、融資擔保公司等。
2.與商業銀行有關的影子銀行
（1）銀信合作。銀信合作是指央行為控制通貨膨脹，限制貨幣流動性，限制銀行貸款發放額度，同時，市場上仍有大量資金需求，銀行為保證其利潤增長，繞過央行管制，通過信托公司來發放貸款。
（2）企業轉貸。企業轉貸是指能夠憑借其優勢地位通過銀行、股市等正規渠道獲得資金的大型企業，尤其是國有大中型企業，將資金發放給難以在銀行等正規渠道獲得信貸的中小企業，以此獲取較高收益的行為。
（3）民間借貸。民間借貸是指在依法設立的金融機構以外所產生的借貸行為。只要雙方當事人的意見表示真實就可以認定該行為有效，但借貸利率不得超過人民銀行所規定的利率。根據我國法律規定，民間借貸利率不得高于同期銀行同類貸款利率的四倍。民間借貸一方面是傳統正規金融的有效補充，另一方面，由于長期游離于正規監管范圍之外，存在著大量的難以管控的風險，甚至蘊含著非法集資和洗錢等犯罪行為的可能性。
二、影子銀行對我國實體經濟的影響
（一）積極效果
由于我國傳統的商業銀行和政策性銀行一直無法很好地服務于中小企業，影子銀行的存在和發展在一定程度上緩解了這一問題，彌補了傳統金融機構對中小企業融資支持上的不足。總的來說，影子銀行對我國實體經濟的積極效果體現在以下兩方面：
1.一定程度上彌補了我國金融體制的弊端。首先，我國金融體制改革尚未完全成功，存款利率還沒有完全放開，實際的負利率依舊存在。但經濟的快速發展使得民眾積累了一部分財富，從而需要多元化的高收益理財產品，限于股市低迷、樓市限購、期貨交易風險巨大，國債、公募基金等回報率較低，影子銀行的存在和發展提供了廣闊的理財渠道。其次，隨著金融體制改革，正規的金融機構對不同的所有制企業在發放貸款時明顯表現為區別對待，國有經濟部門較容易獲得貸款，中小型的民營企業從正規金融機構獲取貸款的難度卻很大，根本不能滿足需求，銀子銀行體系的存在，在一定程度上緩解了這一難題，彌補了傳統金融機構對中小企業融資支持上的不足。
2.銀子銀行的存在一定程度上刺激了商業銀行的創新沖動。在我國工業化、城市化、金融業國際化進程中，在經濟和金融體系整體運行平穩的情況下，應該大力鼓勵金融創新。[3]首先，影子銀行體系具備獨立的信用創造機制，其對商業銀行具有一定程度上的有限替代效益。銀子銀行與傳統商業銀行在融資結構和資金用途層面，具有趨同抑或平行的功能，由此便自然而然地對商業形成了一定程度的競爭。市場總是有限的，競爭的存在使得商業銀行不得不從新審視自己的商業模式和服務群體。其次，金融體制改革之前，我國的金融機構有一定的官僚氣質，金融機構的服務方式和態度也是不斷被整個社會詬病的領域，“競爭迫使壟斷組織對顧客的需要作出反應”，[4]影子銀行的趨利性使得其服務方式和服務態度不斷提升，這在一定程度上刺激了傳統商業銀行逐漸改進了傳統冷硬的服務和帶有有色眼鏡的挑選服務對象的方式。
影子銀行因為其提供替代性產品而大肆發展的同時，對國民經濟也產生了很大的負面影響。我國影子銀行對金融穩定及實體經濟的不良影響主要有以下四方面：
1.影響我國宏觀貨幣調控政策。影子銀行的快速發展，改變了金融結構的格局，也削弱了央行貨幣政策調控的強度。首先，影子銀行體系在經濟繁榮時和蕭條時的巨大反差，會嚴重影響到傳統銀行體系的流動性。其次，影子銀行體系的利率遠高于正規金融利率，這嚴重干擾了利率等貨幣政策價格型工具的傳導。這不僅使監管機關調控的對象和掌握的信息資源日趨受限，也使得貨幣政策的宏觀調控能力受到削弱，并在一定程度上造成了宏觀調控的失靈。
2.增加金融的不穩定性。影子銀行體系的資金不受監管，使得金融體系的穩定性嚴重受損。首先是對傳統金融體系的融資功能和融資渠道形成了不小的沖擊和破壞。其次還會間接導致參與的平民利益受損，因為高收益總是伴隨著高風險，而風險是不可控的，市場規律也是不可違反的。再次，銀子銀行體系的資金流入實物、基礎設施、金融工具和高回報并伴隨高風險的領域，這些領域的參與者往往是互為擔保，一損俱損，而不受監控的資金在無監管主體、無行業規范、無風險處置機制的“三無”狀態下，對投資行業的選擇往往僅僅考慮眼前利益，風險不可謂不大。[5]
3.促使實體經濟萎靡。影子銀行的資金很大一部分來自傳統的商業銀行體系，其資金成本較商業銀行相比更高，資金的逐利性也表現得更加明顯。很多影子銀行流出的資金進入了房地產等利潤率較高的行業，這對我國房地產市場的調控造成了極大的問題，同時也導致地產泡沫越來越大。同時，許多中小企業也無心經營實業，將本應投入到實業投資以擴大再生產的資金再次放貸，錯過了企業轉型升級的戰略機遇期，這種實體經濟的“空心化”是對作為世界工廠之稱的中國的巨大傷害。
4.影響經濟結構調整。一些大企業利用自己在體制上和財力上的優勢，從商業銀行獲得低成本的資金，然后通過規避法律的影子銀行渠道，以較高的利率把資金借給難以融到資金的中小企業、民營企業，從中牟取收益。這種不公平的機制產生的馬太效應，使得大型國企愈加盈利，并可能通過自身的金融控制行為，進一步強化其在國民經濟中的優勢地位，以至于產生更多對中小企業、民營企業的支配行為，這與國家鼓勵自主創新，扶持中小民營企業發展，進而推動經濟結構調整，逐步推進市場化改革的思路是相悖的。
三、我國影子銀行的監管
