國有銀行和商業銀行的區別精選(九篇)
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第1篇：國有銀行和商業銀行的區別范文
一、文獻回顧
有關銀行效率的問題已有大量研究，目前研究對象已由美、歐等少數發達國家的銀行擴 大到世界各國的銀行，研究范圍也由最初以規模效率和范圍效率為主發展到目前以研究X效 率為主，在研究方法上主要有參數法和非參數法。
參數法沿襲了傳統的生產函數估計 思想，需要確定和構造一種具體的生產函數形式，然后利用多元統計分析技術，確定前沿成 本函數中的未知參數，繼而由之計算理論最小成本比值的一種計量經濟學方法。參數法主要 包括隨機前沿法、自由分布法、厚前沿法三種。非參數法則無須通過設計函數的形式來構造 生產前沿的形狀，而是通過大量的實際生產點數據基于一定的生產有效性標準找出位于生產 前沿包絡面上的相對有效點。非參數方法主要有包絡分析法和無界分析法。參數法和非參數 法其優缺點比較如表1。
總的來說，參數法強調投入產出的明確關系，并利用計量經濟學方法估計生產邊界。由 于參數法要預先假定邊界形狀，并相應賦予特定函數形式，其局限性非常明顯，因而目前國 外學者還沒有在最佳邊界模型上達成共識。此外，參數法對于偏離平均規模和產品組合的金 融數據的分析結果不盡人意（McAllister 和McManus，1993；Mitchell 和 Onvural，1996) ，而非參數法可同時處理多元投入和多元產出而不必設定函數關系。本文選擇非參數法中數 據包絡法（DEA）計算。
關于DEA方法研究銀行效率研究成果主要有：魏煜、王麗[1]利用數據包 絡分析方法研究了國有商業銀行1997年度的效率，認為國有銀行技術無效主要是純技 術無效。張健 華[2]利用DEA的基本模型及其改進模型和Malmquist效率指數對我國三類銀行(國有 、股份制、城市商業銀行)1997―2001年效率情況進行了全面分析，發現效率最低的是服務 范圍 限 制在單一地區的城市商業銀行，股份制銀行較具活力，效率最高。國有商業銀行盡管處在規 模 報酬遞減區域，但是隨著資產規模的增加，其年平均效率不僅沒有降低，反而有所上升，說 明我國銀行業可能存在著X效率。王付彪等[3]基于數據包絡分析，對我國商業銀行 199 8―2004年的技術效率進行了實證研究，并將技術效率分解為純技術效率、規模效率和投 入要素可處置度，分析發現我國商業銀行的技術效率損失主要來源于規模效率損失。
綜觀國內學者基于DEA方法對銀行業效率的研究，我們認為在研究方法上有以下幾個問 題：一是在研究我國商業銀行效率時，把國有商業銀行效率和股份制商業銀行效率放一起進 行比較之前，并沒有對其可比性進行論證；二是在投入―產出指標的選擇上缺乏標準，使得 各研究成果依據效率值的銀行排名的說服力降低；三是不少研究成果將存款、貸款和利潤同 時作為產出指標，我們認為有些不妥。原因為利潤屬于收益指標，如果將利潤作為產出，其 投入應為所有應計入當期的成本。我們認為貸款、存款和利潤屬于兩種不同類別的產出，不 能同日而語；四是對貸款質量的考慮較少。本文試圖從以上幾個方面進行改進。
二、本文用到的DEA模型
本文用到的DEA模型是基于投入的評價DMU總技術效率的CCR模型。CCR模型是最基本的DE A評價模型，決策單元DMU的DEA有效性是同時針對規模有效性和技 術有效性進行的，用于研究銀行的總技術效率。
其原理為：現假設有n家銀行（決策單元），每家銀行都有m個投入變量和s個產出變量 ：
該模型用于評價DMU的技術和規模的綜合效率，即為總技術效率。θ為該決策單元DMU。 θ的有效值(指投入相對于產出的有效利用程度)，X0表示第j0個DMU投入向量，Y0表 示第j0個DMU產出向量，λj為相對于DMU。重新構造一個有效DMU組合中第j0個決策單 元DMUj的組合比例，s-，s+為松弛變量。
其經濟含義為：(1)當θ=1且s-=s+=0時，則稱DMU0為確定性DEA有效，即在這n個 決策單元組成的經濟系統中，在原投入X0的基礎上所獲得的產出Y0已達到最優；(2)當 θ=1且s-≠0或s+≠0時則稱DMU0為確定性弱DEA有效，即在這n個決策單元組成的經濟 系統中對于投入X0可減少s+而保持原產出Y0不變，或在投入X0不變的情況下可將 產出提高s+；(3)當θ
上述CCR模型假設銀行在規模收益不變的情況下經營，得出的最優值θ*為商業銀行的 總技術效率，它可以分解為純技術效率和規模效率。本文所有的效率值均為總技術效率值。
三、實證結果與分析
(一)樣本銀行的選取
本文選取了截止2007年4月27日的11家上市銀行，考察的樣本期為1999―2006年，其中 包括招商銀行、中國民生銀行、華夏銀行、深圳發展銀行、浦東發展銀行、交通銀行、興業 銀行、中信銀行、中國建設銀行、中國銀行、中國工商銀行。樣本數據取自《中國金融年鑒 》1999―2006年和1999―2006年間的各銀行年報，其中中信銀行2006年數據缺失。
(二)投入―產出變量的選擇
商業銀行作為經營貨幣的特殊企業，對投入―產出指標的選取主要有生產法（Producti on Approach）、中介法（Intermediation Approach）、資產法（Asset Approach），每一 種 方法都有它的優點也都有它的缺點，即使采用同一種方法，因所關注重點和數據來源不同， 投入產出項目的選擇也未必完全一樣。由此導致了各種依DEA進行效率排名的不可比性。
本文DEA模型采用兩種投入產出方法來衡量：一是勞動力、固定資產凈值、營業費用 、股東權益、存款作投入，利潤總額作產出，把該模型稱為利潤模型；二是以勞動力、固定 資產凈值、營業費用、股東權益、存款作投入，貸款作為產出，把該模型稱為貸款模型。其 中貸款模型還包括一個含不良貸款的，一個不含不良貸款的，去除不良貸款的貸款模型所使 用的數據區間是2001-2006年，其余模型的數據區間都是1999―2006年。
(三)實證結果與分析
本文以11家商業銀行1999―2006年的統計資料為基礎數據，采用運籌學軟件OnFront2 .0計算各家商業銀行的效率值，并對結果進行比較和分析。
本文之所以采用利潤和貸款兩個模型，是因為本文認為利用現有的資源產出貸款的能力 強，并不代表產出利潤的能力強。
制”、“總體”分別 代表國有商業銀行、股份制商業銀行、所選的11家銀行總體的技術效率的加權平均值，所謂 加權平均 市值以各銀行的總資產占樣本銀行當年資產總和的比重為權重，分別乘以各自的效率值而得 ，以下同，不再贅述。 從表2中可以看出民生銀行效率最好，連續8年效率值均為1。其他銀行效率值均有波動 ，三個國有銀行的效率從2003年開始，有明顯的提升。[5]
由于該效率值是通過每個銀行各年度的效率值乘以各銀行總資產占樣本銀行總資產的 比重相加而來，而國有銀行占的比重很大，從一定程度上來講國有銀行的平均效率代表我國 銀行的總體效率。從圖1中可以很明顯的看出，中國銀行業效率1999年開始在波動中下降， 但從2003年開始成上升態勢。本文認為原因在于1998年財政部發行2700億元特別國債用于補 充國有商業銀行資本金，及1999年四大行向四大資產管理公司剝離1．4萬億元不良資產后， 對國有銀行起到了暫時提升效率的作用，但由于管理體制未相應的改變，效果不理想。但20 03年國家動用外匯儲備再次注資國有銀行，當然這次注資明顯區別于前兩次單純“輸血”式 的援助。而且伴隨著股份制改造和治理水平的提高，我國以國有銀行為主導的銀行業效率有 了明顯的提升。
從圖2中可以看出，2004年以前股份制商業銀行的效率明顯高于國有商業銀行，而2004 年后國有商業銀行趕上并超過了股份制商業銀行。原因可能是：1999年對國有銀行的不良資 產 的剝離和1998年的注資在短時間內使國有銀行與股份制銀行在1999年處在同一個水平上，而 之后由于并沒有伴隨著公司治理機制的根本轉變，國有銀行的效率明顯落后于股份制銀行。 當國有銀行經歷了2003年以上市為目的的再次注資后，這次注資伴隨著股份制的改造和治理 水平的改進，國有銀行的效率水平趕上并超過了股份制銀行。
從圖3中可以看出，不考慮貸款質量的銀行整體效率高于考慮貸款質量后的貸款效率， 但2004年后兩者的差距比2004年前縮小很多。原因可能是1999年的不良資產剝離和1998的財 政注資，短時間內改善了銀行的不良資產狀況，隨后由于生成不良貸款的機制沒有改變，不 良貸款率仍舊很高，直到2003年政府對國有銀行的再次注資，同時對國有銀行進行股份制改 革和提高了風險管理水平，使得國有銀行的不良貸款率大大縮小，兩種效率也越來越接近。
從圖4可以看出，股份制商業銀行的效率總體上高于國有銀行，股份制商業銀行去除 不良貸款率與不去除不良貸款率的差別較國有銀行小，這是由于股份制銀行的不良貸款率一 直以來相對國有銀行來說比較低，近年來伴隨著風險管理水平不斷改進，不良貸款率更是很 低。我們也不難發現，對于國有銀行來說，2004年以前，高水平的不良貸款率使得兩 種 差距很明顯，但2004年后注資并伴隨著國有銀行治理水平的提高，不良貸款率大大降低，兩 種效率也相差無幾。
四、結論與思考
本文將利潤和貸款分別作為產出指標來衡量效率。具體為：一是以勞動力、固定資產凈 值、營 業費用、股東權益、存款作為投入，利潤總額作為產出，把該模型稱為利潤模型；二是以勞 動 力、固定資產凈值、營業費用、股東權益、存款作為投入，貸款作為產出，把該模型稱為貸 款模型。其中第二個模型還包括一個含不良貸款的，一個不含不良貸款的。利用非參數DEA 方法研究了中國已上市商業銀行的技術效率，得到如下分析結果：
1．1999―2006年，中國已上市的商業銀行的 技術效率值并不差，其年加權平均技術效率值處在［0．6,1］, 全部已上市商業銀行中，中 國民生銀行的效率最好，三家國有商業銀行的效率在2003年后有明顯的提升。
2．1999―2006年，我國商業銀行整體出現了先下降，后上升的趨勢。這主要與國家兩次對 四大國有商業銀行注資和今年來國有 商業銀行股份制改造和公司治理水平有關。
3．1999―2006年，股份制商業銀行的技術效率基本上高于國有商業 銀行；在利潤模型中經過2003年政府注資后的國有銀行的效率超過了股份制銀行，但在貸款 模型中并沒有超過，這在一定程度上說明股份制商業銀行對爭奪存款、貸款客戶競爭激烈 ，導致邊際利潤遞減。
4．2003年，政府對國有商業銀行的注資效果暫時看來還不錯，但國有銀行仍就得借此機會 提高風險管理和公司治理水平，要徹底改變生成不良貸款的機制，以免重蹈1998年注資、19 99年不良資產剝離后無濟于事的覆轍。
未來的研究可集中于探討一套適合我國銀行的投入產出指標體系，以規范此類關于銀行 效率的研究。在比較股份制商業銀行和四大國有商業銀行時，可以考慮是否使用同樣的投入 產出指標，現在的研究成果都使用同樣的投入產出指標。兩種不同的所有制銀行，指標投入 的成本差別是很大的，可能會導致同樣的投入與產出指標的設定，導致結果的不可比性和弱 可比性。
主要參考文獻：
