風險全流程管理精選(九篇)
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第1篇：風險全流程管理范文
國際金融危機后，世界經濟進入調整期，增長速度明顯放緩。我國市場下滑的同時使得各類企業的發展步履維艱，而企業也面臨著錯綜復雜的風險與難以應對的挑戰。在這樣的環境與背景下，企業必須將經營重點置于風險管理工作上，在關注外部風險的同時，更需要對內部的業務流程管理進行嚴格而科學的管控，如此才能在激烈的市場競爭中獲取一席之地，并實現企業的可持續發展。基于企業業務流程管理對于抵抗風險的重要性，以流程管理為視角，對企業風險管理模式的構建進行分析與討論，在當前的經濟形勢下，對于企業的生存與發展具有較強的現實意義。
關鍵詞：
流程管理；企業；風險管理模式；構建
企業業務流程管理是以吸納業務流程重組、流程再造思想與工具為支撐要素，采用綜合性的方法強化組織戰略，旨在強化業務操作的精細性與規范化的一種管理方式。對其進行合理運用可以降低企業運營成本，提高企業內外部響應速度，最終鞏固企業抵抗風險的能力。以業務流程為入手點，將風險管理有效融入流程環節中，實現與企業現有管理框架的耦合，是構建基于流程管理方式下企業風險管理模式的主要途徑，同時也是充分發揮風險管理工作有效性的必要手段。
一、流程管理概念綜述
流程管理是一種綜合性與系統性較強的管理方法。流程可以看作是一種路線圖，主要涵蓋以完成某項工作為目標，相關數據、信息、資料在不同單位、部門、人員之間傳遞的網絡。流程管理的中心是規范化的流程構造，以該流程構造為核心，將各項工作任務分配到各部門或各崗位，以績效體系為載體，對考核工作實施與落實，將目標與激勵成功傳導至企業各層次，使每位員工均明確自身崗位職責，從而推動流程的良性運轉。與此同時，將系統性的工作進行流程化處理，可以清楚而詳細地將若干作業項目和它們的關聯人員及其相互工作關系進行描述，進而實現目標的精細化管控。流程管理包括流程梳理、流程優化、流程固化三個階段。流程梳理是對企業現行完整業務內容與活動過程的摸底展現，在對企業流程體系進行規劃與調整的同時，可以為企業內部實現全面流程管理思想普及和手段落實提供不竭動力；流程優化是在流程梳理的基礎之上，具有選擇性地運用流程管理理念及信息技術工具對重點業務領域及關鍵流程進行深層次的分析與優化；流程固化則聚焦于將經過分析優化的新業務流程，借助制度、標準、信息系統等多種形式提高管理工作的規范性與顯性化。
二、構建基于流程管理的企業風險管理模式的可行性與現實意義
企業內部的一系列業務流程集成了企業的運營與發展，而所有單體業務流程中的活動或“子流程”是這些業務的支撐要素。基于此，要想推動企業穩定而高效的運營，需要以流程為著手點，提高其運作效率。現階段，市場競爭愈發激烈，經過不斷地迭代演變，風險管理已經成為大型企業內部管理不可或缺的組成部分，特別是在實際業務流程中融入風險管理思想與手段之后，業務流程經歷了綜合性與系統性的設計與改造，突破了以往各種“信息孤島”的狀態，從而初步構建了以流程管理為基礎的企業風險管理模式。
1.企業風險管理與流程管理的目標一致企業要想充分發揮風險管理的功能作用，使之成為企業經濟效益提升的支撐，首要任務是強化企業風險點的控制與管理，并提高其有效性。而流程管理在關注業務流程風險點的同時，還需要對流程成本、效益、質量等因素進行綜合性考慮。以此看來，企業風險管理與流程管理在管理方法與關注點方面存在一定程度的差異，然而兩者具有高度的目標一致性，且均統一于企業的戰略目標，服務于企業的可持續發展。
2.流程管理是企業風險管理實現顯性化的導向企業要想提高風險管理工作的可操作性與科學性，就必須將風險管理與流程有效地融合起來，構建以業務流程管理為基礎支撐的風險管理模式，將錯綜復雜的風險管理活動進行轉變，使其以流程輸入、輸出為導向，提高其動態化與層次性，同時以業務流程中無數個“工作流”為支撐要素，將關鍵控制點推送到業務流程中，將風險管理與業務流程有效融合，進而提高風險管理的顯性化。
3.業務流程是企業開展風險管理的基礎支撐作為一種循環流程，企業風險管理主要包括業務分析、業務流程梳理、風險識別、風險評估、提出風險控制策略、實施風險管控、管控效果反饋與改進等環節，因此其屬于一種業務流程為支撐要素，以信息系統為平臺，切實實施風險預警、監控與管理改進的閉環管理模式。其工作的開展與進行主要以企業各業務流程為依托，通過對風險點進行辨識，構建風險識別、分析、管控、改進等多環節為一體的風險管理框架，進而以業務流程為基礎的風險管控機制，實現企業各業務重要運營活動與運營單元的安全管控。由此可見，企業風險管理與業務流程管理具有極為緊密的聯系，企業開展風險管理需要以業務流程為基礎支撐。
三、流程管理視角下企業風險管理模式構建的相關措施
要想構建并實施以流程管理為基礎要素的企業風險管理模式，并提高其科學性與顯性化，就必須將企業業務流程管理框架設計作為風險管理的頭緒，采取由上而下或自下而上的互動方式梳理企業目標領域的業務流程，推動并實現每一層業務流程的目標，進而促進企業總戰略目標的實現。最終將風險管理流程框架與具體業務風險管理流程有機結合起來，并在該體系中對風險點與關鍵流程管理環節進行詳細描述，如此可以將流程管理有效的融入到企業風險管理工作中，提高風險管理工作的可行性與顯性化。
1.確立基于流程管理的企業風險管理的“三道防線”為了構建基于流程管理的企業風險管理模式框架，首要任務是確立企業風險管理的“三道防線”，為實現基于流程管理的企業風險管理顯性化創造有效的基礎條件。以大型施工企業為例，第一道防線是經營部與采購部，主要涉及工作包括招投標、預決算、材料采購、設備采購等，施工企業需要注意招投標工程項目的前期評估和預測，并強化對招投標報價風險的控制，對合同進行科學化管理，同時需要構建有效的成本管理與分析系統；而關于預決算過程，施工企業需要對工程施工的所有影響因素進行充分的考慮，對其中的風險因素進行分析，提前做好應對措施；在材料與設備采購方面，施工企業需要通過證件檢查與取樣試驗的方式，保證其使用性能與質量，避免材料與設備質量問題造成工程施工出現安全與質量問題。第二道防線是工程部與安監部。主要包括分包管理、質量控制、施工協控、設備安監、安全文明等工作，施工企業需要認清合法分包的界限，及時、規范、嚴謹地簽訂合同，并對各環節委托授權進行嚴格審查；在質量控制過程中，施工企業需要針對風險源與事故多發工序進行嚴格控制，規范施工工藝與操作行為，及時處理質量問題與安全隱患；而對施工中的機械設備進行定期的安全監督與檢查極為必要，可以有效防止機械設備故障造成的工程安全與質量問題；與此同時，強化企業全體員工的安全意識，可以從根本上降低施工風險出現的概率。第三道防線是財務部與辦公室。針對施工準備、施工過程、竣工結算等階段，對施工直接成本與間接成本進行嚴格的決算與把控，并竭力在合同審查中為施工企業爭取更多的經濟利益；辦公室需要加強行政、人事、信息等方面的管理，規范行政制度，強化企業員工的崗位責任心，防止信息泄露，充分發揮企業風險控制的輔助作用。
2.流程管理視角下企業風險管理體系設計企業需要以全部業務流程的構成情況為邏輯架構，并將其視為風險管理工作的骨架與脈絡，在基于流程管理的企業風險管理體系設計過程中，首要任務是打破傳統職能部門與組織機構的流程組織方式，對企業業務流程的頂層結構明確定義，并以分層方式對指導框架進行細化，對一層進行完善以后，才允許進行下一層指導框架的處理與構建。在基于流程管理的風險管理體系中，各單位的戰略規劃、業務流程與職責、業務流程圖及目錄梳理成果等是構成體系的基本要素與支撐，對企業各部門的主要業務職責和業務特點進行了集中反映；在該體系中，企業需要以企業的戰略規劃與規章制度作為牽引動力，為該體系的高效運轉注入源源不竭的推動力量；與此同時，企業要想構建基于流程管理的風險管理模式，還需要對國際上流程框架的案例進行充分參考與借鑒，例如ERP模型、APQC模型等，借助這些案例，企業可以對價值鏈為線索的流程組織方式理解得更充分。
3.基于流程管理的企業風險管理模式的精細化分析以體系設計的角度來看，業務流程梳理是構建基于流程管理企業風險管理模式的必要條件。如圖1所示，首先對企業各個業務流程的性質與涉及的領域進行分析與參考，從流程的始端對風險進行辨識評估和內控診斷，對業務流程框架進行確定。然后需要對該框架實施風險分析與缺陷認定，建立起風險管理與業務流程的接口，并在這個過程中對重點業務流程進行確定和明確，而后需要對風險信息與業務流程一一對應的關系進行繪制，最終編制出“風險—流程控制矩陣”。企業的部門管理者、業務復雜人或業務骨干均需要參與到業務梳理中來，形成一個負責流程梳理工作的團隊，該團隊需要任用不同的人才負責相應層次的業務梳理與描述，并擴展業務梳理的覆蓋面與范圍，保證覆蓋到所有業務活動。提高該模式的精細化需要構建詳細的流程細化模型，主要包括：規范合理的主流程模型、子流程模型、具體操作流程模型、各項模板及相關指導文件、其中各流程模型包含的責任主體及參與單位。提高基于流程管理的企業風險管理工作的精細化，有助于企業提高風險管理工作的規范性與科學化。
