融資擔保公司風險點精選(九篇)
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第1篇：融資擔保公司風險點范文
關鍵詞：擔保公司；風險評估；模糊風險樹
中圖分類號：F275．1 文獻標識碼：A 文章編號：1007—6921（2015）23—0030—02
中小企業是中國經濟發展的主力軍，但長期受到資金少、融資難的困擾。在此背景下，我國的擔保公司在政府相關部門的支持下，逐漸成長起來，其標志就是1992年中國投資擔保有限公司的建立。擔保公司的存在和發展為我國中小企業實現有效融資，從而抓住發展機遇，不斷做大做強，為中小企業發展貢獻了巨大力量。隨著我國市場經濟的深入，擔保公司在最近幾年迅猛發展中呈現出不少問題，特別是實力弱、風險大等，阻礙了其長遠的發展。
1擔保公司運營中的風險
在擔保公司的運行過程中，企業會面臨內外兩方面的風險，主要包括。
1．1內部風險
1．1．1資金風險。如果擔保公司為了自身短期利益盲目提高代償率，使其資本額低于代償額的話，很可能出現資金鏈斷裂，以至于破產。發展下去，中小企業的貸款將會被銀行提前收回。資金的突然抽離將會引發系統性的資金風險。1．1．2經營對象風險。我國的擔保公司將其主要經營對象定位于中小企業。這是因為，中小企業由于自身條件的限制很難從正規的大型金融機構獲取貸款。它們缺乏正規的抵押物，沒有強烈的信用觀念，還款意識也相對淡薄。擔保公司為其提供擔保就意味著面臨這更大的風險和考驗。
1．2外部風險
1．2．1政策風險。為了進一步的刺激內需，國家大力支持擔保公司的發展，幫助其組建公司，這在客觀上也為擔保公司的良好運行奠定了基礎。然而，在國情和市場變化的情況下，這種政策可能會做出改革，具有一定的不確定性，加上政府部門進行相關決策本就具有一定的局限性，在貫徹落實過程中還可能出現無法全面實施的問題，從而影響投資擔保公司的發展。1．2．2法律制度風險。我國在擔保行業的法律法規目前還處于創立階段，缺乏有效的、系統的、權威的法律法規約束。相關監管部門還不完善，處于多頭監管的情況，監管系統相對雜亂無序，影響了投資擔保公司的正常運作。
2基于模糊風險樹的擔保公司風險評估———以M擔保公司為例
2．1M擔保公司簡介
2009年M擔保公司成立，最初注冊資本1千萬元人民幣，2014年最后一次增資后注冊資本達到15億元人民幣。當前，該公司的主營業務是為中小企業綜合信用擔保服務，在此基礎上公司又拓展業務范圍，實現了融資租賃、典當、股權投資、小額貸款、資產管理等其他金融業務。2014年，公司應收代償款余額較大，①是由于公司營業收入的增長，例如2013年公司主營業務收入較2012年增長了97．49％；②是整體經濟環境影響，2013年、2014年國民經濟增速放緩，資金成本較高，中小企業違約率有所增加，公司擔保代償率有所提高，未來的經營中需要進一步提高防范風險和控制風險的水平。
2．2風險識別與風險樹構建
通過調研和總結，得出M公司的內部風險主要包括戰略風險、財務風險、經營風險，外部風險主要包括市場風險、信用風險、宏觀環境風險和法律風險。其基礎風險包含戰略決策錯誤風險、戰略執行風險、預算差錯風險、資金流動性風險、業務集中風險、風險管理制度及內控系統不完善、人員缺失風險、道德風險、公司治理風險、聲譽風險、銀行無法提供充足資金風險、融資市場資金需求降低風險、受保客戶違約風險、合作銀行違約風險、經濟下滑風險、產業內競爭風險、法律、政策的不利變動風險、合同風險、訴訟風險等19項風險。然后根據M擔保公司風險結構，結合風險事件間的“或門”關系構建M擔保公司風險樹。
2．3確定隸屬度
首先根據上述風險類別確定應賦予不同調查對象不同的權重，然后按照調查問卷進行統計結果，得到綜合風險評分結果，以數值最大法確定風險的相應級別，集合Refaul等對評語級的假設和三角模糊數模型，可以得出19項基礎風險的風險級別和對應的三角模糊函數。
2．險定量分析
經過確定隸屬度函數，確定了所有19項基礎風險的三角模糊函數，也大致確定了各基礎風險的風險水平，現在按照基礎風險水平確定中間風險和頂層風險的風險水平。以各風險事項的均值作為衡量風險大小的指標，可知中間風險排序如下：經營風險＞宏觀環境風險＞財務風險＞法律風險＞信用風險＞市場風險＞戰略風險。另外，風險事項對應的三角模糊函數上限與下限差代表了風險的模糊性，即風險的不確定性，從上述的計算結果也可以得出中間風險的不確定性排序，其排序結果如：法律風險＞宏觀環境風險＞戰略風險＞市場風險＞經營風險＞信用風險＞財務風險。為了得出M公司整體風險水平，根據上述的二級中間風險項計算一級中間風險項，及內部風險和外部風險水平，計算其結果如下：內部風險＝（0．9145，0．9775，0．9953）外部風險＝（0．8888，0．9685，0．9929）總體風險＝（0．9905，0．9993，1．0000）上述計算結果顯示投資擔保內部風險的上下限與均值都高于外部風險，說明M公司的內部風險大于外部風險，但是內部風險的模糊性小于外部風險，即外部風險相對于內部風險更不容易把握，不確定因素更多。
3擔保公司風險防范措施
通過分析發現，內部風險的可控且影響巨大，以及外部風險的不可控性，本研究的對策建議以內部風險為主，外部風險控制為輔，可以嘗試采取以下措施。
3．1全面控制預算
擔保公司應該加大對全面預算的管理與控制，制定規范的預算管理體制，并明確指出各部門應該承擔的預算管理職責，授權批準程序要嚴格執行，協調好各項工作。具體來說，擔保公司可以設立專門的預算管理部門，專項負責各項預算目標和政策的設定、實施和監管，最終實現公司的預算，保障公司資金安全。
3．2落實項目經理第一責任制
在擔保公司中，項目經理往往處于業務的第一線，能夠發現項目中存在的風險和問題發展方向。項目經理第一責任制要明確規定項目經理對所調查信息的來源、準確性及系統性、全面性負有責任。同時，在進行受保后對客戶進行跟蹤調查中，要認真細心，發現可能的風險，并采取相應的措施。
3．3進行有效的保后管理
擔保業務并不會隨著擔保合同的生效而結束。這是擔保公司履行擔保職責的起點。擔保公司應該建立完善、及時、系統的管理措施，跟蹤管理相關客戶，直到擔保終止。融資擔保公司面臨的風險是客觀存在的，不可能完全消失，只可能進行控制和減輕風險帶來的損失。這就意味著，擔保公司需要建立一套完善、有效的債務追收和資產保全體制，必要時用來降低損失，防范風險。
3．4實施外部風險補償機制
從外部來看，政府相關部門給與了擔保公司一定的支持，用以促進資本市場化的發展。因此，政府相關部門更應該加大對擔保公司的補償力度，提供定額補助或者按擔保公司的擔保方式進行補償。同時，也可以采取減免稅收或者經營性補償的方法對擔保公司的風險準備金進行補充。總之，政府部門要積極引導社會資本進入該領域，從而保障其發展。
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第2篇：融資擔保公司風險點范文
關鍵詞：非均衡市場 擔保公司 商業風險
非均衡市場下經營性擔保公司發展現狀
（一）非均衡市場的概述
非均衡理論強調預期的不確定性。實際上暗含著這樣一個前提，即在現實經濟生活中，信息是不完備的，搜集信息是要花費成本的，因此行為人的交易不可能完全是均衡的交易，非均衡現象是不可避免的。非均衡理論認為，市場是充滿變化和不斷調整的過程，無法確保每個企業家的行動均能增進市場協調。當市場過程中的經濟主體彼此信息不對稱時，必然行動計劃不一致，從而導致非均衡。非均衡是潛在市場參與者所致，是市場過程的常態。
（二）我國非均衡金融市場的特點
1.利率管制。我國的存貸款利率總體上是受到管制的，在利率管制下，貸款利率不能揭示項目的風險，金融機構在不能根據項目的收益和風險來定價其貸款的利率時，只能實行信貸配給，其結果就是一方面使銀行系統的風險程度徒增，另一方面使銀行信貸體系推動經濟增長的效率降低，使金融市場與實體經濟在匹配中出現不對稱。
2.企業以間接融資為主。我國一直是將以銀行為主導的間接融資作為企業融資的主渠道。金融市場上直接融資比例偏低，企業融資結構的單一導致全社會投資杠桿比率很高，蘊含著較大的金融風險。并且直接融資體系中融資成本相對較低，經營風險小的債券市場落后于股票市場，衍生市場發展滯后，品種單調。這種特殊的金融結構體系，使得金融市場的儲蓄轉化為投資的功能不能有效發揮，金融風險進一步向銀行擔保系統轉移。
3.區域差異、城鄉二元結構導致金融發展不平衡。由于我國各地區之間在地理條件、資源稟賦、經濟和社會發展水平等方面存在著巨大的差異，同時經濟的二元結構使得我國的區域經濟中，金融資源更多地集中在東部地區，金融效率進一步下降，另外，城鄉金融發展不協調，農村金融發展的嚴重滯后制約了農村經濟社會的發展。
（三）經營性擔保公司的發展現狀
截至2011年末，全國經營融資性擔保行業共有法人機構8402家，融資性擔保機構資產總額9311億元，同比增長57.2%，融資性擔保貸款的不良率為0.8%，連續兩年呈下降趨勢。但是，擔保公司既是企業的債權人，又是貸款銀行的債務人。在這雙重的委托關系中，三者之間由于信息不對稱，存在“逆向選擇”和“道德風險”。從擔保業的運營機制上看，擔保公司單一的擔保收入收益太低，無法彌補其風險成本，也就基本注定難以長足發展。因此，以擔保作為主要運營業務的擔保公司，必須與銀行、投資公司、風險投資公司、會計師事務所合作，建立戰略聯盟關系，才能放大其投資擔保收益。然而，實踐中，經營狀況較差的小型擔保公司可能根本就無法獲得銀行授信，只能以自有資金運營，無法發揮擔保公司應有的作用。
2011年，伴隨著中小企業破產風潮的發生，擔保業風險危機開始顯現。其始現于福建廈門融典融資擔保有限公司涉足高利貸而引發巨額壞賬，隨著危機的蔓延，廈門其他擔保公司受到波及。國內幾百家擔保公司發現存在不同程度違規操作的商業風險。這次風險危機的大爆發，給整個擔保行業造成了難以修復的聲譽風險，不少與擔保公司合作的商業銀行紛紛提高了合作門檻。
非均衡市場下經營性擔保公司的商業風險及其成因
