中小企業金融支持政策精選(九篇)
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第1篇：中小企業金融支持政策范文
【關鍵詞]科技創新型中小企業；政策性金融；金融支持體系；功能機理
【中圖分類號】F832.0 【文獻標識碼】A 【文章編號】1002-736×（2012）07-0060-04
中小企業是我國國民經濟和社會發展的重要力量，在促進經濟發展、擴大社會就業、深化改革開放、改善人民生活和全面建設小康社會等方面發揮了重要作用。然而，隨著中國經濟的增長，國內產業結構不斷升級，世界經濟結構也正在進行著深刻調整，既有的勞動力、土地、資源等要素成本都在快速上升。這對中小企業規模小、產業集中度低、創新能力不足、低端分工地位等競爭力“短板”形成了嚴峻挑戰，傳統的主要分布于勞動密集型產業的中小企業的生存受到了嚴重威脅，中小企業的持續發展必須走科技創新之路。日本的實踐經驗也說明了這點。日本政府側重于對科技型中小企業的支持代替對中小企業的普遍支持，更加激活了科技型中小企業的創新力和競爭力。可喜的是，近年來我國中小企業技術創新能力不斷增強，它們提供了全國約65%的發明專利、75%以上的企業技術創新和80%以上的新產品開發。而且，《2006～2020年國家中長期科學技術發展規劃綱要》及相關配套政策中明確提出要增強自主創新能力，努力建設創新型國家。因此，為實現我國經濟的持續增長、發展方式轉變和結構調整，提升綜合國力和核心競爭力，未來就要大力支持科技創新型中小企業的發展。
一、我國科技創新型中小企業的融資現狀及存在的問題
目前，我國中小企業科技創新尚處于起步階段，每年有專利技術2萬多項，省部級以上的科研成果2.5萬多項，但其轉化為產品并形成規模經濟效應的僅為10%～15%，遠遠低于發達國家60%～80%的水平，而真正形成大規模產業化生產的還不到3%。究其原因，像其他中小企業一樣，融資難成為制約科技創新型中小企業成長的瓶頸。
（一）商業銀行貸款意愿不強、金融創新動力不足
科技創新型中小企業由于自身積累能力有限，企業發展主要靠外源融資，但受自身條件限制很難通過公開發行企業債券、股票等方式進行融資，于是就形成了對商業銀行貸款的過度依賴。而商業銀行基于追求利潤最大化及審慎經營的考慮，要么不愿給科技創新型中小企業發放貸款，要么由于科技創新型中小企業不符合商業銀行抵押擔保要求而不能發放貸款。
商業銀行對科技創新型中小企業可提供的融資手段較少，并且在信貸品種、融資方式、結算服務等方面創新動力不足、方法不多。目前，盡管銀行貸款總體規模有所增長，但重點支持的是企業科技成果轉化，企業在產品產業化之前難以得到銀行信貸資金的支持。
（二）資本市場功能未能有效發揮
風險投資和資本市場的前期發現和推動功能發揮是決定商業銀行后期能否投入的關鍵因素。由于我國科技創新型中小企業前期孵化階段缺少風險投資和資本市場支持，加上政府投入少，沒有形成完整的資金支持鏈，高風險由銀行獨自承擔是商業銀行不敢擴大信貸投入的根本原因。
1.股票市場。我國科技創新型中小企業的發展主要依靠自籌資金和銀行貸款，資本市場功能未能得到充分發揮。直至2004年6月，我國才在深交所設立了中小企業板，為科技含量高、創新能力強的中小企業拓展了直接融資渠道，邁出了我國科技與資本市場有效結合的具有標志性意義的一步。2009年10月，十年磨一劍的中國創業板正式啟動，為科技創新型中小企業進一步拓寬了融資渠道。但中小板與創業板有著嚴格的上市門檻，對于眾多處于創業初期的科技創新型中小企業而言只是望梅止渴，要符合上市條件還有一段很長的路程要走。
2.企業債券市場。企業債券是發達國家中小企業融資的主要方式之一。在美國，政府對企業發行債券融資規定較為寬松，科技創新型中小企業能夠方便地發行資信等級低或無等級債券融資。活躍的“垃圾債券”包銷市場為科技創新型企業提供了一個便捷的融資平臺。但在我國，企業債券市場非常弱小，發債主體僅局限于國有企業、國有控股企業和上市公司，而且需層層審批，阻礙了大量民營企業和中小企業進入債券市場，在債券品種上，缺乏有助于創新型企業融資的高新技術債券和垃圾債券。
3.風險投資。風險投資作為一種高技術與金融相結合的投融資模式，可以有效地解決高技術產業發展中的資金瓶頸問題。對于風險投資而言，資本市場是其退出實現股權增值的最佳路徑選擇，但由于我國資本市場發育不健全，科技創新型中小企業上市艱難，使得風險投資很難實現功成身退，制約了風險投資業的發展，并最終影響到科技創新型中小企業的成長。
二、政策性金融支持科技創新型中小企業成長的機理分析
政策性金融是為解決市場失靈而進行的一種特殊性資金融通行為，它是政府和市場、財政和金融的完美結合體。隨著世界經濟金融化的發展，它逐步成為國家干預或引導經濟發展的比較有效和常用的方式。在我國，仍然存在著不計其數的國民經濟重點領域和社會經濟發展的薄弱環節，因而，中國比發達國家、其他發展中國家和轉型國家更加需要發達配套的、實力強大的政策性金融。
政策性金融與商業性金融不同，政策性金融主要是為貫徹國家產業政策、實現宏觀調控目的而專門對“強位弱勢”行業、群體和地區進行資金扶持。科技創新型中小企業作為我國提升自主創新能力、加快經濟發展方式轉變的生力軍這一“強位弱勢”群體，理應得到政策性金融的支持。政策性金融應充分發揮其特有的政策導向與資金扶持功能，首倡誘導與虹吸擴張功能，支持科技創新型中小企業的發展。
（一）政策性金融功能的發揮與科技創新型中小企業成長的生命周期
科技創新型中小企業的發展也要經歷“創業期”、“成長期”、“成熟期”和“衰退期”四個階段。“創業期”里，科技人員經過創造性的探索研究先提出新設想、新方法，然后對初步形成的研究成果進行精心篩選，對具有較高商業開發價值的項目實施科技成果的產業化轉變。在項目產業化的過程中，企業要面臨技術風險、市場風險、經營風險等的考驗，創新失敗的可能性很大。并且，此時由于創新產品尚未完全定型，不能投放市場，此階段的現金流入幾乎為零。然而，此階段卻需要投入大量的研發費用、設備購置費用等，僅靠企業內源融資是不夠的，必須獲得更多的外源融資。中小企業由于資產規模、盈利能力等多種因素的制約，不符合從資本市場融資的條件，只能依靠商業銀行貸款。但商業銀行出于風險收益原則及抵押品的考慮，也不愿向其發放貸款，此時能夠提供金融支持的只有政策性金融。而隨著科技創新項目產業化轉變進入快速成長期，企業產品銷售形勢逐漸好轉，市場占有率逐步提高，外源融資渠道增多，此時政策性金融應擇機退出，商業性金融成為中小企業科技創新的主要支持方式。因此，政策性金融主要是在科技創新型中小企業成長的“創業期”發揮作用，支持并引導更多的社會資本支持科技創新型中小企業。
（二）政策導向與資金扶持功能機理分析
政策導向與資金扶持功能是政策性金融首要的、最基本的，也是最能體現其本性的功能，即政策性金融執行政府不同時期的經濟產業政策、宏觀調控政策、區域發展政策和社會穩定政策，對“強位弱勢”特殊群體和地區、領域等，義不容辭地承擔的信用引導和扶助支持的責任和義務。
政策性金融主要是為解決市場失靈而存在，信息不對稱、外部性是造成市場失靈的主要原因。政策性金融機構作為行政機構的一種特例，本身具有獲得宏觀長遠信息的便利。它充分利用其擁有的信息優勢，對一些商業資本不愿投資的科技創新型中小企業群體進行先期投資以支持其發展，因此，政策導向功能可以解決信息不對稱引起的市場失靈。而政策性金融的資金扶持功能主要是通過解決外部性問題來解決市場失靈問題的。政策性金融作為一種公共產品，通過直接為科技創新型中小企業提供資金支持、借助政府提供的優惠政策和專業化的項目挑選機制改善科技創新型中小企業的融資環境這兩種支持方式來發揮其資金扶持功能，解決由此引起的市場失靈問題，促進科技創新型中小企業的發展。
（三）首倡誘導與虹吸擴張功能機理分析
政策性金融憑借擁有的信息優勢，獲得了信息的長期有效性和宏觀有效性，避免了短期無效性和微觀無效性。有了這個層次的有效信息作為支撐，政策性金融的投資誘導功能就可以克服或改善信息的不對稱性，實現政府支持科技創新型中小企業的發展的戰略意圖。具體功能機理如下。
1.首倡誘導過程。政策性金融通過對科技創新型中小企業進行先期投資，或為對企業提供資金支持的商業性資本給予優惠政策的方式，向全社會釋放一個信號——該領域是國家未來一個時期主要發展和重點投資的目標，讓商業性資本了解政府的政策目標和戰略意圖，影響商業性資本的投資預期，增強其投資信心，引導其對這一領域跟進投資。
2.虹吸擴張過程。隨著科技創新型中小企業的不斷成長，市場機制的作用逐漸顯現，以追求利潤最大化為目標的商業性資本在利益驅使下，開始大量向這一領域進行投資，并最終超過政策性金融，成為投資主體。此時，市場機制對資源配置已起到主導作用，已成為投資主體的商業性資本將繼續擴大吸引更多的商業性資本進入該領域，原有一定數量的政策性金融資金已經撬動是自身資金量數倍甚至是數十倍的資金，極大促進了科技創新型中小企業的成長與壯大，實現了政府特定的戰略目標和政策意圖。一旦商業性金融對科技創新型中小企業的投資熱情高漲起來，政策性金融機構就應該轉移投資方向，并開始新一輪的循環。
政策性金融對科技創新型中小企業成長的支持主要是通過首倡誘導與虹吸擴張功能來實現的。因為政策性金融的自有資金實力與實現政府所有的特定政策目標所需要的資金量相比，實在是很微小，對科技創新型中小企業的資金支持只占企業所需資金的一小部分，主要還是通過發揮政策性金融投資誘導功能，激勵商業性資本的投資意愿，動員全社會力量支持科技創新型中小企業的發展。這體現了政策性金融是市場性和財政性統一體的本質，也體現了政策性金融在整個資源配置體系中的非主導地位。
三、科技創新型中小企業成長的政策性金融支持體系構建
構建科技創新型中小企業成長的政策性金融支持體系主要是為充分發揮政策性金融的特殊功能，在科技創新型中小企業成長的初期給予資金扶持，并誘導更多的商業性金融對其提供金融支持。我國現有四家政策性金融機構，其各有專攻，但業務范圍很少有直接涉及中小企業科技創新的。因此.調整金融結構的布局和金融組織體系，在堅持充分發揮市場機制的基礎性作用的前提下，通過金融改革和深化，建立一個最大限度地尊重市場機制的、補充市場失靈意義上的政策性金融支持體系。
（一）創建專門服務于中小企業的政策性銀行