影子銀行在我國有其發展的動力，事實也證明，影子銀行在我國發展的規模巨大，且其在表外運行，游離于監管之外，對國民經濟的健康發展有重大的影響。若想影子銀行真正為國民經濟所用，應如何對其進行監管？根據我國的經濟實況，本文認為監管有兩種思路，一是“類銀行化”的監管思路，二是市場自律式監管思路。結合我國影子銀行的實際情況，本文認為應該采用“類銀行化”的思路，具體建議如下：
（一） 保持影子銀行的透明度，及時獲取檢測信息
影子銀行一直游離于監管之外，由于信息披露機制的缺失，影子銀行的經營一直處于不透明的狀態。因此，必須強化影子銀行產品的信息披露，提高透明度，減少誤導性的虛假信息，確保投資者對影子銀行資金的具體投向、性質與風險有充分了解；將銀行表外信貸項目顯性化；對資金池、資產池中不同風險、不同類型的產品進行分賬管理與分類管理等。而信息披露機制的設計將是未來加強影子銀行監管中的一個重要環節，一是明確監管的范圍、監管的內容、監管的方式以及監管頻率；二是要明確監管的主體，監督影子銀行信息披露；三是制定相應的獎勵和處罰措施，督促被監管機構自覺披露信息。同時，進一步發揮評級機構的作用，保證外部信息披露的獨立性、公正性和透明性。
（二）貨幣政策工具需要進一步市場化
一是要改變或改革影子銀行的整個運作模式，需要加快利率市場化的步伐，很多影子銀行辦理的業務是利率半市場化造成的；二是需要為投資者提供更多的金融工具，而不僅僅是依賴于理財產品；三是需要改變銀行體系的獎懲制度或考核機制，考核機制不改變就會造成激勵機制的扭曲，往往造成銀行“懶作為”和“濫作為”。[6]
（三）全面推行宏觀審慎監管
當前銀行活動與資本市場的聯系越來越緊密，在這樣的背景下，傳統的監管機構已經不能有效行使監管的職責，市場中出現了許多監管的灰色地帶。影子銀行作為一個由多種機構組成的特殊實體，傳統監管體制下按機構監管的模式就不再適用。因此，解決的根本之道是以宏觀審慎政策為指導，以防范金融體系系統性風險為目標，推動金融監管組織機構的改革，構建適應混業經營發展趨勢的新型監管體系。[7]要加強對影子銀行的監管，就要從以下幾方面入手：一是要改變過去的監管方式，從按機構監管向按功能監管轉變，在不同產品、不同機構、不同市場之間實現協調，從而有效解決混業經營下創新產品的監管歸屬問題。二是要明確監管的主體，各職能部門分工明確，避免出現監管重疊或監管真空地帶。三是要擴大監管范圍，將場外衍生品交易市場納入監管范圍之內。四是各監管機構之間要實現及時的信息共享，并且相互協作，配合彼此的工作。
（四）建立影子銀行系統的監管法規體系
第6篇：商業銀行在國民經濟的地位范文
【關鍵詞】商業銀行；小微金融
一、引言
據統計，我國小微企業創造了近60%的GDP，貢獻了我國約50%的稅收，解決了80%的就業崗位，已成為國民經濟的支柱。但小微企而卻普遍面臨著融資難、融資貴的困境，嚴重制約了其發展和國家經濟轉型大計。與此同時，商業銀行間競爭日趨慘烈，大中型企業市場逐漸飽和，銀行利潤增長遇到瓶頸，亟需拓展小微企業市場。
從世界范圍來看，小微金融一直是金融服務的難點所在。其原因在于小微企業抗風險能力較差、財務信息不透明、缺少有效抵押物，商業銀行很難控制“實質性風險”，常常依靠人海戰術開展此類業務。故在傳統的信貸模式下，小微貸款盡管利率高，但由于放款額度小、用人成本高、風險大等因素，開展起來頗具挑戰性。
二、小微企業蘊藏巨大的融資需求
據國家工商總局的《全國小型微型企業發展情況報告（摘要）》指出，我國小微企業數量龐大，2013年底全國各類企業總數為1527.84萬戶，其中小微企業1169.87萬戶，占到我國企業總數的76.5%，如將4436.29萬戶個體工商戶納入計算，則小微企業占比達94.15%。
而與此同時，據全國工商聯調差顯示，規模以下的小企業90%沒有與金融機構發生任何借貸關系，小微企業95%沒有與金融機構發生任何借貸關系。在融資渠道的選擇上，大多數小微企業除依靠自身積累外，只能選擇向熟人拆借或不規范的民間融資，據2013年博鰲論壇的《小微企業融資發展報告》所做調查，30%以上的小微企業主選擇向親友借款，甚至有調查稱，近70%的小微企業參與過民間高利貸融資，融資成本普遍遠高于同期銀行貸款利息。
據廣發銀行聯合國際調研機構益普索的《中國小微企業白皮書》指出，融資難位列小微企業發展的五大問題之一，我國小微企業普遍存在金融抑制的現象，巨大的融資需求得不到滿足，據白皮書的估算，目前我國小微企業融資缺口高達22萬億元。
三、商業銀行開展小微企業金融面臨的困難
收集信息難。到目前為止，我國尚未建立個人及小微企業征信體系，對失信行為也未有能夠嚴格執行的懲戒措施，這就導致在沒有明確法律約束情況下，小微企業受利益驅使，很可能提供不完善、片面甚至虛假的信用材料及財務數據。而銀行等金融機構很難去核實真偽，或者核實成本很大，根據不真實的數據所作出的信貸決策風險極大。銀行為了覆蓋這一風險，往往選擇提高費用或者收取比較高的保證金，反過來加大了小微企業的融資成本，造成融資困難。
