融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制精選(九篇)

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第1篇：融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制范文

    在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程中,任何企業(yè)都承受著外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn);企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要有經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。而作為專業(yè)為中小企業(yè)擔(dān)保的融資性擔(dān)保公司其外部風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),它指的是作為被擔(dān)保的中小企業(yè)客觀上因自身經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的不確定性,也即風(fēng)險(xiǎn)性,而使企業(yè)在償還債務(wù)上出現(xiàn)問(wèn)題,或主觀上惡意違約,導(dǎo)致?lián)４鷥數(shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。

    中小企業(yè)規(guī)模普遍較小,資金實(shí)力不強(qiáng),融資渠道缺乏,抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。相對(duì)而言,在經(jīng)營(yíng)上更容易受外界環(huán)境變化的影響。由于中小企業(yè)人力、財(cái)力、物力、信息等資源上的不足,多數(shù)中小企業(yè)在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)定位、資金投向等方面存在較大盲目性,技術(shù)含量不高,開(kāi)發(fā)能力不強(qiáng),低水平重復(fù)建設(shè)較為嚴(yán)重,投融資風(fēng)險(xiǎn)大。因而,為中小企業(yè)擔(dān)保是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),探討融資性擔(dān)保公司的外部風(fēng)險(xiǎn)控制就是研究通過(guò)何種方法和手段來(lái)降低和控制擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)程度,提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

    一、融資性擔(dān)保外部風(fēng)險(xiǎn)控制方法

    由于外部環(huán)境復(fù)雜,被擔(dān)保企業(yè)(擔(dān)保的客體)情況千差萬(wàn)別,主客觀因素多樣,風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式各不相同;各個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目的客體風(fēng)險(xiǎn)更多主要體現(xiàn)其個(gè)體特征;因此應(yīng)具體項(xiàng)目具體分析,采取相應(yīng)的控制措施或組合,以提高對(duì)擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)控制的效果。從擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)作情況來(lái)看,擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)控制方法主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)抑制、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)取?/p>

    (一)風(fēng)險(xiǎn)回避

    風(fēng)險(xiǎn)回避是指設(shè)法回避風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)回避一般有兩種情況下采用,一是對(duì)于擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)特征明顯,造成損失的可能性大,風(fēng)險(xiǎn)難于化解的擔(dān)保項(xiàng)目應(yīng)予以拒絕,回避風(fēng)險(xiǎn);二是對(duì)某種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范處理成本大于其可能產(chǎn)生的效益。原則上,擔(dān)保公司放棄的是它不熟悉、沒(méi)有把握或不具備條件和能力來(lái)控制的擔(dān)保業(yè)務(wù),而傾向選擇那些自己比較熟悉、有條件或有優(yōu)勢(shì)去經(jīng)營(yíng)和控制的擔(dān)保業(yè)務(wù),即是將風(fēng)險(xiǎn)控制在自己力所能及的范圍內(nèi)。在具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中要有所不為,才能更好地有所作為,有選擇、有取舍的經(jīng)營(yíng)方式是規(guī)避擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)的最好手段。

    (二)風(fēng)險(xiǎn)抑制

    風(fēng)險(xiǎn)抑制它包括兩層含義:其一,在擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前,做好風(fēng)險(xiǎn)防范和提前預(yù)警,抑制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生;其二,在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后,采取化解手段,降低可能造成損失的程度。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的手段多樣,主要有抵押、質(zhì)押、留置等。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)通常適用損失頻率較高而損失程度相對(duì)較低的風(fēng)險(xiǎn)種類。針對(duì)具體擔(dān)保項(xiàng)目中擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),采取相應(yīng)措施消除或減少可能導(dǎo)致?lián)p失的各種風(fēng)險(xiǎn)因素,將風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受范圍內(nèi)。

    1、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前

    在擔(dān)保公司為企業(yè)出具擔(dān)保之前,可以自主決定是否提供擔(dān)保服務(wù),而在承保之后,不能因事后發(fā)現(xiàn)問(wèn)題而單方面解除擔(dān)保責(zé)任。因此,抑制擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)的措施一般在擔(dān)保之前設(shè)立,根除或削弱風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

    擔(dān)保客體的道德風(fēng)險(xiǎn)是擔(dān)保業(yè)務(wù)中較常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)特別注重防范。在擔(dān)保實(shí)踐中通常通過(guò)反擔(dān)保措施設(shè)置,提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本,來(lái)抑制道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。反擔(dān)保措施可為經(jīng)營(yíng)者個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保、房產(chǎn)設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)抵押、存貨、應(yīng)收賬款、股權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)等形式質(zhì)押,等等。反擔(dān)保措施的設(shè)置應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保企業(yè)的具體情況,原則上,一要抓住企業(yè)的"要害",提高違約成本; 由于作為擔(dān)保對(duì)象的中小企業(yè)以民營(yíng)企業(yè)居多,企業(yè)所有權(quán)及經(jīng)營(yíng)權(quán)一體,企業(yè)的運(yùn)營(yíng)常常主要依靠經(jīng)營(yíng)者在內(nèi)的一個(gè)或幾個(gè)重要人員,因此在審核擔(dān)保申請(qǐng)過(guò)程中,對(duì)經(jīng)營(yíng)者或企業(yè)主要人員的審查十分重要,同時(shí)有必要要求其個(gè)人及配偶提供個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保,以抑制因個(gè)人惡意違約的道德風(fēng)險(xiǎn);二要注重反擔(dān)保措施的變現(xiàn)能力及價(jià)值,提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本,同時(shí),如一旦發(fā)生擔(dān)保代償后,執(zhí)行反擔(dān)保措施仍可降低風(fēng)險(xiǎn)損失。但在反擔(dān)保設(shè)置中對(duì)物的抵押,不能過(guò)分強(qiáng)調(diào)所謂的抵押率,放松對(duì)項(xiàng)目的調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)審核。

    2、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后

    當(dāng)出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生征兆或?qū)嶋H發(fā)生時(shí),應(yīng)及時(shí)采取措施防止風(fēng)險(xiǎn)惡化,爭(zhēng)取化解風(fēng)險(xiǎn),或者盡量減少風(fēng)險(xiǎn)造成的擔(dān)保代償損失,這也是對(duì)擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生進(jìn)行抑制。因此在擔(dān)保貸款未到期之前,加強(qiáng)走訪,配合貸款銀行敦促企業(yè)及時(shí)將銷售回款轉(zhuǎn)入在該貸款行帳戶,控制帳戶進(jìn)出;并從反擔(dān)保措施上對(duì)企業(yè)及經(jīng)營(yíng)者施加壓力,在擔(dān)保公司的督促之下,最終企業(yè)從其他渠道籌借到資金按時(shí)償還了貸款,擔(dān)保公司順利解除擔(dān)保責(zé)任,避免了代償損失。

    (三)風(fēng)險(xiǎn)分散

    風(fēng)險(xiǎn)分散是指在風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失發(fā)生之前或之后,通過(guò)采取針對(duì)性的具體措施,將風(fēng)險(xiǎn)單位分割成許多許多獨(dú)立的小單位而達(dá)到減少損失的一種方法。分散風(fēng)險(xiǎn)的辦法通常適用于損失程度較高而風(fēng)險(xiǎn)又無(wú)法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況。主要方式有:

    1、擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)組合。這是為了控制擔(dān)保客戶風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中,而力求擔(dān)保項(xiàng)目品種多元化,擔(dān)保項(xiàng)目所屬行業(yè)分散化。在擔(dān)保實(shí)踐中,擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)組合實(shí)際包含的內(nèi)容很多,例如,對(duì)被擔(dān)保企業(yè)及所處行業(yè)的分散,避免擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在某一行業(yè)、某一企業(yè),將擔(dān)保公司的整體擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散到彼此獨(dú)立,關(guān)聯(lián)度較小的不同性質(zhì)、不同類別、不同特點(diǎn)的業(yè)務(wù),如流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保等等,一旦由于主客觀因素的影響,其中某些業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),其他業(yè)務(wù)收益不受影響,而把整體風(fēng)險(xiǎn)控制在能夠承受的范圍內(nèi)。另外合理控制單個(gè)客戶擔(dān)保額度及單筆額度;擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)客戶最高擔(dān)保額度控制在擔(dān)保公司凈資產(chǎn)10%以內(nèi),單筆額度控制在該客戶單月銷售收入額度以內(nèi)。對(duì)客戶總體融資擔(dān)保額不得超過(guò)企業(yè)的凈資產(chǎn),其中個(gè)人貸款擔(dān)保額不超過(guò)凈資產(chǎn)的60%;流動(dòng)資金信貸擔(dān)保額一般為企業(yè)上年度銷售收入的30%以內(nèi)。

    2、與銀行比例擔(dān)保。在擔(dān)保業(yè)務(wù)操作上,不是簡(jiǎn)單地將風(fēng)險(xiǎn)由銀行一家承擔(dān)轉(zhuǎn)嫁由擔(dān)保公司承擔(dān),而是遵照風(fēng)險(xiǎn)由企業(yè)、銀行和擔(dān)保公司各方面都能接受的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制,由三方共同承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)將與銀行進(jìn)行比例擔(dān)保作為擔(dān)保公司提供融資擔(dān)保的操作平臺(tái),通過(guò)與銀行簽定比例擔(dān)保協(xié)議,做到信息共享,風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān);貸款銀行作為借款企業(yè)(被擔(dān)保企業(yè))的往來(lái)銀行,可通過(guò)其帳戶往來(lái)及結(jié)算情況獲取客觀信息,并且銀行擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富、素質(zhì)較高的信貸人員,銀行對(duì)融資項(xiàng)目的審核意見(jiàn)為擔(dān)保公司在獨(dú)立審查相關(guān)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)具有重要參考價(jià)值;同時(shí),由銀行自身承擔(dān)一定比例的融資信用風(fēng)險(xiǎn),避免貸款行因擔(dān)保公司提供的100%連帶責(zé)任擔(dān)保而放松對(duì)融資項(xiàng)目必要的審查標(biāo)準(zhǔn),忽視貸款資金用途和借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的監(jiān)控,增大擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。此外,在與銀行建立了良好的合作關(guān)系后,不僅在擔(dān)保前可以作好信用調(diào)查工作,擔(dān)保后能更好地進(jìn)行項(xiàng)目的跟蹤管理;同時(shí)在被擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)臨時(shí)資金困難時(shí),也有助于企業(yè)融通資金,減小在保項(xiàng)目的代償風(fēng)險(xiǎn)。

    3、共保。即與其他擔(dān)保公司比例擔(dān)保。多個(gè)擔(dān)保公司共保,可以利用各自資源了解和幫助被擔(dān)保企業(yè),有利于對(duì)擔(dān)保客戶風(fēng)險(xiǎn)的控制。

