物資監管論文精選(九篇)
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第1篇：物資監管論文范文
以法律為核心的監管理念
中國電子商務的發展離不開完善的監管環境，而要建立完善的監管環境首先就要了解電子商務區別于傳統商務的運作特征。
IBM公司首席執行官盧·郭士納認為：“電子商務（e-business）涵蓋了生產周期、速度、全球化、提高生產效率、贏得新客戶以及在部門間共享知識從而獲得競爭優勢的方方面面。”電子商務的應用，如電子銀行、電子政務或網上拍賣，都需要一定的基礎設施和其他支持機制。這些應用被劃分為企業對消費者、企業對企業、企業內部三種。基礎設施涉及硬件、網絡和軟件領域。其中支持服務涉及的領域包括安全支付系統、通信標準以及監管等問題。
監管問題是一個在制度層面上影響著電子商務在中國應用和發展的關鍵性因素，同時它也如同系統支持方面的相關技術因素一樣，制約著我國電子商務的發展。電子商務是一種全新的商務模式，其生存和發展所必需的法律、道德和其他公共政策問題仍處在不斷發展和變化中。法律和道德是所有商業環境監管部分的關鍵組成部分。事實上，電子商務發展中的最大障礙就是法律、道德及相關的公共政策問題。
理論上，我們可以區分法律問題和道德問題。如果所做的事情不合法，那么就是違法；如果所做的事情不道德，則可能并不違法。但問題是，在信息技術領域里，我們并不總是清楚哪些是合法的、哪些是違法的，而道德問題又有頗多爭議。
法律是由政府制定的嚴格的法定規則，在其司法范圍內監管所有公民或組織的行為。而道德是哲學的一個分支，它規定哪些是正確的以及哪些是錯誤的。但在今天復雜的經濟環境中，對正確和錯誤的定義并不總是十分明確。正是因為電子商務開創了一系列現有法律沒有調整約束到的行為空間，所以道德就在這中間扮演了一種很重要的角色。在這樣的“灰色地帶”中，一些從事電子商務的機構就需要一種自有的指導方針，來規范特定情形下行為的合理性，以此來規避一些法律問題。
比如保護隱私的方法之一是建立隱私政策，它可以幫助機構避免相關法律問題。像IBM和微軟等信息領域內的主要公司都公布了自己的隱私政策來表明公司在收集大量供應商、顧客和員工信息時，有責任確保這些信息的安全。歐盟早在1998年就通過了一項隱私指導方針，這套方針致力于規范任何控制網上個人資料的收集、持有、處理或使用的人（包括法人）的活動。
而在這些“灰色地帶”之外，政府的立法則起著更加宏觀的作用，因為它對各機構構建自身的規則起著協調和控制的作用。比如美國的《聯邦因特網隱私保護法》禁止聯邦機構公布個人記錄或建立關于個人醫療、財務或雇傭歷史的鑒定記錄。《通信隱私和消費者權益法》涉及面更廣，以通過大量法律手段來保護電子商務中的隱私權。
簡而言之，法律、道德和技術是監管范疇中的三大要素。對于電子商務的監管也正是建立在這樣一個系統的、多維度，不斷協調的理念之上。法律是其基石，是最終的途徑，最上層的概念，它本身的產生需要更大范圍的調查和討論，并和國家在各個領域的法制系統有著千絲萬縷的聯系。當一些道德問題在未形成法律之前，應當給予私人、公司以及機構更多的決策權，這本身便有利于在全球背景下形成適合電子商務發展的法律環境，也有利于新技術的不斷涌現，總之立法應當更大限度地體現出對于道德和技術更加寬容的態度，這才是監管的核心點。
電子商務監管理念在國外立法中的實踐
經濟合作發展組織（OECD）在《全球電子商務行動計劃》中寫到：“電子商務并不是發生在法律真空中，并不需要為之創建一個全新的法律框架，關鍵在于調整現行的法律、法規使之適應電子商務發展的需求。”這表明了立法所要體現的傳承性，然而現實世界的法律總是和鄰近地理、個人行為和本身的文化傳統有著深刻的聯系，故各個國家在已有的法律框架基礎上，調整自身現行的法律、法規以適應電子商務發展的觀念和手段，也即理念的實踐方面是大不相同的。本文僅介紹美國和歐盟這兩個屬于不同法系的系統在這方面的立法概況，予以參考。
美國的立法啟示
近十年來美國出臺了一系列的法律和文件，其中包括以信息為主要內容的《電子信息自由法案》、《個人隱私保護法》、《公共信息準則》等等；以基礎設施為主要內容的《1996年電信法》；以計算機安全為主要內容的《計算機保護法》、《網上電子安全法案》等等；以商務實踐為主要內容《統一電子交易法》和《國際國內電子簽名法》；還有屬于政策性文件的《國家信息基礎設施行動議程》與《全球電子商務政策框架》等。這些法律和文件從不同的角度在不同的程度上相互關聯，從而在整體上構成了電子商務的法律基礎和框架。我們從中可以得出如下的一些啟示。
第一，完善電子商務整個監管環境，就應當在總體上將這種因特網上的革命認知為一項社會系統工程，其實質是把某一層次的技術或某一系列的新技術全面地應用到社會生產和生活的各個層面，這就要求具備這一系統工程順利推進所需要的各方面的因素，包括技術的成熟度、社會的發展程度、學術咨詢界的辯論和預測、資金的支持力度與穩定性、管理機構的參與和支持、基礎設施的完善程度等等。
第二，堅持技術中立原則，政府和監管部門要在立法上為技術發展留有空間。高新技術領域里的法律規范，尤其是信息技術領域的法律規范，在很多情況下都是一些技術規范或技術方案在發展到一定階段后逐步上升為標準再上升為法律的，或者說，這樣的法律只是用法律化的語言表達了某種技術方案，運用法律原則和形式承認了某些技術方案的結果。最為典型的就是數字簽章法，它是完完全全建立在一個技術解決方案的基礎上，在這個技術解決方案成熟到亟需相應的法律予以認可和保護的時候，相應的數字簽章法或電子簽章法也就應運而生了。
第三，監管中的角色定位，政府是通過扮演積極的推進者與參與者來詮釋的。經合組織于1997年首先提出：企業與政府之間的合作對于促進電子商務是至關重要的，在促進電子商務和電子行政管理原則協調發展方面應建立有效的對話機制；政府應調整現行法律（包括知識產權保護法）和法規，使其不僅適用于“有形”產品的需要也適用“無形”產品的需要，而且還應就制定政策和實施方面達成一致。在美國的發展模式中，政府與企業的關系基本上是政府起引導作用，企業起主導作用。政府的引導作用很好地為新技術及新經濟的引進創造了條件，做出了榜樣，啟動市場和需求，并為廣大消費者樹立信心。企業的主導作用不僅可以為政府解決籌集資金的困難，而且也有利于企業在信息化建設中獲取相應的經濟利益，為企業在國內外的開拓發展積蓄力量，增強企業的競爭力。
歐盟的立法啟示
歐盟自成立以來，已制定推出了關于構建新型科技信息社會的一整套政策，如《有關實施對電信管制一攬子計劃的第五份報告》、《電子通信服務的新框架》等政策性文件。歐盟還同時出臺了《促進21世紀的信息產業的長期社會發展規劃》及相應的行動計劃，了一系列用以規范和指導各國信息化發展的“指令”，其中包括：《歐洲電子商務提案》、《關于數據庫法律保護的指令》、《關于內部市場中與電子商務有關的若干法律問題的指令》、《協調信息社會定著作權和著作鄰接權指令》、《電信部門的隱私保護指令》、《軟件保護指令》等等。歐盟在電子商務監管方面的立法具有以下一些不同于美國的特點。
第一，利用歐洲一體化的優勢，協調各國的立法，為電子商務發展創造無障礙的法制環境。比如，歐盟在《關于內部市場中與電子商務有關的若干法律問題的指令》中明確表示：“本指令的目的是保障內部市場的良好運行，重點在于保障信息服務得以在成員國之間自由流通。為實現這個目的，本指令致力于在如下一些領域使各成員國關于信息服務的國內立法趨于統一。這些領域主要包括：內部市場制度、服務供應商的設立、商業信息傳播、電子合同、服務中間商的責任、行業行為準則、爭議的非訴訟解決、司法管轄和成員國間的合作等等。”
第二，重視網絡隱私權的保護。歐盟主張訂立嚴格的保護標準，并通過設立特別委員會，敦促各國以立法的形式來保護網絡隱私權。歐盟對于網絡隱私權保護的框架文件主要有四個：一個是為配合經合組織《關于隱私和個人資料的跨國境流動的保護指令》而制定的《關于在自動運行系統中個人資料保護公約》；二是1998年10月生效的《關于個資料的運行和自由流動的保護指令》；三是1997年7月歐委會個人資料保護工作組制定的《關于個人資料向第三國傳遞的第一個指令——評估充分性的可能方案》；四是1999年部長會議關于互聯網隱私保護指引備忘錄中規定的《關于在信息高速公路上收集和傳送個人資料的保護》。歐盟網絡隱私保護的特點在于其指令對于與歐盟有電子交易的他國的網絡隱私保護情況提出要求，將歐盟所確立的網絡隱私保護的標準提升為國際標準，這使得在國際范圍內出現了大規模的網絡隱私保護和立法活動。
完善電子商務監管體系的思考
無論是美國自下而上通過行業自律逐漸形成的監管體制，還是歐盟更加注重一體化的宏觀法制建設，中國都不能生搬硬套，因為中國自有其獨特的現狀。面對電子商務所燃起的激情，激進主義者總是不斷地強調中國所具有的后發優勢，“制度創新”是這些學者談論的最多的一個詞；而對于漸進主義者來說，他們則總是拿起缺乏說服力的“實證分析”來證明中國需要等待制度環境的進一步成熟，而這樣的代價是將國家的一些不透明而又低效率的運作機制進一步制度化。
第2篇：物資監管論文范文
關鍵詞：建筑物自動化總線技術
中國行業標準JGJ/T16-92《民用建筑電氣設計規范》第26章《建筑物自動化系統（BAS）》所規定的模擬和數字混合的集散型系統（TDS），已面臨更新為全數字系統的挑戰。就像工業自動化一樣，建筑物自動化市場在技術接受期曲線上，通常落后于商業領域技術應用會有幾年之久，因此，在商業領域已經成功運用多年的個人計算機和以太網通信，現在卻成為BAS更新途徑的熱門話題。PC-BasedControl和以太網技術，已經開始全面進入BAS領域。2000年3月，Honewell公司推出的全數字化閉路電視監視系統DVM，就用PC-BasedVideoServer，類似于商業領域應用的個人計算機式視頻服務器，取代了傳統的模擬和數字混合的CCTV閉路電視矩陣切換器和磁帶錄象設備；DVM系統中，經過信號轉換接口把所有攝像機的視頻信號直接連入以太網通信，每20臺攝像機使用1臺VideoServer。這種第三代保安監控電視的全數字化CCTV以太網系統，已經在澳大利亞悉尼機場使用。
PC機技術日新月異的進步，使BAS的中央站功能不斷增強；PC機的商業軟件，如ODBC、API等等，已成為BAS的標準軟件；基于PC機技術的分站不斷發展。信息領域的以太網技術對工業自動化和建筑物自動化各個層面的影響，從上到下。BAS管理層的以太網正在下植到自動化層和更低的現場層。BAS三層結構將會成為以太網"一網到底"的三層網絡。完成這項"通體透明網絡"革新的主要技術，就是以太網現場總線。以太網現場總線，也可稱為以太網I/O（Input/Output），是控制技術和信息技術的完美結合，性能發揮到極致，它或許能夠解決工業自動化長期爭論不休的現場總線標準化問題，是商業技術影響工控技術的一個范例。
以總線為脈絡，分析計算機總線、測控總線和網絡總線在BAS技術發展中分別擔綱的角色，可以加深對BAS未來發展的了解。
1、總線BUS
總線一詞，源于計算機技術。總線是各種信號線的集合（包括地址、數據、控制、電源等），是各種信息傳輸的通路，有匯總的涵義。微軟百科詞典定義總線為：計算機系統中各部件之間用于數據傳輸的一組硬件連線（導線）。IBM公司將其簡稱為用于傳輸信號或功率的一根或多根導體。在建筑物自動化中，BAS總線可解釋為用來連接中央站分站、現場設備或者各種系統的那些具有導電性的通路，以完成數據或信號的傳輸。
以應用范圍來分，BAS總線可劃分為計算機總線、測控總線和網絡總線、。計算機總線用于上位管理計算機和中央站內部部件的連接。測控總線用于中央站與分站的連接，分站與現場設備的連接，現場設備之間的連接。網絡總線則是將上位管理計算機和中央站、瀏覽器等視為節點而共同連接在一起的一條多分支線路，將數據置于網絡總線中，數據將會經所有的節點檢測后，由其指定地址的節點接收。BAS管理層的以太網就是網絡總線。當以太網下植到自動化層和現場層以后，以太網又扮演著測控總線的角色，在這種背景下，我們借用"網絡就是計算機"的概念，不免也可以說"網絡就是控制器"，因為所有傳感器、執行器、分站、中央站已經遍布以太網中，以太網被賦予完成分布式控制兼有普通信息存取的能力，人們可以隨心所欲使用以太網，無論是進行實時控制還是傳遞管理信息。
2、標準化Standardization
