商業銀行概念精選(九篇)

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第1篇：商業銀行概念范文

一、網絡商業銀行的涵義

網上銀行，包含兩個層次的含義，一個是機構概念，指通過信息網絡開辦業務的銀行；另一個是業務概念，指銀行通過信息網絡提供的金融服務，包括傳統銀行業務和因信息技術應用帶來的新興業務。當前，我們提及的網上銀行，主要是指網上銀行服務的概念，是基于信息技術應用，將傳統銀行產品簡單從網上的轉移，雖然會導致銀行服務方式和內涵發生變化，但就其內在意義來看，還僅僅是一種有別于傳統業務的銀行業務新品種，即傳統銀行利用互聯網作為新的服務手段為客戶提供在線服務，是傳統業務的補充以及傳統服務手段的延伸，這是目前網上銀行存在的主要形式，也是絕大多數商業銀行采取的網上銀行發展模式。

所謂網絡商業銀行，是指利用互聯網技術，通過互聯網向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對帳、行內轉帳、跨行轉帳、信貸、網上證券、投資理財等傳統服務項目，使客戶可以足不出戶就能夠安全便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及個人投資等。可以說，網絡商業銀行是建立在互聯網上的虛擬銀行。理論上，網絡商業銀行可以提供全功能的服務模式，幾乎可以滿足除現金業務以外的所謂客戶金融服務需求。

網絡商業銀行的特征可概括為5W：實現為任何人在任何時間和任何地點與任何賬戶用任何方式的安全支付和結算，具有以下五大優點：提高工作效率、改善服務質量、有利于提供更多金融服務項目和支付手段、加速資金周轉、提高經營管理水平。

二、建立我國網絡商業銀行勢在必行

（一）有助于加速變革我國傳統商業銀行的組織體系、管理模式，形成齊全的金融服務功能。當前我國商業銀行組織體系大而全，管理鏈條長且成本高昂；業務流程復雜，效率低下等，一直飽受詬病。建立我國網絡商業銀行，以簡單的管理模式、簡短的管理鏈條、簡捷的業務流程參與市場競爭，低成本、高效率服務客戶，能極大促進我國傳統銀行業組織和管理模式的積極變革，推動我國商業銀行從組織管理到業務流程的一系列全面改革。

（二）有助于改變我國商業銀行過分依賴存貸利差的現實狀況，大力拓展中間業務、非利息收入，優化我國商業銀行的經營結構。發達國家實踐表明，網絡商業銀行之所以能取得成功，除低廉的經營管理成本外，主要是利用網絡優勢，積極拓展中間業務、非利息收入等，這有別于我國商業銀行過份依靠存貸利差的現狀，不僅會挑戰我國銀行業的傳統經營模式，也會加速推進我國商業銀行新型業務的發展。

（三）有助于增強我國商業銀行個性化服務特色，有效提升競爭能力。當前，經營模式相仿、產品業務同質化是我國商業銀行的通病，這也在一定程度上凸顯我國銀行業核心競爭力不足，大而不強的現實狀況。建立我國網絡商業銀行，突破地域和時間的限制，向客戶提供個性化的金融服務產品，從而實現在低成本下的一對一服務，形成真正意義上的差異，能以此促進我國金融業形成各自鮮明的個性化服務特色，更好滿足不同客戶群體不同層次的金融服務需求，有助于我國商業銀行打造核心競爭力，真正做大與做強。

（四）有助于我國商業銀行走向混業經營，實現金融資產多元化，適應客戶多樣化的金融需求。目前，我國仍然實行分業經營、分業監管的金融體系。建立我國網絡商業銀行，能使金融業在現有的政策基礎上嘗試混業經營。通過、合作等形式，開展證券投資、外匯買賣、基金交易、保險、在線擔保等業務，并以此作為網絡商業銀行的主要盈利來源和競爭優勢。可以預見的是，網絡商業銀行服務形式的創新與發展，將加快我國金融業分業經營模式的突破。

三、建立我國網絡商業銀行的條件業已具備

從目前我國商業銀行經營轉型發展的現實狀況來看，不論是客觀條件還是主觀要求，建立我國網絡商業銀行的條件業已具備。這是因為：

（一）零售銀行戰略對傳統營銷渠道的新要求是建立我國網絡商業銀行的驅動力。實踐證明，我國商業銀行想在經營轉型上有大的突破，較為現實的選擇就是大力發展零售銀行業務。隨著電子技術的發展和金融工具的不斷創新，一些新的金融服務正脫離傳統網點的概念，家庭銀行、隨身銀行等一些離柜金融服務不斷出現，傳統的網點概念正逐步淡化，大銀行尤其是國有商業銀行歷史上形成的網點和機構優勢日益削弱，建立我國網絡商業銀行，全新、高效的營銷渠道，能極大滿足當前我國金融業零售銀行戰略的需求。

（二）現代信息技術的創新發展為建立我國網絡商業銀行創造了條件。建立我國網絡商業銀行最關鍵的因素是安全，安全性是網絡商業銀行生存發展的核心及基礎，建立真正意義上的我國網絡商業銀行，其前提條件是必須安全性有保證、客戶能夠接受。近年來，隨著電子商務技術的發展，高安全級的web應用服務器、完善的身份認證和CA認證系統的建立以及高級別的安全信息技術的逐漸普及運用，網上銀行的安全性越來越高，這為我國建立網絡商業銀行提供了技術安全保證。

第2篇：商業銀行概念范文

關鍵詞：國有商業銀行；核心競爭力；研究現狀；未來展望

中圖分類號：F830.45　文獻標識碼：A　文章編號：1006－1428(2007)09－0031－04

一、我國國有商業銀行核心競爭力的理論基礎――核心競爭力理論及其評價

1、關于核心競爭力基本內涵的研究。

自Prahalad和Hamel(1990)首次提出核心競爭力概念以來，國內外學者從能力論、資源論、創新論、消費者剩余論、體制與制度論等方面對核心競爭力的內涵展開探討：(1)能力論。Prahalad和Htamel(1990)率先提出核心競爭力的能力內涵，他們認為核心競爭力實際上是隱含在核心產品(核心零部件)里面的知識和技能或者它們的集合。國內學者(2000)則認為核心競爭力是企業獨有的、使企業能在一系列產品和服務取得領先地位所必須依賴的關鍵能力。(2)資源論。Leonard-Barton(1993)從知識觀的角度指出，核心競爭力是使企業獨具特色的知識體系，它應該包括組織成員所掌握的技能和知識集、組織的技術系統、組織的管理系統、組織的價值觀系統4個方面。Covne(2001)指出，核心競爭力主要來源于能夠觸發一系列發明的技術或科學知識、專有數據、信息、創造力以及卓越的分析和推斷能力等五個方面。(3)創新論。Joseph Schumpeter(1974)把創新和企業家精神結合起來，認為企業家的創新精神是企業核心競爭力的關鍵所在。(4)消費者剩余論。管益忻(2000)從消費者剩余角度認為核心競爭力是以企業核心價值觀為主導的，旨在為顧客提供更大(更多、更好)的消費者剩余的企業核心能力的體系，其本質內涵是消費者剩余。(5)體制與制度論。左建軍(2000)從體制與制度的角度來理解核心競爭力，認為企業體制與制度是最基礎的核心競爭力，是企業發展其他競爭力的原動力和支持平臺，其他競爭力只是在此平臺上的延伸，與核心競爭力共同組成核心競爭力系統。