從國際經驗來看，建立專門的中小企業政策性金融機構是世界各國或地區支持中小企業融資的成功經驗。而我國目前則缺乏專門對中小企業融資的機構，工業和信息化部下設的中小企業司對中小企業融資問題的解決尚缺乏有效的措施。鑒于中小企業對于國民經濟社會發展的重要性以及中小企業技術創新市場融資中的市場失靈，我國也可借鑒國際相關經驗，成立類似的專門為科技創新型中小企業提供服務的政策性銀行，為這類企業成長初期的技術引進、技術研發、新產品試驗與推廣等與科技創新有關的業務提供服務，并可以清晰地傳達政府意圖，引導更多商業性資本對科技創新型中小企業進行資金支持。
（二）建立并完善政府主導的信用擔保體系
商業性金融不愿對科技創新型中小企業進行資金支持的主要原因是風險預期較大。要誘導并激勵商業性金融特別是商業銀行對企業資金支持，就必須盡可能降低商業性金融的風險預期，提高盈利預期。而政府主導的信用擔保體系是較好的解決方式，對有效降低金融風險并改善科技創新型中小企業的融資環境發揮了重要作用。
國外的實踐經驗也證明了這一點，他們大都建立了政府主導的信用擔保體系，資金來源都以政府財政撥款為主，金融機構和中小企業團體予以補充，為商業銀行向有發展潛力的科技型中小企業貸款提供重要信息支持和擔保保證。但是，他們大都又不是全額擔保，以增強中小企業風險意識，激勵企業加強經營管理。
目前，我國的中小企業信用擔保機構運作不規范、法律地位不明確、信用品種單一，加上科技創新型中小企業的高風險性，使得我國的科技創新型中小企業信用擔保體系發展緩慢，不能滿足企業的實際需要。因此，我們應借鑒國外的成功經驗，加快建立并完善政府主導的信用擔保體系，對處于創業初期的科技創新型中小企業的商業貸款給予擔保，并發揮其杠桿作用，積極引導各類資金進入擔保市場。
（三）由政府參股設立風險投資基金
風險投資將分散的、愿為較高收益承擔高風險的中小額資金聚集起來，形成風險投資基金，投入科技創新型中小企業支持其創業，可以有效地解決科技創新型中小企業成長中的資金瓶頸問題。目前，由于我國存在大量未轉化的科技成果、社會資金供給潛力巨大、證券市場日益壯大、國家正加快推動企業自主創新發展的進程等這些建立風險投資體系的條件已日益成熟，政府可以設立高技術創業投資種子基金，通過參股方式為風險投資機構提供一定的財政支持，以使更多的風險投資機構支持處于初創期和成長期的科技創新型中小企業的成長，推動高新技術研究和項目開發。這種方式克服了以商業銀行信貸為主導的金融方式難以承受風險而無法提供資金支持的缺陷。
（四）利用金融創新探索建立政策性金融主導的資本市場融資模式
資本市場是國外中小企業融資的主要場所，但由于我國股票市場及債券市場有著嚴格的發行條件限制，很大一部分中小企業難以實現通過資本市場融資。但我們可以利用政策性金融，通過金融創新，解決資本市場功能失靈，讓其重新煥發出生機活力，支持科技創新型中小企業的成長。
第2篇：中小企業金融支持政策范文
(一)美國的中小企業金融政策。美國對中小企業一般稱為小企業，美國目前共有中小企業2100多萬家， 占全美企業總數的99％，它對美國經濟的發展作用重大。美國十分重視中小企業的發展，采取了一系列金融政策扶持和促進中小企業的發展。
1．立法支持中小企業融資。1953年美國出臺了《國家中小企業法》；1958年美國設立并通過《小企業法案》規定由政府成立中小企業管理局，為中小企業提供融資服務。此后，先后制定和實施了《中小企業政策法》、《擴大中小企業輸出法》、《中小企業投資獎勵法》、《中小企業資本形成法》、《小企業創新法》等，這些法律都進一步加強了對中小企業的融資支持。
2．設立為中小企業服務的金融機構。為了解決中小企業金融缺口，美國專門設立一些金融機構為其提供融資服務。(1)小企業管理局。1953年，美國成立小企業管理局，由其對中小企業實施資金援助，資金援助一般采取向中小企業直接貸款、貸款擔保、向中小企業投資等多種方式進行。美國中小企業管理局與全國7000多家商業銀行合作，凡中小企業直接向銀行申請貸款未果，只要有經營經驗、有技術、都可向小企業管理局申請貸款擔保或由小企業管理局向其直接貸款。到1980年止，美已向45萬多家小企業提供約50億美元貸款。1980年至1990年十年間，小企業管理局總計向中小企業提供18萬筆310億美元的貸款擔保。1958年，小企業管理局建立小企業投資公司向小企業提供商業銀行不愿涉足的風險投資。 自1958年以來中小企業投資公司已向10萬個中小企業投資，投資總額已超過130億美元，有利地促進中小企業的發展，為美國經濟發展和企業創新作出了很大貢獻。(2)美國進出口銀行及其他機構。美國進出口銀行是由美國聯邦政府設立的，其重要職能之一就是向中小企業出口商提供信用及風險擔保，同時向購買美國產品的外商提供直接或間接貸款。進出口銀行、貿易與發展協會、海外私人投資協會等機構也可獨立或聯合向爭取出口的小企業提供有關融資擔保。
3．積極開拓中小企業直接融資渠道。美國的證券市場大致分為三個層次，每層次都有為中小企業直接融資提供服務的證券市場。 (1)全國性證券市場。 其中美國證券交易所(AMEX)主要服務于新興中小企業，其上市條件比紐約證券交易所(NYSE)低得多； (2)地方性證券市場。其中美國證券管理委員會依法辦理注冊小型地方性證券交易市場，主要服務于地方中小企業。 (3) “場外交易”市場。是未上市企業證券或上市證券的非集中交易，包括柜頭交易 (OTC)、全國證券交易商協會自動報價系統(NASDAQ)等。其中，NAS-DAQ市場以其寬松的上市條件和快捷的電子報價系統對中小企業尤其是高新技術企業的迅速成長貢獻極大。微軟、英特爾、蘋果、恩科等高新技術企業，都是在NASDAQ市場上創建并發展壯大的。
4．商業銀行的貸款支持。聯邦金融監控機構要求，金融機構應在安全和手續完備的前提下，簡化小企業借款手續。許多城市商業銀行設立專門的部門向中小企業提供經營所需的短期貸款。當然商業貸款利率較高且一般為短期貸款。就目前來說，小企業貸款占美國被保險商業銀行資產總額的8．7％和貸款總額的15％。
(二)其他西方發達國家的中小企業金融政策。英國政府非常重視中小企業的發展，其主要的金融支持政策有兩項： 一是利用郵局職員年金財團向中小企業提供研究開發資金。二是中小企業貸款擔保政策。法國的中小企業金融政策有：擴大貸款額；大幅度提高由銀行向中小企業貸款的比重；創設國家保險基金，擴大金融機構向中小企業貸款擔保；開設第二股票市場；設立風險投資基金，鼓勵中小企業向高新技術領域投資。德國的中小企業金融政策主要是建立面向中小企業的金融機構，建立信用保證協會，最后又成立了政策金融機構。意大利的中小企業金融政策是以中期信用政策、信用保險政策和短期信用政策為三大支柱。其中起作用最大、最早、最具代表性的是中期信用政策。 二、西方發達國家的中小企業金融政策對我國的啟示
西方發達國家對中小企業的金融扶持政策對現階段發展我國中小企業有著重要的借鑒意義，他山之石，可以攻玉。其具體政策啟示如下：
(一)完善的法律保障體系是促使中小企業健康發展的根本前提。縱觀西方發達國家，各國都通過制定具體的法律來確保中小企業的利益。例如美國的《小企業法》、《中小企業投資獎勵法》等。借鑒國外經驗，我國可盡快制定《中小企業法》等法律法規，具體規定支持中小企業發展的政策措施，建立對中小企業金融支持系統的法律制度保障網。
(二)發展中小金融機構，拓寬中小企業融資渠道。德國建立了面向中小企業的金融機構，這些中小金融機構提供了中小企業非常及時的融資支持。我國面向中小企業的金融機構如城市商業銀行、城市和農村信用社等雖然有一定程度的發展，但與中小企業的需求相差甚遠。我國應加快中小銀行的發展，提高中小銀行對中小企業的金融服務功能和支持能力。放寬對建立民營中小銀行的限制，積極引進外資，使中小銀行成為中小企業融資的主渠道。
(三)建立政策性金融機構為中小企業發展提供資金幫助。為了促進中小企業的發展，美國成立了小企業管理局，其負責對小企業實施直接貸款或貸款擔保。法國于1996年成立了中小企業發展銀行，其主要任務包括向中小企業提供貸款擔保或直接貸款。我國可考慮成立政策性的中小企業發展銀行，支持中小企業發展。中小企業發展銀行的資本金主要由財政撥款，同時積極向商業銀行和中小企業募集股本。資金來源除資本金外，還可以向財政借款、發行政府擔保債務。資金運用主要是向中小企業提供優惠利率貸款。
(四)建立和健全中小企業的信用擔保體系。信用保證制度是發達國家中小企業使用率最高且效果最佳的一種金融支持制度。美國小企業管理局對中小企業最主要的資金幫助就是擔保貸款。1980--1998年間，小企業管理共提供328萬筆，總額達410億美元的擔保貸款。近年來，小企業管理局還制定和實施了“債券擔保計劃”、“擔保開發公司計劃”等多種資金援助計劃。英國自1981年起開始實施“小企業信貸擔保計劃”，現每月提供400項這樣的擔保。法國則成立了具有互助基金性質的、會員制的中小企業信貸擔保集團，如大眾信貸、互助信貸和農業信貸就是專門面向中小企業和農村非農產業的三大信貸擔保集團。我國可考慮以中小企業局牽頭， 由政府財政、金融機構和中小企業共同出資創立中小企業貸款擔保基金，國家應對這些信用擔保機構給予優惠政策，促進其發展。
第3篇：中小企業金融支持政策范文
【關鍵詞】 中小企業；技術創新；金融支持
一、我國中小企業技術創新的困境
（一）資金支持的不確定性
技術創新活動需要資金的持續投入，資金支持對中小企業技術創新項目是至關重要。一般而言，企業的融資可分為內部融資和外部融資兩種。內源性融資是企業不斷將自身的留存收益和折舊轉化為投資的過程。盡管內源性融資具有自主性強和成本低的特點，但我國大多數中小企業管理方式落后且規模小，競爭力不足，無法進行大規模的內源性籌資。外源性融資是我國中小企業的主要融資渠道，但是中小企業的規模小，難以通過主要的金融市場進行股權或債券的直接融資。據統計，在全國所有的上市公司中，非國有中小企業所占的比例目前還不到3%，且我國僅有1.8%的中小企業通過債券獲得資金。同時，中小企業信用等級低且無法提供貸款所需的抵押品也難以通過銀行獲得技術創新所需的持續性的資金支持；改革開放30年來，我國中小企業的數量增加了數十倍，以中小企業為主要服務對象的金融機構只增加了2倍左右，遠遠不能滿足中小企業技術創新對資金的需求。由此可見，如果僅僅是單純地依靠自身和市場，中小企業技術創新難以獲得有效的資金支持。