作為信息傳輸通路的總線，追求標準化，是各種總線的共同目標；只有標準總線，才能夠支持更多的性能不同的產品的連接，完成更多更好的系統的集成，實現更完善的控制和管理，因此，總經以其有匯集性能的特點，尤其需要標準化。標準總線的形成，主要有兩種方法，一種是由非商業的或政府組織所產生的標準，目的在于使某一種類型總線開發和使用規范化，例如RS232C；這種正規的合法的技術標準，是在對已有方法、途徑及技術開發進行仔細研究的基礎上起草，并經正式批準后產生，這種標準通常包括著一些國際標準。另外一種方法，是有某一家公司先行開發出一種總線技術，由于成功，得到其它公司模仿和廣泛使用，以至一偏離該總線就會產生不兼容問題，導致產品在市場中受到限制，例如現場總線LonTalkBus；這類事實上的總線技術標準，是基于市場需求產生而形成的，無需正式批準，這種標準通常包括大量流行的工業標準。
3、計算機總線ComputerBus
中國行業標準JGJ/T16-92第26章BAS，對中央站硬件、組態、系統軟件的規定（26.4.26.5）非常簡單，僅是基于采用計算機作為監控中心的一般原則，如應設置CPU、CIU、CRT、打印機等規定，對上位管理計算機則僅限于優化控制與管理某些功能要求。但是，近年來計算機技術發展很快，系統軟件、應用軟件、存儲系統、處理器技術、輸入輸出系統和計算機結構，都是如此，其中，計算機總線技術與工業自動化、建筑物自動化關系密切，計算機總線是計算機系統信息總通道，性能優劣，對BAS上位管理計算機和工作站的影響是至關重要的。因為采用先進的計算機總線，可以提高工作站的帶寬，改變工作站的兼容性和開放性，并能提高工作站的可靠性，這對控制系統無疑是最重要的性能。例如，使用PCI總線技術的PC機，每年停機時間可以小于315秒中，可靠性高達99.99%，因此，BAS用戶已經開始關心工作站的計算機總線，2000年9月山西省太原市某國際貿易中心大廈BAS招標文件中，明確提出中央站應該使用計算機33MHz三總線結構PCI（外部設備互聯總線），說明用戶不僅關心各種功能模塊設置，還要求提供工控級別的總線來保證工作站性能。隨著基于PC機控制的技術進展，計算機總線對BAS的影響會更加重要。因為BAS將逐漸最終成為由一臺PC機控制幾條現場總線的系統。
3．1計算機總線的發展歷史
1970年，DEC公司首先推出了稱為Unibus的總線，把PDP11小型計算機上所有的部件、設備都連接在一起。它是一種單總線結構。
1981年，IBM公司在第1臺個人計算機IBMPC/XT上推出了XT總線，也是單總線，1984年，采用16位CPU的IBMPC/AT出臺，AT總線在XT總線結構上，增加了一組輸入/輸出總線，形成雙總線結構。AT總線就是著名的工業標準總線ISA，全稱是IndustrialArchitecture工業標準結構，它是通過將板卡出入IBMPC及其兼容機的標準擴展槽來添加計算機部件的總線設計規范。1989年康柏、惠普等9家公司在ISA基礎上，推出EISA，擴展工業標準結構，這是一種把附加卡（例如視頻卡、內置卡MODEM卡及支持其它設備的卡）聯接到PC機主板的一種總線標準。EISA總線操作頻率比ISA高很多，能提供很多的數據吞吐率。
為了提高PC機性能，使某些擴展板可以直接與微處理器通信，而不必經過通常使用的系統總線，Intel公司提供了PCI總線規范。這種局部總線允許在計算機上安裝多至10個PCI兼容的擴展卡，PCI局部總線系統需要在某個PCI兼容插槽中安裝一塊PCI控制卡，每次可以以32位或64位的速度與CPU進行數據交換。PCI規范還考慮了多路復用Multiplexing。因此，PCI總線已成為今天計算機事實上的局部總線標準。由于PCI獨立于處理器，不僅Intel系列可用，DEC的Alpha、Motorola的PowerPC等系列也可以用，它的向前向后兼容性，能使現有的多種計算機都能平滑過度到新標準，所以尤其受工業控制機行業的歡迎，建立了PCI工業計算機協會PCIIndustrialComputerManufacturersGroup（PCIMG），致力于在工控機行業推廣PCI總線。1995年，出版了CompactPCI規范。
PCI總線在計算機中配置了3組總線，時鐘33MHz，與CPU時鐘頻率無關，寬度32位，可擴展至64位，帶寬達132Mbps至246Mbps，可以和ISA、EISA、VL-BUS等總線兼容，支持5V和3.3V兩種電壓，可以在芯片、軟件和開發工具方面廣泛利用PC機豐富資源，它具有良好的網絡性能、圖形視窗介面和數據存貯性能，是工業自動化和建筑物自動化中央站理想的計算機總線。
3．2標準計算機總線
國際標準
IEEE969（S-100）微機通用
IEEE488（HP-IB）測試儀器
IEEE1394（FireWire）測試儀器
EIARS232C設備總線
EIARS422/423/449/485設備總線
ANSISCSI小型計算機，設備總線
VESAVL-BUS局部總線
工業標準（流行微機總線）
ISA系統總線
EISA系統總線
PCI局部總線
3．3新一代計算機總線（正在開發中）
1998.9PCI-XCompaqIBMHP
1998.12NGIO（NextGenerationI/O）IntelDellSunNEC日立NEC西門子
1999.2FutuieI/OCompaqIBMHP
4、網絡總線NetworkBus
中國標準JGJ/T16-92第26章BAS，規定"優先采用共享總線型"局域網結構作為BAS管理層、自動化層、現場層的網絡拓撲，即用一條總線，把上位管理計算機、中央站、分站、現場設備各自連接在一起，形成三層局域網。因為所有節點共享一條傳輸通路，一次只能允許一個節點發送信息，所以需要建立信息發送的控制方式，JGJ/T96-在26.6.6條文說明中，沒有明確規定是用IEEE802.3以太網的CSMA/CD波及監聽多路訪問/沖突檢測爭搶發送，還是用IEEE802.4令牌總線排隊訪問控制，只有指出這兩種方法都是"目前流行的"，但是"并無一致的看法"。在26.6《信號傳輸與數據通信》中，則把現場層至自動化層之間的信息傳遞成為"信號傳輸"，把自動化層和管理層之間的信息傳遞，稱為"數據通信"，以示區別，前者為現場設備與計算機通信，包括模擬信號，后者為計算機之間通信，全部為數字信號。
20多年來，發展極為成功的以太網技術，已經得到公認。人類進入英特網時代，以太網也迅速進入工業自動化的各層網絡。電氣電子工程師協會IEEE基于802.3以太網國際標準，正在積極制定現場與以太網通信的新標準，使以太網能夠直接為現場層所使用，可以預見，正象個人計算機PC迅速進入工業自動化領域一樣，以太網以及TCP/IP、UDP/IP協議將十分迅速進入工業自動化各個領域，包括BAS。
網絡總線是網絡通信總線的簡稱，在BAS中，網絡總線是上位管理計算機、中央站、分站、現場設備之間的連接總線，從計算機系統結構的角度上看，它是計算機的外部總線，計算機總線則可視為內部總線。網絡總線屬于網絡技術，計算機總線屬于計算機技術，網絡是多個計算機的集合系統，數據通信和資源共享是其特點。今天，已經進?quot;網絡就是計算機"的時代，通信和計算機技術緊密結合、同步發展，計算機總線和網絡總線是計算機一種技術的兩個方面。新一代的計算機已經把網絡接口集成到計算機母板上，網絡功能已經嵌入到操作系統中，使得網絡總線可以視為計算機總線的外部延伸，密不可分。不進入網絡的工作站，是不完整的工作站。在建筑物領域，BAS是建筑物整體計算機網絡的重要子網，形成建筑物管理和建筑物設備控制一體化是從網絡開始的。計算機總站維系著BAS的通信子網，資源子網和通信子網的組合，就是建筑物自動化網絡，就是建筑物自動化系統。
4．1以太網的發展歷史
1968-1972Aloha無線電系統夏威夷大學開創爭用型通信
1972-1977首臺以太網2.94MMetcalf和Boggs先生建立CAMA/CD
1979-1983粗同軸以太網10MCom（DEC、Intel、Xerox）10BASE5
1980-1982細同軸以太網商品化10M3ComISA總線與10BASE2相連
1984-1987雙絞線以太網1MUTPHP、AT&T1BASE5
1986-1990綜合布線+雙線絞線以太網10MSynOptics、HP10BASET
1990-1994交換式和全雙工以太網10MKalpanaEtherSwitch
1992-1995快速以太網100MUTPGrandJunction100BASET
1996-?千兆位以太網1000MIEEE802.3z1000BASEF
4．2以太網與局域網國際標準IEEE802.3
以太網是商業市場上發展的，而802.3標準是獨立的標準組織《電氣與電子工程師學會》開發的802.3是基于以太網第1個版本制定，但在一定程度上改進了設計，1983年公布以后，以太網以此又作了修改，原來互不兼容的局域網，變為互相兼容（但不完全兼容）。二者主要區別是結構不同，例如，最大數據單元，802.3是1460字節，以太網是1500字節。但是，通常可以把802.3視同以太網。
以太網速率有10M和100M兩種，最大1518字節，最大段長度500米（粗同軸）、185米（細同軸）、100米（UTP），中斷段綜合長度2500米（粗同軸）、925米（細同軸）、2500米（UTP）。
在BAS中用以太網作為網絡總線時，現在BAS供應商所提供的以太網接口卡NIC（安裝在中央站中），應該是10M/100M自適應型，以滿足用戶部署100M快速以太網的要求，例如Intel公司的PRO/100+管理適配器，適用于有PCI總線的臺式機，能自動監聽集線器速度，從而自動選擇10M或100M，能支持最新的連接管理規范wfw2.0，支持所有的主要操作系統和網絡操作系統，WinNT、95、98、2000，Nerware、UNIX，支持10BAS-TX，5類UTP，RJ-45連接器，數據路徑寬度32位，可在0-55℃環境中工作。
4．3以太網介質訪問控制（MAC）CSMA/CD
載波監聽多址訪問/沖突檢測是以太網搶先式信息發送的主要技術，它包括有先聽再講、無聲則講、有空就講、邊講邊聽、一人獨講、退避三舍等信息發送規則，保證所有站點都能以公平方式通過競爭來訪問大家共享的以太網，雖然難免有"后到先服務"的現象，但是，由于CSMA/CD有一套完整的處理沖突的方法，大體上實現了對網絡總線的公平訪問。它是退避三舍的自調整功能，保證所有信息的發送都是成功的，例如常用的一種沖突退避延遲算法，稱為"截斷的二進制指數回退（EBE）"，它使發送信息的站點，每沖突一次，自動延遲一個以2的冪函數計算的退避時間，用這種不斷擴大回退時間來適應網絡流量的變化，這是一種很巧妙的方法。它規定了退避也是有限度的，即最大退避時間以210倍為限，忍讓次數也是有限的，以216次為限，否則就會丟掉這個屢發屢敗以太岡幀，這種情況是絕少發生的，除非以太網已經癱瘓。
以太網每幀發送之間有一個固定的間隙64字節、512位，稱為時間片，用來識別由于沖突而失敗的發送信息幀碎片（最小幀規定為64字節，包括48字節數據），在512位時間內，網絡岡所有站點檢測到載波（有信息發送）和合法的沖突、信息幀碎片，從而保證以太網能正常工作，不受非有效幀（碎片）的影響。
一般談到以太網，主要是指802.3的CSMA/CD協議，它是以太網的主經軟件（其它還幀結構軟件等）此外，以太網還包括以太網接口卡NIC、收發器、中繼器硬件。總之，以太網是一種局域網，是共享總線型局域網（包括集線器Hub網絡），是國際標準局域網之一，應用最廣泛。
4．4以太網與TCP／IP
傳輸控制協議／網際協議（TCP／IP）是實踐中產生的解決網絡互連和異構計算機之間提供可行的透明通信服務的一組協議，它是世界上最大網絡因特網的基礎。以其公用性和有效性，成為公認的開放系統。TCP／IP是網絡數據傳輸事實上的標準，或者簡稱其為因特網通信協議。
BAS結構圖中，標明以太網，是說網絡采用共享總線拓撲，標明TCP／IP，是說數據傳輸采用因特網通信協議。
TCP／IP獨立于特定的計算機軟硬件、獨立于特定的網絡系統，即使你不接入Internet，用它也是最好的組網方案，所以，我們在本文開始，對JGJ／T16－92BAS的網絡結構就標明采用TCP／IP，更何況，BAS進入Internet也是勢在必行的事情。
