銀行業(yè)特點(diǎn)精選(九篇)

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第1篇：銀行業(yè)特點(diǎn)范文

國(guó)際主流商業(yè)銀行業(yè)務(wù)模式轉(zhuǎn)型特征

從較粗放的全方位、多元化拓展向有選擇地發(fā)展核心業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型

20世紀(jì)80年代后期開始，在日趨激勵(lì)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，國(guó)際大型主流銀行通過有針對(duì)性地剝離、外包非核心業(yè)務(wù)，不斷拓展、并購(gòu)來鞏固核心業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)戰(zhàn)略定位從較粗放的全方位、多元化拓展開時(shí)向有選擇地發(fā)展核心業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。

1．剝離、外包非核心業(yè)務(wù)

近10年來，花旗集團(tuán)、美國(guó)銀行、瑞銀集團(tuán)等大多國(guó)際主流銀行均對(duì)其業(yè)務(wù)架構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整，通過不斷剝離、外包等方式，分拆了經(jīng)營(yíng)效果較差或與發(fā)展戰(zhàn)略不相吻合的非核心業(yè)務(wù)（見表1）。

2.依憑內(nèi)生發(fā)展和對(duì)外并購(gòu)等方式鞏固核心業(yè)務(wù)

在剝離非核心業(yè)務(wù)的同時(shí)，國(guó)際主流銀行更加專注于自身的核心業(yè)務(wù)，通過積極的市場(chǎng)開拓和頻繁的并購(gòu)，使核心業(yè)務(wù)獲得更快的增長(zhǎng)，從而迅速確立了在全球領(lǐng)先的競(jìng)爭(zhēng)地位（見表2）。

近20年來，國(guó)際主流銀行業(yè)務(wù)模式的選擇也證明，商業(yè)銀行在非銀行類金融業(yè)務(wù)上的規(guī)模優(yōu)勢(shì)更多地體現(xiàn)在分銷渠道而不是自營(yíng)和研發(fā)方面，業(yè)務(wù)范圍的選擇調(diào)整不能拘泥于擁有“全面”的業(yè)務(wù)體系，而應(yīng)更加注重銀行核心業(yè)務(wù)的培育和關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)力的提升。

零售金融業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)體系中的相對(duì)重要性不斷上升

20世紀(jì)80年代以來，國(guó)際主流商業(yè)銀行在批發(fā)金融市場(chǎng)上受到排擠，零售金融業(yè)務(wù)占比不斷上升。以美國(guó)為例，1980年美國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)者貸款4548.7億美元，占總貸款的比重為44%。特別是90年代后期，市場(chǎng)利率持續(xù)偏低，推動(dòng)美國(guó)住宅市場(chǎng)以至按揭再融資活動(dòng)大幅度增加，到2007年，美國(guó)消費(fèi)者貸款數(shù)據(jù)變?yōu)?5849.2億美元，占比達(dá)到70%（見圖1）。

主要銀行的消費(fèi)者貸款的升勢(shì)尤其明顯，如花旗銀行消費(fèi)者貸款2001年比2000年上升11.3% , 2002年比2001年上升13.2%；J.P.摩根大通銀行消費(fèi)者貸款2001年比2000年上升16.6% , 2002年比2001年又上升10.9%。隨著業(yè)務(wù)重點(diǎn)的調(diào)整，國(guó)際主流商業(yè)銀行的盈利結(jié)構(gòu)也發(fā)生了較大變化。如花旗集團(tuán)全球消費(fèi)者服務(wù)業(yè)務(wù)收入占比由1998年的42%增長(zhǎng)到2006年的56%。2007年，消費(fèi)者服務(wù)業(yè)務(wù)收入的重要性更加凸顯。該年花旗集團(tuán)全球消費(fèi)者服務(wù)業(yè)務(wù)凈收入達(dá)到78.68億美元，但公司及投資銀行業(yè)務(wù)巨虧52.53億美元，選擇性投資虧損16.44億美元。匯豐集團(tuán)個(gè)人金融業(yè)務(wù)對(duì)稅前利潤(rùn)的貢獻(xiàn)率由2001年的33.5%上升到2006年的42%；公司銀行、投資銀行與資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)在稅前利潤(rùn)中的份額則大幅下降，從2001年的39%下降到2006年的26%，私人銀行業(yè)務(wù)增速也較快，在總體業(yè)務(wù)中的份額也在上升（見圖2）。

綜上所述，國(guó)際主流商業(yè)銀行為求得市場(chǎng)生存，在實(shí)施全能化發(fā)展的戰(zhàn)略過程中，無論從經(jīng)營(yíng)管理的角度，還是在業(yè)務(wù)品種和業(yè)務(wù)方式上考慮，目標(biāo)仍是有選擇而且突出重點(diǎn)的，零售業(yè)務(wù)收入占比和重要性的上升也印證了這一過程。