（二）創新技術開發的不確定性
一般來說，任何一種新技術的開發過程都會面臨著巨大的不確定性。所有的技術創新成果都是在現有的知識、技術、工藝水平和資金、信息、人力物力等資源條件下，對創新的核心思想進行不斷創新積累，因此技術創新是一個長時間的過程，在這一過程中，技術水平和所需資源都在不停的發生著變化。由于資金和規模的所限，中小企業對創新活動的推進方向、推進速度及取得成果所需的時間等問題都無法確切的把握。一般來說，技術越復雜、創新程度越高，其不確定性也就越高。
（三）市場需求的不確定性
技術創新成果能否順利獲得消費者的認同、是否與市場需求相符合、市場定位是否準確、能否保證銷售渠道的穩定等是中小企業將技術創新成果順利轉化為企業利益的關鍵。在市場上，與大型企業相比，中小企業因規模和資金的限制與創新成果的需求者存在著更為嚴重的信息不對稱。一方面由于創新產品一般都有新開發的市場和新的消費群體，中小企業在創新產品投入市場之前收集詳盡準確的信息是存在難度的；另一方面中小企業在進行專利轉讓、授予專利許可證等交易行為時，也可能由于信息獲取難度大或不及時而降低企業所能獲取的特許權利益。
二、金融對中小企業技術創新支持的必要性
技術創新是一項復雜的系統工程，它是在宏觀政策環境的引導下，科學技術與經濟活動相結合的活動。一般來說，技術創新的過程可分為：創新思想的形成、創新技術的研發、產品試制階段、創新成果的產業化和市場化等環節。在每一個環節中，技術創新的中小企業通常都會面臨創新結果的不確定性和資金瓶頸等困境，金融支持能貫穿于整個技術創新的動態過程中。
（一）創新思想的形成階段
在技術創新的第一個階段，促進創新思想形成的環境對創新有著重要的影響。這種環境主要是指宏觀政策的環境，即政府制定的各項方針，政策對中小企業進行引導和約束。通過政策性金融營造地良好的宏觀經濟環境是技術創新最具有推動力的源泉，能對中小企業的技術創新起到支持和保障的作用。同時，在這一階段由于技術創新存在巨大的不確定性，以收益性、安全性、流動性為經營原則的商業性金融一般不愿介入。在這種情況下，中小企業的技術創新就需要政策性金融的介入以滿足其技術創新的對資源的需求。
（二）技術創新的研發階段
在技術創新的研發階段，企業同樣面臨著極大的不確定性和資金缺乏的問題，因此離不開政策性金融的幫助與扶持，與第一階段不同的是，為了便于實現技術創新項目的商業化產業化和提高資金運作的效率，在研發階段的中小企業會對商業金融產生需求。政策性金融不斷率先開創性發掘和引領新的技術創新項目并以政策性資金直接作倡導性投資，然后引致更多的商業性融資機構跟隨投資。在這一階段風險投資機構的介入也能幫助中小企業能盡快地實現創新成果的產業化。
（三）產品試制階段
處于產品試制階段的技術創新企業需要將剛研發出來的創新產品投入生產，此時對于資金的需求會進一步擴大。具體地，企業除了依靠風險投資機構獲得資金和金融服務以外，還需要通過金融市場以獲取更多的資金支持。除傳統的銀行抵押貸款，中小企業可以在各金融市場，如產權交易市場和二板市場，擴大資金來源獲以得試制產品的資金；與此同時，金融市場的價格發現功能可以有效地幫助了技術創新企業對新產品進行合理定價，有助于企業將創新產品實現產業化市場化來獲取利潤。此外，金融市場的配置功能會淘汰一部分邊際效率低下的技術創新項目，使更多的資金集中于優質重點的技術創新項目。
（四）產業化、市場化階段
企業進行技術創新的最后一個階段是創新成果的應用與擴散階段，即通過新技術或新產品第一次得到應用并向市場擴散，企業技術創新獲得經濟效益和社會效益。企業技術創新成果的擴散是指企業技術創新成果在全社會的轉讓與推廣過程，這是企業創新成果充分發揮其社會效用的重要環節。在此階段中，技術創新的中小企業需要金融中介和金融市場提供一體化的金融服務來解決其遇到的資金困境問題，同時也更加依賴金融市場和金融中介的風險分散、信息傳遞等功能。
三、金融支持中小企業技術創新的對策
（一）完善政策性金融機構的支持
在中小企業進行技術創新的過程中，政策性金融機構在創新思想的形成階段和研發階段都發揮著主導性的作用，在試驗階段和市場化階段起到監督和管理作用。為完成政策性金融機構對中小企業技術創新的支持，可以借鑒美國和日本的經驗，建立中小企業局。以美國和日本為例，美國為了支持中小企業獲得資金，建立了中小企業管理局（SBA），由中小企業管理局擔保促使銀行或者企業金融機構為中小企業提供貸款融資；日本則有專門的金融服務機構為中小企業申請貸款提供保險和擔保。中小企業局對中小企業的支持作用應該貫穿于整個技術創新的過程中，在創新思想的形成階段和研發階段可以直接對其他金融機構不愿投資但具有價值的技術創新項目進行投資，也可為認為值得的中小企業作擔保，以保證其順利獲得商業性金融機構的貸款。在技術創新進入產業化階段后中小企業局還擁有高素質的企業經營管理專家，為中小企業的經營管理提供指導和其他金融服務。
此外，可以建立針對中小企業技術創新的政策性保險機構。這樣的政策性保險機構，其資金來源主要是政府財政的撥款，吸引其他資金的參股，保險的對象是技術創新的中小企業。保險機構的介入可以增強企業的獲利能力，提升其內源融資能力，因為通過購買保險公司的風險管理咨詢服務，中小企業自身的風險管理能力得以提高，經營業務狀況隨之改善，提高了利潤增長能力及其利用保留盈余進行再投資的可能，從而提升了內源性融資能力。同時，客觀上還可以提升中小企業的信用，確保授信方在信用不能清償時能取得補償，從而緩解了中小企業外源融資壓力。由此可見，建立針對中小企業的政策性保險機構可以提高中小企業的融資能力，從而為其技術創新活動提供資金的支持。
（二）建設多層次的資本市場
1．建立直接融資渠道。中小企業由于組織規模小、資金不足等因素的制約，達不到主板交易市場關于規模、盈利率等嚴格的審批要求，從而導致了中小企業在技術創新中會遇到直接融資的困難。創業板市場是技術創新的中小企業進行直接融資的渠道，同時創業板市場的設立將推進我國風險投資的發展，將為中小企業進入資本市場獲取直接融資提供制度保證，拓寬中小企業的融資渠道，為中小企業的技術創新提供了一個融資平臺。加快完善我國創業板市場的建設是目前解決中小企業融資難題的當務之急。
2．完善風險投資市場的建設。因為風險投資市場是針對處于發育成長期的中小企業進行股份融資的市場，風險投資對高成長中小企業資本性融資需求有較強的親和力，因此風險投資市場對于解決中小企業的融資問題有著極大的作用。近幾年來，雖然我國風險投資規模不斷增加，風險投資總量從2003年的325.34億元增長到了2008年的2506.16億元，資金的增長幅度達67%，但由于風險投資市場制度和功能的不健全使得風險投資不能充分發揮支持我國中小企業融資的作用，因此大力發展風險投資市場有很有必要的。要完善風險投資市場首先要健全相關的法律法規，為風險投資機構的組建，進入和退出風險投資市場提供法律的依據；其次需要進行政策資源的配置，包括稅收優惠、信貸優惠等政策資源配置才能鼓勵風險投資機構的投資行為，從而促進風險投資市場的發展；最后還需要發展發展專業性的中介服務機構。
3．發展產權交易市場。產權交易市場是通過一定市場制度的建立起來的組織交易制度。產權交易市場的建立和完善使得中小企業能在這個市場會按照一定的程序和慣例，將其產權信息公開來進行交易以獲得資金；此外，產權交易市場的發展也有利于風險投資的退出機制的建立。健全的法律體系是產權交易市場能夠健康發展的基礎，因此為建立一個公開、公平、公正的產權交易市場首先要健全相應的產權交易相關法律系統。另外，要加快我國現有的產權交易市場的整合。目前，我國分別以上海和京津為中心形成了南北兩大產權交易市場。將兩大市場統一能夠形成廣泛的信息網絡、擴大了資源優勢，同時大大地便利了產權的跨區域流動。
參考文獻
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第4篇：中小企業金融支持政策范文
發達國家對中小企業的政策性金融支持
有資料顯示如空氣般散落四處的中小企業，此時已經凝聚成中國經濟發展最不容忽視的力量。
然而，在市場經濟體制不完善的情況下成長起來的我國中小企業，其發展也受到了眾多因素的制約，其中最大的障礙就是“融資難”問題。在這方面，發達國家的融資體系和融資市場由于建立發展得比較早，現在已經非常完善，為中小企業的快速發展提供了豐厚的土壤。特別是這些國家的政府提供的政策性金融支持，成為推動中小企業迅速成長的最關鍵因素之一。
在這方面做得最好的是美國。為了支持中小企業的發展，美國在1953年制定了《小企業法》，并根據該法設立了專門服務于中小企業的機構――美國小企業署(以下簡稱“SBA”)。SBA是美國國會撥款建立的一個聯邦政府貸款機構，成立多年來，SBA為企業在金融、人才培育、創造公平的競爭環境以及建立政府與企業間通暢的溝通渠道等方面做出了重要貢獻，全方位地推動了中小企業的發展。與此同時，SBA作為美國中小企業的代言人，在保持政府與企業間溝通渠道暢通等方面也發揮著巨大的作用。
相比之下，日本對中小企業的貸款援助主要是以政府設立的中小企業金融機構為主。目前，這樣的金融機構主要有5家，分別是中小企業金融公庫、國家金融公庫、商工組合中央金庫、環境衛生金融公庫、沖繩振興開發金融公庫，他們的主要作用是為中小企業提供較為優惠的信貸資金，使之能夠得到足夠的貸款。此外，日本政府還設立“信用保證協會”和“中小企業信用公庫”，以便為中小企業從民間銀行所借的信貸提供擔保。
為了支持中小企業的發展，韓國的主要做法是設立中小工業銀行。韓國的中小工業銀行于1961年成立，政府持有全部資本，總行設在首爾，該行在國內外有9個地區總部和390個地方分行，實行董事會下的行長負責制。該行專門為那些由于風險較高和缺乏足夠擔保品而不易從商業銀行或金融市場獲得發展資金的中小企業提供貸款：同時，還獨家掌管政府設立的小工業基金，并對中小企業向其他金融機構借款提供償付擔保，促進韓國中小企業的發展。目前，韓國中小工業銀行已經成為韓國最大的銀行之一，在幫助企業獲取增長動力的同時大大促進了韓國經濟的發展。
法國對中小企業金融信貸的支持有點類似于日本，主要通過地方投資公司給予優惠信貸的方式幫助中小企業發展，或者是中小企業用發行股票的方式向私人公司借錢，由投資公司擔保……相對于這些發達國家而言，我們國家對中小企業的金融支持力度又是怎樣的呢?