TCP／IP協議有三個特點，首先它的開放性，可以把現行的各種局域網互聯起來，其次，它統一了地址規則，這種IP地址與域名系統的唯一性，保證了因特網走向全球，最后，高層協議基本標準化，使各種用戶可靠而且便利，這一特點，在工業自動化中，有很好的應用，可以把標準化的控制總線協議，包裝在高層協議中，使TCP／IP成為工業控制通信協議。
TCP／IP分成4個層次：
應用層--常用的應用程序有SMTP（郵件傳送）、NFS（網絡文件）、NIS（網絡信息）、SNMNP（網絡管理）、FTP（文件傳輸）、DNS（域名系統）等，以及工業自動化通信協議，也可在本層打包，如Moddbus、HoneywellC-Bus等。
傳輸層--提供端到端（即應用程序之間）的通信，主要功能是信息格式化、數據確認和丟失重傳等，主要有（TCP傳輸控制協議）和UDP（用戶數據報協議UserDataprogramProtocol，它在工業自動化應用中看好，它把數據先打包，后經IP發送，效率高于TCP）
網絡接口層--不同網或同網中計算機之間的通信，處理數據報和路由，主要是IP（網際互連協議）
網絡接口層--提供與物理網絡的連接，它包括所有現行的網絡訪問標準，最重要的是以太網（802.3系列）。
5、測控總線MeasureandControlBus
BAS現場層和自動層的總線，可視為測控總線。JGJ／T16－92第26章BAS26.6.l節規定"從現場到計算機系統的信號傳輸，需綜合考慮""（1）簡化傳輸控制的硬件結構；（2）減少傳輸導線的根數；（3）弱化維修的技術難度"，還進一步指出了采用的方法"可選用一對一的傳輸方式、矩陣選碼一公用線傳輸方式或多路復用技術的一路通道多方使用的傳輸方式（陣列式傳輸方式）""首先考慮時分制"等等。反映中國行業標準對測控信號傳輸的重視以及要求采用最新技術的愿望。在當時的歷史條件下，已經把測控總線闡述得淋漓盡致。
自從HGH／TI6頒布近十年來，測控信號傳輸領域發生了重大的變化，這就是現場總線技術所帶來的深刻變革，對BAS的影響當然也是非常深遠的。只有現場總線技術才能符合JGJ/T1-92第26.6.1節規定的三項要求：最簡單的傳輸控制，最少的導線根數，最方便的維修技術；而且，最重要的是，現場總線帶來了工業自動化開放系統的新局面，減少了自控系統壽命周期成本LifeCycleCost。
因此，測控總線的討論，可以歸納為現場總線的討論。
國際電工委員會IEC定義現場總線是安裝在制造或過程區域的現場裝置與控制室內的自動控制裝置之間的數字式、串行、多點通信的數據總線。
安裝在控制室內的BAS中央站與現場的分站，分站與現場的傳感器，它們之間的信號傳輸均適用現場總線技術。換言之，自動化層和現場層，采用現場總線技術是歷史發展的必然。當有人提?quot;現場總線是管理控制一體化方案的催化劑"時（美國Fisher公司Martin先生），我們深刻體會這一雋語的豐富內涵。
5．1現場總線發展歷史
1983年，Honeywell公司推出的差分信號驅動器，成功地在4-20mA直流信號上疊加了數字信號，隨即投入市場的智能化儀表Smart變送器，是現場總線產品的前驅，這些帶有微處理器芯片的儀表，除了在原由模擬信號儀表的基礎上增加了復雜的計算功能外，還在4-20mA直流信號上迭加了數字信號，使現場與控制室之間的連接，從模擬信號過渡到了數字信號。這種工作機制，成為美國fisher-Rosemount公司著名的現場總線HART通信協議的基礎。
1984年，美國儀表協會ISA／SO50工作組，開始制定現場總線標準。IEC也成立現場總線工作組IEC／TC65／SC65C／WG6，開始研究現場總線標準。
1985年，國際電工委員會決定由ProwayWorkingGroup負責研究現場總線體系結構和制定標準。
1986年，德國推出Profibus過程現場總線標準。
1990年，美國Echelon公司推出LonWorks現場總線產品。
1992年，Siemens、Rosemount、Rosemount、ABB、Foxboro、Yokogawa等80家公司聯合，成立ISP協會，著手在Profibus基礎上制定標準。
1993年，Honewell、Bailey等公司成立WorldFIP協會，有120家公司參加，準備以法國標準FIP（FactorInsrtumentationProtocol）為基礎制定標準。
1994年，ISP和WorldFIP北美部份合并，成立FF現場總線基金會（FieldbusFoundation）。推動現場總線國際標準的開發。
1996年，FF公布了低速總線H1標準。
2000年1月4日，IEC宣布現場總線國際標準以86%贊成、12%反對通過，IEC-61158面世。
5．2現場總線國際標準IEC-61158
8種現有的現場總線納入國際標準，如果考慮到世界上已有30多種現場總線，這也還是在統一的路程上，前進了一大步。
從上表可以看出，8種現場，有8種通信協議，互不兼容，距離統一標準的現場總線，還有很大距離，雖然這些現場總線在功能上可以互補。
為了解決現場總線統一問題，借鑒IT行業的統一網絡通信標準，就是第5種類型，即以太網現場總線。1998年，在美國休斯敦召開的ISA展覽會期間，成正了工業自動化開放式網絡聯盟IAONA，建議把FF的H2高速現場總線，改成高速以太網HSE，有Honeywell參加的18個公司31位工程師正在Foxboro公司積極進行開發，希望HSE能成為眾望所歸的現場總線。
HSE的特點是速度高（100Mbps），數據通過量大，與計算機聯接容易，價格低。有兩類用途，一類是完成由于計算量過大而不適合在現場儀表中進行的運算，另一類是作為多條低速H1總線或其他網絡的網關設備。
HSE是否適用干BAS，是有待研究的事情。
在IEC61158國際標準中，有歐洲標準建筑物自動化系統MBS－TC247推薦的ProfibusFMS總線和WorldFIP總線，但是沒有歐洲推薦的LonWorks總線和歐洲設備總線EIB。
5．3現場總線的三層結構
從IEC61158標準中的8類總線，可以看出現場總線并不需要保持與ISO／OS17層結構一致，只需物理層、數據鏈路層、應用層等三層就可以了。因為面向控制的信息比較簡單，但需要快速而可靠地到達目的地，七層模式使數據轉換變慢，會滯后實時控制的時間要求，七層有關的網絡接口成本也較高，同時，現場設備也不需要OSI地址。
IEC61158還規定，所有2至8類現場總線，均需對類型1的FF總線提供接口，但2至8類總線之間，不要求提供接口。
5．4以太網作為現場總線的主要問題及其解決方法
由于以太網802.3采用隨機式的CSMA/CD信息發送方式，對事實控制來說，就帶來一?quot;不確定性"問題，不能事先預言測控信息傳送的時間，存在著"后到先服務"現象。而令牌式"排隊發言"信息傳送是可以預言的。要克服這個缺點，就要提高以太網的傳輸能力。由于10／100BASE－T全雙工交換式以太網技術發展，基本上解決了CSMA／CD隨即發送帶來的"不確定性"問題。1990年，智能交換機的出現，基本上淘汰了信息發送時的沖突，而且，智能交換機的成本不斷下降，為工業控制實際應用提供了可能。智能交換機（網絡開關EtherSwitch），能同時提供多條數據傳輸途徑，功能和電話交換機相似，使整體吞吐量顯著提高，同時智能交換機還使用一種名為"切入法"（CutThrough）的新橋接技術（常規橋接是使用存儲轉發技術），是延遲時間又降低了一個數量級。1993全雙工技術是以太網可以同時發送和接收數據，理論上又可以使傳輸速度翻上一番，再加上快速以太網的出現，以太網在處理事實控制方面，已經可以做到測控信息的傳輸不再是"不確定"的，而是有著"良好概率GoodProbability"的表現，能夠適應事實控制的需要。
以太網傳送測控信息的另一個問題是線路"利用率"，線路效率。利用率是指線路用來成功地傳輸幀的時間部分。每個以太網數據包中那些不代表實際數據部分（同步、地址、字段長度、錯誤檢驗）較大，共26個字節，這種"開銷"使線路利用率下降。在測控領域，實際數據很短，例如，DI20個字節、DO16個字凇IAO200個字節、通信接口500字節、PID運算500字節、計數器4個字節等，這樣，當使用以太網信息包包裝時，大量信號還需要加上填充符才能滿足最小48個字節數據段的長度要求，如DI、DO、計數器，因此，效率較低。
但是，實際上，由于爭先式發送，會改變效率，計算指出，如果連續發送兩個64字節的以太網信息包，效率可以提高到54％。盡管如此，在工業自動化領域，仍然重視如何減少"開銷"，提高通信效率，例如，在通信協議中，想已用戶數據報協議UDP來取代最常用的傳輸控制協議TCP，因為UDP信息包的包裝比TCP簡單，只有4個字節，而TCP，則是26個字節。IEC61158國際標準現場總線HSE高速以太網就考慮采用UDP／IP來代替TCP／IP。
不過，以太網的高速度，已經把這些問題全部覆蓋了，就算是以最低速3Mbps有效速率運行，一個100個字節的實時控制信息，在以太網的傳輸時間，只有0.336毫秒（[100＋26]×8/3M），對BAS，已是很理想的數據了。
5．5TCP／IP作為現場總線的通信協議的討論
TCP／IP協議是一組協議，采用四層結構，與現場總路線三層結構很相似，因此，適用于現場總線。
采用TCP／IP的以太網現場總線，由于數據鏈路層的CSMA／CD，使得數據傳輸時間是建立?quot;概率"基礎上，但由于以太網線路的改進，情況大為改善。
TCP／IP是非常流行的技術，移植到現場總線是順理成章的事，問題之一是TCP／IP是為因特網設計的，TCP是要處理面對成千上萬的網站，它要處理好這么多路由的連接，只能采取在TCP層，設置發送機和接收機，提供端到端的可靠的進程間的通信，使數據報在傳輸過程中始終保持連接狀態，只有雙向通信。TCP才去發送數據報（雙向通信不是指兩機器獨占式通過網絡對話，而是說兩臺機器間有一交互信息流），TCP發出信號后，必須等待對方應答信號，否則會重發，這種定向連接協議，使兩個端機經常以適當的速度相互通話，TCP傳輸控制在兩個機器問來回發送狀態信息。而UDP用戶數據表協議卻比TCP簡單得多。對于自動控制的應用程序來說，并不需要時時保持個連接，以節約開銷和網絡通信量，而UDP是一個無連接系統，從TCP到UDP放棄了許多功能，簡單了許多，只是作為一個數據報的發端機和收端機操作，而不理會二者之間的連接。幀的結構簡化為源端口2字節，目的端口2字節，長度2字節，校驗2字節。UDP傳遞服務不建立通信雙方的連接，發完數據就完事大吉，所以，比較靈活，效率高，非常適合測控數據的發送，因為這類數據非常短，還有，在控制網絡中，通行的站點比起因特網來，少之又少，非常強調二者之間的連接管理，就顯得多余，比起TCP的大文件來，測控程度只是"發出一個請求"或者"等待一個響應"，三言兩語，傳遞本身就會很可靠。此外，在實時控制中，有時強調一種完全控制，即使在信號傳輸過程中發生錯誤，控制器業能夠自行處理作出決策，而不需要讓TCP一遍又一遍重復發送數據，因為自控系統控制器的自制能力都極強。
無論TCP還是UDP，應用程序都是駐留在通信協議頂層的應用中，包括控制和人機接口等一系列應用程序以及用于系統集成的OPC，都藉信息傳輸，獲取其中的數據。
5．6以太網在工業自動化中的應用
美國Foxboro公司在1995年就推出了采用以太網10BASE－5粗同軸電纜I／AnodeBus用于現場總線控制系統，近年來，新I／A現場總線系統已經改為雙絞線BASE－T，室內及機柜內，都使用RJ-45接插件，對室外及振動嚴重的場所，則按防護等級IP-67生產了密封式RJ-45的連接器，Hirschman公司也能提供現場總線中作為以太網連接的接插件，抗震密封，適用于工業環境。
1997年，Schneider公司為其著名現場總線ModbusTCP通信協議產品，它的PLC產品中的I／O模塊，Momentum系列，均可以設置以太網端口。這些I／O模塊通過這些端口直接連入以太網中。Schneider公司把Modbus通信協議變址為TCP／IP通信協議，這是世界上較早的以太網I／O產品。TCP／IP和UDP／IP的一個重要的優點是在同一個以太網中，可以運行許多不同的通信協議，它們都變址在TCP／IP或UDP／IP中。
Honeywell公司幾年前就已經開始著手把以太網用于建筑物自動化系統自動化層總線通信的應用工作，目前，第一步已經實現，即，把所有測控總線通過TCP／IP接口連入以太網中，通過以太網得數據通信，進行實時控制。以太網成為BA、FA、SA集成的通信平臺，進而與管理系統在此平臺上完成管理控制一體化集成。