業(yè)務(wù)品種迅速增加，產(chǎn)品創(chuàng)新更加復(fù)雜且將創(chuàng)新重點(diǎn)紛紛轉(zhuǎn)向表外

20世紀(jì)90年代以來，國(guó)際主流銀行均不惜重金加大產(chǎn)品創(chuàng)新的力度，開發(fā)多樣化金融產(chǎn)品，使其具有更好的便利性、更大的增值性，鞏固和拓展其核心業(yè)務(wù)的地位，創(chuàng)新的著力點(diǎn)從負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)延伸到表外業(yè)務(wù)，各種新的業(yè)務(wù)品種層出不窮。最為突出的表現(xiàn)是資產(chǎn)證券化的發(fā)展，通過將具有長(zhǎng)期穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，如住房抵押貸款、信用卡貸款、汽車貸款等實(shí)施證券化，將利息收入轉(zhuǎn)變?yōu)槭掷m(xù)費(fèi)收入。2000～2006年，全球證券化發(fā)行規(guī)模從5000億美元猛增到2.3萬億美元。銀行還進(jìn)一步對(duì)證券化產(chǎn)品衍生化，以降低業(yè)務(wù)擴(kuò)張對(duì)資本的依賴。2003～2007年，全球信用衍生品（CDS）市場(chǎng)規(guī)模膨脹了15倍多，達(dá)到50萬億美元。另外，利用其便利的分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)，分銷保險(xiǎn)公司、基金公司及其它金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品等方法，以客戶需要為中心，提供立體化、綜合產(chǎn)品系列服務(wù)。20世紀(jì)70年代初，國(guó)際最優(yōu)秀的商業(yè)銀行提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)也只有50多種，到80年代已達(dá)到200多種，到了90年代達(dá)到500多種以上。作為業(yè)務(wù)品種多樣化發(fā)展的必然結(jié)果，在財(cái)務(wù)上就體現(xiàn)為商業(yè)銀行傳統(tǒng)的依靠存、貸款業(yè)務(wù)為主的利息收入不斷下降，而創(chuàng)新帶來的新興業(yè)務(wù)品種收入種類增加，非利息收入持續(xù)上升，相對(duì)重要性不斷提高(見圖3)。

從業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新過程本身來看，各家銀行大量采用各種工程技術(shù)方法，如數(shù)學(xué)建模、數(shù)值計(jì)算、網(wǎng)絡(luò)圖解、仿真模擬等，最先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，如大型計(jì)算機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)、通訊衛(wèi)星等：使用將金融領(lǐng)域的某些直覺行為形成理性基礎(chǔ)并轉(zhuǎn)化為可操作的金融產(chǎn)品。使多種金融工具組合在一起使用的創(chuàng)新產(chǎn)品更多，金融產(chǎn)品變得更加復(fù)雜。

業(yè)務(wù)流程更加標(biāo)準(zhǔn)化、合理化，客戶服務(wù)渠道更多從傳統(tǒng)向電子轉(zhuǎn)型

20世紀(jì)90年代初，國(guó)際主流銀行借助現(xiàn)代信息和通訊技術(shù)對(duì)業(yè)務(wù)和管理流程進(jìn)行了大規(guī)模的改造。一是大量運(yùn)用IT集成技術(shù)，將分散封閉系統(tǒng)重組再造成集成網(wǎng)絡(luò)一體化系統(tǒng)，建立了自己的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，為銀行業(yè)務(wù)分析和管理決策流程的科學(xué)化提供了有力支持。二是由單純業(yè)務(wù)處理向業(yè)務(wù)處理、管理決策支持和客戶服務(wù)有機(jī)結(jié)合方向發(fā)展。如花旗銀行，已將全球業(yè)務(wù)單證集中到4個(gè)用網(wǎng)絡(luò)連接的自動(dòng)化程度非常高的單證處理中心處理。客戶利用該處理系統(tǒng)，可全天候、非常便捷地辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。三是在授信業(yè)務(wù)處理上，借助信息系統(tǒng)，使流程和手續(xù)更加標(biāo)準(zhǔn)化、合理化，使貸款申請(qǐng)反應(yīng)更快速，貸款的權(quán)責(zé)更明晰。四是將除核心業(yè)務(wù)流程以外的輔業(yè)務(wù)流程向?qū)ｉT的營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)發(fā)包，縮短業(yè)務(wù)流程鏈條，降低營(yíng)運(yùn)成本，提高盈利水平。同時(shí)，以信息和通訊技術(shù)為基礎(chǔ)的ATM、網(wǎng)上銀行、電話銀行等服務(wù)手段的應(yīng)用，使國(guó)際主流商業(yè)銀行客戶服務(wù)更多地轉(zhuǎn)向電子渠道。電子渠道在便捷性、安全性、速度、成本等方面表現(xiàn)出越來越強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)，使其服務(wù)變得更加高效和快捷，甚至達(dá)到不受時(shí)間、地點(diǎn)、方式約束，實(shí)現(xiàn)“任何地點(diǎn)、任何時(shí)間、任何方式（Anywhere、Anytime、 Anyhow）”的全天候服務(wù)。2005年，美國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)量占到傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)量的50%-60%。

以業(yè)務(wù)體系的調(diào)整為重心重塑組織架構(gòu)