控制風險難。小微企業資產規模小，進入門檻低，所面臨的市場競爭更為激烈，因此一般來說經營風險都比較大。所以，小微企業金融服務對金融機構的風險控制能力提出了更高的要求。一方面，小微企業大多都集中在勞動密集型行業，所投入的設備極為有限，尤其是缺乏具有更高流動性、可以作為金融機構抵押物的不動產；另一方面，由于小微企業信息不透明，金融機構在貸后管理過程中很難及時、全面、準確地掌握小微企業的資金投向、經營情況等，導致金融機構很難控制小微企業的風險。
控制成本難。在資金成本、貸款利率主要由金融市場決定的情況下，經營成本控制就成為金融機構能否獲得理想利潤的關鍵。但在營銷、調查、審批、放款、貸后管理、不良清收等各個環節，由于小微企業信息不透明、貸款額度小、貸款期限短，完成一定規模的小微企業業務（如貸款）所投入的經營成本，往往是大中企業業務的數倍甚至幾十倍，導致控制小微企業金融業務的經營成本具有相當大的難度。
而在商業銀行開展小微金融面臨“收集信息難、控制風險難、控制成本難”等三難問題的同時，其傳統的信貸流程及業務模式也難以滿足小微企業“短、小、頻、急、靈活”的融資需求。
四、國內外不乏小微企業金融的成功經驗
相對于我國小微企業融資需求得不到滿足，大部分傳統銀行介入小微企業融資較少、發展小微融資存在困難的情況，國外，尤其是一些歐美大型銀行已有比較成功的經驗。如美國銀行的消費者和小企業銀行業務部門的收入占到全部收入的43%，匯豐銀行在英國小企業信貸市場的占有率高達20%，德國商業銀行對公業務部門的經營利潤大增主要源于小微企業。而作為小微金融標桿行的美國富國銀行，則更將小微企業和個人作為其主要服務對象，其10萬美元以下的微型貸款在整個業界處于第一位，在該領域所占的市場份額超過了排名第二名和第三名的銀行的總和。通過大力發展小微業務，其中在2008年的金融危機中逆勢上漲，市值躍居當年全球第五，超過花旗銀行，2013年7月富國銀行則更取代中國工商銀行，成為全球市值最高的銀行。
五、商業銀行小微金融業務未來展望
不可否認，目前由于小微企業抗風險能力弱、信息不對稱、社會信息體系不完善等原因，傳統商業銀行敘做小微企業存在現實難度。但小微企業作為國民經濟的主要組成部分，長期存在金融抑制的情況是一個不正常的現象，未來隨著國家的不斷重視、新技術的發展、社會信息體系的改善，小微企業一定會成為未來商業銀行的藍海。所以發展小微金融業務，首先需要商業銀行自身轉變思維，即要用發展的眼光看問題，要注重先期布局和投入，要有長期戰略和規劃，而對小微金融的發展，我們既不能無動于衷、目光短淺，也不能淺嘗輒止、希圖追求短期利益，更不可妄自菲薄，缺乏嘗試的勇氣。
商業銀行是要追求盈利的，從道德和社會責任的角度談小微金融無益于解決根本性問題，所以一個成功的小微金融模式必須是商業可持續的，而商業可持續模式的核心是要具備盈利能力。
六、結語
隨著我國人口紅利的逐漸消失，國家經濟結構轉型已提上日程，從中央到地方政府都越來越支持小微企業的發展，制定了一系列針對小微企業的金融支持政策。互聯網金融風起云涌，商業銀行面對著包括P2P、電商平臺、眾籌等各方競爭，此時商業銀行應當抓住機遇，充分結合自身優勢，謀求小微企業金融業務的健康持續發展。
參考文獻：
[1]陳永杰.小微企業在我國經濟中的地位與作用[J].經濟研究參考，20130606
[2]王萍.共破小微企業融資之困[N].企業家日報，20141103
第7篇：商業銀行在國民經濟的地位范文
探討美國銀行監管變法這一曠日持久、自下而上的改革最終能否成功，還要看它對于廣大消費者和企業意味著什么，要看它對整個國民經濟發展又意味著什么。
中產階級是最大受益者
從1930年代～1980年代的這幾十年內，反對解除銀行的地域限制、存款利率限制和業務經營范圍限制的國會議員的主要論點之一，就是要維護金融系統的穩定和保護廣大中產階級家庭小儲戶的權益。那么，金融開放是損害了還是增進了他們的權益呢？
應當說，1980年代大批儲貸機構倒閉，并由納稅人來埋幾千億美元的單，這確實傷害了美國大眾的利益，也是危及整個金融系統的一場危機。但是在銀行變法完成后，在2000年以來的經濟減速和衰退中，并沒有出現大規模的銀行危機。可以說，金融系統的穩定問題已有了一個初步答案，這在很大程度上要歸功于逐步夯實的法律基礎。
對于大眾來說，銀行改革開放帶來的可直接感覺到的最明顯變化，是金融機構之間的競爭使個人在金融方面的選擇大大增多了。過去，一個典型中產階級家庭面臨的財政選擇是很有限的，所以其理財結構也相當簡單。一般家庭除了住房按揭貸款之外，盡量避免債務。扣除日常開支和交付分期付款之后的節余，一般都是存入銀行轉為儲蓄。至于到哪家銀行去存并不重要，因為存款利率都是一樣的低，而且都有儲蓄保險，不必擔心銀行會倒閉。住房貸款利率的差別，也主要在于借款人信用度的不同，而不是銀行之間的市場競爭。
但是到了今天，一個典型中產階級家庭面臨的財政選擇，可以說是多到眼花繚亂的地步，往往要借助于理財專家的幫助，才能理出頭緒。光是儲蓄，就有不同時限的CD和各種貨幣市場共同基金（MMMF）。而且，每家銀行的各種產品利率都有所不同，用以招攬、爭奪儲戶。
隨著銀行業兼并的此伏彼起，許多銀行互相打入傳統上不屬于自己的地域。例如，以紐約市為大本營的花旗銀行，近年來并購了長島的歐美銀行、西岸的金州銀行等；而發跡于西北華盛頓州的華盛頓互助銀行，也已經在紐約市廣開分支機構，形成了對紐約市老牌銀行，如花旗、摩根-大通的咄咄逼人之勢。
