信用管理的內(nèi)容精選(九篇)

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第1篇：信用管理的內(nèi)容范文

（正文）我國信用問題突出表現(xiàn)在企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與銀行之間貨款或貸款的拖欠，拖欠問題始終是困擾我國經(jīng)濟發(fā)展的一大頑癥。眾所周知，拖欠問題的背后反映的是信用風險問題，它源于外部環(huán)境和內(nèi)部管理兩個方面，其中內(nèi)部管理起決定作用。在企業(yè)內(nèi)部管理機制中，市場營銷、財務管理、信息管理和信用管理相互交叉，缺一不可，而信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心內(nèi)容。在市場經(jīng)濟發(fā)達國家中，信用管理被認為是企業(yè)的生命，沒有一個完善、有效的信用管理制度，企業(yè)將缺少足夠的市場競爭力，將失去防范信用風險的能力，最終將會被市場無情地淘汰。我國企業(yè)間帳款拖欠現(xiàn)象的產(chǎn)生，其根本原因是企業(yè)內(nèi)部管理機制不健全，缺少專門的信用風險管理制度。企業(yè)信用風險是銀行信用風險的源頭，有效防范信用風險必須首先加強企業(yè)信用管理。

一、企業(yè)信用管理的內(nèi)涵及意義

1．企業(yè)信用管理有狹義和廣義之分。廣義的信用管理是指企業(yè)為獲得他人提供的信用或授予他人信用而進行的管理活動。狹義的信用管理是指對企業(yè)的授信活動和援信決策進行的科學管理，其主要目的是提高競爭力、擴大市場占有份額。本文所說的企業(yè)信用管理主要是狹義的企業(yè)信用管理，也是傳統(tǒng)的企業(yè)信用管理。

企業(yè)信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理中最重要的組成部分，是企業(yè)管理學的一個重要分支。從企業(yè)管理職能的角度，企業(yè)信用管理是指通過制定信用管理政策，指導和協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門的業(yè)務活動，對客戶信息進行收集和評估，對信用額度的授予、債權保障、應收賬款回收等各交易環(huán)節(jié)進行全面監(jiān)督，以保障應收賬款安全和及時回收的管理。企業(yè)信用管理的目的是對各種規(guī)模的企業(yè)，在力求達到企業(yè)銷售最大化的同時，將信用風險降至最低。

2．企業(yè)信用管理的意義。信用管理問題是影響企業(yè)競爭力的關鍵。在買方市場條件下，一個企業(yè)要在激烈的市場競爭中脫穎而出，除了加強商品質(zhì)量和價格競爭力以外，還有一個重要的方面就是要提高信用銷售（賒銷）的能力。也就是說，要更多地采用信用結算方式增強企業(yè)競爭力。與現(xiàn)匯結算方式相比，信用結算方式的優(yōu)勢顯而易見，購買方可以憑借自身良好的信用充當交易媒介先收貨后付款，從而大大提高購買方的購買能力和銷售商的營業(yè)額。在西方國家，所有商業(yè)貿(mào)易的90％都采用信用方式進行，只有不到10％的貿(mào)易采用現(xiàn)匯結算，信用結算方式已經(jīng)成為商品交易中的絕對主流。而在我國，由于企業(yè)信用的缺失和不足，企業(yè)問信用交易方式僅占所有交易的20％左右，現(xiàn)匯交易達到80％，落后的結算方式嚴重地阻礙了貿(mào)易的擴大和企業(yè)的發(fā)展，也使我國企業(yè)的競爭力大大減弱。很多國外廠商因為無法接受我國企業(yè)的現(xiàn)匯結算方式轉(zhuǎn)而去購買其他國家的產(chǎn)品，這樣的例子不勝枚舉。隨著經(jīng)濟全球化進程的加快，我國企業(yè)已處于和國外企業(yè)同臺競爭的環(huán)境中，而據(jù)上述分析，同樣規(guī)模的企業(yè)，西方企業(yè)的信用銷售能力是我們的4倍。如此大的差距，我們根本無力與國外企業(yè)競爭。我國企業(yè)必須大大提高賒銷比例，才能在銷售上與國外企業(yè)競爭。提高賒銷比例的前提是加強企業(yè)信用管理。

二、我國企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀

當前，在以買方市場為主的競爭格局中，信用交易已成為企業(yè)獲得市場競爭力的必要手段和經(jīng)營方式。但從我國企業(yè)經(jīng)營管理現(xiàn)狀來看，我國企業(yè)在進入市場經(jīng)濟之后，內(nèi)部經(jīng)營管理機制并沒有隨之進行根本的調(diào)整。具體反應在信用管理方面，我國存在一系列的問題需要解決：

1．企業(yè)經(jīng)營管理目標發(fā)生偏離。我國許多企業(yè)近幾年迫于市場競爭的壓力，在其發(fā)展上單純追求銷售業(yè)績的增長，但其背后的財務狀況卻常常不樂觀，甚至出現(xiàn)經(jīng)營危機。具體在業(yè)務經(jīng)營中，企業(yè)簡單地采取以銷售為導向的經(jīng)營管理模式，例如“銷售承包制”和“銷售買斷制”等，忽視了應收賬款上升、銷售費用上升、負債增加、呆賬壞賬增加等問題，偏離了最終利潤這一企業(yè)最終目標。實際上，企業(yè)經(jīng)營管理的目標是要在業(yè)績增長和風險控制這兩個目標之間尋求協(xié)調(diào)和一致，保證最終利潤這一根本目標的實現(xiàn)。

2．缺乏專門的信用管理職能部門。在我國企業(yè)現(xiàn)在的管理職能中，應收賬款的管理基本上是由銷售部和財務部兩個部門承擔。然而，這兩個部門由于管理目標。職能、利益和對市場反應上的差異，都不可能較好地承擔起企業(yè)信用管理和應收賬款的職能。在實踐中，這兩個部門常常出現(xiàn)職責分工不清、相互扯皮。效率低下，甚至出現(xiàn)管理真空等種種問題。國內(nèi)外成功企業(yè)的管理經(jīng)驗表明，增加獨立的信用管理職能，由信用部門或信用經(jīng)理承擔和協(xié)調(diào)整個企業(yè)的信用管理工作是一個有效的管理方式。

3．信用管理方法和技術落后。在目前銷售業(yè)務管理和財務管理上，我國大多數(shù)企業(yè)還沒有很好地掌握或運用現(xiàn)代先進的信用管理技術和方法。比如缺乏客戶資信方面的資料；對客戶的信用風險缺少評估和預測，交易中往往是憑主觀判斷作決策，缺少科學的決策依據(jù)；在銷售業(yè)務管理中缺少信用額度控制；在賬款回收上缺少專業(yè)化的方法。例如，有的企業(yè)單純用銷售提成的方法激勵業(yè)務人員拉到大量訂單，而后寄希望于一些缺少專業(yè)技能的人員去收賬，結果是應收賬款居高不下，累積越來越多，呆壞賬比例逐步增加。

4．信用管理重點嚴重滯后。目前許多企業(yè)解決拖欠問題多采取“事后”控制的方法，即只有在賬款被拖欠了相當長的一段時間后才開始催收。結果出現(xiàn)了“前清后欠”的現(xiàn)象，使企業(yè)顧此失彼，包袱越背越重。

5．缺乏經(jīng)過專門訓練的信用管理人員。信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心內(nèi)容。在企業(yè)內(nèi)部管理機制中，信用管理與市場營銷、財務管理、信屈、管理相互交叉，缺一不可。這就要求信用管理人員不僅要掌握信用管理。信息、財務、管理、法律、統(tǒng)計、營銷、公關等多方面的綜合知識，同時實踐能力和工作經(jīng)歷也必須出色。目前，我國教育系統(tǒng)還缺乏信用管理專業(yè)，專業(yè)研究人員很少，需求和供給缺口極大。企業(yè)在招聘信用管理的員工時，缺乏科學、嚴格的標準，大量缺乏專業(yè)知識的人員被配置到了信用管理工作崗位上，致使信用管理人員的總體素質(zhì)偏低。

所以，從我國當前的信用管理現(xiàn)狀來看，可以說還處于信用管理的基礎建設時期，強化我國的企業(yè)信用管理必須從解決一些最基本的問題入手。

三、加強企業(yè)信用管理的對策思路

1．企業(yè)領導必須對信用管理給予足夠的重視。市場經(jīng)濟就是信用經(jīng)濟。在市場經(jīng)濟條件下，信用無所不在，信用關系普遍存在于社會生產(chǎn)、交換、分配、消費過程中。企業(yè)的各級管理人員應該具備足夠的信用風險防范意識和管理知識。由于信用管理工作涉及公司的各個部門和各個環(huán)節(jié)，因此單靠一個部門或幾個人往往不能起有效的作用，需要公司領導給予全面的協(xié)調(diào)和支持，如將信用管理的各項職責在各業(yè)務部門之間進行合理的分工，信用部門、采購部門、銷售部門、財務部門等各部門根據(jù)其業(yè)務范圍承擔不同的信用管理工作，按照不同的管理目標和特點進行科學的設計，并把其列為企業(yè)管理中的一項重要工作。

2．設立專門的信用管理部門。企業(yè)實施經(jīng)營管理全過程的信用風險管理，首先必須在原有的業(yè)務管理體系中，增加信用風險管理職能。其中，大型企業(yè)可設立專職獨立的信用管理部門，小企業(yè)則考慮設置信用監(jiān)理。一套科學的信用管理組織機構是企業(yè)信用管理目標得以實現(xiàn)，業(yè)務流程和方法得以順利運行的基本保證。

企業(yè)信用管理部門對公司總經(jīng)理或董事會負責。在公司總經(jīng)理或董事會的直接領導和協(xié)調(diào)下，信用管理目標必須超越任何一個部門局部的管理目標，要從企業(yè)整體的經(jīng)營目標和利益考慮問題，從而有效地協(xié)調(diào)公司的銷售目標和財務目標。設立獨立的信用管理部門會增加企業(yè)的管理成本，但信用管理部門給企業(yè)帶來的利益，要遠遠大于其管理支出，這不僅在歐美等發(fā)達國家得到證實，而且也為我國企業(yè)的管理實踐所證實。

3．實行客戶資信管理制度。客戶既是企業(yè)最大的財富來源，也是風險的最大來源，強化信用管理，企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理。客戶資信管理制度是指以客戶的信息資源和資信調(diào)查為核心的一套規(guī)范化管理方法，包括“企業(yè)內(nèi)部信息開發(fā)制度”、“客戶信息管理制度”、“資信調(diào)查制度”、“客戶信用分級管理制度”等。客戶資信管理是信用風險管理的基礎工作，主要要求企業(yè)全面收集管理客戶信息，建立完整的數(shù)據(jù)庫，并隨時修訂、完善，實行資信調(diào)查制度，篩選信用良好的客戶。對客戶的信用進行調(diào)查，既可由企業(yè)內(nèi)部信用管理部門和專職人員完成，也可委托專門的征信機構完成。調(diào)查的內(nèi)容包括：客戶的品質(zhì)、能力、資本、抵押和條件；客戶與企業(yè)往來的歷史記錄；客戶的規(guī)模、財務狀況、發(fā)展前景、客戶自身的信譽、融資能力、償債能力等。客戶資信管理的核心是對客戶進行信用分析和信用等級評價。通過對客戶所有相關財務及非財務信息進行整理、分析，得出客戶的償債能力評估。它需要運用專門的信用分析技術和模型，并結合專業(yè)人員的經(jīng)驗來完成。

4．建立內(nèi)部授信制度。這項制度是指企業(yè)在交易決策過程中執(zhí)行一套科學的信用審批方法和程序，包括“信用申請審查制度”、“信用額度審批制度”和“交易審批制度”。內(nèi)部授信制度的核心是對客戶賒銷條件的審查及信用額度控制。授信管理是信用風險管理的核心工作，在企業(yè)根據(jù)客戶信用等級決定給予信用時，應根據(jù)與客戶以往的交易記錄，履行情況和企業(yè)的信用風險政策，由專門的客戶審查部門來決定其信用額度。如同意賒銷，就意味著要承擔客戶的信用風險，為此對于新客戶或其他信譽不高、信用狀況有爭議的客戶，必須要求提供其相應的擔保，如保證、抵押、質(zhì)押、留置和訂金等，對特定的擔保物，必須要求向有關部門辦理登記后，合同才能生效。

5．完善應收賬款管理制度。如前所述，我國許多企業(yè)存在的主要問題是缺少管理的系統(tǒng)性和科學性，如在應收賬款管理的各個環(huán)節(jié)，缺乏系統(tǒng)性，只是注重事后的強行收賬，缺少事前和事中控制。反映在時間和風險控制上，忽視應收賬款的流動性和實際成本的核算。針對這一問題，當務之急是要解決企業(yè)經(jīng)營管理的制度缺損問題，即企業(yè)亟須建立一套適應現(xiàn)代市場經(jīng)濟要求的信用風險管理制度，對企業(yè)經(jīng)營管理全過程以及每一個關鍵的業(yè)務環(huán)節(jié)和部門進行綜合性的風險控制，尤其應當重視正式簽訂合同之前對客戶的資信調(diào)查評估，即“事前控制”，對交易決策的審核，即“事中控制”，以及應收賬款的專業(yè)化管理，即“事后控制”。據(jù)統(tǒng)計，實施事前控制可以防止70％拖欠風險；實施事中控制可以避免35％的拖欠；實施事后控制可以挽回41％的拖欠損失；實施全面控制可以減少80％的呆、壞賬。