核心競爭力理論以企業為研究起點，打破了傳統的“企業黑箱論”，并極大推進了企業理論研究與社會實踐。但遺憾的是，國內外學者僅局限于從不同角度對核心競爭力展開研究，由于缺乏嚴密的概念、命題和定理，迄今為止尚未形成核心競爭力完整的、統一的、系統的概念，這一不足很大程度上又制約了核心競爭力的規范與實證研究；此外，學者們對核心競爭力的內涵研究都側重于從資源的差異性來分析企業的優勢。至于如何挖掘與獲取這些資源，則少有涉及；最后，由于核心競爭力理論本質上是一種企業成長理論、企業競爭理論，因此對于企業戰略管理之外的管理現象分析不夠，也就是說，核心競爭力理論在強調企業立足內部能力積累和運用以創造戰略優勢的同時，對適應外部環境的分析過于單一。

2、關于核心競爭力特征的研究。

人們迄今為止不僅對核心競爭力概念認識不統一，而且對其特征的描述也是眾說紛紜。Prahalad和Hamel(1990)首先指出將提供進入多個市場的潛在途徑、能夠給最終產品的顧客可感知效用做出巨大貢獻、難以被競爭者模仿這三種基本特征作為確定是否為核心競爭力的檢驗標準。Barney(1991)提出核心競爭力應當是有價值的、異質的、完全不能仿制的、難以被替代的。Hamel(1994)則認為核心競爭力應具有以下五個方面的特征：代表許多單個技能的整合、不是會計意義上的資產、能為顧客所感知的價值做出極大的貢獻、具有競爭力的獨特性、從整個公司而不是某項業務角度為企業進入新市場提供入口。之后，國內學者也對核心競爭力特征進行了深入探討。李建明(1998)認為核心競爭力具有為消費者價值、競爭者差異、延展性等特征。芮明杰(2000)提出核心競爭力具有不可占性、支撐企業的關鍵、提供顧客特殊利益、有助于企業開拓未來商機、經過較長時期形成等五個特點。黃繼剛(2002)則認為核心競爭力的特性可以分為關鍵特性與一般特性兩大類，其中關鍵特性包含顯著增值性、延展性、領先性、整合性四個方面；而一般特性包括相對性、時間性、局部優勢性、共有性、不可交易性等五個方面。

已有的研究過多強調核心競爭力的難以替代和難以模仿的特征，忽略了核心競爭力的相對性。我們認為，核心競爭力應該是一個相對概念，它是相對于企業自身的其他尚未整合的能力和相對于絕大多數競爭對手的一種競爭能力，而并不是無條件的絕對優勢。核心競爭力可能因為地區不同、企業規模不同、行業的不同、甚至相同企業的發展階段不同，會有不同的表現形態而呈現相對性。對核心競爭力相對性的理解使得不同企業能夠共存、并為不同企業努力培育自己各自的核心競爭力提供了可能。

3、關于核心競爭力的構成要素研究。

國內外學者對于核心競爭力構成要素的研究，大致可以歸納為以下幾個方面：(1)兩因素構成論。這種觀點認為構成核心競爭力的因素主要有技術與知識的技術能力和組織能力兩類。核心競爭力不僅是在組織內部經過整合了的知識和技能(Wemerfelt，1994)，而且是群體或者團隊中根深蒂固的、互相彌補的一系列技能和知識的組合(Hamel，1994)。(2)多因素構成論。管益忻(2001)認為企業核心競爭力體系的構成要素可以是企業足以勝過別人的關鍵技術或專有的優質資產，可以是企業優越的管理人才，或是企業過人的市場預測、營銷能力或獨有的研發能力、人力資源開發能力、尤其是企業優越的管理模塊、企業文化等一系列關鍵程序、能力、資源、機制。魯開垠(2001)則認為構成核心競爭力的要素包括人力資源、社會聲譽、技術系統、信息系統、價值觀等五個方面。

對上述研究總結歸納后可發現，已有研究側重于對核心競爭力構成要素的定性分析，至于各因素之間的關系如何，以及各因素與核心競爭力之間有無必然的因果關系，對核心競爭力的貢獻大小，則缺乏相應的實證檢驗，也就是說相關的定量分析不足；另外，現有的研究集中于企業內部對核心競爭力展開研究，至于不同的情境因素對核心競爭力會不會產生影響，為什么會產生影響，以及如何產生影響，影響程度大小，這方面的研究也相對匱乏。

二、我國國有商業銀行核心競爭力的內涵與特征研究及其評價

1、我國國有商業銀行核心競爭力內涵的研究。

基于對企業核心競爭力涵義的理解不同，中外學者對我國國有商業銀行核心競爭力的內涵同樣也沒

有達成共識，當前的研究中主要有以下幾種觀點：湖南省農村金融學會(2000年)強調我國國有商業銀行核心競爭力是個動態概念，不同銀行、不同時期、不同環境，核心競爭力也不同。它可以是產權制度、是企業文化、是經濟體制、是人才，是現代科技手段。河南金融管理干部學院課題組(2001)、王進軍與孔得剛(2001)認為商業銀行核心競爭力是指商業銀行擁有的，而別的銀行所沒有并能為銀行帶來競爭優勢的資源或能力。這項資源或能力可以是人力、產品、技術、流程、銀行文化及價值觀等，這里強調的是商業銀行核心競爭力的專有屬性。溫彬(2004)認為商業銀行的核心競爭力是由組織結構、金融技術和人力資源三種競爭能力組成的，其中金融技術是基礎，組織和結構是制度保障，而人力資源是載體，它們共同創造了銀行的核心產品。李華明，吳海民(2002)則從能力的角度來界定商業銀行的核心競爭力，他們認為商業銀行的核心競爭力是指其占有與利用資源的能力、整合能力與創造盈余能力的綜合力。何春哲(2003)則側重于核心競爭力的可持續性，并認為商業銀行核心競爭力是指商業銀行組織體系中的積累性學識，是商業銀行資金經營和服務產品的有機組合，是形成商業銀行可持續競爭優勢的基礎和源泉。還有一些學者從側面角度提出商業銀行核心競爭力的概念，認為服務創新就是商業銀行的核心競爭力(李紅，2004)，有的甚至認為優秀的企業文化是商業銀行核心競爭的源泉(尹鳳蘭，2001李秀軍等，2003)。

以上研究分別側重于從商業銀行核心競爭力的動態性、專有性或獨特性、從能力的角度、可持續發展的角度等方面來界定其內涵，因此對商業銀行核心競爭力內涵方面的研究出現了多種著述和觀點，有過于泛化的傾向，沒有形成一個統一的、大家一致認可的概念。同時，由于對商業銀行核心競爭力內涵的界定過于抽象和虛化，一定程度上造成了理論與實踐的脫節，無法指導商業銀行的經營實踐，更談不上為商業銀行核心競爭力的構建提供有益的參考。

2、我國國有商業銀行核心競爭力特征的研究。

已有研究包括河南金融管理干部學院課題組(2001)提出商業銀行核心競爭力有顧客價值、不易模仿性、延展性、不可交易性、價值可變性等特征；黃苑(2002)則認為商業銀行核心競爭力具有優越性、增值性、獨特性、有限性四方面的特征；而劉雁如(2004)則從用戶價值性、延展性、獨特性、動態性來描述其特征。以上對商業銀行核心競爭力特征的描述，基本上是以企業核心競爭力特征為出發點來展開，并沒有體現商業銀行所獨有的特征。基于這樣的認識，黃蘭(2002)認為商業銀行競爭力除了具有企業競爭力的適應性、有價值性、異質性、動態性、整體性等一般特征，作為特殊性質的營利性企業類型之一，還具有網絡性和外部性等顯著特征。網絡性是指商業銀行通過其經營活動將國民經濟的各個環節和各個部門連結成為一個有機的整體。而外部性是指商業銀行與一般工商業企業相比，其是否具有競爭力還會影響到其他商業銀行行為的選擇，整個銀行業的形象、整個國家金融的健康和整個社會的穩定等。