隨著以太網應用技術的進一步發展，把以太網芯片內嵌與現場設備的一天，也許會很快來臨，意味著因特網內置與現場設備的時代終會來到，其意義在于因特網與控制網融為一體，因特網無處不在，會進一步改變工業自動化和建筑物自動化的面貌。
5．7建筑物自動化的現場總線
現場總線這個技術熱點，長期爭論不休，雖然出臺了IEC61158所推薦的8種國際標準總線，但是仍然沒有一種統一的標準現場總線能夠滿足各種行業有要求。在這紛爭的局面中，以太網的確受到了許多廠商的重視，在管理層（工廠級）采用以太網已經成了共識，而在低層次上的應用，還要假以時日，許多廠商正在積極研究和開發。
目前，LonWorks現場總線在BAS行業中的地位，是很重要的，尤其LonMark產品給用戶帶來產品互換互操的巨大利益（大幅度下降系統的壽命周期成本），所以受到用戶的重視。Honeywell公司在2000年6月推出了全LonWorks現場總線系統，原來的C-BUS已經可以換用LonTalk現場總線，所有其它生產廠商的LonWorks現場總線，可以直接聯入Honeywell中央站。
第3篇：物資監管論文范文
關鍵詞:電子政務;政治文明;政治
當今世界,科學技術是第一生產力,以信息技術為代表的高科技的發展,為政治系統的運行提供了新的工作方式和技術保障,為政治生活的發展提供了新的空間和載體,為政治領域的生產提供了新的手段和增長點。電子政務的出現是科學技術作用于人類政治進程的最直接的現實結果。我國提出要“深化行政管理體制改革,推行電子政務”。那么,電子政務與政治文明之間是什么關系,兩者之間的關聯依據是什么,如何正確看待電子政務在政治發展中的作用等等此類追問應當成為電子政務熱潮逐漸冷卻后的理性思索;同時,這些問題的回答也將有助于理解和解決實際工作中出現的一些發展失衡問題。
一、電子政務的出現是政治文明發展的客觀必然
政治文明是“人類自進入文明社會以來,在改造社會、實現人類自身完善和提高過程中創造和積累的所有積極的政治成果,即適應社會生產力發展需要的政治進步狀態”。對于電子政務而言,盡管它最直觀地表現為在政務工作中對現代信息技術的應用,但是,“電子”只是一種工具、手段,是外在形式;“政務”才是內容、靈魂,是內在本質。
電子政務作為一種不同于傳統政治現象的新事物出現在政治生活領域并不是偶然的。“政治文明每一次飛躍與發展都離不開科學技術的重大發明及其廣泛應用”。信息技術的出現是人類生產力發展到信息時代的產物,是人類物質生產發展史上的一次偉大革命。這次飛躍必然會使屬于上層建筑的政治系統在某些方面發生某種改變。電子政務的出現體現著這種變化。
政治文明作為人類文明的構件之一,它的進步絕不是僅僅依靠純粹的政治理念變化來支撐。政治文明的進步必須具備一定的物質基礎。在信息時代,信息技術理所當然地成為人類政治文明發展的基本技術基礎。電子政務是人類積極的政治成果,代表了當代政治生活的一種進步狀態。
二、電子政務對政治文明的影響機制分析
通常,電子政務主要與國家行政事務有關。但隨著電子政務的發展,電子政務涉及到的國家政治生活領域越來越寬。以我國為例,《國家信息化領導小組關于我國電子政務建設指導意見》(中辦發[2002]17號)明確指出,我國電子政務事業的主體部門不僅局限于政府,還包括黨委、人大、政協、法院、檢察院等五部門。可以說,電子政務幾乎涵蓋了國家政治生活的各個方面,它與政治文明發展的關系是全局性的。電子政務主要從制度、意識、行為等三方面影響政治文明的發展。
(一)對制度的影響
本文所指的制度要做寬泛的理解。政治制度文明是政治文明的核心,電子政務對社會主義政治制度文明的作用主要體現為以下方面:
首先,電子政務的發展為社會主義法律制度體系的發展提供新的生長點。電子政務對政治生活的滲透性強,在發展過程中出現的很多新問題、新情況在原有法律體系中未有涉及,如電子簽名的法律效力問題、公民網上身份問題等。對新的問題的關注與解決正是政治制度文明的發展動力。
其次,電子政務發展推動制度建設的科學化。任何一項政策、制度的出臺必須以科學決策為前提。電子政務以最快的速度將最真實、全面的信息提供給有關部門;能夠廣集民智、廣聽民生、廣納民言;能夠利用數據庫、信息管理系統、決策支持系統以及專家系統等高科技手段支持決策的科學性。同時,電子政務敏銳的反應特性可以及時反饋政策實施情況,便于決策的調整,使制度建設更具合理性。
(二)對行為的影響
政治行為是政治觀念、政治主張轉變為現實的唯一途徑,它體現了政治文明的實際發展水平。電子政務對政治行為的影響分為對政府部門和對人民群眾兩方面。
電子政務對政府部門行為的影響主要指對公權力行使的規范和制約。這種規范和制約主要通過政務公開和監督機制來實現。電子政務將打破了政府部門與人民群眾間對政務信息占有的極度不平衡;人民群眾對公權力的監督更加方便、有效。這也有助于政府部門及其工作人員加強行為自律,減少行為失當。
電子政務對人民群眾政治行為的影響:首先,有效保護了公民的知情權,使人民不受時間、地點的限制,最大可能地獲得所需要政務信息。其次,有利于保障人民的監督權。最后,電子政務還是人民民主參與政治的新途徑,人民可以通過參加熱點討論、論壇留言、網上投票等方式表達意愿。
(三)對政治意識文明的影響
政治意識是人們有關社會政治生活的主觀反映,是政治系統中的隱性結構。電子政務對政治意識的影響使其在政治文明發展中具有深遠意義。電子政務對我國政治意識文明的影響首先表現在它對傳統政治“官本位”意識的沖擊。電子政務的發展理念借鑒了企業經營的新方法,“以客戶為中心”,將電子政務的使用者――人民群眾――視為客戶,根據人民群眾的需要提供服務。電子政務要求公務人員樹立公仆意識,全心全意為人民服務,在工作中不僅要對上級負責,還要對人民負責;并且對人民負責成為比對上級負責更重要的內容。此外,電子政務的實施對于民主意識、法制意識、責任意識、參與意識的強化都具有積極的意義。
三、電子政務是政治文明發展中的重要抓手
政治文明發展需要一定的載體,電子政務成為我們推動政治文明建設的重要抓手。
(一)電子政務以技術支撐的方式順應了社會對高效、廉潔政府的呼聲,順應了時代對于國家政治發展的要求
我國電子政務在內容上,全方位得涵蓋了社會主義國家行政、立法、司法、政黨等政治發展的主要領域;電子政務將國家權力的運行之于人民的監督之下,是權力的“防腐劑”,保證有關國家機關的活動在制度范圍內按照一定的程序進行,實現國家管理的規范化;電子政務為人民民利的行使開辟了新的途徑,為確保人民正常參與國家和社會事務的管理提供必要前提;電子政務的發展帶動了相關法制的建立健全,通過對國家決策的信息保證,為國家制度建設提供支持,同時依靠透明的工作流程強化政策落實情況;電子政務帶動了政府及其他國家機關業務的優化和重組;電子政務使人民的政治價值在實踐中彰顯,在價值彰顯中增強政治主體意識,在主體意識的增進與實踐深化中不斷提高他們的政治素質和能力。
(二)電子政務涉及了民主與法治這兩個政治文明發展的基本范疇
電子政務的實踐意義在于促進了我國人民從形式上的“當家”到實際中的“做主”的轉變,促進了形式法治到實質法治的轉變。電子政務已經成為我國發展人民民主、促進政治體制改革的新型載體。它整合了政治發展的主體與客體,統一了政治的過程與結果,并深刻影響社會主義政治文化的走向。“技術手段-管理改進-體制誘變”是電子政務對政治文明作用的一般規律。
(三)發展電子政務正在成為全世界各個國家的戰略內容之一
它是各國政府提高職能水平、重塑政府形象的重要手段,也成為衡量國家治理水平的重要標桿,對一個國家的綜合國力有著重大影響。電子政務本身已經成為國家政治文明的內容。
綜上所述,電子政務既是實施政治改革的工具,又是促進政治發展的保障;在當今信息社會背景下,電子政務已經成為國家政治生活的新載體。電子政務已經成為社會主義政治文明的重要組成部分,在政治文明發展中具有不可忽視的戰略地位。
參考文獻:
1、李錦坤,楊立新.論社會主義政治文明建設的戰略問題[J].理論學刊,2003(5).
第4篇：物資監管論文范文
一、基建財政財務管理的現狀及問題
財政收回原中國建設銀行代行的基建財政財務管理職能后，財政部門根據基建財務管理涉及領域寬、政策性強、技術要求高、延伸面寬的特點，結合本身熟悉財務管理的優勢，在增強基建領域的宏觀調控能力，強化基建財務管理方面采取了一系列措施，如改革了基本建設經營性資金管理辦法，改變了過去以計劃代預算的辦法，簡化了資金撥付程序，強化預算約束等。各有關主管部門也積極加強基建財務管理和項目管理，努力降低建設成本，提高投資效益，認真做好國有建設單位年度財務決算的編審工作，加強財務監督。目前，財政部門暫按預算級次實行中央和地方兩級管理基建投資和財務，其中中央級財政投資項目的資金委托項目所在地的經辦建設銀行辦理結算業務，其財務監督管理由財政部駐各地的專員辦事處負責，地方投資的建設項目的資金和財務管理，由地方財政部門負責。在各級財政部門的努力下，基本實現了基建財政財務管理職能、業務管理工作運轉的平穩過渡。但是目前的管理體系同社會主義市場經濟的要求相比還有相當的差距，還有許多待完善的地方。財政基建財務管理工作在某些方面滯后于經濟的發展，突出表現在投資領域中存在一些問題：
1、新開工項目過多，投資規模大。投資規模應同國民經濟的發展相適應，應控制在國家財力所能承受的范圍之內。但在現行投資體制下，出于利益機制驅動，一些部門和單位，千方百計上項目，擴大建設規模，再加上審批制度不健全，導致新開工項目過多，甚至有的低水平、重復性建設項目也能蒙混過關。據統計，從1991年到1995年，全國基建投資規模年均遞增31％，超過同期國民經濟年均遞增12％的水平，大大超過了國家財務所能承受的能力。
2、建設資金不落實，投資缺口大。在大上基建項目的同時，基建資金不足卻是擺在建設單位面前的棘手問題。有的基建項目是在資金來源不落實的情況下倉促上馬的，項目開工后基建資金遲遲不能到位；有的項目則是受建筑材料、設備價格、人員工資等市場因素變化，加上建設期間工期延長，不可預料的地質、地形等情況，工程建設所需資金超出預算的范圍；有的項目一開始就搞“釣魚”工程，釣到多少資金就建多少，釣不到就擺在那里，處于半建半停的狀態，人為形成“胡子”工程，“半拉子”工程。
3、概預算審查不嚴，三超現象嚴重。投資領域內普遍存在“三超”現象，即建設項目概算超計劃、預算超概算、決算超預算。“三超”現象形成主要有以下原因：一是有的建設項目不是嚴格按批準的可行性報告開展設計工作，編制設計概算，甚至有的設計部門為能多收設計費人為抬高設計概算，使編制的概算一開始就超計劃；二是人為壓縮概算。有的建設項目開始申報時為能申報，爭取上項目，或為減輕稅費負擔，人為壓縮概算、預算，一旦項目批下來，又把攤子鋪大；三是概預算審核不嚴。由于某些管理方面的原因，工程的概預算審核不嚴，或是審而不調，對有的建設項目概預算應做調整的不及時調整或不調整，使實際施工遠遠超出原定的概預算。
4、基建投資成本高，投資效益差。目前施工管理普遍不嚴，施工質量差，建設過程中損失浪費嚴重，加上基建單位的財會人員素質低，會計核算、成本核算弱化，而伸向建設工程的收費項目越來越多，標準越來越高，一個項目下來，各項稅費開支占總投資的30％左右。有的項目的基建資金很大一部分是通過貸款來的，投資期的利息負擔很重，建設成本過高，資產交付生產部門后效益往往不理想，有的重點建設項目成了重點浪費項目。
5、基建資金分散，財政可控性差。改革開放以來，隨著計劃經濟向市場經濟過渡，投資領域出現了投資主體多元化、投資資金來源多渠道的局面，其中屬于財政性的資金但由其它部門、單位掌握和支配的資金越來越大，相當一部分資金脫離了財政預算管理的軌道，不少的部門、單位利用自己支配的資金大搞基本建設，大量的基建資金沒有按照基建程序來管理，基建資金的源頭失去控制，對基建投資規模膨脹起了推波助瀾作用，對整個投資計劃沖擊很大，不僅不利于財政監督，而且分散了有限的財力，降低基建投資的整體效益。
二、產生問題的根源分析
基建投資領域存在以上各種問題，同我國現行的投資體制和社會主義市場經濟未完全建立有著密不可分的聯系，究其原因主要有五個方面：
1、投資體制不健全，機制有缺陷。理論研究和基本建設實踐證明，一個科學的固定資產投資決策體系要由三個因素組成：一是行政約束機制，二是利益驅動機制，三是風險約束機制。這三個機制缺一不可。而目前我國投資體制，應該說風險約束機制沒有真正形成，一項投資，在大多數投資者心目中，僅僅著眼于利益，而不注意風險，因此全國范圍內形成投資沖動，爭上項目，造成基建投資規模膨脹。