應收賬款是企業(yè)的神經(jīng)中樞。從表面上看，是一個財務問題，但實際上涉及企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，即從客戶的開發(fā)、訂單處理、合同審定到賬款回收和債權管理。其次，在企業(yè)決定信用額度后，也要對客戶實施嚴密的風險跟蹤，如當客戶發(fā)生銷量大降、法律糾紛、財務收支危機等情況時，企業(yè)信用風險管理部門應立即調(diào)查，采取相應的防范措施，防止不良后果出現(xiàn)。為此，應建立應收賬款檔案，建立“綜合性銷售分類賬管理制度”、“賒銷客戶監(jiān)控制度”、“賬齡控制制度”和“欠款催收制度”。應用這套管理制度盡可能達到既不失去客戶，又能及時足額收回賬款的目的。

第2篇：信用管理的內(nèi)容范文

摘要：回顧了讀者信用管理的研究，在以往研究的基礎上提出讀者信用管理應采用積分制和等級制相結合，不同的讀者享有不同資源的權限，同時提出在進行中學圖書館讀者信用管理時需對讀者進行培訓，對讀者適度寬容以及保護讀者隱私等建議，在讀者信用管理的研究中做出探索。

中圖分類號：G250文獻標識碼：A文章編號：1003-1588（2013）01-0132-03

1研究綜述

以“讀者”和“信用”為關鍵詞進行檢索，筆者一共檢索到20篇相關文獻，其中在圖書情報權威期刊發(fā)表的論文有12篇。最早將信用引入圖書館進行研究的是南京師范大學的朱全德，他于2004年在《圖書情報工作》發(fā)表的《試析在圖書館中實行讀者信用制度》，對圖書館實行讀者信用進行了有益的研究[1]。

讀者信用的研究在國內(nèi)還幾乎是空白，研究成果較少，研究的主題主要集中于讀者信用建設的背景分析、可行性分析以及如何建立讀者信用體系以及一些基礎概念。信用最早出現(xiàn)在經(jīng)濟領域，是為了減少交易的風險而設立的一種制度。現(xiàn)在銀行在進行信貸審批的時候很強調(diào)信貸主體的征信記錄。如果一個信貸主體在征信方面出現(xiàn)不良記錄將嚴重影響其信貸的審批。圖書館讀者信用研究的興起很大的原因是經(jīng)濟領域?qū)π庞玫闹匾曇约靶庞迷诮灰字械闹匾饔谩Ｋ袁F(xiàn)有的文獻中也借鑒了經(jīng)濟領域的信用制度，采用信用積分制可以對讀者有正向作用，對讀者的一些負面行為也具有一定的抑制作用。更有學者認為應該將圖書館讀者的信用體系與整個社會的征信體系構成一個完整的個人征信體系。但也有學者認識到圖書館的讀者信用與經(jīng)濟領域的信用有一定的區(qū)別，不應該只是將經(jīng)濟領域的信用制度照搬到圖書館信用管理中。如何建立有效的圖書館讀者信用管理是本文的關注所在。

朱全德認為讀者信用制度是指圖書館或圖書館通過中介征信機構對社會公眾建立起個人的信用檔案信息，公眾通過此信用信息在圖書館注冊后，憑信用信息評估的等級分獲得一定程度的借閱、使用圖書館文獻資源權利的一種制度。此定義認為讀者的征信機構不一定是圖書館，還有讀者的征信與使用圖書館的資源的權利相關[1]。筆者不是很認同這個觀點，因為讀者信用管理是讀者與圖書館的一種契約關系，不應該引入第三方，這樣會讓讀者的隱私較難得到保證，同時也將圖書館與讀者的關系轉(zhuǎn)移到圖書館與第三方、第三方與讀者的關系。這在圖書館的管理中不是很適合，同時這樣做不利于圖書館信用制度發(fā)揮其最大的作用。所以筆者認為讀者信用制度的征信機構必須是圖書館。

2中學圖書館讀者信用管理的意義

以往學者贊成圖書館使用讀者信用管理的原因主要是：①是讀者的違約成本過低，不能起到很好的教育作用，在減少讀者違約方面沒有起到很好的作用。②是對讀者的違約行為除了罰款之外就是說教，而說教在教育讀者要守信用的效果不好。現(xiàn)有的圖書館對讀者進行管理的時候?qū)`約的讀者主要也是采用罰款、說教和取消其借閱權利的方式，但這對圖書館管理和與讀者建立良好關系上并沒有起到很好的作用。所以學者認為圖書館使用讀者信用管理具有提高讀者信用意識，減少其違約行為的作用。但筆者認為除了這些作用外還具有以下作用：樹立讀者的信用意識、促進讀者與圖書館的溝通、改善圖書館管理水平、為讀者的就業(yè)提供幫助。

2.1有利于樹立中學生的信用意識

中學生正處于世界觀、人生觀和價值觀形成的關鍵時期，圖書館有義務為中學生形成正確的世界觀、人生觀和價值觀做出努力。圖書館對中學生的信用進行管理之后，中學生讀者會意識到自己的錯誤，而且這個錯誤對自己的將來會產(chǎn)生影響。采取罰款制度的讀者管理會讓讀者產(chǎn)生不好的意識，會產(chǎn)生金錢本位的思想，只要有錢就不在乎是否違約。但采用信用管理則能幫讀者認識到這是一個人的信用記錄，是一個人的誠信問題，而不是金錢就能解決的，這有利于中學生讀者樹立很好的信用意識，也為整個社會創(chuàng)造講誠信的環(huán)境做出很大的貢獻。

2.2有利于促進中學生讀者與圖書館的溝通

圖書館采用信用管理必須采用積分制和等級劃分。積分制的優(yōu)點就是易于計量和評估[2]。積分制具有很強的正向?qū)蜃饔谩D書館管理不應以懲罰為主，而應該以正向的激勵為主，這樣才能構造和諧積極的讀者和圖書館的關系。采用積分制的信用管理可以對不同的積分層次的讀者給以不同的權利。這既能激勵讀者文明高效地利用圖書館資源，也可以有效地減少讀者的違約行為。

2.3改善圖書館管理水平

讀者信用管理不僅僅是對讀者行為的一種約束，同時也是讀者使用圖書館資源的一種信息反饋。讀者違約并不是每次都是讀者的錯，有的時候是圖書館的管理存在一定問題或者館藏資源存在不足及其他原因造成的。基于圖書館自身問題造成讀者違約的，圖書館應該對其違約行為而造成扣積分給以一定的補救機制，同時圖書館也應該在相應方面做出改善。

3圖書館讀者信用管理的設計

3.1設計原則

朱全德認為圖書館信用管理設計的原則有標準化原則、法律原則、共享原則和統(tǒng)一原則。首先，筆者認為讀者信用屬于個人隱私，不能共享，如果需要獲得讀者的信用必須經(jīng)過一定的審批或者讀者本人許可才可以。其次，在保留讀者信用的時候可以參考國家和國際通行的做法，長期保留正面的信用記錄，而負面的記錄保留一定年限。我國征信條例規(guī)定負面征信保留記錄不能超過5年。圖書館讀者信用記錄對負面的信用也應該設定一個時限。再次，讀者征信的設計應該根據(jù)圖書館的實際情況進行設計，不宜貪大求全，而應根據(jù)圖書館的館藏資源和提供的服務進行設計。所以筆者認為在設計讀者信用體系的時候既要維護圖書館的利益也要維護讀者的隱私，既要與各個圖書館之間可以相互比較又應該因地制宜，既要懲罰違約行為又要注意尺度。

3.2設計思路

筆者設計的思路是為了解決圖書館與讀者之間的沖突，為圖書館和讀者雙方考慮的前提下做嘗試。傳統(tǒng)的圖書館在應對讀者違約時一般從以下幾點著手：新生入學的時候告訴讀者違約會有哪些懲罰；圖書差不多到期的時候進行郵件提醒；對違約的讀者進行罰款并限制一定時期內(nèi)不能借閱圖書；批評教育等。但是這些做法都不能很好地解決讀者違約的問題。所以筆者認為現(xiàn)在的借書證上應該加上讀者違約的信用記錄。由于筆者認為讀者信用應該積分制與等級制相結合，所以應該對讀者進行劃分，在不同的積分階段享受不同的待遇，比如標價比較高、館藏資源比較稀缺的資源授予積分比較高的讀者。而對積分比較低的讀者只能借管理資源豐富的圖書和價格較低的圖書。對經(jīng)常違約的讀者可以減少其圖書借閱的數(shù)量。根據(jù)讀者的信用記錄來授予不同的權限，享受不同的資源。必須保證的是新生入學的時候大家的讀者信用積分是一樣的，享受的資源是一樣的。

為了保證對不同積分的讀者給以不同的激勵，圖書館有必要對資源進行劃分。比如根據(jù)圖書的價格和資源的稀缺程度進行劃分，這樣才能對讀者具有相應的激勵作用。但這里需要強調(diào)的一點是圖書館要有寬容的心態(tài)，允許讀者違約一兩次。在讀者違約的次數(shù)超過一定限度之后才限制其使用該資源。這就保證了違約次數(shù)在許可的范圍內(nèi)的讀者可以享受全部的資源，只有在違約次數(shù)超過一定限度的時候才開始進行懲罰。

4圖書館讀者信用管理的可行性分析

設計讀者信用體系必須要可行。讀者信用體系設計的可行性需要從法律角度、技術角度、經(jīng)濟角度和用戶角度多維來觀察。

4.1法律角度

我國在2009年10月了《征信管理條例（征求意見稿）》，其中提到的信息包括個人信用交易信息。涉及交易的信息都應該算在個人征信范圍。讀者與圖書館之間的契約關系在一定程度上也是一種交易關系。為了減少這種交易的不確定性，圖書館有必要了解讀者的信用記錄。讀者信用管理也是整個社會征信管理的有益補充。

4.2技術角度

現(xiàn)在經(jīng)濟領域已經(jīng)具有很成熟的征信管理技術，而且現(xiàn)在圖書館對自己的讀者都有很基礎的一些信息，比如性別、班級、學院和號碼等。在這些信息的基礎上加上征信的情況不是難事，然后再把這些信息與圖書館的資源進行匹配就可以了。

4.3經(jīng)濟角度

讀者征信的設計只是在原有的圖書館管理軟件上的升級，并不會給圖書館造成很大的成本負擔。如果該系統(tǒng)改造升級的成本過高則可以考慮替代方案。

4.4用戶角度

讀者信用管理的目的是幫助讀者能夠愛惜圖書館的資源，也為讀者樹立言出必行，樹立講誠信的形象及培養(yǎng)自己成為一個有責任感的人。同時由于保護讀者的信用隱私，所以讀者比較容易接受。之前圖書館一般對違約的讀者進行通報提醒，讀者比較難接受。采用積分制的信用管理，能夠讓讀者更積極地維護自己的信用。

5中學生圖書館讀者信用管理的內(nèi)容及評估

5.1讀者信用管理體系的內(nèi)容

在中學生讀者信用管理體系的內(nèi)容方面可以參考郭強等人設計的《大學圖書館讀者信用評價指標體系》，該體系包括信用評價的初始狀態(tài)、信用評價的當前狀態(tài)和信用評價的執(zhí)行效果3個一級指標、10個二級指標及26個三級指標[3]。這26個三級指標能夠較好地反映讀者的信用。但筆者認為由于是讀者的信用記錄，涉及誠信方面，所以更傾向于將圖書館讀者信用評價體系限定于信用評價的當前狀態(tài)指標。借鑒郭強等人的《大學圖書館讀者信用評價體系》設計較為簡單但比較實用的中學生讀者信用管理體系框架（見圖1）。

圖1中學生讀者信用管理體系框架5.2讀者信用管理體系的評估

對讀者信用管理體系的每個指標打分，然后將各個指標的分數(shù)加總。同時不同的指標賦予不同的權重。權重的大小可依據(jù)該行為的惡劣程度，比如偷竊圖書的行為比超期還書的行為更為惡劣。各個指標的權重可以根據(jù)圖書館的具體情況進行設置。讀者信用總分等于各個指標的權重乘以相應的分數(shù)然后加總再加上新生入學時的分數(shù)。

讀者信用總分=初始分數(shù)+∑權重×分數(shù)

不同分數(shù)的信用積分對應于讀者享有不同的權利。可以依據(jù)讀者的分數(shù)將讀者劃分成五顆星，不同星級的讀者享受不同的讀者權利。這也要求對館藏資源進行五星劃分。新生入學時候可以設置為全部都是3星級的，通過積分制的影響讀者劃分到5個星級中（見圖2）。

6中學生圖書館讀者信用管理在應用中注意的問題

在進行圖書館讀者信用管理的時候需要注意以下問題：做好讀者的教育，讓其對讀者信用管理有較為深入的了解；同時必須保護讀者的隱私，只有這樣讀者才能更好地配合讀者信用管理的實施；必須給讀者一定的犯錯機會，抱著一種寬容的心態(tài)對待讀者，讀者一開始可能并不是那么熟悉信用管理制度，讀者有試錯的機會；讀者信用管理也應該接受讀者的監(jiān)督。

6.1做好讀者教育

現(xiàn)在的圖書館讀者教育一般是在新生入學的時候開展一些有關圖書館借閱規(guī)則和文獻檢索技能的培訓。除了這些教育之外，圖書館也會在其網(wǎng)站上列明圖書館資源的使用規(guī)則以及相應的懲罰措施。由于現(xiàn)在的圖書館沒有引入征信管理，沒有將培養(yǎng)讀者的誠信意識納入圖書館管理工作中，圖書館管理中并沒有有關讀者信用管理的教育。圖書館應該將培養(yǎng)讀者的誠信意識納入其管理范疇中，對讀者進行讀者信用管理的教育與培訓。

6.2保護讀者隱私

讀者的征信是讀者的個人隱私，圖書館有責任保護其隱私，在沒有得到讀者允許的情況下，圖書館不可以將其征信記錄給讀者以外的任何人。只有這樣，讀者才能接受讀者的信用管理，才更有助于讀者信用管理的開展和實施。