    (四)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

    風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指擔(dān)保經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)出于避免風(fēng)險(xiǎn)損失的目的,有意識(shí)地將可能發(fā)生的損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一機(jī)構(gòu)或個(gè)人去承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式有特定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和綜合風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩類。特定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是對(duì)于擔(dān)保公司承擔(dān)的特定擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移,如擔(dān)保公司接受的物品抵押,有可能發(fā)生缺損風(fēng)險(xiǎn)。為轉(zhuǎn)移類似特定的擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn),擔(dān)保公司可以強(qiáng)制要求被擔(dān)保企業(yè)對(duì)相應(yīng)物品以擔(dān)保公司作為受益人進(jìn)行投保。綜合風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移即將擔(dān)保公司承擔(dān)的整體擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移,如要求被擔(dān)保企業(yè)提供具有一定實(shí)力的企業(yè)作為反擔(dān)保人、向再擔(dān)保公司申請(qǐng)?jiān)贀?dān)保等。擔(dān)保公司提供擔(dān)保服務(wù)的意義主要在于為中小企業(yè)緩解融資難的問(wèn)題,而從一定程度上也是為社會(huì)解決融資互保問(wèn)題,因此一般情況下,在擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際操作中,如擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)可以提供反擔(dān)保單位,為不增加擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)的負(fù)擔(dān),僅會(huì)要求其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供反擔(dān)保;但如果擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)規(guī)模太小,抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱,不能提供較強(qiáng)的自身資源作為反擔(dān)保措施,但經(jīng)營(yíng)尚好,符合擔(dān)保公司扶持的條件,可以要求經(jīng)營(yíng)者通過(guò)其個(gè)人資源尋求其他具有較大規(guī)模的企業(yè)提供反擔(dān)保,借以部分轉(zhuǎn)移擔(dān)保公司承擔(dān)的擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)。

    (五)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

    擔(dān)保公司承擔(dān)著巨大的擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)的損失在所難免,風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是擔(dān)保公司維持連續(xù)經(jīng)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。根據(jù)財(cái)政部頒發(fā)的《中小企業(yè)融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》規(guī)定,擔(dān)保公司收取的費(fèi)率不得超過(guò)銀行同期利率的50%,而在通常情況下,為減輕大多數(shù)中小企業(yè)負(fù)擔(dān),擔(dān)保公司實(shí)際收取的擔(dān)保費(fèi)普遍遠(yuǎn)低于此標(biāo)準(zhǔn),與其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)極不匹配。同時(shí)為了保證擔(dān)保資金的安全性,該規(guī)定要求擔(dān)保資金只能用于銀行存款、購(gòu)買國(guó)債、企業(yè)債券、部分投資基金等風(fēng)險(xiǎn)較低、收益率低的投資品種;并且規(guī)定擔(dān)保公司應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金,按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后,實(shí)行差額提取建立風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備金。而正常的擔(dān)保費(fèi)收入及投資收益在維持擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出后,遠(yuǎn)無(wú)法補(bǔ)償擔(dān)保代償?shù)娜笨凇Ｒ虼藫?dān)保公司在呼吁政府建立有效補(bǔ)償機(jī)制的同時(shí),應(yīng)注重自有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng),在不違規(guī)的前提下拓展擔(dān)保資金的理想投資途徑;在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面,應(yīng)重視業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新,推出適合市場(chǎng)需求且能帶來(lái)較好擔(dān)保收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。

第2篇：融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制范文

摘 要 自以來(lái)，大量的中小企業(yè)成立并快速成長(zhǎng)，現(xiàn)已發(fā)展成為活力最強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)群體之一。中小企業(yè)因其自身發(fā)展時(shí)間較短，資本積累有限信譽(yù)較低，在融資方面存在很大困難，由此，第三方信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生。經(jīng)過(guò)近幾年發(fā)展，融資性擔(dān)保企業(yè)也在不斷壯大，卓有療效的緩解了我國(guó)中小企業(yè)“融資難”的問(wèn)題。然而，融資性擔(dān)保公司高財(cái)務(wù)杠桿的經(jīng)營(yíng)特征就決定了其自身相比其他企業(yè)擁有較高的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)與金融機(jī)構(gòu)的緊密聯(lián)系很可能使得融資擔(dān)保財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為全國(guó)性金融風(fēng)險(xiǎn)。所以加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制顯得尤其重要。

關(guān)鍵詞 融資擔(dān)保公司 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

2008年，美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)了的全球金融危機(jī)，我國(guó)以出口導(dǎo)向戰(zhàn)略為主的大部分企業(yè)也遭遇前所未有的危機(jī)，尤其是中小企業(yè)更是舉步維艱。為此我國(guó)政府出臺(tái)了一系列刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策，其中包括加大對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的財(cái)稅支持力度，為中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造了良好的環(huán)境，有效緩解了中小企業(yè)貸款難問(wèn)題。在上述背景下，融資性擔(dān)保公司如雨后春筍般涌現(xiàn)。

一、融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中存在的問(wèn)題

（一）宏觀方面存在的問(wèn)題

1.立法層級(jí)低。2010年由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)牽頭的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》及相關(guān)配套制度是融資性擔(dān)保公司的主要規(guī)章，《辦法》在法律層面上效力較低，只是作為一部部門規(guī)章，到目前尚沒(méi)有一部專門規(guī)范融資性擔(dān)保公司的法律。

2.監(jiān)管責(zé)任不明確。國(guó)務(wù)院于2009年《關(guān)于同意建立融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議制度的批復(fù)》，同意建立由銀監(jiān)會(huì)牽頭的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議制度，其主要作用是指導(dǎo)地方政府對(duì)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置和監(jiān)管。國(guó)務(wù)院2009年《關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》，該通知明確規(guī)定“省、自治區(qū)、直轄市人民政府按照‘誰(shuí)審批設(shè)立、誰(shuí)負(fù)責(zé)監(jiān)管’的要求，負(fù)責(zé)本地區(qū)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立審批、關(guān)閉和日常監(jiān)管”。根據(jù)以上兩部文件可以看出，我國(guó)對(duì)融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管是一種兩級(jí)雙層監(jiān)管模式，對(duì)其監(jiān)管缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也增加了監(jiān)管的難度。

（二）企業(yè)自身存在的問(wèn)題

1.內(nèi)部控制制度不完善。目前，大部分融資性擔(dān)保公司自身規(guī)模較小，內(nèi)部控制制度尚不完善，抵御財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力相當(dāng)脆弱。例如崗位分工不清，不相容崗位未分離；嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度沒(méi)有建立，超越審批權(quán)限的審批現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生；擔(dān)保業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度尚未建立，尚未對(duì)承擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)的重大決策失誤以及不執(zhí)行審批流程的部門或個(gè)人的責(zé)任進(jìn)行追究；保后監(jiān)管制度尚未建立，未及時(shí)對(duì)擔(dān)保客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制等。

2.缺乏相應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和專業(yè)人才。近幾年國(guó)內(nèi)融資性擔(dān)保公司的數(shù)量持續(xù)增加，公司規(guī)模也不斷壯大，公司內(nèi)非常優(yōu)秀的金融專家和法律顧問(wèn)也不在少數(shù)。但是具有的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)卻相當(dāng)缺乏，懂得財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)人才嚴(yán)重匱乏。能夠真正的意識(shí)到防控金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于防控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的公司不多，只利用風(fēng)險(xiǎn)控制部去協(xié)助防范諸多財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的融資性擔(dān)保公司往往不在少數(shù)，其實(shí)并未看到在源頭上降低公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要性。

二、降低融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）提高立法層級(jí)，明確監(jiān)管責(zé)任

由于《辦法》在法律層面上效力較低，對(duì)于融資性擔(dān)保公司的承保行動(dòng)約束力并不強(qiáng)，一些擔(dān)保公司仍在進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保，同時(shí)由于監(jiān)管責(zé)任的不明確，對(duì)違規(guī)擔(dān)保的懲罰措施不統(tǒng)一，并未形成應(yīng)有的法威。為此必須提高融資性擔(dān)保的立法等級(jí)，一部專門規(guī)范融資性擔(dān)保公司的法律文件，以此來(lái)規(guī)范擔(dān)保公司的承保行為，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度

完善融資性擔(dān)保公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，融資性擔(dān)保公司的高層管理人員的任職資格要參照公司法的相關(guān)規(guī)定，并依據(jù)《關(guān)于同意建立融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議制度的批復(fù)》結(jié)合公司的業(yè)務(wù)范圍，確定上述人員的任職資格，一般工作人員除要參照上述規(guī)定外，還要依據(jù)融資性擔(dān)保公司崗位職責(zé)要求，確定具體的任職資格。

（三）做好對(duì)受保公司的保前調(diào)查及保后風(fēng)險(xiǎn)控制

企業(yè)在擔(dān)保前要充分對(duì)被擔(dān)保的企業(yè)或項(xiàng)目進(jìn)行保前客戶信用評(píng)級(jí)，這種方式可以直接避開(kāi)為其提供擔(dān)保。擔(dān)保公司既然承擔(dān)了對(duì)受保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)，那么也就有可能承擔(dān)被擔(dān)保公司無(wú)法償款帶來(lái)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)受保公司的保后風(fēng)險(xiǎn)控制就非常重要。

第3篇：融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制范文

一、融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指企業(yè)公司在日常的財(cái)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展過(guò)程中，受到內(nèi)外各種環(huán)境因素的影響，造成了企業(yè)財(cái)務(wù)管理整體目標(biāo)與預(yù)期計(jì)劃之間出現(xiàn)了較大的差異，甚至是出現(xiàn)了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。企業(yè)公司只要在市場(chǎng)環(huán)境下經(jīng)營(yíng)，就勢(shì)必會(huì)存在著財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，對(duì)于融資擔(dān)保公司而言，按照擔(dān)保公司財(cái)務(wù)管理中資金運(yùn)作流程的不同，所面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要分為籌資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資金回收風(fēng)險(xiǎn)以及收益分配風(fēng)險(xiǎn)等幾種不同的形式；按照不同財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型的成因，又可以將融資擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分為政策變化造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律因素帶來(lái)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)變化造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以及內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)等幾種類型。相比其他企業(yè)而言，融資擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)除了具有普遍的客觀性、全面性、不確定性、共存性以及激勵(lì)性以外，由于融資擔(dān)保公司主要是以向借貸機(jī)構(gòu)擔(dān)保企業(yè)債務(wù)償還能力，因此財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)還具有明顯的隱蔽性、爆發(fā)性、高風(fēng)險(xiǎn)性以及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)困難的特點(diǎn)。

二、融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因分析

從外部以及內(nèi)部?jī)煞矫嫦到y(tǒng)分析造成融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因，其成因如下：

(一)外部因素造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

融資擔(dān)保公司受到外部因素影響出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是源自于所受保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，在擔(dān)保過(guò)程中，由于具有連帶清償責(zé)任，因此所擔(dān)保公司如果由于經(jīng)營(yíng)困難出現(xiàn)了違約，就必須由擔(dān)保公司償債，因而帶來(lái)巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。外部因素造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，產(chǎn)生的根源來(lái)自于擔(dān)保公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理不當(dāng)，對(duì)于受保公司的財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性審核不全面，抵押物價(jià)值評(píng)估不當(dāng)或者是業(yè)務(wù)操作不規(guī)范等造成的。

(二)內(nèi)部因素造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部因素造成的擔(dān)保公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，主要是融資擔(dān)保公司自身財(cái)務(wù)管理等造成的。如果融資擔(dān)保公司為了實(shí)現(xiàn)自身規(guī)模擴(kuò)展，不合理的對(duì)外籌集資金用于投資，或者是挪用客戶資金造成資金鏈斷裂等，一旦資金回收困難，則很容易出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