（一）自身違規經營風險
首先，部分擔保公司資本不實，虛假出資或抽逃出資。對于經營性擔保公司而言，以資本金總額為主要構成的凈資產額將直接影響到其商業擔保的放大能力。按照規定，融資性擔保公司的擔保責任余額不得超過其凈資產額的10倍。即，如果擔保公司的資本不實，則其必將損害自身的商業經營能力，同時損害到被擔保企業的利益。其次，擔保公司挪用客戶保證金或動用資本金從事貸款及高風險業務。甚至，有的擔保公司背離主業，以高息吸收存款后再從事放貸業務之類的高風險經營活動。這是一種嚴重侵權的違規操作。一經發現，必將引發難以彌補的聲譽風險。再次，部分擔保公司巧立名目，向被擔保企業收取本應由擔保公司向銀行繳納的保證金。可按照動產質押制度的規定，債務人或者第三人將其金錢以保證金等形式特定化后，移交債權人占有作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人可以以該金錢優先受償。即，融資債務人給擔保公司所交付的保證金，實際上是客戶對擔保公司的一種反擔保措施。該類保證金的法律屬性是特別動產（貨幣）質押，在設定該類質押擔保后，擔保公司應當專戶管理，因為該保證金在法律上的所有權仍然屬于客戶而不是擔保公司。擔保公司所享有的權利是，在客戶存在債務清償違約行為時，且擔保公司履行了對債權人的代償責任后，有權以該部分保證金（即反擔保質押）行使優先受償權。
（二）關聯交易風險
經營性擔保中發生關聯交易的主要策動者和實施者一般是擔保公司的實際控制人。其又可以通過相關協議控制或身份控制對擔保公司具有實質性影響力的法人或自然人。同時利用兩者的關聯關系，一方為被擔保企業，一方為擔保企業，從而套取商業銀行的信貸資金。如擔保公司的母公司，或家族性企業中夫妻或父子分別擔任有關關聯企業的法定代表人等情形。這樣會對提供資金的商業銀行造成巨大的風險，并最終導致擔保公司的信譽風險。
（三）被擔保企業的違約和反擔保清償風險
當擔保公司對被擔保企業的事前調查，審核不嚴時，極易造成此類風險的發生。可我國并沒有建立完整的信用體系，擔保公司對被擔保企業的保前審查并不能夠深入徹底，同時對掌握被擔保企業的保后信息缺乏有效的手段，信息的不對稱，導致了擔保公司的代償債務變成了實際財產損失，這類風險將嚴重損害擔保公司的資本實力。
其實，擔保公司風險產生的根本原因還是政府的扶持和監管力度不夠，被擔保企業、擔保公司和商業銀行三方信息不對稱，造成擔保公司的收益與風險不平衡。如今由于擔保公司的信譽危機，導致了商業銀行對擔保公司的信用缺失，從而使擔保公司的經營更加困難，如何緩解和控制擔保公司的商業經營風險迫在眉睫。
非均衡市場下經營性擔保公司商業風險控制措施
（一）進行業務創新解決風險收益不對稱問題
1.突破擔保方式增加權利質押。在開展擔保業務時，可以靈活運用權利質押，在風險可控的情況下，深入文化產業、科技產業、農業、林業等領域中小企業和其他缺乏抵押物的中小企業，擴展業務范圍。同時，將銀行理財產品、保單納入質押范圍，利用和典當行的合作，嘗試銀行不接受的可交易產品質押，出具有說服力的可行性報告，爭取業務審批。
2.對接銀行產品服務時重點支持小微企業。相關人員透露，銀監會正會同有關方面制定小微企業貸款的風險專項補償機制。因此，擔保公司可以建立一條針對小微企業的專業化業務專線。這樣在對接銀行服務時才能在銀擔危機的困境下較容易通過審批。但是要仔細甄別挑選客戶對象，針對情況繁雜、良莠不齊的小微企業，一是要和銀行金融機構聯合，互相推薦；二是主動營銷大型批發市場、集群、各類園區等小微企業集中的區域，進行營銷宣傳，擴大業務量；三是尋找大客戶的上下游企業，優中選優。
3.借鑒并推廣河南的“廠商通”擔保業務模式。“廠商通”業務是指集團財務公司作為貸款人對集團下游經銷商貸款，由擔保公司提供第三方信用擔保，信貸資金專項用于經銷商購買集團產品的非銀行融資擔保模式。這種模式可以節約融資成本，擔保公司從調查到出具擔保函往往不超過一周；同時，反擔保措施簡便，主要的反擔保措施是經銷商夫妻雙方自然人、三戶經銷商法人聯保；雙方都實行優惠的擔保費率。
業務的創新開辟了擔保公司非銀行融資擔保新的市場領域，一方面實現了支持中小企業發展的目的，另一方面緩解了當前銀擔關系的緊張，融資成本高漲的局面。
（二）聯合重組并加大實力共建銀擔合作新途徑
單個擔保公司較難解決銀擔的商業風險危機。在這種形勢下，可以將多家擔保公司、投資公司融合起來，建立一個綜合性融資服務園區，為當地的中小企業提供多元化融資服務。這樣做可以充分調動政府和市場兩種力量，積極整合財政資金、銀行、證券和信托等金融資金、民間資金、擔保資金，有力發揮各個市場主體對中小企業融資的主動性和參與性，集合金融資源和政策資源，以實現多方的共贏。
這種新途徑服務優勢可以體現在三個方面：一是通過擔保、引進風險投資等多種手段，可以為該區域中小企業直接融資，推動區域經濟的發展；二是通過匯聚一大批銀行分支機構、擔保公司和投融資服務機構，將該園區的融資效應呈幾何倍數放大，集群效應凸顯；三是通過園區的融資優勢和集群效應，大力發揮企業孵化器和助推器作用，可以吸引一批高科技企業、優勢企業入駐，從而培育上市企業，扶持當地企業做大做強。
（三）政府扶持與監管并行
1.制定有利于經營性擔保公司持續穩定發展的法律法規。建議結合當前情況和今后發展趨勢，修改完善《擔保法》，使其進一步適應發展的需要。盡快出臺與《中小企業促進法》相配套法規――“中小企業信用擔保管理辦法”，對擔保公司的準入、退出制度，財務的內控制度，業務范圍和操作流程，風險防范和分擔，維權和自律、監督和管理等方面做出規定，促進擔保公司有序和健康發展。
2.繼續加大對擔保公司的政策扶持力度。擔保公司在支持中小企業融資過程中承擔一定公共職能，風險高、收費低、難覆蓋成本。難實現可持續發展，建議加大對擔保公司資金、稅收等方面政策扶持，建立健全中小企業擔保公司風險補償機制，加大對低收費、再擔保業務、監督管理系統和小額貸款擔保等方面的財政支持，逐步實現三年營業稅免征的制度化，從而實現政策扶持中小企業發展的政策目標。對擔保機構業務開展設計反擔保抵（質）押登記問題，登記機關要提供方便。人民銀行的征信系統要對擔保公司平等開放。
3.積極推進中小企業信用制度和擔保機構信息化建設。加快建立以中小企業為主要對象，以信用記錄、信用調查、信用評估、信用為主要內容的中小企業信用社會化服務與查詢系統。積極推進中小企業擔保公司信息化建設，研究開發擔保公司風險防范和控制系統，選擇一批具備條件的擔保公司試點，逐步建立在保和擬保中小企業的信用信息檔案和數據庫，提高在保和擬保中小企業信用意識和信用水平。建立在保項目風險預警系統，對在保項目進行跟蹤監測，在動態中控制受保企業風險。為及時了解擔保業務發展情況，建議逐步建立擔保公司統計制度和備案、年檢制度，要求擔保機構定期提供報表，為政策提供依據。
4.建立對中小企業擔保公司合力監管體制。落實【2009】7號文件精神，繼續履行中小企業管理部門職責，建立融資性擔保機構部門溝通協調機構，及時發現并解決擔保行業發展中出現的重大問題。同時，中小企業管理部門要加強與有關方面的溝通，加強監督，保證有關政策的出臺與貫徹到位。
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第3篇：融資擔保公司風險點范文
關鍵詞：擔保公司；風險；來源；應對
中圖分類號：
F83
文獻標識碼：A
文章編號：1672.3198（2013）03.0120.02
隨著民間中小型企業信用體系的逐步建立，以及我國對信用的逐步重視，信用在經濟中扮演的角色將會越來越重要。擔保公司可以說銷售的就是信用，由于擔保行業的收益是固定的（主要來源就是擔保費），而其風險在一定程度上是不可控的，往往會出現風險遠大于收益而導致擔保公司資產損失的情況。擔保行業的競爭在愈發激烈的同時，在風險管理上目前還缺乏成熟的經驗和方法可供借鑒，對于機構所面臨的風險還缺乏精確的度量工具，在風險監管、控制方面還缺乏有效的措施。傳統的企業管理方法已不再適用于這個行業。
因此，研究擔保公司怎樣來應對其在經營過程中所遇到的風險，包括系統性的風險、非系統性的風險，外部的風險、內部的風險，以及面對風險以后如何預防、控制、分散或者轉移，在激烈的行業競爭中勝出，保證公司自身的健康穩定發展就顯得非常重要。
1擔保公司風險來源
1.1外部的風險
（1）國家的宏觀經濟政策和經濟環境。我們國家往往在不同的時期有不同的經濟戰略需求，如果在一定時期對某些行業做出了規范和調整，往往會導致一些不太“合格”的企業難以生存，如果這些企業恰好是擔保公司的客戶的話，擔保公司往往也會受到牽連。而擔保公司的客戶往往是各行業競爭力相對較弱的企業，比較容易受到國家經濟政策的影響，這種風險就顯而易見了。此外國家法律的調整也會影響到擔保公司。
（2）銀行。銀行可以說就是擔保公司的合作伙伴，也是擔保公司要謹慎應對的敵人。在有擔保的情況下，銀行十分積極主動地向中小企業放貸，來獲取高額的利息。因此，如果擔保公司承擔全部或者接近全部的風險，而銀行不承擔或者只承擔很小的一部分風險的話，銀行就有可能放寬中小企業獲得貸款的條件限制，甚至是出具有利于中小企業貸款的材料，來幫助中小企業獲得擔保公司的融資擔保，套取貸款。
（3）被擔保的企業。擔保行業在這一點上有些類似于保險業，就是存在著逆向選擇的問題。即有實力、經營良好的企業不需要擔保公司的融資擔保，而實力較弱、經營困難的企業往往是擔保公司所面對的絕大多數客戶。擔保公司與被擔保企業之間的信息不對稱，那些具有高風險的中小企業往往最積極地尋求擔保，通過提供虛假信息、隱瞞真實情況等手段來騙取貸款。
（4）國際大環境。如西方一些國家針對國內企業的反傾銷訴訟，或經濟危機等，都會影響我國眾多中小企業的正常運營。而中小企業又是擔保公司的主要客戶源，中小企業經營出現困難勢必會使擔保公司的代償風險增加。
1.2內部的風險
（1）盲目追求業務量而不重視業務的質量。要知道擔保公司經營的絕不是一般產品，而是風險，并不是業務量越大利潤越多，如果我們的目光一味地盯著那些看似利潤很大而風險更大的業務，很有可能在短短幾個合同到期之后擔保公司就不得不關門大吉了。