6.3對讀者保持適度寬容

人對新事物的了解總有由淺入深的過程。圖書館應該允許讀者有試錯的機會。在可接受的次數(shù)內(nèi)，圖書館不應該對其予以懲戒。只有讀者的犯錯次數(shù)超過一定的限度才應該按照讀者信用管理的積分制對其使用圖書館資源的權限進行限制。

6.4讀者信用管理應受讀者監(jiān)督

讀者信用管理的實施必須接受讀者的監(jiān)督。讀者信用管理不僅是圖書館的事情也是讀者的事情，讀者有權利對其征信的真?zhèn)芜M行監(jiān)督。讀者信用管理只有在被監(jiān)督的情況下才能公平、公正，才能更為權威，才能起到個人信用管理的作用。讀者信用管理是個人與社會不斷博弈的結果，如果該記錄不能確保其真實性，則信用管理就沒有存在的意義。

7結語

中學生圖書館讀者信用管理在現(xiàn)實中極少被使用，但它能夠培養(yǎng)讀者的誠信意識，能夠與整個社會的信用管理體系相銜接，更為重要的是它能夠減少讀者的不誠信對中學圖書館資源造成的浪費或損壞，也能激勵讀者充分利用圖書館資源。所以，筆者認為中學圖書館應使用讀者信用管理制度規(guī)范讀者行為。雖然關注讀者信用管理領域的學者不多，但從2004年以來，越來越多的專家學者意識到將信用制度引入圖書館管理的必要性。筆者在以前的研究基礎上提出在采用讀者信用管理的基礎上對讀者和中學圖書館資源進行分類，不同的讀者獲取相應的圖書館資源，也提出應該對讀者的寬容和隱私保護及對整個讀者信用體系的監(jiān)督。筆者希望可以為中學圖書館讀者信用管理方面做出一點有益的嘗試。

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第3篇：信用管理的內(nèi)容范文

【關鍵詞】 企業(yè) 信用管理 構建探析

一、我國企業(yè)信用管理現(xiàn)狀

1、企業(yè)信用根基較為薄弱

在企業(yè)運轉(zhuǎn)的過程中，其自身所擁有或者控制的資產(chǎn)是企業(yè)對其所承擔的債務進行償還的保證，當前中小企業(yè)在我國的企業(yè)群體中所占的比重較大，其生產(chǎn)的產(chǎn)品或者提供的服務通常較為單一，在經(jīng)營管理方式層面顯得不夠精細，其所生產(chǎn)的產(chǎn)品缺少技術含量，自身抵抗外部環(huán)境波動的能力比較小，生產(chǎn)經(jīng)營狀況較為不穩(wěn)定，償債能力也會受到較大的影響，因而企業(yè)的信用基礎不強，信用根基薄弱。與此同時，部分上市公司，甚至是國有企業(yè)的應付賬款日益增多，由此所引發(fā)的信用問題也經(jīng)常出現(xiàn)。信用問題對于我國企業(yè)乃至經(jīng)濟的發(fā)展而言，已經(jīng)成為十分嚴峻的問題。

2、缺乏行之有效的獎懲機制

對于不遵守信用的企業(yè)而言，遵守信用的企業(yè)理應得到社會以及消費者的更多認可和贊賞，在信貸等諸多方面應該給予其必要的獎勵。只有這樣，才能夠有效避免“劣幣驅(qū)除良幣”的現(xiàn)象。然而，從當前我國經(jīng)濟社會發(fā)展的實際情況來看，不守信用的企業(yè)往往并沒有得到應有的懲罰，那些遵守信用的企業(yè)也沒有獲得明顯的優(yōu)勢。由于缺乏行之有效的獎懲機制，使得企業(yè)在遵守合同的規(guī)定并按期付款等方面缺乏主動性，進而導致更大范圍內(nèi)的信用問題。

3、信用評級工作落后

資信狀況是企業(yè)參與市場競爭、資金融通所必須參照的因素，但是當前我國企業(yè)對于信用評級工作并不十分重視。對于貸款額度達到一定數(shù)額以上的信貸業(yè)務，也僅僅是按照人民銀行的要求來進行信用評級的有關工作，因而與企業(yè)信用評級有關的工作顯得較為落后，進行過信用評級的企業(yè)數(shù)量比較少。與此同時，當企業(yè)在向各商業(yè)銀行申請貸款時，不僅各商業(yè)銀行對于客戶的資信評級方法并不一致，而且評級的結果在各商業(yè)銀行內(nèi)部也屬于保密信息，相關信用信息無法在商業(yè)銀行之間共享，這也就使得商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時的風險較大。實際上，工商行政管理部門、稅務部門以及海關等對于相關企業(yè)均有信用評級管理制度，但是這些管理部門或者主體之間的信息通常處于內(nèi)部使用的狀況，其他需要使用企業(yè)信用信息的企業(yè)或者部門無法獲取相關資料，使得交易變得極為不便利，風險日益積聚，增加了經(jīng)濟社會的運營管理成本。

4、對信用風險的認識存在不足

以食品加工企業(yè)為例，對于應收賬款過快增長給企業(yè)的經(jīng)營帶來的風險認識較為不全面，在企業(yè)銷售管理的過程中，客戶的資信資料往往比較缺乏，加之食品企業(yè)的銷售周期較長，相關生產(chǎn)資料的進一步投放需要大量的資金支持，如果片面注重銷售，卻忽視客戶的信用管理工作，那么將會給企業(yè)的資金鏈帶來一定影響，并最終影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，使得食品加工企業(yè)舉步維艱，難以健康持續(xù)發(fā)展。

5、與企業(yè)信用管理有關的技術較為落后

我國企業(yè)對于財務管理工作，特別是在信用管理工作層面，并沒有使用較為先進的技術與方法。不僅僅是食品加工企業(yè)，當前我國大多數(shù)企業(yè)對于客戶信用的判斷通常較為主觀，缺乏科學的決策機制，在信用額度控制的有關工作層面顯得較為不足，使得應收款在企業(yè)的資金負債表中日益增加，壞賬風險越來越高。

二、我國企業(yè)信用管理問題的原因

1、信息不對稱現(xiàn)象較為嚴重

當前商業(yè)信用在我國企業(yè)的經(jīng)濟往來中扮演著較為重要的角色，生產(chǎn)企業(yè)通過賒銷來擴大銷售，購買企業(yè)通過延期付款來減少資金占用。但是企業(yè)的商業(yè)信用更多的是在建立在信任的基礎之上，對其自身而言，是不存在任何擔保的，因而信用管理的有關工作更多的是需要在事前予以落實，以便能夠在事前對相關風險進行有效的防范。在這一時期，企業(yè)之間信用不對稱的問題便暴露出來，當前我國經(jīng)濟市場在保證信息公正層面沒有一套完善健全的機制，與此同時，授信企業(yè)自身作為銷售方，為了能夠有效地完成銷售任務，在獲取購買方的資料和信息方面處于弱勢地位，對于授信企業(yè)自身而言，也沒有資信分析人員來完成相關工作。在銷售完成之后，銷售企業(yè)在應收賬款回收方面處于相對劣勢的地位，無法按照合同或約定的要求來回收應收賬款，也無法對購買方的經(jīng)營狀況進行及時了解，對于購買方所給出的延期償還的理由，銷售方無法進行核實，如果對于款項的追索過于緊急，就有可能會影響企業(yè)未來的銷售。種種信息不對稱的現(xiàn)象，使得企業(yè)在信用管理的事前、事中以及事后工作中都面臨著較大困難。

2、沒有組建專門的信用管理部門

按照企業(yè)的職能分工，企業(yè)應收賬款管理等信用管理工作是由銷售部門以及財務部門兩個部門共同負責，但是由于沒有進一步的職責劃分，使得應收賬款管理等信用管理的有關工作處于真空地帶，相關職責無法在兩個部門之間進行有效的劃分，使得應收賬款的管理效率比較低，很大程度上影響了企業(yè)應收賬款的回收。因而，為了更好地對應收賬款進行管理，需要組建專門的信用管理部門來完成相關工作。

3、信用管理方面的人才缺失

信用管理的工作日趨復雜，既需要對企業(yè)銷售目標的完成負責，又需要對企業(yè)資金的正常周轉(zhuǎn)負責。因而，信用管理層面的人才素質(zhì)要求較高，不僅僅需要掌握財務管理方面的有關知識，還需要掌握統(tǒng)計、營銷以及信息管理等其他方面的知識，同時還應該具備較為豐富的實踐經(jīng)驗。但是我國當前在信用管理的專業(yè)人員方面較為缺乏，總體素質(zhì)遠不能夠滿足企業(yè)信用管理的工作需求。

三、我國企業(yè)信用管理問題的對策

1、加快企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫的建設與開放

企業(yè)的征信數(shù)據(jù)是對目標企業(yè)的信用狀況進行逐項調(diào)查，所取得的結果被填入某種征信數(shù)據(jù)采集表中。現(xiàn)代的征信數(shù)據(jù)均是電子數(shù)據(jù)形式的調(diào)查數(shù)據(jù)積累，而且基本調(diào)查數(shù)據(jù)包括對其進行的統(tǒng)計分析不斷更新，進而產(chǎn)生所謂的動態(tài)征信數(shù)據(jù)。從技術角度看，征信數(shù)據(jù)可以簡單地分為量化數(shù)據(jù)和非量化數(shù)據(jù)兩種。量化的數(shù)據(jù)是從企業(yè)財務報表中給出的，能夠直接用來進行定量分析；非量化數(shù)據(jù)是指一些定性分析數(shù)據(jù)，在經(jīng)過一個量化過程之后，才可以被統(tǒng)計模型所接受。各國都是通過制定相關法律或法規(guī)的形式，對企業(yè)征信數(shù)據(jù)的開放做出明確規(guī)定，我國應當加快這一方面的立法，并將許多相對封閉和分散于各個部門的企業(yè)信用信息進行整理，最后統(tǒng)一對外公開，使得企業(yè)信用信息的透明度得到提升。與此同時，由于我國企業(yè)信用中介機構自身的企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫規(guī)模普遍偏小，建議在鼓勵企業(yè)信用中介機構注重自身企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫建設的同時，政府有關部門還應該建立行業(yè)或部門的企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，待條件成熟時，再將政府或行業(yè)數(shù)據(jù)庫中的內(nèi)容與企業(yè)信用中介服務機構數(shù)據(jù)庫合并或共享，以加快我國企業(yè)信用管理體系建設的進程。

2、積極組建信用管理部門

在企業(yè)內(nèi)部建立信用管理機構是企業(yè)進行信用管理體系建設的重要一步，也是企業(yè)能夠順利推行的重要保證。在企業(yè)內(nèi)部，可以建立一個在總經(jīng)理或董事會直接領導下的信用管理部門，由其來負責信用管理體系建立中的日常工作，使信用管理工作既有人員協(xié)調(diào)，又使得有專人予以負責信用管理的有關工作。在信用管理機構建立之初，一方面要制訂信用管理手冊，及時地對企業(yè)信用的實施情況進行檢查和評估，使得信用管理水平不斷提升；另一方面也應該使其對常規(guī)性的培訓任務負責。

3、加大信用管理人才的培訓力度

信用管理的有關工作對知識水平的要求比較高，對于信用管理人員，尤其是信用管理部門的負責人要求更高，一個工作能力非常出色的信用負責人，其工作能夠抵得上100個追賬人員。當前企業(yè)信用管理的有關工作中，缺少專門的信用管理人員，這嚴重影響了企業(yè)信用管理水平的提升，進而使得企業(yè)在信用管理制度方面的建設未必有效。因此，企業(yè)需要加大信用管理人才的培訓力度，這要求企業(yè)負責人對于該項工作的大力重視。從我國教育系統(tǒng)的實際情況來看，當前仍然沒有開設信用管理專業(yè)，專門的信用管理人才較為缺少，因而企業(yè)更需要重視對現(xiàn)有人員的培訓。通過信用管理部門對各部門人員所實施的培訓，能夠使得企業(yè)內(nèi)部形成客戶信用風險的共識。只有具備信用風險意識，才能夠從企業(yè)的經(jīng)營實際出發(fā)，考慮到企業(yè)整體利益，而不是從部門或者個人的利益出發(fā)，只有這樣才能夠更好地為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展注入不竭的動力。

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第4篇：信用管理的內(nèi)容范文

一、我國企業(yè)信用基本概念和管理現(xiàn)狀

（一）企業(yè)信用及信用管理

從社會學的角度來看，信用主要指人誠實守信、注重信用的優(yōu)良品質(zhì)。目前信用問題已經(jīng)從社會學角度過渡到經(jīng)濟學的角度，面對我國當前的市場經(jīng)濟環(huán)境，一個企業(yè)的信用好壞會直接影響到企業(yè)的經(jīng)濟效益 [2]。由我國當前的市場經(jīng)濟體系能夠看出，信用問題影響著經(jīng)濟效益從而影響到社會經(jīng)濟的發(fā)展。

企業(yè)的信用管理分為廣義概念及狹義概念兩部分，廣義的信用管理概念指企業(yè)提供給服務者的信用及為客戶提供信用而進行的管理模式。狹義的信用管理概念指企業(yè)中的各種活動及決策實行科學的規(guī)范管理辦法。從一個企業(yè)管理者的角度來看，企業(yè)的信用管理是企業(yè)指定的各項信用規(guī)章制度來約束并引導企業(yè)各部門的生產(chǎn)活動過程，其中包括對客戶信息進行統(tǒng)計和評估、債權問題的保障、信用額度的規(guī)定問題等部分，以確保企業(yè)應收款項的安全和回收管理[3-4]。企業(yè)信用管理的主要目的是為提高其自身競爭力、擴大市場份額。