四、A企業構建基于業務流程的風險管理思路及措施
我國大型施工企業A企業開展了全企業范圍內的風險管理流程，在確定了業務流程框架以后，按照重點風險排序，企業將物資采購選定為重大風險進行管理控制。企業將“基于業務流程”作為控制采購風險的入手點，圍繞業務流程的關鍵控制點，對制度設計、職權行使與監管等方面的風險進行了排查與控制。第一步，該企業工作組針對物資流程，對其現狀與環節進行了摸底，明確了流程設計中的不足與缺陷，與物資采購負責與監管部門協同合作，依照《企業內部控制規范》與企業運營實際情況，對物資采購制度與流程規范進行了完善與優化，提高物資采購的可行性、合理性與科學性；第二步，依照流程節點對物資采購的風險點進行明確，例如：采購方案的制訂與選擇、與供應商的合作、招投標或比價采購、合同的簽訂、貨物的檢查與試驗、貨款的支付等；第三步，對業務流程關鍵控制點依據所涉及的崗位進行風險辨識分析，對其中可能存在的物資采購風險進行排查，例如：招投標或比價采購過程中暗箱操作、審批流程存在缺陷、材料取樣試驗不嚴格等；第四步，充分結合定性與定量分析的方法，對物資采購風險發生的可能性進行分析，依據崗位工作重要性和控制金額兩個因素對物資采購風險的影響程度進行描述與確定；第五步，制訂物資采購風險評價標準，依據物資采購風險發生的概率與影響程度，進行分值的劃分，依照從高到低的順序，將風險發生概率與影響程度依照1、2、3、4、5五個等級進行歸類；第六步，鼓勵所有崗位人員評價物資采購風險重要性，而后編制物資采購風險排序表，進而繪制如圖2所示的風險重要性水平圖譜。圖譜中，黑色區域（A）的風險等級為高危風險，A企業需要及時采取針對性措施予以防范、解決；灰色區域（B）為中等風險，A企業需要對此提高重視程度，并掌握其實時動態；白色區域（C）為低等級風險，通常情況下為企業可以接受的風險。依據物資采購風險重要性水平圖譜，A企業可以高效、高質量地完成物資采購工作的風險控制。
五、結論
構建基于流程管理的企業風險管理模式具有較強的綜合性與復雜性，該模式邏輯架構層次分明，具有較強的精細化與規范化，對于細化分析業務流程，明確業務流程中的風險環節與操作，凸顯關鍵風險控制點具有較強的可操作意義。同時可以將具體的風險因素的排查與風險控制點的管控落實到相應部門，明確崗位“權、責、利”的科學分配，最終使業務流程成為橋梁，提高風險管理工作的固化與顯性化，推動企業的可持續發展。
參考文獻
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第2篇：風險全流程管理范文
關鍵詞：貸款新規；風險管理；微觀基礎
中圖分類號：F830.1 文獻標識碼：A 文章編號：1006－3544（2011）05－0015－04
一、研究背景
為了有效防范系統性風險的爆發以及向銀行系統的傳導，自2009年以來，中國銀監會陸續出臺了被稱為“貸款新規” ① 的多項措施，希望通過強化貸款的全流程管理和用途管理， 促進我國商業銀行傳統貸款管理模式的轉型， 改進與優化銀行業的微觀管理基礎。第一，商業銀行應根據自身的風險特征和運營復雜程度建立起適合自身需要的資本充足評估程序，不僅要對信用風險、市場風險和操作風險計提資本，而且應當對其他主要風險和剩余風險計提資本，并針對利率風險、聲譽風險和流動性風險進行補充，增加資產證券化、 表外業務和衍生產品風險管理等方面的內容； 第二， 在操作層面對貸款做出量化要求，如在固定資產貸款中，單筆金額超過項目總投資5%，或超過500萬元的，原則上要求采用貸款人受托支付方式；第三，強化了貸款的全流程管理。要求貸款人按照有效制衡原則將貸款過程管理中受理與調查、風險評價與審批、合同簽訂、發放與支付、貸后管理等各個環節進行分解，并建立明確的問責機制。
“貸款新規”的核心是建立全流程的精細化信貸管理理念和模式。 核心要義是強化貸款的全流程管理、提倡合同約束以及強調實貸實付要求。旨在解決我國銀行業信貸管理方面普遍存在的貸款資金違規挪用、過度授信、合同管理缺失及貸后管理薄弱等問題， 推動商業銀行從傳統粗放型管理模式向精細化管理模式轉變， 引導信貸資金的合理配置并加強信貸風險管控等微觀基礎。
二、 我國商業銀行風險管理微觀基礎建設中存在的問題及原因分析
（一）我國銀行業的風險來源及其對商業銀行微觀基礎的影響
根據中國銀監會的《銀監會2009年報》，面對新的國際國內形勢，我國銀行業面臨的風險見表1。
（二）我國銀行業風險管理微觀基礎存在的問題及原因分析
1． 風險預測和管理能力薄弱
與國際同行相比， 我國商業銀行普遍缺乏對借款人盈利能力進行分析評估以及對授信項目的未來現金流進行預測和管理的能力。 這使得我國銀行更多地依靠借款人提供的擔保來減輕信用風險。但由于風險預測和管理能力的制約， 我國商業銀行所選擇的擔保物只能局限于房地產、機器設備、股權以及其他有保證的金融資產。 但這些擔保品的價值通常會隨市場的波動而出現較大的變化， 從而影響銀行資產的安全性。 即使在有第三方擔保的情況下發放的貸款， 也由于銀行對擔保人的財務狀況缺乏分析或疏于審慎調查， 以及再擔保機制的缺失而使得擔保機制在真正出現風險時變得形同虛設。
比較國外成熟金融市場的做法， 銀行不僅在授信階段要評估借款人的盈利能力和資信水平， 同時更注重通過設定各種肯定承諾、 否定承諾條款來達到控制信貸風險的目的， 并實時掌握借款人財務和經營狀況的動態變化（見表2）。
2. 風險管理意識及防范措施薄弱
一是貸前風險防范意識不足。 貸款新規頒布以前， 我國商業銀行的貸款發放一般采用實貸實存模式，銀行有效監控貸款流向的難度很大，容易出現企業過度融資、盲目擴張行為。同時，我國多數商業銀行仍不習慣于在貸款文件中使用較為復雜的承諾條款， 其貸款文本中關于借款人的保證以及承諾條款十分簡單， 這與國外銀行對借款人信用風險的契約控制存在較大差異（見表3）。
二是缺乏按合同權利限制借款人危害其貸款償還能力的行為。如非正常的資產處置和資本承諾、過度的對外投資、負債比例過高等高風險行為。財務信息承諾條款的簡單化使得我國商業銀行無法獲得關于債務人業務和財務狀況變化的實時信息， 從而無法有效跟蹤貸款的質量和借款人的償債能力。
三是風險管理意識的薄弱還表現在“早投放、早收益”思維模式下的“貸款沖動”行為。資料顯示，2009年9.59萬億的信貸中，47.8%的增量是在第一季度完成的；同時，我國各銀行普遍存在月末和季末沖刺貸款規模的行為。比如，2009年3月的最后兩天，因為季末時點考核壓力，工、農、中三家銀行平均突擊新增貸款900億元，四大行當月增量總計近萬億。票據融資在2009年第一季度也猛增到1.48萬億元，占當季度新增貸款的32%；3月份的增量也達到3694億元。票據融資的猛增也給商業銀行帶來風險。企業利用虛假合同和發票辦理票據貼現，部分貼現資金被存入銀行謀取利差，并未注入實體經濟。這些問題的產生都與商業銀行微觀制度建設不足有很大的關聯性。
3. 信息管理和處置能力不足
一是不良貸款的分類不能準確反映貸款質量。目前， 我國商業銀行通常都采用人民銀行規定的貸款五級分類標準，將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。這種分類方法存在以下問題：（1）從監控貸款質量的角度來說，五級分類標準過于粗略，缺乏足夠的細分信息從而無法準確反映貸款的質量分布情況；（2）貸款基礎數據的不足，使得風險撥備不能準確覆蓋實際可能發生的損失。 由于我國銀行業相關數據庫建設的歷史較短，缺乏按貸款種類、地區和客戶細分的統計數據， 因此很難按照經驗數據計提撥備。
二是缺乏以市場基礎衡量的預警性信息而使得風險預警機制難以有效發揮作用。 我國銀行業的信息來源主要是資產負債表， 缺乏足夠的以市場為基礎的信息，從而導致風險管理實踐中缺乏實時、前瞻的信息，從而影響了決策的有效性和實時性。
4． 風險內控質量不高
“內控制度是企業管理者對企業風險的反應” [1] ，內控質量是指內部控制的有效性。“控制” 的基本功能在于“將不利事件的發生率或嚴重性降到無害的水平”，“控制”同時也意味著為達到限制不良后果發生率的目的而采取的連續行動或行為。 [2] 實踐中，我國各主要商業銀行雖然均設有風險控制的規章制度和機構， 但由于風險控制活動大都從屬于銀行復雜的組織結構和繁雜的日常業務流程， 缺乏足夠的獨立性， 從而影響了風險管理的有效性以及風險管理微觀基礎作用的發揮。
