保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景范文

關(guān)鍵字：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司 專(zhuān)業(yè)人才 監(jiān)管

中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)最早是伴隨著帝國(guó)主義列強(qiáng)的侵略進(jìn)入我國(guó)的，但直到改革開(kāi)放后保險(xiǎn)業(yè)才算真正得到發(fā)展。伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)呈現(xiàn)出一片蓬勃生機(jī)，保險(xiǎn)公司的公司類(lèi)型由原來(lái)的只含有國(guó)有獨(dú)資發(fā)展到現(xiàn)在的股份有限公司，公司的數(shù)量也由原來(lái)改革開(kāi)放前的一家發(fā)展到幾十家，而且現(xiàn)在還有許多外國(guó)保險(xiǎn)公司進(jìn)駐我國(guó)，其業(yè)務(wù)的范圍也逐漸滲透到國(guó)民經(jīng)濟(jì)、醫(yī)療衛(wèi)生、交通運(yùn)輸、人民生活等諸多方面。這就使得保險(xiǎn)公司不能再依靠其自己的力量去擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，而必須依靠保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)――保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的力量。特別是進(jìn)入90年代，保險(xiǎn)收入從1980 年的6. 2億元人民幣增加到1999 年的1247 億元人民幣, 增長(zhǎng)200 多倍, 保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)達(dá)1990. 8 億元。在這其中保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司是保險(xiǎn)市場(chǎng)上必不可少的要素并發(fā)揮了重要的作用。

一、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的作用

保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司屬于保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)，所謂保險(xiǎn)中介就是向買(mǎi)方或賣(mài)方提供有關(guān)各種可能獲得的保險(xiǎn)價(jià)格、保險(xiǎn)特性以及所要承保的危險(xiǎn)性質(zhì)方面的知識(shí), 并將被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人聯(lián)系在一起, 最后達(dá)成保險(xiǎn)契約的媒介。而保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司是基于投保人的利益, 為投保人和保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同, 提供中介服務(wù), 并依法收取傭金的機(jī)構(gòu)。其成員是精通保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、財(cái)稅知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)投資技術(shù), 熟悉保險(xiǎn)市場(chǎng)行情的專(zhuān)業(yè)人員，具有為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定保險(xiǎn)計(jì)劃、為客戶選擇最合適的保險(xiǎn)公司的職能,并可以作為客戶與所選保險(xiǎn)公司簽訂保險(xiǎn)合同, 被保險(xiǎn)人出險(xiǎn)后, 可代表被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)公司索賠。由于它存在，既可以使保險(xiǎn)公司從繁重的業(yè)務(wù)中解脫出來(lái)，有保護(hù)了被保險(xiǎn)人的利益，從被保險(xiǎn)人的利益出發(fā)，維護(hù)了保險(xiǎn)市場(chǎng)的安定和諧。其實(shí)在歐美，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司已經(jīng)有幾百年的歷史了，早在17、18世紀(jì)，世界上最早的險(xiǎn)種――海上保險(xiǎn)出現(xiàn)的時(shí)候，為了滿足對(duì)海上保險(xiǎn)的需求，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司就孕育而生。但由于當(dāng)時(shí)的險(xiǎn)種比較單一，業(yè)務(wù)量也比較少，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司還沒(méi)有像今天那樣有這么多的功能，業(yè)務(wù)種類(lèi)也比較單一。隨著科技革命的到來(lái)和經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，世界經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)不可逆轉(zhuǎn)，我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司也不斷興起、迅速發(fā)展。截止到2008年2月底，全國(guó)共批準(zhǔn)設(shè)立保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司297家，其中處于營(yíng)業(yè)狀態(tài)的有284家，終止?fàn)I業(yè)的13家。在中資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司紛紛成立的同時(shí)，國(guó)外大型保險(xiǎn)公司和經(jīng)紀(jì)公司也對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)躍躍欲試。2004年首家合資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，由中國(guó)糧油食品進(jìn)出口（集團(tuán)）有限公司與世界第二大保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司――美國(guó)怡安保險(xiǎn)集團(tuán)公司合資成立的中怡保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司在上海開(kāi)業(yè)。

二、目前我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司存在的問(wèn)題

由于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的迅猛發(fā)展，公司之間的競(jìng)爭(zhēng)也是非常激烈的，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中也暴露了許多我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司存在的問(wèn)題。

1、我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的作用沒(méi)有得到充分發(fā)揮。從投保人的角度來(lái)說(shuō)，許多投保人其實(shí)并不是很了解保險(xiǎn)，不是很明白保險(xiǎn)合同的條款內(nèi)容和自己的合法權(quán)利還有義務(wù)。再加上我國(guó)保險(xiǎn)人的素質(zhì)不高，投保人不了解保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的作用，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的宣傳力度不夠，很容易使投保人的合法權(quán)益受到侵害。中國(guó)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)本來(lái)就起步較晚，市場(chǎng)功能還不健全，保險(xiǎn)險(xiǎn)種比較單一，因此，公眾對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人比較陌生，相當(dāng)一部分人對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的性質(zhì)和法律地位不甚了解，甚至將其視為人，真正意義上的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司還沒(méi)有形成。

2、由于缺乏保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)相關(guān)人才和專(zhuān)業(yè)技術(shù)，我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展緩慢，業(yè)務(wù)技術(shù)含量比較低，處理案件的經(jīng)驗(yàn)不足，而且從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)工作的相關(guān)人員又大多數(shù)并沒(méi)有取得相應(yīng)的資格，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司雖然主要管理人員也是保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士、富有保險(xiǎn)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，但缺乏掌握保險(xiǎn)技術(shù)的核心人員、公司人才結(jié)構(gòu)不合理，相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)不能承擔(dān)大型、高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。而且，員工的培訓(xùn)只能走低端路線，采取自我培訓(xùn)的方式為多，這對(duì)公司后備人才的培養(yǎng)有諸多不利。再次，我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司盲目的追求發(fā)展速度和規(guī)模，而忽略了公司的戰(zhàn)略性發(fā)展和結(jié)構(gòu)的合理性。由于公司規(guī)模很大，要求的業(yè)務(wù)員數(shù)量也多，使得職業(yè)道德教育和培訓(xùn)工作無(wú)法全面展開(kāi)。目前只能集中在對(duì)新人的培訓(xùn)上, 對(duì)其它層次的人員根本無(wú)精力考慮, 而對(duì)新人的培訓(xùn)上, 又急于求成, 忽視對(duì)其職業(yè)道德培訓(xùn), 只強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)是一條快速致富路。這就直接影響了保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司所接受的業(yè)務(wù)的質(zhì)量，間接影響了公司的效益。

3、就是我國(guó)的監(jiān)管力度不夠。我國(guó)在1998年2月24日才出臺(tái)了第一部關(guān)于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的相關(guān)法律《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定(暫行) 》。但是由于是第一部相關(guān)法律，里面還是存在許多不足的地方。

三、發(fā)展我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的幾點(diǎn)建議

1、引進(jìn)專(zhuān)業(yè)人才，提高技術(shù)含量。由于風(fēng)險(xiǎn)因素的多樣性，這就要求保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人必須為投保人提供全面的專(zhuān)業(yè)化的服務(wù)，提高技術(shù)附加值，減少保險(xiǎn)市場(chǎng)中的信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題。在提高技術(shù)含量的同時(shí)，可以使保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司更多的去協(xié)助保險(xiǎn)公司參與大型高風(fēng)險(xiǎn)、高技術(shù)含量的項(xiàng)目。

2、加大對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司監(jiān)管力度，增強(qiáng)公司的自我約束能力。因?yàn)閱慰勘１O(jiān)會(huì)的監(jiān)管是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還需要采取自我監(jiān)管的形式。相關(guān)部門(mén)應(yīng)該出臺(tái)關(guān)于管理保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的法律法規(guī)來(lái)完善對(duì)其的監(jiān)管。做到在保險(xiǎn)業(yè)的操作過(guò)程中, 有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。

3、借鑒外國(guó)經(jīng)紀(jì)公司，建立一套完整的管理技術(shù)。與已發(fā)展數(shù)百年的國(guó)外保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)相比，我國(guó)經(jīng)紀(jì)公司在資金、技術(shù)、人才、經(jīng)營(yíng)、管理等方面存在著很大差距。特別是加入了WTO以后，來(lái)自國(guó)際的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，有鑒于此，我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)在發(fā)展過(guò)程中，積極加強(qiáng)與國(guó)外經(jīng)紀(jì)公司的交流合作，通過(guò)建立合資經(jīng)紀(jì)公司的形式，引進(jìn)和學(xué)習(xí)其先進(jìn)技術(shù)和管理理念，盡快縮短與國(guó)外先進(jìn)公司的差距，促進(jìn)和推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司向國(guó)際水準(zhǔn)看齊。

保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)還是一個(gè)朝陽(yáng)行業(yè)，這個(gè)行業(yè)在我國(guó)還有很大的發(fā)展?jié)摿Γ晕覀円プ∵@個(gè)機(jī)遇迎接挑戰(zhàn)推動(dòng)他的發(fā)展，進(jìn)而推動(dòng)整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉曉敏.對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展的研究.海南金融,2006，（11）.

[2]夏露.淺談我國(guó)保險(xiǎn)中介人的現(xiàn)狀及發(fā)展.前沿，2001，（1）.

第2篇：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景范文

現(xiàn)今生活中，食品安全問(wèn)題越發(fā)受到人們的關(guān)注。作為養(yǎng)生食品的首選，有機(jī)食品(OrganicFood)也稱(chēng)作生態(tài)或生物食品，是國(guó)際上對(duì)無(wú)污染天然食品較為統(tǒng)一的提法，通常來(lái)自于有機(jī)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體系，根據(jù)國(guó)際上相應(yīng)的有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要求及標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)加工的。吃有機(jī)雜糧，成為一種新的養(yǎng)生追求，一套好的包裝設(shè)計(jì)不僅能襯托出這種養(yǎng)生的新理念，也能襯托出食品價(jià)值，滿足消費(fèi)者的審美需求。在國(guó)外，綠色包裝成為當(dāng)今食品類(lèi)包裝設(shè)計(jì)的首選。首先在色彩運(yùn)用上，市場(chǎng)調(diào)研發(fā)現(xiàn)進(jìn)口有機(jī)食品的包裝，均有明顯的色彩傾向，藍(lán)、白、綠、黃、橙、棕最為普遍，簡(jiǎn)化產(chǎn)品用色的數(shù)量，達(dá)到用色少而不單調(diào)，用色多卻不雜亂的境界；字體種類(lèi)的選擇取決于所設(shè)計(jì)的商品本身，并非一味的把圖片當(dāng)作包裝背景，在字體表現(xiàn)上也存在亮點(diǎn)，為突出產(chǎn)品字體，運(yùn)用填充、鏤空等手法；材料上的選擇也很有講究，國(guó)外研制開(kāi)發(fā)出許多環(huán)保安全、實(shí)用性強(qiáng)的新型食品包裝。舉例來(lái)說(shuō)，"可食包裝紙”選用高麗菜、波斯菜、綠茶等果蔬和酒漿等原料經(jīng)加工制作成為可食性的食品包裝紙，換句話說(shuō)，這種包裝材料既是新的食品，也可用于包裝，其可循環(huán)性更是值得借鑒的。在國(guó)內(nèi)，反映當(dāng)?shù)匚幕厣陌b設(shè)計(jì)成為近年來(lái)的流行風(fēng)格，不同地區(qū)有不同的地域文化，因此食品包裝呈現(xiàn)多元化的特征。但包裝形式雷同，缺乏創(chuàng)新點(diǎn)和自身特色，大部分企業(yè)往往忽視食品包裝設(shè)計(jì)的重要性。例如在谷物包裝中，大多文字、插圖、色彩等都設(shè)計(jì)的比較粗糙，不但沒(méi)有自己品牌的特色，甚至好幾個(gè)企業(yè)都使用一種結(jié)構(gòu)的包裝，使消費(fèi)者無(wú)從下手，更別提希望通過(guò)包裝詮釋自己品牌文化意義與傳遞目的了。生產(chǎn)廠家對(duì)于包裝材料安全的重視度不足，而消費(fèi)者在日常選購(gòu)時(shí)更注重食品保質(zhì)期、標(biāo)簽等等，缺少對(duì)于包裝安全性的了解，在這方面我們有必要借鑒國(guó)外先進(jìn)的食品包裝理念，對(duì)于原材料、輔助材料、生產(chǎn)工藝方面嚴(yán)格的要求。

二、有機(jī)食品包裝設(shè)計(jì)的發(fā)展趨勢(shì)