更重要的是，投資已經取代儲蓄，成為今天美國家庭財政日常節余的主要去處。傳統上大公司為雇員提供、管理的定值退休金，正逐步被由雇員自己投資、管理的401k、IRA等個人退休基金賬戶所取代。大蕭條和二戰一代人是存錢養老，嬰兒潮一代人則是投資養老。除了退休基金投資之外，高等教育費用的飛速增長，也使教育投資成為家庭長期投資計劃中越來越重要的一個部分。
對于今天的美國中產階級家庭來說，銀行儲蓄的功能，主要是作為現金流周轉和短期應急，而不再是為長期財政目標服務的主要工具。家庭財政的資產負債表在負債一邊的變化也并不比資產一邊的變化小。以信用卡為主的消費信貸方式，正在被主流社會所接受，在多數中產階級家庭中已是司空見慣。雖然住房按揭貸款仍然是最大的家庭債務本金，但在債務負擔（debt burden）方面，信用卡債務由于還債周期短、利率高，已經接近甚至超過房貸。
今天，一個典型的美國中產階級家庭對于債務的依賴性要比1980年代大得多。許多社會批評家指責說，商業銀行為了自身利益強力推銷消費信貸，使大部分美國中產階級家庭失去了財政獨立性。然而，消費信貸的大行其道，對于刺激內需、防止經濟衰退過深過久，是功不可沒的。另外，家庭負債增高也有利于增強國民對通貨膨脹的承受能力。
從錢庫演變為資金管道
在討論美國銀行過去20多年來的變遷時，人們往往以金融總資產構成的變化來描述銀行過去那種唯我獨尊地位的一去不復返(參見表1)。但是，單純以資產比例降低來說“銀行業的萎縮”，很容易產生誤導。
在過去金融分業的體制下，銀行與資本市場是兩個相互競爭又相互分立的融資渠道。而在今天混業之時，這種區分正在迅速失去意義。
借助其對貨幣市場特有的渠道和資本杠桿運營能力，銀行一方面在金融產品和服務上與其它金融機構短兵相接，另一方面又成為其它金融機構在資本市場上重要的商和金融衍生產品市場上最大的做市商。與其說銀行正在失去優勢，不如說銀行擺脫了主要提供企業級貸款的單純資產經營模式，正在融入資本市場中去，成為連接資本市場各個板塊之間以及資本市場與貨幣市場之間的資金管道。
銀行變法對宏觀經濟的影響，是政府和學界關注的研究重點之一。例如，商業銀行在宏觀資金流中的地位、作用的變化。
過去，居民的剩余資金大部分是以銀行儲蓄的方式流入貨幣市場（另外重要的部分是借保險流入資本市場），而貨幣市場基本上是由商業銀行所壟斷的，并由商業銀行所提供的企業貸款和所持有的聯邦債券把貨幣市場和資本市場銜接起來。
然而，近一二十年來，技術創新使得傳統資本市場的金融機構能方便廉價地直接接觸到居民大眾。此外，企業票據市場的發展，也使大企業能直接進入貨幣市場融資。這些新渠道的出現，讓過去由銀行把持的壟斷性渠道短了路。所以，在居民剩余資金經金融市場流向資金匱缺的企業和政府的過程中，商業銀行雖然仍然占有一些具有特殊優勢的渠道，但已經失去了壟斷地位。
美聯儲前途？
耐人尋味的是，商業銀行在金融總資產當中的比重和影響在下降，種種金融產品革新帶來的貨幣總量內涵也開始演變，這是否會使美聯儲的法寶失靈？
美聯儲調控貨幣政策有三大法寶：1.調整銀行資本儲備金比例；2.調整銀行隔夜拆借折扣窗口利率；3.通過購進或售出聯邦債券的公開市場運作來投放或回收貨幣。
這里面，前兩種都是要通過商業銀行資本儲備金要求的杠桿效應來起作用的。而第三種也存在著因銀行變法以來，作為調節目標的貨幣總量本身定義的變遷問題。由于篇幅的限制，本文不可能深入探討這一問題，但可以提供一個有趣的觀察：
第8篇：商業銀行在國民經濟的地位范文
關鍵詞:商業銀行 效率 現狀 對策
銀行效率問題是當前中國金融業可持續發展的關鍵。體制外增量改革是中國金融改革的初期特征，在經濟增長初期，這種外延性的發展可以掩蓋銀行內部的問題和矛盾，但隨著中國20余年的經濟改革和金融改革，金融市場的發展依靠外延推動顯然已經不能適應時代的要求，這時，以提高效率為核心的內涵性變革是中國金融體制改革的目標，這是中國銀行業存量的革命。
一、銀行效率的內涵及分類
在經濟學中，由于資源的稀缺性，效率成為經濟組織進行目標管理的核心之一，而有效率則是指一項經濟活動已經不能在不損害其他人境況的前提下增進任何人的經濟福利，也就是所謂的帕累托最優狀態。在研究效率問題時，主要考量有限的資源是否在不同經濟目的之間得到了有效的配置，從而實現經濟體福利或效用的最大化。從管理學角度來講，效率是指在特定時間內，組織的各種投入與產出之間的比率關系。
在實際中，由于各經濟主體的目標各不相同，這就存在以誰的目標為評價標準的問題。若以企業的目標為基準，由于企業以利潤為目標，所以銀行效率評價就是指投入與產出或是成本與收益的比較，也就是能夠實現投入最小化或產出最大化的有效程度，當然，投入的最小化或產出的最大化并不一定能夠實現，銀行效率衡量的就是銀行追求投入最小化或產出最大化目標的實現程度。這是銀行效率的微觀層面。而從宏觀層面看，銀行效率就是銀行對國民經濟增長的貢獻率，也就是整個銀行要素的投入與國民經濟的增長數量和增長質量的對比。
銀行效率按照銀行投入和產出以及各種要素組合的差異可分為：規模效率、業務范圍效率和X 效率。