三、“貸款新規” 與我國商業銀行風險管理微觀基礎的改進與優化
（一）強化風險管理預警機制等微觀基礎建設
伴隨著金融危機后監管層防控風險措施力度的加大， 各商業銀行也建立了嚴格的風險管理制度和預警機制。一方面加強資金流動監管，及時調整授信策略；另一方面強化貸款集中度風險管理，建立科學的限額管理辦法，防止貸款風險在某些地區、某些項目、某些客戶的過度集中。
一是實施貸款全流程管理。“貸款新規” 的實施將商業銀行貸款管理流程從原先的貸前、貸時、貸后三個環節細化為貸款受理、調查、風險評價、貸款審批、簽約、發放、支付、后管理和資產處置九大環節，實施貸款全流程風險防范管理。為有效落實“貸款新規”，中國銀行組織了多個部門共同對貸款流程進行梳理，從貸款發起、賬戶開立、授信審批、發放支付審核、資金劃轉、網上銀行等環節全面分析潛在的風險點。
二是重塑風險管理架構。據調查，目前我國主要商業銀行均成立了相應的風險管理部門， 構建了完整的風險管理制度框架，制定了風險價值計量方案、市場風險壓力測試方案、 新產品審批等一系列管理辦法；開發了金融市場業務風險管理系統，風險管理的主動性、前瞻性和內控效率均有了很大提高（見表4）。
（二）防止貸款挪用，降低企業融資成本
一是“貸款新規”的出臺，為確保貸款資金真正投入實體經濟、防范系統性風險提供了制度保障。傳統制度下，很多企業從銀行獲得貸款后，再將暫時不用的資金存回銀行，這種“以貸引存，以貸促存”的機制激勵銀行多貸款。“貸款新規”實施后，銀行根據企業的實際用款需要發放貸款， 通過將款項直接支付給貸款企業的交易對手， 避免了貸款資金的盲目流動。為了防范信貸資金被挪用的風險，中信銀行增加了“資金流向監控功能”、“受托支付審核功能”。建行某分行在每次發放貸款前， 客戶經理均要走訪項目建設現場，并與支付對象進行電話溝通，核實支付的真實性，從而降低了貸款被挪用的風險。為了控制房地產貸款風險， 我國主要商業銀行實施了名單制管理， 嚴控貸款投放的對象和產品。 對于地方融資平臺，各銀行按照“逐包打開，逐筆核對，重新評估，整改保全”的要求，通過項目剝離、公司重組、增加新的借款主體和擔保主體、補充抵質押等措施，最大限度地化解風險。
二是“貸款新規”能有效降低企業的融資成本。銀行貸款采用實貸實付方式后， 企業只有在需要對外支付時，才向銀行申請提款，不必再為閑置資金支付利息，從而有效降低了企業的融資成本。而且銀行直接將款項支付給交易對手， 改變了以往貸款下賬后，銀行為了追求存款指標而產生的派生存款問題。
（三）強化商業銀行信息能力的基礎設施建設
一是建立客戶信息網絡庫和市場跟蹤反饋系統， 提高商業銀行的信息搜尋能力， 為商業銀行吸收、篩選信息，提高決策水平提供基礎條件。
二是提高基層商業銀行的信息分析能力。 收集和整理有關預測風險的資料，包括：客戶企業內部的財務信息和生產技術資料、計劃和統計資料、市場信息資料以及競爭對手的資料， 提高風險評估和判斷能力。
三是提高商業銀行的信息處理能力。（1）采用定性和定量相結合的方法對影響風險的因素事先加以控制，戰略性、前瞻性地管理風險。（2）細化貸款分類，提高風險定價能力。我國商業銀行需要練就捕捉和管理風險的能力，正確判斷風險的價值，為其合理定價。
（四）提高風險控制和管理能力
應從四個方面著手：（1）風險分散。通過聯營、合并等方式進行多元化經營來分散企業財務風險。（2）風險轉移。包括保險轉移和非保險轉移。保險轉移即企業就某項風險向保險公司投保，交納保險費；非保險轉移是指將某種特定的風險轉移給專門機構或部門，如將產品賣給商業部門，將某些業務交給具有豐富經驗、擁有專業人才的公司。（3）風險自留。是指在企業內部建立風險補償基金、分期攤銷風險，如提取壞賬準備金、 短期投資跌價準備金和長期投資減值準備金等。（4）風險預警。是指將風險管理由事后的被動管理轉為事先的主動管理，分析、判斷可能形成的財務風險，預先進行及時管理。
四、結語
2008年的國際金融危機是在逐利動機的驅動下金融市場過度的金融創新和過度杠桿化造成系統性風險的長期積聚的結果， 過于甚至片面重視銀行的即期財務表現、 強調利潤增長和股東回報則是引發危機的深層次原因。這一深刻教訓告訴我們，危機處置固然重要，提升銀行的微觀管理基礎、形成常態化的管理機制、建立一整套防范破產的風險管理機制、保障銀行的可持續發展能力則更為重要。
參考文獻：
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第3篇：風險全流程管理范文
1 商業銀行信貸管理實訓教學的必要性
實訓教學的主要目的是提高學生分析問題、解決問題以及實際動手的能力，是使學生理論聯系實際的重要途徑之一。商業銀行作為一個金融機構，其嚴格的內部管理與內部保密的需要，一般不接受大學生進入體系內進行實習，因此如何幫助金融專業學生了解商業銀行的管理機制和運行模式，是金融專業實訓教學的重要教學任務。商業銀行信貸管理實訓教學順應現階段真實銀行信貸業務管理與業務流程的要求，按照精細化管理設計系統架構，能夠支撐多層架構，內容既兼顧到對外服務客戶，又注重了內部風險控制，營銷與風險的不斷平衡，甚至已經能夠核算出客戶的模擬利潤，客戶的貢獻度，可依此制定出相應的利率優惠政策；實現了客戶的全流程管理，全方位地征集客戶信息，并與相關系統對接共享；在科學識別、監控與預警風險的前提下，簡化了審批流程，迎合了不同企業客戶的金融需求。通過商業銀行信貸管理實訓教學可以有效讓學生了解銀行信貸業務管理的規范和運營的機制，提高學生的理論認識和實際動手能力，架構完整全面的知識體系。
2 商業銀行信貸管理實訓教學內容
2.1 客戶管理系統
商業銀行信貸管理實訓教學如實際商業銀行信貸管理一樣，把客戶維護和管理放在首要的位置，奉行“客戶是上帝”的服務理念，對公司客戶、小企業客戶、個人客戶、集團客戶、同業客戶、灰名單管理、本行股東、關聯客戶、客戶操作權限、客戶移交、合作中介機構等進行全流程管理和服務，將客戶管理貫穿到信貸的各項業務過程中，全方位地征集和完備客戶信息，并與模擬銀行其他非信貸業務系統對接共享。客戶管理系統有助于強化學生的服務意識，提高學生客戶服務水平，豐富學生客戶服務手段。
2.2 征信系統
商業銀行信貸管理實訓教學建立內部個人和企業征信系統，征信系統是信貸業務開展的基礎和風險控制的基石，能有效約束企業和個人的行為，有利于形成良好守信的社會信用環境，并提高信貸業務開展的效率。商業銀行信貸管理實訓教學將征信過程貫穿到信貸業務的全過程，通過信貸的發放和清償來逐步建立和完善征信信息。個人征信系統實訓內容主要有報文管理、生成刪除報文、個貸信息查詢、本地校驗錯誤數據查詢、人行反饋錯誤數據查詢、貸款信息糾錯處理、糾錯報文生成等；企業征信系統實訓內容主要有生成報文、報文下載、SQL查詢、節假日控制、日常查詢、反饋報文登記、借款人信息查詢、信貸信息查詢、批量刪除管理、批量刪除打印申請、交易庫查看、交易庫管理等。
2.3 對公評級系統
對公評級是商業銀行信貸管理實訓教學的重要教學內容，商業銀行信貸管理實訓系統內建對公評級模型，學生在實訓過程中可以進行模型的規則和規則庫定義，配置系統指標和評級模型，進行樣本庫管理和模型驗證等，以及查詢評級結果和評級分布。學生通過對公評級系統的實訓學習，了解對公評級的原理，理解細化評級客戶類別，使評級更具針對性，對于公司客戶、小企業客戶、集團客戶等不同的客戶類型適用不同的評級方式，理解評級觸發規則、評級模型判斷規則、評級報表選擇規則、評級模型的級別計算以及評級調整的全流程，通過對公評級建立風險控制和盈利預判，為信貸業務開展提供決策依據。
2.4 額度系統
商業銀行信貸管理實訓教學內容建立額度管理系統，針對公司客戶額度管理建立單一法人客戶臺賬、集團客戶綜合臺賬、單一法人授信協議、集團客戶授信協議等，針對小企業額度管理建立小企業綜合臺賬、小企業授信協議等，針對金融同業額度管理建立金融同業綜合臺賬、金融同業授信協議等，針對合作方額度管理建立合作方綜合臺賬。按照流程規范設置額度系統產品參數配置、控制參數配置，限額管理有客戶限額方案列表、行業限額方案列表、產品限額方案列表、貼現限額方案列表、超限隊列維護列表、超限隊列管理、臨時性限額配置等。額度管理系統是根據新巴塞爾要求結合銀行自身資本情況，依托額度生命周期的管理，建立起集額度創建、發放、占用、釋放、作廢、查詢統計等功能為一體的管理體系，對銀行風險額度核算、控制信貸發放、監控信貸業務狀態等進行管理，實現銀行業務的復雜關聯及靈活配置。其對主要風險形式進行的風險額度核算可以在事前、事中、事后有效的防御部分風險，體現風險緩釋的敞口管理思想。額度管理系統是風險控制平臺的重要組成部分，可實現銀行對信用風險、市場風險的監控和管理，以提高授信資產質量，提高銀行在行業中的競爭力。