（一）人性化的設(shè)計(jì)理念。

中國(guó)是產(chǎn)糧大國(guó)，五谷雜糧暢銷(xiāo)國(guó)內(nèi)外，有著悠久的歷史。國(guó)產(chǎn)雜糧品種全質(zhì)量?jī)?yōu)，但進(jìn)口雜糧的銷(xiāo)量卻一直很高，這就凸顯出包裝落后這一缺陷。所以為了提高產(chǎn)品銷(xiāo)量，為其進(jìn)行包裝就是十分重要的，適合的包裝也可以提升產(chǎn)品價(jià)值。創(chuàng)新且環(huán)保的設(shè)計(jì)是有機(jī)食品包裝設(shè)計(jì)的關(guān)鍵所在，由于產(chǎn)品自身的特征，必須要實(shí)現(xiàn)包裝對(duì)人的安全性。可將加工原材料圖及食品營(yíng)養(yǎng)價(jià)值表融入到包裝中，準(zhǔn)確無(wú)誤的將有機(jī)這個(gè)概念傳遞給消費(fèi)者；注重細(xì)節(jié)設(shè)計(jì)和結(jié)構(gòu)上的創(chuàng)新，增加其趣味性，使有機(jī)食品有別于傳統(tǒng)食品包裝，從而凸顯其價(jià)值；“可視性”和“適量裝”是人性化設(shè)計(jì)原則的體現(xiàn)，采用新穎的設(shè)計(jì)構(gòu)思，設(shè)計(jì)出一套創(chuàng)新、環(huán)保、使用便捷的有機(jī)食品包裝。新穎的包裝可供所有消費(fèi)群體購(gòu)買(mǎi)，可視性的鏤空包裝滿足了購(gòu)買(mǎi)者對(duì)食品本質(zhì)的好奇，適量裝能有效減少浪費(fèi)，增加購(gòu)買(mǎi)次數(shù)，消費(fèi)者在品味有機(jī)食品最新的口感的同時(shí)，深切體會(huì)到有機(jī)食品的健康價(jià)值所在。

（二）設(shè)計(jì)構(gòu)思。

1.谷物類(lèi)設(shè)計(jì)構(gòu)思。經(jīng)前期市場(chǎng)調(diào)研得知，目前谷物類(lèi)包裝存在著一定的問(wèn)題：包裝同質(zhì)化，造型及材料近年來(lái)無(wú)太大改進(jìn)，缺乏整體的創(chuàng)新。通過(guò)分析消費(fèi)者在日常食用中所遇到設(shè)計(jì)不合理帶來(lái)的煩惱，可使用透明長(zhǎng)罐裝的設(shè)計(jì)新思路，擰蓋封口宜于保存可防潮、防蟲(chóng)，整個(gè)透明長(zhǎng)罐讓消費(fèi)者看清雜糧實(shí)質(zhì)和新鮮程度；可選用創(chuàng)新的排版設(shè)計(jì)，古時(shí)部分些養(yǎng)生經(jīng)是記錄在竹簡(jiǎn)上，可以選擇竹簡(jiǎn)般豎向排列字體，透露出濃郁的傳統(tǒng)氣息，雜糧又是我國(guó)傳統(tǒng)食物，二者結(jié)合體現(xiàn)雜糧的原生態(tài)養(yǎng)生意義。

2.面粉類(lèi)設(shè)計(jì)構(gòu)思。首先是包裝的外觀設(shè)計(jì)，都可選擇結(jié)合當(dāng)?shù)匚幕厣彤a(chǎn)品特點(diǎn)，造型力求簡(jiǎn)潔、實(shí)用、精美，樹(shù)立自己的品牌個(gè)性。體積上會(huì)考慮小體積包裝，達(dá)到消費(fèi)者少量多次的消費(fèi)需求；其次，色彩是引導(dǎo)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)的主導(dǎo)因素之一，市面上的面粉包裝大多缺乏色彩傾向，甚至只是一個(gè)簡(jiǎn)單純色麻袋。因此可以選擇逐個(gè)包裝，增加包裝的鮮亮度，也能達(dá)到視覺(jué)上的對(duì)比。最后，麻袋包裝在搬運(yùn)過(guò)程中易破損泄漏，所以可以選擇采用多層紙質(zhì)包裝袋。紙袋韌性強(qiáng)結(jié)構(gòu)科學(xué)合理，可以有效吸收糧食中的多余水分，能有效防止糧食受潮；與此同時(shí)在搬運(yùn)途中也不會(huì)沾染工作人員的衣物。

3.食用菌及蔬果設(shè)計(jì)構(gòu)思。蔬果及食用菌具有保鮮時(shí)間短、易損壞的特點(diǎn)，因此告別簡(jiǎn)易常見(jiàn)的塑料袋包裝，材料上采用透明環(huán)保密封盒，以達(dá)到防潮、防菌、保鮮、延長(zhǎng)保質(zhì)期等基本功能。經(jīng)市場(chǎng)調(diào)研，對(duì)于要設(shè)計(jì)的包裝和消費(fèi)者喜好有了較清晰的定位，要注重突出鮮面原料本身的特點(diǎn)，色彩上可選擇與食物色調(diào)相符合的圖貼，選擇原材料照片成為包裝圖貼的一部分，讓消費(fèi)者在享受美味的同時(shí)感受到食材的新鮮度，強(qiáng)調(diào)了何為“有機(jī)”；并且彩色食材標(biāo)貼和起到保護(hù)作用的包裝盒相結(jié)合，吸引消費(fèi)者對(duì)它的興趣，也引起消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)欲望。

4.手提袋的設(shè)計(jì)構(gòu)思。牛皮紙袋是當(dāng)今主流的手提袋之一，無(wú)毒無(wú)污染的特性也符合可持續(xù)發(fā)展的環(huán)保理念，上至服裝香水，下至甜品蔬果，無(wú)處不在。牛皮紙單在視覺(jué)感受上會(huì)比普通紙更加牢固環(huán)保，而且便于攜帶；并且它具有抗拉伸、抗收縮的特點(diǎn)，非常適合用作有機(jī)食品的包裝，即便與水相遇，也不會(huì)潮濕，因?yàn)樗哂幸欢ǖ姆莱蹦芰Γ愿苡行Х乐挂螂s糧蔬果吸水而導(dǎo)致袋子損壞的情況出現(xiàn)。小包裝的各種有機(jī)食品可放入其中，印有標(biāo)志的封口貼將其封上，快捷環(huán)保便于攜帶。

第3篇：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景范文

一、認(rèn)真收集公司內(nèi)外部審計(jì)及各項(xiàng)檢查的結(jié)果。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是一項(xiàng)全面的審計(jì)。且有時(shí)審計(jì)對(duì)象的任職期限較長(zhǎng)，單靠審計(jì)組幾個(gè)人在較短時(shí)間內(nèi)完成對(duì)審計(jì)對(duì)象經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的評(píng)價(jià)存在較大的困難。因此，在審計(jì)前及審計(jì)過(guò)程中要認(rèn)真收集、審閱前期內(nèi)外部審計(jì)及各項(xiàng)檢查的報(bào)告及結(jié)論，并對(duì)審計(jì)及各項(xiàng)檢查結(jié)果進(jìn)行梳理分析。對(duì)在任職期內(nèi)被審計(jì)單位發(fā)生重大違規(guī)違紀(jì)事項(xiàng)，遭受外部處罰或給公司帶來(lái)重大損失及影響的，可以采取“拿來(lái)主義”在審計(jì)報(bào)告中直接予以反映；對(duì)其他與審計(jì)對(duì)象經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的問(wèn)題，在審計(jì)過(guò)程中要予以重點(diǎn)關(guān)注，審查相應(yīng)問(wèn)題是否得到有效整改，是否重復(fù)發(fā)生。這里需要強(qiáng)調(diào)的是，有效整改指所轄單位均不存在相同問(wèn)題，如前期審計(jì)發(fā)現(xiàn)所轄甲公司存在該問(wèn)題，此次審計(jì)未發(fā)現(xiàn)甲公司繼續(xù)存有該問(wèn)題，而乙公司存在該問(wèn)題則應(yīng)認(rèn)定為該問(wèn)題沒(méi)有得到有效整改。

二、認(rèn)真審閱黨委會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議記錄。一般而言，被審計(jì)單位所有的重大事項(xiàng)及需要集體研究決定的重大事項(xiàng)，都通過(guò)被審計(jì)單位黨委會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、司務(wù)會(huì)研究決定。通過(guò)查閱相關(guān)會(huì)議記錄，審計(jì)組可以了解審計(jì)對(duì)象任職期內(nèi)被審計(jì)單位的相關(guān)重大事項(xiàng)及決策程序。而這些決策事項(xiàng)絕大多數(shù)都與審計(jì)對(duì)象的經(jīng)濟(jì)責(zé)任直接相關(guān)，認(rèn)真審閱會(huì)議記錄可以起到事半功倍的效果。因此。現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)開(kāi)始后，審計(jì)組組長(zhǎng)或主審應(yīng)在第一時(shí)間取得并認(rèn)真審閱相關(guān)會(huì)議記錄，并據(jù)此及時(shí)調(diào)整現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的重點(diǎn)及同相關(guān)人員訪談時(shí)需要詢問(wèn)的問(wèn)題及事項(xiàng)。被審計(jì)單位黨委會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)涉及被審計(jì)單位的秘密，在審閱會(huì)議記錄過(guò)程中，審計(jì)組組長(zhǎng)、主審要妥善保管。不能隨意擺放在工作場(chǎng)所；同時(shí)，也要恪守職業(yè)道德，不得向他人傳播。

三、綜合運(yùn)用趨勢(shì)分析、對(duì)比分析等方法。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是對(duì)審計(jì)對(duì)象任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況進(jìn)行的審計(jì)。要對(duì)其任職期間被審計(jì)單位的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行反映、評(píng)價(jià)，必須綜合運(yùn)用趨勢(shì)分析、對(duì)比分析的方法，即：在審計(jì)對(duì)象任職期內(nèi)，被審計(jì)單位呈現(xiàn)一種什么樣的發(fā)展趨勢(shì)，是持續(xù)向好、還是向差，或者存在較大的起伏；好在哪里、差在哪里都需要進(jìn)行趨勢(shì)分析。此外，客觀、全面的評(píng)價(jià)被審計(jì)單位的發(fā)展情況，還要以任職前被審計(jì)單位發(fā)展水平、系統(tǒng)平均發(fā)展水平、當(dāng)?shù)貕垭U(xiǎn)行業(yè)發(fā)展水平為參照進(jìn)行對(duì)比分析，據(jù)此得出的結(jié)論會(huì)更為全面。另外，在分析時(shí)要從兩個(gè)維度進(jìn)行分析，不僅要分析發(fā)展速度，還要分析業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量，要對(duì)被審計(jì)單位的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、給付情況以及后續(xù)發(fā)展能力進(jìn)行深入分析。

四、重視訪談、詢問(wèn)在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的作用。由于審計(jì)人員相對(duì)被審計(jì)單位而言是“外部人”，會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)檔案只是記錄了經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的結(jié)果，而經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的目的、過(guò)程及真實(shí)情況未必得到如實(shí)反映。審計(jì)人員要了解經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的真實(shí)情況，必須訪談、詢問(wèn)相關(guān)人員。訪談是一門(mén)技術(shù)、一門(mén)學(xué)問(wèn)，同誰(shuí)談、談什么、如何談都暗藏著很多玄機(jī)、技巧。訪談時(shí)需要注意的幾點(diǎn)：一是訪談要選擇恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)對(duì)象。例如，要訪談了解被審計(jì)單位車(chē)輛的情況，如果找辦公室、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理方面的人員，可能談半天收獲不大，因?yàn)樗麄兘?jīng)常面對(duì)檢查，如何回答已經(jīng)輕車(chē)熟路、了然于胸。而審計(jì)人員如果有意無(wú)意的同某個(gè)司機(jī)交談一下可能有意想不到的收獲。二是訪談要有目的及針對(duì)性。在訪談前要仔細(xì)梳理談什么、如何談，要注意訪談的方式方法。首先，要使訪談對(duì)象明白審計(jì)是幫助被審計(jì)單位解決問(wèn)題的，是“自己人”：其次，態(tài)度要友善、語(yǔ)氣要舒緩，不能居高臨下。為顯示對(duì)訪談對(duì)象的尊重，盡可能到其辦公室進(jìn)行訪談；其三，必要時(shí)不妨向訪談對(duì)象透露一下審計(jì)人員已經(jīng)掌握的信息，以降低其戒備及僥幸心理。三是要做一個(gè)有心人。所謂“言者無(wú)意，聽(tīng)著有心”，要善于傾聽(tīng)，把握細(xì)節(jié)。

五、要抓大放小。把握全局。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)不同于專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)對(duì)象目前都是單位的負(fù)責(zé)人，具有一定的層次。在開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)要有一定高度，要從全局出發(fā)，不要局限于某一點(diǎn)上；要把握全面，不要局限于細(xì)枝末節(jié)。部分審計(jì)人員開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)，采取的是詳細(xì)的賬項(xiàng)審計(jì)法，大量的翻閱會(huì)計(jì)憑證，檢查費(fèi)用支付是否合規(guī)、原始憑證是否齊全，抽調(diào)大量的業(yè)務(wù)檔案檢查業(yè)務(wù)處理的合規(guī)性。這樣的做法帶有一定的局限性：首先，即使翻閱的會(huì)計(jì)憑證、業(yè)務(wù)檔案再多，也只能是被審計(jì)單位所有經(jīng)濟(jì)、業(yè)務(wù)事項(xiàng)中的一小部分，據(jù)此得出的審計(jì)結(jié)論也只能是以偏概全，存在較大審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)：其次，上述方法檢查出的問(wèn)題究竟與審計(jì)對(duì)象經(jīng)濟(jì)責(zé)任有多大的關(guān)系值得考慮。如只是相關(guān)人員工作失誤或執(zhí)行的問(wèn)題，審計(jì)對(duì)象會(huì)對(duì)審計(jì)結(jié)論不認(rèn)同；其i，即使審計(jì)人員對(duì)某筆費(fèi)用支出的真實(shí)性有懷疑，但限于目前的審計(jì)手段有限，被審計(jì)單位很容易就搪塞過(guò)去，審計(jì)人員花費(fèi)半天力氣。最終的審計(jì)結(jié)論與事實(shí)還未必一致。因此，在開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)，審計(jì)人員不要局限于某一點(diǎn)上，要從全局、從大處人手。如：懷疑被審計(jì)單位公雜費(fèi)有問(wèn)題，不要局限于兒筆具體的公雜費(fèi)支出，可以從公雜費(fèi)的趨勢(shì)分析人手，看是否存在異常增長(zhǎng)，算一下人均公雜費(fèi)有多少。審查延壓賠款情況，不必一筆一筆的翻閱相關(guān)賠案，可以利用趨勢(shì)分析的方法，對(duì)第一季度、第四季度、全年的賠款支出情況進(jìn)行趨勢(shì)分析，在此基礎(chǔ)上找出部分延壓賠款的示例等。