三、融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施研究

(一)強(qiáng)化對(duì)受保企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)傳遞的防范

作為融資擔(dān)保公司而言，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，重要的工作就是應(yīng)該在源頭控制源自于受保企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題傳遞。首先，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)受保公司的前期調(diào)查，尤其是對(duì)受保公司財(cái)務(wù)狀況的審查以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的整體評(píng)價(jià)分析，對(duì)于會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)該全面審視是否存在粉飾報(bào)表的問(wèn)題，并加強(qiáng)對(duì)受保公司資產(chǎn)負(fù)債表以及利潤(rùn)表的全面分析，在對(duì)受保公司的經(jīng)營(yíng)狀況以及盈利能力進(jìn)行全面分析以后進(jìn)行決策。其次，在確定擔(dān)保以后，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)受保公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，尤其是對(duì)受保公司的資金流向進(jìn)行跟蹤，并定期與受保公司進(jìn)行業(yè)務(wù)咨詢，及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)工問(wèn)題并進(jìn)行提醒作出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，以控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的發(fā)生。

(二)提高融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)價(jià)與控制能力

風(fēng)險(xiǎn)控制管理的基本流程就是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)與控制。因此，融資擔(dān)保公司應(yīng)該強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別評(píng)價(jià)與控制能力。在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別評(píng)價(jià)方面，重點(diǎn)是關(guān)注自身代償能力情況與經(jīng)營(yíng)效率狀況，以控制風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)來(lái)開(kāi)展業(yè)務(wù)，并通過(guò)對(duì)公司自身的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理中潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。在風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)上，可以通過(guò)合理安排擔(dān)保項(xiàng)目或者是擔(dān)保期限實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散，可以采用內(nèi)部補(bǔ)償或者是外部補(bǔ)償進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，也可以通過(guò)反擔(dān)保、與銀行共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、建立再擔(dān)保體系等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，通過(guò)這些措施提高融資擔(dān)保公司對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)控制能力，避免由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題造成過(guò)大的經(jīng)濟(jì)損失。

(三)加強(qiáng)對(duì)融資擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

對(duì)于融資擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，除了采取主動(dòng)的防范管理措施以外，還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。在內(nèi)部控制管理過(guò)程中，應(yīng)該重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的規(guī)范化管理，并加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的跟蹤管理，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作運(yùn)作都在標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的框架范圍內(nèi)。同時(shí)借助內(nèi)部審計(jì)管理，對(duì)融資擔(dān)保公司全面開(kāi)展管理審計(jì)、項(xiàng)目審計(jì)以及風(fēng)險(xiǎn)控制審計(jì)，督促公司內(nèi)部自覺(jué)強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析與控制，進(jìn)而降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

四、結(jié)束語(yǔ)

第4篇：融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制范文

關(guān)鍵詞：信用再擔(dān)保；風(fēng)險(xiǎn)控制；中小企業(yè)

一、引言

工業(yè)和信息化部關(guān)于印發(fā)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）的通知中指出，2015年年末，全國(guó)工商登記中小企業(yè)超過(guò)2000萬(wàn)家，個(gè)體工商戶超過(guò)5400萬(wàn)戶，中小企業(yè)利稅貢獻(xiàn)穩(wěn)步提高。以工業(yè)為例，截至2015年年末，全國(guó)規(guī)模以上中小工業(yè)企業(yè)36.5萬(wàn)家，占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)數(shù)量的97.4%；實(shí)現(xiàn)稅金2.5萬(wàn)億元，占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)稅金總額的49.2%；完成利潤(rùn)4.1萬(wàn)億元，占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)利潤(rùn)總額的64.5%。中小企業(yè)提供80%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，成為就業(yè)的主渠道。照此看來(lái)，中小企業(yè)是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和未來(lái)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的源泉，推動(dòng)著我國(guó)社會(huì)不斷向前發(fā)展。但是，在當(dāng)前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩的情況下，中小企業(yè)卻面臨著融資難融資貴的困境。為了有效地緩解該現(xiàn)狀，我國(guó)的信用擔(dān)保逐漸開(kāi)始興起，即銀行在向企業(yè)放貸的過(guò)程中，按照合同約定，由依法設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)以保證的方式為債務(wù)人提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人出現(xiàn)違約的情況時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)合同中約定的代償比例，從而保障銀行利益的一種融資方式。但是，我國(guó)的信用擔(dān)保行業(yè)起步晚且屬于新興行業(yè)，在發(fā)展過(guò)程中暴露出各種各樣的問(wèn)題。擔(dān)保行業(yè)發(fā)展所面臨的問(wèn)題對(duì)完善信用擔(dān)保體系建設(shè)提出了迫切要求，而建立科學(xué)的中小企業(yè)信用再擔(dān)保即再擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)整體或其從事的具體擔(dān)保項(xiàng)目所給予的一種擔(dān)保，是解決這一問(wèn)題的最有效的方式。通過(guò)開(kāi)展再擔(dān)保，既能夠?yàn)閾?dān)保機(jī)構(gòu)分散風(fēng)險(xiǎn)和提升信用等級(jí)又可以憑借市場(chǎng)體制建立起來(lái)的擔(dān)保與再擔(dān)保的關(guān)系，從側(cè)面促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的自我完善與發(fā)展，促使擔(dān)保業(yè)務(wù)朝著規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的方向發(fā)展。

現(xiàn)在學(xué)者主要是對(duì)信用擔(dān)保方面的研究，對(duì)信用再擔(dān)保的研究較少，更是鮮有學(xué)者針對(duì)我國(guó)中小企業(yè)信用再擔(dān)保體系中的風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行深入的探究。我國(guó)中小企業(yè)信用再擔(dān)保在現(xiàn)實(shí)的實(shí)踐中，面臨著許多的風(fēng)險(xiǎn)，影響信用再擔(dān)保的更好更快地發(fā)展。本論文在此前提下來(lái)展開(kāi)探究，希望能夠提高信用再擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，進(jìn)一步提升再擔(dān)保機(jī)構(gòu)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)分險(xiǎn)增信的水平，使自身得到不斷發(fā)展的同時(shí)更加合理配置社會(huì)資源，從而在一定程度上緩解中小企業(yè)面臨的融資難融資貴困境。

二、中小企業(yè)信用再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)源分析

（一）法律制度建設(shè)滯后

現(xiàn)在我國(guó)再擔(dān)保法律法規(guī)建設(shè)還不到位，這方面相關(guān)的法律主要有《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》以及相關(guān)政策性文件等等。目前我國(guó)信用擔(dān)保體系的立法現(xiàn)狀是：以部門規(guī)章和地方性法規(guī)等指導(dǎo)性文件為主，立法層次不高，效力不大，部分規(guī)定甚至和其他相關(guān)的法律會(huì)發(fā)生沖突，我國(guó)還沒(méi)有針對(duì)該行業(yè)的法律來(lái)進(jìn)行較為完備的的計(jì)劃和調(diào)整，目前的法律體系沒(méi)有為擔(dān)保行業(yè)更好更快的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境。與其他國(guó)家相比，在法律方面不夠系統(tǒng)的地方，使得許多信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有一個(gè)規(guī)則可依照，甚至出現(xiàn)了部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象。信用擔(dān)保作為一個(gè)剛出現(xiàn)的行業(yè)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)與其他行業(yè)相比而言更高，它的發(fā)展離不開(kāi)健全的法律制度基礎(chǔ)。

（二）逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)

在擔(dān)保市場(chǎng)上，由于信息不對(duì)稱的存在會(huì)使得受保企業(yè)和擔(dān)保公司之間產(chǎn)生逆向選擇，即一些面臨著較大風(fēng)險(xiǎn)的中小企業(yè)為了獲得銀行的貸款，會(huì)主動(dòng)地尋求信用擔(dān)保；而風(fēng)險(xiǎn)較小的企業(yè)或者擔(dān)保項(xiàng)目卻不尋求信用擔(dān)保。在這種情形下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要想準(zhǔn)確無(wú)誤地了解受保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)水平變得非常困難，唯有按通常的風(fēng)險(xiǎn)收取擔(dān)保費(fèi)和確定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的比例的合同。這樣一來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)較低的企業(yè)傾向于選擇不申請(qǐng)信用擔(dān)保，而風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)則會(huì)選擇申請(qǐng)擔(dān)保。長(zhǎng)此以往，，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的客戶往往都是風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)，自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)無(wú)形之中增加了許多。同樣，在再擔(dān)保交易市場(chǎng)上，信息不對(duì)稱的存在，會(huì)引發(fā)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行逆向選擇，從而使得風(fēng)險(xiǎn)大的擔(dān)保項(xiàng)目或擔(dān)保公司進(jìn)入到再擔(dān)保體系之中，而風(fēng)險(xiǎn)小的擔(dān)保項(xiàng)目或擔(dān)保公司卻被沒(méi)有得到再擔(dān)保，這樣一來(lái)既降低了再擔(dān)保效率也提高了再擔(dān)保所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度。

（三）反擔(dān)保變現(xiàn)困難，追償效率較低

如果中小企業(yè)自身的資產(chǎn)狀況良好，就不需要保公司，可直接在銀行獲取自己所需要的貸款，通常來(lái)說(shuō)給擔(dān)保公司的質(zhì)押物、抵押物都有著變現(xiàn)較為困難的問(wèn)題，如存貨、機(jī)器設(shè)備等。除此之外，連帶保證人往往在擔(dān)保公司代償債務(wù)后，不履行相應(yīng)的責(zé)任。擔(dān)保公司通過(guò)訴訟程序來(lái)實(shí)現(xiàn)債權(quán)，程序比較復(fù)雜且耗費(fèi)的時(shí)間和金錢比較多，即使贏了官司，也沒(méi)有獲得相應(yīng)的賠償。另外，有些中小企業(yè)主會(huì)采用一些不當(dāng)手段比如進(jìn)行假離婚、暗地里轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等，來(lái)鉆法律的漏洞，這使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)又增加了許多。

（四）再擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)種類較少，盈利不夠

擔(dān)保機(jī)構(gòu)在實(shí)施擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)把絕大部分的精力和資源全部放在融資擔(dān)保上，風(fēng)險(xiǎn)的集中程度非常高。而擔(dān)保公司的盈利點(diǎn)不多，創(chuàng)新產(chǎn)品和思路也很少，擔(dān)保費(fèi)收入占擔(dān)保總額的比例與其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重不對(duì)稱，簡(jiǎn)言之就是高風(fēng)險(xiǎn)低收益。當(dāng)出現(xiàn)幾筆代償?shù)那闆r時(shí)，可能會(huì)使得擔(dān)保公司全年的業(yè)務(wù)總收入化為零甚至成為負(fù)數(shù)。

第5篇：融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制范文

【關(guān)鍵詞】融資租賃 融資保理 銀賃通

一、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行銀賃通業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)行）于2006年頒布了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行銀賃通業(yè)務(wù)暫行辦法》，標(biāo)志著銀賃通業(yè)務(wù)的誕生。2007年2月國(guó)內(nèi)首筆銀賃通業(yè)務(wù)由農(nóng)行德州市分行面向山東德棉股份有限公司辦理。自此“銀賃通”風(fēng)靡整個(gè)租賃業(yè)。

銀賃通業(yè)務(wù)（即租賃項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)），是指農(nóng)行對(duì)租賃公司發(fā)放專項(xiàng)融資，專用于租賃公司購(gòu)買租賃資產(chǎn)出租給承租人使用，并以承租人支付的租金歸還融資，或農(nóng)行購(gòu)買租賃公司的應(yīng)收租金后直接向承租人收取租金的業(yè)務(wù)。銀賃通業(yè)務(wù)包括銀賃通―貸款業(yè)務(wù)和銀賃通―保理業(yè)務(wù)。銀賃通―貸款業(yè)務(wù)是指農(nóng)銀向租賃公司發(fā)放貸款，專用于其購(gòu)買租賃物出租給承租人使用，并向承租人收取租金歸還貸款本息的業(yè)務(wù)。銀賃通―保理業(yè)務(wù)是指租賃公司開(kāi)展租賃業(yè)務(wù)，形成應(yīng)收租金后，將應(yīng)收租金出讓給農(nóng)行，由農(nóng)行向承租人收取租金，農(nóng)行保留或不保留對(duì)租賃公司追索權(quán)的業(yè)務(wù)。