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［5］姚樹潔，馮根福，姜春霞．中國銀行業效率的實證分析［J］．經濟研究，2004 （8）．
Analysis on the technical efficiency of Chinese commercial banks
Yang Deyong1
Cao Yongxia2Abstract: Based on data envelopment theory, this paper measures
the technical ef ficiency of 11 main commercial banks in China from 1999 to 2006. The results sho w that the whole technical efficiency of Chinese commercial banks takes on a tre nd of decrease at first and increase then. The efficiency is not low, and its we ighted average value is ［0．6,1］. Among the eleven commercial banks, the effic ie ncy of China Minsheng Bank seems the best. The transformation of shareholding sy stem and the improvement of corporate governance level in state-owned commercial
banks have positive influence on the whole technical efficiency of Chinese comm ercial banks.Key words: Commercial banks; Technical efficiency; Data Envelopm ent Analysis (DEA)［ 收稿日期： 2008．6．22
第2篇：國有銀行和商業銀行的區別范文
關鍵詞:商業銀行;效率;市場結構;企業組織結構
一、商業銀行效率的基本概念
銀行效率是指銀行在業務活動中投入與產出或成本與收益之間的對比關系。從本質上講,銀行效率是銀行對其資源的有效配置,是銀行的市場競爭能力、投入產出能力和可持續發展能力的綜合反映。
銀行效率與銀行效益既緊密關聯,又有所區別。銀行效益是指銀行的資產和服務所帶來的收益率;而銀行效率是指銀行在追求效益的同時,還要兼顧其可持續發展的能力,還要追求安全性和流動性,這就要求銀行講究運作效率。而且,有效益的金融交易未必有效率?？梢?銀行效益包含在銀行效率的內涵之中,商業銀行經營活動的核心是效率,而基礎是效益。
二、中國商業銀行效率的實證分析
本文實證分析運用了DEA(數據包絡法)評價模型,采用中介法選擇投入、產出變量。其中投入變量為營業費用、利息支出和員工人數;產出變量為利息收入、非利息收入和不良貸款率。由于不良貸款率不能直接用來作為產出指標,本文對不良貸款率指標進行調整后作為產出項之一。
以下選擇2000—2004年4家國有銀行和10家全國性股份制銀行作為研究的樣本雖然建行與中行相繼完成股份制改造并已上市融資,但為分析方便,本文仍將工、農、中、建四家銀行稱為國有商業銀行。。選擇營業費用、利息支出、正式員工作為投入指標;非利息收入、利息收入、不良的相對績效值作為產出指標數據來源于2001—2005《金融統計年鑒》。。運用DEAP2.1為分析軟件,對上述樣本進行效率評價。
從總體情況看,我國商業銀行的綜合效率在逐年改善,效率平均值由0.908上升到0.954(見上圖)。隨著金融對外開放程度的不斷擴大,競爭的日益加劇,商業銀行效率處于不斷提升過程中。
從國有銀行和股份制銀行的比較看,股份制銀行5年的平均效率值為0.936,高于四家國有銀行的0.901,而且除2002年外,股份制銀行的年平均效率也要高于國有銀行。不過隨著國有銀行改革的不斷深入,這種差異在逐步縮小。2000年國有銀行與股份制銀行的效率值差異為0.11,到2004年縮小為0.076,其中2002年隨著工行、中行、建行改革成效的不斷顯現,國有銀行平均效率值超過了股份制銀行。
三、中國商業銀行效率的影響因素
影響銀行效率的因素主要有兩個方面:一是外部影響因素,即銀行業的市場結構。二是內部影響因素,即商業銀行自身的組織結構。
(一)市場結構對商業銀行效率影響的分析
1.“結構—行為—績效”分析框架。產業組織理論的奠基人貝恩1959年在其《產業組織》一書中提出,市場結構、市場行為和市場績效三者之間的關系是:市場結構決定市場行為,市場行為決定市場績效,其中市場結構是最重要的因素。同時SCP理論認為,市場的壟斷程度與競爭效率是負相關的。
2.中國銀行業壟斷與效率實證分析。對銀行業市場壟斷程度的研究主要測定CR4指數值,即測定中國銀行業前4家最大的國有商業銀行在相應測定項目中所占的市場份額。
2000-2004年中國商業銀行集中度CR4指標
從上表可以看出,自2000-2004年中國銀行業的總資產、資本(所有者權益)、存款資產、貸款、員工數目等五項指標CR4的平均值都在0.8左右,因此可以初步判定中國銀行業市場是一個高度集中的市場。而從凈利潤集中度與其他五項指標的集中度CR4變動看,2004年總資產等五項指標集中度均比2000年有所下降,而凈利潤集中度則得到極大的提升,并且2004年以前的利潤集中度明顯弱于市場集中度,因此可以認為四大國有銀行存在高度壟斷但績效差的現實;隨著商業銀行改革的推進,國有銀行的市場集中度下降而利潤集中度開始提高。
3.壟斷市場結構導致低效率的原因。根據SCP理論,居于市場壟斷地位的國有商業銀行,正是其行為特征促成了自身效率的相對低下。Hick(1935)的“安定生活”假說(quiet-lifehypothesis)認為:在集中度較高的市場中,由于競爭程度較小,擁有較大市場份額的廠商沒有動力去實現成本最小化,從而造成效率下降及成本上升。由于歷史的原因,我國四大國有銀行在市場中處于絕對壟斷地位,市場競爭壓力相對較小;另一方面,在央行對存貸款利率管制的情況下,銀行提高服務質量實際上是在價格不變的情況下使顧客享受更好的服務,這部分提高服務質量所花費的成本要從銀行利潤中支出,顯然銀行缺乏提高服務質量和效率的積極性,結果導致銀行低效率的產生。
(二)企業組織結構對商業銀行效率的影響
在既定的銀行業市場結構下,商業銀行自身的組織體系是否科學合理對銀行效率的改善起著非常重要的作用。
1.新制度經濟學的企業理論認為,企業存在著最優規模邊界。同時該理論認為,企業規模不能無限擴張。隨著企業規模的擴大,管理幅度逐漸加大,員工監督的成本也越來越大,當規模經濟產生的邊際收益等于擴大規模產生的邊際成本時,企業規模達到最優。
2.商業銀行組織規模與效率的實證分析。下面,以商業銀行綜合效率(EE)作為銀行效率指標,以組織機構數目(ORG)、銀行人員數(PERSON)作為解釋變量,增加總資產的自然對數(LNASSET)作為控制變量,考察商業銀行效率和組織規模的相關性。
回歸模型如下所示:
EE=a+bORG+cPERSON+dLNASSET+ε
利用2000—2004年15家商業銀行數據,通過SPSS.11得到回歸結果如下表。可以看出,在控制了總資產規模后,商業銀行效率與銀行人員數存在顯著的負相關,這表明中國商業銀行的人員對銀行績效產生負面影響,過多的人員降低了銀行的效率。
商業銀行綜合效率與組織規?；貧w結果
注:***表示在1%顯著性水平下顯著
另外,相關性實證結果表明,銀行規模效率(SE)與銀行規模存在顯著負相關性,這說明中國商業銀行確實存在規模不經濟和低效率現象,隨著銀行規模的擴張,銀行效率并沒有得到提高。
3.商業銀行組織結構導致低效率的原因。四大國有銀行建立伊始即按行政區劃進行分支機構設置,形成“三級管理,一級經營”組織結構,使委托鏈條過長。同時,改革初期的國有銀行主要通過機構和人員的迅速擴張來實現自身發展,但由于缺乏成本約束,機構、員工數都大大超過了規模經濟要求的企業邊界。
四、中國商業銀行效率提升的戰略路徑
(一)優化產權結構,推進國有商業銀行產權制度改革
第3篇：國有銀行和商業銀行的區別范文
關鍵詞：商業銀行,銀行貸款,小銀行優勢,關系型貸款
一、問題的提出
中小企業融資困難一直是困擾我們長期未解決的難題。盡管銀監會于2005年7月了《銀行開展小企業貸款業務的指導意見》，鼓勵銀行打破傳統的信貸理念和方法，各銀行、包括股份制商業銀行，為開展中小企業貸款也進行了積極的探索和嘗試，但這并沒有從根本上改變中小企業貸款難的局面。[1]
我國學者的研究表明，中小企業融資困難是多種因素共同作用的結果，其中金融資本供給與產業資本需求存在體制上的不兼容是最根本的原因，而解決的辦法自然是建立內源于中小企業發展的中小銀行。[2]根據“小銀行優勢論”，小銀行可以利用與小企業建立的長期關系來獲得借款人的專有信息，較好地解決信息不對稱問題，為小企業提供貸款服務。與此同時，學者們也發現，在我國上百家中小銀行中，股份制銀行的行為越來越像國有銀行，貸款逐漸向大客戶集中。[3]如何解釋理論與現實的矛盾？股份制銀行爭奪大客戶是否向某些學者所言僅僅是因為其發展戰略失誤？[4]股份制銀行還是真正意義上的中小銀行嗎？
本文在小銀行優勢論的基礎上，結合中小企業貸款的特點，考察股份制銀行的貸款行為，力圖透過現象挖掘貸款行為背后的真實原因。
二、小企業貸款的特征與不同規模銀行的貸款行為
從表面上看，小企業貸款具有規模小、頻度高和更依賴于短期貸款的特征，但這些表面特征并沒有充分揭示小企業貸款的實質。[5]與大企業相比，小企業最大的區別是財務制度不健全、信息不透明，因而其貸款的根本特征是依賴于難以觀察、量化和傳遞的“軟信息”，即銀行通過多種渠道，尤其是通過提供多種服務和與企業業主、所在社區、客戶及供應商等的多次接觸收集各種信息。這類貸款被稱為關系型貸款。[6]關系型貸款是相對于交易型貸款而言的，二者最根本的區別在于貸款決策的依據，前者主要是與企業業主個人品德相關的軟信息，而后者則主要是可以量化和傳遞的“硬信息”，如財務報表、信用評分、抵押品價值等客觀指標。
關系型貸款與“人情貸款”之間存在微妙的區別。二者都建立在雙方多次交往的基礎上，貸款決策也都是主觀的，但貸款決策的原則性卻將二者區分開來。如果信貸員通過與企業業主的多次接觸發現，該企業沒有發展前景，業主品德也存在問題等，那么，在正常的關系型貸款中，信貸員應該拒絕發放貸款。但如果信貸員因為與企業業主的特殊關系，或者由于收授了后者的賄賂而違背貸款的基本原則而發放貸款的話，這就是“人情貸款”。在現實中，關系型貸款與人情貸款很難區分，銀行面臨著如何防范人情貸款的問題。但不同規模的銀行所面臨的這類問題的嚴重程度是不同的。