上述對國有商業銀行核心競爭力的特征研究，基本上沒有擺脫企業核心競爭力的特征研究，而商業銀行作為特殊的金融企業，其所經營的商品、經營的資本、經營的方式、經營的利潤來源等都有其特殊性，另外，商業銀行的社會性特征、服務性特征、風險性特征等均決定了單純以企業核心競爭力特征來界定商業銀行核心競爭力特征有其內在的局限性。因此，如何從商業銀行的角度來界定其核心競爭力，以及如何比較一般企業與商業銀行核心競爭力特征的異同，都需要進一步的研究與探索。

三、我國國有商業銀行核心競爭力的構成要素及其評價體系研究綜述

1、國有商業銀行核心競爭力的構成要素研究。

我國國有商業銀行核心競爭力構成要素相關方面的研究成果相對較少，已有研究包括楊毅(2003)指出銀行的核心競爭力基本構成要素有：先進的經營理念或原理、高效的組織體系和與之相適應的能夠有效傳導經營理念的、最大限度地利用各類資源的運作機制；陳洪轉(2004)認為商業銀行核心競爭力的基本構成要素是資源和能力；毛妮(2005)提出商業銀行核心競爭力可以被看作由核心資源和核心能力組成，核心資源包括資本量、網點、客戶信息及優質客戶的數量，核心能力包括創新能力、風險管理能力、業務一線的實施能力。

可以看出，以上對我國國有商業銀行核心競爭力構成要素的研究，集中于資源和能力，同樣是模仿企業核心競爭力的構成要素，沒有突出商業銀行的特殊性，因此對我國國有商業銀行核心競爭力的構建不具實際指導作用。

2、國有商業銀行核心競爭力的評價體系研究。

當前，對我國國有商業銀行核心競爭力指標評價體系的研究中比較有代表性的有：陳新國(2002)從商業能力、管理能力、創新能力、內部關聯度、財務狀況、特殊優勢六個方面采用層次分析法建立了21個二級指標和若干個三級指標，但是沒有具體分析商業銀行核心競爭力的影響要素以及進行實證研究；夏嘉霖(2003)等認為商業銀行的核心競爭力具有不可度量性，因此建議采用核心競爭力的發展外延――競爭能力指標對股份制商業銀行的核心競爭力進行評價，他認為股份制商業銀行的競爭力指標系統可以分為顯性指標和非顯性指標，其中顯性指標包括盈利性、人員結構、規模、市場份額、市場需求、安全性、流動性等；非顯性指標包括產品差異化、進入標準、信譽策略，研究開發水平，技術裝備，產權結構，管理層水平，政府產業政策和法律等；馬長有(2005)從經濟實力、管理競爭力、科技競爭力、員工素質競爭力、環境競爭力等五個指標方面采用模糊評價方法對商業銀行核心競爭力進行評價。由于以上研究均主要從定性的角度來對商業銀行競爭力展開探討，陳洪轉(2004)則對商業銀行核心競爭力綜合評價指標體系及其影響因素進行實證研究，他比較系統地分析了商業銀行核心競爭力的影響因素，從商業銀行核心競爭力的難模仿性、整合性、延展性、前瞻性、增值性等特性設計出5個一級指標、19個二級指標和51個輔助識別指標，建立了商業銀行核心競爭力的評價體系，并且采取改進的層次分析法和模糊一致矩陣對我國14家商業銀行的核心競爭力進行了評價，但是他的研究中所采用改進的層次分析法并沒有克服主觀賦權的影響，而模糊一致矩陣模型的評價也只是評價了我國商業銀行核心競爭力的相對強弱，對于我國商業銀行的核心競爭力實際水平并沒有給出評價，所以并不全面。

雖然人們對商業銀行核心競爭力的重要性已達成共識，但不難看出，在商業銀行競爭力的已有研究中，很多學者混淆了競爭力和核心競爭力的概念，把競爭力與核心競爭力理解為一個概念，所以很多研究以商業銀行競爭力評價體系來代替商業銀行核心競

爭力評價指標體系。因此，如何把握與明晰商業銀行核心競爭力與商業銀行競爭力，如何使用定性與定量分析方法對二者進行比較研究，均是潛在的研究議題；另外，已有的國內外研究，更多的是側重于某一時期、靜態的競爭實力的對比，對競爭力的動態變化沒有給予足夠的關注。

四、我國國有商業銀行核心競爭力提升途徑與方法研究綜述

第3篇：商業銀行概念范文

隨著我國經濟的飛速發展，商業銀行理財業務也發展迅速，構成我國商業銀行主要業務之一。本文闡述了商業銀行理財業務的發展現狀，分析了當前商業銀行理財業務主要存在的問題，并針對存在的問題提出了相應的建議，總結了商業銀行理財業務的未來發展趨勢。

【關鍵詞】

商業銀行；理財業務；未來發展

近年來我國商業銀行理財業務隨著國民經濟的發展而發展，呈現出業務量持續增長、資產涵蓋范圍擴大和交易結構實時更新的態勢。但在快速發展的同時，我國商業銀行理財業務潛在的問題也不斷浮出水面。因此，能否客觀的分析當前商業銀行理財業務的現狀，抓住理財業務已出現的問題并進行針對性的解決，已成為決定未來商業銀行理財業務良好、健康的發展的關鍵。

一、當前我國商業銀行理財業務主要存在的問題

（一）投資者缺乏對商業銀行理財產品風險的認識，基本的理財知識儲備不足

我國有很大一部分投資者對理財產品風險與收益之間的關系認識不足，不理解“高風險、高收益；低風險、低收益”的基本概念，導致他們把收益率當作判斷理財產品“好壞”的唯一指標，從而忽略甚至無視理財產品的其他評價指標，很容易出現“扎堆”投資現象。而且部分投資者在投資前從不仔細閱讀產品說明書等重要文件，不清楚理財產品的運作原理，也從不主動搞清投資的一些基本概念，缺乏基礎理財知識，從而導致經常投資失敗[1]。

（二）部分商業銀行的理財產品相關信息披露不充分

理財產品的相關信息至少包括重要條款信息、風險信息、投資運作信息等三個方面。

1、商業銀行理財產品的協議眾多，各種條款信息一般通過理財產品宣傳單和銷售說明書體現，但由于理財業務人員的存在，投資者甚少關注相關材料，而是通過業務人員了解理財產品信息。而有的理財業務人員由于自身業務水平或個人偏好，并不能很全面的將所有重要條款介紹給投資者，從而造成重要條款信息披露不充分。

2、部分商業銀行為了吸引投資者投資，從而在銷售理財產品時，往往偏重宣傳產品的高收益性，而對高風險性卻只隱晦提示甚至避而不談，吸引了某些不具備風險意識的投資者投資，造成風險信息披露不充分。

3、投資運作信息的披露不足體現在大部分銀行的官網上一般都沒有理財產品的運作信息數據，當投資者需要相關數據進行投資決策時，很難從理財產品數據服務提供商那里獲得所需信息。

（三）產品同質化現象嚴重，創新能力不強

當前我國大部分商業銀行普遍存在理財產品的研發力度不強、市場細分程度不深和產品定位不準的問題。經調查發現，商業銀行推出的大部分產品是在原有的基本產品的基礎上進行重新組合形成的，沒有實質性的改變，而且沒有進行產品定位的長遠規劃，從整體上看無法形成經典品牌。

（四）理財業務網絡化程度低，服務手段落后

隨著阿里巴巴、亞馬遜等一大批電商企業的興起，讓服務業務網絡化成為可能。但我國商業銀行并未吸取電商企業的經驗，未實現網絡化理財服務，仍然采用宣傳資料、計算期等簡單工具為投資者服務，沒有專門的可供投資者使用的軟件，無法為客戶提供高質高效的服務。