（2）風險識別能力有待提高。由于擔保行業從業人員的素質參差不齊，有許多從業人員沒有辨別相關行業風險的知識和能力，再加上后期培訓的缺失，經驗的傳遞往往靠口耳相傳而不是科學的體系，所以擔保公司就很難控制他所接到的每一單業務的風險。
（3）缺乏足夠的資金儲備來應對風險的發生。隨著擔保公司的不斷發展，業務量的不斷加大，發生代償風險的可能性也會不斷地增加。而擔保公司的資金來源只是有限的擔保費和利息收入，一旦發生了重大的代償事件，擔保公司就有可能無力應對了。
（4）反擔保措施不到位。很多擔保公司沒有采取各種有效的反擔保措施，沒有和相關機構分擔風險而是獨自承擔風險，一旦發成代償的話，也是獨自承受巨大的經濟壓力。另一方面就是不到位的反擔保措施無法對代償損失進行足額的補償，造成擔保公司的資產流失。
2擔保公司風險應對
擔保行業雖然在國內還是一個比較年輕的行業，但是在國外已經發展的相對成熟了。結合國內外已有的研究成果，我們已經有了不少應對風險的策略：
（1）加強擔保公司的領導層的素質和能力。俗話說：“兵熊熊一個，將熊熊一窩。”這充分的說明了領導是多么的重要。作為擔保公司的領導層，單純的會拉關系，管理員工是遠遠不夠的。必須要有出色的戰略眼光，對國際國內經濟形勢，法律環境能夠做到了然于胸，把握大的發展方向不出錯。切忌做決定的時候拍腦袋，不干涉下級的工作，避免因為人情的原因而做出決定，帶頭遵守公司的各項制度和流程。
（2）建設一支素質優良的員工隊伍。有了高素質的領導，也需要有高素質的員工作為配合及補充。擔保行業現在面臨的一大問題就是從業人員的素質參差不齊，導致不同員工的工作效率和工作效果不同，更有甚者可能會出現道德風險的問題。
（3）制定科學的盡職調查程序。首先是針對申請擔保的企業提供的材料進行審核和驗證，看其中是否有虛假信息。因為在實踐中的卻存在著大量的申保企業提供虛假的，至少是經過美化裝飾過的信息來粉飾自己的企業形象，希望獲得擔保資格。其次，要到企業實地去進行考察，耳聽為虛眼見為實，實地感受企業的生產經營狀況，評估其償債能力，降低可能發生代償的風險。最后，根據所收集到的材料，由專門的風險控制部門來進行評估，至少要有二個以上的負責人審核通過后，才能最終認定該企業的申保資格。
（4）模仿銀行建立類似存款準備金的制度。擔保公司從事的是高風險行業，無論其風險管理措施如何到位，出現擔保損失的情況都在所難免，這是由擔保業務的性質決定的。因此，擔保公司要穩健發展，就必須建立類似銀行的存款準備金制度，我們可以暫時稱其為風險準備金，進一步根據行業的代償率，從營業利潤中提出相應比例的金額作為準備金，一旦發生了代償風險，我們至少有一定的金額來彌補，從而支持擔保公司進一步的正常運轉。
（5）擔保公司應該加強同行業之間的合作來提升抗風險能力。企業找擔保公司來分擔風險，擔保公司之間可以互相合作來分擔風險。對于一些大宗業務，僅靠單個公司的實力不能也不敢去接手，這往往意味著一大筆利潤的流失。如果有合作關系的擔保公司共同來接手這一業務，風險分攤了，利潤也得到了，這無疑相當于通過合作，極大地拓展了擔保公司的業務范圍，對整個擔保行業的長期發展也是有好處的。
（6）利用不同的擔保制度來分散和轉移風險。一比例擔保制度。即擔保公司只代償事先約定好的那部分比例的貸款，這樣擔保公司的代償金額會得到控制，銀行放貸也會有所收斂，從而也可以達到控制代償風險的目的。二反擔保制度。反擔保制度可以在擔保公司和被擔保人之間分散風險。比如可以把被擔保企業的機器設備、廠房、土地使用權等抵押給擔保公司，也可以把被擔保企業的一部分股權抵押給擔保公司，這樣一旦發生了代償的話，擔保公司也可以通過變賣這些財產來彌補一定的損失，同時也可以避免被擔保企業的一些不負責任的騙貸行為或者惡意變賣財產、改變財產所有權的行為，更有效地去督促被擔保企業履行其義務，減小代償風險的發生。
3結論與展望
綜上所述，我國的擔保公司可以說在特定的國情和特定的發展階段下，有著種種的“內憂外患”，但是卻并不是完全的孤立無援的。目前的政府支持我們的社會力量來扶持中小企業的發展，我們有大量的國外經驗可以借鑒，隨著國內人才的匯聚，國家經濟實力的上升以及我國對信用建設的重視等等，有許多對擔保行業有利的條件也在不斷地成熟和完善著。擔保行業在我國的經濟生活中勢必將占據一席之地，而擔保行業的發展需要擔保公司及擔保行業從業人員不斷的借鑒、嘗試和調整。
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第4篇：融資擔保公司風險點范文
一、問題產生的原因
（一）制度機制不完善，監管力量薄弱。雖然各地規定省、市、縣（區）人民政府設立的金融辦為擔保公司日常監督管理和風險處置的第一責任人，但由于新設擔保公司市場準入門檻低和退出渠道不暢等制度問題，導致監管面廣、難度大。同時，各地金融辦普遍存在著監管力量薄弱、管理經驗欠缺、風險防范制度機制不完善等情況，使監管者很難對擔保公司潛在的風險做出及時準確的判斷和防范，往往處于“出了問題再解決”被動狀態。
（二）部分擔保公司違規高息攬儲，發放高利貸。一方面，在經濟下行和擔保行業整頓過程中，一些中小型規模的擔保公司由于不能取得銀行授信，資本金無法產生放大效應。另一方面，面對業務范圍小、客戶群體低端、擔保風險高、經營效益差、無力補充資本金等情況，擔保公司被迫轉向高息攬儲和發放高利貸等違規擴大業務范圍的渠道，一旦高利貸不能收回，攬儲資金不能按期償付，必將發生擠兌風波并把風險傳導給地方金融體系。
（三）中小型擔保公司利潤空間狹窄，收益率低。目前，擔保公司的主要收入是收取擔保服務費，擔保費率一般在2%-4%之間。據業內人士核算，擔保服務費收入減去日常運營成本及稅收費用等支出，擔保公司的資本金至少要放大3倍以上才能實現盈利，尤其是對規模較小的公司來說，如果沒有其它獲利渠道的話就難以生存下去。
（四）部分群眾參與非法集資和擔保公司高利貸回報豐厚是誘因。一是部分群眾法律意識淡薄、經不住高額利息的誘惑，積極參與高息攬儲和非法集資活動。二是一些中小微企業缺乏抵押等得不到銀行貸款支持，存在著較大的資金缺口。擔保公司忽視貸款風險向這些企業提供高利貸服務，獲得高額利潤，成為民間借貸的中介。三是地方媒體擔保公司的高息理財的廣告信息，造成了錯誤的輿論導向，助長這種違法行為。
二、建議及對策
目前，如果因為擔保公司出現了一些問題而導致擔保行業業務萎縮和倒閉，對發展實體經濟和降低銀行貸款風險來說，可謂弊大于利。所以，我們必須針對出現的問題，分析原因，加強監管，規范經營，防范風險，促進健康發展。
（一）落實責任，加強監管。鑒于擔保公司具有融資功能和與金融機構業務聯系緊密的特點，建議建立由省、市、縣（區）各級金融辦作為各地擔保公司監管的第一責任人，以及各地銀監局、人民銀行、財政局、工商局、公安局等部門為協助的聯合監管機制，明確各部門的監管責任和義務。如金融辦制定實施擔保公司的準入、退出規則，承擔日常經營管理和風險處置責任；銀監部門負責對其高管人員從業資質把好第一道關。向金融辦報告擔保公司業務風險監測情況。向群眾普及金融知識，宣傳非法集資、高利貸的危害性；人民銀行利用征信系統為擔保公司開展擔保業務提供征信查詢無償服務。建立和實施擔保公司風險監測預警機制，報告擔保公司風險傳導動態。工商部門負責擔保公司的登記事項、合規經營和年檢。打擊擔保公司非法集資宣傳廣告。公安部門負責打擊非法集資、高利貸等金融違法行為。同時，有關部門要逐步探索把擔保公司作為金融機構進行監督管理。
第5篇：融資擔保公司風險點范文
【關鍵詞】 擔保 融資 風險
一、當前擔保公司存在的主要問題
1、監管不到位，融資擔保亂象頻出
近年來，與擔保公司數量和業務快速增長相比，政府監管資源嚴重不足，日常監管不到位，加上有些擔保公司誠信缺失，利用政府監管的空白點違規經營，導致融資擔保亂象頻出。目前有些擔保公司出現的違規經營，大部分不是由于擔保業務出了事，而是這些公司在擔保之外做了其他不該做的事情。在利益驅動下，這些公司超越其風險控制能力和代償能力盲目擴張業務，明顯缺乏承擔保證責任的意識。由于業務偏向“異化”，違規經營增多，存在較大的風險隱患，主要包括以下幾方面：違規挪用或占用客戶保證金和客戶貸款的風險；資本金不實，股東直接或變相抽走資本金，或擔保公司違規運用資本金，偏離擔保主業從事高風險投資的風險；實際控制人和關聯交易的風險；非法集資、高息發放貸款以及以委托貸款等形式掩蓋代償風險。近期陸續爆發出問題的擔保公司，有的涉及金額高達數十億元，嚴重破壞了擔保公司的成立之本和社會聲譽，如果再不進行有效監管，將會威脅擔保行業的安全防線。
2、擔保公司規模偏小，擔保放大倍數低
擔保行業是高風險的行業，公司的規模及經濟實力直接影響到公司的抗風險能力。我國擔保公司的規模大都偏小，據統計，全國擔保公司目前的戶均資本金還不到3000萬元。有的擔保公司的注冊資金僅幾百萬元，由于規模小，擔保收益非常有限，一旦發生一筆代償，需要幾十筆擔保收入才能彌補損失。
此外，部分地區審批設立的融資性擔保機構數量過多，加劇了擔保市場的過度競爭和亂象，而擔保放大倍數又難以提高，不利于擔保機構的可持續發展。擔保機構是從事風險經營的機構，其所承擔的風險相當大。作為中小企業的融資橋梁，擔保公司在中小企業擔保貸款中承擔了連帶還款責任，銀行在風險轉嫁，或者說通過第三方介入風險把關的基礎上降低貸款風險后，中小企業取得融資。按照國家的有關規定，擔保的放大倍數為5―10倍，但實際上我國擔保機構的平均放大倍數只有2.5倍左右，遠低于國家規定的標準。由于信用杠桿作用不能得到有效發揮，造成了擔保資源的浪費。根據初步測算，正常情況下，擔保公司放大倍數在3倍的，利潤率在5%左右；放大倍數在5倍的，利潤率大致在10%左右。總體上看，擔保公司的經營即使不出現風險，利潤還是非常微薄的。
3、缺乏必要的風險分擔機制