二、銀賃通業(yè)務(wù)基本流程

通常情況下，是由租賃公司和承租人共同向中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行申請(qǐng)辦理銀賃通業(yè)務(wù)。銀賃通業(yè)務(wù)基本流程如下：

第一步，申請(qǐng)并受理。

由租賃公司和承租人共同向經(jīng)辦行提出申請(qǐng)；或者銀行直接向客戶營(yíng)銷。

第二步，初步擬定銀賃通方案。

審查與評(píng)估后，由經(jīng)辦行擬定貸款或保理方案。同時(shí)收集租賃公司、承租人、擔(dān)保人的基本資料以及租賃業(yè)務(wù)中涉及的買賣合同、租賃合同、擔(dān)保合同等，以備審查。

第三步，上報(bào)審批。

有權(quán)審批行受理業(yè)務(wù)，組織調(diào)查評(píng)估，對(duì)方案做進(jìn)一步優(yōu)化。

第四步，簽訂合同。

經(jīng)辦行根據(jù)批復(fù)落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，與租賃公司簽訂貸款合同或保理合同；與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，與租賃公司和承租人簽訂賬戶監(jiān)管合同，與租賃公司簽訂權(quán)利質(zhì)押合同等。

第五步，銀行發(fā)放融資。

銀行向租賃公司發(fā)放貸款或保理資金，同時(shí)租賃公司的租賃收益權(quán)轉(zhuǎn)至銀行。

第六步，承租人按期向銀行支付租金。

在銀賃通保理業(yè)務(wù)下，租賃公司將應(yīng)收租金出讓給銀行；在銀賃通貸款業(yè)務(wù)下，承租人按期支付租金償還本息。

第七步，銀行實(shí)施監(jiān)管，并加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。

主要是監(jiān)督租賃公司、承租人和擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況，并實(shí)施賬戶監(jiān)管，保證融資的收回。

三、銀賃通的風(fēng)險(xiǎn)控制

為防范風(fēng)險(xiǎn)，保障利益，農(nóng)行一般采取以下風(fēng)險(xiǎn)防范措施：

(1)物權(quán)保障。在銀賃通業(yè)務(wù)下，租賃物應(yīng)當(dāng)設(shè)定抵押，農(nóng)行為第一抵押權(quán)人；

(2)保險(xiǎn)。承租人或租賃公司應(yīng)為租賃物投保，農(nóng)行為第一受益人；

(3)提供擔(dān)保。在銀賃通――貸款業(yè)務(wù)下，原則上應(yīng)由承租人提供擔(dān)保，承租人確實(shí)無(wú)法提供擔(dān)保的，應(yīng)由有擔(dān)保能力的第三方提供擔(dān)保。在銀賃通――保理業(yè)務(wù)下，由第三方對(duì)承租人支付租金提供擔(dān)保；

(4)供貨商承諾租賃設(shè)備余值回購(gòu)。即承租人無(wú)法支付租金時(shí)，供貨商以按約定計(jì)算的余值回購(gòu)租賃設(shè)備，并以回購(gòu)款償還銀賃通的貸款（或保理）款項(xiàng)。

(5)發(fā)放了銀賃通――貸款后，可立即對(duì)所形成的應(yīng)收租金實(shí)施保理。一定程度上排除租賃公司的信用風(fēng)險(xiǎn)；

(6)租賃公司或承租人繳存融資額一定比例的保證金；

(7)在銀賃通――保理業(yè)務(wù)下，保留對(duì)租賃公司的追索權(quán)或租賃公司對(duì)應(yīng)收租金、提供回購(gòu)擔(dān)保等。在銀賃通――貸款業(yè)務(wù)下，租賃公司將租賃合同項(xiàng)下應(yīng)收租金、擔(dān)保受償權(quán)等權(quán)利質(zhì)押給銀行；

(8)要求租賃公司和承租人在銀行辦理監(jiān)管賬戶，較好的避免貸款被挪用，保證資金的合理使用和租金優(yōu)先用于還貸；

(9)其他擔(dān)保措施，如承租人提供其他保證、抵押、質(zhì)押措施等；

如此多的風(fēng)險(xiǎn)防范措施使得銀行的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)來(lái)說(shuō)很小。當(dāng)然，在一筆業(yè)務(wù)中不一定采取以上全部的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，具體的選擇還要視實(shí)際情況而定。

四、銀賃通的主要優(yōu)點(diǎn)

就銀行而言，首先我國(guó)銀行存在流動(dòng)性過(guò)剩的問(wèn)題，良好的資金出口和渠道就成為銀行迫切的愿望，與租賃等同業(yè)機(jī)構(gòu)合作無(wú)是個(gè)好選擇。農(nóng)行利用租賃公司獨(dú)特的功能，如加速折舊、表外融資、破產(chǎn)不破賃等功能，確保了銀行本身的收益，拓寬放款渠道。銀行設(shè)備貸款的競(jìng)爭(zhēng)較激烈，通過(guò)租賃公司以融資租賃的方式可降低風(fēng)險(xiǎn)，增加收益，增加現(xiàn)金流。其次，融資租賃設(shè)備的使用權(quán)和所有權(quán)相分離，租賃公司將設(shè)備抵押給銀行，實(shí)際上銀行間接控制了租賃資產(chǎn)的所有權(quán)。在承租人違約的情況下，承租人喪失了用益物權(quán)，銀行可要求供貨商履行設(shè)備余值回購(gòu)等相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。最后，由于租金的支付周期按期約定，實(shí)際是按期還本付息，從而加速了資金的收回。

而對(duì)于租賃公司，銀賃通解決了租賃公司融資難的問(wèn)題，租賃公司通過(guò)銀行保理對(duì)應(yīng)收租金提前一次性收取，解決資金難題，不受承租人付款資金約束，且從農(nóng)行獲得的資金成本較低，保證了其業(yè)務(wù)市場(chǎng)。其次，不需要租賃公司先以資金形成租賃再開(kāi)展業(yè)務(wù)，通過(guò)流程設(shè)計(jì)大大降低租賃公司的資金占用。最后，銀行利用其完善的風(fēng)險(xiǎn)控制手段能夠幫助租賃公司監(jiān)管承租人的信用，加強(qiáng)對(duì)承租人現(xiàn)金流動(dòng)的控制，防止承租人的惡意賴賬等。

此外，銀賃通業(yè)務(wù)也為供貨商和承租人帶來(lái)了很多好處。由于租賃設(shè)備是先購(gòu)買再出租，所以供貨商的資金得以快速回籠。而對(duì)于承租人而言，銀賃通業(yè)務(wù)解決了其資金來(lái)源問(wèn)題，當(dāng)然承租人也必須要承擔(dān)較高一些的利息。

五、結(jié)語(yǔ)

租賃貸款把普通的銀行貸款和融資租賃業(yè)務(wù)結(jié)合起來(lái)，擴(kuò)展了商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)，也令中小企業(yè)可獲得固定資產(chǎn)購(gòu)置資金。引入租賃保理，直接以租賃資產(chǎn)的現(xiàn)金流為貸款提供還款保障，也增強(qiáng)了中小企業(yè)獲得貸款、租賃業(yè)務(wù)的可能性。以農(nóng)業(yè)銀行的銀賃通為代表的“租賃貸款――租賃保理”全套業(yè)務(wù)，在實(shí)踐中證明了這種模式對(duì)于拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)意義。

參考文獻(xiàn)

[1] 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行銀賃通業(yè)務(wù)暫行辦法．農(nóng)銀發(fā)〔2006〕301號(hào).

[2] 萬(wàn)子嘉．融資租賃在企業(yè)融資中的優(yōu)勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)[J]．企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2011(3)：72-72.

第6篇：融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制范文

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理能力、市場(chǎng)拓展能力、客戶關(guān)系管理能力等三個(gè)方面。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提升核心競(jìng)爭(zhēng)力主要依靠良好的業(yè)務(wù)拓展，在業(yè)務(wù)開(kāi)展中逐步積累經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，從而拓展市場(chǎng)，在合作伙伴——銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)那里獲得良好的信譽(yù)，這是新設(shè)立的融資性擔(dān)保企業(yè)發(fā)展壯大的必經(jīng)之路。

那么融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)如何開(kāi)展業(yè)務(wù)呢？目前貸款擔(dān)保依然是融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)類型，融資性擔(dān)保公司開(kāi)展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的方式主要有三種：

第一種是與銀行簽訂協(xié)議，由協(xié)議銀行為公司推薦業(yè)務(wù)，此種業(yè)務(wù)一般是銀行經(jīng)考察，認(rèn)為資質(zhì)優(yōu)良，但無(wú)法達(dá)到銀行貸款條件的企業(yè)。一般來(lái)說(shuō)，這種業(yè)務(wù)相對(duì)安全，并且對(duì)中小微企業(yè)發(fā)展提供了資金支持，這是目前國(guó)內(nèi)大部分融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開(kāi)展的主要模式。但是有時(shí)會(huì)發(fā)生銀行從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，銀行推薦客戶中出現(xiàn)合作銀行的利益關(guān)系戶、人情戶等，實(shí)行捆綁式經(jīng)營(yíng)，這就給融資性擔(dān)保公司造成很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，但擔(dān)保公司必須依附于銀行才能生存，礙于從屬于合作銀行的關(guān)系，往往不得不對(duì)該企業(yè)進(jìn)行貸款擔(dān)保。面對(duì)這一情況擔(dān)保公司只能通過(guò)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)篩查，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

第二種是有資金需求企業(yè)主動(dòng)上門求助。主動(dòng)找上門或者打電話咨詢的企業(yè)或者創(chuàng)業(yè)者，一般不能滿足銀行的貸款條件。要求提供擔(dān)保的，也無(wú)法提供有效的反擔(dān)保措施，貸款企業(yè)一旦經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還貸款，必然會(huì)為擔(dān)保公司帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

第三種是靠擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)人員主動(dòng)招攬業(yè)務(wù)。由于業(yè)務(wù)人員普遍沒(méi)有廣泛的業(yè)務(wù)渠道，不大可能對(duì)潛在客戶在受理階段進(jìn)行嚴(yán)格篩選，特別是一些從業(yè)經(jīng)驗(yàn)不足的新項(xiàng)目經(jīng)理，處于業(yè)務(wù)的壓力和出成績(jī)心切，更容易接受有瑕疵的高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。

追求利潤(rùn)是公司法人的本質(zhì)屬性，雖然擔(dān)保業(yè)務(wù)存在很大風(fēng)險(xiǎn)，但是擔(dān)保業(yè)務(wù)不發(fā)展，擔(dān)保企業(yè)將會(huì)面臨更大風(fēng)險(xiǎn)，究其原因的根本是民間資本具有趨利性。具備足額貨幣現(xiàn)金是國(guó)家對(duì)融資性擔(dān)保行業(yè)的要求，融資性擔(dān)保公司一旦不能正常開(kāi)展業(yè)務(wù)，資金不可能完全以貨幣現(xiàn)金存放于銀行，法制意識(shí)強(qiáng)的老板會(huì)把閑置資金用來(lái)投資，法制意識(shí)淡薄或者不法分子極有可能將資金用來(lái)高利放貸甚至非法集資，輕則擾亂地區(qū)金融秩序，重則引發(fā)。