二、針對商業銀行理財服務存在的問題的措施與建議

（一）幫助投資者深入了解風險概念，為投資者提供多渠道的咨詢方式

1、商業銀行的監管部門應組織資深專家撰寫一些關于投資基本概念和基礎知識的普及材料，放置在銀行顯眼位置，供投資者隨意閱讀，或將相關知識編寫成小冊子的形式，免費發放給投資者。

2、商業銀行應該針對自身理財產品的特點，開展相應的理財產品宣講活動。這些活動可以由投資者根據不同的內容模塊自由組合，例如將理財知識分成風險控制、投資組合配置、vip客戶個性化服務等模塊，讓客戶自行組合，從而獲取自身所需的知識。這些服務最好以網絡視頻或專場宣講的方式提供。

3、商業銀行應聘請或培養一批素質高、專業強的服務人員，在精通理財知識的同時，由善于為投資者進行相關內容的講解，可以采用網絡留言或熱線電話的方式提供服務。

（二）對商業銀行理財產品信息披露實行嚴格把關

商業銀行應對理財產品的信息披露進行審查，如果發現信息并未以規定的方式或與投資者事前的約定進行披露，應對其進行整改，使其結果符合理財產品信息的充分披露原則和全程披露原則，從而確保投資者的知情權，維護投資者的合理權益[3]。

（三）加大理財新產品研發力度，避免理財產品同質化

隨著理財產品受眾不斷增加和各銀行間競爭日益激烈，同質化的產品無法贏得市場青睞，因此要求商業銀行加大對新產品的研發投入，持續新產品研發活動，不斷創新，以求滿足不同投資者的需求。商業銀行可以與證券、保險、信托等非銀行金融機構進行跨域合作，將傳統的理財產品與新興的金融產品，如融資券等結合，大力發展交叉性金融業務，進一步提高產品的整合能力、開發能力。

（四）借鑒電商行業經驗，依托互聯網技術實現理財服務網絡化

商業銀行應向電商行業“取經”，利用先進的互聯網技術實現網絡化個。如銀行在現有的計算機、網絡等設備基礎上，構建獨立的客戶服務系統，并且針對用戶操作設計出符合投資者操作習慣的理財軟件，可以讓投資者在網絡上與銀行對接，實時掌握相關信息。銀行方面也可以利用服務系統，對客戶的資料進行整理、分析，從而提供更富特色的網絡化個。

三、結論

隨著我國社會經濟的發展，商業銀行理財業務擁有十分廣闊的發展前景。但值得注意的是，未來的商業銀行理財業務更應專注于投資者的本質需求，進行相關服務的整合與優化。從具體操作層面上，商業銀行可以充分利用自身優勢與現有資源，針對不同投資者的投資偏好與需求，打造更具綜合性、更富個性的服務平臺，使商業銀行理財業務持續、健康的發展。

參考文獻：

[1]舒皓，劉洋.商業銀行理財業務發展趨勢分析[J].中國經貿導刊，2011（21）：87-88.

第4篇：商業銀行概念范文

（一）測量風險，提出資本需求

從資本管理的角度看，風險管理的意義在于自下而上的測量風險，確定各類銀行業務所需要占用的資本。1988年版的巴塞爾資本協議已經為我們提供了一個測量資本的簡易方法，即標準法：資本＝∑（資產×權重）×8％。在這個方法中“權重”是委員會制訂的，對所有銀行都是這個標準；“8％”是委員會規定的資本充足比率的最低要求，監管當局有權根據商業銀行的風險情況要求銀行提高這一比率。這一方法簡單、明了，對商業銀行數據要求不高；它為國際銀行業提供了一個統一衡量風險的標準。并將測量結果所需要的資本從“法律”的角度定義為“監管資本”。2004年6月頒布的新協議在繼續沿用了這一方法的同時，為了彌補其敏感性不足、對風險測量過于審慎而加大商業銀行資本壓力的缺陷，提出了IRB法。允許國際活躍銀行利用內部數據建立模型測量風險。這一方法簡單地講，就是通過觀察一段時間內不同組合客戶違約的波動性對可預期損失（EL）的影響計算VaR值。由于VaR值已經超出了用撥備彌補的平均損失，即可預期損失；這部分損失，撥備已不足以覆蓋，商業銀行只能用資本進行彌補。因此，我們將用于彌補超過損失平均值這部分損失的資本稱為風險資本。商業銀行在忽略商譽不計的情況下，風險資本等同于經濟資本。

因此，資本在商業銀行經營中的首要作用就是防范不可預期損失，如果商業銀行不能準確地計量不可預期損失，或者沒有足夠的資本準備，一旦損失發生其結果只能是違約破產。所以，如何提高風險測量水平并加強資本的管理是商業銀行經營中首先要解決的問題。至于是根據協議標準法按照監管要求測量資本需求，還是開發IRB法，以經濟資本（以IRB法計算的資本與經濟資本很相似）替代監管資本，完全取決于商業銀行自身。它不僅要對經營的外部市場環境、監管要求進行全面的調查，還要對內部的經營理念、企業文化，管理能力、IT水平等進行全面的評估。但是，無論商業銀行采用何種測量風險的方法，最終都無法回避的一個問題是：資本是最昂貴的資金來源，占用資本防范損失是有成本的，即風險成本———資本回報。

（二）滿足資本的回報要求風險管理的核心是資本經營，商業銀行防范風險不是目的，最終目的還是要有盈利，為資本取得它所祈盼的回報，這就是資本對風險管理的要求。在風險中經營資本，按照董事會給定的資本確定資產規模的大小，根據董事會確定的資本回報要求完成資本配置，將資產調整至最佳的組合結構。

準確地說，商業銀行本身就是風險行業，用于彌補可預期損失的準備金不應該理解為損失，它是商業銀行的經營成本，應在成本中列支。一家商業銀行的不良貸款只要小于已經計提的準備金與經折扣后的抵押品現值之和，并有盈利，這家銀行就是好銀行。至于這家銀行好到何種程度則取決于這家銀行的EVA經濟增值（EconomicValueAdded）。EVA是財務核算的概念，是對已經發生的進行考核；它有別于SVA股東增值（ShareholderValueAdded），SVA是風險管理的概念，是對未來股東價值增值的預測。

由于種種原因，國內商業銀行過去發放貸款不僅沒有以資本防范可能發生損失的概念，更沒有根據金融產品的風險和客戶的信用等級為金融產品定價的概念，我們所有的金融產品中都沒有考慮風險成本。我們商業銀行的貸款定價僅僅是盈利管理的范疇，包括資金成本、內部資金轉移價格和凈非利息收入。沒有準備金，更沒有資本成本。現代商業銀行風險管理要求貸款定價必須包括以上內容。

二、現代商業銀行的經營以資本管理為核心，以風險管理為手段

資本作為商業銀行防范風險的最后一道防線，決定了商業銀行在經營過程中與其他企業一樣，必須要有資本。要視資本的多寡決定商業銀行規模的大小，明確地講就是要視資本抵御風險的能力決定商業銀行經營產品的種類、范圍和總量。過去我國的銀行業缺乏資本約束資產發展的概念，這與當時的體制和經營理念有關。在我國銀行業中間業務和服務性業務還未能成為商業銀行主要利潤增長點的情況下，特別是在我國仍實行利率管制的情況下，商業銀行在很長一段時間內仍然依靠信貸資產規模的擴張來增加利潤。在這種形勢下，商業銀行只強調貸存比，有存款就可以放貸款，根本沒有考慮發放貸款所產生的風險對資本意味著什么。這就必然增加了銀行業經營風險，加大了對銀行資本的壓力。