（二）我國企業(yè)信用現(xiàn)狀

當前我國企業(yè)信用制度的完善程度已經(jīng)嚴重制約了我國社會經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)的信用水平低下的原因主要有：各大企業(yè)之間的信用支付方式功能低下，由于我國社會信用問題的缺失，使我國的信用支付作用減弱；我國各大銀行的“惜貸”行為致使較多企業(yè)出現(xiàn)資金短缺，為防止金融風險，銀行將信貸資金投向效益好的大企業(yè)，致使中小企業(yè)缺乏資金，阻礙社會經(jīng)濟發(fā)展；各大企業(yè)之間的“三角債”現(xiàn)象嚴重，企業(yè)的高額貸款拖欠現(xiàn)象，嚴重制約了企業(yè)的發(fā)展生產(chǎn)；我國企業(yè)的市場秩序較混亂，主要表現(xiàn)在企業(yè)的假冒偽劣產(chǎn)品、諸多企業(yè)造假賣假、工程質(zhì)量低等現(xiàn)象泛濫；企業(yè)中的不良風氣盛行，諸多企業(yè)存在投機心理、逃債、廢債心理和逃稅現(xiàn)象[5-7]。

二、我國企業(yè)信用管理制度落后的原因

（一）宏觀方面的滯后

當前我國企業(yè)嚴重缺乏相關的信用管理體系，致使我國企業(yè)的信用管理水平低下，主要有以下幾點：

我國企業(yè)的信用制度不健全。在我國現(xiàn)有的關于信用的法律體系中，《民法通則》、《勞動合同法》、《反不正當競爭法》中的相關章節(jié)都提到了國民的信用問題，《刑法》中對于社會的詐騙行為也有明確規(guī)定，但整體上看，我國對于信用的相關法律法規(guī)還不夠完善，體現(xiàn)在我國政府對于企業(yè)的信用問題監(jiān)督和管理力度不夠且缺乏強制性。

企業(yè)的信用基礎較薄弱。由于我國當前中小企業(yè)數(shù)量巨大且投資主體單一、經(jīng)營管理不夠嚴謹、經(jīng)濟效益欠佳等狀況造成企業(yè)償債能力弱、企業(yè)信用基礎差等現(xiàn)象。部分國有企業(yè)及上市公司，都出現(xiàn)“賴賬”情況，由于企業(yè)信用問題造成的經(jīng)濟糾紛現(xiàn)象屢見不鮮。由此可見，企業(yè)的信用缺失嚴重制約了我國社會經(jīng)濟的健康發(fā)展。

政府信用的缺失。諸多政府行政部門主張建設的公益事業(yè)前期資金主要由各大企業(yè)出資，政府給予企業(yè)口頭承諾或書面擔保，建設完成后，政府對相關企業(yè)的資金償還出現(xiàn)逃避行為，致使我國財政出現(xiàn)資金短缺現(xiàn)象；政府行政工作中的干預經(jīng)濟行為及政府相關執(zhí)法人員執(zhí)法過程的諸多不良行為，嚴重影響了我國政府的良好信用。

信用制度的獎罰體制不明確。建立和發(fā)揚優(yōu)良的信用品質(zhì)，是我國政府當前應探討的問題，需由合理的獎罰體制為激勵方式，但我國目前缺乏對守信企業(yè)的鼓勵和獎勵、對不良企業(yè)嚴厲懲罰的體系。市場經(jīng)濟發(fā)達的國家對信用良好的企業(yè)和等級高的企業(yè)都有相關的優(yōu)惠政策和獎勵機制，對信用較差的企業(yè)也有相關的懲罰機制，我國應借鑒引用該做法。

（二）企業(yè)內(nèi)部管理水平低

我國企業(yè)內(nèi)部管理水平低下的主要原因包括：企業(yè)的整體發(fā)展目標出現(xiàn)不良變化，較多企業(yè)在市場競爭壓力下，單純?yōu)樘岣咪N售業(yè)績，造成企業(yè)財務危機；較多企業(yè)缺少信用管理部門，當前我國各大企業(yè)均未設立信用管理部門，僅由財務部門人員少量地處理企業(yè)內(nèi)部信用事件性質(zhì)的事務，但這仍然無法解決我國的企業(yè)信用惡化的狀況；企業(yè)信用管理方法和技術落后，我國較多企業(yè)無法運用現(xiàn)代先進的信用管理辦法和技術，造成諸多企業(yè)項目糾紛；企業(yè)信用管理重點偏離，反饋機制較弱，當前我國企業(yè)針對事件的反饋工作進行出現(xiàn)障礙和缺陷，諸多具體的業(yè)務嚴重缺少反饋，制約了我國信用管理政策的修訂；缺乏專業(yè)的信用管理人員。

三、構建我國企業(yè)信用管理體系的措施

（一）構建企業(yè)信用內(nèi)部管理體系

建立企業(yè)內(nèi)部信用管理機構。信用管理機構是企業(yè)信用管理體制順利實施的保障。我國的各大企業(yè)內(nèi)部應建立一個相對權威的信用管理部門，由總經(jīng)理或者董事會直接領導，主要負責企業(yè)內(nèi)部的日常信用工作。信用管理工作需派專人負責和監(jiān)督，協(xié)調(diào)完善各部門在信用管理中的工作。企業(yè)的信用管理部門在成立的開始階段，應該把兩部分作為其主要工作內(nèi)容，第一是制定企業(yè)內(nèi)部信用管理手冊。第二是企業(yè)的信用管理部門擔當起信用管理工作中基本內(nèi)容的培訓。

制定有效的企業(yè)信用管理政策。一個企業(yè)的信用能夠直接影響到企業(yè)的信用銷售，企業(yè)在向客戶提供信用服務的同時承擔著一定的風險。企業(yè)為了縮減其所承擔的風險，需對企業(yè)內(nèi)部的信用管理制度進行完善，因此企業(yè)需制定合理有效的信用管理體制。一個企業(yè)的信用管理政策是企業(yè)信用管理工作順利進行的保障和前提，直接影響到企業(yè)的信用管理成效，企業(yè)信用管理政策的建立應從兩方面進行：第一，企業(yè)需制定信用管理的總方針，確定企業(yè)各個環(huán)節(jié)運行的總方針；第二，企業(yè)要確立信用管理指標中的五大項：年度賒銷總額、年度壞賬率及企業(yè)月度壞賬率、賒銷期限、賬款逾期數(shù)及DSO的指標。DSO指企業(yè)中的所有賒銷業(yè)務數(shù)據(jù)，包括業(yè)務的每筆款項平均收款時間，DSO是企業(yè)中最重要的信用管理指標。

制定客戶資信評價標準。關于企業(yè)用戶的資信評價，國際上一般會將商業(yè)銀行對企業(yè)的信用風險測度問題轉(zhuǎn)變?yōu)楹饬科髽I(yè)的財務狀況問題，該過程的依據(jù)主要為企業(yè)的信用風險影響到企業(yè)的財務狀況。歷史上將該過程的評價分類細化為幾種相關參考樣式，在已有的數(shù)據(jù)中找尋并將其分類并建立相關判定模型來評價客戶的資信。但企業(yè)對于客戶的資信評價不能僅使用某個單一數(shù)據(jù)，而應根據(jù)影響財務狀況的多種指標來評估企業(yè)的財務現(xiàn)狀。以上方法的關鍵步驟和運行難度主要集中于信用評價指標評價標準的確定和評價模型的選擇，即如何將影響企業(yè)的財務因素綜合進行分析。

培訓企業(yè)的信用管理人才。企業(yè)中的信用管理是一項較為專業(yè)的工作內(nèi)容，對于信用管理人員的專業(yè)素質(zhì)要求極高，企業(yè)中的信用管理人員不僅要掌握財務、管理、法律、統(tǒng)計、營銷、公關等多方面綜合知識，而且對其實踐能力和工作能力的要求也較高。目前我國的教育內(nèi)容仍缺少信用管理專業(yè)，社會上的信用管理人才匱乏。鑒于此，企業(yè)需協(xié)調(diào)各方面力量來培訓信用管理人員，從而提高企業(yè)內(nèi)部信用管理水平。企業(yè)信用管理部門在客戶的信用風險方面對各部門人員的信用培訓需要統(tǒng)一認識。

發(fā)揮企業(yè)信用管理部門的作用。第一，企業(yè)要在各部門職務分離的控制中突出信用部門的制約作用，著力點包括：業(yè)務部門牽扯到的客戶應交由信用管理部門管理，成立統(tǒng)一的信用管理檔案，嚴格規(guī)范企業(yè)各部門的業(yè)務運行。第二，在業(yè)務程序的控制過程中強化信用風險的控制，協(xié)調(diào)各部門工作。以下幾方面應作為企業(yè)業(yè)務處理過程中的關鍵環(huán)節(jié)：財務部門核算交易成本環(huán)節(jié)；信用管理部門審查確認企業(yè)與客戶的合同；企業(yè)高風險的交易事項及風險事項需通過信用管理部門審查批準。第三，實現(xiàn)企業(yè)對客戶信用管理的職能化和專業(yè)化。由專職人員和部門負責客戶資信管理工作，使企業(yè)對客戶的管理更加趨于連續(xù)性和流程化，從交易的前中后三方面進行客戶信息搜集和評估。第四，企業(yè)的信用管理部門能夠促進有效銷售。

（二）構建企業(yè)信用外部管理體系

企業(yè)的信用管理體系本質(zhì)是一種社會機制，其能夠結合企業(yè)信用的相關社會力量，促進企業(yè)信用的完善和發(fā)展，阻止無信用行為發(fā)生，保障社會秩序及市場經(jīng)濟的順利發(fā)展。雖然西方發(fā)達國家與發(fā)展中國家的企業(yè)信用制度有較大區(qū)別，但企業(yè)信用制度的職能發(fā)揮和作用提現(xiàn)是大同小異的。筆者基于發(fā)達國家的企業(yè)信用制度經(jīng)驗，認為完善我國企業(yè)信用管理的外在環(huán)境有以下幾點措施。

加快企業(yè)的信用立法。健全的企業(yè)信用管理法律體系是確保當今企業(yè)信用健康發(fā)展的前提條件，推進我國企業(yè)的立法工作主要從以下兩方面進行：一是要充分借鑒國外企業(yè)信用管理的相關法律法規(guī)；二是要加快速度研究和出臺與我國企業(yè)相適用的信用管理法律法規(guī)。如出臺《企業(yè)信用法》，嚴格規(guī)范企業(yè)的信用制度，促進我國企業(yè)的健康良性發(fā)展。

企業(yè)征信數(shù)據(jù)的開放及建立信用數(shù)據(jù)庫。征信數(shù)據(jù)主要指調(diào)查數(shù)據(jù)與數(shù)理統(tǒng)計的結果。現(xiàn)代的征信數(shù)據(jù)形式多為電子數(shù)據(jù)氏的調(diào)查數(shù)據(jù)累積，征信數(shù)據(jù)總體上分成兩部分，量化數(shù)據(jù)和非量化數(shù)據(jù)。如企業(yè)財務部門的各種報表就是一種被量化的征信數(shù)據(jù)，其能夠直接進行定量分析。非量化數(shù)據(jù)主要指一些需要定性分析的數(shù)據(jù)，同時也需要經(jīng)過數(shù)據(jù)量化的過程。實際的實踐過程中，專業(yè)人員通常會根據(jù)被調(diào)查對象的性質(zhì)特征將征信數(shù)據(jù)分為企業(yè)征信數(shù)據(jù)和個人征信數(shù)據(jù)。

另一方面，由于我國較多企業(yè)的信用中介機構和企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫規(guī)模較小等原因，有關部門應該建立行業(yè)或部門的企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，通過發(fā)展和完善，將政府或者行業(yè)數(shù)據(jù)庫中的重要內(nèi)容分享到信用中介機構，從而促進我國各大企業(yè)信用管理制度的發(fā)展。

企業(yè)信用中介機構的建立與完善。企業(yè)信用中介機構自身存在的信用問題是當前企業(yè)信用制度建立過程中需要解決的問題。當前我國的信用中介機構較多采用公司制的運作方式，但由于信用中介機構目前的發(fā)展處于初始階段，加之市場需求量較低，業(yè)務量較少，因此單靠市場的力量來發(fā)展，速度較為緩慢。由此看來，政府應先行對其進行一定程度的經(jīng)濟投入，并在地方政府中成立下屬部門，專門用來負責企業(yè)信用中介機構的建設工作，發(fā)展到一定程度后向完全市場化模式運行。

政府應加強對企業(yè)信用行業(yè)的監(jiān)管。基于世界的角度來看，政府對于企業(yè)信用制度的建立和管理與其國家的信用管理法律體系建設有著密不可分的關系。我國企業(yè)在其信用行業(yè)的發(fā)展歷程僅有十幾年，加之企業(yè)信用制度相關法律法規(guī)的貧乏，因此我國在加快企業(yè)信用制度立法的過程中需要政府給予積極的管理和監(jiān)督。

首先，要發(fā)揮我國政府在企業(yè)管理中的強勢作用。企業(yè)的信用信息分布在政府各部門及銀行的手中，若我國想在短時間內(nèi)建立起完善的企業(yè)信用管理體系，需要政府的全力配合和支持。由于社會各界對于信用及信用管理的認識差異較大，加上我國長期以來的社會信用環(huán)境較差，導致當前我國社會居民的信用觀念淡薄，信用信息的權威性面臨考驗。