第4篇：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景范文

 

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)  競(jìng)爭(zhēng)  規(guī)制  完善

一、我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)開(kāi)放面臨的規(guī)制挑戰(zhàn)

隨著入世后對(duì)入世協(xié)議的逐步落實(shí)，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)將進(jìn)一步開(kāi)放，保險(xiǎn)規(guī)制也面臨著許多新的挑戰(zhàn)。

1．外國(guó)保險(xiǎn)公司大量涌入，再保險(xiǎn)市場(chǎng)在開(kāi)放中面臨著最大挑戰(zhàn)。具有雄厚資金實(shí)力，先進(jìn)保險(xiǎn)技術(shù)和豐富管理經(jīng)驗(yàn)的外國(guó)保險(xiǎn)公司與不成熟的中資保險(xiǎn)公司同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)，這無(wú)疑會(huì)給中資保險(xiǎn)公司帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)壓力，并壓縮中資保險(xiǎn)業(yè)的生存和發(fā)展空間，保險(xiǎn)市場(chǎng)份額將被重新分割。特別是再保險(xiǎn)市場(chǎng)，根據(jù)前對(duì)外經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易合作部公布的《中華人民共和國(guó)服務(wù)具體承諾減讓表》來(lái)看，我國(guó)的再保險(xiǎn)市場(chǎng)將面臨百分之百的開(kāi)放，直面國(guó)外保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)。

2．保險(xiǎn)費(fèi)率趨向市場(chǎng)化，使保險(xiǎn)定價(jià)越來(lái)越細(xì)，不良風(fēng)險(xiǎn)獲得保險(xiǎn)保障的困難越來(lái)越大。在一個(gè)自由競(jìng)爭(zhēng)的保險(xiǎn)市場(chǎng)上，保險(xiǎn)公司所采用的費(fèi)率結(jié)構(gòu)必須與投保人的風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，至少應(yīng)該接近于其他保險(xiǎn)公司所采用的費(fèi)率結(jié)構(gòu)，這就要求保險(xiǎn)公司根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)變量自由定價(jià)，否則會(huì)失去競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)。開(kāi)放保險(xiǎn)市場(chǎng)所帶來(lái)的一個(gè)不可避免的結(jié)果就是不同風(fēng)險(xiǎn)之間價(jià)格差異的擴(kuò)大，保險(xiǎn)公司將通過(guò)越來(lái)越多的風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)變量把投保人根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)水平分成許多不同的費(fèi)率組別，自由定價(jià)的政策將迫使保險(xiǎn)公司充分利用有關(guān)保單持有人相關(guān)統(tǒng)計(jì)信息來(lái)確定保單價(jià)格，從而使保險(xiǎn)市場(chǎng)價(jià)格趨于敏感性和多樣化。

3．經(jīng)營(yíng)費(fèi)用和人傭金將大幅下降。在所有實(shí)施壟斷經(jīng)營(yíng)、價(jià)格控制、卡特爾或缺乏真正競(jìng)爭(zhēng)的國(guó)家，保險(xiǎn)公司由于缺乏競(jìng)爭(zhēng)壓力，其經(jīng)營(yíng)效率普遍較低，如經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用過(guò)高，支付給人的傭金遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出必要的水平，而這些經(jīng)營(yíng)費(fèi)用水平在完全市場(chǎng)化的競(jìng)爭(zhēng)中是不可能維持的。隨著我國(guó)加入WTO，保險(xiǎn)市場(chǎng)不斷開(kāi)放，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司為了參與競(jìng)爭(zhēng)，搶占市場(chǎng)，必定采取低費(fèi)率政策，從而導(dǎo)致承保利潤(rùn)下降，無(wú)力支付高額的費(fèi)用和傭金。因此，削減經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、降低人傭金將成為保險(xiǎn)公司重要的競(jìng)爭(zhēng)手段。這必將對(duì)目前我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式和保險(xiǎn)市場(chǎng)利益格局產(chǎn)生巨大的沖擊。

4．保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)壓力增大，監(jiān)管體系將與國(guó)際慣例接軌。外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入，使我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)主體不斷增加，成份愈加復(fù)雜，這將給我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管帶來(lái)新的挑戰(zhàn)。根據(jù)WTO確立的國(guó)民待遇原則，在對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)制上，內(nèi)資與外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)則和法律責(zé)任等方面應(yīng)一視同仁，這就要求保險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)盡快通過(guò)體制和模式的創(chuàng)新以與國(guó)際慣例接軌。

二、現(xiàn)行保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)制與WTO法律制度之間的差距

我國(guó)保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)制模式在基本精神、基本原則和相關(guān)規(guī)定等方面，雖然正在努力與WTO法律制度但仍有不符之處，這主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

其一，過(guò)于強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)市場(chǎng)的安全和秩序，疏忽其他同樣重要的價(jià)值目標(biāo)——自主、效益、公平競(jìng)爭(zhēng)。盡管WTO法律制度在金融服務(wù)問(wèn)題上給自由化以相對(duì)的保留，但是自由化始終是金融服務(wù)協(xié)議的基本目標(biāo)。然而，我國(guó)現(xiàn)有的保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)制模式在價(jià)值目標(biāo)上，強(qiáng)調(diào)國(guó)家的管制利益，疏忽了市場(chǎng)主體自主權(quán)益的維護(hù)；強(qiáng)調(diào)行政性的強(qiáng)制監(jiān)管，相對(duì)忽視保險(xiǎn)業(yè)的自律和保險(xiǎn)公司的內(nèi)控。

其二，將內(nèi)資保險(xiǎn)與外資保險(xiǎn)、外國(guó)保險(xiǎn)區(qū)別對(duì)待。為強(qiáng)化外資保險(xiǎn)公司的競(jìng)業(yè)監(jiān)管，我國(guó)制訂了《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》等專(zhuān)門(mén)性規(guī)章。這些法規(guī)和規(guī)章表明，我國(guó)在針對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的立法上試圖做到內(nèi)外有別。其實(shí)，《保險(xiǎn)法》和其他相關(guān)法律的規(guī)定也體現(xiàn)了內(nèi)外資保險(xiǎn)公司差別待遇。如《保險(xiǎn)法》第7條規(guī)定：“在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的法人和其他組織需要辦理境內(nèi)保險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)向中華人民共和國(guó)境內(nèi)的保險(xiǎn)公司投保。”《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》中規(guī)定：“合資企業(yè)和各項(xiàng)保險(xiǎn)應(yīng)向中國(guó)的保險(xiǎn)公司投保。”

其三，在保險(xiǎn)法制的公開(kāi)與創(chuàng)制方面，透明度尚有很大差距。透明度原則是世貿(mào)組織的重要原則。這不僅是一項(xiàng)程序性原則，也是一項(xiàng)實(shí)體性原則，它體現(xiàn)在世貿(mào)組織上主要協(xié)定、協(xié)議中。《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第6、第7條對(duì)成員方國(guó)內(nèi)法規(guī)創(chuàng)制提出了原則性要求，即對(duì)于成員方已經(jīng)承諾開(kāi)放的服務(wù)部門(mén)，其國(guó)內(nèi)法律法規(guī)的制定必須遵循合理、客觀和公正、統(tǒng)一的原則。統(tǒng)一性要求在成員領(lǐng)土范圍內(nèi)管理貿(mào)易的有關(guān)法規(guī)不應(yīng)有差別待遇，即中央政府統(tǒng)一頒布有關(guān)政策法規(guī)，地方政府頒布的有關(guān)上述事項(xiàng)的法規(guī)不應(yīng)與中央政府有任何抵觸。但是，中央政府授權(quán)的特別行政區(qū)地方政府除外。公正性和合理性要求成員對(duì)法規(guī)的實(shí)施實(shí)現(xiàn)非歧視原則。

透明度原則要求法律、法規(guī)、規(guī)章的制定、修改、廢止必須及時(shí)地公開(kāi)和通報(bào)，并應(yīng)將有關(guān)法令、規(guī)章或行政指令等迅速地報(bào)告給服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)，還應(yīng)建立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)和機(jī)制來(lái)確保這種公開(kāi)和通報(bào)的全面與及時(shí)。我國(guó)現(xiàn)有保險(xiǎn)法制的公開(kāi)，雖有了一定的機(jī)制，但是仍然缺乏嚴(yán)格的執(zhí)行和監(jiān)督規(guī)程。特別是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)具體問(wèn)題所做出的、實(shí)際具有法律效力的應(yīng)對(duì)性答復(fù)和解釋?zhuān)狈?yán)格的程序規(guī)范，其透明度難以保證。根據(jù)WTO法律制度的要求，任何成員方認(rèn)為其他成員方所制定的政策、措施和法規(guī)將影響協(xié)議的實(shí)施的，有權(quán)向服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)報(bào)告。這意味著如果我們不迅速改變保險(xiǎn)立法的缺乏透明度和統(tǒng)一性的狀況，我國(guó)將可能面臨眾多來(lái)自WTO成員方保險(xiǎn)公司的起訴，從而在國(guó)際保險(xiǎn)合作和競(jìng)爭(zhēng)中陷入被動(dòng)局面。

事實(shí)上，我國(guó)的保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)制制度也缺乏透明度。政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行規(guī)制的內(nèi)容、措施、手段和程序缺乏透明度。誠(chéng)然，在我國(guó)現(xiàn)有條件下，要確保透明度原則在保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)制的實(shí)踐中得到實(shí)現(xiàn)，還有一定困難。原因主要在于：首先，我國(guó)的信息公開(kāi)制度雖然開(kāi)始建立并受到普遍關(guān)注，但由于認(rèn)識(shí)的偏差、物質(zhì)基礎(chǔ)的缺乏及體制的障礙，我國(guó)的信息公開(kāi)，無(wú)論從內(nèi)容、范圍還是從形式和程度上都還遠(yuǎn)不能滿足WTO的需求，甚至被認(rèn)為是貿(mào)易上缺乏透明度的國(guó)家。其次，部門(mén)立法制約了國(guó)家法律體系的科學(xué)和統(tǒng)一。我國(guó)的保險(xiǎn)法制的草擬和創(chuàng)制者大多是由政府職能部門(mén)——中國(guó)保監(jiān)會(huì)來(lái)充任。由于政府職能部門(mén)存在著明顯的行政目標(biāo)、法律、法規(guī)和規(guī)章的草擬創(chuàng)制必然會(huì)滲透其主體利益色彩。這勢(shì)必會(huì)影響保險(xiǎn)法制的合理、公正和統(tǒng)一，從而在實(shí)質(zhì)上違背透明度原則。

三、完善我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)制的對(duì)策

第5篇：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)；耕作技術(shù)；農(nóng)田保護(hù)；策略

農(nóng)業(yè)是我國(guó)三大產(chǎn)業(yè)中的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)起到了巨大的推動(dòng)作用。在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的同時(shí)，人們對(duì)于農(nóng)業(yè)種植生產(chǎn)技術(shù)的改良更新更為關(guān)注。化肥、農(nóng)藥及除草劑等農(nóng)業(yè)化學(xué)品的大量投入、土壤機(jī)械化作業(yè)強(qiáng)度的不斷提高、作物耐肥品種的推陳出新以及栽培技術(shù)的不斷創(chuàng)新, 標(biāo)志著現(xiàn)代農(nóng)業(yè)耕作技術(shù)時(shí)代的來(lái)臨。現(xiàn)代耕作技術(shù)的推廣既推動(dòng)了農(nóng)產(chǎn)品單位面積產(chǎn)量的大量提高，又帶來(lái)了環(huán)境污染等嚴(yán)重的生態(tài)問(wèn)題。長(zhǎng)期以來(lái), 化肥、農(nóng)藥、除草劑等農(nóng)業(yè)化學(xué)品的大量施用導(dǎo)致的地表水及地下水的大面積污染，作物的抗逆性下降, 農(nóng)產(chǎn)品的品質(zhì)降低；土壤酸化、板結(jié)、土壤的滲透能力降低, 致使土壤的生產(chǎn)能力下降，等等。這些危害對(duì)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展構(gòu)成了威脅。那么，在現(xiàn)代耕作技術(shù)背景下的農(nóng)田如何得到有效保護(hù)呢？筆者經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐得出，可采取以下保護(hù)性耕作措施確保農(nóng)田得到科學(xué)保護(hù)，農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

1.積極推廣保護(hù)性耕作栽培技術(shù)