處于最基層的信貸人員最容易獲得企業的軟信息，也最容易偏離銀行利潤最大化軌道。由于軟信息不易量化與傳遞，銀行的規模越大，內部各層次之間的溝通越困難，監督成本就越高，由此產生組織不經濟(organizationaldiseconomies)。而小銀行因組織結構簡單，沒有或只有本地少數幾家分支機構，銀行股東-管理人員-信貸人員之間的信息溝通通暢，可以有效地解決這一問題。這就是小銀行優勢的重要來源。在小銀行，信貸員（有時就是管理人員和股東）在獲得借款企業信息的基礎上做出貸款決策，貸款程序靈活，審貸合一，能夠較好地滿足中小企業的貸款需求。然而，隨著銀行規模的擴大，防范人情貸款風險、降低組織不經濟效應將成為銀行面臨的重要任務，因此，規范貸款程序，實行審貸分離，同時增加資本投入便成為銀行控制人情貸款風險的重要手段。銀行增加資本投入主要是為了使貸款日益科學化、客觀化。例如，通過開發電腦軟件自動計算借款企業的信用評分以減少貸款決策中人為因素的干擾。
可見，在小企業貸款方面，不同規模銀行的貸款行為的確存在較大的差異。小銀行簡單的組織結構使其在收集、處理和傳遞軟信息以及控制人情貸款風險方面的具有明顯優勢，它們將主要經營依賴于軟信息的關系型貸款。而大銀行則因組織結構復雜面臨人情貸款風險和高昂的監督成本，而通過規范貸款程序和提高資本投入來加以防范成為大銀行成長過程中最理性的選擇。這樣一來，大銀行將逐漸喪失收集、處理和傳遞軟信息的能力，它們將從關系型貸款轉向依靠客觀、量化指標的交易型貸款。
研究證實，大銀行在貸款審查中使用數量標準來做出貸款決策，而小銀行更依賴于個人接觸。大銀行在借款企業規模較大、能夠提供正式的財務記錄、經營時間較長時更容易批準貸款，而小銀行則使用更靈活的貸款程序，更依賴于從已經建立的關系中獲得借款人的品質信息，不太重視財務變量。[7]可見，隨著銀行規模的增大，交易型貸款日益成為主要的貸款方式。由于大部分中小企業依賴于關系型貸款，因此不會成為大銀行的主要貸款對象。
三、我國股份制商業銀行的貸款行為
本文中的“股份制商業銀行”是指以交通銀行為第二梯隊的十幾家全國性股份制銀行。這些銀行之所以被劃在“中小銀行”之列，是因為它們與規模龐大的國有銀行相比仍然是很小的。在英國《銀行家》雜志統計的“中國銀行100強”中，它們的資產、稅前利潤和一級資本分別占21.8%、26.7%和18.8%，落后于四大國有銀行。但是它們中大多數已經不再是理論意義上組織結構簡單的“中小銀行”，因為其跨區分支機構已經達到幾百家、甚至上千家（見表1）。復雜的組織結構導致人情貸款的風險增大、監督成本提高，因此，為了防范人情貸款風險，規范貸款程序、嚴格實行審貸分離，便成為股份制銀行防范人情貸款風險的重要措施。
從要素投入情況的情況來看，股份制銀行投入大量的資本更新設備，依靠電腦、網絡等實現貸款信息或數據的整理和評估，依靠電腦信用評分做出貸款決策，導致資本投入的增長速度均快于勞動投入的增長速度。我國10家股份制商業銀行的實際人均資本（即實際固定資產凈值與雇員人數之比）平均從2000年的19.1萬元上升到了2004年的24.7萬元，而受到計劃經濟體制拖累、人員臃腫的國有銀行的實際人均資本僅從10.5萬元提高到13.1萬元。需要特別指出的是以服務民營企業為市場定位的民生銀行，近幾年卻投入巨資進行信息化建設，成為國內第一家數據大集中的銀行。從2000-2004年，民生銀行的人均資本始終位于前四位，貸款增長率也保持第一。除非投入的資本大量閑置，否則，很難想象銀行會通過發放關系型貸款來實現規模的高速擴張。可以肯定，其小企業貸款中更多的是交易型貸款。
此外，我國的股份制商業銀行大都誕生于上個世紀80到90年代，它們中已經有10家進入了全球最大的1000家銀行的行列（見表1），其中經營年限最短的民生銀行也有11年，最長的興業銀行已經24年。據國外學者的研究，銀行只有在誕生后的前幾年其行為才具備小銀行特征，隨著時間的延長，貸款對象也發生變化，當經營20年時，它們與成熟的大銀行已沒有區別。[8]如果是這樣的話，那么它們中一半以上已經是，或者基本上是大銀行，其他正在迅速成長為大銀行。因此，為了實現成本和效益的目標，它們會像國有銀行一樣經營交易型貸款，回避關系型貸款。由于小企業更依賴關系型貸款，因此，小企業不會成為它們的主要貸款對象。由此看來，我國股份制商業銀行的貸款對象逐漸向大客戶集中并非發展戰略上的失誤，而是銀行成長過程中規避人情貸款風險的理性選擇。
當然，這并不是說股份制銀行在中小企業貸款方面完全無所作為。近年來股份制銀行對中小企業貸款的積極性有所提高，并針對中小企業推出了一些創新貸款產品。盡管這些舉措可以緩解小企業貸款困難，但離真正解決這一問題還有相當的距離。因為無論何種貸款產品或技術，股份制銀行始終要求能夠提供滿意的硬信息，如驗資報告等。這類貸款從本質上來看仍然是交易型。而無法提供滿意硬信息的小企業仍然面臨貸款困難。換句話說，只有小企業中的高端客戶才可能成為它們的貸款對象。
四、結論
第4篇：國有銀行和商業銀行的區別范文
關鍵詞：國有獨資商業銀行股份制改造法人治理結構控股權
1國有獨資商業銀行改革的必要性與緊迫性
1.1國有獨資商業銀行改革是建立現代金融體制的迫切要求
健全的適應社會主義市場經濟要求的金融體系，是金融機構結構完善的金融體系，其主體應該多元化。但四大國有獨資商業銀行一直牢牢占有著70%左右的市場份額，新興商業銀行很難動搖其在國內銀行業中的穩固壟斷地位，更無法在大規模范圍內同其展開公平競爭。由此引發的為擴大市場份額的不規范甚至惡性競爭，不僅造成了金融資源的巨大浪費，而且積累了經濟運行中大量的金融風險，給經濟的持續、穩定、健康發展埋下隱患。
1.2國有商業銀行自有資本金不足，且不良資產率過高
按《巴塞爾協議》的規定，商業銀行的資本充足率不得低于8%，其中核心資本充足率不得低于4%，我國國有獨資商業銀行普遍未能達到這一標準。國有商業銀行的資本不足嚴重削弱了銀行消化貸款損失的能力，而且有可能危及到整個金融體系的安全，加大整個金融系統的風險。
1.3國有獨資商業銀行產權不明晰，承擔了過多的政策性業務
傳統的經濟體制下，單一的國有產權形式內在的決定了我國國有獨資商業銀行政企合一的制度特征。在原有體制下，國有獨資商業銀行承擔了過多的政策性業務，導致大量不良資產的產生。
2國有獨資商業銀行改革方案
首先，為使國有獨資商業銀行產權清晰，應設立國有銀行控股公司，專門代表國家對國有銀行行使所有權，從而割斷政府對商業銀行的直接干預，避免商業銀行承擔過多的政策性業務,這樣可以明確國有資產出資人資格，明晰國有產權關系。國有銀行控股公司可以作為國有資產所有者的代表，應是現代企業制度中委托鏈條上的第一層人角色。
其次，在國有銀行控股公司之下，應將四家國有獨資商業銀行改造成銀行集團公司，將大量不良資產與優良的經營性資產進行適當分離，對原有資產進行分拆、重組，以集中優質資產成立商業銀行股份有限公司。而且成立四家國有商業銀行集團公司后,集團下面可以分別設立幾家有限責任公司,如后勤保障公司,物業管理公司和該商業銀行股份有限公司,即某某銀行股份有限公司。通過這家股份有限公司進行上市融資，可以為今后整個集團公司的上市做好鋪墊和準備，也可以利用這家上市的股份金融控股集團公司，使經營多元化，應對國內外的競爭。有限公司來并購一些其他金融機構如一些經營業績好的證券公司、保險公司等，跳出原有法律框架的約束，成為金融控股集團公司，使經營多元化，應對國內外的競爭。
3國有獨資商業銀行的控股權與上市方案
首先，正確安排國家的控股權是國有獨資商業銀行股份制改造中的一個關鍵性問題。商業銀行的資本運營完全是一種市場行為或商業性活動。中國國有獨資商業銀行股份化改革，如果過分強調國家對國有商業銀行的控股權而且是絕對控股，這將與原有體制下的國有獨資銀行不會有很大的區別。但是，基于在經濟體制轉軌和對外開放中保證國家對金融體系有充分的控制力，增強對外部意外沖擊的防御能力等方面的考慮。我們要保證國家的宏觀經濟調控能力和防范風險，可以在相對控股的情況下采取適當的措施來保證國家利益。
為使國有商業銀行的產權多元化，應該有計劃、有組織、有步驟地進行，多方持股。前面已有論述，可以設立集團公司股、機構法人股、公眾股和外資股。其一，“集團公司股”，它沒有必要占據絕對控股地位?？刹扇 包S金股”形式，即以少數股份，就可控制其股權，使商業銀行與國家產業政策能保持一致，自然地協調中央、地方與銀行三者的經濟關系；雖然發行黃金股對于保護國家利益有重要意義，但這種特權只有在關系到銀行性質等重大問題才能發揮作用，以充分發揮其他股東對銀行的監督作用。既要用特權優先股有效地保護國家利益，又要防止政府利用特權優先股干預銀行業務。其二，“法人股”，允許業績優秀的大企業集團參股該股份有限公司，以股票為利益紐帶，促進金融資本與產業資本的融合，協調銀企之間的利益關系；同時也允許金融企業相互持股；其三，“個人股”，利用個人股權這種終極所有制形式的資本內在增殖機制對整個產權關系所具有邊際調節力，使國有獨資銀行資本與個人資本有機結合；其四，“外資股”，所占比重不大，主要起到促進與補充作用，以便于國有商業銀行國際化。各股所占比例可視具體情況而定。
其次，我國股票市場從建立以來，投機現象較為嚴重，這固然是新興市場不成熟的表現，但究其根源還在于缺乏值得長期投資的企業或有實力的機構投資對象。國有商業銀行以其利潤豐厚、穩定，股本規模大等特點，極易成為深受廣大投資者喜愛的板塊，從而起到穩定大盤的中堅作用（因為我國儲蓄率高居不下，國有獨資商業銀行的股票是中小投資者的首選，風險性與收益性在一個比較適中的比例，也是分流高額儲蓄的一個較為穩妥的方法）從深發展和浦發銀行的情況來看，深發展在其高速成長期曾經領漲大盤，在其平穩經營階段則與后上市的浦發銀行共同成為主力運作的指標股，起到護盤的作用。國有獨資商業銀行上市后，市場上將形成一個較大的金融板塊，由于其在市值中占有較大的比重，且股價相對穩定，必將成為調節大盤走勢和抑制投機的理想杠桿。
但是考慮到中國股票市場的市容量，即使只一家商業銀行進行股份制改造后的股份有限公司整體在國內上市，對市場的沖擊也將會很大，中國的股市很難容納這樣巨大規模的資產總量。因此可以考慮多種方案，例如，可以境內境外分別上市，也可以通過買殼的途徑在境內境外上市。在實踐上，中國工商銀行已通過收購香港上市銀行友聯銀行（現已更名為工銀亞洲），開創了國有商業銀行在境外收購上市銀行的先河，中國銀行也已宣布合并原中銀集團旗下在香港的10家銀行，組建新的中銀集團并積極籌劃在香港和紐約上市。
4國有獨資商業銀行股份制改造過程中應注意的問題
4.1信用風險問題
長期以來國有商業銀行有國家信譽的支持，可以獲得大量低成本的資金來維持其低效率運轉。股份制改革將改變它“國有獨資”的身份，使其變成承擔有限責任的股份制公司，從而使其有了從市場退出的機制，這就意味著其將失去了國家信譽提供的信用擔保，有可能導致存款人信心的喪失而造成支付危機，使流動性風險集中顯化。如果不能有效的控制信用風險，就有可能使銀行陷入危險的境地。針對這一情況，我國應建立有效的存款保險制度，以增強存款人對銀行的信心，避免股份制改革使部分居民產生恐慌心理，并減少銀行破產對金融市場和國民經濟產生的沖擊，保護存款人的利益。