2、考核制度不完善，領導工程多。我國這幾年投資體制改革，包括目前推行的項目法人責任制，都只停留在決策后的實施階段，沒有對項目決策階段的責任問題真正涉及到，造成責任制的獎勵和懲罰措施不對稱，而且即使有責任制，也沒有將基本建設投資、生產、經營聯為一體，對投資的改換往往脫離開對生產經營的改換而單獨進行。由于決策階段責任不明，加上目前干部的考核制度存在某些方面的弊端，有的領導出于樹政績、樹形象考慮而盲目決策一些項目，或為爭取部分上級資金上了些可行性研究差的項目，資金雖爭取到了一點，但卻給地方財政帶來了沉重的包袱，畢竟大部分基建資金須由地方政府籌集，花費大量的人力、物力、財力卻難以取得應有效果。因此，投資效益的問題在投資領域少有人問津。
3、預算約束不嚴，資金到位率差。基建預算是保證投資計劃按時、按質、保量完成的重要手段，主要包括基建支出預算和施工圖預算。目前投資領域中集中體現為預算約束不嚴，基建資金到位難于達到施工進度的要求，其中自籌資金到位不足尤其突出，往往是財政資金用完以后，項目就停建。不少財政困難的縣市，財政基建資金集中在年底一次性撥，造成有的項目建設資金得不到滿足，而有的項目則資金閑置，財政宏觀調控的力度弱，有的縣市財政對上級追加的基建預算限于財力被挪用的現象屢見不鮮。在建設過程中預算往往得不到有效執行。
4、機構建設滯后，財務管理弱化。財政收回職能后必須配備相應的機構和人員，積極開展基建財務管理工作。目前的狀況是不少的財政部門尤其是縣市級財政部門人員機構建設滯后于管理的需要。以贛州地區18個縣市為例，據統計，只有8個縣財政部門設立了專門的管理機構，并且都是與預算部門合署辦公，其人員由預算部門的人員兼任。從人員的業務素質看，除個別縣調入專門人員外，其余的原來都未涉及工程建設方面的業務；從各縣市開展的工作看，除個別縣市業務開展比較順利外，不少的縣市基建財務管理工作僅局限于撥付預算資金，編報會計報表，不能有效擔當起管理基建財務的職能；從建設單位看，負責基建管理的人員不熟悉基建程序，對基建會計、財務核算比較陌生，財務管理混亂，有的地方基建財務管理工作處于無人管的狀態。
5、制度不夠健全，管理不夠規范。財政收回職能已有兩年，但在投資領域中并沒有制定出一套比較規范、完整的制度，大部分仍沿用當時中國建設銀行代行職能的制度，針對目前的實際情況，不少的制度已不適應社會主義市場經濟發展的需要。另外一些部門、單位的法規、文件和財政有關法規、規定有沖突和矛盾，各主管部門和單位為維護本部門、本單位的利益各行其是，給管理帶來很大的難度。各級財政部門基建財務管理工作，由于缺少統一規范的制度指導自己的工作，都處于一種摸索前進的過程，業務工作開展被動。
三、構筑基建財政財務管理體系的設想
財政部門作為基建財務的主管部門，應從深化改革入手，加強制度、業務、機構隊伍建設，逐步形成以提高投資效益為中心，基建財務管理以資金管理為中心，按照“制度辦法統一、管理要求統一、撥款方式統一、會計核算統一”的“四統一”要求，實行由建設項目所在地的財政部門統一管理中央和地方投資建設項目資金和財務，避免機構和管理重復，適應社會主義市場經濟的基建財政財務管理體系，指導各級財政部門基建財務管理工作。這一體系主要應包括以下幾方面的內容：
1、規范財政職能。建立新的基建財務管理體系，首先是要按建立社會主義市場經濟體制目標的要求，規范財政管理基建財務的職能。根據基建投資的特點，財政管理基本建設的職能應包括：
第一，強化宏觀調控，參與投資計劃研究。財政作為市場經濟的重要調控手段，要通過管理基本建設投資，參與投資計劃研究，實現對資源的優化配置，促進經濟發展。實施宏觀調控職能，一是搞好投資規模總量控制；二是要制定好一定時期的投資重點，產業政策；三是要制定和實施政府的投資、融資改革，引導資金按市場的要求優化配置；四是立法建制，規范新的管理模式。
第二，撥付配置基本建設資金。把有關的資金配置到基建項目上去。
第三，搞好財務管理，包括制定和實施基本建設過程中的財務管理制度，確定各種收費開支標準，進行項目建設成本控制，開展效益評價。
第四，實行項目監督管理。包括參與前期研究和招投標管理，對項目工程概預算、決算進行審查，搞好國有資產移交，對社會中介機構業務實施監督。
總之，通過規范財政職能的目標是要實現對項目建設全過程的財政財務管理。
2、強化預算約束。確立新的基建財政財務管理體系，必須加強基建預算管理，強化預算約束，嚴格按照《預算法》的要求辦事。一是要建立計劃和預算相結合的制度。財政部門應加強同計劃、城建等部門的協調，共同搞好投資計劃的制訂，防止以計劃代預算，重計劃輕預算等情況的發生，切實建立計劃和預算相配合和制約的機制。二是財政用于基建的支出要統一口徑，歸口管理，加強監督，防止用款單位將單位經費和建設費用混用，人為造成本部門內部多口管理和項目資金來源復雜化，逐步向項目預算過渡。三是要把其它的基建資金、各專項建設基金逐步納入財政預算管理，對投資規模和投資總量實施宏觀調控，保證建設資金及時到位，專款專用，在財務許可的情況下，按照“保證重點，兼顧一般”的原則，合理確定支出預算，并對支出預算執行情況進行監督檢查，以及根據需要及時調整預算。
3、嚴格資金管理。資金管理是財務管理的核心，必須建立統一規范的資金管理辦法管理基建資金，實行源頭控制。一是要建立資金審查和專戶存儲制度。凡對投資資金來源不落實，來源不合理或屬重復性、低水平建設的項目，財政部門應協同有關部門一起，嚴格控制，計劃部門不得下達投資計劃，財政部門不安排預算，城建部門不發給開工證。對末經批準擅自上項目的要按違紀處理，嚴格查處。基建資金應實行專戶存儲。按照基建程序管理的要求，對屬于財政性的資金必須納入財政部門在銀行開設的“基本建設資金專戶”，實行專戶存儲。包括預算內基建撥款、預算外用于基建的資金、用于基建的各專項事業費、納入財政預算管理的專項基金。由財政部門負責統一管理和會計核算。其它的基建資金、銀行應定期向財政部門報送有關的財務會計報表，共同搞好基建資金的管理。二是規范資金撥付程序。財政部門應制定相應的資金撥付辦法來規范資金的撥付。建設單位按規定的程序每月向財政部門報送用款計劃，請領資金。財政部門應根據批準的投資計劃、支出預算、施工進度逐期撥付建設資金，保證資金及時足額到位。上級財政部門補助下級財政的基建資金可采取劃轉預算或劃轉資金形式，保證一些財政困難地方的基建資金及時到位。三是建立考核和獎勵制度，監督檢查資金的使用，評價建設單位的財務管理。
4、強化項目管理。基建項目管理是財務的重要內容，也是一個難點，要求的技術性、專業性高。針對財政部門現有的人員力量，必須建立財政管理和社會中介機構辦理相結合，以財政部門委托業務性強的業務給中介機構辦理的管理模式，對建設項目實施事前、事中、事后管理。
事前管理：一是要積極參與項目工程立項、設計審查、招投標等管理工作，這是實施財政監督，加強項目管理，管好用好資金的前提；二是建立項目檔案，掌握一些必備的基礎資料。
事中管理：必須堅持“四按”撥款原則保證資金用到實處。
事后管理：一是檢查工程設計、概預算執行情況；二是建立項目跟蹤問效制度；三是建立項目清理制度。工程竣工后，財政部門應積極組織好殘值處理，基建收入上交，包干投資的結算等工作，不僅可以創造財政收入，還可以為以后基建撥款提供準確的參考資料，擴大財政部門管理基建財務的社會影響。
第5篇：物資監管論文范文
朱偉強（1980-）天津人，在天津市淇澳瑞恒商貿有限公司任經理，曾就讀重慶大學和天津商業大學。
摘 要：民營企業作為國民經濟的重要組成部分，其生存和發展日益得到重視。適量舉債，擴大經營規模，才能在競爭中立于不敗之地。穩健性是會計計量與確認的重要原則，會計信息綜合反映企業的償債狀況和經營業績，也是債權人考察債務人綜合狀況的重要標準。本文從民營企業管理的角度，研究會計穩健性與債務融資的關系，旨在揭示會計穩健性對債務融資的影響程度及變化方向，從而明確企業各方參與者對會計信息質量的基本要求，促進企業建立最優資本結構，并最終應用于企業發展目標的實現。
關鍵詞：穩健性；債務融資；信息質量
一、緒論
1.1 選題的意圖
在國家大力提倡發展民營經濟的大背景下，民營企業快速發展面臨著巨大的資金需求，當完成了企業成立時的原始投資后，民營企業者們一般會面臨資金匱乏的狀態，面對證券市場嚴格的上市制度與審核條件，民營企業很難到股市融資。民營企業要取得充足的資金用于擴大經營，只有通過債務融資這種間接融資渠道進行。民營企業要順利完成債務融資，必將通過債權人的重重審查，債權人一般要求債務人實施穩健的財務政策。提供真實可靠的財務信息，研究會計穩健性與債務融資的關系，可以使民營企業提高債務融資的成功率，把融資風險降到最低。
1.2 選題在現階段的意義
1.2.1 為民營企業的繁榮發展提供理論參考
民營企業能否順利獲得以銀行貸款為主的債務融資，取決于是否具備高質量的公司治理結構，尤其是高質量的財務會計信息。研究會計穩健性與債務融資的關系可以提升企業的信息質量，為與銀行保持長久穩定的銀企關系奠定基礎，從而獲得企業發展所需資金，推動民營企業的繁榮發展。
1.2.2 推動財務分析理論在實踐中的應用
財務分析理論作為一種財務上的分析方法，不能總停留在理論上，要讓各種數據指標準確反映企業的財務狀況，為會計信息的使用者提供評價資料，這些指標在多大程度上滿足債權人的要求，提高財務分析理論在實踐中的應用程度，使財務分析為企業順利通過債權人的審查提供了保證。
1.3 本文研究的思路及方法概述
本文將從穩健性與債務融資的基本理論為出發點，通過探索兩者相互依存變化的程度，找到最優結合點，爭取提升會計穩健性的基礎上擴大民營企業的債務融資規模，解決民營企業經營發展的難題。
二、會計穩健性與債務融資的基礎理論
2.1 穩健性對會計信息的基本要求
會計穩健性原則是指對某些經濟業務或會計事項存在較大不確定可能性的情況下，要求人們在會計處理上持謹慎小心的態度。通常的處理原則是：應預計可能產生的損失，但不預計可能產生的收益和過高估計資產的價值。會計穩健性原則要求體現于會計核算的全過程，包括會計確認、計量、報告等會計核算的各個方面。要求不得高估資產和利潤的數額，要求有穩妥合理的確認標準和方法，在財務報告方面，要向會計信息的使用者提供盡可能全面的會計信息，不能隱瞞可能發生的各項風險和損失。
2.2 企業組織形式的差別對會計政策的不同選擇
不同組織形式的企業選擇會計政策時根據企業目標的不同而有所側重。會計信息的使用者包括政府、股東、供應商、債權人及潛在的客戶等，他們的利益需求不一致，會計政策的選擇可以在一定程度上側重于某一類會計信息的使用者。而對于債權人來說，最重要的莫過于通過審查會計信息來確定企業未來還本付息的能力，而是否采取穩健的會計政策也決定了會計信息的穩健性和可信度。上市公司或大型國有企業可能為粉飾財務報表在制度允許的框架內多計收益少計費用，而民營企業要取得債權人的信任從而獲得資金就應該采穩健的會計政策，對不確定的經濟事項，盡量多預計損失，少計或不計收益，這樣有利于獲得債權人的認可，取得融資便利。
2.3債務融資的基本理論
融資即為企業籌集資金的過程。企業融資的渠道可以分為兩類：債務性融資和權益性融資。前者包括銀行貸款、發行債券和應付票據、應付賬款等，后者主要指股票融資。債務融資是指通過銀行或非銀行金融機構取得貸款的行為。債務融資負有到期還本付息的義務，企業采用債務融資方式獲取資金，需支付債務利息，從而形成企業的固定負擔。其支付的利息進入財務費用，可以在稅前扣除。債務性融資構成負債，企業要按期償還約定的本息，債權人一般不參與企業的經營決策，對資金的運用也沒有決策權。
2.3.1 資本結構的選擇
資本結構是企業籌資決策的核心問題，資本結構，是指企業各種資本的構成及其比例關系。企業應綜合考慮有關影響因素，運用適當的方法確定最佳資本結構，并在以后追加籌資中繼續保持。民營企業選擇合適的資本結構可以把債務融資規模限定在一個合理的區間內，有利于最大限度的發揮財務杠桿作用。
2.3.2 債務融資雙方的風險辯識
債務融資作為一項契約關系，雙方的權利義務都在契約中得到約定，同時也面臨雙向選擇的問題。債權人要求債務人有良好的償債能力，根據計算各種償債指標判斷是否存在不能到期還本付息的風險，考量會計信息的穩健性和可信度，穩健的會計政策降低了債權人對不能還本付息的風險的擔憂。站在債務人的角度，也存在一定的風險，比如債權人不能如期提供或追加貸款，造成債務人經營決策上的損失。借款導致負債率上升，增加了破產的風險。