保護(hù)性耕作是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的新技術(shù)，將其用于農(nóng)作物種植中意義重大。保護(hù)性耕作栽培技術(shù)的核心是少耕、免耕技術(shù)及作物殘茬覆蓋技術(shù)。這種耕作栽培技術(shù)不僅可以降低生產(chǎn)成本, 而且可以提高土壤有機(jī)質(zhì)含量, 增加土壤水穩(wěn)性團(tuán)粒結(jié)構(gòu)的數(shù)量, 提高土壤的滲水性, 減少雨季的地表徑流, 提高土壤抗水蝕及風(fēng)蝕的能力, 增加土壤的蓄水量, 提高水分利用率, 全方位培肥地力, 從而有效地提高土壤的生產(chǎn)能力。

1.1大力推行免耕技術(shù)

免耕技術(shù)是一項(xiàng)高效低耗的先進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù), 它不僅適合于水澆地, 更適合于旱地。近幾年，我縣在響灘、西興、白衣三個(gè)片區(qū)的13個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)12萬(wàn)畝耕地上推廣了免耕種植技術(shù)后，糧食單產(chǎn)量比非免耕區(qū)域?qū)崿F(xiàn)增產(chǎn)，更為明顯的土壤結(jié)構(gòu)明顯改善，松軟、肥沃程度大幅度提高。實(shí)踐證明，該技術(shù)的推廣不但有利于農(nóng)業(yè)的節(jié)本增效，還能促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

1.2大力推行作物殘茬覆蓋技術(shù)

作物秸稈和殘茬覆蓋技術(shù)其核心就是要推行作物秸稈和殘茬直接還田作肥。我們?cè)趯?shí)際技術(shù)指導(dǎo)中，引導(dǎo)農(nóng)戶拋棄過(guò)去焚燒作物秸稈的傳統(tǒng)做法，在前茬作物收獲后，把作物秸稈直接用作后茬作物的基肥，或在作物收割時(shí)留適當(dāng)?shù)母卟纾虏缱魑锍雒绾螅娩z頭等工具滅茬，使根茬散鋪于土壤表面。

這些新型耕作栽培技術(shù)的大面積推廣應(yīng)用，不僅有效地解決了長(zhǎng)期以來(lái)的水土流失問(wèn)題, 而且使土壤不斷培肥, 土地的生產(chǎn)能力不斷提高, 為農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展打下了良好的基礎(chǔ)。

2.改進(jìn)施肥方式，推行科學(xué)施肥

合理施肥是實(shí)現(xiàn)高產(chǎn)、穩(wěn)產(chǎn)、低成本，環(huán)保的一個(gè)重要措施，包含施肥量及施肥時(shí)期兩方面的內(nèi)容。實(shí)際上，許多農(nóng)民群眾為方便起見(jiàn), 將全部或大部分氮肥在播種前或播種時(shí)做基肥一次施入, 造成肥料的浪費(fèi)和地下水的污染。這種傳統(tǒng)的施肥方式既不利于提高肥效, 降低生產(chǎn)成本, 也不利于環(huán)境保護(hù)及農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。因此，我們?cè)趯?shí)際技術(shù)指導(dǎo)中，引導(dǎo)農(nóng)民做到“因土施磷、看地定量；根據(jù)各類(lèi)作物需肥要求，合理施用；掌握關(guān)鍵、適期施氮；深施肥料、保肥增效”。著重讓農(nóng)民認(rèn)識(shí)到有機(jī)肥與無(wú)機(jī)肥配合施用的巨大好處，特別是有機(jī)肥料中含有大量的有機(jī)質(zhì)，經(jīng)微生物作用，形成腐殖質(zhì)，能改良土壤結(jié)構(gòu)，使其疏松綿軟，透氣良好，這不僅有利于作物根系的生長(zhǎng)發(fā)育，而且有助于提高土壤保水、保肥能力。合理施肥不僅可以提高肥料利用效率, 而且可以減少因施肥不當(dāng)而造成的環(huán)境污染。

3.推廣現(xiàn)代節(jié)水灌溉技術(shù)

3.1革新地面灌水技術(shù)

改傳統(tǒng)的大田作物大水漫灌大水漫灌為溝內(nèi)滲灌。這種灌溉方式不僅浪費(fèi)水資源, 破壞土壤結(jié)構(gòu), 而且也是造成農(nóng)業(yè)化學(xué)污染的重要原因。而改大水漫灌為小水溝內(nèi)滲灌不僅可節(jié)水30%以上, 而且可以降低田間濕度, 提高作物的抗倒伏及抗病能力, 從而減少殺菌劑及殺蟲(chóng)劑的使用量, 有利于環(huán)境保護(hù)。此外, 改大水漫灌為小水溝內(nèi)滲灌, 不僅便于澆水管理, 而且使灌溉水與土壤的接觸面積減少了60%, 從而減少了水蝕, 保護(hù)了土壤。

3.2推廣非充分灌溉技術(shù)

植物的根系在受到水分脅迫時(shí)會(huì)產(chǎn)生化學(xué)信號(hào)并輸送到葉片, 葉片在感知根系受到水分脅迫的信號(hào)后會(huì)降低氣孔開(kāi)度或關(guān)閉氣孔，從而減少水分消耗。根據(jù)這一原理建立起來(lái)的非充分灌溉技術(shù)是農(nóng)業(yè)節(jié)水領(lǐng)域的一項(xiàng)新興技術(shù)。

于振文等專(zhuān)家( 2001) 對(duì)高產(chǎn)小麥高效灌溉技術(shù)及其生理基礎(chǔ)進(jìn)行研究后認(rèn)為, 在底墑充足的情況下, 小麥生育前、中期適度灌溉, 在保證適宜畝穗數(shù)和幼穗正常發(fā)育的前提下，適當(dāng)抑制營(yíng)養(yǎng)生長(zhǎng)；后期補(bǔ)充灌溉，延緩根系及功能葉片的衰老， 保證穗粒數(shù)和粒重。這樣, 就可以將傳統(tǒng)的3～5水減少為1～2 水, 從而使灌水效益顯著提高。

4.推廣有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)

有機(jī)農(nóng)業(yè)與現(xiàn)代化學(xué)農(nóng)業(yè)的本質(zhì)區(qū)別在于, 現(xiàn)代化學(xué)農(nóng)業(yè)栽培管理直接目標(biāo)是作物, 如使用化學(xué)肥料的直接目的是為了滿足作物生長(zhǎng)發(fā)育的需要; 而有機(jī)農(nóng)業(yè)栽培管理的直接目標(biāo)是土壤, 栽培管理的直接目的是為了滿足土壤生物( 土壤動(dòng)物及土壤微生物等) 的需要, 通過(guò)土壤生物的活動(dòng)達(dá)到創(chuàng)造健康土壤環(huán)境的目的。

由于有機(jī)農(nóng)業(yè)不施用化肥、農(nóng)藥、殺蟲(chóng)劑等人工合成的化學(xué)物質(zhì), 不僅大大減少了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)對(duì)地表水及地下水的污染, 而且消除了這些農(nóng)業(yè)化學(xué)品工業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中的能源消耗及其引發(fā)的大氣污染。農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)業(yè)化學(xué)殘留明顯減少, 品質(zhì)顯著改善, 口味更佳，確保了土地的可持續(xù)利用。

5.有限使用機(jī)械耕作技術(shù)

第6篇：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景范文

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)公司 醫(yī)療機(jī)構(gòu) 兼營(yíng)

一、三大現(xiàn)狀

（1）商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。在我國(guó)，商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)雖有著廣泛的發(fā)展但仍處于初級(jí)階段，市場(chǎng)呈現(xiàn)出 “供不應(yīng)求”現(xiàn)象。大部分壽險(xiǎn)公司對(duì)商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)采取“敲門(mén)磚”策略，擴(kuò)大客戶積累，提升總保費(fèi)。這樣，就會(huì)忽視醫(yī)療保險(xiǎn)自身的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和管理規(guī)律，削弱對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力，導(dǎo)致賠付率一直居高不下。

（2）醫(yī)療機(jī)構(gòu)。雖然國(guó)內(nèi)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)與服務(wù)增多。但醫(yī)療資源分配的不均成了一個(gè)難題。有的醫(yī)院為了追求經(jīng)濟(jì)效益，誘導(dǎo)患者進(jìn)行各方面的檢查，以藥養(yǎng)醫(yī)等現(xiàn)象層出不窮。然而，保險(xiǎn)公司對(duì)醫(yī)院缺乏有效的投訴管制渠道，除了依靠醫(yī)生提高自身的職業(yè)道德外，似乎也沒(méi)有更好的辦法。

（3）投保人。投保商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的投保人可分為兩類(lèi)：一是真正需要醫(yī)療保險(xiǎn)的人；二是為了牟取個(gè)人利益投保的人。第一類(lèi)一般都不具備一些防范保險(xiǎn)意識(shí)。對(duì)過(guò)度醫(yī)療也是無(wú)能為力，當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)就會(huì)導(dǎo)致理賠糾紛。第二類(lèi)試圖抱著僥幸心理，進(jìn)行保險(xiǎn)欺詐，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司對(duì)投保方的逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)很難控制，損害其利益。

從以上來(lái)看，我國(guó)在這方面上存在許多問(wèn)題。下面來(lái)看看國(guó)外保險(xiǎn)公司的做法。

二、美國(guó)管理式醫(yī)療保險(xiǎn)

（1）管理式醫(yī)療保險(xiǎn)。管理式醫(yī)療保險(xiǎn)是指把提供醫(yī)療服務(wù)與提供醫(yī)療服務(wù)所需資金結(jié)合起來(lái)，通過(guò)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與醫(yī)療服務(wù)提供者達(dá)成的協(xié)議向投保者提供醫(yī)療服務(wù)的系統(tǒng)。其核心就是保險(xiǎn)與醫(yī)療服務(wù)提供者成為利益共同體，運(yùn)用這種模式有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，降低費(fèi)用。

（2）美國(guó)管理式醫(yī)療保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)。目前傳統(tǒng)的買(mǎi)單式醫(yī)療保險(xiǎn)模式對(duì)逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的控制，繼而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用的飛速增長(zhǎng)。美國(guó)的管理式醫(yī)療保險(xiǎn)與傳統(tǒng)補(bǔ)償式健康保險(xiǎn)比較如下：

美國(guó)管理式醫(yī)療保險(xiǎn)在這種模式中融合了保險(xiǎn)和醫(yī)療兩個(gè)功能，實(shí)現(xiàn)了對(duì)醫(yī)療費(fèi)用、質(zhì)量的控制，改變了對(duì)醫(yī)療提供者的激勵(lì)等。但我國(guó)在借鑒時(shí)應(yīng)取其精華，棄其糟粕。

三、我國(guó)保險(xiǎn)公司兼營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)前景分析

（一）必要性

（1）醫(yī)療費(fèi)用給付額增高。從反面看，每年保險(xiǎn)公司對(duì)醫(yī)療費(fèi)用的給付在不斷增加，保險(xiǎn)公司急需采取措施對(duì)醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行控制。從正面看，我國(guó)人口老齡化不斷加重，醫(yī)院就業(yè)壓力和醫(yī)療資源急需調(diào)整。在一定程度來(lái)講，商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)潛力巨大。

（2）醫(yī)療機(jī)構(gòu)屬保險(xiǎn)活動(dòng)一部分。醫(yī)院，是實(shí)行客戶健康的保障、投保體檢與住院理賠的重要環(huán)節(jié)。如果保險(xiǎn)公司一方面提供保險(xiǎn)產(chǎn)品，另一方面又對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不進(jìn)行控制，始終依賴于第三方機(jī)構(gòu)，這種無(wú)形的合作關(guān)系很難實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期無(wú)縫對(duì)接，對(duì)保險(xiǎn)公司管理醫(yī)療服務(wù)的質(zhì)量與成本不利。

（二）可行性

（1）政策支持。2010年2月11日，國(guó)務(wù)院了《關(guān)于公立醫(yī)院改革試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確支持鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司探索投資醫(yī)療機(jī)構(gòu)，此舉有利于化解目前保險(xiǎn)公司與醫(yī)療機(jī)構(gòu)由于利益分割導(dǎo)致合作流于形式的問(wèn)題。

（2）對(duì)養(yǎng)老需求的增加。人口老齡化日益嚴(yán)重，未富先老的局面也是常見(jiàn)。為滿足老年人的需求，養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)將會(huì)不斷發(fā)展，其中醫(yī)療保健機(jī)構(gòu)將是這計(jì)劃中必不可少的。保險(xiǎn)兼營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，形成全方位的醫(yī)療保健機(jī)構(gòu)將是一塊需做好的“蛋糕”。

（三）兼營(yíng)弊端

（1）成本投入大。兼營(yíng)應(yīng)考慮到成本。雖然我國(guó)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)能力逐漸加強(qiáng)，資產(chǎn)規(guī)模逐漸壯大，可若沒(méi)有足夠的資金支持與政府的協(xié)助，不能保證兼營(yíng)后的壓力。

（2）就醫(yī)地點(diǎn)選擇過(guò)于狹窄。一般設(shè)立定點(diǎn)醫(yī)院后，被保險(xiǎn)人只能按合同上的要求去指定醫(yī)院就診，限制了被保險(xiǎn)人選擇更好的醫(yī)療機(jī)構(gòu)。造成了醫(yī)療資源過(guò)度集中，易產(chǎn)生行業(yè)矛盾。