2.5 押品管理系統
押品管理系統是風險控制平臺的重要組成部分，也是商業銀行信貸管理實訓教學的重要內容，重要包括押品信息管理：押品信息維護、押品信息查詢；押品估值：模擬估值、押品估值；押品出入庫：押品入庫申請、押品出庫申請、通知書/收據打印、贖/換貨出庫通知打印；權證管理：權證登記簿、權證入庫、權證借出、權證注銷、權證處置、權證置換、權證取出、通知書/收據打印；風險提示：重估周期到期提示、保險到期提示、權證借出返還提示、汽車合格證置換提示、房產可辦理所有權登記提示、票據到期提示；信息查詢：押品信息查詢、權證信息查詢、外部評估信息查詢；模型與樣本管理：估值模型管理、樣本數據管理。建立押品管理基礎技術支持平臺和押品數據集市，可實現經營部門和風險管理部門對銀行押品價值的持續評估和動態監測，完善押品從準入、價值評估、審核確認、價值重估、監測預警、押品出入庫管理、直到押品退出的整個管理流程，進而避免和減少貸前押品的高估風險、實時監控押品市場價值的變化，及時的發現貸款押品不足值狀況。以內部評估為主的押品評估管理，實現押品價值的定期自動重評，在兼顧效率和風險的同時也提高了服務客戶的水平，確保銀行主營的利差型業務―信貸業務的收益是計量了風險且支持未來緩釋處理后的實際收益。
第4篇：風險全流程管理范文
一、為什么要提“容忍度”
《管理辦法》提出對農戶不良貸款的容忍度就必有其用意，從當前全國經濟發展形勢來看，旨在通過引導農村金融機構信貸投放重點的轉變來帶動經濟發展逐步向均衡方向轉型。同時，也是對今年來信貸風險復蘇并向農村蔓延的一種應對措施。
（一）發揮政策引導作用，提高信貸支農力度
隨著新農村建設進度的加快，農戶對信貸資金的需求量也逐步增加，然而從當前全國貸款規模看，各金融機構的農戶貸款投放量已不能滿足發展的需要。截至6月末，全國農戶貸款余額為3.48萬億元，較2007年末增長2.14萬億元，增幅為160%，但同期，我國人民幣貸款總額卻已從26.17萬億元增至59.64萬億元，涉農貸款總額從6.11萬億元增至16.29萬億元。四年多來，農戶貸款160%的增幅，不僅低于貸款總額228%的增幅，更遠低于涉農貸款總額267%的增幅。從以上數據可以看出，近年來全國各金融機構對農戶的信貸支持力度沒有得到實質性的加強，更多的涉農資金流向了涉農企業，已經跟不上新農村建設的步伐。此時，銀監會在《管理辦法》中加入適當給予容忍度的要求，旨在鼓勵農村金融機構發放農戶貸款，為新農村建設提供更多的配套資金支持。
（二）經濟發展趨勢及三大產業間不均衡發展的要求
上半年，全國GDP近四年來首度“破八”，引起廣泛關注。從全國貸款規模變化數據來看，信貸資金投向第一產業明顯偏少，而經濟發展的減緩從側面證明了向二、三產業的信貸投放對經濟的拉動作用出現下滑趨勢。在二、三產業陷入低迷的同時提高農戶不良貸款容忍度，有利于受歷史包袱影響懼貸、惜貸農戶貸款的農村金融機構重新樹立對農村金融市場的信心，從而達到推動農村金融機構將信貸投放重心適當向第一產業轉移的目的。
（三）信貸風險復蘇并出現向農村蔓延的趨勢
銀監會在今年10月中旬召開的第三季度金融形勢分析會上，首次提及“部分行業的信用風險已經開始暴露”，從《經濟參考》報披露的數據來看，前三季度全國商業銀行不良貸款余額較年初增長509億元，多數商業銀行出現不良貸款不降反增的現象。從一些農村金融機構的新增不良貸款投向來看，農戶不良貸款也出現了一定程度的反彈。此時提及農戶不良貸款容忍度也證明了信貸風險向農村蔓延的現象已經得到了銀監會的重視，并以此為措施來保持農村金融機構投放農戶貸款的動力。
二、“容忍度”容忍的是誰
《管理辦法》中所述的容忍度并沒有給出一個明確的對象和標準，那么我們有應該如何去做界定呢？
（一）容忍的主體是農村金融機構
從《管理辦法》內容來看，辦法實施后，監管部門會對農村金融機構的不良貸款率等監管指標在考核時可能會有所放松，以此來鼓勵農村金融機構發放農戶貸款、加大信貸支農力度，同時也要求農村金融機構要視自身條件設置合理的容忍度并制定對適用容忍度農戶不良貸款的界定方法。
（二）對信貸人員的容忍應以“盡職免責”為度來衡量
《管理辦法》第五十二條規定：“農村金融機構應當建立包含農戶貸款業務在內的盡職免責制度、違法違規處罰制度和容忍度機制。盡職無過錯，且風險在容忍度范圍內的，應當免除責任；超過容忍度范圍的，相關人員應當承擔工作責任；違規辦理貸款的，應當嚴肅追責處罰。”由此可以看出，《管理辦法》規定農村金融機構對信貸人員的容忍度是有條件的：一是應合理制定對信貸人員的容忍度；二是容忍度以 “盡職免責”為衡量的條件。農村金融機構應立即著手對信貸流程進行重新梳理，根據《管理辦法》要求進行調整，確保在流程上符合《管理辦法》相關規定，同時深入研究盡職免責的相關規定。
（三）對農戶的容忍應設置相應條件
《管理辦法》實施后是否會存在惡意利用規則的貸戶，值得農村金融機構去考究，同時對貸款的全流程管理進一步提高了要求。在信貸管理制度中對農戶的容忍度應設置一定的條件：一是加入不可抗力界定條款及流程；二是加強貸款發放后對貸戶資金使用情況及生產經營的監控力度，將是否積極配合貸后管理工作定為容忍度確認的條件之一；三是通過財產保險等方式降低不可預知的風險。
三、農村金融機構該怎樣去做
從《管理辦法》內容來看。設置“容忍度”這一條款有兩個前提，一個是做好貸款的全流程管理，另一個就是“盡職免責”。那么我們金融機構又該怎樣去做才能算是符合《管理辦法》中的相關規定呢？
（一）不能放松，加強基礎管理
《管理辦法》從農村金融機構的“管理架構與政策”這一前提到“貸后管理”直至收回都做了非常詳細的規定，將成為很長一段時間內農戶貸款管理的指導性辦法。從本質上講，《管理辦法》的出臺實際上是加強了監管力度。出了風險可以談“容忍”，但必須以做好貸款的全流程管理為前提，放不準、管不好就無以談盡職，不但不會免責反而要承擔更多的責任。
（二）不能放縱，謹防違規操作
《管理辦法》實行的同時，各農村金融機構應該出臺自己的配套實施細則，內容不應僅包括如何去推廣實行，還應包括怎樣去預防信貸人員的違規操作，堅決杜絕“人為制造容忍度”情況的發生。此外，還應提高到逾期貸款的管理工作，不能以容忍度為幌子放任自流、不聞不問。作為一名信貸人員，即便是有一定的容忍度，也要格外珍惜，當前信貸風險復蘇的現象已經得到整個社會的認可，容忍度有限，但信貸風險卻存在很大的不確定性。
第5篇：風險全流程管理范文
隱性風險貸款往往被商業銀行所忽視，一方面是因為在貸款質量分類中隱性風險被劃為正常類，因為一個“隱”字所以往往容易被忽視。另一方面能夠按時隱性風險貸款轉變成顯性的風險貸款，需要一定的量變積累，因為長期性而被忽視。在對隱性風險貸款的研究中，其產生原因是首先需要研究的對象。
（一）政策調整因素
我國的政體特點決定了，政策因素對隱性風險貸款的形成有著更為明顯的影響。諸多政策敏感性行業受到不同程度影響。各商業銀行為順應經濟發展的大形勢，把有限的信貸資源更多地投向有利于產業結構優化、有利于節能減排等地方政府鼓勵、支持的行業。而產業政策調整前的一大批原來有市場、有盈利的企業成為禁止發展和貸款的對象，商業銀行先前注入了信貸資金，退出過于集中、速度過于快，會使企業陷入資金困境，直接增大信貸資金的風險。
（二）經營變化因素
當前很多企業存在這樣一個誤區，那就是更高的利潤增幅、更大的企業規模應當是企業的必然選擇。而盲目的擴張和超能力負債經營，一旦遇到問題，很有可能造成資金鏈條的斷裂。此外，如果投資缺乏考證，對行業不熟悉，對風險的認識不明確，很容易出現跟風式的表面繁榮，一旦業務發展過程中周轉資金不足，風險的釋放必然造成銀行承擔損失的可能性增加。
（三）環境變動因素
2008年以來，席卷全球的金融危機使原本明顯的在經濟周期變得撲朔迷離，上升階段、下行階段分解不再明顯，一旦出現供銷環節出現問題，資金周轉不暢，那么，虧損、破產情況就會大范圍出現。而經濟周期的不穩定性又制約著地方企業的生存和發展。在經濟周期的下行時期，商業銀行將面臨著融資客戶的風險轉嫁。
（四）自身管理因素
有的企業管理模式陳舊，管理水平低，甚至有仍然采用家族式管理體制的企業，組織水平和產業水平均有較大差距，此外技術因素、人才因素、開發能力因素、應對市場因素等等很多方面，如果不適應市場，就會造成競爭力的下降，市場份額的喪失都可能會造成銀行先前所投放的信貸資金面臨較大風險。
二、管理轉型的對策及建議