第5篇：信用管理的內(nèi)容范文

關鍵詞：企業(yè)信用 信用管理 流程再造

企業(yè)信用是企業(yè)在市場（信用）經(jīng)濟中立足之本，其主要指企業(yè)獲得社會公眾信任度、美譽度、知名度等程度。企業(yè)的信用管理主要包括企業(yè)風險防范管理和企業(yè)誠信管理兩方面。其中企業(yè)風險防范管理主要指企業(yè)規(guī)避信用風險喪失的管理，主要包括客戶資信管理、資金擔保管理、賬款回收管理等，其目的是防范與企業(yè)交易的當事人出現(xiàn)違信、失信、敗信等問題時對企業(yè)造成的經(jīng)濟效益損失。企業(yè)誠信管理則指從企業(yè)角度出發(fā)，規(guī)避企業(yè)自身失信、違信、敗信等造成的信譽損失問題，要求企業(yè)從生產(chǎn)、經(jīng)營、銷售、售后服務等環(huán)節(jié)調(diào)整社會整體對于企業(yè)的期望值，達到企業(yè)管理高效穩(wěn)定、經(jīng)濟安全發(fā)展的戰(zhàn)略目標。

一、企業(yè)信用管理中存在的主要問題

（一）合同糾紛導致的信用危機

據(jù)商務部最新調(diào)查顯示，我國60%的企業(yè)合同糾紛為4起以下，20%的企業(yè)合同糾紛為5起以上，10%的企業(yè)合同糾紛為 10 起以上，只有 10%的企業(yè)沒有發(fā)生合同糾紛。企業(yè)之間拖欠貨款、騙貸、欠貸等問題是造成企業(yè)合同糾紛的主要原因，另外因為國內(nèi)企業(yè)融資渠道單一，面臨短期流動資金短缺問題時，常常以提高賬面應付賬款額度的方法飲鴆止渴，也產(chǎn)生了合同糾紛問題。企業(yè)信用貶值造成的假、賴、騙、詐、欺五大惡性經(jīng)濟問題會直接造成企業(yè)和國家的經(jīng)濟損失，另外其間接影響著外企投資和合作期望、消費者消費信心和權利，市場（信用）經(jīng)濟秩序和發(fā)展。

（二）產(chǎn)品質(zhì)量導致的信用喪失

企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不合格、企業(yè)規(guī)模化造假行為等質(zhì)量問題，造成企業(yè)信用喪失，嚴重阻礙著企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展和市場（信用）經(jīng)濟秩序。現(xiàn)階段關于產(chǎn)品質(zhì)量的投訴問題主要有一下幾類：第一類是建筑行業(yè)質(zhì)量投訴問題，例如延遲交樓、延遲辦證、建筑面積縮水、隨意改變公共設施規(guī)劃功能等，均成為建筑質(zhì)量問題的典型案例。第二類是與生活密切相關的“衣食住行”類的產(chǎn)品質(zhì)量投訴問題，例如車輛質(zhì)量、家電質(zhì)量、鞋子質(zhì)量等；第三類是食品質(zhì)量投訴問題，如“蘇丹紅一號”、“三聚氰胺”等添加劑造成的“廣州散裝假酒”、“四川泡菜”、“重慶火鍋底料”、“毒奶粉”等食品安全事件層出不窮。上述的產(chǎn)品質(zhì)量問題是企業(yè)提供服務的基本所在，產(chǎn)品質(zhì)量的高低和合格與否，是企業(yè)必須解決的問題之一。

（三）上市公司的無信現(xiàn)象

上市公司亦被稱為公眾公司，一般情況下其誠信度應該高于其他類型企業(yè)，但是我過上市公司卻面臨著不同程度上的“立案調(diào)查”和“公開譴責”，其陷入誠信危機的原因如下：一是因為上市企業(yè)對外借款、貸款、質(zhì)押擔保等問題未及時對外披露，或者其質(zhì)押擔保出現(xiàn)問題影響其經(jīng)營業(yè)績，以至于股權被法院凍結、拍賣或清算；二是因為沒有及時做出業(yè)績報告或者業(yè)績報告前后出現(xiàn)偏差；三是因為未對對外投資或者重大合同進行及時披露。

二、企業(yè)信用管理流程再造的措施

（一）企業(yè)信用管理組織結構再造

企業(yè)信用管理組織結構是企業(yè)實現(xiàn)誠信管理目標、運行業(yè)務流程的基礎保障。企業(yè)信用管理組織結構再造的關鍵點是選取責權分明的組織模式，發(fā)揮信用管理的權限效能。全程信用管理模式應運而出，其模式要點為：一是在企業(yè)總經(jīng)理或者理事會下設獨立的信用管理部門，以協(xié)調(diào)企業(yè)銷售和財務目標，形成科學合理的風險規(guī)避機制，防治信用風險的產(chǎn)生；二是將信用管理模塊劃分給若干部門，通過責任分擔，讓各部門在信用管理中明確管理目標和自身角色；三是建立企業(yè)信用管理委員會，改革企業(yè)信用管理的思維理念，改善企業(yè)和客戶間的協(xié)作關系，適應信用經(jīng)濟的發(fā)展趨勢。

（二）企業(yè)信用管理過程環(huán)節(jié)再造

信用管理過程環(huán)節(jié)再造的目標是明確企業(yè)管理責任、提升管理效率和加強業(yè)績考核。企業(yè)信用管理過程環(huán)節(jié)再造是企業(yè)整體信用管理流程再造的核心環(huán)節(jié)，其主要由授信流程、應收賬款跟蹤管理流程和收賬流程三個子流程組成。

授信流程內(nèi)容主要包含建立完善客戶信用檔案和科學合理授信客戶兩個方面，建立完善客戶信用檔案的實施過程要求用嚴格合理的方法保障客戶信用檔案的準確性，要求根據(jù)檔案實施“授權給號、按號簽約、以約蓋章”的流程機制，要求信用管理部門度合同簽約章進行統(tǒng)一管理負責。信用管理人員在進行授信客戶執(zhí)行活動時，必須事先與客戶溝通交流，客觀評價客戶信用，可以在使用定量模型的同時，結合本企業(yè)的實際情況，做出最終的信用評價和授信決策。

應收賬款跟蹤管理流程則指在企業(yè)貨物簽發(fā)后，要求定時定期與客戶進行對賬，獲取債權憑據(jù)，明確企業(yè)和客戶的債務關系，減少企業(yè)和客戶間的經(jīng)濟糾紛現(xiàn)象。可以通過分析處理應收賬款賬齡、集中程度和建立應收賬款定期報告的機制來保證企業(yè)的信用成本，定期報告可以包括月度報告、季度報告、年度報告、特殊報告等，用以處理不同情形下的應收賬款管理。收賬流程的關鍵措施是根據(jù)銷售臺賬記錄數(shù)據(jù)，建立完善分客戶、分合同、分發(fā)票那個的賬齡分析表，然后提出相應的對賬制度和應收賬款沖銷制度，必要時可以建立針對不同期限逾期賬款的催收程序。

（三）企業(yè)信用管理其它環(huán)節(jié)的再造

企業(yè)信用管理其它環(huán)節(jié)的再造主要包括兩方面的內(nèi)容，其一是建立完善關于業(yè)績考核爭議的激勵協(xié)調(diào)流程。激勵協(xié)調(diào)流程指在業(yè)績考核過程中加入員工信用管理的評價和考核。其二是企業(yè)員工信用意識再造指對企業(yè)管理層進行信用管理培訓和信用管理知識學習，然后自上而下推動信用管理流程再造的順利進行。

三、結語

企業(yè)信用問題不僅影響著企業(yè)自身的生存和發(fā)展，也影響著宏觀區(qū)域的經(jīng)濟建設，只有認真做好企業(yè)信用管理工作，建立完善企業(yè)信用管理體系，完善企業(yè)信用機制，才能使企業(yè)經(jīng)濟效益獲得和諧、穩(wěn)定、持續(xù)的發(fā)展。

參考文獻：

第6篇：信用管理的內(nèi)容范文

【Abstract】 Credit management in oil and gas sales enterprises is very important，therefore，establishing credit standardized management mechanism is very critical，the relevant management personnel must pay more attention to that.This paper analyzes the construction of credit standardized management mechanism of oil and gas sales deeply， which is for reference.

【關鍵詞】油氣銷售企業(yè)；信用管理；俗薊

【Keywords】 sales of oil and gas companies； credit management； Standardization

【中圖分類號】F045.6 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）03-0009-02

1 引言

現(xiàn)階段我國油氣銷售企業(yè)信用管理存在較多問題，導致資金損失相當嚴重，進而阻礙了企業(yè)的進一步發(fā)展。如何建立標準化的信用管理體系，成為了當下油氣銷售企業(yè)領導和管理層需要思考的首要難題，必須加以重視。

2 油氣銷售企業(yè)信用銷售現(xiàn)狀分析

2.1 管理力度不到位

目前我國大部分油氣銷售企業(yè)在信用管理方面存在管理力度不到位的現(xiàn)象，導致企業(yè)的發(fā)展受到影響，其主要體現(xiàn)在以下兩個方面：第一，大部分油氣銷售企業(yè)缺少對客戶的信用調(diào)查和分析，使得經(jīng)常出現(xiàn)客戶信用度不夠，而不能按時結算貨款的情況，給企業(yè)造成嚴重的經(jīng)濟損失；第二，一些油氣銷售企業(yè)僅僅重視油氣銷售后的貨款催收，而缺少對事前和事中的風險控制，由于對其風險管理的不到位，造成企業(yè)出現(xiàn)嚴重的資金風險，降低了企業(yè)的信用度。

2.2 信用管理部門設置不合理

目前我國油氣銷售企業(yè)普遍存在信用管理部門設置不合理的問題，由于缺少專門的信用管理部門，銷售信用管理工作無法正常有序開展，最終影響企業(yè)自身的發(fā)展。我國大部分油氣銷售企業(yè)通過業(yè)務部門和財務部門之間的合作，以達到客戶信用管理和貨款催收工作。然而在此環(huán)節(jié)中，業(yè)務部門往往只是根據(jù)客戶的相關信息進行信用判斷，缺少相關專業(yè)化的判斷依據(jù)，使得對客戶信用的管理出現(xiàn)問題，給企業(yè)造成嚴重的經(jīng)濟損失。

2.3 缺乏標準的客戶信用評價體系

客戶信用評價的規(guī)范性與否決定著油氣銷售企業(yè)的經(jīng)濟效益，然而目前我國大部分油氣銷售企業(yè)都缺乏標準的客戶信用評價體系，僅僅是根據(jù)客戶的一些基本信息就對其做出信用判斷，這顯然是缺少科學依據(jù)的。由于不能根據(jù)科學合理的評價體系對客戶的信用進行判斷，最終導致企業(yè)的經(jīng)濟效益無法得到有效提升，影響了進一步發(fā)展。

3 油氣銷售企業(yè)信用標準化管理機制的構建

3.1 信用管理機制構建的理論基礎分析

油氣銷售企業(yè)信用標準化管理機制的構建是建立在動態(tài)管理的基礎之上的，即將油氣銷售的各個環(huán)節(jié)與信用管理相結合，使其形成一個動態(tài)的管理形式。在這個全程信用動態(tài)管理模式中，主要包括對銷售環(huán)節(jié)的前、中、后三個階段進行信用的標準化管理，以確保企業(yè)經(jīng)濟效益的穩(wěn)步提升[1]。

3.2 全程信用動態(tài)管理體系的構建

油氣銷售企業(yè)全程信用動態(tài)管理體系的構建需要建立在“5+3”信用標準化管理體系的基礎之上，而所謂的“5+3”信用標準化管理體系包括以下兩部分內(nèi)容，即五方面的信用管理流程體系和三方面的信用管理基礎保障體系。以下分別進行詳細論述和分析：

3.2.1 信用管理流程體系

信用管理流程體系內(nèi)容包括以下五點：

第一，資信調(diào)查。資信調(diào)查是通過對客戶信用度進行實地調(diào)查，從而降低企業(yè)的信用風險。由于該環(huán)節(jié)是建立在動態(tài)管理基礎之上的，因此要對客戶的信用變化進行實時地分析和判斷，并進行相關的信用度調(diào)整，以降低油氣銷售企業(yè)的經(jīng)濟損失。

第二，信用評估。信用評估是通過調(diào)查對客戶的信用度進行評價，從而為銷售資金賒銷工作創(chuàng)造條件。信用評估方法多采用“SC”分析法，即對客戶進行全方位的信用分析，從而確定客戶的信用評價等級。

第三，債權保障。債券保障是建立在銷售環(huán)節(jié)的信用管理手段，通過對該階段授信審批環(huán)節(jié)的有效控制，提高信用審核力度，降低信用風險發(fā)生的概率，從而確保油氣銷售企業(yè)經(jīng)濟效益的提升。

第四，賬款清收。賬款清收是對銷售后這一階段的信用管理。企業(yè)賬款清收方式大體包括以下三點，即通過電話方式進行賬款清收、由收賬機構進行賬款清收以及通過法律手段進行賬款清收。企業(yè)在進行銷售后階段的賬款清收時，不可避免地會產(chǎn)生一些費用，例如通訊費、訴訟費等，從而降低了企業(yè)的經(jīng)濟效益。因此，在進行實際的賬款清收時，相關人員必須要進行合理的分析，以保證企業(yè)在損失最低的情況下完成賬款的清收任務。

第五，責任追究。責任追究是信用管理體系中的重要環(huán)節(jié)，可以有效降低企業(yè)的信用風險，減少企業(yè)的經(jīng)濟損失。責任追究的具體實行需要參考以下兩方面內(nèi)容：其一，明確信用管理責任人，即責任由信用調(diào)查分析人員承擔；其二，實行“誰經(jīng)辦誰負責”的貨款清收責任制度，由具體經(jīng)辦人員負責信用款項的發(fā)放、管理和收回。如果造成風險和損失，根據(jù)損失大小由責任人實施賠償，不因人員崗位的變動而發(fā)生變化。