2.4會計穩健性對債務融資的影響
采取穩健的會計政策所形成的會計信息對債權人的債權具有保護作用。民營企業為了取得銀行等債權人的信任，只有采用穩健的會計政策，最大化確認可能發生的損失，謹慎的處理收益，才能取得銀行的青睞。穩健的會計政策可以使企業面臨風險時得到最大程度的規避，從而把可能發生的損失控制在可控的范圍之內，相比那些會計穩健性低的企業來說，更能獲得融資的便利。
三、會計穩健性與債務融資關系的變動趨勢
國內外諸多的研究多數已經證明，會計穩健性與債務融資在一定程度上是正相關的關系，也就是說會計穩健性高的企業有著比較大的債務融資成功的可能性。
3.1 正相關關系成立的基本假設
債務人對債權人會計信息質量的要求是這種正相關成立的首要條件，債權人為保護自身的利益不受侵害，降低放貸風險，就要選擇償債能力高的民營企業。而民營企業不象大多數國企那樣有著特殊的政治背景，與同為國企的國有商業銀行有著血脈相連的關系，民營企業只有提升自己的經營管理水平，實施穩健的會計政策，提高企業的償債能力，才能取得債權人的信任，才有利于獲得更多的債務融資。
其次，民營企業的融資選擇側重于債務融資。企業融資面臨兩種選擇：債務融資及股權融資，也就是直接融資和間接融資。在兩種融資背景下，會計政策的選擇是不同的。股權融資背景下，企業需要提高預期利潤以取得上市所需條件，想盡辦法粉飾財務報表，加大利潤。相反在債務融資的背景之下，企業為了取得貸款，只有更加穩健的執行會計政策，才能使債權人相信，企業有應對紛繁復雜的經營環境變化的能力，從而使經營者提高警惕，把還本付息的風險降到最低。
3.2會計穩健性的量化指標
對于深入的研究穩健性對債務融資的影響時，如何量化就成了重要標準。公司如果在穩定狀態下運營，從長期來看，采取穩健性的會計政策會使凈利潤向經營現金流靠近，累計應計趨向于零，而穩健性會使得公司長期內報告收益下降，從而使累計應計數為負，因此可以把累計應計數作為穩健性的量化指標。
3.3債權人對債務人財務狀況的考查要點體現這種正相關關系
在現行的債務融資市場， 債權人（銀行、金融機構） 主要考察于借貸之前的信息評估，考察要點中多數體現著這種正相關的關系，這其中最重要的是以下幾方面：
3.3.1、對債務人資產安全性考慮
從保護債權人安全性的前提出發，債權人要求債務人要立足于穩健性原則， 選擇使收益和資產的價值盡可能低的會計程序和方法。例如：在記錄子公司收益時，用成本法替代收益法， 即僅當公司收到股利之時才能把其記錄為收益，體現了會計穩健性原則的要求。又如：債權人有時對商譽等無形資產持否認態度，要求債務人不確認此類資產。因此， 一般債務契約都盡可能的限制債務人夸大收益和資產的可能。
3.3.2 對資本流動性的要求，促使企業提高會計穩健性。
流動性低的企業面臨償債所需流動資金的短缺的問題，一旦流動資產尤其是現金及現金等價物短缺， 企業不僅難以繼續維持正常的生產經營， 而且很可能由于支付不能而面臨破產的威脅， 債權人的權益很可能得不到保障， 而預期的收益也化為烏有。因此， 債權人通常都會對企業資產的流動性給予密切的關注， 并事先在債務契約中作出合理的規定。這種規定促使企業提高穩健性，如制定較嚴格的應收賬款壞帳制度，避免企業應收賬款占用資金過多， 陷入突發性財務危機。
3.3.3 限制企業的直接資本支出。
企業固定資產投資和對外股權投資是資本性支出的兩大方面， 這種資本性支出雖然不會改變企業的資產負債比率， 但通常情況下會引起資產流動性的變化，增加企業的風險， 使債權不能得到有效保障。因此， 債權人必須對企業資本支出加以限制， 將債權風險保持在合理范圍內。從而要求企業穩健的合理預計資本支出的風險，制定更為嚴謹的投資策略。
四、選題的結論
4.1 民營企業會計穩健性與債務融資的基本關系
通過以上論述，可以得出以下結論。第一、民營企業加強會計穩健性，符合銀行等債權人的風險偏好，可以促使企業及早獲得債務融資。會計穩健性與新增債務融資額顯著相關。第二、穩健性可以有助企業取得利率優勢。民營企業要取得資金，如果采取靈活的會計政策，就要承擔更高的借款成本。而穩健性的會計政策，降低了財務報告的彈性，有助于企業獲得較低利率的債務融資。第三、穩健性有助于民營企業取得長期的信貸支持。穩健性增強了債權人的信心，從而使債權人減少使用縮短債務期限來控制違約資金，為民營企業取得長期的債務融資。會計穩健性對操縱利潤，過度投資支出等行為進行了限制，降低了民營企業的道德風險，進而有利于取得債權人的信任，為取得債務融資奠定穩定的伙伴關系。
4.2 實踐中應用穩健性的注意事項
實踐中，應用穩健性取得融資便利也要掌握一下程度，任何事物都要辯證的來看待，穩健性一方面取得融資便利的同時，也降低了信息的真實度，摻雜著各種主觀因素，經營環境的不確定性是會計穩健性存在的前提，對于已確認的收益，如果過度的使用穩健性原則，不計收益，勢必造成會計信息失真，降低會計信息使用者的可信度，為自身信益涂上污點。只有掌握尺度，才能最大限度的發揮會計穩健性原則在融資便利上的優勢，為民營企業加速發展注入新鮮活力。
4.3 研究過程中引發的思考
對于債務融資相對較難的民營企業來說，會計穩健性成了他們順利融資的不二選擇，相比那些政治背景較強的國有集團，他們發展過程中的資金短缺現象應得到管理層的高度重視。這種差別政策不利于企業間開展平等競爭，也不利于國家發展多種所有制形式的經濟。而對于那些依靠政治關系經易圈錢的企業，更應該提高會計信息的穩健性，在股東、政府、客戶、投資者面前，交出一份真實的財務報告，為改善我國的經濟秩序，促進多種經營提供保證。（作者單位：天津市淇澳瑞恒商貿有限公司）
參考文獻
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[2] 楊華軍， 會計穩健性研究述評[J]. 會計研究，2007；
第6篇：物資監管論文范文
[關鍵詞]服務業；FDI；實證分析；Granger因果關系
20世紀中葉以來，全球產業發展出現嶄新的跡象。以服務業和服務貿易為內容的服務經濟的迅速崛起，成為世界經濟發展的顯著特征。…服務全球化水平迅速提高，服務貿易占全球貿易總額的比重達到1／5左右，服務業跨國投資占全球投資的比重已達到65％左右。在發達國家，服務業已經成為國民經濟發展的主導產業；在許多發展中國家，服務業的規模和地位也在迅速上升。世界經濟已經進入名副其實的服務業經濟時代，服務全球化已經成為經濟全球化的主要形式。服務業FDI作為服務全球化的一種重要形式成為服務能夠跨境流動的主要途徑，FDI中服務業所占比重逐步提高已成為世界經濟發展的一個重要趨勢。我國加入VeTO后，服務業正在按照入世承諾逐步擴大開放，正在成為中國繼續較大規模吸引外資的新熱點。與此同時，山東省作為我國沿海經濟發達地區，一直是外商投資關注的焦點地區。近十年來，隨著山東省服務業的迅速發展(增速一直保持在12％左右，2007年更是高達14.7％)，外商直接投資也大量流入，2007年投資總金額達192702萬美元，較2006年增幅37.1％。服務業FDI的流入與山東省近十年來服務業的快速發展之間是否存在一定的關系?如果存在，對于山東省服務業FDI的流入和服務業發展之間做出深人分析，對于制定服務業開放政策，特別是引進服務業FDI的政策調整，促進山東省服務業的進一步發展具有十分重要的意義。
一、國內外研究現狀及評述
改革開放以來，隨著外資(FDI)的大量涌入，理論界關于FDI的研究日益增多，現多集中在FDI對于東道國總體經濟效應以及對于某一產業發展的影響。目前；理論界對于FDI的研究也存在一定的爭論，相當一部分觀點認為外資的注入會對某一產業的發展以及總體經濟的發展產生積極效應；也有一部分觀點認為外資的大量注入會產生消極效應。
(一)積極效應
1966年美國經濟學家錢納里(H.B.Chenery)提出了具有深遠影響的“雙缺口”理論。該理論認為，對于那些勞動力富裕，但是由于資本嚴重不足而存在儲蓄缺口和外匯缺口的發展中國家而言，可以在不增加國內儲蓄時借助于外資來增加投資，以此來擺脫這種雙缺口的困境，從而促進該地區經濟的增長；Keller(1996)研究指出，一國技術變化往往是國外技術轉移擴散的結果，FDI通過解決東道國的資本短缺問題，以及為東道國帶來先進管理經驗、國際分銷渠道等實現國際技術擴散；Borenstein(1998)等人利用1970—1989年69個發展中國家的資料進行實證研究，證明了FDI的流入會直接導致技術溢出效應。
程大中(2003)認為在服務領域引進外資不僅有助于促進中國服務業資本深化的工業化進程，而且還有助于中國服務業競爭力的提高，以應付服務業對外開放的挑戰；郭文杰(2007)使用VAR等計量方法實證驗證了FDI作為經濟發展的補充資金促進了我國服務業的高速增長，同時為我國提供了先進的技術和管理經驗，極大推動了我國服務業的快速增長。朱春臨(2007)認為流向發展中國家的FDI除了作為生產要素促進經濟增長以外，還可能通過溢出效應促進東道國的技術進步；王小平(2005)實證分析了我國服務業利用外資的總量變動和結構變動，通過對服務業FDI占FDI總量的比重變動和貢獻分析得出服務業利用外資促進了服務業增長；戴楓(2005)對FDI與中國服務業發展的協整關系和因果關系進行了檢驗，認為，外資是推動服務業發展的動力之一，但是服務業的發展并不一定帶來服務業外資的增加。
(二)消極效應
楊亞平(2007)通過對廣東工業行業面板數據進行回歸分析得出外商投資企業通過水平溢出即對行業內的內資企業產生了“擠占效應”，這使內資企業生產率受損；游士兵(2006)應用灰色系統中的GM(1，N)模型定量分析了影響我國服務業發展的因素，中國現階段服務業的發展主要得益于服務業勞動生產率的提高、經濟發展水平的提升和服務業投入要素的追加，外商直接投資(FDI)對中國服務業的發展貢獻很少；葉軍(2007)認為大量引進外資在促進東道國經濟快速發展的同時，也會帶來一定的負面影響，一些外國投資者通過正當或者不正當的手段打擊合作伙伴、擠壓民族工業、荒廢中國傳統品牌、尋求和濫用壟斷優勢、損害消費者利益。論文
二、實證分析
(一)變量和數據選取
要計量分析服務業發展與FDI之間的關系，首先確定二者的指標序列數據。基于數據的可查，以山東省1993～2007年的服務業增加值(Y)作為衡量服務業發展的指標序列數據。按FDI進入的產業的差異，FDI主要分為制造業FDI和服務業FDI，這主要是基于制造業和服務業的產出、服務和產品之間的差異所做的劃分。為了研究的準確性，選取FDI中進入服務業的部分，以下稱之為服務業FDI(x)。本文選取服務業合同利用外資金額作為山東省服務業FDI的指標序列數據，通過查閱歷年《山東統計年鑒》，山東省服務業合同利用外資數據只有2001～2007年；為避免數據偏少影響結論的正確性，1993～2000年數據參考王傳榮(2007)一文(見表1)。另外為了使研究結論減少誤差和更具科學性，考慮每期的人民幣與美元匯率的變化。為了增強數據的平穩性，在檢驗過程中對兩個指標序列取對數值(LNY、LNX)，不會改變原序列的性質和相互關系。
(二)數據平穩性的ADF檢驗
為了避免對非平穩的時間序列進行傳統的最小二乘法回歸分析產生“偽回歸”問題，在做回歸分析之前，先對時間序列數據的平穩性進行檢驗。本文選取ADF檢驗方法對兩組時間序列進行單位根檢驗。通過做LNY和LNX以及各自一階差分的折線圖分析來看(圖1和圖2)，時間序列LNX和其一階差分序列不具有明顯的上升或下降趨勢，其均值非零，進行單位根檢驗過程中，兩者選擇只包含常數項。時間序列LNY具有明顯的上升趨勢，而其一階差分序列有下降趨勢，兩者在單位根檢驗過程中都選擇包含常數項和趨勢項。滯后期的選擇采用赤池信息量準則(AIC)。檢驗結果如表2。
由表2可以看出，LNY和LNX兩個時間序列的原始序列在10％顯著水平下都沒有通過顯著性檢驗，兩者都是非平穩時間序列。LNX和LNY的一階差分序列分別通過1％和10％顯著水平下的檢驗，其一階差分序列都是平穩序列，可以斷定兩者都是一階單整序列。這樣兩個時間序列就具備了協整檢驗的前提條件，為此，進一步采用EG兩步法檢驗兩者是否存在長期的協整關系。
(三)協整分析