我國對中小企業的融資支持力度欠缺
與國外發達國家相比，我們國家對中小企業的支持力度遠遠不夠。這既與企業本身有關，但更多的則是由現行的金融體制不完善以及政府支持力度的缺乏導致的。
首先，從企業角度來看。目前，我國絕大多數中小企業由于規模小、自有資金不足、管理制度不健全，信用等級普遍較低，致使銀行貸款給中小企業存在著較大的市場風險和信用風險，因而銀行難以把中小企業作為重點貸款的服務對象。
但由國外發達國家的經驗來看，中小企業之所以面臨“融資難”的困境，主要還是由國家的支持力度不夠造成的。從現行的金融管理體制來講，缺少對中小企業的有效支持。有資料顯示，當前我國國有商業銀行和股份制商業銀行的主要貸款對象還是大企業，而服務于中小企業集中的縣域農村信用社由于資本金少，資金實力弱和貸款集中度要求等限制，無法滿足中小企業的需要。據對東莞某地200家不同規模的企業調查表明，20，7％和29．2％的中、小型企業認為金融機構貸款條件苛刻：32．O％和37．4％的中、小型企業認為貸款審批程序煩瑣：135％和14，0％的中、小型企業認為貸款品種少。而且，中央銀行支持中小企業信貸政策取向在傳導過程中，也面臨著國有商業銀行自身經營策略導向的障礙。盡管信貸政策鼓勵商業銀行支持民營企業貸款，但實際情況是銀行普遍對大企業“爭貸”，對以民營經濟為主要成份的中小企業“惜貸”。近年來許多國有商業銀行實行“雙大”戰略，貸款日益投向少數經濟效益好、信用程度高的大中型企業以及股份制上市公司。
當然，中小企業之所以得不到金融支持，也跟我國目前金融體系的不完善有關。當前中國的金融體系以四大國有銀行和股票市場為主。由于上市成本以及上市以后信息公布的成本對資金需求量相對小的中小企業來說都太高，因此，股票市場對絕大多數勞動力密集型的中小企業來說，并不是合適的制度安排。而從銀行的角度看。中國的銀行以四大國有銀行為核心，中小企業要取得融資有兩方面困難：首先，不管是中國的銀行，還是外國的銀行，小型貸款每筆貸款的單位資金交易成本、審核成本比大額貸款的成本高；其次，在中國還缺乏完善的個人和企業信用體系，銀行為了減少風險，貸款通常要求有抵押，但是，中小企業通常缺乏合適的抵押品。這兩個困難造成中國中小企業的發展在金融上受到種種限制。
其次，從政府服務的角度來看，對中小企業的支持遠遠不夠。這是造成中小企業“融資難”困境的最大客觀原因。從法律角度來看，到目前為止，我國眾多的法律還沒有專門為中小企業“定做”的，大量的法律法規、行政規章也是籠而統之的稱為“企業”，沒有把中小企業作為特殊的服務對象來看待。對中小企業的作用雖然已經定位于“重要”，但卻依然沒有從根本上擺脫公有經濟“補充”的地位，因此也就沒有制定明確的、可操作的政策、制度給予相應的支持。尤其是在實行“抓大放小”的措施以后，這種制度、政策就更難以企求了。
另外，從目前社會擔保機構的作用來看，也無法滿足中小企業對貸款融資的擔保需求。當前，我國各級政府在為中小企業提供社會化服務方面基礎依然比較薄弱，幫助中小企業獲得低息貸款、無息貸款和尋找直接融資途徑方面還存在巨大的障礙，成立擔保機構為企業貸款提供擔保還處于起步階段，不能滿足中小企業的發展要求。
完善中小企業融資體系，政府應起主導作用
首先，國家應大力發展地區性的中小銀行。地區性中小銀行一方面沒有財力支持大企業的大項目，只能支持中小企業的小項目，而且，地區性中小銀行
對當地企業的經營狀況、企業家的人品、能力等和大銀行的分支機構比較起來有信息方面的優勢，所以，地區性的中小銀行在給地區性的中小企業提供貸款上有比較優勢。從外國的實踐經驗上來看是如此，中國的情形也是這樣，像浙江臺州的臺州市商業銀行、泰隆銀行等地區性中小銀行，在為當地中小企業融資提供服務等方面發揮了非常重要的作用，而且呆壞賬的比例也非常低。
其次，應及時拓展中小企業的融資方式與渠道，使非銀行金融機構擁有一個寬松的制度環境，以催生更多適宜中小企業融資的金融產品。目前美、日等發達國家中小企業融資的重要來源之一，就是各種以資產為擔保的非銀行金融機構(如證券公司、保險公司、各類投資公司、基金組織以及大公司集團所屬財務公司)的融資，中小企業將非生產性資產作為擔保，從這些機構獲得貸款，具有較大的靈活性和適應性。我國同樣可以大力培育非銀行金融機構，逐步完善金融市場，為中小企業提供形式多樣的金融產品。而就當前而言，最關鍵的還是要加快建立個人和企業的信用體系，以及企業的評級征信機構，必須讓分散在銀行、政府機構的信息通過這些信用體系搜集起來進行處理，然后按照有償的原則提供信用信息服務，來減低金融機構在提供金融服務時必須面對的信息不對稱和道德風險的問題。
第5篇：中小企業金融支持政策范文
危機后中小企業的融資狀況
根據中國人民銀行貨幣政策執行報告及相關資料,2008年下半年至今,中小企業融資先抑后揚,中小企業貸款在全部貸款總量中實現同比例增長。
自2008年下半年我國因全球性金融危機的影響而采取寬松貨幣政策以來,銀行信貸增長迅速,2009年第一季度,我國金融機構各項貸款余額35萬億元,比年初增加4.6萬億元,但中小企業受惠并不明顯。這是由于受金融危機影響,中小企業有效貸款需求和融資能力有所下降。加之由于貸款成本、承擔的風險和責任等方面存在差異,商業銀行更傾向于將貸款投向大型項目或大型企業,而對中小企業貸款則較為謹慎,這些因素在一定程度上影響了中小企業貸款的增長。
對此,國務院迅速做出反應,加強政策引導,加大對中小企業的信貸支持。央行和銀監會順勢推出諸多政策措施。例如,人民銀行通過下調中小金融機構法定存款準備率、 窗口指導等多項措施,鼓勵金融機構加大對中小企業的信貸支持力度。監管部門出臺了多項小企業金融服務方面的差別化監管政策,如提出了解決小企業融資難問題的六項機制以及要求大中型銀行成立服務中小企業融資的專營機構,推出中小企業創業板,以拓寬中小企業融資渠道等等。這些措施很快見到成效,截至2009年9月末,我國金融機構人民幣貸款余額為39萬億元,比年初增加8.3萬億元。其中金融機構對中小企業人民幣貸款余額14.1萬億元,比年初增加3.08萬億元,比年初增長28%。
當前中小企業融資中的幾個問題
統計數據和實際狀況的差異
根據央行數據,我國中小企業貸款增長穩定,貸款存量已經占到全部企業貸款的50%左右,中小企業貸款增長甚至超過企業貸款增長平均水平。然而,依據中小企業協會的調查,規模以下小型和微小型企業貸款覆蓋率不足5%,絕大多數小企業和微型企業與銀行從未建立過信貸關系。
其他一些關于中小企業融資的調查也表明小企業融資難的問題要大于數據反映的結果。這樣的現象主要是由于我國的統計標準中,中小企業往往被視為一個整體對待,忽視了小企業和中型企業的差異,真正陷入困境的往往是小企業,因此統計數據與現實產生了一定的差異。基于這樣的現象,應當根據中小企業發展的實際情況,盡快重新制訂中小企業的劃分標準,確保有關政策的優惠措施能夠真正落實到需要支持的小企業。
對中小企業支持力度的持續性尚存疑慮
對中國人民銀行貨幣政策執行報告的進一步分析可以發現,為了保證本年度的貸款計劃以及出于對大企業和大項目的偏愛,歷年來各家銀行,特別是國有銀行的貸款在年初貸款投放主要集中在大額貸款項目,而對中小企業的融資往往是是在期中和期末隨著中小銀行的貸款增速的不斷增加而加以體現。因此本年度的中小企業融資在第二季度、第三季度的增長并不能完全說明中小企業在本階段面臨的融資問題在已經得到緩解。根據中信證券分析報告,美國金融危機對其國內經濟的影響將持續到2010年上半年,國際經濟形勢的負面影響依然存在,綜合國內外的因素,對小企業的融資支持應當繼續保證。
政府與銀行在中小企業融資方面的風險比例亟待厘定
幫助小企業解決融資的問題具有準公共產品的性質,發達經濟體大都建立了以幫助其融資為主的扶持性制度。在此次危機中,國有銀行為了響應政府的號召,主動承擔了支持中小企業發展的社會責任,加大了對中小企業的融資力度。這是政府行為而非市場的選擇結果,因此可能會出現由于政府壓力導致銀行機構資產質量變差,產生不良資產率上升的風險。因此在政府大力推行支持政策,對中小企業實行差異化監管的同時,應當注意明確政府和銀行在小企業信貸融資業務中的責任,在要求銀行對中小企業貸款承擔一定比例的情況下,確定政府承擔的風險比例,以激勵銀行對中小企業的融資行為。
完善中小企業金融支持體系的政策建議
就總體而言,中小企業金融支持體系建設是以破除小企業融資約束為中心,涉及金融體系結構、法律體系、征信體系、財稅政策等各個方面在內的綜合性改革。一方面,中小企業由于其信息約束必然造成其融資難的局面,因此需要政策提供相應的政策支持。另一方面,中國正處于經濟的轉軌時期,小企業融資難與市場機制不成熟以及政府管制過嚴造成內生性融資制度的缺乏是有一定關系的。因此,我們認為改革的主要原則是市場與政府相結合,利用當前支持中小企業發展的良好契機,形成有利于中小企業融資的長效機制。即政府在提供政策支持的同時,應當適時地放松管制, 積極引導資源配置的市場化,使得更多市場內生性制度安排得以建立,構建一個各種經濟主體都能有效、平等獲得資源的金融體系。基于這樣的思路,結合我國國情,完善中小企業金融支持體系主要應從以下幾個方面入手:
發展中小型金融機構,優化金融支持體系
目前,我國應當逐漸打破銀行業壟斷格局,引入競爭機制,從以下幾個方面著手發展地方性中小銀行,優化金融體系結構,擴大小企業的金融資源供給。
放松民間資本進入金融機構的市場準入,鼓勵因地制宜地設立多種形式的地方中小銀行業金融機構。首先應當認識當前銀行融資與民間融資在小企業融資中發揮的不同作用,確立民間融資的合法地位,規范其融資行為,遏制民間金融犯罪,通過有效的監管措施,把民間融資從無組織、私人性的直接借貸轉向連續性、集中化和專業化的民營金融。與此同時,結合各地區的特點,為民間金融導入正規的金融機構創造條件,建立各種形式的中小型金融機構。