3.2.2 信用管理基礎保障體系

信用管理基礎保障體系內(nèi)容包括以下三點：第一，建立專門的信用管理部門。油氣銷售企業(yè)必須要建立專門的信用管理部門，通過該部門的專業(yè)水準，對客戶的信用度進行專業(yè)化的調(diào)查和分析，并且做出信用等級判斷，降低企業(yè)的信用風險，從而確保企業(yè)的經(jīng)濟效益的穩(wěn)步提升[2]。第二，建立標準的客戶信用管理系統(tǒng)。通過建立客戶信用管理系統(tǒng)，進行客戶資料的全面搜集和整理，為客戶信用調(diào)查分析工作的順利進行奠定基礎。第三，信用管理人員素質(zhì)水平的提升。人員素質(zhì)是影響信用管理工作的關鍵，可見提高信用管理人員素質(zhì)水平相當重要。因此，企業(yè)必須通過加強信用管理人員培訓的方式，提高人員各方面的知識水平，提高信用管理人員的綜合素質(zhì)，為企業(yè)信用管理工作的正常有序進行奠定堅實基礎。

【參考文獻】

第7篇：信用管理的內(nèi)容范文

[關鍵詞]電信行業(yè);用戶欠費;信用管理

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定增長和融入世界經(jīng)濟大循環(huán),我國市場上的總體信用交易規(guī)模在不斷擴大,市場上信用經(jīng)濟成分也在不斷擴大。自1999年以來,政府開始將社會信用體系建設問題提到議事日程上來,并在2003年制定了中國社會信用體系建設的總體規(guī)劃。社會信用體系建設的一個重要任務就是建立企業(yè)信用管理制度,達到降低企業(yè)信用風險的目的,最終贏得市場競爭的優(yōu)勢。但是,由于我國長期處在計劃經(jīng)濟體制之下,市場經(jīng)濟發(fā)育不充分,市場信用交易不發(fā)達,社會信用意識依舊十分淡薄,導致我國整個信用管理體系建設明顯滯后于我國經(jīng)濟的快速發(fā)展。“信用危機”成為繼“金融危機”后的常見詞匯。

一、我國電信行業(yè)消費者信用管理現(xiàn)狀

改革開放以來,我國電信行業(yè)進入高速發(fā)展期,每年以高于GDP增長速度幾倍的速度快速增長。但是隨著電信市場化進程步伐的加快,電信企業(yè)對用戶信用管理水平的滯后已成為影響行業(yè)發(fā)展的主要因素并逐漸凸顯出來,這已成為制約電信行業(yè)成長的一大“瓶頸”,并嚴重制約了企業(yè)的競爭和發(fā)展。

由于我國電信企業(yè)提供的是電話通話等信息類服務,所以大多電信產(chǎn)品采取的是先消費后付款的營銷方式,因此,在社會信用意識淡薄的大環(huán)境下,在沒有完善的企業(yè)信用管理體系建立的條件下,用戶偽造假身份證辦理入網(wǎng)或非法使用他人身份證復印件辦理入網(wǎng),以及用戶在住址搬遷后原來的電話號碼不再使用等導致用戶欠費的情況越來越嚴重。中國6家運營商目前背負的用戶欠費已遠遠超過2002年統(tǒng)計的200億元。

二、我國電信行業(yè)消費者信用管理水平滯后的原因分析

信用管理屬于建立在制度建設上的軟科學范疇,帶有很強的實踐性。我國電信市場存在大量的消費者信用失信問題,導致用戶欠費情況嚴重。在這現(xiàn)象的背后原因比較復雜,涉及企業(yè)內(nèi)部環(huán)境和社會外部環(huán)境,有自身信用管理的問題,也有辨別消費者信用的問題,是社會大環(huán)境下信用體系缺失以及企業(yè)內(nèi)部缺乏基本的信用管理制度共同作用的結果。

(一)社會普遍缺乏現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的信用意識和信用道德規(guī)范

我國信用經(jīng)濟起步較晚,在社會上沒有樹立起以講信用為榮、不講信用為恥的信用道德評價和約束機制。因此,相當多的電信用戶普遍缺乏現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的信用意識和信用道德觀念,用各種手段賺取電信企業(yè)管理不善的的漏洞,惡意拖欠通信費用。

(二)國家缺乏信用方面的立法機制

信用匱乏、失信行為之所以產(chǎn)生,關鍵在于缺乏相關的法規(guī)和準則,讓違約者鉆了空子。在立法方面,《民法通則》、《合同法》和《反不正當競爭法》中雖然都有誠實守信的法律原則,《刑法》中也有對詐騙等犯罪行為處以刑罰的規(guī)定,但這些仍不足以對社會的各種失信行為形成強有力的法律規(guī)范和約束,針對失信的立法明顯滯后。同時,無法可依和執(zhí)法不嚴的問題也相當嚴重。因此,在實踐中失信的成本低,導致了社會信用缺失現(xiàn)象嚴重。

(三)電信企業(yè)內(nèi)部尚未建立有效的信用管理機制

從電信企業(yè)來講,由于受到傳統(tǒng)運營模式的影響,認為投資是取得市場競爭制勝的法寶,誰的投資快、誰的網(wǎng)絡容量大、誰的規(guī)模大,誰就能吸引更多的用戶。同時,由于電信企業(yè)當前所面臨的壓力越來越大,企業(yè)不得不到處尋找可以挖掘的用戶,以市場中得到每個可以得到的客戶為市場經(jīng)營目標,間接地將風險提高到最大。但是信用管理卻是要減少欠費風險為最終管理目標,兩者顯然相矛盾。因此電信企業(yè)為謀求更大的用戶規(guī)模,對企業(yè)信用管理不重視,表現(xiàn)在大多電信企業(yè)沒有設立專門的內(nèi)部信用管理部門、機構或人員,更談不上建立完善的企業(yè)內(nèi)部信用管理機制,信用政策單一,根本不能滿足當前控制用戶惡意欠費風險的需要。

三、加快我國電信市場消費者信用管理制度建設的對策

電信信用管理體系建設是社會企業(yè)管理體系建設的重要組成部分,也是電信行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要保障和必要條件,更是實現(xiàn)“電信強國”目標的重要支撐和不竭動力。因此,加快健全電信市場,乃至全社會的信用制度建設促進電信行業(yè)的健康發(fā)展,提升電信企業(yè)的信用管理水平已迫在眉睫。

(一)重視個人信用道德觀念的培育

對于市場主體來講,信用要成為其進入市場的入場券和無形財富,必須讓失信者不僅要承擔行政責任,還要承擔不講信用的道德責任。個人信用是社會信用體系建設的基礎。因此要大力加強公民信用道德教育,倡導誠實守信的理念和價值觀,使人人說老實話、辦老實事、做“明禮守信的公民”。要加強信用道德建設,提高公民道德素質(zhì),政府和新聞媒體在這一建設過程中應起到重要作用。一方面,各級政府部門須結合實際,選準載體,組織開展好各具特色的信用道德教育和實踐活動。把誠信教育和道德實踐結合起來,突出解決文明意識差、信用觀念淡薄等問題。另一方面,新聞輿論監(jiān)督是現(xiàn)代文明社會的標志之一,發(fā)揮著日益凸顯的作用,媒體成為新聞輿論監(jiān)督的最有力代表。如今,媒體在信息傳播、渠道溝通方面的能量比以往任何時候都大。因此媒體要充分發(fā)揮應有的傳播作用,從基礎教育、培養(yǎng)公民意識入手加強宣傳力度,營造信用輿論的氛圍,使消費者能自覺注重個人信用道德的培養(yǎng),建立符合現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下應有的信用意識和信用道德觀念。

(二)加快信用制度的立法,建立全國統(tǒng)一的信用體系

加快信用制度的建立,已受到全社會的高度重視,如何建立社會信用制度和電信市場信用體系,這些都需要有法律的依據(jù)。建立信用立法制度,將使最大程度保障企業(yè)利益不受侵害成為可能,同時也可協(xié)助企業(yè)在經(jīng)濟交易活動中,能夠及時地辨別交易對方的真實面目,從而保障每次交易都能使交易雙方獲得利益。所以,要通過立法,依靠法律的力量來規(guī)范個人或企業(yè)的行為。目前,就信用方面的法律制度在一些發(fā)達國家有著一套成熟的經(jīng)驗、做法。因此,我們可以結合我國的實際情況,在借鑒其他國家相關法律的基礎上,與國際的市場游戲規(guī)則接軌,加快信用的立法工作,讓法律法規(guī)對電信企業(yè)的各種失信行為形成強大的規(guī)范和約束。

(三)建立配套的跨行業(yè)信用管理體系

2006年4月,中國人民銀行和信息產(chǎn)業(yè)部已聯(lián)合發(fā)文,就商業(yè)銀行與電信企業(yè)共享企業(yè)和個人信用信息有關問題做出了指導性意見。這已表明手機和固話的欠費信息也將作為個人征信數(shù)據(jù)的組成部分納入個人征信體系。這在建立全國的征信體系和網(wǎng)絡化的征信數(shù)據(jù)庫的工作進程中已率先邁開了一大步。但這遠遠不夠,為了保證信用法律的施行,應綜合運用行政的、法律的和商業(yè)化的手段,依靠先進的信息技術,逐步收集、處理分散在公安、工商、稅務、銀行、電信行業(yè)內(nèi)各企業(yè)的相關信用信息及相關信用記錄,建立配套的覆蓋全國的征信體系和網(wǎng)絡化的征信數(shù)據(jù)庫,通過依法對信用數(shù)據(jù)的采集、匯總、整理、保存、評價等環(huán)節(jié),實現(xiàn)不同系統(tǒng)之間的資源共享,使分散在各部門的信息源得到歸檔整合,充實完善企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫,可以有效解決市場信息不對稱的問題。

(四)電信企業(yè)內(nèi)部要建立并完善信用管理制度

電信企業(yè)要擺脫傳統(tǒng)思想的束縛,重視企業(yè)內(nèi)部信用管理的建設。按照信用管理體系一般建設原則,圍繞事前防范、事中監(jiān)管和事后處理三個部分,建立和完善用戶信用管理體系的建設。并應由專門設立的信用管理部門來全面承擔信用管理工作。

1.在信用管理和市場營銷中找到平衡點

營銷政策與信用風險之間存在著相輔相成的關系,兩者是矛盾的結合體。前者是從市場中得到每個可以得到的客戶,間接地將風險提高到最大;后者是要減少欠費風險,間接地鼓勵壓縮收入。因此,必須將兩者有機結合起來,制定完整的信用營銷戰(zhàn)略。將被動賒銷變?yōu)槠髽I(yè)主動的授信過程。電信企業(yè)在制定營銷策略須考慮以下幾方面的內(nèi)容:

第一,企業(yè)采用信用方式的基本目標是為了建立與重要客戶長期、穩(wěn)定的關系。只有那些有價值、有潛力的客戶,企業(yè)才有必要考慮采取后付費方式或給予相對較高的信用額度。對于高風險的用戶,電信企業(yè)可以設計出不同的支付手段對他們的支付風險進行管理,如采用預付費的方式,可以將風險轉(zhuǎn)移到客戶自己身上。

第二,在行業(yè)內(nèi)存在競爭對手的情況下,信用方式應是企業(yè)戰(zhàn)勝競爭對手、取得綜合競爭優(yōu)勢的手段之一,而不是唯一手段。因此,企業(yè)在競爭策略上,必須對自身與競爭對手間的比較優(yōu)勢和劣勢做出全面的分析,才能恰當?shù)刂贫ㄐ庞谜摺?/p>

第三,企業(yè)選擇信用方式的根本目標在于最終利潤的增長。

綜上所述,電信企業(yè)制定營銷政策必須兼顧“促進銷售額增長”和“保持應收賬款合理比重”這樣兩個目標的均衡和一致。偏重一個目標而忽視另一個目標的做法將導致企業(yè)利益的損失。

2.重視客戶關系的管理

客戶管理是進行企業(yè)信用管理的前提。因為每一筆銷售都可能對企業(yè)帶來風險,企業(yè)必須做到對每一個客戶心中有數(shù),基于此再做出正確、合理的判斷,這樣才可以保證信用銷售的成功。此外,現(xiàn)代信用風險管理理論中有一條基本的論斷,即通過對客戶以往表現(xiàn)的總結和歸納,可以判斷出其今后付款表現(xiàn)的趨向。因此,為達到信用管理的終極目標——降低企業(yè)信用風險,客戶管理的基本內(nèi)容就應包括如下幾方面:

(1)客戶檔案的建立

通過用戶有效身份證件的核查、系統(tǒng)判斷證件真假以及客服人員回訪或者實地調(diào)查,盡可能采集到安全客戶的信息,并按照用戶檔案建立的相關原則完成對客戶信息的收集和存儲。

(2)客戶的評價

客戶信用征信的核心任務就是對客戶的信用風險做出科學的評估和預測。眾所周知,決定或影響客戶信用狀況的因素是多方面的。通常情況下,電信企業(yè)對客戶信用狀況的判斷主要依賴于業(yè)務人員或管理決策人員的主觀經(jīng)驗性評估。這種評估由于主觀因素影響及評估方法不科學,往往會偏離客戶的實際情況。因此我們在給用戶進行信用評級時,在結合經(jīng)驗、歷史數(shù)據(jù)等相關數(shù)據(jù)的基礎上,使用一系列科學的管理方法和技術手段,對客戶信用程度做出較為客觀的判斷。在此基礎上進行用戶的授信工作。

(3)客戶的優(yōu)化

有了對客戶的正確評價,電信企業(yè)就可以對每一筆信用交易中作出正確的選擇。但這并不意味著客戶管理的結束,從長期的角度來看,如何幫助企業(yè)降低客戶的風險也應是客戶管理的重要職能之一。客戶的優(yōu)化就是通過對所有客戶進行長期的考查和比較,進而找出企業(yè)的優(yōu)良用戶,并以此為標準來指導進行用戶的開發(fā)和篩選,從而使企業(yè)有一個良好的用戶群。