根據協整理論，如果兩個序列滿足單整階數相同且兩者之間存在協整關系，則這兩個非平穩時間序列之間就存在長期穩定關系。對于經過平穩性檢驗后證明存在同階單整的序列來說，要進行協整性檢驗，分析他們之間的協整關系。本文采用Engle和GrangerLt3j在1987年提出的EG兩步法進行檢驗，具體步驟如下：
1對LNY和LNX進行單位根檢驗，以說明兩者之間是否同階單整。通過上文中對兩者的ADF檢驗，可以證明兩者都是一階單整序列。
2對LNX和LNY進行普通最小二乘回歸，對回歸結果中的殘差序列e(e=resid)再進行單位根檢驗。如果殘差序列是平穩序列，則表明LNY和LNX之間存在協整關系。在此，以LNY作為因變量、IArX為自變量做回歸分析，并得到殘差序列resid，令e=resid。對殘差序列進行平穩性檢驗，根據／tiC準則，滯后期為4。檢驗結果如表3所示。
由表3可以看出，殘差序列e的ADF值-5.58小于1％顯著水平下的臨界值5.27，因此可以認為殘差序列e是平穩序列，表明LNY和LNX之間存在長期協整關系。
(四)Granger因果關系檢驗
協整的意義在于它揭示變量之間是否存在一種長期穩定的均衡關系。滿足協整關系的經濟變量之間不能相互分離太遠，一次沖擊只能使他們短時間內偏離均衡位置，而在長期中他們將會自動恢復到均衡位置。通過協整分析我們發現服務業FDI與服務業發展之間存在長期協整關系，但是這種關系是否構成因果關系還需要進一步驗證。為了進一步說明山東地區服務業發展與服務業FDI之間的關系，采用Granger因果檢驗的方法進行分析。
由于Granger因果關系檢驗的結果對滯后期長度的變化極為敏感，不同滯后期的選擇可能會得到完全不一致的結果。因此在滯后期的選擇上應該采取選擇多個不同的滯后期驗證其結果。若檢驗的結果一致，則得出的結論較為可信。此處，選擇了四個滯后期，運用Eviews3.0軟件運行，結果如表4所示。
結果顯示：在滯后2、3、4期的情況下，服務業增加值不是該服務業FDI的Granger原因，即山東省服務業發展沒有吸引FDI流入服務行業；FDI也不是服務業增加值的Granger原因，即服務業FDI的流入并沒有促進山東省服務業的發展。僅在滯后1期的情況下，服務業FDI的流入促進了山東服務業的發展，但是，沒有證據證明山東省服務業的發展促進了FDI流入服務行業。因此，無論在哪一期，山東省服務產業的發展都沒有吸引FDI流入服務業。
(五)結論
協整方程顯示，山東省服務業增加值與服務業FDI之間存在長期穩定的關系。通過對兩者因果關系的檢驗結果表明，當確定1％顯著水平，滯后期取1時，服務業FDI是服務業增加值的Granger原因，但是無論滯后期取多少，服務業增加值始終不是服務業FDI的Granger原因。這說明外資是推動服務業發展的動力之一，但是服務業的發展并不一定帶來FDI流入服務行業。
FDI作為資本存量的一部分，可以發揮作為生產要素的作用，但FDI不同于國內投資，FDI會帶來相對先進的技術，在生產、管理和銷售過程中會發生外部溢出。因此，服務業FDI的流人帶來了先進技術和現代化管理知識以及產生的溢出效應促進了山東省服務業的技術進步和勞動生產率的提高，進而導致服務業的快速發展。
雖然山東省服務業增長速度較快，但與發達國家、地區相比較，山東服務業的總體發展水平較低，無論是在服務業人均產值、服務業在國民經濟中的地位還是服務業發展的層次來看，都存在很大差距。因此，山東省服務業發展水平不可能是服務業FDI流入的原因，而追求優惠的外資政策以及利用廉價的勞動力有可能是服務業FDI進入的主要原因。
三、政策建議
根據上述實證分析，服務業FDI作為服務產業發展的資金補充，不但發揮了作為生產要素的作用，還通過技術溢出效應推動服務業的發展。目前雖然山東服務業發展的整體速度驚人，但是服務業總體發展水平不高，因此服務業發展并不是FDI大量流入的原因。結合研究結論以及山東服務業發展現狀，提出以下政策建議：
(一)擴大服務業開放，提升產業效率
通過實證分析可以看出，服務業FDI流入帶來的先進技術和現代化管理知識以及產生的溢出效應促進了山東服務業的發展。FDI的流人是有益于山東服務業的發展，因此。在法律政策允許的條件下繼續擴大服務業開放，放寬市場準入，培養多元化競爭主體，以提高行業效率。尤其是對于一些壟斷比較嚴重的行業，如電信業、鐵路運輸等行業，加快市場化進程，積極引導外資流入。
(二)優化投資環境，引導FDI的合理流入
服務業FDI的流入對于促進山東省服務業的發展具有非常明顯的效果，而FDI的流入對于東道國的投資環境具有較高的要求。為促進山東省服務業快速發展，在FDI利用方面需要優化投資環境，通過制定一些具體的外商投資鼓勵措施，在某些方面給予一系列的優惠待遇，并制定詳細具體的政策措施以保證其落實。
第7篇：物資監管論文范文
【關鍵詞】廣播電視集團；采購管理地位；責任制；合同備案；招標
文章編號：ISSN1006―656X（2014）01-0040-01
在現在廣電集團中，采購管理已經變得越來越重要。一般情況下，采購占到成本的相當大比例，因此成功的采購與否極大的關系到集團的競爭力。對于采購的優化管理是集團的重要工作內容，是獲得利潤的重要源泉之一，也是提高集團競爭優勢的重要因素。
一、采購管理在成本控制的地位
采購成本是集團經營成本中一項重要內容，廣電集團雖然基于其產品多以服務而非實物形式出現，其所耗費資源相當大的比例是人力資源而非實物資源，所以其采購成本在于集團總成本中沒有制造業所占比重大，但是，其所占比例依舊占到很大，仍舊不能隨意輕視。廣電集團的經濟效益是通過利潤額表現出來的，而物資采購過程中支付費用多少同利潤額成反比，所以購進物資的質量和價位直接影響到集團的收益。能否做到快，好，準，省對于控制采購成本意義非凡。快意味著能夠盡快采購到所需物資，節約時間成本和倉儲費用；好意味著所購進的物資質量符合需求，不會出現產品生產或者經營過程中因物資質量差而導致經營損失，從而造成不必要的浪費；準意味著購買物資應該是所需要的物資，而且應該在合適的價位購買，避免因為價格波動造成的成本增加；省意味著購進物資應該是價格和質量之間的最優良的平衡點，要盡量以低價位購進高質量的物資。
二、采購管理在經營中的地位
第一，采購物資質量優良是集團產品服務質量的保證重要環節。能否采購到質優物資對于集團的產品質量無疑很重要。
第二，科學的采購管理是集團科學管理開端。集團的物資采購直接和生產相關。物資采購模式往往會很大程度上影響生產模式，必然要求管理作出相應變化，從而共同構成科學管理模式。
第三洞察市場變化趨勢。采購人員可以通過資源市場價位，銷量等信息變動為企業獲得相應信息，以供集團做出決策，此外，采購人員直接聯系銷售和資源市場，能夠了解產品銷售和生產的相關信息，通過市場的導向，了解供求變化，借以引導集團投資方向，調整產業結構，確定經營目標，了解消費市場，使得企業生產經營以市場為導向，優化資源配置，促進企業壯大。
第四幫助集團產品服務的成功推廣運營。物資采購作為企業銷售的先導環節，只有使得購進資源質量，種類符合生產銷售的需要，產品才能高質，效率才會提高，效益才會增加，集團業務才能擴大。
三、采購管理在項目中的地位
集團的任何項目實施執行都離不開采購相關物資。如果采購工作未盡人意，會對項目目標的實現產生負的經濟效應影響。同時，采購工作也是項目執行的重要環節和內容，采購工作的經濟有效，以最少的成本買到質優達標的物資，以及及時的采購到所需物資等，都會影響到項目執行進度和執行質量。
廣電集團的優化采購管理可以考慮從以下幾個方面入手：
1、配備相應的采購人員，落實專人負責，實行責任制。使得責任事故，質量問題得以問責，提高采購人員責任感，進而提高采購工作的效率效果。另外，增設相應的采購機構，加強各單位通力合作。由于各單位分管領導、具體采購經辦人員及財務人員對集團采購范圍、方式、程序及有關要求的了解程度不一，如果缺乏規范有效的采購管理制度，往往會憑著主觀印象或以往經驗來執行采購事項，無法保證采購制度的順利執行，實行專人負責，可以使得出現問題或者困惑時能夠及時予以解釋并落實采購工作，避免法出多門，政策掣肘，采購人員無所適從等現象出現。
2、加強采購項目合同備案管理，采購人員應當按照規定，自合同簽訂之日起一定時間內，將合同及有關資料送集團的采購監管部門備案。采購人未將合同及有關資料送政府采購監管部門備案的，采購監管部門將不出具可以轉入支付流程的意見，并責成采購人整改。這樣，即使日后出現采購物資質量出現缺陷，也可以依照合同據理力爭，使得集團效益有了法律上的保障，而相關工作人員的責任也可以依據相簽訂的合同予以追究。
3、提高采購預算約束力，要求嚴格采購預算和采購計劃。集團應當及時擬定采購相關的制度規定和辦法，采取自下而上的方式批準，只有經過批準之后采購預算方可后實施。集團上下要加深對集中采購目錄和采購限額標準的理解，對應納入采購范圍的采購項目應主動、及時辦理計劃申報，繼續做好采購資金直接支付工作，理順程序，提高效率，對規避采購的資金，一律不予支付。
4、采用招標集中采購方式進行采購。應當采取以下措施：（1）明確建立統一的招標采購機構，應該由一個專職機構如招標采購中心統一組織采購。招標采購中心根據實際情況可以將一些招標事務委托社會中介組織。（2）增強招標采購透明度。提高招標采購的透明度方法有：一是頒布有關采購程序的規章制度，使招標采購人員和供應商明確知道該怎樣參與招標采購活動；二是是明確規定對商家的評估辦法，讓各參與競爭的供應商能準確把握自己的競爭地位。
參考文獻：
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[3]周紹雷.政府采購會議在安徽召開[J].現代家電，2007（14）
[4]詹靜濤.完善政府采購制度機制的思考[J].中國財政，2007（1）
第8篇：物資監管論文范文
學術期刊；收費刊稿；制度因素
【作者簡介】陳靜（1977—）女，漢族，河北省泊頭市人，北京物資學院中國流通經濟雜志社編輯，助理研究員，北京師范大學經濟學碩士，主要研究方向為區域經濟學、流通經濟學。
當前在我國社會經濟轉軌階段，收費刊稿是學術論文作者與期刊社的理性選擇，版面費的出現無論從作者的角度看，還是從學術期刊社的角度看，均具有一定的現實合理性。
1.當前的科研考評與職稱晉升制度：收費刊稿市場需求形成的制度驅動因素
從單位層面看，在當前的科研考核評價制度下，的數量特別是在高級別刊物上的數量，既是衡量高校或科研院所綜合實力的一項非常重要的指標，也是考核教師與研究人員學術成就的重要依據。比如，當前世界大學的學術排名主要以國際可比的科研成果和學術表現為衡量標準，具體包括獲得諾貝爾獎和菲爾茲獎的校友的折合數、獲諾貝爾獎和菲爾茲獎的教師的折合數、各學科領域被引用次數最高的科學家數、在《自然》（Nature）和《科學》（Science）雜志上的折合數、被科學引文索引（SCI）和社會科學引文索引（SSCI）收錄的論文數、師均學術表現等；國內大學綜合評價排名所依據的指標主要包括國內引文數據庫論文及引用、國外引文數據庫論文及引用、學術著作引用、藝術作品、專利授權、科學與技術獎/人文社會科學獎等。而其中各項具體指標分值的高低無不與本單位教師和研究人員的數量和質量存在重要關聯。于是，為提高自身綜合實力與社會影響力，爭取更多國家科研經費資助，各大高校和科研院所都高度重視科研論著發表工作，并專門設置獎懲辦法，對學術期刊分等定級，將論文和著作的發表與科研考評、職稱晉升、福利待遇掛鉤，采取各種措施鼓勵本單位教師或研究人員積極參與科學研究，到正式出版發行的刊物特別是高級別刊物上。達到考核標準或表現突出者，可以獲得更多的話語權，無論在職稱晉升、課題申請，還是在福利待遇、職務升遷等方面都將面臨更多機會，而達不到標準者則會在工資福利等各個方面受到影響。據了解，有的科研單位對在《自然》（Nature）、《科學》（Science）等世界頂級期刊上發表的學術論文每篇給予高達10萬元的獎勵，其獎勵額度之高從某個側面反映了對科研工作的重視程度。
從個人層面看，作為衡量科研與學術水平的一項硬性指標，為通過科研考核、實現職稱晉升、爭取科研資助、獲得科研獎勵、確保科研課題結項、競聘各個級別的教學科研崗位，高校教師或科研院所的研究人員必須發表一定數量的論文作為儲備和資本。
此外，在學位管理方面，很多高校都對碩士和博士研究生在發表學術論文方面提出了具體的要求。研究生在攻讀學位期間，必須根據學校規定以第一作者（署名單位為就讀學校）的名義在一般或核心期刊、國際學術刊物或正式出版的國際學術會議文集甚至三大檢索（SCI、SSCI、ISTP）上發表數量不等的論文。