為了避免出現(xiàn)上述情況，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該積極拓展業(yè)務(wù)，下面幾種經(jīng)營(yíng)模式值得融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)研究與借鑒：

一、加強(qiáng)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合作。以貸款擔(dān)保為主業(yè)的擔(dān)保公司，離開(kāi)銀行合作根本無(wú)法開(kāi)展業(yè)務(wù)，與銀行合作是立足之本。由于目前市場(chǎng)對(duì)融資擔(dān)保的認(rèn)識(shí)不足，一般的企業(yè)在資金上有需求時(shí)，往往首先想到銀行，只有銀行經(jīng)審核認(rèn)為符合銀行貸款條件，但保證措施不符合銀行條件時(shí)，才會(huì)產(chǎn)生擔(dān)保公司擔(dān)保的需求。所以，合作銀行既是擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，也是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要客戶來(lái)源。不斷擴(kuò)大合作銀行的種類，維護(hù)加強(qiáng)與合作銀行的關(guān)系是擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)拓市場(chǎng)的關(guān)鍵。擔(dān)保公司應(yīng)積極主動(dòng)走訪銀行，建立廣泛的銀保合作關(guān)系，通過(guò)簽訂合作協(xié)議，明確合作內(nèi)容、方式、程序、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例、保證合同文本等基礎(chǔ)事項(xiàng)，為開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)打下基礎(chǔ)。有些擔(dān)保公司認(rèn)為沒(méi)有開(kāi)展業(yè)務(wù)就不急于談合作，是極其消極、懈怠的想法，殊不知，一旦有了業(yè)務(wù)再建立合作，要么只能接受銀行提出的全部條件，要么反復(fù)拉鋸、貽誤戰(zhàn)機(jī)，甚至失去業(yè)務(wù)。建立合作關(guān)系是第一步，要想得到銀行的業(yè)務(wù)推薦，還要鞏固、深化合作關(guān)系，通過(guò)各種形式開(kāi)展維護(hù)和交流，業(yè)務(wù)部門要定期走訪，指定專人負(fù)責(zé)擔(dān)保公司與銀行的聯(lián)系，讓銀行充分了解擔(dān)保公司的實(shí)力與風(fēng)險(xiǎn)控制能力，為雙方在初期打好相互了解相互信任的基礎(chǔ)。

二、加強(qiáng)與政府部門的合作。為了解決中小企業(yè)融資難，中央和地方各級(jí)政府都采取了一系列措施，其中之一就是安排各項(xiàng)專項(xiàng)資金對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行扶持，如挖潛改造資金、中小微企業(yè)發(fā)展基金、科技扶持資金等等。擔(dān)保公司與政府合作，對(duì)政府而言，今后可以在初步受理項(xiàng)目后將是否符合實(shí)質(zhì)條件交給專業(yè)擔(dān)保公司審查，擔(dān)保公司承擔(dān)資金借出后的回收風(fēng)險(xiǎn)，提高了資金安全和效率，屬于政府購(gòu)買服務(wù)；對(duì)擔(dān)保公司而言，可以在獲得政府推薦的項(xiàng)目同時(shí)，從政府獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，并向客戶收取擔(dān)保費(fèi)作為收益，還可以積累客戶資源，開(kāi)展其他業(yè)務(wù)合作。另外，擔(dān)保公司可以積極發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，服務(wù)政府所需領(lǐng)域，對(duì)政府確定的重點(diǎn)支持行業(yè)、企業(yè)及特定人群，設(shè)計(jì)和創(chuàng)新更多的產(chǎn)品和服務(wù)，把自身的業(yè)務(wù)發(fā)展和服務(wù)政府產(chǎn)業(yè)政策相結(jié)合；擔(dān)保公司還需要加強(qiáng)與地方政府的溝通，邀請(qǐng)地方政府幫助推薦優(yōu)質(zhì)企業(yè)，增信后將企業(yè)推薦給商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，雙方一起構(gòu)造適合融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境。

三、重視合作客戶的推薦。任何一家企業(yè)都不是單個(gè)個(gè)體的存在，都會(huì)有一些上下游客戶。特別是供貨商向買方供貨，如果買方強(qiáng)勢(shì)，則供貨商應(yīng)收款的帳期必然較長(zhǎng)，若供貨商強(qiáng)勢(shì)，則買方需要預(yù)付一定的款項(xiàng)，雙方在開(kāi)展業(yè)務(wù)中都有可能出現(xiàn)資金缺口。融資性擔(dān)保公司可以根據(jù)核實(shí)的信息向企業(yè)和其上下游提供融資建議及融資服務(wù)，從而開(kāi)發(fā)批量客戶。

四、主動(dòng)聯(lián)系優(yōu)質(zhì)客戶。一些實(shí)力較強(qiáng)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，是擔(dān)保公司的潛在客戶，盡管這些企業(yè)暫時(shí)不需要擔(dān)保公司擔(dān)保或者暫時(shí)不缺資金。但市場(chǎng)千變?nèi)f化，企業(yè)的資金需求不一定能通過(guò)向銀行直接貸款得到滿足。并且，企業(yè)在發(fā)行債券、改制上市過(guò)程中，也有可能需要專業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保。擔(dān)保公司應(yīng)主動(dòng)和優(yōu)質(zhì)客戶保持聯(lián)系，還可以通過(guò)先行授信的方式，給予企業(yè)條件相當(dāng)優(yōu)惠的擔(dān)保額度，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，既是一種資源，也是一種榮譽(yù)。

五、加強(qiáng)與專業(yè)化市場(chǎng)合作。近幾年國(guó)內(nèi)各地的專業(yè)化市場(chǎng)發(fā)展迅速，許多城市建立了專業(yè)化市場(chǎng)或產(chǎn)業(yè)園區(qū)。擔(dān)保公司可以與市場(chǎng)管委會(huì)或行業(yè)協(xié)會(huì)加強(qiáng)溝通合作，在管委會(huì)收取租金的同時(shí)為其入住客戶提供融資幫助等增值服務(wù)，對(duì)入住市場(chǎng)園區(qū)的商戶具有很大的吸引力。擔(dān)保公司與鋼材市場(chǎng)、建材市場(chǎng)、五金市場(chǎng)、物流市場(chǎng)等專業(yè)市場(chǎng)建立合作關(guān)系，市場(chǎng)股東和管理公司可以為擔(dān)保公司提供反擔(dān)保，租戶可以提供房產(chǎn)抵押、存貨質(zhì)押等反擔(dān)保，可以很好地批量開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)和控制風(fēng)險(xiǎn)。在園區(qū)中的擔(dān)保公司可以對(duì)園區(qū)內(nèi)企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行登記。依托于園區(qū)管理單位更深入的了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況，有利于考察企業(yè)的綜合情況從而加強(qiáng)對(duì)貸款擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制，很好的開(kāi)展反擔(dān)保措施。

六、實(shí)施專業(yè)化戰(zhàn)略。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)將業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在自己最擅長(zhǎng)、最賺錢、最有價(jià)值的核心業(yè)務(wù)上，可以根據(jù)特定客戶群設(shè)計(jì)自己的專業(yè)化戰(zhàn)略，如專門針對(duì)科技類、農(nóng)產(chǎn)品加工、化工或者富裕家庭、小業(yè)主等特定客戶類型的專業(yè)化戰(zhàn)略。一般來(lái)說(shuō)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施專業(yè)化戰(zhàn)略，是從公司股東或高管曾經(jīng)從事的行業(yè)入手。目前成立的大部分融資性擔(dān)保公司是由大的公司出資或是出資人在某一領(lǐng)域發(fā)展較好之后才進(jìn)入融資擔(dān)保行業(yè)的，出資人本身對(duì)某一行業(yè)某一領(lǐng)域十分熟悉，主要表現(xiàn)在：

在某一行業(yè)、某一領(lǐng)域內(nèi)擁有更多的人脈。對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的掌握要優(yōu)于一般性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

1、有行業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，可以正確判斷企業(yè)管理、運(yùn)營(yíng)模式等是否規(guī)范、是否符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；

2、對(duì)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)、管理人員的道德風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)程度、性格特點(diǎn)、做事方法、生活習(xí)慣等較為熟悉，便于判斷企業(yè)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)，在決定是否對(duì)企業(yè)貸款擔(dān)保時(shí)起一定的作用；

3、對(duì)行業(yè)內(nèi)的國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策較為了解，對(duì)行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知程度較高，可判斷企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃是否合理；

4、對(duì)行業(yè)內(nèi)的公司盈利模式清晰，了解受保企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成本、費(fèi)用、利潤(rùn)的大致比例，對(duì)企業(yè)是否盈利比較清楚。

在實(shí)施專業(yè)化戰(zhàn)略的同時(shí)，擔(dān)保公司需要注意：若擔(dān)保業(yè)務(wù)過(guò)于集中在某一行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)集中度較高，一旦行業(yè)整體不景氣，對(duì)擔(dān)保公司很可能產(chǎn)生巨大影響；行業(yè)內(nèi)很可能會(huì)存在人情擔(dān)保和未按公司業(yè)務(wù)操作程序和風(fēng)險(xiǎn)管理體系辦理的可能性。因此，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)某一行業(yè)或領(lǐng)域?qū)嵤I(yè)化戰(zhàn)略時(shí)，不能孤注一擲，一定要注重多元化發(fā)展，從而化解不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

另外，擔(dān)保公司在穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)上，應(yīng)逐步培養(yǎng)自己的客戶群，比如擔(dān)保公司在機(jī)械制造、食品加工、小商品的制作和批發(fā)等某一行業(yè)有專業(yè)的分析人員，可深入該行業(yè)中的小企業(yè)和微型企業(yè)進(jìn)行潛在客戶的開(kāi)發(fā)，為企業(yè)提供財(cái)務(wù)咨詢、融資分析等，與企業(yè)開(kāi)展長(zhǎng)期合作，待企業(yè)條件成熟，對(duì)企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保推薦給銀行，不僅開(kāi)拓?fù)?dān)保公司的業(yè)務(wù)渠道，還贏得企業(yè)的認(rèn)同和銀行的歡迎，三方共贏的好事。

總之，擔(dān)保行業(yè)本身就是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，公司成立之時(shí)就應(yīng)該制定行之有效的業(yè)務(wù)操作規(guī)定和風(fēng)險(xiǎn)控制體系，并嚴(yán)格的執(zhí)行。有條件的情況下聘請(qǐng)從事?lián)Ｐ袠I(yè)、銀行信貸行業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)人士管理和運(yùn)營(yíng)擔(dān)保公司，對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行有效的管理和嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制。這樣即有利于擔(dān)保公司的長(zhǎng)期發(fā)展，又可在最大程度上把控?fù)?dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

第7篇：融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制范文

在項(xiàng)目經(jīng)理陳曉（化名）的眼里，市面上看到最多的無(wú)非是房地產(chǎn)和政信兩大類，信托產(chǎn)品的方向并沒(méi)有什么變化。“之前政信類無(wú)抵押的項(xiàng)目很少，今年1月起，開(kāi)始慢慢增多。”

無(wú)抵押產(chǎn)品成主流

根據(jù)中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)公布的數(shù)據(jù)，2012年四季度，政信業(yè)務(wù)規(guī)模達(dá)5015.5億元，較上季度環(huán)比增長(zhǎng)28.49%，較2011年同比增長(zhǎng)97.71%；而行業(yè)占比從當(dāng)年一季度末的4.74%增長(zhǎng)到6.71%，增幅達(dá)41.56%。發(fā)展不可謂不迅猛。