（3）專(zhuān)業(yè)知識(shí)限制。保險(xiǎn)公司兼營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)屬于跨行業(yè)兼營(yíng)，專(zhuān)業(yè)知識(shí)要求因此居高。人力資源成本和管理成本的增加也是一大困難。

四、保險(xiǎn)公司兼營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)展建議

（1）健全法律法規(guī)。 據(jù)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)中醫(yī)類(lèi)醫(yī)院虧損高達(dá)-21%，專(zhuān)科類(lèi)醫(yī)院為-17.9%，綜合型醫(yī)院為-13.2%，這可能也是保險(xiǎn)公司不敢兼營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的一個(gè)原因。因此，要盡快確定我國(guó)醫(yī)改方向和政策。另外，也應(yīng)健全《保險(xiǎn)法》等相關(guān)法律，實(shí)現(xiàn)法律予以保障，政府予以支持的可觀局面。

（2）確立合作互信關(guān)系。借鑒美國(guó)的模式，保險(xiǎn)公司投資兼營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，與醫(yī)療機(jī)構(gòu)建立夯實(shí)的互信關(guān)系尤為重要。這樣，保險(xiǎn)公司才能通過(guò)投資實(shí)現(xiàn)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)的較強(qiáng)戰(zhàn)略化合作，建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享的機(jī)制。

第7篇：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景范文

一、引言:難以轉(zhuǎn)化的有效需求

2007年中央財(cái)政扶持的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)出臺(tái)之前，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一直以商業(yè)化模式運(yùn)營(yíng)，政府力量介入不足。在這種模式下，出現(xiàn)了農(nóng)戶不愿參保，保險(xiǎn)公司不愿承保，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)萎縮的現(xiàn)象。其原因在于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高損失率、高費(fèi)用率和高保費(fèi)的特點(diǎn)決定了其不適合采取完全的商業(yè)化方式運(yùn)作，而需要政府的財(cái)政扶持［7］。2007年開(kāi)始實(shí)施的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中央財(cái)政補(bǔ)貼政策，迅速促進(jìn)了各地農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的快速發(fā)展，三年后的2009年全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)收入達(dá)到了133．9億元，比補(bǔ)貼政策實(shí)施前的2006年8．48億元高出了10多倍。然而，最近兩年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)收入?yún)s再難以快速增長(zhǎng)，2010、2011年的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)一直停留在135億元左右。目前來(lái)看，財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的拉動(dòng)作用在短期內(nèi)是明顯的，但其可持續(xù)性卻遇到了障礙。一個(gè)有趣的現(xiàn)象是，即使政府對(duì)保費(fèi)補(bǔ)貼比例達(dá)到80%，依然有部分農(nóng)戶不愿參保，如洛陽(yáng)市小麥保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼試點(diǎn)工作。［6］這一現(xiàn)象凸顯了中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行中的尷尬:農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的潛在需求難以轉(zhuǎn)化為有效需求。理論上，強(qiáng)制參保或在財(cái)政補(bǔ)貼保費(fèi)的前提下，可以將農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的潛在需求轉(zhuǎn)化為有效需求;實(shí)踐中，中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)采取了自愿參保的實(shí)施方式，高補(bǔ)貼也難以喚起部分農(nóng)民的投保意愿。理論與實(shí)踐的相悖反映了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所嵌入的制度環(huán)境對(duì)其發(fā)展的不利影響。

二、研究視角:制度嵌入性

嵌入性是經(jīng)濟(jì)社會(huì)學(xué)的一個(gè)核心概念，美國(guó)學(xué)者格拉維諾特1985年將之具體化，認(rèn)為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)嵌入于社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，并強(qiáng)調(diào)具體的個(gè)體關(guān)系和此種關(guān)系的網(wǎng)絡(luò)在產(chǎn)生信任上的作用即信任來(lái)源于社會(huì)網(wǎng)絡(luò)，而人類(lèi)的經(jīng)濟(jì)行為嵌入于社會(huì)網(wǎng)絡(luò)的信任結(jié)構(gòu)之中。［15］嵌入性分為結(jié)構(gòu)嵌入性、認(rèn)知嵌入性、文化嵌入性和政治嵌入性。結(jié)構(gòu)嵌入性即格拉維諾特論述的嵌入性概念;認(rèn)知嵌入性、文化嵌入性和政治嵌入性分別指行為主體在社會(huì)活動(dòng)中受其固有思維方式等認(rèn)知方式影響，受其習(xí)俗、宗教和價(jià)值觀等文化因素制約，受所處政治體制、權(quán)力分配等政治因素限制。此后，嵌入性被應(yīng)用到經(jīng)濟(jì)社會(huì)學(xué)、社會(huì)資本、網(wǎng)絡(luò)組織等多個(gè)領(lǐng)域的研究之中。20世紀(jì)七八十年代興起的新制度主義就是在此背景下產(chǎn)生的，它揭示了制度及其嵌入性在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要性，認(rèn)為在研究經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，不僅要分析規(guī)范這一經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的制度，還應(yīng)分析該制度是如何在更大的制度環(huán)境中運(yùn)行的。新制度主義在發(fā)展過(guò)程中，逐漸形成了社會(huì)學(xué)制度主義、歷史制度主義和理性選擇制度主義三個(gè)流派。本文主要借鑒社會(huì)學(xué)制度主義和歷史制度主義的分析方法。社會(huì)學(xué)制度主義強(qiáng)調(diào)制度嵌入的重要性，認(rèn)為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的社會(huì)生產(chǎn)體制因嵌入于更大的社會(huì)制度、經(jīng)濟(jì)制度、政體和文化中而呈現(xiàn)出差異。［3］其研究的重點(diǎn)是探討制度的運(yùn)作如何嵌入于更大的制度環(huán)境中，在方法論上偏向整體主義，認(rèn)為制度嵌入的環(huán)境是一個(gè)多種因素相互交織的、復(fù)雜的、整體性的構(gòu)造。社會(huì)學(xué)制度主義的研究方法考慮全面，但容易陷入方法論整體性的陷阱。歷史制度主義在制度嵌入方面的研究主要強(qiáng)調(diào)制度的關(guān)聯(lián)性，將制度界定為嵌入政體或政治經(jīng)濟(jì)組織結(jié)構(gòu)中的正式或非正式的程序、規(guī)則、規(guī)范和慣例。其研究思路偏向變量之間的動(dòng)態(tài)關(guān)系，在確定了因變量后，截取一定歷史時(shí)期內(nèi)的制度因素作為自變量，探討制度因素的相互變動(dòng)如何影響因變量。制度因素在這里被看作是歷史景觀中推動(dòng)著歷史沿著某一路徑發(fā)展的相對(duì)穩(wěn)定和最為核心的因素之一［2］。

三、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的嵌入環(huán)境及其隱憂分析

(一)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)嵌入于追求自身利益的地方政府行為模式

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由中央財(cái)政和地方財(cái)政共同支持，省市政府組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一制定辦法，縣鄉(xiāng)政府具體實(shí)施推動(dòng)，商業(yè)保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。很顯然，地方政府是政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的最重要推動(dòng)者，其支持力度大小是農(nóng)險(xiǎn)能否持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。新制度主義認(rèn)為，地方政府也是具有自身利益的行為主體，其行為具有自主性，受制于自身經(jīng)濟(jì)、政治利益的追逐［5］。

1．地方政府推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)成本與收益分析

分稅制改革后，中央和地方的財(cái)政分配關(guān)系呈現(xiàn)出財(cái)權(quán)上繳、事權(quán)下沉的特點(diǎn)。財(cái)權(quán)方面，全國(guó)稅種被劃分為中央稅、地方稅和共享稅。其中，稅收規(guī)模最大的企業(yè)增值稅被劃為共享稅，中央和地方分別占75%和25%，而所有企業(yè)的消費(fèi)稅都被劃分為中央稅［11］。通過(guò)這一劃分，在稅收初次分配上中央財(cái)政收入遠(yuǎn)高于地方財(cái)政。另外，分稅制僅規(guī)定了中央政府和省政府的財(cái)政劃分辦法，而沒(méi)有規(guī)定省級(jí)以下的財(cái)政劃分。因此，各省政府可以自主決定本省各級(jí)政府的財(cái)政劃分，造成了地方政府財(cái)權(quán)的層層上繳;而與此同時(shí)，事權(quán)卻沒(méi)有相應(yīng)上移，地方政府依然要承擔(dān)各項(xiàng)事務(wù)的管理職責(zé)，在政府收支上表現(xiàn)為地方收入銳減、支出上漲。

對(duì)于地方財(cái)政缺口，上級(jí)政府通過(guò)稅收的再分配予以彌補(bǔ)，最常見(jiàn)的再分配方式是稅收返還和轉(zhuǎn)移支付制度。這一稅收分配方式使地方政府產(chǎn)生了對(duì)中央財(cái)政的依賴，特別是在稅費(fèi)改革后，地方政府的收費(fèi)權(quán)益大大消減，其收入越來(lái)越依靠上級(jí)政府的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。這種轉(zhuǎn)移支付包括專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助、稅收返還補(bǔ)助、其他補(bǔ)助等，地方政府對(duì)中央財(cái)政的依賴使“跑項(xiàng)目”(即所謂“跑部錢(qián)進(jìn)”)成為地方財(cái)政收入一項(xiàng)重要來(lái)源［12］。總體來(lái)看，財(cái)權(quán)上繳、事權(quán)下沉改變了地方政府行為模式，獲取可支配的資金流成為了地方政府執(zhí)行政策的激勵(lì)力量。

然而，地方政府推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)難以獲取可支配的資金流，反而要承擔(dān)一定的經(jīng)濟(jì)成本。其一，根據(jù)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼方案，地方財(cái)政應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行配套的保費(fèi)補(bǔ)貼，即地方政府推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)會(huì)有一筆直接資金流出。其二，盡管政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有中央財(cái)政支持，但其具體事宜由地方政府負(fù)責(zé)，即地方政府需要承擔(dān)制度的建設(shè)成本和運(yùn)行費(fèi)用。如安徽省政府規(guī)定，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推廣、宣傳和培訓(xùn)等方面發(fā)生的費(fèi)用不得在保費(fèi)補(bǔ)貼資金中列支，縣、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府以及財(cái)政、農(nóng)業(yè)等部門(mén)履行引導(dǎo)支持、組織推動(dòng)、協(xié)作辦理等職責(zé)而發(fā)生的費(fèi)用，由同級(jí)財(cái)政預(yù)算安排［1］。最后，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)資金實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)管理，任何部門(mén)、單位和個(gè)人不得挪用、擠占、轉(zhuǎn)移，因此農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金也不可能成為地方政府的建設(shè)資金來(lái)源。特別地，某些地方特色農(nóng)業(yè)(如葡萄種植)的保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼未納入中央財(cái)政補(bǔ)貼范圍，這部分的補(bǔ)貼完全由地方財(cái)政承擔(dān)。上述問(wèn)題對(duì)不容樂(lè)觀的地方政府財(cái)政能力提出了挑戰(zhàn)。一方面，分稅制改革后，地方財(cái)政日益入不敷出，財(cái)政自給系數(shù)已由2000年的60%降到目前的50%左右(見(jiàn)表1)。盡管一些地方政府可以通過(guò)預(yù)算外收入(如土地轉(zhuǎn)讓收入)彌補(bǔ)財(cái)政不足，但土地財(cái)政不會(huì)必然促進(jìn)地方政府將收入大量用于公共建設(shè)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼，且這種收入方式也是不可持續(xù)的。另一方面，據(jù)審計(jì)署披露，截至2010年底，全國(guó)地方政府性債務(wù)余額高達(dá)10萬(wàn)億元，全國(guó)共有19．9%的市級(jí)政府和3．56%的縣級(jí)政府負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)的債務(wù)率高于100%，這給地方財(cái)政造成了巨大壓力［10］。因此，依賴財(cái)政補(bǔ)貼的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在地方政府的財(cái)政支持能力上遲早可能出現(xiàn)問(wèn)題，這將使制度的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展存在隱憂。

當(dāng)然，地方政府推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展也能獲取一定的經(jīng)濟(jì)社會(huì)收益，主要體現(xiàn)在獲取中央補(bǔ)貼資金、節(jié)省救災(zāi)資金和實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的正外部性。盡管相關(guān)政策規(guī)定中央補(bǔ)貼資金是專(zhuān)項(xiàng)資金，任何單位不得挪用，但在實(shí)踐中，仍有一些地方政府會(huì)采取非正規(guī)手段套取中央補(bǔ)貼資金，并挪作他用，以解決地方財(cái)政資金的不足。節(jié)省救災(zāi)資金，是指參保農(nóng)戶在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)會(huì)得到保險(xiǎn)賠付，這減輕了地方政府救災(zāi)資金的支出。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的正外部性，是指農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展會(huì)帶來(lái)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量供給的增加和市場(chǎng)價(jià)格的穩(wěn)定，從而給整個(gè)社會(huì)帶來(lái)了福利增長(zhǎng)［1］。