其中規模效率指的是產出的增長率高于成本的增長而使得銀行在擴張存款、貸款或資產時，其單位成本下降的狀態，它討論的是銀行是否在最節省成本的狀態下提出的問題；范圍效率是指在給定的產出水平上，銀行經營多種業務的成本低于專業經營的成本，它討論的是銀行是否達到了最節省投入成本的業務組合；而X-效率則是除了規模效率和范圍效率之外的所有配置效率和技術效率的總和，指的是在一定的產出下的實際成本與成本效率邊界（用來描述最小生產成本函數）的偏離程度，是對某一機構相對于行業內最佳表現的測度。它衡量地是成本控制和使利潤最大化的銀行管理能力的差異。通過研究X-效率可以評價銀行業的市場結構、委托問題和員工努力程度。尤其是20世紀80年代的中后期，由于國際銀行業競爭加劇，各國銀行都把重心轉移到銀行管理和內部資源控制上來，也就是銀行的X-效率。研究X-效率時，根據不同的定義方法又可將其分為成本效率、標準盈利效率和替代盈利效率。
二、銀行效率的測度方法
國內外學者對銀行效率的測度主要有兩種方法：第一種是財務指標分析方法。該方法通過分析由銀行的財務報表計算出的財務指標來評價銀行的財務狀況和經營管理水平，如平均資產回報率、經營費用率等，主要包括經營績效指標、成本績效指標、資產配置指標和信用風險指標四大類。這種方法便于操作，但說服力不強，具有一定的片面性，而且在實際評價銀行效率的過程中很可能得出相互矛盾的結論。
另一種是前沿分析方法，適合對多投入多產出的研究對象進行相對的效率評價，因此是目前對商業銀行效率研究中普遍采用的分析方法。前沿分析的核心是根據已知的投入產出觀察值，確定所有可能的投入產出的外部邊界（即生產前沿面），使所有產出值位于邊界之內，所有投入至位于邊界之外，這樣就可以實現以最少的投入取得最大產出，或者是在投入既定的情況下盡可能取得最大產出。這時每個觀察值與邊界的距離即為該點的效率。前沿分析又可以分為參數分析方法和非參數分析方法兩類。其中參數分析方法主要有隨機前沿法（SFA）、自由分布法（DFA）和厚前沿分布法（TFA）；非參數分析法主要有數據包絡分析法（DEA）和自由排列包法（FDH）。參數分析和非參數分析各有優缺點，至于哪種方法是最優的還沒有統一的看法。參數分析法需研究人員主觀設定函數和隨機擾動項的形態，容易造成較大的估計誤差；而非參數方法在假設隨機誤差不存在的條件下，任何無法預測到的變動均歸因于非效率，這也會使得估計到的效率值產生很大的誤差。
三、中國商業銀行效率現狀
根據國內專家學者的實證分析結果表明，我國商業銀行的整體效率水平還不算很差，而且在整體上仍存在改進趨勢，其中，股份制商業銀行的整體效率遠高于國有商業銀行的整體效率，城市商業銀行之間在效率上也存在很大的個體差異：發達地區的城市商業銀行效率與股份制銀行大致相同，但這種地域上的限制也不是絕對的，如果有完善的治理結構和較好的管理手段，完全可以突破這種限制，從而大大提高經營效率。
但與國外銀行相比，我國商業銀行的效率還是相對低下的，主要原因在于配置效率的低下所導致的成本無效。
同時，對我國商業銀行效率影響較大的因素是：資本規模、資產回報率、經營費用率、員工的教育程度和不良貸款率等。
資本規模是制約四大國有商業銀行效率提高的重要因素之一，資本不足，銀行就難以發展，銀行經營者“道德風險”較為嚴重，是導致其效率低下的重要原因，這一結果與Berger和Mester(1997)研究的結果一致，他們認為，資本充足的金融機構是有效率的，原因可能在于銀行資本實力的增強增加了銀行可持續發展的后勁，同時也能增加風險資產的數量以確保銀行的盈利。
資產回報率和經營費用率是財務指標分析方法中用來衡量銀行效率的主要指標，回報率越高和費用率越低表明銀行的效率越好。
員工的教育程度是一個反映人力資本質量的指標，它與銀行效率的關系是公認的，有研究表明金融機構效率增長中大約60%可以歸結為其員工教育程度的改善，這表明，銀行效率的提高依賴于高素質的人才。
不良貸款率反映的是資產質量的狀況，一般而言，資產質量越好，盈利能力越強，同時也可以帶動效率的提高。
當然，對我國商業銀行來說，產權結構、地域等因素也在一定程度上影響著商業銀行的效率。
四、相關建議
第一，合理控制銀行規模，提高資本充足率
我國商業銀行規模基本呈現兩極化，上市銀行都有不小的規模，而且仍有增長的趨勢，但這種規模上的擴張已經不能達到提高銀行效率的目的，繼續的擴張規模可能會進入規模不經濟的區域。商業銀行要做的就是嚴格按照巴塞爾協議的要求，保證并擴充資本充足率來提高自身抵御風險的能力。銀行可以引入戰略投資伙伴，尤其是吸引外資銀行參股，這不僅有利于銀行充實資本，同時還能吸收國外比較先進的銀行管理經驗，提高自身的管理水平。
第二，提高資產質量
不良貸款的存在不僅會造成銀行資金的損失，還會影響銀行資產的流動性，降低銀行的盈利水平，從而影響銀行的效率。而這正是我國商業銀行所面臨的普遍困擾。要解決這一問題，首先必須從銀行內部抓起，商業銀行要建立和完善內部控制制度，要把對信貸資產質量和風險狀況的稽查當做經常性的工作切實來做，跟蹤分析不良貸款的風險狀況變化，力盡將風險損失和影響控制在最小范圍內。同時，資產證券化一直被視為是解決商業銀行不良資產的最佳途徑，（信貸）資產證券化是指把欠流動性但有未來現金流的信貸資產（如銀行的貸款、企業的應收賬款等）經過重組形成資金池，并以此為基礎發行證券，銀行可以通過信貸資產證券化和風險證券化來化解不良資產。