2012年末，就在財(cái)政部、發(fā)改委、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)出《關(guān)于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知》（下稱“463號(hào)文”）之時(shí)，政信信托急踩“剎車”，一時(shí)間，業(yè)內(nèi)感慨“球”也難打。

政信項(xiàng)目是否就此停止？答案是否定的。

今年1月，綜合對(duì)業(yè)內(nèi)人士和專家的走訪，本報(bào)在《463號(hào)文重壓政信合作 信托三思路尋突破》一文中明確指出，風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)將從“關(guān)注當(dāng)?shù)刎?cái)政實(shí)力”向“對(duì)融資主體實(shí)力和當(dāng)?shù)刎?cái)政實(shí)力的綜合評(píng)估”轉(zhuǎn)移。

增信措施由政府信用增信轉(zhuǎn)移到土地抵押、第三方擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)控制措施，但應(yīng)充分重視所抵押土地的性質(zhì)、土地估值以及司法執(zhí)行難度。而反觀當(dāng)下的政信項(xiàng)目，在土地有限的情況下，無(wú)抵押及擔(dān)保的模式增多。

從用益信托工作室的統(tǒng)計(jì)來(lái)看，如今無(wú)抵押的政信產(chǎn)品比比皆是。

其中，中信信托“延安新區(qū)投建應(yīng)收賬款流動(dòng)化信托項(xiàng)目”的信用增級(jí)主要為債權(quán)回購(gòu)承諾和保證擔(dān)保，即“如延安市政府及延安新區(qū)管委會(huì)未能如期履行付款義務(wù)，由原債權(quán)人延安新區(qū)投建回購(gòu)全部未償債權(quán)。延安城市建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司對(duì)延安新區(qū)投建的債權(quán)回購(gòu)義務(wù)提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。”

百瑞信托的“中原西路延長(zhǎng)線工程集合資金信托計(jì)劃”的信用增級(jí)則更為簡(jiǎn)單，鞏義市國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司為借款人按照約定按期、足額支付信托貸款本息提供連帶的責(zé)任保證。而中鐵信托“優(yōu)債1317期青羊區(qū)債權(quán)投資二期集合資金信托計(jì)劃”則以財(cái)政資金還款和國(guó)有企業(yè)擔(dān)保做信用增級(jí)。

擔(dān)保模式將增多

在業(yè)內(nèi)看來(lái)，無(wú)抵押產(chǎn)品的增多，讓風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵指向?qū)θ谫Y主體實(shí)力和當(dāng)?shù)刎?cái)政實(shí)力的綜合評(píng)估。

“之所以產(chǎn)生這一現(xiàn)象，主要有兩方面原因：一是政信類信托產(chǎn)品經(jīng)過(guò)一年來(lái)的火爆，部分符合信托公司融資條件的平臺(tái)可供抵押的土地已經(jīng)不多，一些地方平臺(tái)雖然有抵押物，但資質(zhì)無(wú)法符合條件；二是‘463號(hào)文’發(fā)出后，能夠融資的大多是實(shí)力較強(qiáng)的地方平臺(tái)企業(yè)，信托公司對(duì)于這類平臺(tái)的還款能力較為認(rèn)可，因此也允許出現(xiàn)無(wú)抵押或不足值抵押的情況。”啟元財(cái)富產(chǎn)品經(jīng)理范曜宇對(duì)《投資者報(bào)》記說(shuō)。

而結(jié)合前期政策，在接受記者采訪時(shí)，信托實(shí)務(wù)專家唐琪認(rèn)為，受“463號(hào)文”和國(guó)土資源部、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合的《關(guān)于加強(qiáng)土地儲(chǔ)備與融資管理的通知》的影響，過(guò)往政信合作信托中用儲(chǔ)備用地作為抵押的模式受到限制，只能用出讓用地做抵押，而出讓用地規(guī)模有限，所以目前政信合作信托中無(wú)抵押及擔(dān)保模式增多。

“如果沒(méi)有土地抵押，只能提供擔(dān)保的政信合作信托產(chǎn)品，則需關(guān)注融資方及擔(dān)保方的實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況。例如融資方和擔(dān)保方是否發(fā)行過(guò)債券等。”唐琪表示，一般情況下?lián)７降膶?shí)力要高于融資方，這樣才能起到增信作用。例如擔(dān)保方的級(jí)別高于融資方，擔(dān)保方是市級(jí)融資平臺(tái)，融資方是區(qū)級(jí)融資平臺(tái)，擔(dān)保方級(jí)別高實(shí)力強(qiáng)，這樣才能起到增信作用。

聚焦融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)

隨著監(jiān)管政策頻出，政府融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)成為近年來(lái)銀監(jiān)會(huì)最為關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)之一。

銀監(jiān)會(huì)日前下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)》（討論稿），要求繼續(xù)推進(jìn)平臺(tái)貸風(fēng)險(xiǎn)管控，總體思路是“控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、隔離風(fēng)險(xiǎn)、明晰職責(zé)”。與往年不同的是，銀監(jiān)會(huì)將管控重點(diǎn)從表內(nèi)擴(kuò)展到了表外，要求全口徑考察平臺(tái)負(fù)債，進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理；并且規(guī)范商業(yè)銀行持有平臺(tái)債券，將城投債投資權(quán)限統(tǒng)一上收至總行。

銀監(jiān)會(huì)首次明確提出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎持有融資平臺(tái)債券，防范融資平臺(tái)變相融資。《討論稿》亦指出，監(jiān)管部門和各銀行均要建立包括銀行貸款、企業(yè)債券、中期票據(jù)、短期融資券、信托計(jì)劃、理財(cái)產(chǎn)品等方式在內(nèi)的全口徑融資平臺(tái)負(fù)債統(tǒng)計(jì)制度。

作為同一監(jiān)管體系下的機(jī)構(gòu)，銀行和信托未來(lái)對(duì)政府融資平臺(tái)公司的考核也將趨嚴(yán)。

第8篇：融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制范文

從流程管理的角度出發(fā)，以風(fēng)險(xiǎn)控制為切入點(diǎn)，對(duì)物流金融業(yè)務(wù)進(jìn)行研究。首先，梳理相關(guān)理論，包括業(yè)務(wù)流程管理、物流金融的內(nèi)涵外延及運(yùn)作模式，總結(jié)了物流金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)形成因素，歸納了物流金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)類型，從共同設(shè)計(jì)契約、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、流程管理、以具體運(yùn)作模式為案例的角度回顧了業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制研究。結(jié)果認(rèn)為，物流金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方面的系統(tǒng)研究有待加強(qiáng)，較缺乏相關(guān)的實(shí)證研究。

關(guān)鍵詞：

物流金融；流程觀；風(fēng)險(xiǎn)控制

中圖分類號(hào)：

F25

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672-3198（2014）04-0056-02

1 引言

中小企業(yè)的融資難促進(jìn)了物流金融業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展。1999年中國(guó)物資儲(chǔ)運(yùn)與銀行聯(lián)手開(kāi)發(fā)了第一筆存貨質(zhì)押模式的物流金融業(yè)務(wù)后已經(jīng)與十幾家金融機(jī)構(gòu)合作；2001年下半年深圳發(fā)展銀行試點(diǎn)開(kāi)展存活融資業(yè)務(wù)，2006年深發(fā)展在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)率先推出“供應(yīng)鏈金融”品牌。此后，多家第三方物流企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)都開(kāi)展了物流金融業(yè)務(wù)。

然而，在物流金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展中，金融機(jī)構(gòu)及第三方物流企業(yè)的損失屢屢出現(xiàn)。以中儲(chǔ)為例，僅從其審計(jì)報(bào)告就可以看出，2012年由于開(kāi)展物流金融業(yè)務(wù)而導(dǎo)致賬面上或有損失1.55億，約占凈利潤(rùn)4.11億的37.71%，2011年的5024萬(wàn)元，占凈利潤(rùn)4.09億元的12.28%，2010年的3778萬(wàn)元，占凈利潤(rùn)2.88億元的13.12%。由此，物流金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)可見(jiàn)一斑，風(fēng)險(xiǎn)控制方案亟需完善以降低業(yè)務(wù)主體的損失。

2 業(yè)務(wù)流程觀概述

綜合Michael Hammer與James A.Champy，T.H.達(dá)文波特，A.L.斯切爾，H.J.約瀚遜等對(duì)業(yè)務(wù)流程的定義，得出業(yè)務(wù)流程的概念：業(yè)務(wù)流程是為達(dá)到特定的價(jià)值目標(biāo)而由不同的人分別共同完成的一系列活動(dòng)。活動(dòng)之間不僅限定有嚴(yán)格的先后順序，而且活動(dòng)的內(nèi)容、方式、責(zé)任等也都必須有明確的安排和界定，以使不同活動(dòng)在不同崗位角色之間進(jìn)行轉(zhuǎn)手交接成為可能。活動(dòng)與活動(dòng)之間在時(shí)間和空間上的轉(zhuǎn)移可以有較大的跨度。而狹義的業(yè)務(wù)流程則認(rèn)為它僅僅是與客戶價(jià)值的滿足相聯(lián)系的一系列活動(dòng)。

業(yè)務(wù)流程對(duì)于企業(yè)的意義不僅僅在于對(duì)企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)的一種描述；更在于對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)有著指導(dǎo)意義，這種意義體現(xiàn)在對(duì)資源的優(yōu)化、對(duì)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)的優(yōu)化以及對(duì)管理制度的一系列改變。這種優(yōu)化的目的實(shí)際也是企業(yè)所追求的目標(biāo)：降低企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本，提高對(duì)市場(chǎng)需求的響應(yīng)速度，爭(zhēng)取企業(yè)利潤(rùn)的最大化。

3 物流金融的理論研究

3.1 內(nèi)涵外延

鄒小芃最早提出物流金融是面向物流業(yè)的運(yùn)營(yíng)，通過(guò)開(kāi)發(fā)、提供和應(yīng)用各種金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，有效地組織和調(diào)劑物流領(lǐng)域中資金和信用地運(yùn)動(dòng)，達(dá)到信息流、物流和資金流的有機(jī)統(tǒng)一。物流金融是為物流產(chǎn)業(yè)提供資金融通、結(jié)算、保險(xiǎn)等服務(wù)的金融業(yè)務(wù)，它伴隨著物流產(chǎn)業(yè)地發(fā)展而產(chǎn)生，屬于物流企業(yè)服務(wù)的高級(jí)階段，此概念的提出基本確立了物流金融的研究對(duì)象和方向。

在對(duì)金融相關(guān)理論的研究總結(jié)后發(fā)現(xiàn)，目前學(xué)術(shù)界比較認(rèn)同對(duì)物流金融的理解：物流金融是金融機(jī)構(gòu)利用物流企業(yè)的物流信息與物流監(jiān)管服務(wù)，依據(jù)供應(yīng)鏈而開(kāi)展的旨在降低交易成本與風(fēng)險(xiǎn)的金融活動(dòng)。廣義指第三方物流企業(yè)在其供應(yīng)鏈活動(dòng)中，通過(guò)開(kāi)發(fā)和應(yīng)用各種金融產(chǎn)品，有效組織和調(diào)劑物流領(lǐng)域中貨幣資金地運(yùn)動(dòng)，在物流過(guò)程中產(chǎn)生價(jià)值增值的融資活動(dòng)。狹義指第三方物流企業(yè)在物流業(yè)務(wù)過(guò)程中利用貸款、承兌匯票等多種信用工具為生產(chǎn)商及其上游經(jīng)銷商、下游經(jīng)銷商和最終客戶提供集融資、結(jié)算、資金匯劃、信息查詢等為一體的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