2．地方政府推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政治收益分析

在現(xiàn)行的組織人事管理體系中，中央和上級(jí)分別掌握著地方和下級(jí)部門(mén)的人事考核及任免權(quán)。因此，服從上級(jí)安排、完成上級(jí)任務(wù)是下級(jí)官員獲得晉升的保證。而上級(jí)對(duì)下級(jí)的政績(jī)考核方式通常是將任務(wù)或指標(biāo)層層分解，根據(jù)完成情況進(jìn)行獎(jiǎng)懲，這種考核的體系比較復(fù)雜，考核指標(biāo)繁多，且權(quán)重不同。［6］一般來(lái)說(shuō)，指標(biāo)可以分為關(guān)鍵指標(biāo)、優(yōu)先指標(biāo)、硬指標(biāo)和軟指標(biāo)等。關(guān)鍵指標(biāo)實(shí)行一票否決制，如地方政府出現(xiàn)民眾越級(jí)上訪事件則其考核失敗，優(yōu)先指標(biāo)包括維護(hù)社會(huì)秩序等，硬指標(biāo)通常指經(jīng)濟(jì)方面的任務(wù)，軟指標(biāo)通常與社會(huì)事業(yè)相關(guān)。其中，優(yōu)先指標(biāo)和硬指標(biāo)往往成為地方政府關(guān)注的焦點(diǎn)。如根據(jù)周飛舟對(duì)福建及重慶一些縣鄉(xiāng)的調(diào)研，招商引資和財(cái)政收入是諸指標(biāo)中最重要的部分。［12］這一政績(jī)考核機(jī)制使地方政府官員專(zhuān)注于完成上級(jí)任務(wù)及硬指標(biāo)以獲得政績(jī)，一旦上級(jí)對(duì)某項(xiàng)政策不再關(guān)注或上級(jí)所指派的事務(wù)在考核體系中不重要，地方政府執(zhí)行這些政策的動(dòng)力就會(huì)不足，政策實(shí)施就會(huì)打折扣。總之，地方政府及其官員是具有自身利益的行為主體，其在執(zhí)行政策時(shí)會(huì)考慮能帶來(lái)的政治收益，包括政治晉升和表彰的機(jī)會(huì)等。當(dāng)前，部分地方政府將政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)納入了政績(jī)考核體系，但其在整個(gè)考核體系中所占權(quán)重并不高。

以安徽省為例，根據(jù)《安徽省2011年度民生工程考核辦法》，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)占績(jī)效考核的比重為3%，省政府對(duì)于工作成績(jī)突出的市、縣(區(qū))給予表彰，并適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)工作經(jīng)費(fèi)。①在安徽省的一些基層政府，地方官員推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政治收益通常也只是類(lèi)似的表彰及一些工作經(jīng)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)，如潛山縣對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推廣先進(jìn)單位的獎(jiǎng)勵(lì)為通報(bào)表彰及1000～3000元的工作經(jīng)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)。②總體來(lái)看，地方政府推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政治收益多為精神獎(jiǎng)勵(lì)(通報(bào)表彰等)，政治晉升和實(shí)際物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)較少，即相關(guān)的政治收益有限。在地方管理的壓力型體制下，地方政府可能會(huì)在短期內(nèi)推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，一旦上級(jí)政府施加的壓力消失，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的外在動(dòng)力就會(huì)減弱，從而政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的可持續(xù)性得不到保證。此外，上級(jí)政府的壓力可能會(huì)使地方政府在執(zhí)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展政策時(shí)采取非正規(guī)手段完成上級(jí)指派的指標(biāo)，如地方政府為保證農(nóng)險(xiǎn)覆蓋面和承保率，可能會(huì)強(qiáng)制農(nóng)戶參保或替農(nóng)戶代為投保(在發(fā)生災(zāi)害時(shí)也代為索賠、領(lǐng)取賠款，如此可能出現(xiàn)截留賠款的現(xiàn)象)。因此，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，地方政府是缺乏執(zhí)行政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政治基礎(chǔ)和內(nèi)在激勵(lì)機(jī)制的。

(二)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)嵌入于生產(chǎn)方式不斷變遷的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

20世紀(jì)90年代以來(lái)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)處于不斷變遷中。城鎮(zhèn)化的推進(jìn)和農(nóng)村勞動(dòng)力的輸出，使依托于的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式不斷發(fā)生變化。外出務(wù)工相對(duì)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的收入優(yōu)勢(shì)，形成了對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力放棄農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的激勵(lì)，不可逆轉(zhuǎn)的城鎮(zhèn)化進(jìn)程沖擊著原有的土地經(jīng)營(yíng)制度，而入世帶來(lái)的全球化競(jìng)爭(zhēng)使小農(nóng)生產(chǎn)更加難以適應(yīng)。農(nóng)村就業(yè)結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)方式的變遷，帶來(lái)了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的變化。部分外出務(wù)工農(nóng)民放棄了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，其對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)并無(wú)需求;一些僅在部分時(shí)間從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的兼業(yè)農(nóng)民，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求并不迫切。［8］由于小農(nóng)生產(chǎn)的低效及農(nóng)業(yè)收入在農(nóng)戶家庭收入中的比重不斷下降，農(nóng)戶參保的積極性并不高。庹國(guó)柱等在廣東、上海等農(nóng)村經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、農(nóng)民收入比較高的地區(qū)的調(diào)查顯示，農(nóng)業(yè)收益在農(nóng)戶收入中的比重不斷下降，農(nóng)戶收入增長(zhǎng)中的大部分來(lái)自鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)所得，即使發(fā)生災(zāi)害，農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和家庭生活也不會(huì)遭受?chē)?yán)重困難［7］。很顯然，這些人很難成為政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的可持續(xù)的保障對(duì)象。與此同時(shí)，工業(yè)化城市化的發(fā)展及農(nóng)村勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移，使農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)在農(nóng)村中興起，并得到各級(jí)政府的認(rèn)可。2008年底，全國(guó)各類(lèi)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織總數(shù)達(dá)20．15萬(wàn)個(gè)，專(zhuān)業(yè)村達(dá)45650個(gè)。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)組織帶動(dòng)農(nóng)民9808萬(wàn)戶(當(dāng)年鄉(xiāng)村總戶數(shù)為2．57億戶)，2000年～2008年間農(nóng)民參與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)增收幅度達(dá)年均10%左右，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)成為農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)性收入增長(zhǎng)的重要渠道。①相比于分散、低效的小農(nóng)經(jīng)營(yíng)，產(chǎn)業(yè)化組織在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投保意愿與繳費(fèi)能力上都更勝一籌。安徽等地的調(diào)查顯示，在一些遭過(guò)災(zāi)和產(chǎn)業(yè)化程度較高的地方，農(nóng)戶投保積極性更高。即使在財(cái)政補(bǔ)貼試點(diǎn)尚未啟動(dòng)的2005年，安徽省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)參保率即達(dá)69．14%，并帶動(dòng)了農(nóng)戶投保。②可喜的是，近年來(lái)，越來(lái)越多的省市開(kāi)始重視農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，由此可能帶來(lái)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)潛在市場(chǎng)的擴(kuò)大及投保方式的變革，如吉林省對(duì)糧食基地縣的玉米、水稻和大豆實(shí)行統(tǒng)保，湖南省的大型農(nóng)場(chǎng)和龍頭企業(yè)發(fā)揮帶動(dòng)作用，組織農(nóng)戶集體投保。③總之，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)嵌入于產(chǎn)業(yè)化和專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)興起(同時(shí)小農(nóng)生產(chǎn)又普遍存在)、農(nóng)村勞動(dòng)力外出務(wù)工及城鎮(zhèn)化不斷推進(jìn)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)之中，其有效需求呈現(xiàn)出巨大差異性。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)結(jié)構(gòu)的不斷變遷及地區(qū)間變遷的不一致性，容易導(dǎo)致各地政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)呈現(xiàn)出極具差異性的需求特征和發(fā)展模式，這會(huì)導(dǎo)致不同地區(qū)農(nóng)險(xiǎn)制度發(fā)展的波動(dòng)和不穩(wěn)定。

3．政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)嵌入于信任缺失的農(nóng)村治理結(jié)構(gòu)

中國(guó)人的信任多是以血緣姻親關(guān)系和情感兩個(gè)因素為基礎(chǔ)的。［4］在社會(huì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中，人與人之間的情感溝通減少，同時(shí)受“金錢(qián)至上”及西方自由化思想的影響，中國(guó)傳統(tǒng)文化中兩個(gè)影響信任的重要因素都在逐漸被稀釋。因此，當(dāng)前中國(guó)社會(huì)普遍出現(xiàn)了信任缺失危機(jī)，的急劇增多在一定程度上反映了這一問(wèn)題的嚴(yán)重性。1993年～2005年間，中國(guó)由每年8700件增長(zhǎng)到83600件［14］。在農(nóng)村地區(qū)的信任關(guān)系缺失問(wèn)題上，社會(huì)轉(zhuǎn)型仍然是一個(gè)不可忽視的社會(huì)背景。改革開(kāi)放后，中國(guó)農(nóng)村逐漸由傳統(tǒng)社會(huì)轉(zhuǎn)向現(xiàn)代社會(huì)。隨著城市化不斷推進(jìn)，傳統(tǒng)的農(nóng)村邊界被不斷調(diào)整;而計(jì)劃生育政策及人口流動(dòng)使農(nóng)村的家庭模式日益縮小。在這些因素的驅(qū)動(dòng)下，農(nóng)村中關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的密度日益薄弱，人們違反道德的成本不斷下降，農(nóng)村傳統(tǒng)的道德觀、宗族觀等價(jià)值認(rèn)同體系逐漸瓦解。即在社會(huì)轉(zhuǎn)型背景下，農(nóng)村中過(guò)去被廣泛接受的認(rèn)同體系逐漸失效，而新的認(rèn)同體系并未隨著社會(huì)轉(zhuǎn)型而建立，如村干部不再具有傳統(tǒng)農(nóng)村中的威望和地位，其在更大程度上被視為下派官員。一些地方政府及官員與民爭(zhēng)利的行為經(jīng)常發(fā)生，這使得一些農(nóng)村基層政府逐漸失去了農(nóng)民的信任;而部分農(nóng)村基層政府在執(zhí)行計(jì)劃生育、土地征收及干部選舉等政策時(shí)的不當(dāng)行為，更加劇了信任治理危機(jī)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)嵌入于信任缺失的農(nóng)村治理結(jié)構(gòu)時(shí)，其運(yùn)行的社會(huì)基礎(chǔ)便十分脆弱，其實(shí)施方式只能采取自愿性，政府沒(méi)有也不能夠在財(cái)政補(bǔ)貼保費(fèi)的基礎(chǔ)上強(qiáng)制農(nóng)戶參保。事實(shí)上，即使在官民信任關(guān)系良好的建國(guó)初期，強(qiáng)制性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也引發(fā)了諸多農(nóng)民的不滿與業(yè)務(wù)混亂，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還因此被停辦一年［9］。農(nóng)村中社會(huì)信任體系的缺失，不僅表現(xiàn)在農(nóng)戶對(duì)基層政府不信任，還表現(xiàn)在對(duì)保險(xiǎn)公司的不信任。如在安徽省水稻干旱和高溫?zé)岷χ笖?shù)保險(xiǎn)的試點(diǎn)地區(qū)，僅有不到20%的被調(diào)查對(duì)象信任銷(xiāo)售農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公司，信任的缺失導(dǎo)致大量農(nóng)戶不愿購(gòu)買(mǎi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，害怕上當(dāng)受騙［13］。

四、制度環(huán)境重塑:政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展的建議

(一)優(yōu)化財(cái)政補(bǔ)貼制度，建立長(zhǎng)效扶持機(jī)制

當(dāng)前財(cái)政補(bǔ)貼政策有效促進(jìn)了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，但依然有幾個(gè)問(wèn)題值得注意。其一，中央財(cái)政應(yīng)加大投入，以減輕地方政府特別是不發(fā)達(dá)地區(qū)地方政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)。同時(shí)，財(cái)政部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金流向的監(jiān)管，確保補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)資金不被挪用、占用。其二，根據(jù)作物種類(lèi)、種植規(guī)模、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高低等因素，實(shí)施差異化補(bǔ)貼政策。從提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面角度出發(fā)，財(cái)政補(bǔ)貼的重點(diǎn)應(yīng)偏向?qū)I(yè)化種植、規(guī)模化經(jīng)營(yíng)、高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的農(nóng)戶。其三，增加對(duì)保險(xiǎn)人承擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)能力的財(cái)政支持力度。保險(xiǎn)人承保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)會(huì)面臨巨額賠付的風(fēng)險(xiǎn)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，分散或降低保險(xiǎn)人巨額賠付的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)定發(fā)展是必要的。當(dāng)前急需健全農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系，建立財(cái)政支持的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。

(二)重構(gòu)地方政府激勵(lì)機(jī)制，改進(jìn)政績(jī)考核體系

如上文所述，獲取政治收益是地方政府推動(dòng)政策實(shí)施的重要激勵(lì)因素。而在當(dāng)前的政績(jī)考核體系下，地方政府往往關(guān)注招商引資、工業(yè)園區(qū)建設(shè)及財(cái)政收入等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，而忽視農(nóng)業(yè)發(fā)展、城鄉(xiāng)和諧社會(huì)建設(shè)等其他指標(biāo)，這不利于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。因此，上級(jí)政府應(yīng)改進(jìn)考核體系，加大體現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展公平性和平衡性的指標(biāo)在考核體系中的權(quán)重，如農(nóng)民收入的增長(zhǎng)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的穩(wěn)定和城鄉(xiāng)收入差距的縮小等，并將之長(zhǎng)期化、制度化。鑒于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)民收入和農(nóng)業(yè)發(fā)展的積極作用，改進(jìn)政績(jī)考核體系有利于從內(nèi)在機(jī)制上激勵(lì)地方政府持續(xù)推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。