4.2貨幣是社會生產的重要推動力，是經濟發展的血脈，經濟如果失去貨幣資金，將很難前進
由于股份制改造后，國有獨資商業銀行成為自主經營自負盈虧的現代金融企業，追求利潤最大化將成為其要目標，如何促進落后的地區金融的發展，特別是在促進西部大開發中發揮應有的作用，是我們應關注的焦點問題之一。國家應利用宏觀經濟政策，來加大銀行對西部的投資力度，但不應利用行政手段干預商業銀行的信貸行為，保證國有商業銀行獨立市場主體的地位。
4.3國有獨資商業銀行股份制改造應與我國其他體制改革互相協調與配套進行
總體來說，我國的金融體制改革滯后于整個市場經濟改革的步伐，所以國有獨資商業銀行的股份制改造也就提上了改革的日程表。在整個改革過程中，應兼顧國有大中型企業的生存與發展，支持其建立現代企業制度，即在金融方面做好國企的配套改革。
4.4金融自由化導致金融風險加大
金融監管越來越成為國際金融界所關注的重要問題。我國在改革金融監管體制，改進金融監管方式，提高金融監管效能等方面都進行了有益的探索，并取得了一定成績。在新的形勢下，我們應該進一步加強改革，使金融監管更加高效運行，使得金融監管部門更加規范、科學地對國有獨資商業銀行進行行為監督和宏觀管理，從而使國有獨資商業銀行在規范經營和嚴格管理的基礎上增強實力，最終能有實力與國外大銀行進行有力的競爭。
參考文獻：
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第5篇：國有銀行和商業銀行的區別范文
關鍵詞：商業銀行 差別化服務 SCP分析法
一、我國商業銀行市場結構變遷
（一）運用貝恩分析法對我國商業銀行集中度及市場結構分析
在經濟學和管理學上，有三個重要的特征來體現市場結構：一是市場集中度；二是最大公司所占市場份額；三是市場部門進入壁壘。其中市場集中度是反映一國本部門市場壟斷程度的重要指標。市場集中度（衡量買者或賣者在市場上相對規模及分布狀況的指數）包括集中率、基尼系數和HI指數。以下采用集中率來描述我國商業銀行整體市場結構特征。
集中率反映某一市場中份額最大的前幾位企業的市場占有份額，計算公式為：CRn=（X1+X2+X3+X4……+Xn）/X，例如CR4=（X1+X2+X3+X4）/X，是銀行業市場份額最大的前四位公司占全部市場的份額。選取四家國有商業銀行：工商銀行、農業銀行、中國銀行和建設銀行，這四家商業銀行在我國商業銀行也是最大的四家商業銀行，因此四家的市場份額也就是我國銀行業的CR4指標，采用Excel進行逐個計算，計算結果如表1。
將我國商業銀行的市場集中度與表2對照，可以看出，平均總資產市場集中率為71%，屬于高集中寡占型；存款和貸款市場集中率則更高，平均在84%和85%，屬于極高寡占型；但凈利潤市場集中率平均水平較低，只占60%，這與四大國有銀行資產、貸款和存款等三個非常高的指標的現狀是不相符的，這說明我國銀行業存款和貸款的壟斷程度高，且總資產也大部分集中在四大國有商業銀行，但是高壟斷并沒有帶來高利潤，高壟斷低利潤。
市場集中率趨勢CR4的動態發展來看，總資產和存貸款均有逐漸下降的趨勢，表明了我國銀行業的壟斷在逐漸被打破。存、貸款的市場集中率曲線一直在最上方， 處于較高水平，總資產的市場集中率曲線位于中間，凈利潤的市場集中率趨勢線最低。從變化趨勢來看，總資產的市場集中率曲線比較平穩，略有下降； 凈利潤的市場集中率曲線在2002年以前處于上升趨勢，但2002年到2003年是下降趨勢，且下降幅度很大。但在2003 年之后便平穩了。存款和貸款的市場集中率曲線處于平緩的下降趨勢。這說明了我國國有商業銀行壟斷程度高而績效低的事實； 另一方面也說明了股份制商業銀行已成為國內銀行業市場的贏利主體， 發揮著越來越重要的作用。
（二）我國銀行業目前的進入壁壘的類型
進入壁壘就是阻止外部企業與原有的內部企業進行競爭的因素。中國銀行業進入壁壘的類型主要有：
第一，政策性壁壘。《商業銀行法》以及相關的經濟、金融法規嚴格界定了銀行業的審批，并且禁止商業銀行在異地任意開設分支行， 禁止任意擴大營業范圍，禁止將分支機構任意升級，禁止抬高或壓低資金成本， 尤其設置了嚴格的民營資本進入銀行業的障礙。
第二，產品差異壁壘。中國的銀行產品差異壁壘，主要來自居民戶的偏好，使得新進入銀行不得不以略低的價格賣出相對較少的產品。居民戶對原有銀行的產品產生偏好的原因有許多， 一是由于信息不對稱，接受后來者往往需要收集產品信息， 而收集產品信息則需付出成本，而這種成本是沉淀成本。信息不對稱帶來了選擇時的高風險，如果該銀行不存在地理區位上的優勢，一般說來，居民戶不會選擇后來銀行；對于企業來說，原有銀行已經與企業建立起了一種雙向合作關系， 要讓企業重新去選擇新銀行，交易費用包括時間成本以及人力、物力成本太大。因此對后來銀行來說， 由于居民戶和企業的這種偏好不得不支付更多的費用。
第三，絕對成本壁壘。一是由于國家對國有企業的“父愛主義”，國有銀行得到的資金成本低。二是國有銀行總能從“父親”那里獲得資金支援引進先進技術和設備以此減低成本。三是進入方面的法律限制和政府政策，也導致尋租行為日漸頻繁，后來者不得不想方設法通過政府核查，帶來了高額的尋租成本。這就使國有銀行產生類似于專利的絕對成本優勢。
第四，規模壁壘。一是當由于規模經濟的原因使大銀行比小銀行更有效率時， 籌集資金來建立這樣的銀行就可能給新銀行提出難題。另一方面，如果新銀行選擇規模較小的方式進行生產， 由于達不到規模經濟，成本必然高于在位者銀行。
從以上可知，雖然自改革開放以來我國銀行業一直在適應國際大市場的趨勢下不斷改善自身，但是我們還要看清在現在這個階段下我國商業銀行集中度還是比較高，進入壁壘重重，嚴格阻礙了市場結構的進一步優化。
二、我國商業銀行差別化服務分析
以前商業銀行在社會中更多的是體現社會效益、服務大眾， 更多的是對大眾提供免費的服務， 從而也就造成了早期的商業銀行對存款100 元和100 萬元客戶的相同服務。而現在競爭日益激烈的大趨勢則要求商業銀行轉變成真正意義上的商業銀行， 以效益最大化為目標。未來商業銀行的利潤將大量來自于個人業務， 這和過去利潤絕大部分來自對公業務不同。這是從西方商業銀行發展得到的經驗， 這也是銀行業不斷發展的趨勢。隨著銀行業競爭的加劇，存貸差逐漸的減少， 傳統的銀行業務盈利受到影響。并且由于優質企業融資渠道較多， 可以通過發行股票或債券來進行融資， 使得優質企業對銀行的資金要求減少， 這是許多現代銀行轉移服務重點的原因， 也是商業銀行提高自己核心競爭力的要求。
為了鞏固和發展優質客戶群體， 優化個人客戶結構，很多商業銀行提出了差別化服務的目標，商業銀行“降低身份”對給其帶來巨大利潤的客戶以更優質、更全面的服務， 以此來留住老客戶和吸引新客戶。 但是我國商業銀行目前的差別化服務許多僅僅只是以客戶的存款余額作為劃分客戶等級的標準。這種單一的存款模型，不僅無法滿足高低端客戶不同的金融服務需求，還造成銀行對客戶的認識不全面，不到位，沒能做到對客戶的綜合評價，結果可能會未充分挖掘出客戶本身的價值。
在差別化服務的實踐上也存在很多不科學的地方，一些銀行雖然也提倡差別化服務，但其核心理念是以銀行帳戶、客戶交易額度而非客戶類型為標準來區別服務手段和內容的，這就無疑使一些小額儲戶頓生歧視感。而與之對應， 國內外銀行在這方面的主要差距在于客戶信息的挖掘分析能力。
國內銀行業從80 年代初就開始了客戶信息的收集工作，但最初的客戶資料比較簡單，只包括客戶的姓名、帳號、資金結算等與銀行業務緊密相關的信息， 而且大部分客戶信息至今仍處于閑置之中，銀行對客戶的行業特點、業務規律仍知之甚少，客戶信息的價值并未被開發出來。
三、我國商業銀行差別化服務創新取得的成效
在差別化服務創新上，為了制定出更符合不同客戶的不同需求的投資策略，銀行管理機構嘔心瀝血力求達到顧客滿意。商業銀行發展了以下幾種評價模型： 存款評價模型、貸款評價模型、卡消費貢獻模型、外匯買賣積分評價模型、貢獻度模型、風險度模型、滿意度模型等來鑒定哪些客戶應當作為以后有潛力進一步發展的優質客戶。還通過客戶購買金融產品的多少來指定客戶經理為其指定專業的投資策略，在為客戶獲利的同時銀行業也獲得了額外的收益，達到雙贏。
為彌補我國銀行業對客戶信息采集、挖掘分析能力不足，客戶關系管理（Customer Relationship Management 簡稱CRM）作為一種科學的管理方式引入我國商業銀行差別化服務的實踐中。CRM 對于客戶信息的整合集中管理正是充分體現出將客戶作為企業重要資源的管理思想， 完全契合了銀行業從“以資金為中心”向“以客戶為中心”運營模式的轉變，因而理所當然地成為銀行信息化建設中的重要一環。而CRM系統早在國外進行了十分廣泛地應用。不少國際知名銀行如花旗、匯豐、摩根等都是成功的客戶關系管理的受益者。但CRM 系統在我國， 特別是金融行業的關注度非常高，但應用較少，屬于起步階段，截止到2011 年末，在我國130 多家商業銀行中建立起CRM 系統的不足20 家。從這點來看，我國銀行業應加大力度致力于CRM系統的學習和應用，為差別化服務提供堅實的硬性基礎。
在有效鑒定出重點客戶和潛力客戶后，商業銀行采取一系列有針對性的差別化服務，比如派出專職客戶經理， 提供細致入微的貼身服務，除滿足客戶的日常所需，還第一時間將利率調整、債券基
金發行、股市變化等金融信息以及有關行業信息告知客戶，主動提供理財方案，集中銀行資源幫助客戶做大做強，進而為自己培養出穩定的優質客戶群。對大眾客戶以及一些小額存取款和種類繳費業務，各網點則發揮大堂經理的作用，引導客戶使用自助設備，從而降低成本，提高效益。以建設銀行為例，為了讓客戶了解更多的有關金融及投資方面的知識，建設銀行各支行等定期組織投資方面的沙龍、講座等集體活動，現場回答客戶提出的問題。另外建設銀行還專門設立財富中心，不僅為優質客戶提供一整套專業的投資等金融服務還組織一系列非金融服務包括為子女出國等進行教育培訓的高端的沙龍、講座等等。此外還對優質客戶提供精美的雜志，通過自己的雜志來宣傳銀行的理念和金融產品。
所有這些與客戶的密切交流在無形中影響著優質客戶的認同感和忠誠度?？蛻艚浝淼葘I人員還會定期對優質客戶進行維護，更多的了解客戶的需求，為客戶提供更適合的投資策略。這種差別化的服務不能不說是一種創新，一種提升，一方面滿足不同客戶的不同需求，另一方面創造了銀行利潤的增長點，達到雙贏。
參考文獻：
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第6篇：國有銀行和商業銀行的區別范文
隱性存款保險制度顯性存款保險制度
一、前言
1933年6月，《格拉斯-斯蒂格爾》的以及美國聯邦存款保險公司的成立，標志著存款保險制度的建立。到2012年末，已有110多個國家和地區建立了存款保險制度。長久以來，中國以四大國有銀行為主的銀行系統是用國家信度做隱性擔保的。這一結構不但容易誘發銀行內部管理的道德風險，還可能形成系統性風險的蘊蓄。事實上，我國在1993年就于《國務院關于金融體制改革的決定》提出了成立存款保險制度/基金，經歷21年的研究之后，將從2015年5月1日正式實行顯性存款保險制度。