根據國際慣例，擔保公司承擔責任的比例一般為70%左右，其余部分由合作銀行承擔。我國的擔保業雖然起步較晚，至今只有十多年的時間，但發展速度非常快，社會效益很明顯。擔保公司與各銀行的合作關系日趨緊密，但在與銀行的合作中還是處于弱勢地位，缺乏必要的風險分擔機制，大部分銀行不愿意與擔保公司分擔風險比例，不少擔保公司被迫承擔100%的信貸風險。如果按照目前多數擔保機構的運作模式，由擔保機構承擔中小企業的市場風險、信用風險甚至銀行的信貸風險，將嚴重制約擔保機構的發展和擔保業務的開展。不僅如此，銀行為了控制貸款風險，往往要求擔保公司按照擔保額的一定比例交存擔保責任保證金，以便在發生損失時可以得到有效補償。交存擔保責任保證金的比例一般為10%，甚至個別的需要交20%的保證金，且有的保證金存款沒有利息，造成擔保公司成本過高。
4、缺乏有效的信用信息共享平臺
至今為止，我國缺乏集中統一的征信系統信用信息共享平臺，擔保公司查詢擔保客戶的信用信息非常難。通過查詢各部門的信用信息是擔保公司掌握擔保對象信用狀況的有效途徑，但由于各部門的信息大多不對擔保公司開放，各擔保公司只能采取各自的方法收集客戶的信息，浪費了大量的人力物力，而且效果也不太明顯。人民銀行于2004年建立了全國集中統一的企業和個人基礎數據庫，將企業和個人的信貸等信息納入數據庫，公安、稅務、工商、環保等各部門也建立完善了各自的信息系統，但除少數實現共享外，由于缺乏統一的接口標準，各部門基本未實現信息共享。由于統一的社會信用體系尚未完全建立，有關中小企業經濟行為的基礎信用資料不規范，信息不完整、不真實，擔保公司無法全面掌握和監督企業、個人的真實資信狀況，擔保風險加大。
5、缺乏健全的內部管理制度
內部管理是擔保公司管理的重要組成部分，是擔保公司生存之本。隨著越來越多擔保公司的成立和發展壯大，擔保公司之間的競爭也日益激烈。與此同時，擔保公司中許多內部管理方面的問題也逐漸暴露出來。在風險管理方面，擔保公司存在以下幾個方面的突出問題：一是缺乏全面正確的風險管理理念和法律意識，風險管理不到位。二是尚未建立完整獨立的風險管理體系，包括嚴謹的內部治理機構及科學有效的擔保風險評價體系。三是缺乏必要的風險預警和監督機制。四是缺乏識別和控制風險能力的專業人才，擔保行業從業人員良莠不齊，流動性大。
二、加強擔保公司風險管理的對策
1、制訂和完善與中小企業信用擔保相配套的法律法規
由于擔保公司在性質上帶有較強的中小企業的扶持責任，在經營上呈現出高風險、低回報的特點，因此政府有必要制訂和完善與中小企業信用擔保相配套的法律法規，通過立法形式對擔保機構的準入與退出制度、業務范圍和種類、擔保各方的權利和義務、人員從業資格、財務內控制度、風險防范與損失分擔機制、扶持政策、行業監管與自律等方面做出明確的規定。通過立法，可以從法律法規方面加強對擔保市場的監督管理，防范風險的發生。
2、建立風險共擔或風險轉移機制
擔保公司不是承擔風險的最終載體，也不應完全擔此重任。在銀行向中小企業貸款這一鏈條中，以下各個主體均獲得了利益：擔保公司及再擔保公司收取了保費，貸款銀行賺取了利息收入，貸款企業獲得了資金支持，政府取得了稅收和穩定了市場經濟。既然各個主體均獲得了利益，就應當相承相應風險。建立風險共擔或風險轉移機制，可以做到以下幾點：一是實行擔保代償共擔機制。擔保公司、銀行應該建立風險共擔、互利共贏的長效機制，擴大擔保公司擔保貸款的份額，通過信用擔保模式創新提升行業可持續發展能力。同時，對于擔保公司提供擔保的貸款利息不上浮或少上浮。二是全面建立不同層次的再擔保體系。由政府牽頭在全國范圍內設立省級、市級再擔保機構，依靠再擔保體系來分散風險，降低單筆擔保損失的實際代償率。三是建立信用擔保機構的資金補償機制。按照各國的同行做法，政府每年都從預算中安排一部分的風險補償基金作為資本金注入擔保機構，用于彌補風險損失。各級政府有關部門，應加大對擔保機構的支持力度，如免稅、補助、貼息、貼保費等。
3、建立完善中小企業信用體系
如何構建一個良好的信用環境，對促進擔保業健康發展至關重要。一是建立統一的信息共享平臺，并授予擔保公司一定的權限，在完善一定手續的前提下，只要錄入擔保對象的資料就可以提供擔保對象在工商行政、稅務、環保、公檢法等方面的信息，依法實現互為查詢、互為共享，實現行業內的全國聯網和數據集中。二是人民銀行應完善征信系統建設，征信系統應增加擔保代償信息，并向擔保公司開放，簡化擔保公司查詢人民銀行征信系統的手續，鼓勵擔保公司合法合規查詢人民銀行征信系統。三是推進守信激勵與失信懲戒機制建設。對于信用記錄良好，信譽高的市場主體，在行政監管、銀行信貸、稅收方面給予一定傾斜，而對于信用記錄不好的市場主體，采取一定的懲戒措施。
4、規范擔保公司的風險管理
擔保公司的核心競爭力是風險管理能力，擔保公司要提升管理風險的能力，應該在以下幾個方面下大力氣，形成完善的風險管理體系。
（1）堅持完善的風險管理制度，規范操作行為。擔保行業是一個高風險的行業，堅持完善的風險控制制度，規范操作行為舉足輕重。為此，在擔保公司內部要樹立全員風險意識，將風險防范意識貫穿于公司的整個工作流程中，增強識別、控制、化解風險的能力。在拓展業務過程中，業務人員要對項目實行認真調查、分析、篩選，堅持雙角色調查制度、初復審制度、集體決策制度、雙人保后監管制度等，力求為每一個環節建立牢固的“防火墻”，杜絕風險的發生。
（2）建立科學的風險評價體系。在擔保公司的經營宗旨中，追求平穩運作一直是第一位的，在風險與穩定發展這一矛盾中，擔保公司就是要尋找一個平衡點，因而風險評價體系的建立對擔保公司來說是十分必要的，它可以對申保客戶的風險進行量化評價，不依靠項目人員的主觀判斷，減少人為的誤差。對客戶的信用風險評價主要包括三個方面：一是健康的日常貨幣資金持有量水平；二是第一還款來源有保證；三是適度第二還款能力補充。在考核企業貨幣資金持有量方面，首先根據客戶的行業情況、業務特點和經營規模等要素，測算出企業合理日常貨幣資金持有量水平，然后與反映客戶現金活動的賬戶、銀行賬單等相關資料分析出企業的實際現金持有量，從而判斷出企業貨幣資金持有量的充足程度及貸款動機合理性。在考核第一還款來源方面，主要是對企業提供的資料進行書面核實及現場核實，對企業的償債能力、盈利能力、營運能力、資產質量、資金結構、未來發展潛力等方面進行綜合分析，選擇出合適的目標客戶。第二還款能力為前兩者的補充，主要包括客戶的反擔保財產、有代償能力的企業和自然人承擔連帶責任的反擔保。
（3）形成完善的內控機制與業務制衡機制。公司建立制衡的內控機制，通過集體智慧、集體廉潔來防范風險的發生。擔保崗位的設置做到分工合理、職責明確，崗位之間能夠相互配合、相互制約，從而有效地控制信用擔保經營過程中可能出現的制度風險和道德風險。
（4）完善法律手續，重視法律問題。為了從法律上保障公司的權益，主要應做到了以下幾點：一是注意客戶資料的完整性，包括基本資料、法律文件、反擔保物的權屬憑證。二是加強合同及法律文件的管理。三是充分、及時了解最新法律、行政法規、規章的規定，防止業務中的法律漏洞。
（5）依法提取未到期責任準備金、風險準備金。擔保公司應該嚴格按照《中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法》的規定提取未到期責任準備金、風險準備金，比例分別是：按當年擔保費的50%提取未到期責任準備金、按不超過當年年末擔保責任余額的1%提取風險準備金。
【參考文獻】
第6篇：融資擔保公司風險點范文
關鍵詞：中小企業； 信用擔保；信用擔保體系
一、我國現行中小企業信用擔保體系現狀
（一）我國現行信用擔保體系
自我國首家擔保機構成立以來，經過10余年的努力，初步形成現有的擔保格局。總體來看我國信用擔保體系是以政策性授信擔保為主體，商業性與互擔保為兩翼，中央、省、市、縣為四層的擔保架構。政策性擔保包括城市信用擔保、省級再擔保和國家級再擔保。城市擔保是擔保體系運行基礎，直接從事擔保業務；省和國家再擔保通過再擔保服務分散城市擔保風險，是城市擔保的重要保障。
（二）我國擔保行業運行分析
為了解決企業的融資難和擔保難問題，政府在政策、資金等方面上給了擔保行業很大支持，政策性擔保機構實力增強；為了解決自身融資難的問題，企業也積極投資或設立互擔保機構；在相關政策的指引下，社會上各種閑置資金紛紛流入到擔保行業，投資或設立商業性擔保機構。筆者由銀監會負責人就2011年融資性擔保行業發展等答問相關數據整理分析可知，擔保行業整體規模、實力、從業人員和擔保業務量也都得到大大增強；擔保機構由政府出資為主向民營及外資控股轉變。
2011年，根據《關于促進融資性擔保行業規范發展的意見》等文件精神，融資性擔保業務監管部際聯席會議以促進規范發展，防范化解風險為主線，加快完善制度建設，推動各省（區、市）人民政府及其監管部門完成擔保行業規范整頓工作。（1）融資性擔保機構經過規范整頓后，擔保機構逐漸樹立規范經營和風險控制意識，風險管理水平得到提高。（2）經過行業規范整頓，銀擔合作的基礎和環境有所改善。同年聯席會議了《關于促進銀行業金融機構與融資性擔保機構業務合作的通知》，該文件進一步促進和規范了銀擔合作。銀擔合作得到進一步加強，擔保業務量進一步加大；同時了促進了中小微企業融資難問題的解決。
二、現行中小企業信用擔保體系存在的問題
（一）從中小企業自身分析
1.中小企業信用度問題。大多數中小企業信用等級都是3B或3B以下，A級以上的中小企業所占比例很低，信用管理意識薄弱，信用等級不高。
2.中小企業內部財務結構和信息不對稱問題。中小企業普遍存在內部財務結構不嚴謹，信息不透明，缺乏嚴格的內部財務記錄、財務審計和風險控制機制等問題。正是這些因素致使企業披露的財務報告很難獲得財務審計部門的認可，披露信息可信度不高，因而外界很難把握企業真實的生產經營狀態，信息不對稱問題隨之產生。
（二）擔保機構存在的問題
1.現有機構主要集中在大中城市，特別是經濟發展較快的地區，越往基層機構越少，分布不合理且覆蓋率低。