3.建立完善的話務數(shù)據(jù)分析制度

建立完善的話務數(shù)據(jù)分析制度是電信企業(yè)有效降低潛在欠費風險的辦法之一。電信企業(yè)應圍繞“明確目標及時分析研究數(shù)據(jù)后續(xù)執(zhí)行結果反饋結果處理”的數(shù)據(jù)分析的原則,建立相應的話務數(shù)據(jù)分析制度。通過對不同類型用戶數(shù)據(jù)指標、零次戶數(shù)據(jù)指標、高話務數(shù)據(jù)分析指標等相關指標的分析,盡可能地在支持有價值、有潛力的客戶的同時,控制和減少高風險客戶,把壞賬損失控制到最小。

4.建立相應的用戶預警機制

多元化地利用企業(yè)與用戶溝通的平臺,如短信平臺等,定期向用戶發(fā)送相關用戶須知信息,其中包括及時繳費信息提醒、繳費渠道相關的介紹、計費賬期說明等。

5.加強催欠工作體系的建設

逾期賬款的追收是企業(yè)信用風險管理的最后一道防線,也是體現(xiàn)企業(yè)信用管理效果的關鍵步驟。從信用管理的角度來看,企業(yè)應更為重視逾期應收賬款,尤其是在形成的初期。如果重視不夠,逾期欠費會很容易轉(zhuǎn)化為呆賬或壞賬。因此在加強催欠工作體系的建設過程中應注意以下幾方面:

(1)完善企業(yè)內(nèi)部的催欠工作流程

催欠工作是一項系統(tǒng)性的工程。如果要催收到位,前期的各項準備工作一定不能馬虎。從催欠人員的培訓、欠費數(shù)據(jù)的分析、全面欠費原因的分析、拖欠特征的研究、不同催欠方法的選擇,到信用管理部門內(nèi)部催欠工單的派發(fā)等等,都應有制度化的配套工作流程,這樣才能提高催欠的工作效率。

(2)采取催收外包的方式

由于電信行業(yè)的欠費具有金額小、欠費用戶多、用戶分散等特點,因此催欠工作會相對復雜。電信企業(yè)可以利用社會力量,將催收工作進行外包,這樣可以解決電信企業(yè)催欠人員少、精力不足的問題,對催收工作可帶來明顯效果。

[參考文獻]

[1]薛興華.誠實為本信用為先——談培養(yǎng)健康的電信市場體系[J].通信世界,2002,(32).

[2]杜娟.手機欠費信息納入個人征信體系路有多長?[EB/OL].

[3]韓勇.電信業(yè)的“信用危機”——實現(xiàn)國內(nèi)電信企業(yè)全面信用管理的建議[Z].

[4]張和,周成國.電信企業(yè)CRM征信模式分析[J].通信世界,2005,(46).

第8篇：信用管理的內(nèi)容范文

［關鍵詞］電信行業(yè)；用戶欠費；信用管理

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定增長和融入世界經(jīng)濟大循環(huán)，我國市場上的總體信用交易規(guī)模在不斷擴大，市場上信用經(jīng)濟成分也在不斷擴大。自1999年以來，政府開始將社會信用體系建設問題提到議事日程上來，并在2003年制定了中國社會信用體系建設的總體規(guī)劃。社會信用體系建設的一個重要任務就是建立企業(yè)信用管理制度，達到降低企業(yè)信用風險的目的，最終贏得市場競爭的優(yōu)勢。但是，由于我國長期處在計劃經(jīng)濟體制之下，市場經(jīng)濟發(fā)育不充分，市場信用交易不發(fā)達，社會信用意識依舊十分淡薄，導致我國整個信用管理體系建設明顯滯后于我國經(jīng)濟的快速發(fā)展。“信用危機”成為繼“金融危機”后的常見詞匯。

一、我國電信行業(yè)消費者信用管理現(xiàn)狀

改革開放以來，我國電信行業(yè)進入高速發(fā)展期，每年以高于GDP增長速度幾倍的速度快速增長。但是隨著電信市場化進程步伐的加快，電信企業(yè)對用戶信用管理水平的滯后已成為影響行業(yè)發(fā)展的主要因素并逐漸凸顯出來，這已成為制約電信行業(yè)成長的一大“瓶頸”，并嚴重制約了企業(yè)的競爭和發(fā)展。

由于我國電信企業(yè)提供的是電話通話等信息類服務，所以大多電信產(chǎn)品采取的是先消費后付款的營銷方式，因此，在社會信用意識淡薄的大環(huán)境下，在沒有完善的企業(yè)信用管理體系建立的條件下，用戶偽造假身份證辦理入網(wǎng)或非法使用他人身份證復印件辦理入網(wǎng)，以及用戶在住址搬遷后原來的電話號碼不再使用等導致用戶欠費的情況越來越嚴重。中國6家運營商目前背負的用戶欠費已遠遠超過2002年統(tǒng)計的200億元。

二、我國電信行業(yè)消費者信用管理水平滯后的原因分析

信用管理屬于建立在制度建設上的軟科學范疇，帶有很強的實踐性。我國電信市場存在大量的消費者信用失信問題，導致用戶欠費情況嚴重。在這現(xiàn)象的背后原因比較復雜，涉及企業(yè)內(nèi)部環(huán)境和社會外部環(huán)境，有自身信用管理的問題，也有辨別消費者信用的問題，是社會大環(huán)境下信用體系缺失以及企業(yè)內(nèi)部缺乏基本的信用管理制度共同作用的結果。

（一）社會普遍缺乏現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的信用意識和信用道德規(guī)范

我國信用經(jīng)濟起步較晚，在社會上沒有樹立起以講信用為榮、不講信用為恥的信用道德評價和約束機制。因此，相當多的電信用戶普遍缺乏現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的信用意識和信用道德觀念，用各種手段賺取電信企業(yè)管理不善的的漏洞，惡意拖欠通信費用。

（二）國家缺乏信用方面的立法機制

信用匱乏、失信行為之所以產(chǎn)生，關鍵在于缺乏相關的法規(guī)和準則，讓違約者鉆了空子。在立法方面，《民法通則》、《合同法》和《反不正當競爭法》中雖然都有誠實守信的法律原則，《刑法》中也有對詐騙等犯罪行為處以刑罰的規(guī)定，但這些仍不足以對社會的各種失信行為形成強有力的法律規(guī)范和約束，針對失信的立法明顯滯后。同時，無法可依和執(zhí)法不嚴的問題也相當嚴重。因此，在實踐中失信的成本低，導致了社會信用缺失現(xiàn)象嚴重。

（三）電信企業(yè)內(nèi)部尚未建立有效的信用管理機制

從電信企業(yè)來講，由于受到傳統(tǒng)運營模式的影響，認為投資是取得市場競爭制勝的法寶，誰的投資快、誰的網(wǎng)絡容量大、誰的規(guī)模大，誰就能吸引更多的用戶。同時，由于電信企業(yè)當前所面臨的壓力越來越大，企業(yè)不得不到處尋找可以挖掘的用戶，以市場中得到每個可以得到的客戶為市場經(jīng)營目標，間接地將風險提高到最大。但是信用管理卻是要減少欠費風險為最終管理目標，兩者顯然相矛盾。因此電信企業(yè)為謀求更大的用戶規(guī)模，對企業(yè)信用管理不重視，表現(xiàn)在大多電信企業(yè)沒有設立專門的內(nèi)部信用管理部門、機構或人員，更談不上建立完善的企業(yè)內(nèi)部信用管理機制，信用政策單一，根本不能滿足當前控制用戶惡意欠費風險的需要。

三、加快我國電信市場消費者信用管理制度建設的對策

電信信用管理體系建設是社會企業(yè)管理體系建設的重要組成部分，也是電信行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要保障和必要條件，更是實現(xiàn)“電信強國”目標的重要支撐和不竭動力。因此，加快健全電信市場，乃至全社會的信用制度建設促進電信行業(yè)的健康發(fā)展，提升電信企業(yè)的信用管理水平已迫在眉睫。

（一）重視個人信用道德觀念的培育

對于市場主體來講，信用要成為其進入市場的入場券和無形財富，必須讓失信者不僅要承擔行政責任，還要承擔不講信用的道德責任。個人信用是社會信用體系建設的基礎。因此要大力加強公民信用道德教育，倡導誠實守信的理念和價值觀，使人人說老實話、辦老實事、做“明禮守信的公民”。要加強信用道德建設，提高公民道德素質(zhì)，政府和新聞媒體在這一建設過程中應起到重要作用。一方面，各級政府部門須結合實際，選準載體，組織開展好各具特色的信用道德教育和實踐活動。把誠信教育和道德實踐結合起來，突出解決文明意識差、信用觀念淡薄等問題。另一方面，新聞輿論監(jiān)督是現(xiàn)代文明社會的標志之一，發(fā)揮著日益凸顯的作用，媒體成為新聞輿論監(jiān)督的最有力代表。如今，媒體在信息傳播、渠道溝通方面的能量比以往任何時候都大。因此媒體要充分發(fā)揮應有的傳播作用，從基礎教育、培養(yǎng)公民意識入手加強宣傳力度，營造信用輿論的氛圍，使消費者能自覺注重個人信用道德的培養(yǎng)，建立符合現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下應有的信用意識和信用道德觀念。

（二）加快信用制度的立法，建立全國統(tǒng)一的信用體系

加快信用制度的建立，已受到全社會的高度重視，如何建立社會信用制度和電信市場信用體系，這些都需要有法律的依據(jù)。建立信用立法制度，將使最大程度保障企業(yè)利益不受侵害成為可能，同時也可協(xié)助企業(yè)在經(jīng)濟交易活動中，能夠及時地辨別交易對方的真實面目，從而保障每次交易都能使交易雙方獲得利益。所以，要通過立法，依靠法律的力量來規(guī)范個人或企業(yè)的行為。目前，就信用方面的法律制度在一些發(fā)達國家有著一套成熟的經(jīng)驗、做法。因此，我們可以結合我國的實際情況，在借鑒其他國家相關法律的基礎上，與國際的市場游戲規(guī)則接軌，加快信用的立法工作，讓法律法規(guī)對電信企業(yè)的各種失信行為形成強大的規(guī)范和約束。

（三）建立配套的跨行業(yè)信用管理體系

2006年4月，中國人民銀行和信息產(chǎn)業(yè)部已聯(lián)合發(fā)文，就商業(yè)銀行與電信企業(yè)共享企業(yè)和個人信用信息有關問題做出了指導性意見。這已表明手機和固話的欠費信息也將作為個人征信數(shù)據(jù)的組成部分納入個人征信體系。這在建立全國的征信體系和網(wǎng)絡化的征信數(shù)據(jù)庫的工作進程中已率先邁開了一大步。但這遠遠不夠，為了保證信用法律的施行，應綜合運用行政的、法律的和商業(yè)化的手段，依靠先進的信息技術，逐步收集、處理分散在公安、工商、稅務、銀行、電信行業(yè)內(nèi)各企業(yè)的相關信用信息及相關信用記錄，建立配套的覆蓋全國的征信體系和網(wǎng)絡化的征信數(shù)據(jù)庫，通過依法對信用數(shù)據(jù)的采集、匯總、整理、保存、評價等環(huán)節(jié)，實現(xiàn)不同系統(tǒng)之間的資源共享，使分散在各部門的信息源得到歸檔整合，充實完善企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，可以有效解決市場信息不對稱的問題。

（四）電信企業(yè)內(nèi)部要建立并完善信用管理制度

電信企業(yè)要擺脫傳統(tǒng)思想的束縛，重視企業(yè)內(nèi)部信用管理的建設。按照信用管理體系一般建設原則，圍繞事前防范、事中監(jiān)管和事后處理三個部分，建立和完善用戶信用管理體系的建設。并應由專門設立的信用管理部門來全面承擔信用管理工作。

1.在信用管理和市場營銷中找到平衡點

營銷政策與信用風險之間存在著相輔相成的關系，兩者是矛盾的結合體。前者是從市場中得到每個可以得到的客戶，間接地將風險提高到最大；后者是要減少欠費風險，間接地鼓勵壓縮收入。因此，必須將兩者有機結合起來，制定完整的信用營銷戰(zhàn)略。將被動賒銷變?yōu)槠髽I(yè)主動的授信過程。電信企業(yè)在制定營銷策略須考慮以下幾方面的內(nèi)容：

轉(zhuǎn)貼于

第一，企業(yè)采用信用方式的基本目標是為了建立與重要客戶長期、穩(wěn)定的關系。只有那些有價值、有潛力的客戶，企業(yè)才有必要考慮采取后付費方式或給予相對較高的信用額度。對于高風險的用戶，電信企業(yè)可以設計出不同的支付手段對他們的支付風險進行管理，如采用預付費的方式，可以將風險轉(zhuǎn)移到客戶自己身上。

第二，在行業(yè)內(nèi)存在競爭對手的情況下，信用方式應是企業(yè)戰(zhàn)勝競爭對手、取得綜合競爭優(yōu)勢的手段之一，而不是唯一手段。因此，企業(yè)在競爭策略上，必須對自身與競爭對手間的比較優(yōu)勢和劣勢做出全面的分析，才能恰當?shù)刂贫ㄐ庞谜摺?/p>

第三，企業(yè)選擇信用方式的根本目標在于最終利潤的增長。

綜上所述，電信企業(yè)制定營銷政策必須兼顧“促進銷售額增長”和“保持應收賬款合理比重”這樣兩個目標的均衡和一致。偏重一個目標而忽視另一個目標的做法將導致企業(yè)利益的損失。