(三)提升農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度，發(fā)揮專(zhuān)業(yè)化組織、龍頭企業(yè)參保帶動(dòng)效應(yīng)

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織經(jīng)營(yíng)規(guī)模大(大量保險(xiǎn)標(biāo)的聚集意味著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的集中)，經(jīng)營(yíng)效率高，繳費(fèi)能力強(qiáng)，容易形成對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求。但中國(guó)大部分地區(qū)的土地經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，種養(yǎng)農(nóng)戶分布零散，生產(chǎn)效率低下，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求不足。各級(jí)政府應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)需求，引導(dǎo)農(nóng)民調(diào)整種養(yǎng)結(jié)構(gòu)，鼓勵(lì)承包土地的流動(dòng)和集中，在產(chǎn)業(yè)化條件成熟的地區(qū)，通過(guò)技術(shù)扶持、優(yōu)惠信貸等政策的調(diào)節(jié)作用不斷提升農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度。同時(shí)，以農(nóng)協(xié)等專(zhuān)業(yè)化組織、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等為依托，吸引農(nóng)戶參保，發(fā)揮帶動(dòng)作用。

第8篇：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景范文

【關(guān)鍵詞】報(bào)紙　媒介經(jīng)營(yíng)　現(xiàn)狀策略

當(dāng)大眾傳播時(shí)代來(lái)臨，報(bào)紙面臨著新型媒介激烈而又殘酷的競(jìng)爭(zhēng)，關(guān)注受眾心理、重視經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的報(bào)紙經(jīng)營(yíng)在各省市的報(bào)刊業(yè)開(kāi)展得如火如荼。而地處西部的蘭州市的報(bào)業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和西部的整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平一樣。在全國(guó)范圍內(nèi)相對(duì)比較落后，推動(dòng)蘭州市的報(bào)紙經(jīng)營(yíng)快速發(fā)展為大勢(shì)所趨。

《蘭州晨報(bào)》是由甘肅日?qǐng)?bào)社主辦的面向都市讀者的都市報(bào)，發(fā)行網(wǎng)絡(luò)遍及蘭州市各個(gè)區(qū)縣，報(bào)紙覆蓋了全省14個(gè)地州市，并在河西五地市及白銀、天水等地建立了駐外工作站。目前日發(fā)行量達(dá)15萬(wàn)份，廣告收入突破4000萬(wàn)元，在全省報(bào)紙行業(yè)中穩(wěn)居第一。《蘭州晨報(bào)》在西部地區(qū)報(bào)刊業(yè)中發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，對(duì)其經(jīng)營(yíng)模式及策略的探析，對(duì)于蘭州市本土報(bào)刊業(yè)的發(fā)展應(yīng)該有較大的借鑒意義。

一、蘭州市的報(bào)紙經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

1、普通受眾對(duì)蘭州市各大報(bào)紙的認(rèn)可度

蘭州市的《蘭州晨報(bào)》《西部商報(bào)》《蘭州晚報(bào)》《蘭州日?qǐng)?bào)》和《鑫報(bào)》等幾大報(bào)紙?jiān)谑?nèi)展開(kāi)了激烈的市場(chǎng)爭(zhēng)奪戰(zhàn)。這些報(bào)紙的高認(rèn)可度均來(lái)自本地受眾。他們?cè)S多人在訂購(gòu)蘭州這些報(bào)紙時(shí)，主要考慮了價(jià)格因素、貼近本地民生以及對(duì)新聞報(bào)道之外的其中某一個(gè)或某些專(zhuān)欄比較感興趣，如《蘭州晨報(bào)》中的“地產(chǎn)金刊”、“汽車(chē)周刊”更吸引白領(lǐng)和中產(chǎn)階層人群的關(guān)注等。而省外的少數(shù)受眾則普遍反映蘭州的報(bào)紙廣告泛濫，新聞質(zhì)量低下。

2、以廣告為主、發(fā)行為輔的銷(xiāo)售運(yùn)營(yíng)模式

目前。我國(guó)各大報(bào)紙的收入基本上以廣告和發(fā)行為主。蘭州市場(chǎng)更是長(zhǎng)期沿襲著這種銷(xiāo)售運(yùn)營(yíng)模式。由于新聞報(bào)道異質(zhì)性小，各報(bào)社采編報(bào)道新聞的實(shí)力不相上下、獲取新聞的渠道途徑大同小異，人、財(cái)、物力資源皆有限，很難在國(guó)家大事和時(shí)事新聞上做文章。于是。各大報(bào)紙將視線更多地轉(zhuǎn)移到廣告戰(zhàn)上。經(jīng)筆者粗略統(tǒng)計(jì)，每份報(bào)紙廣告版面均超過(guò)總版面半數(shù)。而強(qiáng)勢(shì)企業(yè)更是蘭州各大報(bào)社增加運(yùn)營(yíng)收入的主渠道。近年來(lái)，房地產(chǎn)等強(qiáng)勢(shì)廣告的加盟，為報(bào)紙經(jīng)營(yíng)收入推波助瀾。

報(bào)紙廣告費(fèi)用價(jià)格不菲。以頭版12公分通欄為例，現(xiàn)在蘭州某房產(chǎn)公司刊登廣告實(shí)際付費(fèi)額度為：晨報(bào)15000元，晚報(bào)12000元，商報(bào)12000元；此外，《蘭州晨報(bào)》內(nèi)頁(yè)整版收費(fèi)18000元(版面23x33cm)，尾版整版收費(fèi)20000元(這些報(bào)價(jià)僅針對(duì)眾邦，其他企業(yè)或在此價(jià)格上下浮動(dòng))。由此可以推算出，僅《蘭州晨報(bào)》尾版(每周一至周五均為整版的“廣告專(zhuān)欄”)這一版，每年就有固定的500多萬(wàn)元的收入。

當(dāng)然除此之外，報(bào)社為擴(kuò)大自身的知名度和創(chuàng)收途徑，還會(huì)和一些大中型強(qiáng)勢(shì)廣告企業(yè)聯(lián)合開(kāi)展社會(huì)公益活動(dòng)或其他活動(dòng)。通過(guò)向合作方提供策劃方案收取一定的費(fèi)用。如報(bào)社與企業(yè)聯(lián)手舉辦的“七夕鵲橋相親會(huì)”等。不過(guò)這些收入相對(duì)于廣告而言，可以說(shuō)是微乎其微。

3、走“厚報(bào)”路線，信，息內(nèi)容娛樂(lè)化趨勢(shì)明顯

2003年，我國(guó)進(jìn)入“厚報(bào)時(shí)代”。為吸引更多的受眾，蘭州的各大報(bào)紙也不斷增加各種緊貼讀者需求的欄目，如“民生新聞”、“熱線追蹤”、“記者行動(dòng)”、“新聞?wù){(diào)查”、“世界聚焦”等。與此同時(shí)，圖片數(shù)量也得到增加，蘭州的報(bào)紙?jiān)絹?lái)越厚。《蘭州晨報(bào)》也逐漸從試刊、創(chuàng)刊時(shí)的8版、16版，逐步擴(kuò)至24版、28版、32版，現(xiàn)在周二至周五常常擴(kuò)至36版、40版發(fā)行。

當(dāng)今是一個(gè)大眾傳播“娛樂(lè)至死”的時(shí)代，社會(huì)的浮躁使人們更加傾向于用娛樂(lè)性信息來(lái)釋放自我，于是各大報(bào)紙為吸引受眾的眼球，將帶煽動(dòng)性、刺激性的犯罪新聞、暴力事件、災(zāi)害事件、花邊新聞等軟性內(nèi)容作為新聞的重點(diǎn)，竭力從嚴(yán)肅的政治、經(jīng)濟(jì)變動(dòng)中挖掘其娛樂(lè)價(jià)值①。如《“毒魚(yú)”認(rèn)罪領(lǐng)錯(cuò)》《17名“蜘蛛俠”結(jié)伙盜搶20余起》《張柏芝怒斥陳冠希》等文章，或?qū)⑸鐣?huì)事件關(guān)注點(diǎn)偏移，或扭曲其形象或探究個(gè)人隱私，最終從感官上俘虜受眾。以新聞信息娛樂(lè)化促進(jìn)發(fā)行量，是當(dāng)前蘭州各大報(bào)紙較為顯著的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)之一。

4、跨媒介經(jīng)營(yíng)初露端倪

跨媒介經(jīng)營(yíng)是目前媒介集團(tuán)化運(yùn)作的熱點(diǎn)之一。如今蘭州的各大報(bào)紙運(yùn)營(yíng)比較穩(wěn)定，已經(jīng)積累了相當(dāng)?shù)膶?shí)力，為有效地改變各自為政的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，提高報(bào)業(yè)市場(chǎng)的整體競(jìng)爭(zhēng)力，蘭州的報(bào)紙媒介已經(jīng)開(kāi)始邁入跨媒介經(jīng)營(yíng)的行列。報(bào)刊、互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)手，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的跨媒介經(jīng)營(yíng)日益盛行，每日甘肅網(wǎng)(甘肅最大的新聞門(mén)戶，含甘肅日?qǐng)?bào)、蘭州晨報(bào)、西部商報(bào)及各州市報(bào)紙)就是在這種形勢(shì)下應(yīng)運(yùn)而生的。但是西部地區(qū)的跨媒介經(jīng)營(yíng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后，蘭州各大報(bào)紙的網(wǎng)站均呈現(xiàn)出網(wǎng)站效應(yīng)低、知名度小、資源利用不充分等困擾。

5、報(bào)刊業(yè)整體經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新能力滯后

從上述蘭州報(bào)紙媒介經(jīng)營(yíng)狀況可以看出，目前，蘭州各大報(bào)紙?jiān)诮?jīng)營(yíng)管理方面均創(chuàng)新無(wú)力，主要徘徊在靠廣告支撐的單一型經(jīng)營(yíng)模式和同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)中。

二、制約蘭州市報(bào)紙經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題

1、媒介屬性的特殊性

“事業(yè)單位，企業(yè)經(jīng)營(yíng)”，這一特殊屬性對(duì)我國(guó)尤其是經(jīng)濟(jì)水平比較落后的西部地區(qū)的媒介經(jīng)營(yíng)的影響是根深蒂固的，成為制約今天蘭州市報(bào)紙媒介經(jīng)營(yíng)的根源所在。

2、缺乏復(fù)合型的管理人才

新聞單位的用人機(jī)制不夠靈活，用人的自不大，而在經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后的蘭州報(bào)業(yè)市場(chǎng)上，復(fù)合型的管理人才更是鳳毛麟角，這對(duì)于蘭州的報(bào)紙媒介經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)無(wú)疑是一處硬傷。

3、低水平同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)取勝難

近年，蘭州的各大報(bào)紙紛紛走上了“厚報(bào)路線”，而各家報(bào)紙同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，缺乏特色版塊，廣大受眾產(chǎn)生閱讀疲勞，導(dǎo)致蘭州的報(bào)紙經(jīng)營(yíng)漸漸陷入低水平的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)中無(wú)法自拔。

4、經(jīng)濟(jì)水平、思想觀念的制約

與經(jīng)濟(jì)落后相伴相生的是思想觀念的封閉和落后，這是影響蘭州報(bào)業(yè)經(jīng)營(yíng)的另外一個(gè)根源所在。蘭州各大報(bào)紙?jiān)趯?shí)力不足的同時(shí)，又普遍缺乏進(jìn)軍全國(guó)報(bào)業(yè)市場(chǎng)的抱負(fù)和決心，只是滿足于省內(nèi)企業(yè)廣告的“供給”現(xiàn)狀，一味陷在省內(nèi)市場(chǎng)、集團(tuán)內(nèi)部的“廝殺”上而無(wú)法突圍。

三、改善蘭州市報(bào)紙媒介經(jīng)營(yíng)的策略

為改善目前的經(jīng)營(yíng)劣勢(shì)，蘭州各大報(bào)紙尋求新的科學(xué)合理的發(fā)展策略已經(jīng)迫在眉睫。宏觀的政治和經(jīng)濟(jì)背景。報(bào)業(yè)市場(chǎng)無(wú)法左右，但是加強(qiáng)內(nèi)功修煉、從內(nèi)容質(zhì)量、用人機(jī)制和經(jīng)營(yíng)策略上進(jìn)行深入改革，則是報(bào)紙的職責(zé)所在和能及之事。

1、注重新聞采訪與報(bào)道，練好內(nèi)功

廣告目前雖然是報(bào)紙收入的主要來(lái)源，但我們必須時(shí)刻牢記報(bào)紙的內(nèi)容才是制勝的關(guān)鍵。以強(qiáng)勢(shì)廣告中的房產(chǎn)廣告為例，雖然它曾一度為報(bào)業(yè)收入推波助瀾。但是隨著國(guó)家一系列新房地產(chǎn)政策的陸續(xù)出臺(tái)。再加上全球性經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，《蘭州晨報(bào)》等報(bào)紙?jiān)?月份之前，均沒(méi)有了鋪天蓋地的房產(chǎn)廣告，使得報(bào)紙經(jīng)營(yíng)收入大幅縮水，這給報(bào)紙媒介經(jīng)營(yíng)敲響了一個(gè)警鐘――沒(méi)有恒久不變的強(qiáng)勢(shì)廣告可以確保報(bào)紙廣告的穩(wěn)定收入，要想在殘酷的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)。報(bào)紙媒介必須練好內(nèi)功。關(guān)注社會(huì)輿論動(dòng)向，加強(qiáng)新聞采訪與報(bào)道，挖掘深度新聞，形成過(guò)硬的品牌特色，才能真正地靠?jī)?nèi)容制勝，才能吸收更多的廣告資金，才能在市場(chǎng)上立于不敗之地。