信貸業務需要商業銀行承擔風險、控制風險并在風險管理中獲得收益，不斷提升控制風險和管理風險的能力是商業銀行實現持續發展的根本途徑。為此，商業銀行必須建立科學高效的風險管理體系，形成風險控制的長效機制，加快實現從顯性風險貸款管理向隱性風險貸款管理轉型，增強風險管理的主動性。
（一）提升業務管理水平
對信用度高、綜合回報率高且未用足授信的優質客戶，完善發放手續，盡快投放到位；對第一還款來源充足、第二還款來源有保證的中小企業要積極營銷，爭取在中小企業貸款的拓展上取得較好的成效；對網點實行分類指導，明確營銷重點，落實營銷責任，同時做好重點客戶的跟蹤營銷，對存量客戶進行排隊分析，確定重點支持類客戶名單，通過增加授信擴大市場份額，逐步培養一批忠誠客戶。
（二）構建風險防控體系
一是要建立和完善隱性風險貸款識別的評估、信息傳導、獎罰等機制，實現對隱性風險貸款從識別、控制、處置等全過程的系統化、規范化管理。二是要加強信貸檢查體系建設。要探索現場檢查技術分析工具和手段，增強信貸檢查的針對性和有效性，做到檢查與大客戶風險管理相結合，檢查與全流程違規積分管理辦法執行相結合，檢查與潛在風險性貸款壓降相結合，防止隱性貸款風險。三是要盡快構建客戶分層管理體系。建立大型、重點客戶由一級分行直接營銷管理，二級分行輔助管理；中型、一般客戶由二級分行直接營銷管理的分層次管理模式，以提高對不同類型客戶的隱性風險貸款防控的針對性。
（三）健全監測分析體系
強化貸款的全流程管理，推動商業銀行傳統貸款管理模式的轉型，提升商業銀行信貸資產的精細化管理水平。內部應將貸款過程管理中的各個環節進行分解，按照有效制衡的原則將各環節職責落實到具體的部門和崗位，并建立明確的問責機制。這些環節主要包括：受理與調查、風險評價與審批、合同簽訂、發放與支付、貸后管理等。通過進一步強化科學的貸款全流程管理，真正實現貸款管理模式由粗放型向精細化的轉變，有助于提高商業銀行貸款發放的質量，也有利于商業銀行增強貸款風險管理的有效性。
（四）建立風險轉化機制
在現有管理機制和營銷網絡的構建過程中，如果再用"吃一塹，長一智"的思維定式來解決，顯然是不合時宜的。前瞻性做好隱性風險貸款防范工作顯得事在必行。可由銀行和借款企業及其擔保企業分別向保險公司辦理資金和財產保險，對貸款發生風險時，由保險公司按投保情況給予經濟補償，從而實現風險轉移。也可以采取份額分散、對象分散、期限分散、行業分散等方式，建立風險分散機制。避免因個別行業的大起大落給銀行帶來不必要的風險。
（五）突出風險防控重點
完善風險識別監測分析機制。要加強對客戶的監測分析，做好重點客戶的風險監控工作，實行貸款大戶風險監控負責人制度，建立健全大戶突發性風險應急防御機制，切實防范大戶隱性風險。一是對多家銀行融資，特別是近年來融資額驟增的企業，切實防范他行資金抽逃、企業“猝死”的風險。二是高度關注企業實力、法人行為，防范企業多元經營、主業不主、參與民間融資、資金鏈斷裂的風險，切實防范企業法人參賭及其他不良行為形成的道德風險。三是高度關注關聯企業聯保、互保問題，警惕一家企業倒下帶來的連鎖反應風險。四是對行業、客戶、產品以及押品價值進行仔細分析，切實防范形勢變化較為敏感的紡織、化工行業、動產質押物價值變動等風險，做到心中有數，預防在先，把風險消滅在萌芽狀態。我們應對看到，目前商業銀行“重貸前、輕貸后”的重貸輕管的現象普遍存在。必須強調加強貸后管理，有助于提升信貸管理質量。加強貸后風險控制和預警機制，強調動態監測以及對貸款賬戶的管理。另一方面，加強信貸操作管理和風險防范。將目前實施的放款后作業監督管理前移為放款前的信貸操作集中監督，信貸管理部門要切實履行放款前提條件核準、擔保核實、借款合同及相關協議審核、信貸資金監督支付等信貸業務操作職責，逐步建立貸款前提條件審核、貸款監督支付、信貸檔案管理等新型信貸作業監督體系。
第6篇：風險全流程管理范文
關鍵詞：科研項目；知識產權管理；全流程管理
中圖分類號：C931 文獻標識碼：A 文章編號：1009-2374（2013）33-0143-03
1 概述
2008年，國家出臺了《知識產權戰略綱要》，以提升知識產權的創造、運用、保護和管理能力，意在通過自主創新提升我國科學技術水平，提高國家的綜合競爭力，實現全面建設小康社會的目標。知識產權工作已經提升為國家戰略，與科教興國戰略、人才興國戰略一道，成為我國三大戰略之一。
國家知識產權戰略強調知識產權的創造、運用、保護和管理為一體的綜合能力提升，唯有知識產權綜合能力提升，才能有效提高科研水平，提高知識產權成果的轉化，促進經濟的發展。目前，我國眾多企業、科研機構，承擔我國絕大部分的科研項目，這些科研項目的實施，成為了我國知識產權創造的最主要途徑，成為推動科技進步的主要動力。但是，很多企業、科研機構的科研項目所開展的知識產權管理工作都還僅僅局限在知識產權的創造和保護方面，沒有有效地運用和管理知識產權，使很多知識產權成果無法得到充分利用和轉化，浪費了大量的人力物力，阻礙了我國科學技術整體水平的進步。因此，確保科研項目全過程知識產權管理工作有效開展，對于落實國家知識產權戰略、提升科技水平至關重要。
2 科研項目知識產權全流程管理的意義及科研項目管理中存在的問題
科研項目全流程知識產權管理是指將科技查新、知識產權信息的利用、科技成果保護方式的選擇，發明創造的保護、專利分析、專利預警、專利布局以及專利轉化等融入到科研項目的立項、實施、結題和轉化過程中。實施科研項目知識產權全流程管理，對于避免重復研究、規避投資風險、提高企業科研項目的研發起點、充分利用現有技術資源、提高科研成果的產出率和轉化率及最大程度地實現項目的投資價值，具有十分重要的作用。
目前，國內許多大型企業在科研項目的管理中沒有融入知識產權管理，使得許多科研成果并未轉化為知識產權成果。在科研項目的管理中主要存在以下問題：如科技查新不到位，專利信息的利用能力不足，導致一些項目重復研究，浪費研究成本；沒有建立起自己的專利數據庫，對于本企業相關領域的技術發展跟蹤能力不強，對于技術發展趨勢把握得不夠好；在科研中對于知識產權成果的保護缺乏統一的規劃，研發人員對于科研成果的知識產權保護意識不強；企業專利管理人員的管理工作沒有涉及到科研項目全流程管理工作中來。
3 大型企業科研項目全流程知識產權管理體系設計與研究
3.1 科研項目全流程知識產權管理體系設計
針對大型企業科研項目中存在的上述問題，本文設計了如下科研項目全流程知識產權管理體系。該體系將知識產權管理融入到科研項目的立項階段、實施階段、結題階段和轉化階段。科研項目全流程知識產權管理體系設計架構如圖1所示。
3.2 科研項目立項階段
立項階段包括項目的形成與科研項目的審核通過，在這兩個流程中，知識產權管理工作都起到極大的幫助
作用。
3.2.1 科技查新報告。在國內許多企事業單位，科研項目的立項審核都需要提交有科技查新資質的機構出具的科技查新報告，科技查新報告可以評估科研項目是否具有新穎性、創造性甚至可行性的依據。
3.2.2 知識產權信息跟蹤。科研項目立項時，對科研項目可能涉及的知識產權信息進行跟蹤預警，并將這些有關知識產權信息建立成為科研項目專用的數據庫，在科研項目實施階段同樣可以使用。
3.2.3 專利信息利用。專利信息利用對科研項目的立項和實施都具有巨大輔助作用，在立項階段，通過專利信息利用，可以幫助研發人員了解技術發展的現狀及可能的發展趨勢，從而幫助科研項目確定研發方向，節約研發成本和時間。
3.2.4 知識產權成果目標與規劃。科研項目立項階段，通過科技查新、專利信息利用等流程，對科研項目可能取得的成果有初步的評估，因此，根據科研項目的類型和特點，制定科研項目可能取得專利、商標、著作權或商業秘密等知識產權成果的目標，并根據科研項目的進度表規劃知識產權成果的產出規劃。
3.2.5 合同簽署與知識產權成果歸屬。對于很多科研項目，往往不是一個單位主導完成的，也不一定是自己完成的，往往是多個單位合作完成或委托他人完成的，盡管目前相關法律已經對這類科研項目的合作和成果歸屬進行了規定，但不盡人意之處比比皆是。因此，在科研項目立項階段，就應該簽訂技術開發合同，并約定權利歸屬和使用權的問題。
3.2.6 設立知識產權管理制度與機構。在科研項目立項階段，就應該建立與科研項目類型和特點相匹配的知識產權管理制度，并根據制度，設立科研項目配套的知識產權管理機構，對整個科研項目知識產權全流程進行管理，并設置專人對科研項目知識產權管理工作負責。
3.2.7 科研人員知識產權意識培養。科研人員的知識產權意識培養主要包括保密意識的培養和對知識產權的認識，關系到知識產權的創造和保護，應該在科研項目立項時就開展此項工作。