2.擔保公司“異化”問題嚴重、無序競爭、違規經營、亂象橫行。我國部分擔保機構的“異化”問題仍然比較嚴重：在市場無序競爭下，部分擔保公司在發展過程中存在的非法融資、無序放貸、亂收費用、超范圍經營等問題；挪用、占用客戶保證金；游走在灰色地帶甚至從事違法行為。
3.擔保公司沒有明確的擔保對象和擔保資源流向標準，致使擔保資源分散化和擔保資源利用率低下化。
4.擔保機構的決策、執行和監督三者不制衡，而且自身的獨立性也存在質疑。一方面，許多擔保機構并沒有一套完善的業務決策、執行和監督均衡機制，也缺乏完善的被擔保公司風險信息資料的收集、使用和管理制度。另一方面，我國現有信用擔保體系是以政策性擔保為主體的擔保架構，然而政策性擔保機構大多是依附政府性機構，擔保業務難免會受到政府方面的影響；由于擔保機構自身治理結構不規范，導致其在決策時也容易受到內部不良因素的干擾，特別是規模比較小的擔保機構。
5.擔保機構與銀行間的貸款風險共擔機制不合理。我國現有的貸款風險分攤模式為“擔保公司承擔所有風險、銀行承擔零風險”模式。但是擔保機構的保證服務降低了商業銀行的貸款風險和審核、評估企業資質的成本，因此貸款銀行也應當承擔一定的風險，例如美國擔保機構僅承擔第二擔保貸款風險。
（三）從社會層面分析
1.擔保行業的監管缺失。在實際運行中，隨著擔保機構數量和業務的快速增長，監管資源不足、監管能力不強、監管不到位等問題漸漸顯現。另外在中央政府方面，融資性擔保業務監管部際聯席會議是由財政部、銀監會等八部門組成，銀監會為牽頭單位，涉及部門多而且權責不清、管理混亂。
2.擔保風險控制法律體系建設滯后。擔保機構對外提供擔保貸款的風險極高，風險控制是擔保機構生存與發展的核心問題。但我國現有的擔保風險控制法律體系模式主要包括“核心法規+主要法規+配套法規”或者“法律+行政法規十地方性法規”等，并沒有形成一個完整的擔保風險控制法律體系。
3.目前我國尚未建立較為完善的社會信用體系和信用信息管理體系，中小企業信用體系建設須完善。特別是中小企業的信用體系建設不夠，具體有以下幾點：缺乏權威的征信系統、健全的信用評估體系、良好的失信懲戒機制、沒有完善的中小企業信用信息共享機制和中小企業信用信息管理體系，導致銀行和擔保機構很難獲得中小企業真實的信用狀況。
三、完善中小企業信用擔保體系建設的若干建議
（一）中小企業的自我完善
首先建立健全內部管理和治理制度，使公司決策、執行、監督三者實現均衡。其次中小企業健全信用管理制度，加強風險管理，增強誠信經營理念。最后是對外披露企業真實的財務狀況、治理狀況，盡可能提供經過會計師事務所審計的財務報表，提升披露信息的真實可靠性。
（二）信用擔保機構的進一步完善
1.信用擔保機構規范自身發展。（1）加強擔保信息管理，建立一套完善的被擔保公司風險信息資料的收集、使用和管理制度；實現擔保機構決策、執行和監督的均衡；提升擔保業務獨立性。（2）按照相關法律法規規定，實施規范自身發展戰略，規范擔保財務制度，披露真實、可靠地擔保機構的財務狀況和經營成果。（3）注重自身軟實力建設、提高擔保從業人員素質。（4）加強與銀行等金融機構的溝通與合作。
2.提升信用擔保機構的業務量和布局的合理性。針對現有的擔保公司分布結構不合理、覆蓋面率不足問題，應根據不同地區中小企業發展狀況，制定擔保行業發展的長期規劃，調整擔保機構的布局，積極開拓新的業務領域、提高擔保業務量。
3.加強風險管理，建全擔保風險控制制度。首先是風險的預防和評估機制，具體就是通過事前調查了解企業真實的信用狀況、經營狀況、償債能力和盈利能力等，評估擔保風險。其次是擔保風險的控制，保持對受保企業大額資金流向、財務狀況及經營管理等方面進行實時監測。最后是通過再擔保、事后追償與補償機制等措施實現事后擔保風險控制。
4.明確擔保對象、建立擔保資源流向標準。現階段信用擔保資金扶持的重點是科技創業型、都市吸勞型、資源深加工型、出口創匯型、社區服務型，以及以倉儲、配送、分銷為主要內容的商貿物流型中小企業。各擔保機構應根據國家相關政策并結合自身實際，進一步明確擔保對象和擔保資源流向標準。
5.積極拓展信用擔保功能，不斷創新擔保業務模式。政府、企業和擔保機構應重視擔保方式的創新，構建多樣化擔保模式。
（三）國家加強對信用擔保體系管理
1.完善中小企業信用擔保體系的法律對策。（1）建立健全擔保風險控制法律體系。以風險管理為主旨，信用擔保法為核心，預防法律制度、控制法律制度和補救法律制度為基石，建立一套嚴謹的擔保風險控制法律體系。通過不斷完善資信評估制度、市場準入制度、擔保機構內部的風險準備金制度、反擔保制度和被擔保企業保證金制度等法律制度來實現擔保風險事前預防；風險控制法律的核心是擔保風險的監測和擔保風險的分散制度，通過完善風險監管制度、保證保險制度、風險預警制度、應急處置機制、再擔保制度、銀行與擔保機構間貸款風險分攤制度等措施來完成事中風險控制；風險救濟法律制度著眼于擔保損失出現后的補救措施，通過代償、追償、風險補償制度等來控制損失。（2）加強擔保行業監管體系建設。在地方監管層面，一方面，根據相關規定，明確地方各個部門的監管職責，樹立風險防控意識，加強日常審慎監管，切實履行監管職責。另一方面，通過完善監管機制、創新監管模式、加強監管人員培訓、監管資源合理化配置和推進監管信息系統建設等措施來彌補監管資源不足、監管能力不足、監管不到位等缺陷。
2.強化信用信息管理，加強中小企業信用體系建設。（1）建立健全中小企業信用制度，構建較為完善的信用管理體系。在銀行信貸登記咨詢系統、人民銀行征信系統、中小企業信用擔保體系和工商登記年檢系統等現有信用體系作用的基礎上，盡快建立以中小企業、擔保機構、政府監管機構、信用評級機構和行業協會為主體，以信用信息收集、信息共享、信用評級、失信懲戒為主要功能的全國性中小企業征信系統，加強信用信息管理，建立中小企業信用檔案，降低信用信息獲取成本。（2）建立完善的中小企業和擔保機構信用評級制度。一方面中小企業信用評級制度的健全，能夠幫助銀行和擔保機構獲得比較可靠的企業信用信息和預防風險，從而有助于銀行與擔保機構做出擔保貸款決策。另一方面通過擔保業績、服務水平、管理制度、風險控制等方面對擔保機構進行綜合考評，并劃分信用等級，不僅能夠幫助中小企業和銀行選擇擔保機構，也有利于監管部門對擔保機構的監督管理。
參考文獻：
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第7篇：融資擔保公司風險點范文
隨著國內經濟進入“新常態”，信貸違約率高發，金融機構壞賬率攀升。融資性擔保行業身處信貸風險前沿，不少擔保公司由于大規模代償而失去經營能力。國有融資性擔保公司需要應對來自合作銀行和中小企業的業務風險、主管部門和國資部門監管風險，甚至還有來自內部經營層的管理風險。依據COSO《企業風險管理-整合框架》，內部環境企業風險管理所有其他要素的基礎，影響著從戰略目標到具體控制活動的開展。本文擬對風險管理內部環境的構建進行分析并給出建議。內部環境受到企業歷史和文化的影響，包括了道德價值觀、風險管理理念、組織結構、人力資源標準等等。而國有所有制下委托關系的不利因素，尤其需要內部環境的優化。我們選擇內部環境中的主要三個方面進行分析。
一、風險管理理念
風險管理理念是一整套共同的信念和態度，決定了企業日常活動中對待風險的態度。當風險管理理念被很好的確立，并且被員工所信奉，企業就能有效識別和管理風險。擔保公司由于風險來源廣泛，有必要要求全部員工在所有工作環節上防范各類風險發生，形成高度重視擔保業務項目風險的“高層基調”，鼓勵員工積極創新，尋求更好的風險管理方法。前些年在擔保行業競爭逐年加劇的形勢下，一些擔保公司的風險管理理念有弱化趨勢。到本輪經濟下行中，歷史風險充分暴露。在出現大量項目風險后，由于缺乏風險管理新思路，部分員工又出現了寧可不出風險而少做業務的保守心態。因此風險管理理念必須是長期秉承而不能隨波逐流，不能因外部風險的大小而更改。在其理念的形成和踐行過程中，管理層核心成員必須保持理念一致和對理念的堅守。
二、組織結構設計
組織結構包括擔保公司上層法人主體間股東結構的設計和內部組織和流程設計。國有委托機制弊端和內部業務風險審查是國有擔保公司組織結構設計需要考慮的主要問題。首先，股權集中的結構較易形成行政委托干預過強。比較容易喪失決策靈活性，另外也較易形成“人情擔保”現象。如果有分散的股權結構，通過股東間博弈減少擔保公司來自上層組織的過多干預，會更好地為管理層提供決策靈活度。其次，在內部組織結構上主要考慮決策的靈活和透明。由于中小企業信息可核實的定量信息很少，決策分析依賴大量定性信息，因此組織的決策過程應當公開和民主，盡量減少個人影響。組織結構宜采用扁平化方式，明確部門職責，提高內部信息溝通和決策效率的同時實現部門相互制衡和監督。許多擔保公司目前采用了風險管理部B角平行調查制度、評審會制度和董事長一票否決制度等等。這些制度都是圍繞中小企業業務的特點而設計。執行過程中主要問題是中小企業業務單筆金額較小，逐個項目進行完整的多人調查和多人評審，時間和人力成本很高。如果沒有合理的績效考評體系配套，可能會導致業務偏向大金額項目（減少工作量）或者導致工作責任心下降和不盡職行為的出現（降低質量）。因此組織結構無法離開人力資源準則構建。
三、人力資源準則
融資性擔保公司的人力資源準則可以劃分為用人標準和績效評價兩個方面。目前的擔保行業從業人員主要來源已經從早年的銀行信貸部門為主轉化為多樣化，包括金融、財務、法律以及自己培養等等。首先，擔保行業屬于金融業務的衍生，遵紀守法是用人的基礎要求。在用人標準上要求德才兼備，除了在學歷上有最低限制外，對于職業經歷強調沒有職業操守劣跡。在專業知識背景上應當根據各個崗位需要有不同的要求，業務人員應當首選復合型知識背景，能夠應對各行各業的客戶。而在風險管理崗位上需要配備專業化的財務、法務甚至工程技術人員。在內部培訓上應當為員工設計完善課程，幫助新員工完整掌握開展業務的基本知識，幫助老員工完善業務發展所需要的知識更新。