3.2 運(yùn)作模式

依據(jù)金融機(jī)構(gòu)不同的參與程度，物流金融運(yùn)作模式分為：資本流通模式：第三方物流企業(yè)利用與金融機(jī)構(gòu)良好的合作關(guān)系，為融資企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)提供良好的合作平臺(tái)，協(xié)助中小企業(yè)融資，提高企業(yè)運(yùn)作效。此模式包括替代采購(gòu)、信用證擔(dān)保兩種方案；資產(chǎn)流通模式：第三方物流自身?yè)碛休^強(qiáng)的綜合實(shí)力及良好的信譽(yù)的前提下，通過(guò)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的方式，直接或間接為客戶提供融資、物流、流通、加工等集成服務(wù)。該模式包括倉(cāng)單質(zhì)押、買方信貸、授信融資、反向擔(dān)保等方案；綜合模式：資本流通模式與資產(chǎn)流通方式的結(jié)合，對(duì)第三方物流企業(yè)有較高的要求，典型的案例如UPS。

按第三方物流企業(yè)的參與程度劃分為：中介模式，即商業(yè)銀行處于主導(dǎo)地位，物流企業(yè)受托提供對(duì)質(zhì)押物的驗(yàn)收、價(jià)值評(píng)估、倉(cāng)儲(chǔ)保管、貨款流向監(jiān)管及質(zhì)押物的拍賣等中介服務(wù)，只收取物流服務(wù)費(fèi)，不承擔(dān)其他的風(fēng)險(xiǎn)及損失；擔(dān)保模式，即第三方物流處于核心位置，在中介模式的基礎(chǔ)上增加信用貸款配額的分配、提供信用擔(dān)保的職能，同時(shí)承擔(dān)貸款資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，此種模式有效調(diào)動(dòng)物流企業(yè)的積極性，簡(jiǎn)化了貸款程序，降低了操作成本；自營(yíng)模式，即第三方物流利用自身強(qiáng)大的資本實(shí)力同時(shí)提供物流服務(wù)和金融服務(wù)，節(jié)約客戶的存貨持有成本，提高資金周轉(zhuǎn)效率。

按提供融資服務(wù)的主體將供應(yīng)鏈融資模式分為物流企業(yè)以產(chǎn)業(yè)主導(dǎo)和商業(yè)銀行以金融資本為主導(dǎo)的模式，并以UPS和深發(fā)展銀行為例分析了兩個(gè)模式的運(yùn)作特點(diǎn)及在我國(guó)國(guó)情下開(kāi)展的限制因素，得出結(jié)論兩種模式都需要銀行與物流企業(yè)合作才能實(shí)現(xiàn)多方共贏。

按金融在現(xiàn)代物流的業(yè)務(wù)內(nèi)容，將物流金融分為物流結(jié)算金融模式：代收貸款業(yè)務(wù)、墊付貨款業(yè)務(wù)承兌匯票業(yè)務(wù)；物流倉(cāng)單金融模式：融通倉(cāng)模式、多物流中心倉(cāng)單模式及反向擔(dān)保模式；物流授信金融模式；綜合運(yùn)作模式。

4 物流金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制研究

4.1 物流金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)歸類

物流金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于以下兩方面：物流系統(tǒng)構(gòu)成要素內(nèi)部缺乏敏捷性造成的內(nèi)部脆弱性，來(lái)自物流系統(tǒng)構(gòu)成要素與外部環(huán)境包括資源配置、運(yùn)輸條件、預(yù)測(cè)準(zhǔn)確度和需求的不確定性等多方面之間的互動(dòng)構(gòu)成的外部脆弱性。尹海丹在對(duì)運(yùn)作模式進(jìn)行分類的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源進(jìn)行了細(xì)化，認(rèn)為業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源包括：擔(dān)保的有效性、貨物監(jiān)管的有效性、貨物信息的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、動(dòng)產(chǎn)的流動(dòng)性、倉(cāng)單的真實(shí)性、參與主體的信用狀況。Barsky對(duì)物流金融與傳統(tǒng)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行對(duì)比，認(rèn)為還應(yīng)考慮到業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)和信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)物流金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的歸類大致如下：

以銀行為風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體，將風(fēng)險(xiǎn)分為三大類：銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，包括信息系統(tǒng)及技術(shù)的保障、人員專業(yè)素質(zhì)；借貸企業(yè)資信風(fēng)險(xiǎn)，包括質(zhì)押物、借貸企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、借貸企業(yè)的信譽(yù)狀況、借貸企業(yè)成長(zhǎng)潛力；物流企業(yè)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，包括經(jīng)營(yíng)實(shí)力和技術(shù)實(shí)力。

按參與業(yè)務(wù)的主體分類，包耀東和張悟移將物流金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)細(xì)化為物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素、融資企業(yè)資信狀況、質(zhì)押貨物產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、物流金融運(yùn)營(yíng)狀況。

根據(jù)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)是否可控，李毅學(xué)將其分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)兩大類，將系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)歸納為宏觀與行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)鏈系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；將非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)歸納為信用風(fēng)險(xiǎn)、存貨變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中應(yīng)遵守“主體加債項(xiàng)，并側(cè)重于債項(xiàng)”的重要原則，注重評(píng)估的過(guò)程性和動(dòng)態(tài)性。

4.2 風(fēng)險(xiǎn)控制研究

（1）共同設(shè)計(jì)契約。

周學(xué)農(nóng)引入“雙方共同決定市場(chǎng)”的思想，在分析供應(yīng)鏈上商業(yè)銀行、融資需求方及制造商的基礎(chǔ)上，建立了由制造商作為先行決策者的Stackelberg博弈模型，并運(yùn)用逆向歸納法求得子博弈精煉納什均衡解。得出結(jié)論“雙方共同決定市場(chǎng)”的機(jī)制是一種更加合理有效的市場(chǎng)機(jī)制。然而作者假設(shè)信息對(duì)稱，使得該模型只適用于假設(shè)的完全信息。

（2）流程管理。

李毅學(xué)基于金融系統(tǒng)工程研究了存貨質(zhì)押融資的風(fēng)險(xiǎn)控制，構(gòu)建有效的戰(zhàn)略控制系統(tǒng)與日常運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)。他將日常運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制按業(yè)務(wù)流程（圖）進(jìn)行分別處理。

（3）風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。

王勇等將“公平偏好”加入到傳統(tǒng)的委托模型中，并對(duì)比是否考慮“公平偏好”因素來(lái)研究激勵(lì)問(wèn)題，得出結(jié)論金融機(jī)構(gòu)給予第三方物流企業(yè)的固定報(bào)酬多于傳統(tǒng)模型中最優(yōu)固定支付時(shí)，第三方物流會(huì)更加努力，從而給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)更高的收益。

袁光珮對(duì)第三方物流企業(yè)在開(kāi)展物流金融服務(wù)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)、成本和收益等影響因素進(jìn)行了分析，在兩種情景下構(gòu)建了數(shù)學(xué)模型，提供了物流企業(yè)參與該業(yè)務(wù)程度的最優(yōu)選擇及所應(yīng)采取的措施。

李娟等引入存貨質(zhì)押融資方式解決中小企業(yè)的融資難題，并用完全信息動(dòng)態(tài)博弈模型分析業(yè)務(wù)參與主體之間的博弈，認(rèn)為試圖減少融資企業(yè)的不還款概率，在監(jiān)督融資企業(yè)的同時(shí)，更應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)第三方物流企業(yè)的監(jiān)督。

李毅學(xué)等假定違約外生給定，綜合考慮了銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好，質(zhì)押商品的預(yù)期收益率和價(jià)格波動(dòng)率，貸款周期和盯市頻率等因素的影響，利用VaR方法研究了標(biāo)準(zhǔn)存貨及股票質(zhì)押（靜態(tài)質(zhì)押）業(yè)務(wù)的貸款價(jià)值比率。

（4）以具體的運(yùn)作模式為例的風(fēng)險(xiǎn)控制研究。

褚靜騉以倉(cāng)單質(zhì)押模式為例，從銀行角度分析物流金融風(fēng)險(xiǎn)，建議銀行應(yīng)該重視合作的第三方物流企業(yè)及融資企業(yè)的選擇，并且建立共贏的銀企合作模式、建立一體化的監(jiān)控系統(tǒng)以減少三方的摩擦、優(yōu)化三方合作，確定合適的質(zhì)押率使風(fēng)險(xiǎn)與收益之間達(dá)到平衡狀態(tài)。

張璟以授信融資模式為例，首次利用可拓學(xué)的理論與方法對(duì)物流金融可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出授信融資模式下參與主體可以共同實(shí)施的策略：建立信息共享機(jī)制提高信息的準(zhǔn)確性，運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)度量方法對(duì)主體間的風(fēng)險(xiǎn)控制防范實(shí)施智能化的管理，結(jié)成利益共同體有效協(xié)調(diào)主體間的關(guān)系。

彎紅地以應(yīng)收賬款融資模式為例，利用博弈樹(shù)建立道德風(fēng)險(xiǎn)模型分析，得出結(jié)論銀行可否及時(shí)收款取決于供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性、核心企業(yè)的還款意愿、核心企業(yè)與貸款企業(yè)的合謀、銀行與企業(yè)之間的合作關(guān)系。

（5）風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

從國(guó)家和政府層面出發(fā)，一方面要完善現(xiàn)有法律體系加大執(zhí)行力度，一方面要完善貸款政策等各種相關(guān)政策完善物流金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系；從物流企業(yè)的角度來(lái)看加強(qiáng)對(duì)出質(zhì)人的信用審查，加強(qiáng)自身的評(píng)估監(jiān)管能力建設(shè)，建立合理有效的信用評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)第三方物流的軟硬件建設(shè)；金融機(jī)構(gòu)的角度來(lái)看，應(yīng)該加強(qiáng)信息共享，有效溝通，減少信息不對(duì)稱現(xiàn)象。

5 研究局限與展望

5.1 系統(tǒng)研究有待加強(qiáng)

目前關(guān)于物流金融業(yè)務(wù)的研究主要集中在運(yùn)作模式及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的探討，而對(duì)物流金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制研究較少。雖然有不少學(xué)者對(duì)物流金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)有深入研究，但是模型的獨(dú)特適用性不強(qiáng)。另外，目前缺乏以流程管理為視角的風(fēng)險(xiǎn)控制研究。

5.2 缺乏實(shí)證研究

關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制的研究多對(duì)問(wèn)題進(jìn)行假設(shè)求解，然后對(duì)模型進(jìn)行仿真驗(yàn)證，缺乏實(shí)際情況的驗(yàn)證。

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第9篇：融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制范文

助保金貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的背景

中小企業(yè)蓬勃發(fā)展為商業(yè)銀行提供了巨大的信貸業(yè)務(wù)空間。國(guó)際經(jīng)濟(jì)界、學(xué)術(shù)界普遍認(rèn)為,中小企業(yè)將是21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主角。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展,中小企業(yè)進(jìn)入了蓬勃發(fā)展的歷史階段,中小企業(yè)已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。不少中小企業(yè)已經(jīng)從早期的加工、貿(mào)易等領(lǐng)域,向基礎(chǔ)設(shè)施、高新技術(shù)等領(lǐng)域拓展,有些地區(qū)中小企業(yè)形成了產(chǎn)業(yè)集群,不斷推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)。在這過(guò)程中僅僅依靠企業(yè)的自有資金遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了企業(yè)發(fā)展的需要,這為商業(yè)銀行拓展新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)帶來(lái)了空間。