第三，改善中國銀行業經營的市場環境
與大多數市場經濟國家相比，我國銀行業的集中度還是過高，五大國有商業銀行在銀行業市場的壟斷地位沒辦法動搖，這也是造成目前國有商業銀行效率相對低下的一大重要原因。因此，在保持適度集中的前提下，可放寬新銀行的準入限制以及中小商業銀行跨區域經營的限制等，以增加銀行業的競爭，而競爭能產生效率。
其次，我們要大力發展資本市場，允許適度的混業經營。我國目前銀行業的收入主要來源于利差收入這一項目，但從商業銀行的長遠發展來看，隨著我國利率市場化改革的不斷推進，這種高利差的狀態并不會持續太久，商業銀行必須通過創新拓展其盈利空間，而允許商業銀行與保險業和證券業之間進行適度的業務交叉，能實現資源共享和優勢互補，這能大大降低經營成本，從而提高商業銀行的效率。
第四，鼓勵創新
鼓勵創新包括金融產品的創新，也包括銀行服務特色方面的創新。我國商業銀行在創新方面普遍不足，業務和目標客戶趨同、服務品種單一、業務范圍仍停留在以存、貸為主的傳統商業銀行階段，這對于我國商業銀行不管是在盈利能力上還是在風險規避方面都是一個巨大的限制性條件，加大金融創新力度已經勢在必行。我國商業銀行可以提高表外業務和中間業務的創新，充分利用其信息和人才優勢，增加創新。銀行可根據情況適時引進國外銀行的授信業務，也可以在此基礎上設計不同的產品組合以滿足不同客戶群體的多樣化需求。
第五，提高人力資源質量
由于銀行效率對人力資源質量具有高度的依賴，商業銀行間面臨的最大的競爭是人才的競爭。中國各機構組織由于歷史原因均存在一定的等級制度和過于嚴謹的工作環境，這對于越來越追求平等和自由的21世紀新人類來說，也越來越成為負激勵。相反，隨著外資銀行進駐中國，用高薪挖走高學歷、有工作經驗的人才，對中資金融機構來說，損失的不只是人才，還有隨他們而流失的客戶群。同時，中資企業雇員普遍缺乏服務精神，這也會嚴重影響現在和以后工作的效率。最重要的一點，與外資銀行的用人唯賢相比，我國商業銀行首先應該改進的一點就是實行公平的員工聘用制度。
參考文獻：
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［2］周四軍.中國商業銀行的效率研究：［博士學位論文］.湖南大學，2007
第9篇：商業銀行在國民經濟的地位范文
關鍵詞：銀行業競爭；信貸規模歧視；融資差異
中圖分類號：F832.42
文獻標識碼：A
文章編號：1006－1096(2010)04－0139－05
收稿日期：2010－03－16
一、引言
在我國金融體系中，商業銀行占有非常重要的地位。銀行信貸資金配置是否有效，對于整個國民經濟的發展具有十分重要的意義。特別地，銀行信貸資金對于中小企業發展具有特殊意義，由于中小企業抗風險能力小、證券發行資格’限制等原因，對銀行信貸資金具有比較大的依賴性，因此即使像美國這樣資本市場發達的國家，其中小企業發展也在很大程度上需要銀行信貸資金的支持(Berger et al，1998)。在我國，由于資本市場發展相對落后，銀行實際上成為大部分企業特別是中小企業的主要資金提供者(林毅夫等，2009)。然而在我國現階段由于各種原因，銀行信貸存在著比較嚴重的“信貸集中”現象，也就是說，商業銀行對于大企業和壟斷性行業的貸款業務比較偏好，而對于中小企業則存在歧視。對于這一現象，學者們給予了不同解釋。江曙霞(2006)認為，由于同業競爭的日趨激烈，國有商業銀行信貸對象嚴重趨同，部分貸款過分依靠少數大客戶，導致信貸集中；易行健(2007)認為，由于信息不對稱在信貸市場普遍存在，我國商業銀行在信息收集、處理能力以及風險管理能力尚有待完善的前提下，往往依據一些簡單的、較為容易獲取的信息對借款企業進行分類，而銀行對于中小企業收集信息相對比較復雜，導致銀行對中小企業貸款減少。我們認為，造成我國銀行大范圍存在信貸歧視的原因，恰恰是我國商業銀行不完全競爭造成的。由于國有控股商業銀行在銀行業占有壟斷地位，導致我國國有控股商業銀行在信貸業務中處于賣方市場。利用這一壟斷地位，國有商業銀行可以對客戶需求進行歧視性選擇。在客戶選擇過程中，出于風險回避考慮，國有商業銀行一般選擇規模大或是壟斷性行業企業進行貸款。為證明這一命題，本文利用我國滬深兩市上市公司1992年～2007年的財務報表數據進行實證研究，結果證明在規模、盈利能力和負債水平三個因素中，只有資產規模對上市公司貸款利率水平有顯著影響，但隨著我國金融體制改革的推進，商業銀行數量的增多，企業規模對銀行貸款的影響程度逐漸減弱。本文結論的政策意義是：只有降低銀行準入限制，增強銀行業競爭；才能降低銀行向大企業、壟斷性行業貸款的收益，從而迫使銀行轉向中小企業，降低中小企業資本成本，促進國民經濟發展。
二、不完全銀行競爭和信貸歧視