引入公平競爭機制,積極引導現有各類銀行的市場定位。從世界各國的銀行制度來看,盡管銀行集中化程度越來越高,但是區域性商業銀行的建立和發展是一種普遍的現象。因此政府應當積極引導金融市場細分,以經濟效益確定規模,通過推進銀行業的專業化分工與協作,形成各具特色與優勢、各自擁有自己的業務領域,良好分工與協作的市場結構體系,使各類銀行能夠正確確立自己的市場定位,保持銀行業的適度競爭,鼓勵中小銀行利用自身的經營優勢,積極創新,發展新的市場空間,尋求與具有高成長性的中小企業建立長期的金融服務關系。
推進制度和業務創新,有效增加中小企業金融資源的供給。我國間接融資在金融體系中占據主導地位,大企業融資也主要依靠銀行貸款,大大擠占了中小企業的融資空間。因此應當加快整合債券市場,增加大企業直接融資份額。適時擴大創業板市場容量,增加中小企業資本金在金融市場的可獲得性,同時支持銀行在有效防范風險的前提下推廣針對中小企業的金融服務產品。如知識產權、動產、林權、承包權、股權質押貸款。通過各種方式的改革與創新,有效增加對中小企業的融資供給。
加強基層監管力量,積極推動存款保險制度的建立。良好有序的金融運行需要全面有效的監管加以保證。在宏觀審慎監管的前提下,可以通過利用人民銀行在各基層的人員力量加強對機構的微觀審慎監管,同時考慮盡快建立中小銀行市場退出機制,建立存款保險制度,積極創造有利于中小型金融機構健康發展的外部環境。
市場化運作為主導和政策性補償相結合,推進信用擔保制度
第三方信用擔保有利于為小企業融資創造條件。擔保承擔了一定的公共政策職能,具有一定的準公共產品的特征。在政府提供政策支持的同時,根據許多國家的運作經驗,應當充分發展商業化擔保模式,以免政府對擔保機構的業務運作干預過多。針對我國目前擔保規模有限和發展滯后,擔保機構發展不規范、擔保期限過短、擔保方式單一以及資本金補償制度缺位等問題,政府可以考慮從以下幾個方面入手改善信用擔保制度。
完善相關法律體系,明確相應監管責任。目前我國信用擔保的專業法規建設滯后,缺乏明確的監管部門,存在多頭管理的問題。政府應當盡快整合《中小企業促進法》、《擔保法》和《公司法》中相關內容,盡快出臺適合中小企業融資擔保業務的專門法律法規。在銀監會監管力量允許的條件下,將擔保公司納入監管范圍,實現銀行與擔保公司的統一監管,從而改變目前擔保公司被迫承擔100%代償責任的情形,形成更為合理的責任分擔機制。
借鑒國外模式,在全國與省一級建立政策性再擔保機構。從國外經驗來看,擔保機構一般都是雙層結構,包括再擔保與擔保兩級體系,再擔保通常均由財政出資,通過建立嚴格的監管體系,對符合條件的中小企業融資實施再擔保業務,分擔擔保機構擔保風險,降低代償損失,提高信譽擔保能力,再擔保制度的建設可以強化對擔保公司的規范運作和風險管理, 有利于擔保機構的規范發展。2008年11月,全國首家省市級中小企業再擔保公司――北京中小企業信用再擔保有限責任公司已經成立,政府應當在及時跟蹤其發展和存在問題的基礎上,盡快推進再擔保制度在全國的實行,為危機后中小企業融資提供支持。
積極發展商業性擔保機構,建立符合地方發展的擔保機構體系。目前我國主要有四種擔保機構模式,即商業性擔保、政策性擔保、互助型擔保和混合性擔保。這四種模式在實踐中表現出各自的優勢和不足,鑒于擔保企業的主要特點是通過自身的信息優勢和靈活的風險管理措施,解決中小企業貸款中存在的信息不對稱和高風險性, 因此地方在擔保公司模式的選擇上必須緊密結合地方企業的實際情況和經營特點,防止發展不切實際的一刀切現象。此外要針對各種擔保機構的特點進行市場定位,充分發揮擔保機構的優勢,對于政策性擔保和混合性擔保機構,其性質上帶有一定政策性,因此除了貸款擔保以外不應從事以盈利為目的的業務,而互助型擔保機構由于其目的是彌補會員信用不足,因此也不應以盈利為主。目前我國商業型擔保機構在擔保費率保持不變的情況下,如果不能降低承擔風險的比例或者提供其他收入來源,那么擔保機構可能會陷入困境,無法實現對小企業融資擔保的供給,因此對于商業性擔保機構,無論是從引導民間資本加入中小企業融資,還是充分發揮市場化主導作用角度,都不應對其業務范圍作過多的干預。
多渠道解決商業型擔保公司的風險補償。鑒于小企業的經濟貢獻和擔保的準公共品的性質,政府應當通過財政注資、稅收優惠、利潤返還等方式,或者在擔保機構為企業融資出現代償后,經調查符合有關規定的,由政府代償一定比例。此外為了進一步降低商業性擔保機構的風險,可以通過解決銀行與擔保機構之間的風險分擔,引入第四方分擔違約風險等方式,減少擔保機構的代償風險。
改善金融制度設施與社會信用基礎,加強金融生態環境建設
在改善中小企業融資條件的同時,應當從法制結構、信用文化、管理體制等多方面改善中小企業的金融生態環境,全面推進中小企業金融支持體系的改革。
完善中小企業相關法律。考慮將《中小企業促進法》修改為《中小企業法》, 理順中小企業的管理機制和各級政府以及社會各方面的責任,規范與中小企業相關的各項基金管理體系。各地應制訂《中小企業實施細則》,建立與調整相關配套的法規、規章和政策。
設立“中國中小企業發展管理局”。負責研究、統籌、規劃和落實促進中小企業發展的各項政策與行動計劃,宣傳中小企業的作用,調查并解決中小企業存在的問題,并可以直接參與中小企業金融活動,以全面推動我國中小企業的發展。
強化信用文化,建立和完善我國中小企業的征信體系。當前,央行正在著力建設中小企業信用信息征信體系。在資源整合、數據共享的原則下,應當盡快建立全國范圍的中小企業信用信息數據庫,改善中小企業融資的信息約束。積極引導中小企業樹立企業信用文化,改變中小企業信用形象。
加大稅收優惠力度。在發達國家,中小企業的所得稅率一般不及大企業的一半,而我國對中小企業的稅收減免力度遠小于這一水平。對中小企業可采取加速折舊、放寬費用列支標準、設備投資抵免、再投資退稅等多種稅收優惠形式,還要避免重復課稅。
第6篇：中小企業金融支持政策范文
【關鍵詞】中小企業 融資現狀 對策研究
一、我國中小企業的融資渠道及形成困境的原因分析
（一）中小企業融資方式
我國中小型企業融資渠道主要來源于自有資金、內部集資，銀行貸款。可以將企業融資分為內部融資和外部融資兩種方式。
（二）我國中小企業融資所面臨的困境
如今許多中小企業主要面臨的困境，主要表現在中小企業的發展仍然主要靠自有資金的供給，導致企業生產所需的大量資金匱乏；其次，由于中小企業規模小，信用等級低，因此難以得到金融機構的支持；再者，現今我國一些擔保公司的規模小，質量不高，擔保資金來源單一，降低了自身的資信度。
（三）我國中小企業融資難的原因分析
1.企業信用的缺失，社會信用體系的不完善。目前，我國中小企業的信用等級較低，逃廢債務的現象尤為多見，使國家的財政資金遭受嚴重的損失。
2.向銀行貸款的難度較大。由于我國中小企業難以滿足銀行為其貸款的抵押擔保條件，并且企業財務管理水平較低，給銀行提供的財務報告真實性時有夸大，所以銀行為中小企業提供不了更多的幫助。
3.市場信息的不對稱，導致企業進行直接融資的門檻高。由于資金的提供者和需求者對企業現狀的信息上存差異，所以企業在向金融機構借款時，不免會提供足夠的有利于企業自身的經營狀況信息，而金融機構很難全面了解企業真實的經營狀況。
4.國家對于中小企業的扶持力度不夠。中小企業融資過程中除了需要企業自身與金融機構外，政府的扶持也不可或缺，而我國政府在這方面還缺乏相應的優惠政策，忽略了中小企業的發展狀況。
二、國外中小型企業的融資現狀及借鑒
（一）國外中小企業的融資方式
國外中小企業的資金來源主要包括自籌資金、銀行借款、風險投資、政府支持資金等。國外中小企業的資本構成主要以自籌因資金為主。
（二）國外中小企業的融資對策
1.建立健全的扶持中小企業的法律法規。如美國，為了扶持中小企業的發展制定了《中小企業法》、《中小企業投資法》和《中小企業經濟政策法》等一系列強有力的法律法規。同樣，英國、德國等發達國家也十分重視針對中小企業融資難立法。
2.實行各種稅收政策的優惠。例如：降低稅率、減免稅收、提高稅收起征點和特高固定資產折舊率等方法。
3.建立相應的組織機構。如美國，政府專門成立了中小企業管理機構，即聯邦小企業管理局（SBA），其作用是為中小企業爭取平等的競爭條件，服務于小企業這一經濟群體。
三、解決中小企業融資困難的對策
（一）解決我國中小企業融資難應借鑒國外經驗
從世界各國來看，凡是中小企業發展比較成功的國家，都制定了較為完善的中小企業金融體系來有效地為企業提供更多的金融服務。比如意大利的中小企業金融體系，體現在它的金融支持法律化、制度化及政府支持，并對創新與開發金融公司給予最大的支持，設立相應的支持基金、信貸擔保基金與互助擔保制度；再如美國制定了相應的法律法規，有效地支持中小企業的發展，建立了風險投資基金，設立了高效統一的聯邦小企業管理局等。
（二）對中小企業自身的改進措施
1.提高企業的信用度，真實的反應財務信息。企業財務信息的質量與其信用度息息相關，因為只有具備完善的企業財務管理制度，才能夠建立起良好的企業形象，進而贏得金融機構的信任。
2.與銀行建立良好的關系，雙方進行更多的信息溝通。中小企業應該認真履行好自己的職責，不拖欠銀行貸款，保持良好的信用等級，并積極的與銀行做好溝通工作，及時了解銀行每年的信貸政策和國家提供給中小企業的扶持優惠政策。
（三）進一步完善金融體系，有效的降低資本市場門檻