結果，在當前科研考評與職稱晉升制度的驅動下，為在規定時間內創造出盡可能多的科研成果，提高自身競爭優勢，成為廣大高校教師和科研院所研究人員及碩博士研究生共同的訴求，造就了很多收費刊稿市場的需求。特別是在當前學術期刊數量相對固定的背景下，更加重了學術期刊特別是權威學術期刊的稀缺性，為期刊社收取版面費提供了可能。
2.社會主義初級階段的轉軌經濟：收費刊稿萌生存續的制度基礎
我國社會主義初級階段的市場經濟體制脫胎于傳統的計劃經濟體制。計劃經濟時代，科研人員的活動以及學術期刊的經濟收支遵從國家統一行政調配。在這一階段，我國學術期刊的經費主要來源于國家行政撥款以及各種政策性補助，盡管發行收入進賬很少，但由于沒有收費發文的需要和環境，也就不可能有版面費、發表費一說。
而隨著我國經濟體制改革的日益展開和逐步深入，在我國由計劃經濟向市場經濟轉軌的過程中，企業成為自負盈虧的市場競爭主體，眾多期刊編輯出版部門也逐步走向市場化。學術期刊由于具有較強的理論性和特有的專業學術性，受眾很窄，訂閱者主要局限于本領域的專業研究人員以及各大高校和科研院所的圖書館和資料室，發行量十分有限，發行收入很少。在國家財政支持減少甚至完全市場化的情況下，對大部分學術期刊來說，為維持期刊社正常運行，僅僅依靠主管單位劃撥的有限的辦刊經費和少量的發行收入，難以彌補日益上漲的必須支付的員工工資(學報和科研院所屬于事業編制的編輯人員不在此列)、福利、辦公費用、編輯業務培訓、專業學術或工作會議、專家審稿費及出版發行費用等。
而版面費作為學術期刊品牌價值一種貨幣體現（當然這與期刊社背后所賴以生存的作者隊伍的層次以及編輯的勞動付出是密不可分的），適當收取版面費能在一定程度上減輕學術期刊在市場化經營中的經費壓力，增加刊物的經濟來源，有利于刊物的正常運轉與健康持續發展。為緩解辦刊經費不足、避免虧損或追求創收，收取版面費成為時下眾多學術期刊社維持生存、謀求發展的務實之選，期刊社具備了收費刊稿的現實需要與動力。而且，對廣大作者而言，發表學術論文無論在物質層面還是在精神層面都有著十分豐厚的回報。為在規定時間內，使自己在科研課題結項、科研經費申請、參與科研評獎、實現職稱晉升、獲取科研獎勵、提高福利待遇等方面獲得更多機會，作者本身也有支付版面費的意愿和動力。此外，科研論文的寫作和發表作為科研工作流程中一個非常重要的部分，國家自然科學基金、國家社科基金等很多科研課題都將出版費列入其經費開支范疇，對科研過程所需的成果出版給予經費支持，作為一方的作者具備一定的支付版面費的資金和實力。于是，轉軌經濟階段，在供需雙方的共同促動下，收費刊稿具有了現實可行性。
3.期刊與科研考評監管制度缺失：收費刊稿市場失范的制度誘因
第9篇：物資監管論文范文
1人類遺傳資源管理與生物安全背景
人類遺傳資源是指含有人體基因組、基因及其產物的器官、組織、細胞、血液、制備物、重組脫氧核糖核酸(DNA)構建體等遺傳資料及相關的信息資料[1]。
1.1人類遺傳資源管理必要性
我國是一個多民族人口大國,全國人口總數占全球總人口數的比例高達22%。正是基于我國多民族、多人口的特征,我國人類遺傳資源相較其他大部分國家都更為豐富,這也有助于研究者更好地對人類進化、基因多樣性以及致病基因進行深入研究[2]。同時我國也是生物數據輸出大國,我國大量人類遺傳資源樣本、數據流失至外國數據中心、外國生物實驗室進行研究,產生潛在生物威脅。對此,談家楨院士曾在1997年7月向中央提出號召,希望政府盡快采取措施對我國現有的遺傳資源進行保護,同時應當加快我國人類基因組研究進度。國務院相關部門召開了專題研討會,商討我國人類遺傳資源的合理利用與保護政策,加快推進我國人類基因組研究[3]。
1.2人類遺傳資源管理政策梳理
1998年,我國頒布和實施的《人類遺傳資源管理暫行辦法》明確了國務院科學技術行政主管部門和衛生行政主管部門在人類遺傳資源管理模式中的管理主體責任,共同協調推進全國人類遺傳資源保護和管理工作,并且在科技部設立中國人類遺傳資源管理辦公室[1]。同時各省、自治區、直轄市等的科學技術行政主管部門和衛生行政主管部門也將承擔其各自地區的人類遺傳資源管理責任。2012年《國務院關于第六批取消和調整行政審批項目的決定》將審批部門由科技部及原衛生部調整為科技部[4]。2013年國家衛生計生委科教司致函遺傳辦,正式退出遺傳辦。目前人類遺傳資源管理辦公室由科技部社會發展司與生物發展中心相關處室組成。形成部門協作、地方協助、專家支撐的管理格局。主要審批依據為《中華人民共和國行政許可法》、《人類遺傳資源管理暫行辦法》、《科技部辦公廳關于實施人類遺傳資源采集、收集、買賣、出口、出境行政許可的通知》。
1.3人類遺傳數據謬用帶來嚴重生物安全威脅
現階段,由于采集個人基因組數據難度逐漸降低,導致監管難度不斷增加[5]。以科研、制藥等名義進行的基因組數據采集難以監管,尤其是來自境外單位,2017年10月30日,俄羅斯總統普京在其談話當中提到,當前發現有刻意采集俄羅斯人的生物資料的行為。針對這種現象,先前已經有俄專家呼吁,基因安全是關乎民族生存的大計,必須防備不法分子通過基因采集來制造基因武器。研究者從公開的人類基因組數據庫和科學文獻數據中獲得人類生物數據,可以通過發現特定人群基因組特征與病毒感染之間的關系,設計和改造病毒,增加對特定人群的感染特異性。目前各國紛紛進行人類基因測序計劃,已有大量基因組數據公開,并且很多威脅人類生命的病毒已經完成測序,其基因組序列處于公開狀態。其潛在后果極其嚴重。2017年2月和7月,生物預印本網站“bioRxiv”和ScienceData分別發表文章,均基于目前規模最大的漢人基因數據,對中國人群的遺傳及進化特征進行分析。然而這兩篇文章中中國學者并不是研究人員,也不在作者之列。56個民族、14億人口,孕育了極其豐富的民族遺傳資源和典型的疾病遺傳資源,可以研發針對新靶點新作用的首創新藥。人類遺傳資源的流失,輕則幫助跨國藥企開發藥物獨占市場,重則危及國家安全。
2國際生物安全戰略現狀
2.1美國《國家生物安全防御戰略》
2018年9月18日,美國的《國家生物安全防御戰略》正式,這是美國首個全面解決各種生物威脅的系統性戰略,該文件由美國國防部、衛生與人類服務部、國土安全部和農業部共同起草,并負責具體計劃的落實。在這一戰略當中,詳細提及美國應當采取何種措施發現、評估,以及預防可能出現的生物威脅,并且積極號召包括工業界、非政府組織,以及學術界等的參與,以實現共同防御生物威脅。具體來講,國家生物安全防御的基本目標有:①強化風險意識,提升民眾對于生物威脅的認識度;②確保生物防御單位能力,盡可能避免此威脅的產生;③確保生物防御單位,降低生物威脅發生概率;④迅速響應,以限制生物事件的影響;⑤促進恢復,以消除生物事故發生后對社會、經濟和環境的不利影響[6]。
2.2英國《英國生物安全戰略》
2018年7月30日英國政府《英國生物安全戰略》,該戰略首次匯總英國政府為保護英國及其利益免受重大生物風險影響所需開展的工作。由英國環境、食品和農村事務部,衛生和社會福利部以及內政部聯合。此項戰略宗旨系英國政府首次進行跨部門合作,就與英國國家利益相關的生物威脅進行戰略規劃。此項戰略反映英國對不斷演化的生物威脅認識,及英國如何把握機會,提升自身能力,以規避和應對生物威脅。該戰略闡述英國對生物威脅的應對策略,主要包括四項支柱性措施。①理解。了解當前和未來面臨的生物風險;②預防。在生物風險產生時或尚未威脅到英國利益時,即采取措施進行預防;③檢測。在生物風險發生時,進行盡早、盡可能形成可靠的報告;④響應。在生物風險危害英國利益時,減少其影響,并迅速恢復常態。兩項基礎性措施。①政府的所有應對措施必須在正確的科學基礎設施和能力支撐與指導下進行;②英國必須在利用任何生物領域所產生的發展機遇的同時,考慮其可能帶來的生物風險[7]。
3我國生物安全戰略現狀
2014年4月15日中央國家安全委員會第一次會議將生物安全列入總體國家安全觀,成為國家安全體系的重要組成部分[8]。科技部出臺生物安全關鍵技術研發專項,包括一張生物威脅監測網。兩大資源庫:①國家生物樣本資源庫;②國家生物數據資源庫。三重前沿哨:①風險評估;②實時感知;③早期預警。四群新技術:①智能監測;②全維防控;③追蹤溯源;④恢復重建。五類新產品:①偵查預警;②監測鑒定;③危害分析;④生物防治;⑤現場處置。為我國建立人類遺傳資源和特殊生物資源高效管理、保藏與共享等基礎設施,為阻斷生物資源流失奠定重要的基礎,為生物安全關鍵技術研究、創新產品研發和防護體系建設提供新引擎。
4我國人類資源管理存在的問題
4.1人類遺傳資源管理政策滯后
目前我國人類遺傳資源最主要的審批依據為1998年頒布的《人類遺傳資源管理暫行辦法》,政策主要監管人體實體材料,缺少對人類遺傳信息的管理,政策依據嚴重滯后科技發展和時代進步,目前非法采集人類遺傳資源由傳統人體組織、細胞等實體樣本轉向人類基因序列等遺傳信息,出境途徑也由攜帶基因樣本數據轉變為互聯網,隱蔽性越來越強。《辦法》部分內容已不適應當前時代要求。
4.2人類遺傳資源管理立法階位低
《人類遺傳資源管理暫行辦法》只是一部行政法規,受其立法階位等多方面限制。對于參與者隱私權與知情權等重要權利的保護還存在制度上的空缺,對于普通參與人類遺傳資源商業開發惠益分享的問題并未作出規定,未制定處罰細則,對于違規單位只能責令整改,并無更嚴厲的處罰手段。
4.3科研管理機構人類遺傳資源管理制度不健全
醫學院校及醫療機構是開展人類遺傳資源研究數量最多的單位,大量科學研究都可能涉及人類遺傳資源管理范疇。但目前醫學院校及醫療機構對于人類遺傳資源管理力度不夠,重視不足。缺少相對應的管理部門,且單位相關政策制度空缺或剛起步。同時管理流程不夠規范,科研管理人員本身對于人類遺傳資源的管理意義及審批范圍模糊。
4.4科研人員生物安全意識不強
目前科研人員在科研過程中過多專注于課題項目本身,對于人類遺傳資源管理與生物安全戰略認識不足,且對人類遺傳資源的保護意識不強。特別是未經審批和報備開展的人類遺傳資源的國際合作項目,例如將我國人類遺傳資源樣本攜帶出境開展研究、允許外資開展針對我國人類遺傳資源的研究、將人類遺傳資源實體樣本研究其產生的相關信息與外資機構共享等。
5人類遺傳資源管理發展路徑
5.1推動人類遺傳資源管理條例出臺
以管控資源流失和安全風險,促進科學研究與開發利用的思路,堅持立足我國實踐和借鑒國際規則相結合,堅持問題導向,注重法律規定的針對性和可操作性,出臺人類遺傳資源管理條例。闡述新時代下制定目的、定義相關概念、明確適用范圍、管理分工、資源利用條件等。明確國家使用和管理權;明確具體的許可條件和相關要求;明確科學行政部門的服務要求和監督檢查措施;強化對違法行為的法律責任追究;明確管理重點,包括重要家系、特定地區、特定隊列樣本的采集;實體樣本庫以及數據樣本庫的保藏;國際合作和出入境的審批細則等。
5.2推進我國人類遺傳資源管理進程
主動研究是最有效的保護,應著力推進人類遺傳資源的研究與發展,通過組織我國人類遺傳資源調查,制定重要遺傳家系和特定地區人類遺傳資源申報登記具體辦法;制定人類遺傳資源科學研究基礎平臺建設規劃,對人類遺傳資源采集、保藏技術等進行規范;組建人類遺傳資源專家評審委員會,制定專家聘請辦法及專家委員會評審規則;推進人類遺傳資源科學研究基礎平臺建設[9]。
5.3科研管理單位制定完善的人類遺傳資源管理規定
科研院所或醫療機構組織倫理委員會專家對申報涉及人類遺傳資源科研項目進行審批,出示倫理委員會批準文件并進行備案。認真做好事前審批、事中監管、事后跟蹤,不斷健全人類遺傳資源管理制度,完善管理工作流程,加強人類遺傳資源使用監管力度,嚴格落實生物樣本庫的集中管理,做好人類遺傳資源的進出使用備案。
5.4加大人類遺傳資源管理與國家生物安全宣傳教育力度
科研機構亟需強化科研人員國家生物安全觀念,樹立風險意識。讓從事生命科學和醫學的廣大科研人員充分領會人類遺傳資源管理的目的和意義。將政策法規和知識要點宣傳到項目負責人,督促和引導項目負責人開展課題前向人類遺傳資源管理辦公室提出申請報批,防止漏報,杜絕資源流失對我國生物安全的隱患,真正做到對我國人類遺傳資源有效保護的監管。
【生物博士論文參考文獻】
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[2]陳竺.中國與人類基因組計劃[J].抗癌,2002(4):40.