融資難是當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中面臨的重大障礙。中小企業(yè)的多樣性和復(fù)雜性決定了其在融資方面的特殊性,中小企業(yè)不僅會(huì)遇到由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行以及企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)不規(guī)范、抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)弱所帶來(lái)的不利的融資環(huán)境,而且還會(huì)遇到由于金融體制和機(jī)制滯后所帶來(lái)的一些制約因素和一些缺乏基本金融原則的融資規(guī)定所帶來(lái)的不利影響,使中小企業(yè)融資難問(wèn)題在我國(guó)顯得更為突出,這就決定了中小企業(yè)比大企業(yè)更加依賴以銀行貸款融資為主的間接融資手段,以銀行為中介的間接融資是目前資金配置的主要形式。中小企業(yè)融資困難的最直接表現(xiàn)就是銀行貸款融資渠道不順暢,中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵在于擔(dān)保難。

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)并沒(méi)有真正起到緩釋銀行風(fēng)險(xiǎn)的作用。信用擔(dān)保是國(guó)際上公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn),提供的服務(wù)是信用。但是當(dāng)前信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作不規(guī)范、抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng),在管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、專業(yè)人才隊(duì)伍、擔(dān)保資本金不實(shí)等方面還存在一些問(wèn)題,不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn),給擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展帶來(lái)極為不利的影響,目前一些大型的擔(dān)保機(jī)構(gòu)也發(fā)生了缺少代償能力和代償誠(chéng)意的現(xiàn)象。從實(shí)際效用上講,商業(yè)銀行并沒(méi)有真正從信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)方面獲得較多的風(fēng)險(xiǎn)緩釋。

商業(yè)銀行缺少靈活的中小企業(yè)不良貸款呆賬核銷自。2008年財(cái)政部出臺(tái)的《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法(2008年修訂版)》雖然放寬了呆賬認(rèn)定的條件和核銷條件,降低了金融機(jī)構(gòu)的核銷成本,對(duì)于商業(yè)銀行建立中小企業(yè)貸款的呆賬快速核銷機(jī)制有很大的推動(dòng)作用。但是,其中的一些條款仍存在比較嚴(yán)格的限制,與商業(yè)銀行的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)際相比有一定差距。受限于呆賬核銷政策,難以實(shí)現(xiàn)呆賬“應(yīng)核盡核”的要求,造成了“高贏利、高撥備、高不良”的現(xiàn)象。這種情況與國(guó)際通行的做法有很大差異,對(duì)商業(yè)銀行的相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)和外部信息披露有很大的影響,也不利于商業(yè)銀行正確衡量中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)成本和收益。

助保金貸款風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)理

中小企業(yè)助保金貸款業(yè)務(wù),是指商業(yè)銀行向滿足貸款約定條件的企業(yè)發(fā)放的,在企業(yè)提供一定擔(dān)保的基礎(chǔ)上,由

企業(yè)繳納一定比例的助保金及政府承諾一定比例額度補(bǔ)償作為增信手段的信貸業(yè)務(wù)。

中小企業(yè)助保金貸款業(yè)務(wù)總體思路

經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的企業(yè)納入助保金成員單位,在申請(qǐng)貸款業(yè)務(wù)時(shí),先按一定比例繳納助保金,并提供一定額度的擔(dān)保,與銀行簽訂質(zhì)押合同,明確助保金可以用于代償助保金成員單位的不良貸款。助保金管理機(jī)構(gòu)設(shè)立一個(gè)助保金歸集賬戶,對(duì)出現(xiàn)的不良貸款統(tǒng)一調(diào)劑代償,當(dāng)助保金池中資金不足代償時(shí),地方財(cái)政部門承諾對(duì)不足部分按一定比例代償。在代償后,由助保金管理機(jī)構(gòu)委托商業(yè)銀行向該客戶行使債務(wù)追索權(quán),追索回的資金用于歸還貸款、彌補(bǔ)助保金和財(cái)政補(bǔ)償資金。這樣可以通過(guò)政府的介入、企業(yè)的互保以及相關(guān)的擔(dān)保等方面及時(shí)化解銀行的不良貸款,從而在促進(jìn)企業(yè)快速發(fā)展的同時(shí)有效防范和化解企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

理論依據(jù)

助保金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)理總體上體現(xiàn)了中小企業(yè)貸款的“大數(shù)定律”和“組織增信原理”,開(kāi)發(fā)和整合了政府和企業(yè)的信用資源,形成增信合力。

大數(shù)定律。所謂大數(shù)定律意即在隨機(jī)事件的大量重復(fù)出現(xiàn)中,往往呈現(xiàn)幾乎必然的規(guī)律,這個(gè)規(guī)律就是大數(shù)定律。如在重復(fù)投擲一枚硬幣的隨機(jī)試驗(yàn)中,觀測(cè)投擲n次硬幣中出現(xiàn)正面的次數(shù)。不同的n次試驗(yàn),出現(xiàn)正面的頻率(出現(xiàn)正面次數(shù)與n之比)可能不同,但當(dāng)試驗(yàn)的次數(shù)n越來(lái)越大時(shí),出現(xiàn)正面的頻率將大體上逐漸接近于1/2。

中小企業(yè)的不良貸款率,在一定區(qū)域和一定的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下,保持一個(gè)大致的比例,從總體上看符合大數(shù)定律,如果企業(yè)繳納的助保金平均比例與中小企業(yè)不良貸款率相當(dāng),這樣從大數(shù)定律上分析,總體上可以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

組織增信原理。組織增信的核心在于運(yùn)用組織的信用,建設(shè)市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)和支柱,這就要建立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和信用體系,從而使被增信一方能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)和減少損失。組織增信也是政府與金融機(jī)構(gòu)的一種合作方式,雙方通過(guò)共建信用體系和制度體系來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn),體現(xiàn)一種共識(shí)、共建、協(xié)調(diào)、合作的關(guān)系。通過(guò)政府增信,金融機(jī)構(gòu)能夠充分發(fā)揮政府的組織優(yōu)勢(shì)和政治優(yōu)勢(shì),有效彌補(bǔ)現(xiàn)有金融制度的不足。地方政府通過(guò)與特定金融機(jī)構(gòu)的合作,能夠?qū)⒄M織優(yōu)勢(shì)與金融機(jī)構(gòu)的融資優(yōu)勢(shì)相結(jié)合,并將其轉(zhuǎn)變?yōu)樾庞脙?yōu)勢(shì),建設(shè)新型的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì),彌補(bǔ)信用建設(shè)空白,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。這既是制度建設(shè)的目的和效率所在,也是組織增信推動(dòng)社會(huì)信用發(fā)展的基本原理。

助保金貸款業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)

有效解決中小企業(yè)融資需求。對(duì)企業(yè)來(lái)講,助保金貸款適當(dāng)降低了擔(dān)保要求,總體融資成本低于擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保成本,適合那些固定資產(chǎn)較少、前景看好、處于快速發(fā)展階段、融資需求旺盛的成長(zhǎng)型客戶,部分解決了中小企業(yè)保證和抵押不足面臨的融資難題。

增加商業(yè)銀行客戶資源。助保金管理機(jī)構(gòu)具有政府背景,掌握很多資源,對(duì)其所轄會(huì)員企業(yè)的影響力很大。通過(guò)引薦,為商業(yè)銀行批量營(yíng)銷其優(yōu)質(zhì)會(huì)員企業(yè)提供了平臺(tái),有利于改善客戶結(jié)構(gòu)。同時(shí),通過(guò)助保金貸款業(yè)務(wù)加強(qiáng)了與政府的聯(lián)系,財(cái)政存款在商業(yè)銀行開(kāi)立賬戶結(jié)算,更容易爭(zhēng)取到政府投資項(xiàng)目的金融服務(wù)主辦行地位。另外,助保金賬戶開(kāi)設(shè)在商業(yè)銀行,還可增加經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的存款。

提供更加廣泛的信息渠道。助保金管理機(jī)構(gòu)通過(guò)會(huì)員企業(yè)可以獲得更多的軟信息,對(duì)企業(yè)家的政策風(fēng)險(xiǎn)、品德風(fēng)險(xiǎn)更有把控能力,可降低商業(yè)銀行的信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)。助保金成員之間也可以加強(qiáng)監(jiān)督,發(fā)揮橫向約束作用。

實(shí)現(xiàn)了貸款擔(dān)保方式的變革。與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保相比,助保金貸款融資成本低,而且效率高,風(fēng)險(xiǎn)控制措施更有效,在助保金池中的資金達(dá)到一定額度以后,將能夠在很大程度上取代信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)而成為一種新型的貸款業(yè)務(wù)擔(dān)保方式。

助保金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

客戶篩選工作。獲得助保金貸款的客戶必須是重點(diǎn)中小企業(yè),這些企業(yè)可以由政府中小企業(yè)助保金管理部門認(rèn)定,

以骨干中小企業(yè)為主體,其他優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)共同組成的中小企業(yè)群體。同時(shí),這些企業(yè)也要經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可,實(shí)際上是建立了兩道客戶選擇門檻,風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口已經(jīng)向準(zhǔn)入端進(jìn)行了前移。

助保金管理。企業(yè)應(yīng)在獲得銀行貸款前先行繳納助保金,繳納比率經(jīng)商業(yè)銀行和政府助保金業(yè)務(wù)管理部門商定,原則上按貸款合同額度一定比例一次性繳納助保金。助保金繳納比率是該貸款業(yè)務(wù)的關(guān)鍵點(diǎn),根據(jù)本行和當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)存量業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)分析和測(cè)算進(jìn)行確定,總體上助保金比例應(yīng)高于同類中小企業(yè)不良貸款新增比例,使新發(fā)生的不良貸款能夠及時(shí)代償。可以采取“雙線控制”的就高原則,即不低于根據(jù)貸款期限要求的最低助保金繳納比例標(biāo)準(zhǔn);同時(shí)為體現(xiàn)地區(qū)差異,一次性繳納的助保金比率應(yīng)不低于經(jīng)辦機(jī)構(gòu)所在二級(jí)分行上年底中小企業(yè)平均貸款不良率水平。

政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理。政府財(cái)政對(duì)助保金貸款所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失,按比例進(jìn)行補(bǔ)償,政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金由政府預(yù)算安排,補(bǔ)償比例有個(gè)底限要求,表明政府和銀行要共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。而對(duì)于單個(gè)企業(yè),只是提供一部分擔(dān)保,如50%的貸款比例,放大了企業(yè)的貸款額度。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與地方政府的溝通,積極搭建促進(jìn)助保金貸款業(yè)務(wù)合作平臺(tái)。商業(yè)銀行還應(yīng)與中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)(如中小企業(yè)局、工商聯(lián)等)進(jìn)行洽談,共同商定合作方案,爭(zhēng)取由政府部門投入部分資金作為助保金池鋪底資金,形成資金的規(guī)模效應(yīng)和杠桿放大效應(yīng)。對(duì)于政府預(yù)算安排的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金,應(yīng)明確其有合理的補(bǔ)償比例。爭(zhēng)取企業(yè)繳納的助保金、企業(yè)提供的擔(dān)保和政府分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金一起能夠覆蓋單筆貸款,以降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。