1.加強對中小企業的金融支持力度。中央銀行應該根據中小企業的自身特點適度放寬對其貸款利率的浮動范圍，充分發揮利率的杠桿作用，并且調動金融機構向中小企業貸款的積極性，使金融機構能加大對中小企業的支持力度；其次，鼓勵商業銀行開發適應中小企業發展的金融產品，促使金融機構主動為中小企業服務。
2.提高中小企業直接融資能力。銀行應該為中小企業定期提供金融政策、利率和金融服務信息。同時也提高結算服務，簡化借貸手續，提高結算速度，不斷地開放新的金融結算工具，有益于企業的資金流通，及時滿足企業的需求。
3.使中小企業選擇更多的融資方式。中小企業不僅僅是缺少資金來源，更重要的是缺少更為有效的融資渠道，這就需要中小企業建立正確的融資觀念，善于利用多種融資方式，緩解融資壓力。
（四）完善國家相應的法律法規，建立和諧市場環境
1.國家制定和完善法律法規。通過制度保障、政策協調和資本市場創新等措施，為中小企業的融資創造良好的環境條件。
2.政府給予中小企業更多的優惠政策。政府部門應以稅收優惠、財政補貼等方式給予扶持。國家實行更多的稅收優惠政策，例如：國家降低稅率、減免稅收、提高固定資產折舊等優惠條件，以此減輕中小企業稅收負擔。
3.建立機構并制定企業信用評價等級制度。現在我國中小企業的信用評級主要有銀行的評級機構進行，但是各個銀行的評級標準也會有差異，因此應強化中小企業對信用度的高度重視，推動其管理水平的發展和企業信用度的提高。
第7篇：中小企業金融支持政策范文
【關鍵詞】中小企業 融資現狀 解決策略
中小企業是我國社會發展及經濟增長的一個非常重要的支撐性力量，但是，“融資難”這一問題始終制約著我國中小企業的發展，一直到現在也還沒有解決，嚴重阻礙了我國整體經濟的發展。中小企業融資難一方面取決于外部的環境，如宏觀的經濟政策、融資環境等，也有中小企業自身的問題。所以只有相應的政府部門、金融系統、企業自身積極發揮自身應有的職能及作用，從多方面采取有用措施加以解決，才能真正促進中小企業的健康發展。
一、我國中小企業的融資特點和融資現狀
近些年來，中小企業的發展已受到全社會的關注，金融系統已經全國各級政府相關部門都為解決中小企業的融資難問題做出了不少貢獻和努力。現如今，我國中小企業的融資主要表現為以下幾個特點：
一是中小企業的內部融資能力差；在中小企業融資的過程中，內部融資的優勢是很明顯的；首先，內部融資能夠在很大程度上節約企業的交易花費，其次，內部融資可以大大地降低中小企業的融資成本，最后，可以通過內部融資大大的減少中小企業因為信息不對稱而導致的負面效應，這些優勢都是外部融資所無法達到的。雖然中小企業的管理者后和領導者也深刻的意識到內部融資的重要性和優越性，但是中小企業存在的資金自籌能力弱的問題卻是無法解決的。
二是很難獲得銀行貸款的支持；目前，中小企業的融資中，存在著向銀行借款難的問題。現如今，主要是國有商業銀行為中小企業提供一定數額的貸款，但是，中小企業的貸款存在著：貸款的頻率較高，數額相對較少，時間性較強，而且銀行需要承擔的風險大等特點，導致了銀行不愿貸款給中小企業，這也在一定程度上阻礙了中小企業的融資。
三是過多的因素制約這股權融資；中小企業因其資產規模小，融資額度低，信用的等級不夠等因素致使中小企業的股權融資無法進行。我國大部分的中小型企業通常只是在發起人，內部職工和有關部門進行認股，無法進入到證券市場進行大范圍的融資。這就在很大程度上減少了中小企業的股權融資范圍。
四是無法對債權融資進行拓展；債權融資相對于以上幾種融資方式就更難以實現。中小企業由于其資產規模小，而信用的風險較大等自身特點會導致投資者都于中小企業的投資信心不足，致使無法實現債權融資。
二、中小企業出現融資難的原因
一是政府的政策支持不足；相對于國外一些發達的國家，我國對于中小企業的發展在融資方面的政策支持上存在著嚴重的不足。政府對于中小企業融資的財政政策的執行力度不夠。
二是銀行對于中小企業融資的不支持；由于中小企業的資產規模小，經濟實力弱，投資風險大，導致了銀行等金融機構不愿貸款給中小企業。這就使得中小企業的融資受到了直接的影響。
三是中小企業自身存在的問題；中小企業的內部制度不夠完善和健全，管理上也較松散，企業對自身的發展規劃不夠明確，內部的管理十分混亂，信用度極低，導致其向銀行貸款困難，進而導致中小企業融資難。
三、對于中小企業融資難的解決策略
一是將政府的職能進行轉變，使之為中小企業的融資服務；主要通過以下幾點來完成這項內容。第一，創建健全的法律體系，中小企業的融資難的問題要想得到解決，就必須健全我國的法律法規，使之能夠為我國中小企業的發展提供一些政策上和法律上的支持。第二，設立獨立的適合于為中小企業進行投資的政策性金融機構，這樣就有專門的金融機構為中小企業的融資做服務。第三，對商業銀行在中小企業的投資上可以有一些制度的放寬，改變一些不適用于中小企業的信貸服務的規章制度。使得商業銀行能夠為中小企業進行合理的投資。第四，中小企業自身要建立適合自身發展的融資體系。可以適當的發展風險投資。尤其是對一些有良好發展前景的科技型企業，可以進行資金融通的投資。第五，要建立和完善中小企業融資的擔保體系。
二是將傳統的觀念進行轉變，對金融制度進行改革。第一，對于一些規模較小的金融機構的組織體系要進行完善和健全。可以設立一些專門為中小企業服務的政策性金融機構，能夠自發的與企業和政府的有關部門進行聯系，為中小企業的融資帶來便利。第二，要激勵各類金融機構增加對中小企業融資的支持。可以通過稅收的相關政策支持，或者是通過對利率幅度的調整等方式進行支持鼓勵銀行等金融機構提高對中小企業的貸款數額，并且適當的增長中小企業的還款期限。第三，加大力度拓展中小企業的融資渠道。
三是完善中小企業自身的經營管理機制。第一，中小企業自身要能夠完善自身企業的管理制度，積極的向著更科學，更前沿的高科技產業方向發展。要摒棄和淘汰傳統的不先進的設備和工藝。要努力的加強自身的競爭力。第二，在經營方式上，要在專業化的基礎上，進行創新，提高自身的產品和企業的競爭優勢。第三，要健全和規范企業內部的會計核算制度，提高財務信息的透明化，提高企業的信用度，進而為中小企業的融資打下基礎。
四、總結
隨著我國經濟的迅速發展，各行各業都進入到了快速發展的時期，但在市場經濟體制下，行業競爭也日趨激烈，在這種背景下，中小企業的融資面臨著前所未有的困難，因而相應的政府主管部門、金融系統、中小企業都必須針對融資難問題的原因采取科學的解決措施，不斷改革金融制度，從而保證中小企業能夠更加順利的融資，實現中小企業的健康發展。
參考文獻
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第8篇：中小企業金融支持政策范文
［關鍵詞］ 地區經濟 地區經濟發展 中小企業融資 中小企業融資的政策機遇
經濟處于全局性困難時，政策機遇顯得特別珍貴。近年來，我國應對金融危機實施的重大政策，一是中央政府投入四萬億資金刺激經濟，二是實施了一系列緩解中小企業融資難的政策。目前，各個地區對前一項政策都十分重視，想方設法爭取項目和配套資金，以拉動地區經濟增長。但是對中央改善中小企業融資的一系列政策，則關注不夠。事實上，抓好這個政策機遇，對地區經濟同樣重要，甚至在某些方面對地區經濟的影響面更大、影響效果更深遠。我們認為，各地政府，應該把抓好改善中小企業融資的政策機遇，作為地區經濟發展的一項戰略舉措。如果在投融資問題上，一些地方重復前些年只關注大項目大企業、忽視中小企業的錯誤，將會給地區經濟發展帶來嚴重后果。可以說，能不能抓好這次改善中小企業融資的政策機遇，也是對地方政府決策水平和敏銳性的一次重大考驗。
一、關注改善中小企業融資政策的導向功能和杠桿效應
中小企業融資難，是個世界性難題。在我國，還與轉軌的特殊歷史背景有關。據最近理論界分析，我國中小企業融資難的外部體制、政策原因，主要是：一缺乏扶持中小企業發展的金融政策體系，二缺乏直接融資渠道，三缺乏國有商業銀行的支持系統，四缺乏為中小企業服務的專門銀行、金融機構和融資渠道和工具，五缺乏擔保再擔保體系等等。
2008年底國家發展改革委出臺了《關于2009年深化經濟體制改革工作的意見》專門有緩解中小企業融資難的規劃部署；去年 8月中旬，國務院常務會議又對緩解中小企業融資難和促進中小企業發展提出了一系列政策措施。就是要從體制、機構和機制上全方位解決這些問題。概括起來，就是：
第一，建立中小企業銀行和其他金融機構，小額貸款公司改制設立村鎮銀行；
第二，推進融資體制改革、拓展融資渠道，包括加快創業板市場建設、增加中小企業直接融資規模和渠道，擴大中小企業短期融資券和集合債券發行規模；
第三，在商業銀行專門建立中小企業服務體系，國家對其信貸業務實行差異化監管政策；鼓勵各地建立小企業貸款風險補償基金，國家對金融機構小企業貸款按增量給予適度補助；
第四，建立包括中央、地方財政出資和企業聯合組建的、多層次中小企業貸款擔保基金和再擔保體機構，建立中小企業信用擔保風險補償機制；推進中小企業信用制度和信用擔保機構評級制度建設；
第五， 建立和增加中小企業發展基金；
第六，搭建技術咨詢、管理咨詢、培訓和開拓市場的平臺等。
融資難，只是中小企業發展中的一個問題。國務院常務會議，又進一步出臺了促進中小企業發展的政策措施。包括，加大對中小企業的財稅扶持，加快中小企業技術進步和結構調整、支持符合條件的中小企業參與家電、農機、汽車摩托車下鄉和家電、汽車以舊換新等業務，加強和改善對中小企業的服務等（以上見國家發展改革委關于2009年深化經濟體制改革工作的意見，2009年05月25日，中國政府網；主持召開國務院常務會議研究部署促進中小企業發展，中央政府門戶網站2009年08月20日）。