2.重視客戶關系的管理

客戶管理是進行企業(yè)信用管理的前提。因為每一筆銷售都可能對企業(yè)帶來風險，企業(yè)必須做到對每一個客戶心中有數(shù)，基于此再做出正確、合理的判斷，這樣才可以保證信用銷售的成功。此外，現(xiàn)代信用風險管理理論中有一條基本的論斷，即通過對客戶以往表現(xiàn)的總結和歸納，可以判斷出其今后付款表現(xiàn)的趨向。因此，為達到信用管理的終極目標——降低企業(yè)信用風險，客戶管理的基本內(nèi)容就應包括如下幾方面：

（1）客戶檔案的建立

通過用戶有效身份證件的核查、系統(tǒng)判斷證件真假以及客服人員回訪或者實地調(diào)查，盡可能采集到安全客戶的信息，并按照用戶檔案建立的相關原則完成對客戶信息的收集和存儲。

（2）客戶的評價

客戶信用征信的核心任務就是對客戶的信用風險做出科學的評估和預測。眾所周知，決定或影響客戶信用狀況的因素是多方面的。通常情況下，電信企業(yè)對客戶信用狀況的判斷主要依賴于業(yè)務人員或管理決策人員的主觀經(jīng)驗性評估。這種評估由于主觀因素影響及評估方法不科學，往往會偏離客戶的實際情況。因此我們在給用戶進行信用評級時，在結合經(jīng)驗、歷史數(shù)據(jù)等相關數(shù)據(jù)的基礎上，使用一系列科學的管理方法和技術手段，對客戶信用程度做出較為客觀的判斷。在此基礎上進行用戶的授信工作。

（3）客戶的優(yōu)化

有了對客戶的正確評價，電信企業(yè)就可以對每一筆信用交易中作出正確的選擇。但這并不意味著客戶管理的結束，從長期的角度來看，如何幫助企業(yè)降低客戶的風險也應是客戶管理的重要職能之一。客戶的優(yōu)化就是通過對所有客戶進行長期的考查和比較，進而找出企業(yè)的優(yōu)良用戶，并以此為標準來指導進行用戶的開發(fā)和篩選，從而使企業(yè)有一個良好的用戶群。

3.建立完善的話務數(shù)據(jù)分析制度

建立完善的話務數(shù)據(jù)分析制度是電信企業(yè)有效降低潛在欠費風險的辦法之一。電信企業(yè)應圍繞“明確目標及時分析研究數(shù)據(jù)后續(xù)執(zhí)行結果反饋結果處理”的數(shù)據(jù)分析的原則，建立相應的話務數(shù)據(jù)分析制度。通過對不同類型用戶數(shù)據(jù)指標、零次戶數(shù)據(jù)指標、高話務數(shù)據(jù)分析指標等相關指標的分析，盡可能地在支持有價值、有潛力的客戶的同時，控制和減少高風險客戶，把壞賬損失控制到最小。

4.建立相應的用戶預警機制

多元化地利用企業(yè)與用戶溝通的平臺，如短信平臺等，定期向用戶發(fā)送相關用戶須知信息，其中包括及時繳費信息提醒、繳費渠道相關的介紹、計費賬期說明等。

5.加強催欠工作體系的建設

逾期賬款的追收是企業(yè)信用風險管理的最后一道防線，也是體現(xiàn)企業(yè)信用管理效果的關鍵步驟。從信用管理的角度來看，企業(yè)應更為重視逾期應收賬款，尤其是在形成的初期。如果重視不夠，逾期欠費會很容易轉(zhuǎn)化為呆賬或壞賬。因此在加強催欠工作體系的建設過程中應注意以下幾方面：

（1）完善企業(yè)內(nèi)部的催欠工作流程

催欠工作是一項系統(tǒng)性的工程。如果要催收到位，前期的各項準備工作一定不能馬虎。從催欠人員的培訓、欠費數(shù)據(jù)的分析、全面欠費原因的分析、拖欠特征的研究、不同催欠方法的選擇，到信用管理部門內(nèi)部催欠工單的派發(fā)等等，都應有制度化的配套工作流程，這樣才能提高催欠的工作效率。

（2）采取催收外包的方式

由于電信行業(yè)的欠費具有金額小、欠費用戶多、用戶分散等特點，因此催欠工作會相對復雜。電信企業(yè)可以利用社會力量，將催收工作進行外包，這樣可以解決電信企業(yè)催欠人員少、精力不足的問題，對催收工作可帶來明顯效果。

［參考文獻］

［1］薛興華.誠實為本信用為先——談培養(yǎng)健康的電信市場體系［J］.通信世界，2002，（32）.

［2］杜娟.手機欠費信息納入個人征信體系路有多長？［EB/OL］.

［3］韓勇.電信業(yè)的“信用危機”——實現(xiàn)國內(nèi)電信企業(yè)全面信用管理的建議［Z］.

［4］張和，周成國.電信企業(yè)CRM征信模式分析［J］.通信世界，2005，（46）.

第9篇：信用管理的內(nèi)容范文

經(jīng)過多年的改革開放，我國生產(chǎn)力得到很大發(fā)展，但我國依然處于社會主義初級階段，處于經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和結構調(diào)整的關鍵階段，各種利益主體多元化導致各種矛盾互相交織，經(jīng)濟風險頻頻發(fā)生。在我國目前社會征信體系尚不完善的前提下，由于失信成本較低，代價較小，導致失信行為成為社會的普遍現(xiàn)象。失信行為背離了我國社會主義核心價值觀的要求，破壞了市場經(jīng)濟的有序性、公正性和競爭性，對我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和軟實力的提升帶來消極影響。作為負有文化傳播和社會教育功能的公共圖書館也同樣受到讀者失信行為的影響。偷竊、污損書刊、撕頁開窗、借書逾期甚至不還、惡意下載數(shù)字資源等行為都是誠信缺失的典型表現(xiàn)。這些失信行為不僅損害了文獻資源的完整性，破壞了圖書館正常的借閱秩序，加大了圖書館管理工作的難度，增加了圖書館管理的人力和物理成本，而且嚴重影響了其他讀者對圖書館文獻資源的利用效果。因此，隨著我國社會征信體系不斷完善，加強公共圖書館對失信行為的管理、建設讀者信用管理體系應成為圖書館日常管理工作的一項重要內(nèi)容。

二、我國公共圖書館開展讀者信用管理實踐的探索

近年，我國圖書館界也開始不斷探索讀者信用管理的途徑。2014年4月，上海召開社會信用體系建設會議，會上宣布上海市237家公共圖書館讀者借閱信息納入上海市公共信用信息服務平臺，以此使圖書館和讀者之間相互合作，相互約束，從而建立牢固的信任關系。如果市民拖欠水、電、天然氣等費用并經(jīng)多次催繳無效，或者逃票乘坐地鐵，都將留下信用污點，并產(chǎn)生聯(lián)動效應，其利用圖書館服務和資源的權利將受到制約。同年4月，杭州圖書館走出館門，聯(lián)合杭州市民卡公司，為全市800萬市民卡用戶免費開通圖書借閱功能。只要有市民卡，就可不用辦理任何手續(xù)在杭州圖書館各服務網(wǎng)點借還書，并無需支付任何押金。利用杭州公用信息平臺，讀者的信用記錄將直接受到政府部門的監(jiān)管，失信行為將受到懲戒。上海和杭州圖書館界讀者信用管理的實踐開創(chuàng)了我國圖書館界信用管理的先河，值得公共圖書館在讀者信用管理體系建設中學習和借鑒。

三、構建圖書館用戶信用管理體系的基本原則

（一）“以人為本”原則

公共圖書館用戶是圖書館存在和發(fā)展的前提和基礎，也是圖書館事業(yè)興旺發(fā)達的保證，因此，堅持“以人為本”原則是構建圖書館信用管理體系的首要條件。圖書館信用管理體系的管理應關注圖書館用戶利用圖書館資源的感受和體驗，了解用戶的信息需求和情感需求，積極控制和防范圖書館用戶在利用圖書館資源和享受圖書館服務的過程中所引發(fā)的信用風險。尤其對于客觀因素引起的用戶失信行為，如地震、暴雪、臺風等自然災害使圖書館用戶無法按時歸還書刊導致借閱逾期，就可以在堅持圖書館文獻資源利用效益最大化的原則下給予人性化處理和協(xié)調(diào)，可采取減免逾期費、延長借閱期限等方法靈活處理，不按失信行為進行懲罰，營造用戶信用成長的良好環(huán)境，從而努力避免潛在的信用風險。

（二）系統(tǒng)科學性原則

圖書館用戶信用管理指標的構建應遵循系統(tǒng)論的要求，各個信用指標之間應當緊密聯(lián)系，互相補充，構成統(tǒng)一的整體，并避免信用指標間的交叉重復。信用指標的確立、計算和評價應該以科學發(fā)展觀為指導，做到科學合理，長期目標和短期目標相結合，防止主觀臆造，加大信用管理工作的難度。信用指標來源要客觀穩(wěn)定，注重細節(jié)而又顧全大局，不僅要有利于對圖書館用戶的信用管理，更著眼于圖書館事業(yè)的長遠發(fā)展。整個讀者信用指標體系的建立很難一蹴而就，要在實踐的基礎上逐步完善，不斷增強圖書館信用管理體系的科學性。

（三）定量和定性評價指標相結合

讀者的信用評級是其利用圖書館活動的綜合評價。在選取讀者信用評級指標時，選取能客觀反應讀者利用圖書館服務和資源活動中的定量分析指標，在讀者信用評價中占有重要的地位。但是，由于影響信用因素本身的多樣性和信用評級的復雜性，僅采用定量指標難免過于片面，如讀者本人的個人素質(zhì)、社會貢獻等在定量指標中就難以反應。因此，除了應用定量指標外，還應該采用定性指標進行信用評級。從系統(tǒng)論的觀點看，定性分析是定量分析的前提和基礎，定量分析是定性分析的前提。只有二者相輔相成，互相補充，才能真實反應讀者的信用狀況。

四、公共圖書館建立信用管理體系的策略

（一）加強信用宣傳，提高讀者信用意識

我國社會主義市場經(jīng)濟是由計劃經(jīng)濟轉(zhuǎn)型而來，信用基礎較為薄弱，全社會還未完全形成“守信用、重契約”的社會風尚，因此，我國社會信用體系建設的完善還有待時日。公共圖書館圖書館作為公益性文化事業(yè)機構，其主要職能之一就是開展社會教育，因此，公共圖書館應配合社會信用管理體系建設，承擔起自身信用管理體系建設的使命。公共圖書館可利用講座、展覽、網(wǎng)站、微博、微信等多種服務方式開展多樣化的信用宣傳，提高讀者的守信意識和覺悟，倡導和營造“守信光榮、失信可恥”的道德風尚和輿論氛圍。

（二）建立讀者信用數(shù)據(jù)庫

信用數(shù)據(jù)庫是建設圖書館讀者信用管理體系中不可缺少的重要環(huán)節(jié)，它有助于全面了解讀者的信用狀況，分析讀者信用行為，為讀者信用評級奠定基礎。讀者信用數(shù)據(jù)庫可以分為兩部分：基本信息和信用信息。基本信息是指讀者的個人信息，包括讀者姓名、性別、年齡、民族、受教育程度、有效證件號碼、職業(yè)、職稱、單位及其地址、健康狀況、電話（固定電話或手機）、微信號、電子郵件、研究方向和興趣、特定信息需求等情況。讀者基本信息是圖書館建設讀者信用管理體系的最原始的信息來源，是建設信用管理體系的前提和基礎，也是提供個性信息服務的依據(jù)。信用信息是指讀者在利用圖書館的服務和資源活動中所產(chǎn)生的信用記錄，如借閱歷史、超期罰款記錄、數(shù)字資源下載記錄、電子閱覽記錄、書刊閱覽記錄、圖書館活動參與記錄、志愿服務記錄、遵章守紀情況以及各種獎勵和懲戒記錄等，這是讀者信用評估的原始來源，將初步?jīng)Q定讀者信用狀況的優(yōu)劣。

（三）建立讀者信用評價體系

圖書館信用評估是指圖書館信用部門根據(jù)讀者在圖書館活動的信用記錄，采取科學的評價模型，對讀者的圖書館信用狀況給予評價和判斷。公共圖書館讀者信用評級可借鑒國際通行的“四等十級制”，實行“三等七級制”。讀者信用可分為以下7個等級：AA級（信用優(yōu)良），A級（信用較好），BB級（信用一般），B級（信用欠佳），CC級（信用較差），C級（信用極差），D級（無信用）。讀者的信用評級宜采用動態(tài)管理的方式，定期（如滿一年）對讀者的信用狀況進行更新，根據(jù)信用指數(shù)的評價結果，提升或降低其信用等級，并給以獎懲，引導讀者重視建設自己良好的圖書館信用體系。

（四）共享社會信用信息平臺

目前，銀行系統(tǒng)已經(jīng)實現(xiàn)用戶征信體系聯(lián)網(wǎng)，個人銀行信用在中國人民銀行的征信體系中都可以查到，經(jīng)濟信用狀況一目了然，但在銀行系統(tǒng)外還存在如房產(chǎn)、海關、司法、稅務、工商等“信用孤島”。因此，公共圖書館信用管理體系建設要竭力避免成為“信息孤島”。在其他行業(yè)有不良信用的公民都是圖書館的潛在用戶，一旦成為圖書館的現(xiàn)實用戶，就給圖書館帶來潛在的信用風險。因此，圖書館信用管理體系的建設應該在完善自身信用管理體系的基礎上，主動走出館門，積極尋求開展行業(yè)信用管理體系的合作方式，把圖書館用戶的信用狀況納入到社會征信體系中去，使分散的信息跨行業(yè)、跨部門流動起來，這對于圖書館防范用戶信用風險、提振整個行業(yè)的信用信心、擴大圖書館的影響力都具有積極的意義。

五、結語