2、改善用人機(jī)制，培養(yǎng)優(yōu)秀的采編、策劃和管理人才，加強(qiáng)創(chuàng)新力度

要想徹底改善經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，人才是關(guān)鍵。采編型、策劃型人才是改善和完善報(bào)紙內(nèi)容、強(qiáng)化內(nèi)容經(jīng)營(yíng)的生力軍，而復(fù)合型的管理人才更是報(bào)紙成功運(yùn)營(yíng)的靈魂所在。因此，必須切實(shí)改善用人機(jī)制，致力于高素質(zhì)的從業(yè)人員和復(fù)合型管理人才的挖掘和培養(yǎng)。因?yàn)檫@樣的人才必然是富于創(chuàng)造力的。必然會(huì)為報(bào)紙媒介經(jīng)營(yíng)注入創(chuàng)新活力。在不斷地推陳出新中促進(jìn)經(jīng)營(yíng)。

3、實(shí)施多元化的經(jīng)營(yíng)策略

可借鑒國(guó)內(nèi)其他報(bào)業(yè)集團(tuán)成功經(jīng)營(yíng)的策略，結(jié)合自身實(shí)際實(shí)施多元化的經(jīng)營(yíng)，如公關(guān)和協(xié)同營(yíng)銷(xiāo)都是通過(guò)實(shí)踐的成功案例所總結(jié)出來(lái)的切實(shí)可行的策略。《蘭州晨報(bào)》在協(xié)同營(yíng)銷(xiāo)中其實(shí)已經(jīng)邁出了一小步。如該報(bào)去年元旦期間曾為在國(guó)芳百盛當(dāng)日消費(fèi)金額滿600元的顧客贈(zèng)送一年的報(bào)紙一份，在增加了顧客利益的同時(shí)，也起到了提升品牌影響力和擴(kuò)大傳播效果的作用。

第9篇：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)前景范文

一、來(lái)自經(jīng)營(yíng)及法律環(huán)境缺陷的風(fēng)險(xiǎn)源

(一)信息不對(duì)稱(chēng)——導(dǎo)致超資格、超實(shí)力擔(dān)保

信息不對(duì)稱(chēng)有兩層含義：一層是空間上的不對(duì)稱(chēng)。是指信貸擔(dān)保關(guān)系中的三方，銀行方的信息相對(duì)社會(huì)化、公開(kāi)化，借貸方和擔(dān)保方的信息相對(duì)私有化、隱蔽化。在通常情況下，銀行的信用政策、信用資格、信用信譽(yù)、信用實(shí)力、信用程序等相關(guān)情況，幾乎完全向社會(huì)公開(kāi)，幾乎完全透明：借貸人和擔(dān)保人的信用資格、信用實(shí)力等情況，則幾乎形同“個(gè)人隱私”，不易被外界真正了解。另一層含義是時(shí)間上的不對(duì)稱(chēng)。正是由于空間上的信息不對(duì)稱(chēng)，借貸方和擔(dān)保方幾乎可以隨時(shí)掌握銀行相關(guān)政策和相關(guān)程序的各種變化，而銀行方對(duì)另兩方資格及實(shí)力的變化，往往需要通過(guò)上一個(gè)經(jīng)營(yíng)期的報(bào)表加以判斷，從而在獲取信息上形成了明顯的時(shí)滯。

在信息不對(duì)稱(chēng)的狀態(tài)下，擔(dān)保人比較容易或有意或無(wú)意地產(chǎn)生超資格、超實(shí)力的擔(dān)保，銀行不易進(jìn)行有效地及時(shí)控制。“超資格”擔(dān)保主要有四種狀況：1，出保時(shí)保證人不完全具備保證資格(包括保證資格有爭(zhēng)議)；2，出保時(shí)保證人失去了保證資格；3，出保時(shí)押品不完全符合抵押、質(zhì)押條件；4，出保后押品失去了抵押、質(zhì)押的部分條件。“超實(shí)力”擔(dān)保業(yè)主要有四種狀況：1，出保時(shí)保證人提供了超過(guò)承受能力的保證：2_出保后保證人的經(jīng)濟(jì)能力下降：3，出保時(shí)高估押品價(jià)值：4，出保后押品價(jià)值縮水。

如果排除有明顯的惡意騙貸因素，比較容易出現(xiàn)“兩超”狀況且最易加劇風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保形式主要有四種：1，上下互保。多發(fā)生在母公司子公司之間，而且往往是分別向不同的銀行申請(qǐng)貸款：2，平行互保。多發(fā)生在有關(guān)聯(lián)的企業(yè)之間，通常也是分別向不同的銀行申請(qǐng)貸款：3，一戶多保，也可稱(chēng)花保，即1家企業(yè)為多家不同的企業(yè)出保，被保企業(yè)分別向不同銀行申請(qǐng)貸款；4，結(jié)伙叉保，即甲為乙保，乙為丙保，丙為甲保，形成三角交叉保。多發(fā)生在大型集團(tuán)的下屬企業(yè)之間。5，結(jié)伙串保，即a為b保、b為c保、c為d保……形成一長(zhǎng)串的擔(dān)保鏈條，多發(fā)生在大型集團(tuán)的下屬企業(yè)之間和其他關(guān)聯(lián)企業(yè)之間。互保、叉保、串保中的任何一方出現(xiàn)問(wèn)題，都會(huì)導(dǎo)致較大的貸款風(fēng)險(xiǎn)。尤其是花保、叉保、串保往往會(huì)埋下巨大風(fēng)險(xiǎn)的隱患。例如，中國(guó)某最大的啤x花企業(yè)曾在凈資產(chǎn)5億多的情況下，辦出了20億元的貸款擔(dān)保。幾年前轟動(dòng)北方的滄州案也很典型。河北寶X集團(tuán)及其5個(gè)控股公司和10戶關(guān)聯(lián)企業(yè)曾通過(guò)互保、叉保、串保方式取得銀行貸款約30億元。2007年初因?qū)歑集團(tuán)和寶x股份出現(xiàn)債務(wù)問(wèn)題，參與擔(dān)保的所有企業(yè)的全部銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)先后顯現(xiàn)。滄x股份也因承擔(dān)寶x系的擔(dān)保責(zé)任而迅速陷入困境，并于同年4月進(jìn)入破產(chǎn)程序，形成不良貸款10億元。隨后，又有2家當(dāng)?shù)仄髽I(yè)因卷入擔(dān)保而導(dǎo)致破產(chǎn)清算，形成不良貸款約8億元。其信用風(fēng)險(xiǎn)蔓延到山西、青海等地。

(二)誠(chéng)信不對(duì)稱(chēng)——導(dǎo)致惡意套貸逃債

在誠(chéng)信不對(duì)稱(chēng)的情景下，銀行能夠真誠(chéng)地公開(kāi)自身的政策、意圖、程序、實(shí)力，借貸方或擔(dān)保方刻意向銀行方隱瞞自身的真實(shí)情況。惡意套貸逃債往往是誠(chéng)信不對(duì)稱(chēng)情景下最為突出的問(wèn)題。惡意套貸逃債的慣用手法有兩條：一條是弄虛作假，主要是在擔(dān)保資格、擔(dān)保實(shí)力上弄虛作假；另一條是干擾實(shí)現(xiàn)。如采用在多家銀行開(kāi)立賬戶的途徑，轉(zhuǎn)移資金。故意轉(zhuǎn)移押品等等。套貸常用的擔(dān)保形式主要有三種：一是重復(fù)擔(dān)保，二是三角叉保，三是結(jié)伙串保。例如，去年3月《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》披露，某電力企業(yè)主雷某采取弄虛注冊(cè)、假造擔(dān)保協(xié)議、利用自己掌握的多個(gè)公司交叉擔(dān)保等方式，從當(dāng)?shù)?家銀行騙貸1.65億元。案發(fā)后所有貸款全部轉(zhuǎn)入不良，其中大部分已成損失定局。又如，前幾年轟動(dòng)全國(guó)的德隆集團(tuán)倒閉案，也具惡意騙貸逃債性質(zhì)。德隆系近百家關(guān)聯(lián)企業(yè)以叉保、串保、重復(fù)保等方法獲貸100多億元，后因擔(dān)保鏈中的多環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，鏈條中的一連串企業(yè)陷入信用危機(jī)，導(dǎo)致德隆系全面崩塌，全國(guó)17省市的100多家企業(yè)被拉下水。近10家商業(yè)銀行遭受貸款損失。

(三)傳導(dǎo)不對(duì)稱(chēng)——導(dǎo)致債務(wù)懸空

債務(wù)懸空是指銀行甚至司法機(jī)關(guān)無(wú)法落實(shí)銀行已經(jīng)存在的某些債權(quán)債務(wù)關(guān)系，其基本標(biāo)志是無(wú)法落實(shí)可以執(zhí)行的貸款債務(wù)人。比較典型的債務(wù)懸空門(mén)道有四條：1，借改制、撤銷(xiāo)等表象原因，借款人、擔(dān)保人玩消失；2，借各種原因、借款人、擔(dān)保人玩名存實(shí)亡；3，借款人不僅名存實(shí)亡。而且還玩抵押不具效力：4，借款人或擔(dān)保人制造復(fù)雜的多角債務(wù)糾紛，玩無(wú)休止的官司循環(huán)。在我國(guó)大型銀行股份制改革之前，債務(wù)懸空曾經(jīng)是最令人頭痛的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在股份制改革過(guò)程中。幾家大型銀行報(bào)損的呆壞賬資產(chǎn)中，僅債務(wù)懸空的呆壞賬就高達(dá)數(shù)百億元。

債務(wù)懸空固然有種種主客觀原因，而行政傳導(dǎo)大大強(qiáng)于法律傳導(dǎo)以及利益約束大大強(qiáng)于法律約束，是主要原因之一。就信貸活動(dòng)而言，行政傳導(dǎo)強(qiáng)于法律傳導(dǎo)的基本標(biāo)志是行政可以干擾法律執(zhí)行、可以干擾司法，行政可以負(fù)面影響信貸及其擔(dān)保。在行政干預(yù)下，銀行對(duì)有關(guān)信貸的法律執(zhí)行、對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制原則，甚至司法機(jī)構(gòu)的司法審判，有時(shí)不得不服從于地方行政意圖。

在信貸擔(dān)保領(lǐng)域，行政傳導(dǎo)強(qiáng)于法律傳導(dǎo)的問(wèn)題往往集中在“借”與“還”兩個(gè)節(jié)點(diǎn)上。首先，“借”的環(huán)節(jié)——放松擔(dān)保條件和擔(dān)保審查，往往以不規(guī)范的擔(dān)保取得貸款。有相當(dāng)一些地方政府依然沒(méi)有從龐雜的經(jīng)濟(jì)事務(wù)中解脫出來(lái)，一直在直接干預(yù)工商企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。久而久之。比較容易形成一種怪現(xiàn)象——即企業(yè)的信貸需求和對(duì)策可以上升為地方政府的信貸需求和對(duì)策。地方政府樂(lè)于為工商企業(yè)取得銀行貸款去“說(shuō)話”，于是企業(yè)往往可在放松擔(dān)保條件的情況下取得貸款。其次，“還”的環(huán)節(jié)——干擾貸款如約回流、干擾權(quán)利實(shí)現(xiàn)。在這個(gè)環(huán)節(jié)上有A、B兩個(gè)點(diǎn)比較容易出現(xiàn)行政干擾。A點(diǎn)：企業(yè)沒(méi)有進(jìn)入司法程序的違約債務(wù)——助逃。例如，對(duì)企業(yè)的逃債行為視而不見(jiàn)，甚至出面“說(shuō)話”。B點(diǎn)：對(duì)企業(yè)已經(jīng)進(jìn)入司法程序的債務(wù)“指導(dǎo)”司法審理過(guò)程，等等。前面所列舉的種種債務(wù)懸空，有相當(dāng)一部分與行政干擾有關(guān)。據(jù)中南某銀行披露。前些年一些企業(yè)借改制的時(shí)機(jī)，采取

母子分離、金蟬脫殼、先分立后破產(chǎn)等方式，使約20億元的信貸資金形成債務(wù)懸空，其中，約有近10億元與行政干預(yù)有關(guān)，占懸空債務(wù)的50％左右。

行政傳導(dǎo)與法律傳導(dǎo)不對(duì)稱(chēng)的根源有兩個(gè)：一個(gè)是管理慣性。幾十年來(lái)，我國(guó)各級(jí)政府習(xí)慣于用行政手段直接管理企業(yè)經(jīng)濟(jì)，從而容易形成行政干預(yù)。另一個(gè)是利益約束強(qiáng)于法律約束，從而一些企業(yè)把利益追逐凌駕在法律約束之上。這也是導(dǎo)致信貸擔(dān)保的最根本風(fēng)險(xiǎn)源之一。