中央政府的這一系列舉措，推動了財政部、銀監會、中央銀行、工業和信息化部等部門和各級地方政府相應措施的跟進，調動了各行業特別是銀行業、證券業和廣大中小企業的積極性。
到目前為止，中小企業的貸款增長速度有所提高，緩解中小企業融資難，出現了積極趨勢。中央的一系列改革部署和政策措施，顯示了導向功能和杠桿效應。
二、落實中小企業融資政策關系著地區發展的一系列戰略利益
我國中小企業經濟指標在全國的占比一直很高：創造的最終產品和服務的價值占國內生產總值的58.5%，出口創匯占68.3%，上繳稅收占48.2%，社會消費額占58.9%，城鎮就業占75%并占每年新增就業的80%以上（全國政協委員焦家良《關于解決中小企業融資難問題可作為國家拉動內需的重點措施》的提案第0488號，新華網2009-03-11 10:20:15）。
因此，抓好這次緩解中小企業融資難的政策機遇，關系到地方經濟增長動力、就業崗位提供、民營經濟成長和科技型企業發展等一系列戰略利益。特別是，最近批評“國進民退”呼聲漸高，地方政府更應該把這些事情做好。
在這方面，浙江等省已走在前面，其中，“地方政府給金融機構出考卷” 調動銀行的積極性促進它們加快為中小企業融資服務的步伐，就是一條值得學習和借鑒的經驗。據報道，去年以來，地方政府給當地銀行布置“打分考卷”，在多個省市甚至縣一級流行開來。去年上半年，浙江省政府對2008年省內金融機構支持經濟發展的情況進行了表彰，設立了金融機構特別貢獻獎、信貸增量獎、支持浙江經濟發展基本獎等獎項。強調金融對經濟的支持功能，既要看供給總量還要看配置結構，既要支持政府性大項目還要支持中小企業的發展。安徽、福建、湖南一些市也出臺了類似的考評細則。年末貸款余額、貸款增長率，對小企業貸款余額、小企業貸款增長率，執行市政府有關配套文件和任務目標、不良貸款比例、當年增量存貸比是考核的基本指標。貸款余額、小企業融資服務、縣域貸款余額、弱勢群體貸款、重點項目信貸支持、三農信貸等則是加分考核指標。一些地方政府還將考核結果在轄區內通報并抄送各金融機構的上級機關，并根據銀行年度貸款總額占比情況統籌調度可調度性財政資金存款。在銀行看來，政府的“打分考卷”也具有極大的吸引力。政府機構的存款，大量基礎設施、基礎產業、支柱產業的項目都是銀行爭搶的大蛋糕，“與政府搞好關系，是拿下這些項目的前提”。（石貝貝銀政合作浙江樣本調查 政府考評信貸投向 銀行響應導向不忘風險2009年06月15日 上海證券報）
三、如何抓好這次改善中小企業融資的政策機遇
緩解中小企業融資難是個系統性問題，需要集合政府、企業、金融機構和社會各界的力量綜合治理。地方政府，需要認真研究如何抓好這次政策機遇。
1.快用、用足和用好政策，對已出臺的各項政策要迅速作出反應
第一，要盡快落實組建多層次中小企業貸款擔保基金和擔保機構的政策，目前擔保行業面臨的問題是，骨干擔保機構擔保放大倍數已達極限，一般商業擔保機構參與中小企業融資支持的動力不足，擔保機構的自我循環能力不強。各地應積極形成有效的補償機制，一方面通過擔保公司的盈利來補充，另一方面則需政府增加和補償擔保公司資本金。目前不僅迫切需要更多的擔保機構支持，也需要政府成立信用度較高的再擔保機構；
第二，中央“鼓勵各地建立小企業貸款風險補償基金，對金融機構小企業貸款按增量給予適度補助”， 許多省已經出臺相應補償辦法，還應盡快出臺相應細則，從技術上明確風險補償的額度、使用規則、受益范圍和管理方法；
第三，創業板有利于完善科技型中小企業融資鏈條，促進科技成果產業化，各地應采取措施鼓勵本地企業遞交上市申報材料，爭取更多企業通過上市初審；
第四，要用足“擴大中小企業短期融資券和集合債券的發行規模”的政策，集合債的發行由于交割量小、在二級市場頻遭冷遇，各地應通過金融創新方式，為中小企業的信用升級。同時，銀行間債券市場要進一步引進各種投資主體，增加風險偏好者。
2.高度重視發展村鎮銀行的重要意義和作用
全國政協副主席、全國工商聯主席黃孟復在北京舉辦的“變革、挑戰與民營經濟發展論壇”上呼吁： 2008年全球金融危機以來，除已關閉的民營企業外，很多中小民營企業至今還沒有達到金融危機前的盈利水平，一個重要原因即是發展資金受制于銀行借貸。此前，全國工商聯通過調研發現，70%以上的中小民營企業渴望得到貸款而得不到。不是這些企業沒有資格，而是沒有相應的貸款機構。國家應該放開金融領域的限制，多成立社區銀行和鄉鎮銀行，用以專門服務于中小企業。國家必須建立大批的草根金融機構，用來服務于上述草根企業（黃孟復呼吁多建社區銀行和鄉鎮銀行，《財經網》2009年10月25日 09:44）。
早在去年6月12日，中國銀監會印發《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》的通知。有專家指出，“如果從企業史的角度來看，這是自1935年以來，而不僅僅是1949年，中央政府第一次出臺鼓勵民間創辦銀行的文件”。2008年上半年，由于政府采取了堅決的銀根緊縮政策，中小企業特別是民營企業不斷倒閉。在這樣的背景下壓力最大的浙江、廣東兩省率先提出加快小額貸款公司的試點，浙江的小額貸款公司成為全國最大規模的試點。中央政府采取了積極推動的姿態。銀監會這個《暫行規定》對小額貸款公司改制為村鎮銀行進行了制度上的規范，可以被看成是金融開放的一個重要信號。當今中國民營資本的力量已大量集中于中小城市。很多年后，我們將發現，就如同生產領域和流通領域發生的事實一樣，中國金融領域的改革竟也是從農村開始的（吳曉波 中國金融開放要從村鎮開始？ 英國《金融時報》2009年7月14日）。銀監會認為，今后，地方城市商業銀行和村鎮銀行將成為為中小企業融資的主力軍。顯然，發展好村鎮銀行，對地區經濟發展具有重要意義和作用，各地需要花大力氣把這件事情做好。
3.政府及其各部門的協調和合力
近一年來，一些地方銀行系統已為“使支持中小企業融資不再成為一個合規性的困難”做了大量工作，今后要進一步根據銀監會的要求，做好以下工作：
第一，按專業化經營強化服務中小企業的思路，完善信貸服務體系、調整信貸結構，增加信貸投放；建立金融產品和信貸方式創新、信貸業務拓展的激勵機制，完善信貸長效機制建設，確保中小企業信貸平均增速不低于全部貸款增速（劉明康，為中小企業解圍減難要出手快出拳重 ，2009年6月6日中國金融網）；
第二，銀監會要求地方法人銀行機構擔當信貸服務主力軍，我省除了要推進郵政儲蓄銀行擴大資產業務外，重點是推進村鎮銀行的發展和合理布局。去年5月央行和銀監會聯合了《關于小額貸款公司試點的指導意見》，我省7月就開始試點，很快全省就有100多家小額貸款公司出現。今年6月12日中國銀監會又印發了《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》的通知，這是1949年以來中央政府第一次出臺鼓勵民間創辦銀行的文件。江蘇省應發揮前幾年已對鄉鎮村進行了合并調整的優勢，率先做好這項具有戰略意義的工作；
第三，為盤活和規范民間資本，中央有關部門正在起草《放貸人條例》。為完善中小企業征信體系，央行正在起草《征信管理條例》。江蘇省應把握這些動向，做好相應工作。
有些地方財政部門，已對設立多層次中小企業貸款擔保基金和擔保機構，建立中小企業信用擔保風險補償機制提供了大力支持。今后還需要根據中央“加大對中小企業的財稅扶持”的要求，逐步擴大省級財政預算扶持中小企業發展的專項資金規模，重點支持中小企業技術創新、結構調整、擴大就業。加快設立中小企業發展基金，引導社會資金支持中小企業發展。
經貿委應主要加快培育各類中小企業服務機構，建設服務平臺、創業基地和信息服務網絡，提高信息通報的權威性和利用效率。針對中小企業在創業和發展階段對土地、廠房等生產要素的需求給予優惠政策支持。同時，全面清理并進一步減少、合并行政審批事項，為提供便捷服務。
4.中小企業努力提高自身的經營管理水平
中小企業融資難，是個世界共性問題。中小企業特別是小企業規模小、資產少，單筆借款數額小、筆數多，且手續繁瑣，但程序手續一樣。而且部分中小企業不同程度存在財務報表不規范、數據失真、資料不全、不良貸款多等現象，在治理結構、資本金不足、信譽缺失等問題。金融機構出于經營成本和規避風險的考慮，貸款和服務的積極性不高。中小企業也要正視這些問題，努力提高提高經營管理水平。這也是緩解融資難的一個重要條件。
總的政策扶持思路，就是國務院常務會議提出的“堅持解決當前問題與著眼全面發展相結合，堅持保持平穩較快發展與推進結構調整和技術進步相結合，堅持改善外部環境與引導企業加強管理相結合，注重提高企業素質，走可持續發展之路”。
參考文獻：
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第9篇：中小企業金融支持政策范文
一、加強領導、協調聯動，建立健全優化中小企業融資環境工作機制
1.成立組織，加強領導。市政府組織成立政銀企融資工作協調領導小組，由分管金融工作的副市長任組長，成員單位由市政府金融辦、財政局、國稅局、地稅局、中小企業局、工商局、房管局、國土資源局、法院、市人行、銀監分局和各銀行業金融機構組成，領導小組下設辦公室，辦公室設在市政府金融辦。領導小組負責組織調研分析，并協調解決中小企業融資過程中遇到的實際困難和問題，研究制定扶持中小企業發展的政策和措施。