擔保公司員工績效考核標準是人力資源準則的核心，也是難題。應當考慮到員工工作的量和質。在量的考核上要鼓勵新客戶開發和存量劣質客戶的安全退出。在質的考核上應當既考慮工作過程質量，也要考慮風險結果質量。采用定量結合定性的方法，以業績指標完成情況進行定量評價，通過管理層評分對員工工作情況進行定性評價。但在項目風險的識別和評估過程中，如果缺乏詳細的評估指標體系記錄決策過程，易導致定性評價上更多依賴管理層工作過程中對員工的印象，導致評價過程透明度較低。因此，績效考核體系不僅需要最終指標的確定，還包括詳細的績效過程記錄要求，這對擔保公司的內部管理水平提出了較高的要求。
第8篇：融資擔保公司風險點范文
關鍵詞:信用擔保;風險控制;行業發展
中圖分類號:F279.2 文獻標識碼:A 文章編號:1009-8631(2010)01-0053-03
提供信用擔保是解決中小企業融資難和分散信貸風險的一種重要手段。為此,國家將信用擔保作為扶持中小企業發展的重大社會經濟政策。已運行十年的甘肅信用擔保業對提升中小企業信用能力和解決其信貸缺口,完善金融機構體系發揮了重要作用。但由于大部分的擔保機構資本金較少、抗風險能力弱,擔保機構已無法滿足越來越多的中小企業的融資要求。特別是在金融危機的沖擊下,一些中小企業出現了拖欠還款、停產倒閉的現象,引發了中小企業一一擔保機構――商業銀行之間資金鏈斷裂的連鎖反應,使得相關金融機構的風險加大。因此,分析甘肅省信用擔保機構運行現狀和存在的問題,并有針對性的提出發展擔保公司的建議,對于減小相關金融機構業務風險,促進擔保機構的有效運行,完善甘肅省信用擔保體系,有一定的現實指導意義。
一、甘肅省信用擔保機構的運行現狀與特點
甘肅省信用擔保業起步于2001年,經歷了試點摸索、政策推動、加快發展三個階段,實力不斷增強,業務穩定發展,為中小企業融資服務的地位和作用越來越明顯。截至2008年底,全省各類信用擔保機構有76戶,注冊資本19.6億元。運行較好的有30家。到2007年,累計為7913戶中小企業提供了擔保服務,累計擔保余額57.52億元。
(一)擔保機構發展迅速,性質和組織形式多樣化
2005年甘肅省審查注冊登記的擔保機構有54家,到2009年底發展到100家,年均增長21.3%(見表2);從機構性質看,目前甘肅省擔保機構的組建形式主要有企業法人、社團法人、事業法人三種形式。據統計,2008年底全省76家擔保機構中,政府出資29戶,占38.2%,社會出資47戶,占61.8%;從擔保資本金構成看,政府出資總額96660.5萬元,占49.33%,社會出資99291萬元,占50.67%(見表1)。
數據來源:根據甘肅省中小企業信用與擔保業協會提供的《2005年甘肅省信用擔保機構統計報表情況分析》、《關于2006年甘肅省信用擔保機構統計報表情況分析的報告》、《關于2007年甘肅省信用擔保機構統計報表情況分析的報告》、《甘肅省中小企業信用擔保2008年發展報告》以及甘肅信用擔保網數據整理而成。
(二)擔保機構總體偏少,主要集中在省會城市
截止2008年底,甘肅省信用擔保機構僅有76家,占同期我國擔保機構4300家的約1.8%,而同期浙江省信用擔保機構為328家表明我省擔保業發展還是較慢,在全國占比較少,作用有限。同時,雖然蘭州市擔保機構由2005年占全省的75.93%下降到2009年的53%,但仍在半數以上(見表2)。可見,我省擔保業不但總體數目少,而且主要分布在省會城市。
數據來源:甘肅省中小企業信用與擔保業協會提供。
(三)資本實力不強,擔保放火倍數偏小
表面上看,2008年,甘肅中小企業信用與擔保業協會重點監測的30戶信用擔保機構中,注冊資本5000萬元以上的機構由2007年6戶增加到11戶,注冊資本1億元以上的擔保機構有2戶,擔保機構平均注冊資本同比增加1325%。用于為中小企業貸款擔保實收資本比例由2007年的38%上升到57%,資本實力有所增強。但與全國比,2007年底我國平均每戶注冊資本5722.8萬元,甘肅省平均每戶注冊資本僅為339803萬元,僅為全國的59.4%。2008年底甘肅中小企業信用與擔保業協會重點監測的30戶信用擔保機構中,在保責任余額157055萬元,是其注冊資本117515萬元的1 34倍,雖然很符合銀監局提出的“擔保余額一般不超過擔保機構自身實收資本的5倍,最多不超過10倍”的規定,但其放大倍數太小不利于擔保業的發展0。據有關經驗資料反映,放大倍數在3倍及其以下的信用擔保公司其運營會或必然出現虧損。在國外,信用擔保公司的放大倍數有20- 30倍,日本信用擔保公司的放大倍數甚至達到了60倍,這主要是根據其控制風險的能力和風險發生的概率而定的。甘肅省信用擔保機構由于資本較少,出于謹慎考慮,放大倍數小一點可以理解,但太小不利于擔保業的發展,進而對銀行和中小企業的發展也會產生影響。
(四)風險準備金充足率偏低,風險代償能力較弱
風險準備金充足率是擔保風險準備金余額與期末擔保余額的比率。風險準備金是按照一定比率從信用擔保收入中提取的以備代償金。根據有關規定,信用擔保機構的風險準備金充足率應大于或等于10%,但通過對2008年納入備案的30家擔保機構調查發現,政府出資的21家擔保機構戶均注冊資本為4138.8萬元,戶均提取準備金僅為18147萬元,風險準備金充足率平均為4.38%;其他法人實體及民間資本出資的9家擔保機構戶均注冊資本33999萬元,戶均提取準備金僅為12043萬元0,風險準備金充足率平均為3 54%,與國家規定應大于或等于10%的規定相差甚遠,這大大影響我省擔保機構的代償能力。
(五)業務收入來源單一,業務經營存在不規范的現象
全國2007年擔保業實現收入118.85億元,每省、市、自治區平均為3.83億元,甘肅為1422萬元,僅為全國平均數的3.7%。收入來源過于單一,影響了擔保機構的抗風險能力和可持續發展。甘肅省中小企業信用與擔保業協會2008年重點監測的30戶擔保機構所有業務收入中,擔保費收入3781萬元,占全部業務收入的84.11%。而同時甘肅76家擔保機構僅有30家正常開展擔保業務,26家擔保機構由于擔保收益難于抵抗擔保風險,其業務運作不規范,從事投融資業務,或干脆就不開展業務,20家甚至連企業最基本的信息都無法掌握。這大大影響我省擔保行業的健康可持續發展,使得行業發展不規范。
(六)地方政府重視,但有關的風險共擔機制尚未建立
2006年以來國家財政專項對甘肅省10戶信用擔保機構下撥補助資金累計達1080萬元。2008年開展業務的擔保機構普遍實行風險準備金和未到期責任準備金稅前列支的財稅政策,有效地提高了擔保機構抗風險的能力。甘肅省扶持信用擔保機構的專項資金由2006年的100萬元提高到2007年的500萬元,支持725家信用擔保機構。甘肅省中小企業主管部門把信用擔保體系做為全省扶持中小企業發
展十大社會化服務體系的重中之重來建設,在組織協調、政策推動、重點幫扶方面做了許多卓有成效的工作,產生了良好的社會效益。這些支持政策一方面是對信用擔保機構支持中小企業發展的鼓勵,另一方面也在一定程度上降低了信用擔保機構的經營風險,對中小企業的發展起了非常重要的作用。
但是,從本質上來講,為中小企業擔保的過程就是在信用擔保機構和銀行之間分散中小企業的經營風險和道德風險的過程。在市場經濟條件下,任何市場經濟主體間的合作與責任的劃分,一定是建立在兩者利益均衡的基礎上,要求任何一方承擔全部風險是有違市場規律的。但由于甘肅擔保機構實力薄弱,資信能力較低,協作銀行只要求權利不要求義務,即銀行不承擔風險,擔保機構普遍承擔100%的風險。這既不符合國際慣例,也使風險一邊倒,加重了擔保風險,同時也弱化了銀行對貸款企業的考察和評估,從而加重了相關金融機構風險。
同時,再擔保是一種分散和轉移擔保風險,擴大擔保資源的擔保形式,實質上也是一種擔保,是為保證人提高的擔保。隨著擔保業務的開展,甘肅擔保公司面臨的風險越來越大。但作為重要的分散風險的再擔保機構卻沒有一家,使得部分擔保公司代償時損失很大,擔保業務難以開展。
(七)與擔保相關的政策法規缺位,擔保機構發展受阻
雖然自1998年開展中小企業信用擔保試點以來,國務院及相關部委都了規范性的文件,但這主要是針對政策性擔保機構、跨省區和規模較大的擔保機構,目前對民營擔保機構的市場準入和退出還沒有統一適用的標準,對擔保監管的標準和程序沒有具體的規定,對擔保機構從業人員也沒有明確的要求,擔保機構運作規則缺乏,擔保公司基本上誰出資誰管理,自行設計制度,業務透明度低。盡管《中小企業促進法》為當下最具權威性的扶持中小企業發展的正式法律,但是其真正涉及到擔保的條文很少。甘肅省人民政府2009年6月的《甘肅省促進中小企業發展條例》涉及擔保的僅限第12-14條,對于擔保的發展也只是指導性意見。因此,進一步完善制度設計,規范管理,強化指導,是擔保業良性發展的重要條件。
二、促進甘肅擔保機構發展的建議
(一)進一步增強擔保機構資本實力
自2005年到2009年甘肅擔保機構數量年均增長21.3%,一方面反映中小企業融資確實需要擔保公司來為其增信,另一方面也反映擔保行業準入門檻較低,從而使得擔保機構質量上良莠不齊。據調查,截止2008年底,甘肅省76家擔保機構平均注冊資本只;E2500多萬元。注冊資本少,客觀上對擔保公司擔保規模就有了較大的限制,加之銀行從自身安全性出發,也不會使擔保機構的擔保倍數太大,進而使得擔保業務的開展和效益的提高受到較大的限制,因此要適當提高準入門檻。另外,擔保公司自身應積極擴充資本金。從國際經驗來看。擔保機構資本金補充渠道通常包括:(1)從擔保費收入或非擔保經營收入提取的風險準備:(2)股東注資:(3)財政注資及稅收抵免(4)。針對甘肅省擔保機構擔保收入來源少且單一和財政補貼的面比較狹窄的情況下,在上述渠道中,股東注資是甘肅省擔保機構經常性的最為重要的資本金補償渠道,其他渠道只能作為補充渠道。
(二)進一步規范擔保公司的業務經營
2008年底,甘肅省76家擔保機構從事擔保業務的只有30家,超過60%的擔保機構名不副實,這對擔保業的健康發展極為不利。政府有關部門應對這種現象給與極大關注。建議對正式開展擔保業務-的擔保機構重點扶持,財政上給予扶持,鼓勵其做大做強:對資本實力弱,業務不規范,管理問題多,風險較大的擔保機構,對于尚能“挽救”的給予限期整頓和重點幫扶政策,對于“無法挽救”的應酌情引導其退出。同時,引導現有信用擔保機構實行各種形式的聯合重組,組建全省或區域的擔保集團,這對其他擔保機構能起到示范作用。