本文探討了隱形保險制度和顯性保險制度的好壞，并論證了中國為何要實施顯性存款保險制度。
二、隱性存款保險制度和顯性存款保險制度的對比
“存款保險制度是指由存款性金融機構集合起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保機構向保險機構交納保險費，當成員機構面臨危機或瀕臨停業時，保險機構向其提供流動性撐持或代替破產機構在一定限度內向存款者支付存款的制度”；存款保險制度有顯性和隱性的區別，前者是指以法律的形式明確闡明或者正式建立了存款保險機構的存款保險制度，后者則多見于發展中國家或國有銀行占主導地位的銀行體系中，沒有法令說明或正式的保險機構供給保險，但在事后往往由政府或中央銀行提供兜底。其各自特點可詳見表1
而我國在2015年5月1日以前一直實施的都是隱形存款保險制度。這個結論可以從近些年來我國金融機構應對危機時政府扮演的角色上得到論證。1998年6月21日，海南發展銀行成為中國金融史上第一個因為應付危機而被關閉的銀行。事情發生的同時，中國人民銀行快速公布了善后處理方法，即從宣布關閉海南發展銀行起到其正式解散之日前，中國工商銀行將托管其全部資產負債。海南發展銀行所吸取的自然人存款，即居民儲蓄存款一概由中國工商銀行負責給付。由于政府的及時介入和民眾對國有商業銀行的信任，這場風波得以很快平息。另外，廣東省內150多家農村信用社的擠兌風潮也是由政府出面予以解決的。我國存在的隱性存款保險甚至還覆蓋證券、信托等非銀行金融領域，如廣東國際信托投資公司、中國農村發展信托投資公司和華銀信托投資公司的破產等無一例外均由政府出面來全額償還的。為此，中央銀行和政府承當了最后貸款人的職責，付出了龐大的經濟代價。隱性“存款保險制度”弊端有很多。首先，隱性存款保險制度促使國有銀行任意從事高風險業務，加大了道德風險，而一旦造成銀行危機，終究還是由國家財政買單。其次，隱性存款保險制度讓銀行是不是“國有”成為儲戶存款配置的惟一指標，弱化了市場競爭，無益于中小銀行發展。最后，隱性存款保險制度損害了貨幣政策獨立性。當中央銀行選取再貸款為危機銀行注資，會引起高能貨幣增加，在經濟過熱和銀行過量風險時，反而加劇了流動性過剩。
而顯性存款保險制度則因其不可替換的優點而得到迅猛的發展。八十多年來，世界上前后有110多個國家和地區設立了存款保險制度。
這種快速的發展得益于兩種力量的推動：一是1994年存款保險制度被歐盟作為新創立的單一市場的一個基本要求。歐盟頒布的《歐盟存款保險制度管理條例》在歐洲地區發揮到了極其重要的作用，該條例要求成員國必須全部構建國家層面的存款保險制度。二是發展中國家和地區越來越多地選擇成立顯性的存款保險制度。
三、我國成立顯性存款保險制度的客觀必然性
從理論上講，與這種隱性全額擔保相比，顯性存款保險制度的引入，可以有效的降低央行對于銀行行為調控的不可預知性，讓調控的結果變得單一，而且這也是當前經濟環境下所能獲得的最優結果。央行關注銀行的系統風險暴露程度及其內部治理水平，但是商業銀行管理者只關心自身利益最大化，且其降低系統性風險暴露水平是有外部性的――單個銀行系統性風險透露水平越高，其自身收益就越大，降低本身的系統性風險暴露水平只能使得危機過后央行救助的本錢下降，而不能給銀行自身帶來任何收益。然而，存款保險制度的引入，使得商業銀行尋求高利潤的行為有了代價―向存款保險公司給付的保費，而且這一保費的數量剛好就是其救助成本，所以商業銀行必定會選擇一個適當的系統性風險暴露程度使得其邊際收益與邊際成本相稱，這樣就控制了銀行的系統性風險。此外，通過兩種機制的比較還可以看出：在引入存款保險制度后，商業銀行會自發地選擇最能滿足激勵相容約束的風險水平。因為在商業銀行控制本身系統性風險暴露水平的同時，努力工作的期望收益變高，因此商業銀行會提高本身的內部治理水平。這也意味著比擬我國現行的隱性全額擔保制度，存款保險制度帶來的道德風險更低，這是由于政府的隱性擔保導致銀行管理者的偷懶成本為0，而保費的存在致使銀行的偷懶行為存在必然的機會成本。
從現實情況來講，首先，以龐大國有銀行為主干、中小股份制商業銀行以及農村合作信用銀行共同構成的市場體系形成了我國的銀行體系。從健全我國金融體系、發揮市場作用和規范財政收支的角度斟酌，極有必要建立顯性存款保險制度。再次，從我國現階段城市居民金融資產的組成比例以及國際對比來察看，我國居民存款占有最大比例。最后，從農村多元金融機構的健全角度觀察，也很需要顯性存款保險制度的保障。
固然，存款保險制度也有缺陷，因此，我國存款保險制度的推出借鑒了各國經驗，比如存款保險不能做“付款箱”，應該推行基于風險的差別費率，存款保險應具備必要的早期糾正以及風險處置職能，對風險盡可能做到早發現、早糾正、早處置等。存款保險制度作為金融行業的一項重要的基本制度安排，和央行的最后貸款人、宏觀審慎監管共同構成了金融安全網。這項制度的建立，對更好地保護存款人的利益，進一步完備金融安全網，確立金融穩定的長效機制，進一步提高銀行業的發展水平，都具有非常重要的意義。
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第7篇：國有銀行和商業銀行的區別范文
【關鍵詞】存款；保險制度；金融風險；金融深化
一、目前國內銀行面臨的主要金融風險
銀行金融風險在其累積到一定程度時會表現為銀行的流動性喪失，出現支付危機。存款保險機構通過對危機銀行提供貸款，或把自身的資金存人這些銀行，可以減輕銀行的支付壓力幫助危機銀行擺脫財務困境，避免銀行破產而給經濟、社會帶來一系列動蕩和不安。另一方面健全的存款保險制度可以使存款人確信即使在銀行倒閉時，存款也能得到及時清償。因而當個別銀行發生支付危機時，存款保險不僅可以緩和對危機銀行的擠兌壓力，而且更重要的是限制了恐慌情緒的進一步蔓延，從而減少連鎖信用危機的發生有利于控制信用危機的范圍和降低金融風險，維持金融秩序的穩定。
一旦建立存款保險制度后，金融業國際間競爭加劇所造成金融機構重組和退出，由于有專業化的處理機構的處理使之變得有序而又及時，防止恐慌情緒的進一步蔓延和處理問題銀行成本變小。
二、當前國內銀行金融風險的主要表現
第一，信用風險。銀行業特別是國有商業銀行資產信貸質量持續下降，成為當前最為突出的銀行金融風險。企業和個人逃廢銀行債務的現象仍然十分嚴重，有些借貸方甚至有錢還也不還。目前國有商業銀行的不良貸款、逾期、呆滯、呆帳貸款占全部貸款的余額數超過20%，其資產信貸質量仍在下降。
第二，流動性風險。主要體現在銀行業對客戶提取現金的支付能力不足。目前國有商業銀行的流動性風險雖未顯現，但潛在的支付困難因素日益增多，當前主要集中在中小銀行金融機構上，一些城鄉信用社因管理不善，不良貸款率高，隨時都會出現支付困難。
第三，財務風險。主要表現在國有商業銀行資本金嚴重不足和經營利潤虛盈實虧兩方面。目前國有商業銀行資本充足率不足6%，已經低于8%的國際最低標準。由于銀行的資產增長速度大大高于其資本的增長速度，資本充足率還將繼續下降。
第四，市場風險。主要是由于證券市場不規范和銀行金融市場秩序混亂引發的種種風險。股市風險尤為突出，相當一部分股民渴望在短期內致富，投資風險意識不足，盲目投機行為嚴重。
三、存款保險制度對我國金融業的影響
實證分析表明，宏觀經濟環境運行良好的條件下，顯性的存款保險制度似比隱性的存款保護制度更能促進金融深化。金融深化可以從金融監管、利率市場化等方面受到存款保險制度的影響。
1、我國金融監管改革對存款保險制度提出需要
金融監管的本質，是金融監管當局為了防范金融風險、維持金融秩序、確保金融體系的穩定運行，而采取的種種措施和手段。從全球發展趨勢來看，金融監管正在進行四個轉變：由分業監管向混業監管轉變，從機構性監管向功能性監管轉變，從單向監管向全面監管轉變，從封閉性監管向開放性監管轉變。
隨著金融創新不斷涌現，新的金融工具不斷被引入我國金融領域，如金融衍生商品市場，這些無疑會給金融體系的安全穩定帶來新的問題。這些創新工具，已使商業銀行和其他金融機構之間的區別越來越模糊，銀行和非銀行金融機構都在從事著類似的金融業務。但是必須指出一些創新工具往往被用作逃避監管的手段，不少新業務活動更多的是出于市場投機目的。因此，客觀要求中央銀行加強監管。然而，目前我國中央銀行對商業銀行的監管尚存在制度、手段等方面的缺陷，監管機構缺乏權威性，監管措施辦法缺乏整體配套，且與日趨復雜的微觀金融活動適應性差，監管范圍多限于表內業務，對風險較大的表外業務重視不夠，監管力度不足，監管人員整體素質欠佳。另外，我國中央銀行集中了貨幣政策執行者、破產銀行處置者于一身，其責任顯然繁重不堪。尤其是在中央銀行決定跨區設置后，過去實行的垂直監管顯然受到影響。在對破產銀行處置方面，中央銀行更是缺乏經驗和規范，也缺乏必要人力，疲于應付。因此，有必要通過建立存款保險制度，使相應的存款保險機構成為人民銀行領導下的又一重要的銀行監管機構和破產銀行處置機構，承擔大量具體細致的監管和處置工作，成為人民銀行對商業銀行監管的補充。
目前我國政府為進一步推動金融監管體制改革，采取了一系列措施：一是分離了人民銀行的銀行金融機構監管職能，成立了“銀行業監督管理委員會”，與“證券業監督管理委員會”、“保險業監督管理委員會”一起，構成中國金融監管的“三駕馬車”，共同形成了我國金融業的分業監管框架。央行和銀監會已經分立，存款保險制度的推出非常必要。央行以通貨穩定作為其利益取向，銀監會以銀行體系的有序穩健作為其利益取向，剩下的存款人的利益只能由顯性存款保險機制加以保障。
2、利率市場化穩步推進需要存款保險制度
利率市場化就是指，利率由市場資金的供求狀況來決定，由市場配置資金流向和資金的“價格”來決定。如果市場上資金供大于求，這時利率就低，反之，利率就高，利率市場化包括同業拆借市場（銀行之間短期融資的市場）利率市場化、債券利率市場化、銀行貸款利率市場化及儲蓄利率市場化等幾個方面。
利率市場化是金融國際化和自由化的重要組成部分。但是利率市場化最直接的負面影響就是因競爭加劇導致銀行破產，從國際經驗來看，有一些國家在利率市場化后出現了銀行倒閉增加的情況。因此在全面利率市場化之前推進存款保險可能是較為理智的選擇。
1993年，國務院首次提出利率市場化的基本構想。按照“先放開貨幣市場利率和債券市場利率，再逐步推進存、貸款利率的市場化。先外幣、后本幣；先貸款、后存款；先長期、大額，后短期、小額的基本思路，十多年來，我國利率市場化之路也在步步邁進，近幾年來取得了相當大的進展。一旦利率市場化以后，存款人就可能會選中一家中看（利率高）不中用（支付能力差）的銀行，一旦銀行支付無力，存款就會處于風險之中，就會產生銀行擠兌、甚至系統風險并給存款人造成重大損失。因此，建立存款保險制度也成為利率市場化順利展開的一個重要前提。
3、國有銀行股份制商業化改造逐步地改變其身后的國家信用為銀行信用，需要建立存款保險制度作為保障