3.2.8 設立知識產權專門經費。科研項目成果的知識產權保護，是科研項目知識產權全流程管理中花費最多的部分，包括專利的申請、版權登記、商標申請等，除此之外，還有科研人員的獎勵等項目。因此，設立科研項目知識產權專門經費，對于科研項目全流程知識產權管理是必不可少的。
3.2.9 設立專家庫。目前的科研項目立項審查主要是通過專家庫和同行評議的形式，但是并不是每一個項目的審核都能找到合適的專家或同行來進行審核。因此有必要通過專利信息的利用來建立常用的專家庫。這些專家也可以在科研項目的結題驗收階段參與。
3.3 科研項目實施階段
科研項目全流程知識產權管理中實施階段的管理包括如下內容：
3.3.1 知識產權信息動態跟蹤預警。在科研項目立項階段，設立了知識產權數據庫，用于跟蹤和預警與項目有關的知識產權的動態信息，并及時預警。這么做可以幫助科研項目及時調整研發方向，防止侵犯到他人的權利，規避風險。
目前的研究沒有或很少有人提出科研項目如何“動態”跟蹤專利信息，也沒有或很少有研究探索科研項目知識產權預警的模式。
3.3.2 專利信息利用。專利信息利用在立項和項目實施階段的作用差不多，都是通過對相關專利的微觀分析，對科研項目研發做出指導，時刻關注行業的發展趨勢，以便及時挑戰研發方向，不做重復研發，不做無用研發。
3.3.3 知識產權申報登記管理。知識產權申報登記是科研項目成果得到知識產權保護的重要環節，也是知識產權創造的核心環節。在這一流程，應該處理好發表學術論文與申請專利的關系，處理好技術秘密保護與專利保護的關系。并且，還要根據企業的戰略，布局專利申請。同時要處理好知識產權申報登記的時機選擇，確保企業的優勢地位。
3.3.4 人事檔案的記錄與階段性激勵。在科研項目實施階段，應該做好知識產權人事檔案記錄，并使用知識產權專項費用對知識產權創造人員進行獎勵。研發項目組和企業可以根據詳細的人事檔案記錄，對研發人員做出評價，挖掘和培養優秀的研發人才。
3.3.5 階段性評估。在科研計劃項目中期檢查或者其他階段性評估評審時，由知識產權專員組織相關技術人員對項目研制過程中知識產權借鑒情況進行說明，對產生的發明創造和獲得的知識產權情況梳理、總結，對重要創新技術進行成果檢索和對比分析，并提出知識產權保護
方案。
3.3.6 協調與處理。知識產權專員定期將項目研制過程中申請或取得的知識產權向項目主管部門或科研計劃主管部門報告；在發生知識產權侵權或糾紛時及時向項目主管部門或科研計劃主管部門報告。
3.4 科研項目結題階段
科研項目全流程知識產權管理中結題階段的管理包括如下內容：
3.4.1 科研成果質量評估驗收。將科研項目取得的知識產權成果進行專利分析，評估科研項目取得的知識產權成果新穎性、創造性，評估其價值，從而對科研成果質量進行評估；與立項階段對比，評估項目的預期與實際的
差異。
3.4.2 知識產權再挖掘。項目結題階段，應該組織科研人員和專利人員對項目實施階段的成果再次進行分析和研究，挖掘出可能存在的專利，從而增加科研項目的投入產出比。
3.4.3 知識產權成果清單整理與轉化規劃。由知識產權專員組織相關技術人員梳理和總結項目知識產權成果，在項目驗收時提交知識產權清單，包括申請和獲得的知識產權數量、名稱、類型、法律狀態、實施轉讓情況等，并在《驗收報告》中對相關內容做出說明和分析；對具有潛在應用前景的知識產權進行實施轉化前景和實施許可方式分析；對特定目標專利進行侵權風險分析。
3.4.4 績效評估與獎勵。根據科研成果的質量評估，計算科研項目的投入產出比，評估科研項目實施的績效水平；并結合項目實施階段的人員檔案記錄，對研發人員和研發團隊進行評估和獎勵。
3.5 科研項目轉化階段
科研項目產生的知識產權成果，必須通過轉化才能體現它的價值。轉化的方式很多，但離不開知識產權管理機構對其的運營。因此，作為“后”科研項目階段，知識產權轉化管理不可或缺。
對于所取得的知識產權成果，企業知識產權部門應對成果進行評級分類，做好知識產權成果應用規劃，實現知識產權成果的最大化利用。對于知識產權成果轉化可采取以下三種模式：
3.5.1 自主模式。自主模式即企業將知識產權成果自行實施，將其產業化、商品化，以提升企業的核心競爭力和市場主動性，使核心知識產權完全掌握在本企業手中。
3.5.2 合作模式。合作模式即企業利用其擁有的知識產權成果，與擁有相應資源的其他企業合作，共同實現知識產權成果的產業化和商品化。此模式可以快速將知識產權成果產業化和商品化。
3.5.3 許可模式。許可模式即企業將其擁有的知識產權成果轉讓或有償許可給其他企業，通過此方式實現企業知識產權成果的產業化和商品化。此模式可以使企業快速收回研發成本和獲得盈利，為企業開展新一輪創新研發提供便利。
4 結語
在知識經濟的當下，將知識產權管理融入到科研項目管理全流程中來，是現代科研項目管理的必然發展趨勢。大型企業實施科研項目全流程知識產權管理是響應國家知識產權戰略、促進企業知識產權發展和提升企業核心競爭力的重要舉措。本文針對大型企業在科研項目管理中存在的知識產權問題，設計了科研項目全流程知識產權管理體系，有利于大型企業提升知識產權的創造、保護、運用和管理能力。
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第7篇：風險全流程管理范文
關鍵詞：企業流程管理；工作推進；落實
隨著我國經濟社會的不斷發展，現代企業在市場中的競爭也變得越來越激烈，傳統的企業組織與專業化的分工模式已經不再適合當今企業的發展，不僅不能再起到為企業提高經濟效益的作用，還成為了導致企業組織不能與快速變換的市場發展同步的現象，成為了阻礙企業發展的絆腳石。在這樣的背景下，企業要想獲得進一步發展的機會，就必須轉變傳統的企業管理理念，因此，企業流程管理理論應運而生。企業流程管理理念在企業中的具體實施有效的推動了企業的經濟效益提高。本文將主要對企業流程管理工作的進一步推進與落實作更深層次的分析和探討。
一、企業流程管理理念概述
企業流程管理理論是在市場經濟競爭日益激烈的背景下提出來的，由于傳統的企業職能管理方式已經不再能夠起到增加企業經濟效益的作用，而企業流程管理理論則通過為企業各個工序安排適合的工作、任務與目標規范等方式對企業內部人員進行分工與管理，不僅很好的提高了企業的工作效率與團隊協作能力，還能夠有效降低企業的生產成本、優化管理結構，并且對提高企業的抗風險能力與提高企業的經濟效益等都有著十分重要的推動作用。
二、企業流程管理的發展現狀
鑒于企業流程管理工作對企業經濟效益的提升與企業的進一步發展都有著如此重要的作用，國內的大部分企業都已經在企業內部實行了企業流程管理理論，并對此較為重視。然而由于我國企業還沒有建立起較為標準完善的企業流程管理體系，因此在發展的過程中還存在著許多問題與缺陷。如企業內部的各種活動的職責權限混亂、不清晰，交接工作不順利，企業內部的管理流程繁瑣、流轉時間較長并且效率較低，或是沒有對企業流程的管理實行實時監測、控制與評價，再加上企業內部人員對企業流程管理的認識水平較低等因素造成了我國企業流程管理沒有發揮出全部的潛能、存在諸多漏洞的現狀。
三、推進與落實企業流程管理工作
現在的社會已經進入了信息化時代，科學技術的飛速發展為信息化的發展提供了強有力的支持，而信息化時代的到來也為企業流程管理工作的進一步推進帶來了發展的契機。
1.企業流程管理的業務流程規范化
隨著計算機互聯網技術的應用的日趨成熟，與其在城市電子商務、電子政務領域的成功運用，實現企業流程管理的網絡化運行已經不再是幻想。然而，在企業流程管理的實際工作中，也不能將業務流程圖與業務流程管理的工作標準等各種業務都一股腦的全部納入企業流程管理的網絡化運作中。而是要在深入分析企業內部缺陷與問題的基礎上，結合企業的自身實際與需求，有計劃、有依據、有設計的對企業流程管理工作進行落實。
2.有效利用企業內部原有的管理軟件
信息化技術已經在全社會范圍內廣泛應用的現代社會，企業內部也擁有著一系列的辦公軟件管理系統。因此，對這些原有的資源我們不能將其忽略，而應該對其進行合理的運用，使其為企業的發展發揮應有的效用。在建立企業內部的網絡化流程管理體系時，要將企業內部原有的企業資源管理系統、人力資源管理系統、客戶資源管理系統、財務、項目管理系統等辦公軟件有效的利用起來，使企業內部的各種管理系統協同合作，發揮出更強大的企業流程管理效用，為企業的快速發展助力。
3.建設企業外網、改造企業內網，提高企業流程管理質量
信息的快速流轉對企業的發展具有一定的作用，因此要建立起企業的即時通訊體系，保持企業外部與內部之間、內部與內部之間網絡信息通訊的快速暢通，這對提高企業員工的工作效率是極為重要的。因此，企業流程管理必須重視對企業內外局域網體系的建立，利用統一門戶的多協同子站原則建設外網、改造內網，對企業內部的流程管理進行工作的指示與命令的下達與各種文件的審批與資源的共享，有效提升企業電子流程管理的快捷性。