(三)政府要進一步強化激勵機制
從擔保業發展的實際情況來看,我省擔保業的發展尚未成熟,還需政府加大投入力度。近兩年來,甘肅省政府扶持信用擔保機構的專項資金增加很多,在資金幫扶方面做了一定的工作。但是甘肅沒形成持續的資金補償機制,這方面還僅僅是“專項資金”,帶有很大的行政色彩和政策性。建議甘肅各級政府每年從本級財政中拿出一筆資金用于獎勵開展擔保業務的擔保機構,進一步強化激勵。積聚更多的民間資本用于擔保業的發展,使更多的擔保機構發展成熟起來,為解決中小企業融資難的問題做出更大貢獻。
(四)建立健全科學的風險防范和分散機制
1.相關利益方要建立風險共擔機制。在擔保過程中,由中小企業一擔保機構一銀行組成了中小企業信用擔保鏈條,它們之間應該形成分工協作的關系,銀行為企業提供貸款,擔保機構為企業提供擔保。擔保機構為中小企業提供的信用擔保,相對降低了銀行的信貸管理成本,提高了信貸資金的安全。因此,擔保機構與銀行之間的關系應該是利益共享、風險共擔。這不僅符合銀行與擔保公司雙方之間的利益,也是國際慣例。所以,為了促進信用擔保業、促進中小企業、促進銀行業的健康發展,協作銀行應承擔一定的風險。結合我省實際情況同時借鑒國際經驗(見表3),建議我省擔保機構承擔70%80%的風險,銀行承擔20%-30%的風險。
2.建立健全風險補償機制,增強信用擔保公司抗風險能力。控制信用擔保公司融資業務,防止擔保公司嚴重背離經營宗旨的業務活動;加強信用擔保機構的“三金“管理。嚴格按規定提取各項代償準備金、風險準備金等,并實行專戶管理。同時,規范資本金管理,杜絕出資不到位、虛假出資、抽逃出資等現象的發生:開展中小企業信用再擔保機構的建設研究工作,積極組建我省第一家再擔保機構,建議由資金實力較雄厚的擔保機構擔當,一方面抗風險能力較強,另一方面也符合市場經濟商業化運作的規則。同時各級地方政府應從年度財政預算中列出專項資金,以按定額補助和按擔保額補助的方式對擔保機構進行直接補償,也可通過減免稅等優惠政策,以經營性補償辦法補充風險準備金,以保證擔保機構有長期穩定的補充資金來源。
3.吸引保險公司介入,分散擔保業務風險。其貸款程序為由中小企業向信貸擔保公司提出擔保申請,并向其支付擔保費用。信貸擔保公司通過向保險公司支付保費獲得信貸擔保保險,保險公司則聘請外部審計機構對中小企業實施信貸專項審計并支付其審計費用。金融機構在信貸擔保公司的擔保下,憑據滿意的審計意見書,對中小企業進行貸款。在這種設計框架下,由保險公司為信貸擔保公司提供擔保保險并向其收取保險費用,同時也由保險公司聘請外部審計機構對中小企業進行信貸的專項審計。這可使金融風險下降,減少審計失敗的可能性,同時可以完善擔保體系的功能以及培育市場誠信。
第9篇：融資擔保公司風險點范文
【關鍵詞】擔保業 中小企業 融資
一、邊遠地區經濟政策支持
黨的十強調堅持走中國特色新型城鎮化道路。國務院辦公廳批復《深入推進畢節試驗區改革發展規劃》（國辦函〔2013〕35號）提出，到2020年畢節試驗區要建成川滇黔結合部區域性經濟中心，城鎮化率達45%以上。這給試驗區實施城鎮化帶動戰略帶來了前所未有的發展機遇。
同時，為了促進邊遠地區能夠成功走上改革發展的道路，一系列的經濟政策也陸續實施。直接資金支持類有支農再貸款政策，國務院批準人民銀行于1999年開始辦理支農再貸款業務。后來人民銀行相繼印發了《中國人民銀行關于完善支農再貸款管理支持春耕備耕擴大“三農”信貸投放的通知》（銀發[2012]58號）等文件來規范支農再貸款的管理和使用。貼息類有民貿貸款、就業小額擔保貸款。關于指導意見類，貴州省印發了多份文件分別從信貸支持力度、產業結構調整、服務與創新、貸款擔保機制、金融生態環境等方面為金融機構提供指導。同時，為擴大農村有效擔保物范圍，幫助廣大農戶和農業企業獲取發展所需要的信貸資金，人民銀行貴陽中心支行印發文件以促進農業增產、農民增收和農村經濟發展為最終目的。
二、中小企業融資現狀分析
（一）內源融資能力較低，企業自身“造血”功能不足
企業融資決策機構所需解決的基本問題，就是如何取得企業發展所需的資金以及如何合理安排不同來源渠道資金相互比例關系，使融資風險與融資成本相匹配。2005年中國成長型中小企業發展報告顯示，在中小企業目前籌資的首選方式中，48.41%的企業選擇利用企業積累的自有資金。這表明，相比銀行貸款、發行股票債券等外源性融資來說，內源融資仍然是我國中小企業的首選融資方式。目前，畢節地區關于中小企業內源融資方面的官方數據很少，但從100戶樣本企業的實際情況看，100戶企業缺口資金117443萬元，但2009年上半年利潤額僅為13789萬元，這說明我區中小企業自身“造血”功能不足，企業通過內部留存收益補充生產建設所需資金的能力有限。
（二）融資來源渠道窄，負債融資比例過大，財務風險大
目前，可供企業選擇的融資渠道有財政支持、股票融資、債券融資、社會籌資、銀行貸款等幾種形式。財政支持只有少量的國有企業才能享此待遇，股票及債券融資由于“門檻”太高，大多數企業都被擋在了門外（試驗區目前沒有一家上市企業，也沒有一家中小企業具備發行企業債券的條件），而社會籌資范圍太小，遠遠不能滿足企業需要。
（三）資金缺口大，貸款滿足率低
2009年前三季度，畢節地區信貸投放實現了較高速度的增長。9月末，人民幣各項貸款余額214億元，比年初增加了44億元，增幅26.01%。中小企業貸款余額79億元，比年初增加23億元，剔除統計口徑因素，中小企業實際貸款增加5.2億元，占全區新增貸款額的11.4%。
（四）融資門檻高，審批手續繁，融資成本高
由于畢節地區中小企業的信用環境惡劣，加上信息不對稱，銀行以及擔保機構對待中小企業都十分慎重，首次申請短期流動資金貸款的企業一般要3～6個月才可能資金到位，即使是銀行的老客戶也需要1個月的等待時間，這往往無法充分發揮資金的使用效率。從融資成本看，以銀行貸款為例，主要包括銀行基準利率加浮動、貸款抵押登記收費、擔保機構擔保費、關系融通費等。因此中小企業的貸款成本一般在10～20%，高于企業商業利潤。
（五）應收賬款、信用貸款等融資信用方式仍有待發掘
從融資信用上看，畢節地區中小企業信用方式和信用資源還沒有得到充分釋放。能夠以抵押擔保形式取得的信貸資源十分有限（據調查，畢節地區中小企業因無法落實抵押擔保而不能獲得銀行信貸的比例高達50%以上），而機器設備、存貨、應收賬款、土地和信用貸款等融資信用方式仍有待發掘。
三、畢節融資性擔保業發展的現狀
造成偏遠地區中小企業融資難問題的因素有很多，如金融機構與體制的不完善、資本配置的不合理、評級機構的缺失以及企業本身的問題，而其中有很大一部分原因其實來自于擔保業的發展緩慢。中小企業發展需要融資由于他們大多都難以取得金融機構的信用擔保，所以大多數都會采用提供擔保的方式來獲得融資，其中抵押擔保和保證人擔保占了絕大比重。（求數據）因此我們可以說擔保業的發展程度很大程度上影響了中小企業的發展。目前，畢節融資性擔保業發展現狀如下：
（一）擔保總額和資本量增加明顯
擔保業務總量和資本金增加明顯截止2012年3月末，全市共有融資性擔保機構16家，資本金總額為59218萬元。2010年，畢節市融資性擔保機構擔保余額僅為16626萬元，2011年末，擔保余額增長至54271.55萬元。截止2012年3月，全市融資性擔保在保余額達59627.71萬元，分別比2010年、2011年增加43001.71萬元、5355.16萬元，在保戶數6854戶，其中婦女小額創業貸款擔保戶數6463戶，在保余額35308.15萬元，占總擔保余額的60%。從資本金放大倍數來看，2010年全市融資性擔保機構的資本金平均放大倍數僅為0.41倍，2011年平均放大倍數增長至0.97倍。
（二）風險控制情況良好
通過調查發現，畢節市大多數融資性擔保機構內控機制健全，風險控制意識較強。截止2011年末，全市融資性擔保機構在保余額54271.55萬元，代償余額109萬元，期末代償率為0.2%，提取的未到期責任準備金及擔保賠償準備金總額為496.75萬元，能夠覆蓋風險。
（三）政策性擔保機構經營狀況優于民營擔保機構
初步測算，以融資性擔保為主的擔保機構，只有當擔保業務總額達到資本金的4倍才能實現盈虧平衡，達到5倍以上略有利潤。如果提足“兩金”，則盈虧平衡點還要略高一些。從2011年的情況來看，畢節市擔保總額達到資本金3倍的只有4家政策性擔保機構，在保余額達到49971.35萬元，占總在保余額的92.07%。其中，為畢節市婦女小額創業。
貸款擔保余額達35272.35萬元，累計擔保戶數6407戶。政策性擔保機構業務開展雖然比較正常，但由于對婦女小額創業貸款不收擔保費，業務開展過程中調查費、工本費等開支較大，只有在得到政府補貼的前提下才能基本維持正常運轉。其余的所有民營擔保機構或在盈虧平衡點以下，或基本沒有業務可做，運轉十分艱難。
（四）能承擔起必要的社會責任
截止2012年3月，畢節市4家政策性擔保機構資本金總額13000萬元，擔保戶數6725戶，擔保余額49282.35萬元，融資性擔保業務占全市總量的83%。政策性擔保機構通過為中小微企業、“三農”等提供貸款擔保服務，承擔了必要的社會責任。尤其是為全市6463戶婦女提供貸款擔保余額達35308.15萬元，有效推進了婦女自主創業和充分就業。
（五）經營管理制度健全
經過清理整頓后，目前畢節市各融資性擔保機構制度比較健全，運作比較規范。一是組織架構比較規范，權、責、利關系比較明確。多數機構都建立了包括股東會、董事會、監事會、管理層在內的法人治理構，設有業務部、風控部、法務部、財務部、綜合部等職能部門。二是內控制度基本健全，普遍建立了內部制度包括財務制度、風險控制制度、人力資源管理制度、薪酬制度、人員培訓制度等。三是業務流程比較規范。制定了包括事前調查、評審上會、核保放款、保后監管、代償追償等操作規程。四是經營行為比較規范，在經營范圍、收費標準、投資比例、準備金提取、審慎性指標的控制等方面，多數機構都能按照管理辦法的要求執行。