資本約束資產的發展是商業銀行正常經營所必須的，是商業銀行風險管理的重要內容之一。根據風險具有的損失和收益的兩面性特征，這句話又可以理解為“以資本的多寡確定資產規模的大小；以資本的價值取向決定資產結構的組合”。因此，資本管理是現代商業銀行經營的核心，而風險管理是實現資本管理的手段。換句話說，風險管理的核心內容是資本經營，風險管理與資本管理是不同層面的管理。

三、資本管理的內容

不同的人站在不同的角度對商業銀行的資本會提出不同的管理要求。投資人作為股東要求以最少的資本獲取最大的利益；監管部門作為市場的維護者，為了保證金融市場的穩定和金融秩序，要求商業銀行在出現風險隱患時準備充足的資本，至于商業銀行盈利與否并不十分關心；而作為商業銀行的管理層對資本的管理就不僅僅滿足于資本吸納風險的職能作用，它更為關心的是如何用最少的資本創造最大的價值。

根據巴塞爾新資本協議第729段的描述，商業銀行的資本管理內容是：銀行從戰略目標出發，對當前和未來資本需求進行分析，這是制訂戰略計劃的重要組成部分。戰略計劃應清楚地闡明銀行資本需求、預計資本支出、目標資本水平和外部資本來源。高級管理層和董事會必須把資本計劃視為能否實現戰略目標的關鍵要素。

商業銀行的資本管理分為對“實物資本”的管理和對“虛擬資本”的管理。實物資本是指資產負債表中的權益部分，包括一級資本（核心資本）和二級資本（補充性資本）；它多以現金和變現能力很強的證券形式存在。虛擬資本是從資本作為商業銀行在經營中防范損失的緩沖器角度而言，在銀行沒有真正發生損失前，所有針對資本的風險管理工作都不涉及實物資本，僅就未來可能發生的虛擬情況進行，我們將此時所提到的資本稱為虛擬資本。

（一）實物資本的管理

商業銀行對實物資本的管理是通過“司庫”完成的。司庫可以隸屬于資產負債管理部門，也可以隸屬于財會部門。司庫的職能主要包括：其一，確保銀行的資本保持在一個合理的水平范圍以內。其二，為銀行籌集資本并管理余額。其三，資本投資。籌集到的資本是為了保證銀行業務的正常經營，防范經營活動中可能發生的意外損失。

（二）虛擬資本的管理

商業銀行對虛擬資本的管理又稱為資本配置，是商業銀行風險管理的范疇。資本配置是指名義上或形式上計算支持業務的資本總量的過程，即風險測量的過程。資本配置與司庫管理職能中的資本投資是有嚴格區別的，因為它并沒有實際的現金投資發生。司庫的資本投資屬于長期無風險存款資產，而資本被配置于風險業務部門中。

第5篇：商業銀行概念范文

風險管理是商業銀行經營的重要任務。二十世紀六十年代，商業銀行對資產進行風險管理走上正軌；二十世紀八十年代，由于銀行業的競爭加劇，商業銀行創造了大量金融衍生品；九十年代亞洲金融風險的發生，以及2008年美國次債危機都昭示了，風險的產生不是由于某一個因素產生的，而是由信用風險、市場風險、流動性風險、內部管理風險、利率風險等眾多因素交織作用引起。銀行業風險的累積增加，這些變化都迫使商業銀行風險管理要朝更加科學的方向發展。2004年《巴塞爾新資本協議》的頒布，標志著銀行業正式實施全面風險管理制度。

二、全面風險管理和公司治理的概念

（一）全面風險管理的概念

全面風險管理指的是銀行要將全部風險集中起來，對其分級管理控制的一種管理模式。商業銀行要實現全面風險管理，不能只僅僅對一二個目標加以控制，而應該綜合銀行各類風險管控技術，建立一個科學的管理系統來預警風險和控制風險。全面風險管理在企業真正實施，受到企業董事會、經理管理層的影響，體現在企業公司治理活動中，通過全面風險管理，識別出商業銀行潛在風險，并將風險控制在合理范圍內。從這可以看出，全面風險管理不能離開公司治理。COSO委員會在2004年出臺《企業風險管理——整體框架》，明確規定董事會是風險管理的核心，另外，比如證監會在2002年出臺的《上市公司治理準則》，對上市公司治理進行了規定，為上市公司風險管理提供了堅實的保障。

（二）公司治理的概念

公司治理分內部治理與外部治理，商業銀行治理也包括內部治理和外部治理。公司內部治理結構大多為“股東大會——董事會——監事會——高級管理層”。其中，董事會是公司治理的核心，對股東大會負責。在商業銀行中，銀行董事會能夠利用杠桿控制銀行風險，此外監事會和高級管理層也是公司治理的主體。特別要提及的是商業銀行具有特殊性，商業銀行治理主體還包括政府監管部門。商業銀行外部監督力量主要是債權人與市場，公司治理下的商業銀行風險管理要發揮債權人與市場力量，使它成為風險管理的重要參與者。

三、基于公司治理視角下的商業銀行全面風險管理

（一）建立健全公司治理結構

我國商業銀行基本上都完成了股份制改造，建立了現代公司治理結構。但是，許多商業銀行還是沒有處理好“內部人控制”難題，例如監事會難以對董事會以及商業銀行高層管理者進行有效監管，董事會很難有效監督高層管理者。為了解決這個難題，商業銀行應該繼續優化風險管理組織結構，建議將商業銀行的職能部門分解出風險戰略部、內在風險管理部、外在風險管理部，加強這些部門的獨立性，發揮對商業銀行風險監控作用。

（二）制定風險管理政策與考核機制

商業銀行要重視風險管理戰略的制定。戰略是商業銀行的發展方向，是商業銀行經營的目標，董事會根據經濟環境確定商業銀行的長期發展戰略，在此基礎上，根據股東風險收益偏好，制定商業銀行風險管理戰略，并且建立健全考核目標機制，促進商業銀行全面風險管理系統的建立。商業銀行全面風險管理考核機制的建立，要求業務指標和利潤指標根據風險情況修正考核指標權重。

（三）制定完整的風險管理流程系統

商業銀行制定完整的風險管理流程系統主要體現在以下五個方面：第一，制定完整的風險管理政策、標準以及審核流程；第二，制定政策的實施以及監督機制；第三，關于例外事件的處理流程；第四，風險的動態跟蹤流程；第五，風險報告流程框架安排。商業銀行建立健全這些風險管理流程系統后，對科學分析風險以及回避風險奠定了基礎。

（四）建立全面風險管理要求的內控系統

經濟全球化以及一體化背景下，商業銀行面臨的風險也呈現出復雜化、衍生性特征。迫切需要建立動態化、系統化的內部控制系統的建立，使商業銀行內部各組成部分之間聯系更加緊密與協調。建立全面風險管理要求的內控系統，要求制定有效的內控管理規則，根據商業銀行自身的特點，建立內控評價指標系統，方便商業銀行對風險管理做出正確評價。

（五）加強商業銀行信息系統的管理

為了更加有效地回避風險，執行信息化控制是其有效的手段。建立一個信息能夠有效溝通的信息管理系統，實現信息上傳下達更加快捷傳送，有助于商業銀行減小風險的發生與損失。為此，需要將風險控制制度指標和流程進行計算機程序化處理，建立一個內控管理數據庫，為信息化手段預警風險與處理風險打下堅實基礎。