4.定期對網絡化的企業流程管理體系進行檢查、維護與考核
在企業內部建立起網絡流程管理體系之后，不能長期的只利用不檢測，長此以往，會使企業的流程管理體系所發揮的作用日漸微弱。因此，企業的流程管理人員必須要及時對企業的流程管理工作進行檢驗與考核，通過這種方式來對企業流程管理工作的實施情況與存在問題進行及時的分析，并找出有效的解決辦法，為以后流程管理工作的進一步提升做好準備。
總之，企業流程管理的進一步推進與落實工作主要是向著與信息化與網絡化技術相結合的方向發展的，它不僅能夠有效的改善企業流程管理當前發揮效用低、流程管理流于表面化的現狀，對企業經濟效益的有效提高和企業的進一步發展也有著十分積極的作用。
四、結束語
要想企業在不斷變化的市場面前贏得發展的先機，就需要轉變原有陳舊的企業經濟管理模式。而企業流程管理理論的出現為解決企業的發展難題帶來了福音，然而由于企業流程管理工作在具體的實踐中存在諸多問題，因此，本文主要對企業流程管理的進一步推進與落實工作進行了分析與探討，希望對進一步提高企業的經濟效益與發展起到一定的推動作用。
參考文獻：
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第8篇：風險全流程管理范文
1.高度重視風險管理，抓好各階段管控重點針對信貸管理，專項布置風險管理工作，明確目標、開展排查、啟動周報、嚴控過度授信、加快風險處置。成立信用風險防控領導小組和若干信用風險專項工作組，集中人員及跨部門協調化解處置風險，同時出臺授信違約與信貸主要負責人績效直接掛鉤的考核辦法。2.實施全面風險管理理念，完善制度建設實施風險經理委派制，做到風險關口前移；建立信貸風險預審會制度；完善銀行風險管理委員會和貸審會的職責和流程；完善客戶風險分析制度；擴大風險現場檢查范圍；加強不良清收。3.加強對監管評級和風險指標的監控持續關注監管評級的排名與變化、后四類風險貸款率、新發生對公、個人后四類風險貸款凈生成率等指標，并及時根據相關指標的變化做出相應的調整。
二、加強客戶經理隊伍建設及考核激勵機制
經濟新常態發展趨勢下銀行業面臨著新的挑戰，同時也對客戶經理提出了更高要求，因此加強客戶經理隊伍建設已成當務之急。必須推行任職資格認證制度，充實一批素質良好、業務過硬、經驗豐富的人員到企業信貸業務經營管理隊伍中來。舉辦多層次、多角度的業務培訓班，確保企業信貸隊伍熟悉企業經營管理特點，在有效識別融資風險的前提下開展企業信貸營銷和管理工作。建立客戶經理考核機制，將貸款收益、資產質量和客戶經理個人績效緊密掛鉤，實現正向激勵與責任約束有機結合，建立起權責對等、標準明確、操作簡便的長效激勵約束機制。
三、全面提升信貸管理精細化管理水平，樹立“全流程”信貸管理理念
從做實貸前調查、做真審查核準、做細貸后管理入手，提高信貸管理工作的精細化水平，保持銀行信貸業務的健康可持續發展。加大信貸全流程管理力度，嚴把客戶準入關，繼續推進實施客戶準入集中審議制度，按照區別對待，優中選優的原則，對同一行業內客戶實施分類篩選，防止“病從口入”。建立億元客戶貸款集體審議制度，加強對融資大戶風險的分析和把控。嚴把審查和核準關，重點加強對客戶實質性風險的審查，防止業務“帶病通過”，嚴格貸款核準和作業監督，確保貸款手續完備。充分利用好貸后管理系統、風險預警監測系統的作用，通過加強財務指標、賬戶資金流、異常交易行為等情況監控。
四、加快推進企業信用體系建設
1.各地銀行應積極配合各地政府進行企業信用體系建設工作，提升良好的誠信環境建立企業信用評價機制，在評級指標的設置方面，應充分考慮企業的成長性、效益性，建立有針對性的評級體系鼓勵和支持守信企業，加大對造假、逃廢債、制售假冒偽劣產品、不照章納稅等失信企業的打擊和處罰力度。
2.積極配合建立完善的共享信息平臺積極建立企業的信用記錄體系和企業信用咨詢機構，為銀行提供企業全方位、多視角信用狀況有償咨詢，建立銀行同業的企業信用獎罰機制。對于發展前景良好、管理規范、信譽良好的企業，可建立“信譽良好的企業”名單；對于騙貸或違約行為的企業，應在金融同業中予以通報，增加企業及其股東的違約成本，促使其主動增強對自身的風險約束，防止其多頭融資，套取銀行信用。當前，特別要加大對惡意逃廢債務企業的懲處力度，發揮法律強制作用，讓失信者付出成倍的代價，形成不愿失信、不敢失信的機制和制度。
五、區分不同情況客戶及行業對應做好信貸相關工作
1.對潛在風險客戶做好排點排查經營虧損、盲目擴張、過度融資、民間借貸、交叉違約、隱形關聯特征的風險客戶，及時退出潛在風險貸款。
2.加強產能過剩、房地產、政府融資平臺等重點領域風險防控，根據限額控制計劃要求，做好上述貸款的壓降工作。
3.根據銀行業務品種風險特點做好房地產、貿易融資、小企業、個人貸款風險防控，防止貸款裂變對房地產貸款，嚴格準入標準，對存量房地產進行逐戶、逐項目進行風險排查，對存在項目資金不足、建設進度緩慢、銷售嚴重滯后、未按銷售進度還款等問題的，及時采取資產保全措施，防止貸款裂變；對貿易融資，以防假、反假為重點，做好精細化管理，杜絕客戶通過虛假貿易背景等套取銀行融資行為發生；對小微貸款，鎖定存量風險，管住新增風險，將專業市場、產業集群作為風險管控重點，防止以市場為平臺套貸，控制好小微企業多頭融資、過度融資，防范群發風險，個人客戶重點防范虛假用途以及大額個人消費貸款。
第9篇：風險全流程管理范文
關鍵詞：財務；資產管理
目前，部分三甲醫院內部控制建設不全面、業務流程欠合理，內控方法較簡單，導致內控制度執行、落實不到位。與此同時，醫院內部各系統、各環節相對獨立，無法形成閉環管理，造成信息脫節，產生不協調的情況。相關情況嚴重影響醫院工作效率與正常運行，增加醫院財務管理與內部控制風險。因此建立一個內控制度化、制度流程化、流程信息化、信息公開化的財務協同管理信息平臺尤為重要。
財務協同管理信息平臺建設思路
隨著醫院現代管理理念的建立，信息技術、數據資源的管理創新日益成為推動醫院發展的新動力。人們期待著建立醫院數據平臺，解決復雜數據資源的集成整合問題，進而支撐數據分析和預測，更好地挖掘數據的價值。平臺功能要求符合三甲醫院“以預算管理為主線、資金管控為核心”的內控理念，實現經濟業務活動的內控管理，包含預算編審、分解和下達，費用支出管理、采購過程管理、合同應用管理、資產全生命周期管理、項目管理等一體的閉環管理內控系統。具體思路為：1.建設立體化、全方位的統一內控管理系統。2.實現內控成果電子化、可視化，能夠全面展現和查詢。3.實現對內控制度、規范、策略的統一管理，對內控業務的集中數據管理，對內控風險的集中監控管理，對內控風險與工作的集中流程管理。4.實現預算、采購、資產、收支、項目庫合同、科研課題、培訓管理各內控工作環節、流程的內控管理。5.融合項目工作和風險控制，實現內控風險事項和級別的自動識別、預警和處置，形成內控。6.加強醫院內部控制、財務管理的運行監控，促進財務動態監控，防范財務風險。財務協同管理信息平臺設計方案財務協同管理信息平臺的建設是財務領域的一場重大變革，不僅涉及創新型智能財務平臺的建設，更重要的是在財務平臺下實現財務轉型，構建新的財務管理模式。財務協同管理信息平臺包括用戶層、門戶層、分析應用層、平臺應用層、技術平臺層與設施層，需要考慮安全防護與系統的各項應用規范。
一、門戶層
門戶層以平臺的信息門戶為入口，確定使用者的身份，提供多層次的組織框架，實現多角色權限應用機制，能夠為單位內部的各級用戶提供所需要的應用平臺。門戶層是將各種信息資源與平臺應用模塊統一封裝，按照用戶所屬單位部門、角色權限和使用習慣形成的個性化應用界面。
二、分析應用層
分析應用層面向決策用戶，通過應用數據庫與數據平臺的植入，對平臺內外數據及各項流程活動等進行監測、統計、分析、預警及預測，面向管理層及相關職能科室建立對應的數據看板，輔助決策，提升科學決策能力。
三、平臺應用層