由于歷史和體制的原因，我國國有銀行的存款在享受政府隱性擔保的同時，其貸款體現政府意志的政策性負擔。因此政府隱性擔保和政策性負擔是互為因果的，國有銀行如果要改制成功，就必須既擺脫政策性負擔的沉重束縛，同時也喪失政府對其的隱性擔保。
從中國居民幾乎從不考慮儲蓄是否會遭受損失的普遍心態，以及從未有存款性機構步入破產清算程序的現實來看，中國政府對存
款性機構提供政府隱性擔保，使居民相信國家信用保證了儲蓄安全。事實上基于有國家信用作擔保的四大國有商業銀行在我國金融體系中的重要地位，它們在現階段基本上不存在破產的可能性，而且即使破產，新建的存款保險機構也無力對其進行清償。但是隨著四大國有銀行改革的股份制改造，國有銀行的商業化必然會喪失國家信用對它的隱性擔保，將來的國有銀行同股份制銀行、城市商業銀行、農業合作銀行和外資銀行按市場規律運作。特別是在金融自由化、國際化之環境下，包括國有銀行在內的銀行流動性風險會大大提高。所以創立存款保險制度，借助政府力量建立風險管理的監管制度，做好事前金融監督、確立金融預警制度的確立，是保護存款人權益、促進銀行有效經營、保證金融市場穩定重要一環。
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第8篇：國有銀行和商業銀行的區別范文
【關鍵詞】 國有銀行 內部治理 委托 實體經濟
1. 委托的出現
隨著商品經濟和市場經濟的發展，企業的組織形式不斷發展和變化，現代公司制企業股份制企業更能適應市場經濟條件下的社會化大生產要求。股份制企業的股東擁有企業所有權，但不參與企業的經營，經營者擁有企業的控制權對經營活動進行決策和管理，企業表現為所有權和經營權分離。這種企業所有權與經營權的分離，造成委托人董事會和人管理層兩個不同主體之間利益目標的不一致性，委托問題就產生了。
國有銀行作為金融企業也面臨著委托問題，簡單的來說，國有銀行的委托人是各級政府，政府設立銀行的最主要目的是讓銀行業為實體經濟融出資金，為各級各類企業發展提供資金，從而帶動整個社會經濟良性運轉，從這個意義上講，國家發展銀行業不是謀取自身利益，根本的目的還是為實體經濟服務，而銀行業的人是各級政府任命的銀行行長及管理層，他們利用掌握貸款審批權限謀取自身金融企業利益，導致企業貸款成本過高，資金使用效率低下，最終阻礙了實體經濟的發展。
2. 委托問題產生的原因
2.1委托人虛置導致的國有產權主體不明確
國有銀行的委托人是代表本國國民的政府通過財政資金出資的方式建立，目的是形成本國的金融機構體系，為國民經濟發展提供資金源泉，國家從金融穩定的角度出發，把關系國家金融安全的大銀行國有化，并以行政任命的方式任命各級銀行行長，各級銀行行長又層層任命各級管理者，造成委托關系鏈條長而復雜，這種關系是建立在行政授權而不是資本授權的基礎上，一方面政府作為銀行所有權的主體和外部出資人將銀行資本委托給銀行經營，而另外一方面，銀行從經營管理者的任免，到銀行業務的類型，再到具體業務的開展都被政府機構制定的政策所左右，不能按照完全的商業化原則進行獨立運作，雖然近年來國家對國有四大銀行進行股份制改造引進了戰略投資者，但是沒有從根本上解決銀行的行政體制干預問題。
2.2國有身份和市場化取向導致的目標不統一問題
國家作為委托人，以行政命令的方式委任銀行管理層管理國有資產，國有銀行及各級任命有級別的管理者應以國家社會利益為已任，使國有銀行真正發揮金融機構體系的重要作用，圍繞國家基本建設和民生保障，合理審核資金需求，把資金授信于實力信譽好，符合產業結構的各級類型企業，千方百計貫徹國家金融政策，減少企業成本，為社會和企業提供各種金融服務，最終使實體經濟良性運轉，當然國有銀行早已實現了商業化改造，變成了國有商業銀行，商業銀行應以追求利潤為第一目標，這無可厚非，但是國有銀行的最大出資人是國家，國家是第一股東，在追求利益的同時必須把追求經濟利益和社會利益有機結合，有必要還必須犧牲經濟利益以保全社會利益，這是國有銀行和非國家控股的中小股份制銀行的根本區別。這也是國有銀行法人治理方面的一個難題，但是另人遺憾的是，個別國有銀行一方面以國有身份向國家要政策要資金，增加納稅人負擔，由于缺乏有效監督，只對任命他的上級行政機關負責，另一方面，需要國有銀行承擔某些社會責任的時候，他又以市場經濟為借口，逃避責任和監管，不能很好服務社會實體經濟。
2.3人的偷懶和貪婪導致的成本過高
行政命令主導的委托關系下，作為所有者代表的政府既不是完全意義上的法人，也不是自然人，不能直接以清晰的產權主體身份，專業化的經營銀行具體業務，而的銀行管理層不是資產所有人，從本質上講，他們只關心自己的報酬，這可以從國內某些銀行利潤下降，高管卻照樣拿高價年薪上可見一般。甚至某些銀行管理人員吃拿卡要，增加社會貸款成本，內外勾結騙取銀行貸款進入股市樓市，推高樓價物價，所以說委任的管理層的偷懶導致鏈條過長，信息傳導失真，成本過高，影響了銀行服務實體經濟的目標和效果。
3. 委托問題的解決
3.1強化國有銀行產權主體，完善國有產權監督
除了繼續發揮董事會，理事會、監事會、工會等組織的固有職責，真正要把國有股的權益人身份人格化，把鏈條過長的垂直管理變成扁平式的管理模式，第一，強化董事會組織管理機制，由于國有商業銀行的董事會特別強調相對于控股股東利益和相對于管理層的獨立性，良好的獨立性可以保證董事會公正、有效地行使其使命和職責，妥善維護包括債權人在內的各利益相關者的合理利益訴求。要合理設置獨立董事在董事會中所占的比例，有利于成員之間的監督與制衡，有利于吸收不同的意見，也有利于規避商業銀行的經營風險，實現穩健經營
第二，強化國有產權監督，政府可以派出紀檢組，在人事和待遇上完全獨立，主導監事會處理和銀行有關的內部違規，把眼睛時刻盯在國有產權上，不讓國有資產流失，在年初，年中，年終和上級銀行一起審帳查帳，發現一起查處一起。
3.2適度激勵，強化責任
事實證明，金錢不能解決所有問題，如果把委托問題片面的認為只有通過強化物質激勵，一味的提高經理人的工資待遇就能解決所有問題，這是大錯特錯，既然各級行長是行政委任的，就要講黨性顧大局，不能只講待遇，不講責任，不能既享受行政級別，又享有職業經理人的工資待遇，從實踐情況來看，不僅作為國家的委托人缺乏監管，作為持有公眾股的普通股東還是國有股背后的國民也缺乏手段監管，使一些激勵手段沒有起到讓管理層強化社會責任，依法管理
的目的
3.3以銀行家的要求做好實體經濟的維護者
第9篇：國有銀行和商業銀行的區別范文
一、當前國有商業銀行不良貸款的現狀
所謂銀行不良貸款，主要是指銀行不能正常收回或已收不回的貸款。隨著我國加入wto后的金融業對外開放，國有商業銀行的不良貸款問題受到了人們前所未有的特別關注。當前我國國有商業銀行不良貸款數額巨大，不僅成為國有商業銀行經營中最大的風險隱患，更是全社會沉重的“不良包袱”，成為阻礙我國經濟可持續發展的重大“惡癥”之一。據了解，2002年初中國金融機構的不良貸款額為3.2萬億元，其中四大國有商業銀行不良貸款就占了1.8萬億元。經過近年來多方的努力，不良貸款率己有所下降。據中國人民銀行2月20日公布的《2002年貨幣政策執行報告》顯示：
1、按累收累放計，2002年銀行、信用社累計發放貸款12.1萬億元，增長25.4％，貸款周轉次數為0.88次，比上年加快0.05次。
2、按四級分類標準，金融機構不良貸款額比上年減少951億元，不良貸款率下降4.5個百分點，2002年末為19.8%，其中四大國有商業銀行不良貸款減少640億，不良貸款率下降3.95個百分點，2002年末為21.4%。
3、按五級分類標準，四大國有商業銀行不良貸款減少782億元，不良貸款率下降4.92個百分點，2002年末為26.1%。2002年末,境內金融機構人民幣賬面盈利達385億元，比上年增加245億元，金融機構經營效益顯著提高。
上述的數據顯示，國有商業銀行不良貸款率已有所下降，但是數額仍然很巨大，如此巨額的不良貸款將會給我國的經濟及銀行業帶來哪些不良影響呢？
二、國有商業銀行不良貸款過多所帶來的嚴重后果
貸款是商業銀行的基本業務之一，所有商業銀行都要不斷地大量發生貸款業務，而這就難免發生一定數量的不能按期收回或收不回的貸款。因此，存在不良資產幾乎是所有商業銀行的共同問題。我國商業銀行的問題是不良貸款過多，如不盡快加以解決，將帶來一系列嚴重后果。
1、不利于銀行業乃至國民經濟的持續健康發展。銀行發放貸款的資金主要來自存款，不良資產過多，許多貸款不能收回或不能按期收回，就有無法支付到期存款、發生存款支付危機的可能。我國主要商業銀行現在存款支付沒有發生問題，是因為有多年來形成的良好信譽，國有銀行還有國家作為其強大后盾，能吸收到大量新的存款，可以利用新存款支付老存款。萬一情況發生變化，某家銀行的新存款減少，老存款的支付就可能出現困難。如果國有商業銀行出現支付困難，則我國銀行業甚至整個國民經濟就可能出現動蕩。
2、助長企業相互拖欠貨款，使社會信用惡化。企業相互拖欠貨款和國有企業拖欠國有銀行貸款，是當前社會信用惡化的兩種主要表現，而且它們的根源是相通的、互為因果的。企業相互拖欠，銷貨企業不能及時收回銷貨款、歸還到期銀行貸款，銀行的不良資產就會增加。反過來，銀行不良資產增加，即接受了被拖欠貨款企業轉嫁過來的損失，減輕對企業催收貨款的促進和推動力度，就等于放縱和助長企業相互拖欠貨款。因此，只有采取堅決措施解決企業拖欠銀行貸款問題，才能促進和推動企業之間盡快清理貨款拖欠，使整個社會信用狀況得到改善。
3、銀行改革無法進一步深入。我國商業銀行改革的方向是四家國有商業銀行逐步實行股份制，已實行股份制并具備上市條件的其他商業銀行逐步實行股票上市。實行股份制和股票上市，需要增加透明度，公開資產負債和財務狀況，達到有關標準。如果不能把不良資產降下來，就達不到上市標準，就不可能上市，即使上市了，股票的出售也將成為問題。這就會延滯我國銀行業的改革進程。
4、損害經濟和銀行業務的發展。經濟要加快發展，必須有相應的信貸支持。如果銀行的不良資產越來越多，則銀行不僅可用于貸款的資金減少，而且不敢放手發放信貸，從而對經濟發展造成不利影響。銀行不良資產增多，對銀行業務的發展危害更大。一些國有企業信用狀況不好，主要表現為對其他國有企業和國有銀行不守信用，而對外國銀行和企業一般是守信用的。我國銀行同外國銀行的競爭激化后，外國銀行必然千方百計地同我國銀行爭奪業務。如果不迅速采取有效措施，整頓國有銀行同國有企業的借貸關系，徹底消除企業隨意拖欠國有銀行貸款的現象，則我國銀行不僅要背負已形成的大量不良資產的歷史包袱，而且還要比外國銀行更多地考慮放款能否收回的問題，從而不敢大膽發放貸款、放手開展業務，這必然會使國有銀行處于十分不利的競爭地位。
為了化解四大國有商業銀行的不良貸款問題，從1994年，政府就對國有銀行的政策性業務和商業性業務進行了分離，以及采取銀行業、信托業和證券業分業經營和分業管理的原則，貨幣當局又對中國的金融機構體系進行了大規模的改組。同時，四大國有銀行也明確了按照商業銀行的規范進行改革的要求。如采用了新會計制度，集中了貸款決策，創造了新的監管主體等。而且還在早幾年，政府為了化解國有銀行不良資產問題曾通過債轉股(一萬四千億元)、特種債券注資(二千七百億元)、呆帳注銷等方式來填補國有銀行不良資產這個黑洞。但是，實際的情況并不如人們所設想的那樣好，到2002年底四大國有銀行不良資產率仍然高于25%以上。四大國有商業銀行不良貸款應如何化解？不找到問題之癥結所在，可能改無所改。那么，四大國有銀行不良貸款產生的根源何在呢？