2.明確分工，協調聯動。領導小組成員單位具體分工：金融辦負責組織召開成員單位協調會、座談會、銀企項目對接會，促進中小企業與金融機構之間的溝通與協作；財政和稅務部門負責研究制定扶持中小企業發展的財稅優惠政策，并負責組織對政策的落實兌現；中小企業局負責中小企業行業管理與服務，開展創業培訓、政策法規培訓、財務輔導、融資培訓、誠信教育、信用擔保公司的規范，篩選、評估、推介信用良好的中小企業融資項目，定期資金需求信息，開展企業信用評級，開辦企業信息網站，提供信息交流平臺等；工商、房管、國土等部門負責研究解決中小企業融資過程中的房產、設備、土地、股權等抵押物登記、辦證等問題，充分簡化辦理融資的手續，降低企業融資成本；人民銀行負責研究制定支持中小企業發展的貸款政策，組織開展對銀行業金融機構落實中小企業信貸政策導向效果的評估，推進中小企業征信體系建設；銀監分局負責督促、引導、考核銀行業金融機構開展中小企業貸款業務，監測分析貸款質量與風險狀況，定期通報中小企業違約客戶情況，提出制裁意見和措施；銀行業金融機構負責向符合條件的中小企業提供金融服務與信貸支持。
二、全面部署、重點突破，政府職能部門要積極營造中小企業融資的良好環境
3.加快中小企業征信體系建設。由政府組織，以中小企業局為主，工商、稅務、人民銀行等部門及各商業銀行共同建立統一的中小企業征信咨詢平臺，實現企業信息查詢、交流和共享的社會化，并可建立中小企業信息網站，為銀行篩選貸款項目提供可靠的信用信息，形成政府搭臺、銀企自行對接的格局。
4.建立和完善中小企業信貸擔保體系。堅持“政府主導，市場運作，多方參與”的原則，加快建立以中小企業為主要服務對象的市縣兩級信用擔保體系。目前尚未建立中小企業擔保機構的縣（市）要盡快建立，已經建立擔保機構的要多渠道籌集資金，壯大擔保能力，力爭市級擔保機構信用擔保基金達到1億元以上，縣級擔保機構信用擔保基金達到5000萬元以上，形成覆蓋全市中小企業擔保服務網絡。
5.加大財稅扶持力度。一是各縣（市、區）政府，開發區管委會要根據財力情況，積極創造條件，盡快建立中小企業發展基金，并按照國家規定，落實鼓勵中小企業發展的各項稅收政策。二是各級財政部門每年要從預算內資金中安排一定數額的中小企業信貸風險補償基金，主要用于補償信用擔保機構擔保損失，為科技型中小企業貸款貼息。
6.加強服務，開辟中小企業融資綠色通道。一是開通辦證的綠色通道。中小企業以資產作為抵押物取得貸款的，其抵押價值可由銀企雙方共同確認，不必提交評估報告，工商局、房管局、國土資源局等部門應予以登記，切實減少貸款環節和貸款費用。土地、房管等部門要開辟專門通道，為中小企業抵押貸款辦理相關產權登記時，與普通居民的土地、房屋產權登記相區分，并采取特事特辦，單獨報批，以簡化工作環節、提高工作效率。二是妥善解決抵押登記與貸款期限不匹配問題。各級工商、土地、房管部門要根據《中華人民共和國擔保法》等規定，在辦理產權登記時，根據借款合同一次性辦理抵押登記，在貸款期限內，對同一抵押物不做重復登記。
7.全面提升中小企業自身素質。一是政府及有關部門引導和督促中小企業改善經營管理，建立健全現代企業制度，提高管理水平。二是加強中小企業財務管理，建立健全各項財務管理制度，規范財務體系，確保會計資料真實完整。三是培養中小企業誠信為本，操守為重的觀念，堅持誠實經營，履約守信，打造“誠信”品牌。四是中小企業局要定期組織對中小企業管理者、管理人員、財會管理人員進行培訓，提高相關人員業務素質，解決銀企信息不對稱問題，增強中小企業對信貸資金的吸引力。
三、強化舉措、提高效率，銀行業金融機構要切實做好中小企業融資服務工作
8.整合中小企業貸款服務組織體系。銀行要明確中小企業貸款業務的發展目標、發展方向和競爭優勢，采取有效措施，加大信貸投入，確保中小企業貸款業務有實質性進展。農發行分行要加強業務創新，注重牽系民生的糧、棉、油等體系建設，加大對中小企業商業性貸款的投入。各國有商業銀行分行要以大帶小，重點對依附大企業、大項目的小企業給予信貸支持；銀行、農村信用社要堅持市場定位，主要服務市民和“三農”，從而成為為中小企業提供金融服務的主力軍，當前要重點滿足個體工商戶、農業種養大戶和種養殖企業、勞動密集型企業、服務業、進入成長期的科技創新企業、能耗和環保達標的制造業等各類中小企業的信貸需求和城鄉小額信貸需求。各銀行業金融機構當年對中小企業貸款的增幅應不低于當年各類貸款平均增長幅度。
9.建立中小企業貸款管理組織機構及核算機制。銀行業金融機構要建立健全中小企業貸款管理組織機構。各行要設立專門機構或指定專人負責中小企業貸款業務，建立專業化信貸隊伍，專門負責中小企業貸款的營銷、管理和清收等工作。鼓勵各行開辦特色支行專司中小企業貸款業務，要建立健全培訓和管理制度，對相關業務人員進行定期培訓，實行動態管理。要開發中小企業信貸業務管理系統，建立適應中小企業經營特點的信用評級、業務流程、風險分類和呆賬核銷等制度。實行中小企業客戶經理負責制和貸款業務雙人管理制度。建立獨立的貸款核算機制，對中小企業貸款實行獨立核算和專業考核。
10.便捷操作程序，提高服務效率。銀行業金融機構要在控制風險的前提下，研究下放貸款審批權限，以激發基層行的貸款審批自和積極性。合理確定基層銀行貸款審批權限，每筆貸款在同意受理并完成貸前調查后，在不違反信貸政策的情況下，應在個工作日內辦結放款，不能獲得批準的5個工作日內給予明確答復。對重點客戶，根據其信用情況實行額度授信，簡化審批手續，提供快捷服務。
11.建立和完善激勵約束機制。一是銀行要針對中小企業貸款業務特點，建立激勵約束機制，制定專門的業績考核辦法，使中小企業信貸業務人員的收入分配與其業務量、效益和貸款質量等綜合績效指標掛鉤。可根據中小企業業務風險特點，推行“三包一掛鉤”制度，即：包發放、包清收、包管理，與個人績效掛鉤，充分調動中小企業信貸業務人員的工作積極性。二是建立獨立的中小企業貸款不良資產問責和免責制度體系。對中小企業貸款不能搞壞賬終身責任制度，只要責任人嚴格按照《指引》要求做中小企業授信盡職調查和盡職管理，就不再追究授信和風險管理人員及其他崗位人員責任，包括審計人員的責任。
12.創新中小企業貸款利率風險定價機制。銀行根據中小企業貸款風險水平、籌資成本、管理成本、貸款目標收益、資本回報要求以及當地市場利率水平等因素，在法規和政策允許的范圍內自主確定貸款利率。對不同的貸款品種和借款人實行差別利率，實行“一戶一策”的貸款浮動利率政策。
13.建立中小企業信息數據庫。轄內各銀行業金融機構要積極開展調查，摸清全市中小企業的基本情況，建立中小企業信息庫。緊密結合實際，深入分析中小企業經營特點和規律，重點支持符合國家產業政策、有市場發展前景、技術含量高、信譽良好、有還本付息能力、有利于增加就業的中小企業。要通過提供經濟金融信息咨詢、擔任中小企業財務顧問、深入中小企業駐點指導等途徑，積極指導中小企業改善公司治理，完善中小企業財務制度，增強其財務信息的真實性和透明度，努力培養一批經營規范、誠實守信的中小企業代表，促進中小企業穩健、規范、快速發展。加強同中小企業的聯系，采取銀企懇談會、產品推介會、項目洽談會等有效形式營銷金融產品，推進中小企業金融服務工作開展。
14.創新中小企業金融產品和跟蹤服務。銀行要根據中小企業實際需求，推出不同的貸款產品和金融服務。要按中小企業資金需求特點，積極探索在動產和權利上設押，開發適應中小企業發展的信貸產品，推出系列化、便捷化的中小企業金融服務方式，包括各類貸款業務、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務，并根據中小企業融資主體、融資額度、融資期限、擔保方式等要素的不同，提供流動資金貸款、周轉貸款、循環貸款、打包貸款、出口退稅賬戶托管貸款、信用卡透支、法人賬戶透支、應收賬款轉讓等不同的產品組合服務。鼓勵中小企業積極拓展融資渠道，在政策法規許可的范圍內發展直接融資業務及運用信托等其他金融工具融通資金。
15.加強銀行與地方有關部門的聯系與溝通。銀行業金融機構要與中小企業局等部門建立聯系，深入了解中小企業的經營管理狀況，為貸款決策服務。要積極參加有關部門定期組織召開的銀企合作調度會和業務推介會，要充分利用各部門對中小企業誠信評比的考核結果，對各項考核指標達標的中小企業積極給予授信。對一些考核指標暫不達標，但有培育潛質和市場前景的中小企業，要加強跟蹤指導和培育，條件成熟后給予信貸支持。
四、發揮職能、加強引導，金融監管部門要積極推動中小企業融資服務工作開展
16.制定區域性支持中小企業發展的信貸政策。根據國務院、中國人民銀行關于支持中小企業發展的信貸政策和指導意見，適時進行窗口指導，引導金融機構建立適合中小企業特色的利率定價機制，創新金融產品，加大對中小企業的貸款支持，組織開展面向中小企業的金融知識宣傳、融資服務顧問活動。
17.加強征信系統建設和推廣應用。人民銀行提供征信系統支持，充分發揮征信系統的優勢，迅速推進中小企業征信體系建設，為中小企業融資提供高效便捷的信息支持系統。
18.認真落實“六項機制”，加強對各銀行業金融機構中小企業貸款工作的考核。銀監分局要積極督導各銀行業金融機構研究制定具有可操作性的落實中小企業貸款“六項機制”的具體措施。制定中小企業授信工作考核辦法，對銀行業金融機構中小企業授信工作的制度建設、隊伍建設、管理信息系統建設、激勵約束機制建設、產品創新、利率風險定價、授信業務的進步度、授信業務風險控制的進步度等八個方面進行考核，并對中小企業貸款工作中表現突出的單位和個人進行表彰。
19.加強對銀行改善中小企業金融服務的技術支持和培訓服務。銀監分局要充分調動和利用一切監管資源，加強對中小企業貸款風險的監控和提示。對各銀行業金融機構從事中小企業貸款的人員進行業務指導和風險管理培訓，努力造就一支對中小企業發展有感情、對中小企業貸款有經驗、對中小企業運行有了解、對中小企業風險會控制的信貸從業人員隊伍。