平臺應用層提供多樣的應用功能，提供預算管理、采購管管理MANAGE理、合同管理、資產管理、收支管理、項目管理等六大業務功能模塊和風險管理功能模塊，以及個性應用的擴展定制，實現精細化管理的標準應用和深度應用。四、技術平臺層技術平臺層提供開發平臺RBAC模型（基于角色的訪問控制，包括RBAC0-RBAC3四個概念）中RBAC3級的應用權限體系、工作流引擎，提供對應用層項目功能的各種支撐，具有架構完善、技術先進、穩定可靠的特色，具有強大的適應能力和擴展開發能力。采用SOA架構、J2EE架構，利用Spring框架的組件化的Portal技術，整個系統由Java語言開發；數據應用方面采用Hibernate框架，遵循JSR168規范，可以應用在任何使用JDBC的場合，滿足實現集成多種數據庫應用，如MySQL、Oracle、SQLServer，等等。技術平臺層系統采用各種基于Portal的組件技術進行程序開發，該分層結構的各層次之間功能耦合度較低，利于應用層功能的靈活組合；采用組件化封裝，面向接口開發，應用關鍵功能；頁面進行統一展現，利用Portlet的封裝，實現不同應用場景的應用；統一的通道控制，控制html、soap等通道來判斷訪問來源；以不同的組件結構，提供超強的持續優化與擴展能力。技術平臺層核心組件工作流引擎參考WFMC標準模型實現各種復雜流程的電子化流轉，并以封裝化的設計方法讓工作流引擎方便被其他功能模塊調用，完成各種流程驅動、擴展應用及異構系統的工作流調用。移動平臺提供框架式技術，融合HTML5技術，支持iOS、Android等移動操作系統，與PC操作系統保持組織結構、權限、應用、數據及流程的全面一致，需要具有易擴展的定制功能。
基于內部控制的財務協同管理信息平臺的應用
一、系統門戶應用
系統門戶是應用戶對信息化系統建設的需求，構建單位內部業務系統的總數據處理平臺。通過系統門戶搭建單位內部業務系統的處理平臺，包括個人空間、單位空間、內控業務空間等，自定義展示相關信息，包括介紹各項規定與政策，公示各部門辦事流程，提供監督機制，促進各項政策信息共享和各部門相互協作，提升部門間協同工作效率。
二、內控應用
為實現對經濟活動的全面管控，行政事業單位內控工作具有全面性的特點，貫穿各項業務的決策、實施與監督的全流程，涵蓋單位相關業務和事項。打造內控平臺，目的是站在單位全局高度，在管控體系中將各項業務活動納入統一管理，在符合“三定”規定前提下，由獨立的部門組織協調內控工作的實施方法與實施形式，并組建起各部門與各崗位之間的協調工作機制、互相核查機制，形成控制合力。具體做法主要集中為組織機構設置、議事決策機制、“三重一大”決策制度、崗位管理、審計管理、內部報告、知識庫應用等方面的建設。
三、風險管理應用
內部管理系統需要對單位未來發展和業務活動風險進行內部控制，該系統由風險評估、環境控制、業務控制、業務溝通、內控監督等要素組成，具體體現為各內控制度的應用，和落實制度所需的控制措施和程序。單位應當形成業務活動風險定期評估機制，對存在風險的業務活動進行系統、客觀、全面評估。內控職能部門或牽頭部門需要全面梳理內部層面的制度、崗位、組織、機制，梳理信息系統和業務層面的各項業務流程，對經濟活動中與內部控制目標出現的風險進行識別與分析，找出業務活動中的隱患與存在的漏洞，制訂合理應對策略，減少風險的發生。
四、預算管理應用
醫院預算管理，是指對醫院發生的所有業務活動實行全面預算管理，主要包括兩方面內容：一是醫院對財務、預算實行綜合管理，醫院作為預算管理單位，所有收支全部納入預算管理范圍；二是醫院內部應建立全面預算管理制度，應用預算管理手段，以醫院中長期發展規劃為目標，針對醫院內部各種經濟資源的分配、使用開展各項管理活動，并定期對此進行績效考核。行政事業單位的預算主要由收入預算和支出預算組成。在行政事業單位中預算管理發揮著計劃、控制、協調、資源整合、評價等綜合管理功能，貫穿單位各項經濟業務活動，涉及經濟業務活動的事前、事中和事后的全過程管理。具體包括：1.對預算編制的控制。預算編制是行政事業單位按照單位開展各項業務工作，對相關業務活動行為進行科學安排，實現財務管理對業務工作的計劃與支持。醫院各部門應合理制訂下一年度的業務計劃，能夠在預算編制前將計劃指標合理分解安排到各業務部門科室。各業務部門科室要樹立預算優先的整體思想理念，充分做好預算編制的基礎準備工作，按照上級部門的要求與規定，按需合理編制部門預算。2.對預算審批的控制。醫院的財會部門在同級財政部門正式批復單位預算后，應當根據上級主管部門法定程序，批復對單位各業務科室部門提出的收支要求，明確各項業務工作的預算額度、支出方向和支出標準，從而將預算各指標按照科室部門進行拆分，經過單位審批流程后下達到各業務部門，優化單位內部資源的分配，將預算指標直接分解到業務活動的各個位置與環節，并為各業務部門的預算執行制定相關的預算執行規則。3.對預算調整的控制。根據同級財政部門相關規定，預算數據的調整必須經過合法合規的流程審批。三公經費不允許進行預算調整。4.對預算分析的控制。醫院建立預算執行分析機制具有必要性，單位定期通報各業務部門預算執行情況，召開預算執行分析會議，通報解決預算執行中存在的問題，對其進行研究分析，實行績效考核，提出意見與建議，必要時進行相應調整，提高預算執行率，實現預算目標。
五、收支管理應用
單位的收支管理與單位內部資金資產流轉關系密切，是單位運行中的核心業務之一，也是內部控制的重點監控內容。醫院收支業務控制與單位內部控制目標是一致的，包括支出的合法性、財務內容及財務信息的真實完整性以實現資金支出支付的效果。在資金收入部分，能夠支持收入計劃編制、登記、上繳等工作，實現預算資金與賬務的全流程監控管理，實現會計核算與資金管控的應用；在資金支出部分，結合醫院內部資金審批流程與管理制度，對各項資金支出進行分類管控，制定不同流程，通過選擇對應的支出預算指標、應用不同流程的分類審核機制，以不同流程進行分類審批，以表單化形式結合預算指標進行分類支出控制，對各類費用支出實行動態資金監管，滿足內部控制的監管規定要求。同時要對支出管理實行必要的事前控制、事中核算、事后分析，與會計賬務相連接，實現項目資金監管，以提供支出應用的有效性。
六、采購管理應用
醫院應對政府采購部門預算進行必要管理，嚴格遵循“先預算，后計劃，再采購”的工作規范，醫院應先規范填寫采購計劃，統籌并錄入采購計劃后，方可實施采購。采購管理主對醫院內部采購計劃、采購需求、采購執行、采購驗收進行管理及內部控制。通過與采購預算、采購計劃、采購執行等數據進行有效動態對接，提供采購申請、審批、執行、招投標管理、資金支付、合同簽訂、資產管理、采購信息的查詢與管理，利用平臺進行統計、分析、報警的管理，實現對采購數據的動態監控。醫院可以通過協同管理平臺預算模塊、合同模塊、資金支付模塊與招標管理系統實現有效對接，數據互聯互通，實現從立項審批、開展招標采購到驗收付款的全生命周期管理。
七、合同管理應用
合同管理是結合國內行政事業單位特點，將合同進行細化分類，可對預算執行過程中涉及的各種合同進行集中管理。新系統圍繞合同錄入、合同處理、合同收付款管理、統計分析等模塊的業務流程管理，其工作平臺能夠針對不同的用戶，進行業務管控，為單位員工與領導、主管部門與下級單位、各業務部門之間的應用提供必要支撐。通過對資金收入的實時統計，結合收支資金管控報表掌握資金流向。單位應用標準化、專業化管理模式，極力控制合同管理風險，提高合同管控水平與效率，綜合全面提升單位合同管控效力。
八、項目管理應用
醫院管理中有大量需要各職能部門共同協助完成的工作，以實施項目的方式進行分類管理，通過各部門協力的方式，保證項目順利實施的管理方法是醫院項目管理的具體實施形式。項目管理是為了實現項目的目標，從項目決策投資開始到項目驗收完結的全流程，包括項目實現的組織、計劃、指導、實施、協調、執行、監督與評價，在預算控制系統中以預算角度實現項目的申請立項、項目計劃的執行控制、項目實施情況考核、項目應用結果的分析。其中項目預算執行控制包括項目借款管理、項目合同管理、資金支付管理等，需要以項目預算控制角度，根據項目的實施進度，嚴格控制項目付款支出，監控項目實施進度。
九、資產管理應用
資產管理應用是根據單位資產種類繁多、資產數據量巨大、資產增減變動情況較為復雜等實際情況，對資產購置后發生的資產清查、登記、調撥、變動、調劑和報廢處置等各項資產全生命周期管理工作的具體實施提供高效、可控、聯動的應用平臺。資產管理以實現資產核算專業化、資產管理高效化的應用新方式，為資產管理提供及時、具體、準確的資產資料信息，以提高資產的使用效率與管理效能，同時實現對資產支持擔保、資產評估、資產調用、資產經營效益的管理，通過對相關收益登記、核算的管理對出租、出借資產進行日常監管，提高資產的貢獻率。
結語
隨著《規劃綱要》的頒布實施，建立一個由內部控制制度為主導，既有財務管理功能和網上報銷平臺系統功能，又能適合醫院業務特點的界面友好、操作方便的綜合財務業務管理平臺系統是必要的。這一系統能夠與各功能模塊互聯互通，能夠對全院干部職工在系統的權限控制范圍內做到工作任務或工作流程的即時提醒，能夠滿足智能化、自動化的信息要求，滿足時效性的工作需求，極大提高工作效率，同時有效提高醫院風險控制能力。
參考文獻
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