四、結語

第6篇：商業銀行概念范文

關鍵詞：商業銀行；內部審計；質量管理

中圖分類號：F239.45 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）006-000-01

一、商業銀行內部審計的含義及內部審計質量管理的意義

1.商業銀行內部審計的含義

商業銀行的內部審計是客觀、公正的監督控制活動，它對商業銀行經營控制提供評價和咨詢活動。同時，內部審計也是銀行業內部控制體系的重要組成部分。

2.商業銀行內部審計質量管理的現實意義

有利于我國商業銀行盡快與國際商業銀行接軌，有利于提升商業銀行內部審計的地位。

二、我國商業銀行內部審計存在的問題

審計理念缺少風險預警機制和內部審計獨立性、權威性不足

三、商業銀行內部審計的國際借鑒

1.發達國家商業銀行的內部審計特點

（1）合理的審計模式，內審部門有更多的獨立性和權威性

內審機構的設置問題對商業銀行的內部審計制度至關重要，西方商業銀行在內部審計機構的設置上，總行實施了機構健全的內部審計機構，而在各分支機構則只是設立簡單的審計控制辦事處，這種內部審計機構設置實現了“倒金字塔”型。各分支行擔任服務窗口的職能，總行執行主要的經營職能。

（2）內部審計職能定位明確

縱觀當前商業銀行內部審計發展趨勢，西方發達國家的一些做法已經走在內審領域的前沿：充分發揮了內部審計的咨詢和服務職能、更加注重內部審計過程而不是審計結果、對商業銀行潛在風險進行充分評估、對商業銀行的經營風險提出合理的審計咨詢意見和改進措施、協助被審計單位進行內部控制制度

2.國外商業銀行內部審計經驗的啟示

（1）重視內部審計成本。內部審計的最終目的是實現銀行的經營目標，但在實現目標過程中，必不可少會出現一些內部控制的問題，所以關于如何評價和衡量內部審計質量的標準和規范必須有章可循。如果內部審計的職能和作用無法得到有效的發揮，或者內部審計成本高于企業內部審計所實現的價值，那么銀行完全可以把內部審計外包給其他審計咨詢公司或者會計師事務所。從這個角度來說，內部審計還可能為實現商業銀行的效益做出貢獻，從而降低商業銀行成本。

（2）現場審計和非現場審計并重。進行實地審計檢查是傳統的審計方式，這有利于更加直觀的找出問題的根源，并在第一時間對問題進行分析，并給出直接的審計證據。當前，由于網絡技術的飛速發展，傳輸系統的發達已經可以滿足審計證據和報表數據實時傳遞。通過對審計對象的業務數據進行分析，找出其存在的問題，從而有計劃的對審計對象進行全方位一體化的審計。因此，商業銀行內部審計模式發展趨勢就是非現場審計與現場審計并重。

四、提高我國商業銀行內部審計質量的對策

1.創新內部審計理念

目前，中國的商業銀行內部審計的概念也很舊，仍然在“金融審計”的階段，在實踐中，在中國商業銀行的內部審計主要是真實性審核，這種內部審計理念強調的是針對會計材料和業務的合法性、合理性進行監督評價，無法給商業銀行帶來效益，也不能間接增加銀行的價值。內部審計發展的趨勢是風險基礎審計，把風險評估作為企業經營的必要條件之一。與此同時，內部控制的重點也發生了轉移，分析經營風險成了內部審計的焦點。因此，只有從審計風險的思想認識，深化“增值型審計”的概念，以促進審計模式的發展，對審計風險的利益，商業銀行的風險規劃，全方位多角度一體化的實時動態監督，為商業銀行增加效率和效益。

2.創新內部審計工作手段、方式和方法

商業銀行的電子化進程加快，各項業務的經營和管理越來越離不開網絡技術和計算機的普及。信息科技和電子銀行的大力發展使得風險控制問題在當下變得越來越突出，銀行業的各項業務也必須面向電子化，網絡化。

在審計手段方面，應大力推廣使用分析性復核。分析性復核技術能夠充分利用數據集中的優勢，定義各種問題，在審計軟件等現代技術的大力支持下，連續動態地對商業銀行各部門會計資料和財務數據進行匹配和分析，對其出現的異常活動實施風險預警，從而縮小審計范圍，精確風險審計的領域，科學合理的安排被審計單位的審計計劃，最終使得審計資源優化配置。

在審計方式方面，改變以往事先預告多的工作方式，增加突擊審計力度。按照西方商業銀行的慣例，選擇不定時的對商業銀行各部門進行一次突擊審查。

3.加強公司治理，提高內部審計的獨立性和權威性

內部審計獨立性對于商業銀行內部審計質量的重要息相關。只有保證內部審計部門在商業銀行各部門中具備較高的地位，才能實現內部審計的獨立性。內部審計的獨立性也關系到審計任務是否按期完成，是否高質量完成。提高內部審計權威性也是加強公司治理的重要舉措，公司在規劃法人治理結構時就應該充分考慮內部審計部門的權威性和獨立性，將內部審計定位于董事會或者監事會之下，內部審計人員直接向董事長負責，從而實現內部審計的獨立和權威。

五、結語

感謝老師們一路上對我論文的指導和支持，對于我存在的不足及時指出并加以指導，如果沒有老師們的幫助，我想也就沒有今天的這篇論文了。路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索，這一路走下了，經歷了許多汗水和挫折，但是道路是曲折的，前途是光明的。在這一刻，將最崇高的敬意獻給你們！在我的論文中參考了大量的文獻資料，在此，向各學術界的前輩們致敬！

參考文獻：

[1]楊國芹.商業銀行內部審計研究.華中科技大學大學研究生學報，2012，8：16-21.

[2]付文燕.金融危機下我國商業銀行的內部審計研究.審計之友，2011，6：8-10.

[3]丁衛.國有商業銀行內部審計制度完善探析.現代商貿工業，2013，6：6-10.

第7篇：商業銀行概念范文

金融活動具有風險性，個人理財業務作為金融活動一個內容必須要進行監管，個人理財業務涉及的范圍比較廣，包括財務管理、資金投向、收益分析等問題，目前我國對于商業銀行的監管力度存在不足，特別對于縣域商業銀行，由于其處于商業銀行體系的末端，對其監管極易存在疏忽或者不全面。目前我國對于縣域商業開辦的個人理財業務的行為往往處于一種漠視的態度，監管部門較少花費精力去對其業務進行規范，而縣域商業銀行的上一級商業銀行對縣域商業銀行的行為也往往是一種默認。

二、縣域商業銀行個人理財業務發展對策

(一)提升產品創新能力，增加理財產品種類縣域商業銀行由于資金與規模上都遠遠低于城市商業銀行，但是個人理財業務作為一種具有個性化需求的投資管理服務，必須要不斷的進行創新，而不是一味的去模仿與照搬。因此縣域商業銀行必須要結合自身的特點，促使自身開辦的個人理財業務種類越來越具有專屬性。縣域商業銀行可以開辦一些節日專屬理財產品、概念專屬理財產品。①節日專屬類產品:浦發銀行2010年12月底發售的期限僅為4天和7天的元旦假日理財產品。②概念專屬類產品:光大銀行發售的“T計劃”2010年第十期(低碳公益)理財產品。③高凈值專屬類產品:工行發售的高凈值專屬“世博相伴”人民幣保險復合理財計劃ZH1007。此類產品根據不同的時間段及群體需求，具有較強的個性化色彩，更能吸引客戶進行購買。

(二)建立規范化的個人理財業務管理機制縣域商業銀行人力資源管理上與城市商業銀行存在差距，在個人理財業務上必須要建立規范化的個人理財業務管理機制，通過不斷的進行人才的培養與員工的培訓，培養一支精通理財業務的人才隊伍，從管理機制上不斷的進行完善。要通過建立規范化、標準化、流程化的個人理財業務管理機制，從理財產品的銷售、業務的辦理、回訪等都進行規范化的管理，防止一些營銷人員為了達成業績而不顧客戶的利益。要通過規范化的業務管理機制，不斷的提升縣域商業銀行自身的風險管理水平，要通過嚴格的內控機制建設，加強風險抵御能力。