三、造成國有商業銀行不良貸款的原因
1、有人指出，企業的產權結構和政府角色定位是解釋國有銀行不良貸款成因的第一變量，可解釋現有的銀行不良貸款的70%；銀行自身的產權，公司治理結構和經營管理不善等則是第二變量，只解釋銀行不良資產剩下的30%。國有銀行巨大的不良資產就在于相關利益者(國有企業、地方政府、國有銀行本身)把其當成各自謀利的工具，也曾指出過銀行管理者行政化以及由此派生出來的“官本位制度”為重要之原因。也有人說是由于中國沒有成熟的信用文化、是由于銀行被迫給國有企業貸款、是由于轉軌經濟中計劃經濟的影響等。但是這些解釋無疑有一定的合理性，但都沒有觸及到中國銀行業尚未改革的核心，即中國銀行業不成為其銀行，即國內銀行的實質不是風險定價。
其實，在現實的經濟生活中，面對著未來的不確定性，風險是無所不在，無時不有的，市場中許多制度安排的出現就在于如何減少人們經濟生活的不確定性，就在于降低人們在經濟生活中的風險。而銀行體制的出現就是這樣一種制度安排。其工作的實質就為風險定價，就是承擔風險及分散風險。銀行核心功能是進行風險的交易，其盈利模式就是買進風險與賣出風險之間的價格差。
在中國，為什么銀行的不良貸款會越來越多？最大的問題就在于沒有有效風險定價機制，整個風險的價格完全是在政府的管制下。比如銀行業，在嚴格利率管制的條件下，國內銀行既沒有自來確定其自身產品的價格(存款利息管制)，也沒有權利對購買的產品按市場情況確定其競標價格(貸款利息管制)，銀行只有按政府規定的價格來出售風險產品。
2、一些國有企業資本金嚴重不足，銀行貸款被用作鋪底資金。企業在生產經營過程中需要占用的資金是不等量的，其最低額是企業必須經常占用，在需要資金最少的時候也不會空閑出來的。這種最低限額的鋪底資金，應該使用資本金，而不宜使用銀行貸款，使用了貸款就無法歸還。改革開放以來，財政安排的經濟建設資金絕大部分用于基本建設方面，老企業需要增加的流動資金幾乎完全依靠向銀行借款，甚至有的新企業基本上是使用銀行貸款建成的。這就使一些國有企業負債率過高，大量銀行貸款被用做鋪底資金，到期收不回來。
3、許多企業甚至銀行存在不正確的觀念。有的企業認為，國有銀行是國家的管錢部門，向國有銀行借款就是向國家借款，多多益善。還有的國有企業認為，我是國家的企業，資金上有了困難，不拖欠國有銀行的借款拖欠誰的！而國有銀行在一定程度上也曾存在類似看法，對貸款能否及時收回注意不夠，對到期貸款的催收工作也抓得不緊。
4、少數地方政府和主管部門維護社會信用不力。國有銀行直屬中央政府，盈虧最終都歸全國人民享有和承受。而國有企業雖然也屬于全民所有，但由地方政府或主管部門管理，包含著地方或部門的一定利益。因此，在企業拖欠國有銀行貸款，想把自己的損失轉嫁給國有銀行時，一些地方政府和主管部門往往持默許的態度，個別地方政府甚至幫助企業拖欠貸款、逃債賴債。
5、信用觀念扭曲。由于企業拖欠貨款和銀行到期貸款的現象已經存在多年，且大多數拖欠者的利益不但沒有因此受到損害，有的還得到了好處，天長日久就使人們的信用觀念淡化、扭曲，甚至是非顛倒，認為遵守信用是笨蛋，不會算計；不遵守信用才算有能耐、會算計。
國有銀行面對數額如此巨大的不良貸款，以及其所帶來的嚴重后果，如何減少不良貸款，降低不良貸款率，顯然是刻不容緩的，而且必須下大力氣，協調全社會力量，對癥下藥解決不良貸款的風險隱患問題，使我國經濟進入真正的可持續發展的健康狀態。
四、化解國有商業銀行不良貸款的對策
(一)深化國企改革是有效防止國有商業銀行不良貸款產生的根本途經：不良貸款產生在國有商業銀行是標，而在大量的國有企業仍然存在機制不活，仍然在制造虧損則是本。因此，治標必須先治本。要徹底根治不良貸款問題，必須深化國企改革，消滅不良貸款產生的根源。
1、以建立現代企業制度為核心，改造國有企業。要提高國有企業經濟效益必須在加快產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學的現代企業制度上深化改革。建立與政府行政管理徹底脫鉤的國有資產運營部門，并由其派出股東代表、董事會成員；聘用符合條件的經理人，并設立行之有效的激勵獎懲制度，改變產權不明晰、所有人主體缺位以及法人治理結構缺損的現狀，借此真正提高國有企業的經營管理水平。這是提高國有商業銀行信貸資產質量、降低信貸風險的重要基礎。
2、按照“有所為有所不為”的方針，除了那些關系國防建設，關系國家安全的領域和部門外，國有企業要盡快退出競爭領域尤其是中小企業和服務性行業。
3、引導企業堅定不移地走規范破產、鼓勵兼并、下崗分流、減人增效、大力實施再就業工程的路子。積極推進企業的重組，解決效率不高規模小的問題，提高經濟效益。
4、加強對企業的財務約束和監督，防止繼續侵蝕國有資產的現象發生。建立和國際接軌的審慎會計制度，強化和完善對國有企業派駐監事會制度，防止國有資產流失現象的發生。
5、加強企業技術改造和設備更新,引導企業按照現代化的科學管理制度進行管理，開拓市場，提高效益，擺脫困境，從而最終提高銀行的信貸資產質量。
6．健全社會保障機制。加快和完善社會保障法律法規的制定和執行，建立規范的企業破產淘汰機制、失業救濟機制等社會保障機制，使政府在企業、銀行改革中無后顧之憂，直接按市場經濟的規則行事，從而保證商業銀行的各項信貸政策和信貸原則切實得以貫徹，減少不良貸款產生的機會。
(二)抓緊國有商業銀行的全面改革，提高其化解不良貸款的能力
銀行是不良貸款直接的產生和承載者，通過對國有商業銀行的全面改革，完全有可能提高其“免疫能力”，從而制止不良貸款的繼續產生。
1、深化國有商業銀行產權制度改革，使其轉變為真正自主經營的商業銀行。進行產權制度改革，建立現代銀行制度，是防范信用風險的最根本的舉措?，F代公司制銀行的本質主要體現在兩個方面：即法人財產權和公司機關權力構造即法人治理結構。健全我國商業銀行法人制度，建立現代金融企業制度。首先要求商業銀行有明確的法人產權，即國有商業銀行必須實行政企分開、兩權分離，確立商業銀行獨立的法人地位；政府和監督機構不得直接支配銀行法人財產，確保商業銀行能夠獨立自主經營。當前，要加強商業銀行的內控管理，化解不良貸款及財務包袱，建立審慎的會計制度，逐漸實行透明的信息披露制度，待條件成熟時，推薦國有商業銀行上市、實行股份制，建立國家控股的股份制商業根行，允許國有企業和民營企業參股，變國有獨資商業銀行為股份有限責任商業銀行，以便建立多元性權力機關的現代公司運行機制，使決策權力、管理權力、監督權力分開。與此相適應，搭建科學合理的法人治理結構，配合建立有效的獎懲制度，從而實現微觀經營機制脫胎換骨的全面轉換，并借此提高資本充足率，乘勢加強外部監督。真正把國有商業銀行辦成自主經營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡、自我約束、自我發展的現代金融企業。
2、解決財務困難問題，形成國有商業銀行自身化解不良貸款的良性循環機制。目前，國有商業銀行不良資產比例過高，與其財務狀況困難，不能自我消化不良貸款高度相關。對國有商業銀行最現實最根本的改革，就是解決財務困難的問題，使其具有自我消化不良貸款的能力。四大國有商業銀行去年雖然帳面都有利潤，但如果剔除掉表內應收息墊付和表內應付息少提的因素，四家銀行仍然虧損。
(1)建議取消銀行表內應收息科目，將應收未收利息列入表外核算。取消把銀行應收而未收到的利息當作實現收入記入銀行帳的作法，從根本上剔除銀行虛盈實虧的因素，促使銀行財務問題浮出水面，及早解決。目前縮短由表內應收進人表外未收科目時間的作法，仍不能從根本上解決應收問題，還將拖延財務問題的解決時間，增加虧損和最終解決問題的難度。
(2)確立在發展中解決國有銀行財務困難的指導思想。要鼓勵國有銀行創新，增強其競爭能力。在我國入世后的過渡期內，國家尤其要注重有意識地扶持國有大銀行。特別在利率政策上，在入世后5年過渡場內，保持住一個相對足夠的利差空間，延緩利差收窄的速度，使得國有很行保持較大盈利空間，更多地消化資產和財務包袱。
(3)減輕國有商業銀行的稅賦負擔是解決國有銀行財務困難的充要條件。要改變目前對國有商業銀行竭澤而漁的稅收方式，將營業稅8%下調至5%仍然太高，應當在今年內就減至5%，而不是3年后才減到5%。并且應在減至5%的基礎上，一年下降2個百分點，至2005年完全取消營業稅。取消和減少的營業稅，銀行同比例用于消化不良資產和財務問題，促使國有銀行5年內解決財務困難。
3、調整優化貸款結構，提高信貸資產質量。調整優化貸款結構，是化解不良貸款的根本措施。各國有商業銀行應抓住我國經濟增長、所有制結構調整、產業結構升級、實施積極財政政策的有利機遇，擴大對效益好的非國有企業、技術含量高的產品、風險小的基礎設施項目的貸款支持。配合擴大內需的政策，繼續增加對個人住房等消費貸款的投放，提高優良貸款占全部貸款的比重，使貸款結構趨于合理。
4、進一步完善和加強國有商業銀行貸款風險控制制度，增強自我約束能力。貸款是我國商業銀行資產的主要存在形式，因此，貸款風險控制系統是商業銀行金融風險控制系統的重要組成部分由商業銀行貸款風險控制系統要圍繞防止和降低信貸風險，實行有效的內部控制
（1）建立以貸款風險管理為核心的貸款決策控制制度。在貸款審批權限上，實行按貸款風險度和貸款金額雙向控制的分級審批制度。對風險度較低、金額較小的貸款，由支行進行企業信用等級評估和貸款審批，報總行（或上級分行）備案；對風險度較高或貸款金額較大的貸款，則報總行（或上級分行）企業信用等級評估委員會、貸款審批委員會審批。貸款等級管理的權限確定，不能根據分支機構的行政級別，而要將其信貸資產規模、質量、結構。管理水平等，通過量化標準，以計分方式進行綜合考核。根據考核結果確定不同的信貸管理等級，授予不同的審批權限。發現有重大違規或重大事故發生時，應立即采取調減權限的斷然措施。
（2）在貸款管理中，要實行貸款調查、貸款審查和貸款發放人員在人事上分離，在業務上相互配合，在權力上相互制約，在責任上彼此分明的嚴格制度。
（3）要完善和加強包括風險責任制度、貸款審批制度、審貸分離制度、貸款抵押制度、貸款本息收回制度在內的信貸管理制度，使新發放的貸款建立在嚴格的風險控制基礎之上，防止再發生新的不良貸款。
（4）要認真執行資產負債比例方法，按照安全性、流動性、效益性原則，謹慎經營，提高國有商業銀行的信貸經營管理水平，實現信貸經營方式的根本性轉變。
（5）要進一步完善國有商業銀行的內部稽核制度。目前要把對信貸資產質量和風險狀況的稽核作為頭等重要的工作來抓，跟蹤分析不良貸款的變化。對大額不良貸款進行專項稽核，對稽核發現的問題和有關責任者進行嚴肅處理，促使各項規章制度的全面執行，將風險損失和影響控制在最小限度之內，并將其作為考核行長業績的重要指標之一。