銀行業的競爭程度對銀行貸款行為有很大的影響，這種行為表現在兩個方面，一方面是對貸款利率的影響，另一方面是服務客戶的選擇。從利率角度來說，銀行業競爭越激烈，作為商業銀行越需要爭奪客戶市場，而降低利率就成為銀行的策略之一。Rice等人(2009)通過對美國1997年聯邦法案《州際銀行和支行效率》)的實施，分析銀行競爭程度提高對銀行信貸行為的影響，通過實證研究發現，在聯邦法案允許銀行和銀行控股公司在不同的州開設支行后，銀行間競爭程度提高，這種程度的提高使得那些對銀行業開放程度更高的州中小企業貸款利率比開放程度低的州中小企業貸款利率低80％到100％。從服務對象角度說，隨著銀行業競爭程度的提高，對大客戶的爭奪使銀行對大客戶貸款的利潤下降，從而迫使銀行向中小客戶提供貸款。比如，Hoffman(2006)認為，銀行競爭迫使銀行簡化客戶服務要求，降低客戶進入門檻，從而促使中小企業能夠得到更多的貸款。
與發達國家銀行業相比，我國銀行業貸款市場具有兩大特征：一是作為賣方主體的銀行之間存在很大程度的寡頭競爭，二是我國貸款市場整體屬于賣方市場，銀行貸款整體上還處于供不應求。這兩大特征引起了我國銀行業信貸歧視，即銀行在選擇貸款對象時主要考慮貸款對象的規模，而忽視盈利能力等其他因素。
(一)貸款的賣方市場與信貸歧視
盡管我國資本市場自1989年成立后就一直處于快速增長階段，但相對于我國國民經濟規模而言，其所發揮的融資作用與銀行信貸還存在很大的距離。以下是2003年～2008年資本市場和銀行信貸對企業提供資本的數據。
對照上述表格數據可看出，即使不考慮銀行對企業的長期貸款，證券市場對企業的資本供給也最多只占銀行信貸資金的11％，大部分情況下甚至不到5％。這種對比就足以看出銀行信貸資金供應對企業融資的決定性影響。
與此相對應，我國國民經濟在改革開放后迅速發展，造成經濟發展對資金供應的高需求，這一高需求使得金融市場上資金成為供不應求的商品，由于資本市場發展緩慢，銀行貸款成為眾多企業資金需求的主要市場，進而形成了貸款的賣方市場格局，商業銀行可以根據貸款意愿選擇貸款客戶，這就為信貸歧視提供了基礎條件。
(二)國有商業銀行的寡頭壟斷與信貸歧視
我國自2003年開始進行商業銀行改革，包括從1993年開始國有專業銀行改制為商業銀行、建設區域性商業銀行，以及從2003年開始對四大國有商業銀行的股份制改革，以及對外資銀行適度開放和中小銀行的建設等，在一定程度上增加了信貸市場賣方主體數量，但由于國家主導經濟政策以及國民對國有商業銀行政府背書信譽等方面的影響，國有控股大型商業銀行(中、工、農、建、交)在信貸市場上一直處于壟斷地位，表1是大型國有控股銀行在全國貸款總額中所占比例的數據。從表1數據我們可以看出，雖然隨著中小銀行和外資銀行的逐步進入，國有商業銀行的壟斷地位有所下降，但在總體上仍處于壟斷地位。
國有商業銀行的寡頭壟斷使得國有商業銀行的貸款行為在很大程度上影響貸款市場不同客戶需求的滿足程度。而國有商業銀行的產權和治理結構問題使得國有商業銀行的貸款行為具有很大的偏向性。這種偏向性表現為在貸款客戶品質考核的盈利能力和償還風險方面，過于關注償還風險，而忽視了對一些有盈利但存在一定風險的客戶的支持。造成這一偏向的主要原因在于兩個方面，一方面是我國中央銀行為控制金融風險在1998年對商業銀行實施“計劃指導、自求平衡、比例管理、間接控制”的新
信貸資金管理體制。為適應新的信貸資金管理體制，各國有商業銀行采取了一系列旨在加強風險控制的措施，如建立信貸經營主責任人和審批主責任人制度、貸款第一責任人制度、貸款本息回收與信貸人員工資獎金掛鉤等。這種制度和相應措施使銀行在審核貸款客戶時首先考慮客戶的償債風險。另一方面，由于我國國有商業銀行所有者缺位，對銀行客戶經理的激勵普遍不足，使得客戶經理在聯系貸款業務時只注重完成貸款任務指標，保證貸款質量，忽視拓展具有高成長潛力客戶，而這些高成長客戶往往具有一定的風險。
國有商業銀行的信貸選擇偏向性造成了一定程度的貸款歧視。這是因為有許多中小企業處于快速成長階段，具有很強的盈利能力，但由于規模小、缺乏市場信用記錄、會計賬簿不系統等因素，很容易被商業銀行認定為償還風險高，而一些規模大的企業，由于資本雄厚、成立歷史比較長，會計核算體系相對健全，加上大企業一般具有政治影響，往往被商業銀行認為償還風險低，這樣造成國有商業銀行對中小企業的信貸歧視。
從其他中小商業銀行來看，一方面，由于其市場份額比較少，對整個信貸市場客戶選擇影響不大；另一方面，在整個信貸市場處于賣方市場的情況下，也將中小企業信貸列為次優，這是因為在我國利率監管尚未放開的條件下，中小銀行對中小企業的貸款利率有比較嚴格的控制。而對中小企業的貸款成本往往比大企業要大得多，從銀行效益角度考慮，中小銀行也會將大客戶作為貸款首選對象。
(三)信貸歧視和上市公司銀行借款融資
從上市公司這一類特殊企業來看，其融資行為與普通企業存在一定的差別。由于具有證券發行資格，上市公司可以通過證券發行獲取資本，因此其對信貸資本的依賴程度比較小。即便如此，由于我國證券監管部門為保護中小投資者利益等多方面考慮，對上市公司證券融資提出了比較嚴格的資格限定，使得很多上市公司不能隨意通過發行證券獲取資本。因此，向銀行借款也成為大部分上市公司資本的主要來源之一。