第8篇：商業銀行概念范文

【關鍵詞】風險管理；經濟資本；商業銀行

一、經濟資本管理的概念

資本作為商業銀行經營的基礎性資源和戰略性資源，是吸收銀行各類風險的最后一道屏障。經濟資本管理過程中，商業銀行以資本來制約風險資產的增長，從而在確保獲得必要回報及建立健全資本管理體系時，應不斷依靠經濟資本管理內容，預設好適度增長的范圍。與此同時，商業銀行應根據實際的收益回報水平提升銀行主體的風險承擔能力，進而不斷加快商業銀行各項業務的發展。

二、經濟資本管理在商業銀行的運作情況及存在的問題

銀行業在過往資本管理過程中過度依賴于國家信用提供的隱性支撐，由此造成了一系列問題，例如，資本概念缺失、資本充足率較低以及資本計量不夠清晰等。目前，我國銀行業在經濟資本管理上向國際銀行業學習靠攏，取其精華，形成自身的經濟資本管理體系。雖然初見成效，但經濟資本管理在我國實踐過程中依然存在諸多亟待解決的問題。1.認識不足，迫于監管壓力被動執行目前，在商業銀行逐漸實現預算約束的情況下，為進行綜合性經營管理編制內容，應不斷強化對風險資產的約束行為。商業銀行主體應根據我國提出的商業銀行資本充足管理內容編制相應的經營管理體系，以此幫助商業銀行取得良好的發展。但還是有部分商業銀行思想認識和重視程度不夠，從而導致在業務擴張時，其速度單純基于業務發展愿望而確定倒推所需經濟資本以及財務資源的數量，而不是在經濟資本的增量基礎上確定業務增長計劃。這一錯誤做法可能使得經濟資本預算約束弱化，無法在事前對風險資產的擴張進行約束，最終超出了經濟資本所能承受的合理范圍；與此同時，在商業銀行開展各項業務的過程中也無法全面針對風險因素進行分析，這可能會導致商業銀行錯過發展的最佳時機，且在發展中會遇到各式各樣的問題。2.信息技術手段和基礎較薄弱，計量方法尚顯粗糙目前，商業銀行在風險量化的技術與數據庫建設上存在滯后現象，其中信息技術手段與基礎較為薄弱，其經濟資本計量與考核所需無法得到滿足，難以準確、全面地分析風險問題，同時也無法對經濟資本進行量化處理。在這種情況下，信用風險、操作風險、市場風險等情況加大了量化處理的難度。與此同時，隨著經濟市場改革，在資本管理系統中對于信息以及計量工具的要求也越來越高，我國商業銀行尚且無法對經濟資本總量進行科學的度量，無法精準合理地把控各個分支的經營、收益、風險成本，對于風險調整后的實際情況也無法進行相應的配置管理。3.關于經濟資本管理內容與市場風險的評估與操作分析目前，很多商業銀行因缺乏風險管控意識，從而導致其無法形成完善的經濟資本管理體系。長此以往，操作風險與市場風險會對經濟資本和商業銀行的資源優化配置造成一定的影響。基于此，提出以下一些解決對策，以供參考。（1）轉變商業銀行經營理念，樹立科學的經濟資本觀當前，全球金融局勢動蕩日益加劇，在復雜的國際政治經濟形勢下，我國商業銀行急需樹立起全面的商業銀行現代化風險管理理念，這其中包括經濟資本條件、成本控制、風險管理、風險預防等內容。在這些內容中，銀行應明確認識到關于經濟資本的配置與管理內容，從而建立健全風險管理體系，加快經營模式轉型與業務發展轉型，協調效益、質量與規模的發展，尋求一條均衡、科學的發展之路。我國商業銀行想要在發展模式上取得真正的轉變，需要改變自身傳統的經營理念。應根據目前經濟新形勢要求，不斷優化風險管理體系，從而在銀行規模不斷擴大中，提高經濟資本收益，進而獲得更多競爭上的優勢。（2）建立以RAROC和EVA為核心考核內容，增強員工風險管理意識過去，商業銀行的考核方式單純地追求利潤規模以及存貸規模，這一模式存在諸多不合理之處。為了徹底改變這一現狀，在設計經營績效考核關鍵指標時，應當把RAROC與EVA融合起來，使其成為資源配置的重要依據，如此才能實現銀行業務結構及資產結構的優化，進而化解控制風險與追求利潤之間的矛盾，在業務和盈利模式上取得轉變。將RAROC和EVA作為考核標準，可以反映出經濟資本，使所得結果更為科學。此舉可以取得如下效果：其一，以經濟資本約束銀行業務的開展，避免銀行盲目擴張；其二，可以通過提高資本在各分支機構之間分配時的合理性，最大化總行的合并資本收益。另外，在商業銀行按照相應的經濟資本指標運營時，應充分建立健全完善的考核體系，員工在有了一定的風險管理意識后，可有效在各分支機構采取相應的風險管理措施，并有效約束各分支機構潛在的風險行為，如忽視風險、盲目擴張等。（3）豐富經濟資本的主要內容早期，風險計量技術更多是運用在對零售業務的信用評分上，如今也被運用到測算公司客戶違約率上。然而，我國資產風險測量與統計工作在數據化建設方面還存在較大優化空間。可推動內部評級法數據庫的建設工作，同時升級技術配置，配套專門的信息系統管理部門，以滿足經濟資本管理實施的需要，積極以IT技術為支持，搭建信息管理系統平臺。提高對信息數據收集、處理的重視度，以便提供準確可信的信息，為估量各類風險要素提供依據，如日常經營、重大信貸決策和PD等。（4）加強經濟管理人才的培養力度在經濟資本管理實施與應用中，商業銀行為提升自身核心競爭力，應不斷加強經濟管理人才的培養力度，從而在培養出高素質的信貸管理人員后促進風險管理制度的建立。在風險管理制度下，通過集中、系統的學習，培養其專業技能，如最新的風險計量知識、經濟資本管理知識等，提升風險經理的數理統計及定量分析授信風險的能力。

三、結語

第9篇：商業銀行概念范文

關鍵詞：金融生態商業銀行合規文化

一、金融生態的一般性分析

(一)金融生態概念的提出

生態是生物和人類與其生存環境之間的相互關系，是自然生態系統和人工生態系統結構和功能的總和。在全球生態環境不斷惡化的背景下，20世紀60年代以來，各國學者開始運用生態學的方法和成果來分析其他領域的問題，金融生態就是生態環境學和金融學結合的產物，它將生態概念引申到了金融領域。生態金融是指各種金融組織在一定時間和空間范圍內，與金融市場、金融產品、其內部金融組織及其外部環境之間的相互作用過程中形成的一個相對穩定的動態平衡系統，這個系統與金融業可持續發展息息相關。包括與金融機構實現利益和風險息息相關的法律法規、規章制度、客戶企業改革、社會信用體系、會計和審計準則、中介服務體系乃至商業文化活動等各方面內容。

(二)金融生態的特征

1　雙面性。金融生態是一個系統，其主要中心是金融業。金融生態表現出了內部環境(因素)和外部環境(因素)的雙面性。金融生態這個統一的系統由兩大部分組成，一部分是金融業內部環境，如金融市場、金融機構、金融工業、金融產品等；另一部分就是金融業外部環境，如政治、經濟、法律、信用環境等。這兩部分相互聯系，相互作用，不可分割地共同組成了一個相對穩定的特殊生態系統。