四、從擔保角度分析影響畢節地區中小微企業融資發展的因素
（一）擔保業市場環境混亂
2010年，有關部門對畢節市的擔保機構進行了清理整頓，但是從工商行政部門提供的數據顯示，目前全市登記在冊含“擔保”字樣的機構有近100家，其中獲得許可證的融資性擔保機構16家，而實際開展了融資性擔保業務的擔保機構僅10家。在沒有獲得許可證的擔保機構中，有相當一部分是借擔保之名做投資、放貸業務，對真正融資性擔保機構的生存和經營造成了嚴重的威脅。
（二）擔保機構與相應的金融機構缺乏合作制度
目前畢節市的銀行業金融機構除農村信用社和村鎮銀行兩家地方性金融機構以外，其余的大型國有商業銀行和股份制商業銀行尚未與本地設立的擔保機構建立合作關系。
1.銀行準入門檻高。目前，銀行在與擔保機構合作時，對注冊資本金和擔保機構的資本有硬性的要求。如農業銀行要求擔保機構注冊資本金最低是3000萬元，而其他大型國有商業銀行和股份制商業銀行都要求注冊資本金在5000萬元以上，同時還有其他一些諸如需正常開展融資性擔保業務經營1年以上，存入銀行保證金額度不低于資本金額度等條件。
畢節市融資性擔保機構情況
單位：萬元
2012年3月份的經營數據反映出，注冊資本金達到國有商業銀行和股份制商業銀行要求的占比較少。如畢節市鑫順擔保公司注冊資本3100萬元，與畢節市所有的銀行業金融機構談判下來，包括農村信用社都要求其繳足100%保證金才能開展擔保業務。
2.保證金要求過高。在合作的過程中，有的銀行要求擔保機構按擔保金額的30%至50%，甚至100%逐筆存入保證金；有的銀行授信時要求專戶存入保證金，發生業務時在專戶中按30%至50%比例逐筆劃出；有的銀行在授信時要求專戶存入保證金，授信后專戶余額不得變動，在發生業務時再按擔保金額的10%至20%逐筆另存保證金。這樣降低了擔保機構的資金流動性，提高了經營成本，客觀上不利于擔保機構的業務發展。
3.銀行授信倍數較低而擔保貸款利率浮動較高。對于民營擔保機構來說，幾乎所有銀行都明確規定對其授信倍數不得超過5倍，一般在2至3倍，這就直接導致擔保機構即使有業務做卻沒有利潤空間。此外，銀行業金融機構對擔保機構承保的項目可在規定的范圍內對利率進行適當的上浮或下調。但是在實際的操作過程中，擔保貸款的利率一般都上浮30%至50%，有的甚至高達70%。除利率上浮外，銀行還要收取企業的中介費用。據擔保公司測算，現在中小企業的擔保貸款成本一般在12%至18%，客觀上影響了民營擔保機構和銀行間的業務合作。
4.風險不能共擔。目前融資性擔保機構在和銀行業金融機構合作過程中，僅有個別銀行與個別公司在合作協議中有按0.05：0.95 的比例分擔風險的條款，但是在實際操作中卻沒有一家銀行真正的分擔過風險，風險全部由擔保機構承擔。由于銀行不承擔風險，既不利于對受保企業進行平行監督，也不利于與擔保機構之間進行深度的合作。
（三）利潤水平低，可持續發展能力差
由于政策性融資擔保機構承擔了一定政策性擔保業務，擔保費率較低，尤其是對于婦女小額擔保貸款不收取擔保費情況下，自身盈利能力較差，2012年一季度僅實現業務收入36.52萬元，扣除成本后幾乎全部虧損。目前，畢節市融資性擔保機構平均利潤率不到1%，大大低于社會平均利潤率。過去一些擔保公司之所以能夠維持，是因為除了擔保之外還做一些其他利潤比較高的業務。清理整頓以后，業務范圍受到了嚴格限制，很多公司擔保主營業務做不上去，其他業務又不能做，造成資金閑置。尤其是新成立的民營擔保機構，開始談合作、建制度、搞培訓，基本上不能正常開展業務，之后又想方設法跨過銀行設置的多重門檻才能進入經營的正軌。所以如何解決民營擔保機構的盈利模式，解決發展動力，促進行業可持續發展已經是迫在眉睫的重大問題。
五、對解決畢節中小企業融資的對策以及建議
（一）建立完整健全的擔保市場制度
擔保業應以做擔保為主業，對不做擔保的所謂擔保機構不得掛擔保牌子，不得享受國家對擔保業的優惠政策待遇。扶持中小企業發展是目前我國的重要任務之一，因此應杜絕一些擔保企業“掛羊頭，賣狗肉”，扶持保護真正的擔保機構。當前出現的存在在對中小企業的擔保的問題的根本原因就是來自于缺乏一個針對中小企業專門的擔保行業管理辦法從而導致的行業環境混亂，因此可以出臺專門針對中小企業的擔保管理辦法，從而保證對中小企業的擔保機構的快速穩健發展。
（二）加大政策支持力度
進一步加大財政支持力度。擔保業具有較強的正外部效應，但是擔保機構得到的收益（收取的擔保費）不足彌補成本和風險，在此情況下，財政支持不可或缺。建議進一步加大財政支持力度，并著力提高財政支持的有效性和針對性，切實發揮財政資金四兩撥千斤的杠桿作用。一是當前融資性擔保業的監管部門已經明確，財政稅收支持的相關職責也應做出調整，以有利于行業監管和扶持政策的有機結合。二是建立完善各級財政相互補充的綜合財政支持體系，注重行業支持的統一性與各級地方特色優勢相結合。三是根據擔保公司發展評級，重點支持運作規范、真正為中小企業服務的擔保公司。四是改進和完善支持方式，可以通過招標方式，切實提高用財政資金購買擔保服務的有效性，同時建議財政出資成立再擔保公司或者風險基金。
（三）與銀行等金融機構建立健康良好的合作關系
銀監會在《關于促進銀行業金融機構與融資性擔保機構業務合作的通知》（銀監發【2011】17號）文件中強調，建立適合融資性擔保機構承保貸款的業務模式，致力于與融資性擔保機構的長期穩定合作。銀擔之間是共榮共生、相互促進的伙伴關系，應本著公平誠信、互惠互利的原則，建立有利于雙方可持續發展的合作機制。特別是，應建立銀行與擔保公司風險共擔、利益共享的合作機制。對于貸款的風險應在雙方做一定比例的分擔。這樣一方面可以防止銀行因為不存在貸款風險而放松對貸款的盡職審查；另一方面可以使擔保公司加強與合作銀行之間交流，建立貸款擔保信息溝通和信息共享機制，避免由于彼此之間的信息不對稱，導致貸款風險。有關部門可以制定一個風險分擔指導原則和浮動范圍，具體比例由雙方自由協商，督促雙方良性關系的形成。建議銀行降低準入門檻，適當放寬放大倍數建議各銀行業金融機構，特別是地方性金融機構全面落實資本金放大10倍以內的政策，不歧視民營擔保公司。同時全面降低準入門檻，建議地方性金融機構對融資性擔保機構注冊資本要求降至2000萬元。推進擔保機構與金融機構互利共贏合作，擔保機構與金融機構應按照“風險共擔、利益共享”的原則建立和發展業務合作關系，不能讓擔保機構承擔100%的風險，不轉嫁信貸風險，堅持比例擔保原則，根據雙方的風險識別和控制能力合理確定擔保基金放大倍數。
（四）樹立擔保機構內部合理有效的經驗管理理念
隨著行業規范的逐步建立和監管體系的逐步搭建，擔保公司的隨意性、粗放式經營模式已經不合時宜。在以后經營的過程中，擔保公司要逐漸樹立合規理念，堅守風險底線，按照規則辦事，不合時宜的做法要堅決摒棄，共同呵護擔保行業來之不宜的發展環境和局面。特別提升行業整體社會信譽，進一步提高市場和監管層的認可度。同時增強內控，提高風險管控水平，加強人員培訓，由完全的資本驅動逐步轉向人才和資本雙驅動，著力提高發展實力和可持續發展能力。同時各融資性擔保機構要有針對性地建立和完善公司章程和各項管理制度、業務規程，并確保執行力度。要根據公司規模和業務需求合理設置職能部門，保證業務健康發展。要加強擔保機構隊伍建設，選派責任心強，熟悉經濟、金融政策，懂業務、會管理、善經營的人員充實到擔保機構，保證有足夠的工作力量。
（五）積極探索有效擔保業務以及再擔保業務
一是積極創新擔保方式、增加貸款擔保業務。支持中小企業、為中小企業融資服務是市委、市政府推動擔保業的主要目的，擔保機構要與政府的目標一致，抓住動產抵押法律障礙逐步解凍的契機，積極探索開發債權、特許收費權、不動產收益權、不動產租賃權、經營權等擔保物新品種，不斷拓寬擔保抵押物范圍，努力拓展貸款擔保業務。二是要加強合作共贏意識。一方面要加強行業內部經驗交流，推廣分享好的經驗；另一方面要加強與銀行方面的溝通，盡量取得銀行的理解與支持。三是適度開展其他擔保服務。面對當前貸款擔保業務總量不大、盈利不佳的情況，有條件的擔保機構可適度開展如信用證擔保、承兌匯票擔保、融資租賃擔保、招投標保函擔保、經濟合同履約擔保、工程擔保等擔保業務，增強盈利能力。
建議政府制定合理的政策，引導政策性擔保公司扶持具有發展前景的中小企業，把一些經營相對穩定，擔保風險相對較小的中小企業融資擔保問題讓民營擔保公司來解決。比如規定政策性擔保公司擔保年費標準不得低于4%，民營擔保公司年擔保費不得高于2%，并且政府按照年擔保發生額再獎勵或補助1%，從價格上引導不同類型的擔保公司從事不同風險的擔保業務。探索組建覆蓋全市的有較強融資擔保能力的政策性融資擔保機構和再擔保機構，把對中小企業的融資支持政策從臨時性、分散性向長效性、系統性轉變，拓展擔保業務領域，創新擔保產品品種。
（六）創造良好的擔保業發展與生存環境
一是切實降低中小企業經營負擔，優化中小企業生存環境，提高中小企業盈利空間，為擔保公司發展奠定良好的經濟環境。二是有所為有所不為，尊重擔保公司在法律法規范圍的內自主選擇權，允許擔保公司自主選擇資金托管銀行并自主商談利率。三是降低抵押登記費、公證機構收費，解決擔保機構反擔保登記難落實，公證強制執行效力等問題。四是盡快以一種合適的方式向擔保機構開通征信接口，探索建立再擔保公司和基金，降低和分散擔保公司經營風險。五是合理擴大業務范圍，抓緊研究制定融資性擔保機構自有資金使用管理辦法。在堅持擔保公司以擔保業務為主這一原則前提下，明確允許擔保公司將一定比例的資金用于流動性較強的委托貸款或投資，并為其進入資金市場創造條件。六是拓展擔保公司融資渠道，為其在上市融資、發行債券、引入風投等方面提供幫助，并支持民營資本、外資進入擔保行業。
參考文獻
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