在完善和加強國有商業銀行貸款風險控制制度的同時，要注意防止“一管就死”的傾向。當前各家銀行為完成壓縮不良貸款的指標，出現了明顯的“惜貸”現象，使企業尤其是中小企業很難取得貸款支持。這種傾向使貸款發放和管理走向了另一個極端。它阻斷了正常的貨幣傳導機制，甚至去加劇通貨緊縮，損害國家宏觀上采取的治理通貨緊縮的政策。去年國有商業銀行貸款少增在很大程度上與此相關，對我國經濟發展是很不利的。不能因為控制不良貸款就索性不發放貸款，根據信息不對稱原理，商業銀行在信貸經營中，不良貸款是客觀和不可避免的，關鍵是要控制在一定比例之內和及時核銷之。而消極對待也將使商業銀行正常的資產業務萎縮，丟棄業務機會，從而縮小贏利空間，最后使商業銀行自身消化不良貸款的能力受到損害。
5、加強央行對國有商業銀行經營活動的監督管理，增強國有商業銀行經營的外部約束，是防范不良貸款產生的重要外部防線。央行目前常用的行政監管手段，在操作中事實上留下許多監管真空，加大了金融體系的風險。所以，一方面，央行要率先與國際金融監管機制接軌，進一步完善監管體系，理順監管體制，改進監管手段，綜合運用法律的、行政的、經濟的手段加強監管。要加大金融執法力度，強化對國有商業銀行不良貸款的稽核檢查，及時糾正各種違法、違規、違章行為。
6、提高貸款呆賬準備金提取比例，形成國有商業銀行自身化解不良貸款的能力。提高貸款呆賬準備金提取比例，逐漸向國際運行標準靠攏，最后達到一致。并允許國有銀行自主使用貸款呆賬準備金，允許使用呆賬準備金沖銷企業資產重組中形成的部分貸款損失和處置借貸資產后形成的部分損失。
7、繼續給予國有商業銀行不良貸款化解的優惠政策。從歷史看巨額的不良貸款是全社會的“不良包袱”，是整個國家的改革成本；從現實來看，國有商業銀行依靠自身的能力絕無可能在短期內予以化解。因此，國家繼續給予國有銀行不良發軟化解的優惠政策是絕對必要的。具體建議是：國有商業銀行對資產管理公司再搞一次剝離。此次剝離與上次政策性剝離方法不同，采用確定額度、談判價格的商業辦法。價差由商業銀行排隊逐年消化，所需資金可考慮由資產管理公司對國有商業銀行定向發行長期投資債券解決，債券由財政部進行擔保，資產管理公司可以發揮其專業優勢保本或微利經營，最后歸還債券。這樣做的好處：一是國有商業銀行迅速地改善了不良貸款的高額占比，騰出資金通過有效的經營增加贏利能力，有利于其應對挑戰；二是掛賬消化差額又使商業銀行承擔了損失，可以避免產生道德風險；三是繞開了商業銀行不能打折處置的政策障礙，會加速不良貸款的處置，盤活呆滯資金；四是有利于發揮資產管理公司的專業優勢。
8、貸款證券化。國有商業銀行和資產管理公司可以將部分質量相對較好的不良貸款實施證券化，把類似的貸款從整個不良貸款中分離出來，并發行以預期現主流量為擔保的證券、可以象其他有價證券一樣出售和轉讓。發行人一般以預期的資產處置現金收入作為所發證券的擔保，把它們出售給其他的銀行和投資者，或者是通過互換交易達成與其他銀行投資者互利的交易，使國有商業銀行和資產管理公司預先取得不良貸款的處置收入。
9、重視發揮資產管理公司的作用減少化解不良貸款的成本。剝離接受1.4萬億元不良貸款成立資產管理公司，采取國際通行的專業化手段處置不良貸款，無疑是非常正確的。2001年四大資產管理公司共處置資產1245億元，收回現金271億元。中國金融資產管理公司與國外相比，存在以下問題：一是使命特殊。國外同類機構一般只有單一的處置不良資產的使命，而中國的資產管理公司在處置不良債權同時，還要積極推動國有企業重組改造，最大限度地提升并實現資產價值。二是國外同類公司往往是以發包商的身份來處置資產，大量的處置業務是由中介機構來做的，因而機構和人員規模較小。而我國由于資本市場不發達，大量的資產處置業務必須由資產管理公司自己來做，機構和人員規模較大，但是各資產管理公司在業務經營中又處處顯得力不從心。三是接收的資產質量狀況更差。國外銀行資產按照通行的五級分類標準來區分資產質量，不良資產中的損失資產一般由銀行自己消化，只有可疑類和關注類交由專門機構去處置。中國銀行業目前的不良資產標準是所謂的“一逾兩呆”，不僅口徑比國外銀行的不良資產標準狹窄，而且受不良資產剝離規模和剝離順序的限制，在資產管理公司收購的銀行不良資產中，均屬質量很差的不良貸款。四是與國外同類公司相比，中國金融資產管理公司處置不良資產的外部法律環境和制度環境存在較大差距。從國外情況看，一些國家為了加速處置銀行不良資產，提高回收率，都為處置不良資產制定了大量專門的法律，原有的民商法也對債權人起到強有力的保護作用，而且信用制度和會計制度都比較健全。我國目前尚未有一部有關資產管理公司的專門法律，現有的民商法對債權人的保護程度十分有限，資產管理公司業務運作中的問題主要靠行政文件，而且信用制度和會計制度存在較大的缺陷。中國的金融資產管理公司和國外同類機構相比，工作難度顯然要大得多。按照每年處置1245億元的速度，還需要10年以上才能處置完畢。因此，要總結資產管理公司二年來運作的實踐經驗，充分認識全社會支持資產管理公司工作對于消除不良貸款風險的重要意義。制定有利于資產管理公司管理處置不良貸款所需的法律，改善資產管理公司的法律、市場環境，實施切實可行的激勵措施，最終提高資產處置效率，減少處置損失。
10、不回避矛盾，對不良貸款損失應做出明確具體的財政安排。3.2萬億元的不良貸款是一個龐大的數額，此問題不盡早解決，永遠是我國經濟持續發展的重大障礙。雖然不良貸款問題已引起國家的高度重視，成立了資產管理公司專門剝離、管理、處置不良貸款，但是對不良貸款已經和將要形成的損失并沒有出具體的財政安排，也就是沒有真正的安排化解不良貸款損失的資金準備措施，這只能是風險的繼續累積。資產管理公司如果按30％的收回率計算，損失額應為9800億元；四大國有商業銀行1．8萬億元不良貸款，按50％的損失率計算，損失額應為9000億元，兩項合計將高達l．88萬億元。按照目前的做法，剝離給資產管理公司的1.4萬億元的資金來源，主要是靠國家財政的擔保而發行的由四大國有商業銀行購買的特別債券，債券的年息為2．25％，資產管理公司一年應付債券利息約為300億元。四大資產管理公司2001年共處置不良貸款1245億元，收回現金271億元，也就是說收回的現金尚不夠支付債券的利息。四大國有商業銀行按照目前的財務盈利狀況，在未來的五年內，也絕無能力消化9000億元的損失。l．88萬億元是一個巨大的額度，約占2001年中國gdp的13．7％。從一定意義上說這就是整個國家的改革成本（全部的改革成本還應加上社保基金的欠帳）。因此，這是不可逾越的、必須盡快安排子以解決。當前我國宏觀經濟中仍然存在通貨緊縮的現象，這為解決不良貸款損失提供了絕佳的政策空間。具體設想是：每年在正常的增發貨幣1500億元之外再增發1500億～2000億元，專門用于核銷不良貸款損失，加上財政再安排一塊，銀行自身再消化一塊，用6－7年時間，徹底解決不良貸款的損失。這樣做的好處：一是化解了業已嚴重存在的金融風險隱患，抵消了改革成本。二是可以大大緩解通貨緊縮，使我國經濟繼續保持良好的可持續發展的好局面。
(三)積極開展貸款營銷，努力拓展優質有效信貸市場：
1、更新觀念，步出重大輕小的認識誤區，實行“大中小”并舉的信貸營銷戰略?，F在國有銀行在具體選擇貸款客戶時，大多把眼光盯在國有大企業和大集團上，忽視了中小企業的群體作用。而中小企業在保證國有經濟持續穩定增長，拉動民間投資，帶動地區發展，增加就業機會，實現科技創新與成果轉化等方面，均發揮越來越重要的作用，這其中不少可成為國有商業銀行信貸營銷的優秀客戶?？蛻舻拇笮『推鋬灹硬⒉煌耆烧壤P系，中小也并不等于弱小。因此，國有商業銀行要堅決摒棄那種“惟成分論”的觀點，淡化客戶的經濟所有制“身份”，采取“大中小”并舉的信貸營銷戰略，著重在行業地位，管理水平，現金流量，營業收入，收支差額，信譽記錄，擔保抵押等方面進行全面的客戶評價，適時、積極地對其開展信貸營銷。同時加大消費信貸營銷力度，將法人和自然人的信貸業務同等看待，占領市場和贏得客戶，搶抓市場效益增長點來實現其經營效益，從而以開拓優質信貸市場，提高優質信貸資產來降低不良貸款的既有存量。
2、確定批發貸款和零售貸款的比例，適當延伸貸款審批權限，適度開展貸款零售業務。批發貸款主要是指集中在一級分行手中，由一級分行確定投放方向的大宗貸款，零售貸款則指分配到二級分行及縣級支行的小額貸款。國有商業銀行應在信貸計劃總盤子中確定一個批發貸款和零售貸款的合理比例，同時適當下放和延伸貸款審批權限，對小額質押貸款、消費貸款、低風險貸款、100%保證金的銀行承兌匯票等，給予基層行能夠適時適量地開展貸款零售業務。這樣在調動基層行經營積極性的同時，也可促使基層行具有更大的責任感，產生力爭把有限的有效信貸投放與清收轉化不良貸款密切結合起來的內在動力和工作機制，由此降低不良貸款有了堅實的基礎，降低不良貸款總體成就大大提高。
(四)處置手段和激勵約束機制需要創新。目前商業銀行在處置不良資產的手段上主要以催收、法律訴訟、以物抵債、呆壞賬核銷等傳統手段為主。諸如債轉股、資產證券化、包裝上市、打包出售等有效手段，由于受多種因素的限制，尚不具備條件，有待進一步創新。應堅持"三個有利于"原則，即只要有利于保全銀行資產，有利于降低風險、減少損失，有利于提高貸款本息收回的各種保全盤活方法、手段均可采用。在激勵約束機制方面，必須建立科學有效的專項獎勵約束政策，以區別于其他業務部門和優良貸款經營行。應建立信貸人員清收"三定一掛"機制，即定戶數、定金額、定時限，將員工的收入與不良資產清收盤活實績掛起鉤來，打破大鍋飯。第一，建立科學的盤活不良資產激勵機制。不僅要實行經營效益、資產質量同工資總額掛鉤分配的質量效益工資制，理順權利與責任、利益與風險、動力與壓力間的相互關系，而且要制定專門的不良資產清收獎勵辦法，對那些在清收工作中取得突出成績的人員，敢于在物質上給予重獎，敢于在待遇上打破常規。通過有效的競爭激勵機制，調動信貸人員和全行上下清收盤活不良資產的工作積極性。第二，建立嚴格的責任人追究制度。依據相關金融政策以及規章辦法，明確行長、主管信貸行長以及信貸人員的具體工作和應承擔的工作責任，特別是對違規操作、違章放貸、監督不力造成債權喪失等嚴重事件要從嚴從重處理；對一線信貸人員及管理人員制定工作績效和工資、獎勵相結合的目標責任制，通過嚴格的追究制約束相關人員，實現對現有信貸資產的有效管理。
(五)行政干涉障礙需要突破。目前在涉及金融借貸案件中，由于政府行政保護，部分企業即使有履行能力也往往對金融債務采取推、托、躲、賴的方式。對此，銀行應主動與政府協調，密切關注企業改制動態，做到以大局為重，有理、有節，據理力爭，從而能動地保護銀行債權。
(六)市場瓶頸需要突破。目前，我國市場社會化、信息共享化程度不高，因而基層銀行在依法收貸中獲取的房地產、設備等資產被再三擱置。而在這個過程中，或由于更新換代，或由于自身折舊等等，導致資產價值逐漸下跌，結果是信貸資產受損。要突破這種障礙，除了要關注市場動態、市場信息外，各家銀行要以科技為手段，以信息經濟為導向，結合收貸的成本、效果，建立多層次、覆蓋廣闊的收貸信息網，突破市場的制約。