2　動態關聯性。金融生態中的所有因素和外部所有因素并不是靜止不動的，如同自然生態中各個生態因子緊密關聯一樣，他們也具有十分密切的關聯性，通過資金鏈條相互作用。所以，金融生態也不是靜止的，而是一個不斷新陳代謝和逐步完善的系統，是一個動態關聯的系統。

3　雙重機制性。金融生態具有雙重機制性，即適應性學習機制和自然選擇機制。由于各國、各區域的法律體制、經濟條件、社會特征、文化傳統等各種外部因素不同，為了適用這種不同的外部環境，其金融生態內部因素就會表現出不同的特征，這就是金融生態的適應性學習機制發揮作用的結果。同自然生態一樣，金融生態也沿襲著自然選擇的傳統，不斷進行著優勝劣汰的自然選擇，從平衡到不平衡再到平衡地動態發展著。

(三)和諧金融生態的意義

從整體上來看，和諧生態金融能夠促進金融業的健康發展。建立和諧金融生態環境，是我國轉軌時期金融機構作為獨立主體在市場經濟環境中生存發展的基本要求。最近的金融危機表明，金融法制不完善、會計和審計水準不高以及專業中介機構不規范都能成為引發金融危機的重要因素。因此，建立和諧金融生態也是維持整個金融系統穩定，防范金融危機的必要條件之一。

此外，和諧金融生態有利于我國和諧社會的建立。金融業是一個國家最重要的產業之一，金融業的穩定與否也關系到整個國家的和諧與穩定。創建和諧的金融生態環境，能夠維護我國金融業的穩定秩序，協調市場、政府和法律的運行機制，進而維持整個社會的秩序與和諧，真正建立和諧社會，

從微觀層面來看，和諧金融生態能夠提高商業銀行的競爭力，促進商業銀行的科學發展和可持續發展。和諧金融生態為商業銀行提供了一個充分發展和展現創造力的空間，為商業銀行的良性競爭和可持續發展、科學發展提供了條件和可能。在和諧金融生態環境中，商業銀行能夠充分提升自己的實力和國際競爭力，所以《金融時報》評論說“從一定意義上講，金融生態環境就是競爭力。”

二、商業銀行合規文化――金融生態的和諧因子

合規一詞譯自英文“compliance”，原意為“服從和遵從”，巴塞爾銀行監管委員會的《合規與銀行內部合規部門》中，將合規定義為：“確保銀行的活動與所適用的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則、以及銀行自身業務活動的規章制度和行為準則。”合規文化是指銀行所有員工從合規做起，人人合規，合規人人有責，倡導合規創造價值這一價值觀。在經濟全球化和銀行業競爭不斷加劇的背景下，合規文化已經為全球銀行業所認可。合規文化之于商業銀行的作用，相當于商業銀行之于金融生態的作用，所以，可以說合規文化是金融生態的核心和靈魂，合規文化直接影響和決定著金融生態的穩定與平衡，它是金融生態的和諧因子。

商業銀行合規文化的建立能夠有效控制商業銀行風險，促進金融生態的和諧。商業銀行不僅是經營貨幣的企業，更是管理風險的企業。雖然目前我國的商業銀行在改制過程中取得了一定的成果。然而與國際先進銀行相比，我國銀行業在風險管理和控制方面還存在諸多問題和隱患。統計表明，我國90％以上的銀行內部案件都是由于不合規、不合法導致的。可見，合規文化的建立對于我國商業銀行是非常的緊迫和必要，隨著經濟全球化和金融市場的趨同化，合規文化建設能夠增強商業銀行抵御風險的能力，增強自身競爭力，為和諧金融生態打下堅實基礎。

商業銀行合規文化的建立有助于不斷完善銀行內控制度，保障和諧金融生態的穩定。從外延上來說，合規制度涵蓋了內控制度，內控制度是合規文化的一個有效組成部分。目前，我國商業銀行內控制度存在著制約范圍不全面，缺乏前瞻性、系統性、可操作性等問題，嚴重阻礙了商業銀行的可持續協調發展，合規文化的建立能夠促進企業不斷加強內控制度建設，把風險控制在源頭上。商業銀行風險通過合規文化和內控制度雙重的有效控制，進一步推動了和諧金融生態的創建。

商業銀行內部管理和制度是金融生態的內因，其合規文化更是金融生態的核心和主軸，商業銀行外部的法制環境、社會環境、政治環境等是金融生態的外因，按照哲學觀，內因與外因共同促成了事物的發展，其中內因決定了外因，所以，筆者認為，商業銀行的合規文化建設決定著、影響著商業銀行所處的外部政治環境、經濟環境以及法制環境等等。而上述的內因和外因共同作用決定著金融生態的發展方向和趨勢。因此，筆者認為商業銀行合規文化是金融生態的和諧因子，它的發展左右著整個金融行業及其環境的發展，影響著金融生態的發展。

三、以金融生態為中心建設商業銀行合規文化

我國銀監會于2006年10月了《商業銀行合規風險管理指引》，為我國商業銀行建設良好的合規文化，有效提高合規風險管理水平，確保銀行業穩健運行提供了一個范本。但由于我國金融業對合規文化的研究和推行較晚，我國商業銀行的合規文化建設還處在起步階段，存在很多問題，我國應該以金融生態為中心建設商業銀行合規文化。

(一)商業銀行應樹立全新的合規文化觀

金融生態是具有區域性的一個概念，大致上可以分為全球范圍的金融生態、國家金融生態、地區金融生態等，合規文化的內涵應該與金融生態的范圍和概念相呼應。過去，我國商業銀行談論合規文化，多是從國家層面以及省際層面出發，將其簡單地理解成符合國家及銀行所處的省市的

規定。但是，各國的金融生態是相互關聯、相互依存的一個金融鏈，去年爆發的金融危機就是一個典型的例子。在新的國際經濟和金融環境下，我國商業銀行應該從全新的視角去拓展對合規文化的理解：合規文化不僅僅是一種國家或民族文化，更大程度上是一種國際文化、全球文化。我國商業銀行合規文化的建設不僅僅要求做到符合我國法律法規、規章制度的規定，還應該包括符合國際法律文件、國際銀行慣例等規定。加入WTO之后，我國商業銀行和其他國家商業銀行、企業之間的業務往來會越來越頻繁，業務往來過程中產生很多新的金融或者合規問題是不可避免的，由于法律的滯后性。在沒有法律法規明確規定的時候，商業銀行就應該按照國際協議中的原則進行解決，才能最大限度地控制金融風險，促進整個國際金融生態和國內金融生態的和諧發展。因此。我國商業銀行在建設合規文化之前，應從國際層面以及國內層面樹立全新的合規文化觀。

(二)以人為本，創建科學的內控管理機制

科學的內控管理機制是商業銀行避免違規的保障機制，是合規文化的重要內容。首先，要完善合規組織框架，賦予合規部門相對獨立性。合規部門的負責人必須是專職管理人員或者是銀行內部的高級管理人員但不能參與銀行業務的處理，能夠全面協調銀行合規風險的識別與防范，定期向高層匯報合規風險分析報告，并對合規部門負責：其次，應該對各種規章制度進行認真研究和整理，統一制定若干業務管理制度及操作規程。從根本上解決制度過多而流于形式的問題。避免有章不循、有法不依的情況；再次，合規部門的獨立性應該是相對的。應受到銀行內部審計部門的監管。內審部門應當與合規部門分離，以保證對合規部門進行獨立的考核，審計部門也要將與合規有關的任何審計調查結果及時告知合規負責人。此外，還應加強內控考核評價，發現問題及時通報、及時調整，大力營造良好的合規氛圍。