我們關注的問題是：即使像上市公司這樣規模相對比較大的公司，銀行對其進行貸款決策時是否也存在規模歧視，以及隨著銀行業競爭的逐步增強，這種規模歧視是否會逐漸減輕。從理論上說，銀行對上市公司貸款意愿主要取決于盈利能力、負債水平和規模。上市公司盈利能力越強、負債水平越低、規模越大，銀行越愿意貸款。但在我國銀行貸款實際工作中，上市公司規模比其他兩個因素的影響要大得多。這是因為從銀行方面來看，貸款首先關注貸款的償還風險，而我國上市公司規模越大，越容易得到各方面特別是政府的支持，因而償還風險越小。相比之下，上市公司的盈利能力和負債水平并不是銀行特別關注的，這是因為在目前的銀行治理結構和激勵政策下，銀行沒有動機關注公司的盈利能力，而公司的負債水平并不直接決定上市公司的償債風險。
為了驗證我國銀行信貸對上市公司的規模歧視，我們建立以下兩個研究假設：
假設1：上市公司規模對銀行信貸政策有很重要影響；
假設2：隨著我國銀行業競爭的逐步加強，上市公司規模對銀行信貸的影響逐步降低。
考慮到各地上市公司都是當地規模比較大的企業，因此銀行可能會給出比當地中小企業優先的貸款。從這個角度說，我們很難從信貸的數量(比如，銀行借款占總資產比例等)角度考察銀行對不同規模上市公司的歧視，但銀行對不同企業進行貸款時，還可以給予不同的利率，我們可以從不同上市公司從銀行獲取貸款利率的差異來衡量銀行對不同規模上市公司的歧視。因此，本文將主要按照這一思路來衡量銀行對不同規模上市公司的規模歧視。
三、研究設計
(一)樣本及數據來源
本文樣本來自上海和深圳證券交易所上市A股和B股公司1991～2007年的年度報告數據，在所有上市公司中，我們排除了金融類公司。公司財務報告數據來自CSMAR數據。在收集的數據樣本中，我們首先去除年初總資產數據不全樣本，然后刪除了財務費用／[(年初短期借款+年末短期借款+年初長期借款+年末長期借款)／2]的值小于3.5％和大于12％的樣本，共獲得有效樣本8566個。我們將樣本按年度分為6組：1992～1997年度、1998～2000年度、2001～2002年度、2003～2004年度、2005～2006年度以及2007年度，樣本量分別為：746、1565、1573、1734、1942和1006個。通過分組可以觀測出隨著信貸市場的競爭程度加強，商業銀行信貸歧視會發生什么樣的變化。
(二)模型與變量定義
模型LC=a2+β4?LN(ZZC)+β5 ROA+β6FZBL+ε
變量定義見表3。
上述變量中，財務費用率(CWFYL)主要用來近似衡量企業貸款利率，LC用來描述銀行對各上市公司貸款的利率水平(扣除各年度貸款基準利率差異)，LC越大，則表明銀行對公司的信貸歧視越嚴重。
本文采用SAS9.0數據處理系統進行統計分析。
四、研究結果分析
對各組樣本進行回歸分析，得到的結果見表4。
從上表中數據可以看出，總資產對上市公司貸款利差的影響一直都很顯著，且顯著性水平都小于5％；這就驗證了我們第一個假設的正確性；總資產報酬率一直都沒有顯著影響，而負債比率時而有顯著影響，時而沒有。從影響程度來看，LNZZC系數的絕對值幾乎一直處于下降態勢(僅2005年～2006年略有上升)，這也說明隨著銀行業逐漸開放，資產規模對上市公司貸款利率差的影響逐漸降低，這就驗證了本文的第二個假設。
值得注意的是，在資產規模對貸款利差的影響方向上，1998年～2000年、2001年～2002年兩組樣本的方向與我們預計的方向相反，這引起了我們的興趣。分析其原因，我們認為，在1997年亞洲金融危機后，我國政府對經濟進行了“軟著陸”政策，造成經濟增長比例下降，其中中小企業受到很大的打擊，為了支持中小企業度過危機，政府利用央行進行信貸擴張，而此次擴張的重點是中小企業貸款，并給予貸款利率優惠。各商業銀行為落實中央政策，紛紛推出對中小企業的優惠貸款，造成這一反常現象的發生。
五、結論和建議
本文通過對滬深股市1992年～2007年16年的數據進行分析，得出如下結論，我國銀行對上市公司的信貸政策受上市公司規模的影響，主要表現在：上市公司規模越大，所得到的利率優惠越多，造成這一現象的主要原因在于我國信貸市場存在的賣方市場壟斷特別是國有銀行的壟斷地位；隨著信貸市場競爭程度的提高，銀行對企業的信貸規模歧視會逐漸減弱。
根據本文的研究結論，我們有以下政策建議：
1.繼續降低信貸市場準入門檻，提高信貸產品競爭。為了改變信貸市場競爭格局，近年來我國成立了多個中小銀行，比如2004年銀監會出臺《城市商業銀行監管與發展綱要》促進城市商業銀行發展，并允許北京銀行等商業銀行上市，2007年允許設立村鎮銀行，等等，都在一定程度上增強了信貸市場競爭；但目前我國信貸市場上國有控股商業銀行的壟斷地位仍然很強，因此我們應在保護國家金融安全的前提下，適當引進國外大銀行進入我國市場，開展人民幣信貸業務，促進競爭。
2.為中小企業信貸提供一定的支持，降低中小企業對銀行的信貸風險。為了促進商業銀行向中小企業提供信貸支持，我國先后出臺了一系列政策，比如在各地成立擔保中心、貸款公司等。這些措施在一定程度上降低了銀行向中小企業貸款的風險，有利于減輕銀行對中小企業的歧視。當前在中小企業信用體系尚未完全建立的情況下，這類支持措施應得到鞏固和加強。比如，利用民間的商會等企業合作組織作為中小企業信貸擔保中心，擴大中小企業信用擔保的范圍，以獲取商業銀行的信用支持。