1.強(qiáng)調(diào)銀行的系統(tǒng)管理，以業(yè)務(wù)條線為主線歸攏業(yè)務(wù)部門。經(jīng)過多次的反復(fù)調(diào)整，國(guó)際主流商業(yè)銀行組織架構(gòu)的基本趨勢(shì)就是業(yè)務(wù)條線愈來愈綜合清晰，眾多的業(yè)務(wù)部門都在按三大業(yè)務(wù)條線歸攏，即零售業(yè)務(wù)、公司及投資銀行業(yè)務(wù)、財(cái)富管理業(yè)務(wù)，構(gòu)建起以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元為基礎(chǔ)的，客戶型導(dǎo)向型組織架構(gòu)。

2.強(qiáng)化總行業(yè)務(wù)部門的管理職能。目前國(guó)際主流商業(yè)銀行都以總行部門為運(yùn)行和指揮中心，均采取“大總行、大部門、小分行”結(jié)構(gòu)。表現(xiàn)在銀行的分行很多，但不一定很大，職能一般單一，很多業(yè)務(wù)集中在總行的部門完成。總行的部門并不多，但都很大，“大總行”通過“大部門”來體現(xiàn)，一個(gè)業(yè)務(wù)部門就是一個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，就是一條戰(zhàn)線，部門內(nèi)匯聚了主要的業(yè)務(wù)專業(yè)人才，分工細(xì)、專業(yè)性強(qiáng)。

次貸危機(jī)的沖擊及新走向

2007年次貸危機(jī)爆發(fā)以來，全球商業(yè)銀行在以次貸為基礎(chǔ)資產(chǎn)的債券或由此衍生出的其它債券投資上遭受的損失慘重，大批與次級(jí)住房抵押貸款有關(guān)的金融機(jī)構(gòu)紛紛出現(xiàn)巨額虧損，有的甚至陷入倒閉或申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)，國(guó)際主流大型商業(yè)銀行更是首當(dāng)其沖。迄今為止，以花旗、瑞銀、匯豐為首的全球銀行業(yè)巨頭已經(jīng)計(jì)提了高達(dá)近5000億美元的資產(chǎn)減記，而根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織的預(yù)測(cè)，全球金融行業(yè)的資產(chǎn)減記將高達(dá)1萬億美元。此次危機(jī)破壞性之強(qiáng)、影響面之廣是以往歷次金融危機(jī)所不能比擬的。 這一金融危機(jī)對(duì)國(guó)際主流商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的影響到底有大，目前還無法判斷，但是這與美國(guó)長(zhǎng)期低利率政策導(dǎo)致的流動(dòng)性過剩，監(jiān)管法律與政策過于寬松，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與高杠桿的投資銀行業(yè)務(wù)間監(jiān)管模糊，以及商業(yè)銀行對(duì)追求高杠桿利潤(rùn)的過度激勵(lì)，過分加大高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)自營(yíng)比例等有直接關(guān)系。本次危機(jī)后，美國(guó)甚至全球貨幣金融體系、法律、監(jiān)管等都將為此做出大的調(diào)整，也使國(guó)際主流商業(yè)銀行近年來業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新所積累、蘊(yùn)藏的風(fēng)險(xiǎn)得到充分暴露，五大專業(yè)化投行的消亡，更會(huì)促使其回歸審慎經(jīng)營(yíng)的理念，重新評(píng)估業(yè)務(wù)模式，進(jìn)而做出相應(yīng)調(diào)整。

重新評(píng)估投資銀行業(yè)務(wù)模式，在商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)間建立更加嚴(yán)格的防火墻

國(guó)際主流商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)也在不到短短的10年間就經(jīng)歷了從下降停滯走向復(fù)蘇再到2007年遭遇重創(chuàng)的過程，其抗周期性風(fēng)險(xiǎn)差及波動(dòng)幅度大的特點(diǎn)暴露無遺。次貸危機(jī)后，眾多投行都會(huì)紛紛投身商業(yè)銀行的懷抱。然而，投資銀行的問題關(guān)鍵不在于組織模式，而在于其自身的經(jīng)營(yíng)模式和外部監(jiān)管跟不上投資銀行發(fā)展的步伐。投資銀行重新回到商業(yè)銀行體系內(nèi)，盡管可擁有商業(yè)銀行穩(wěn)定的資本來源，但并不能解決根本的風(fēng)險(xiǎn)問題。因此，在投資銀行回歸后，商業(yè)銀行工作的重點(diǎn)首先是解決投資銀行業(yè)務(wù)模式存在的高杠桿難題。降低投資銀行的杠桿率，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。一方面，國(guó)際主流商業(yè)銀行會(huì)繼續(xù)在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、承銷業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)等領(lǐng)域提供中介服務(wù)，賺取中間業(yè)務(wù)收入。另一方面，加強(qiáng)自營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，降低自營(yíng)業(yè)務(wù)的比重和杠桿率。據(jù)測(cè)算，美林的杠桿率從2003年的15倍飆升至2007年的28倍，摩根士丹利的杠桿率攀升至33倍，高盛也高達(dá)28倍。高杠桿率伴隨的必然是高風(fēng)險(xiǎn)，次貸危機(jī)中高杠桿率的大型投資銀行紛紛倒閉，說明在監(jiān)管缺失的情況下，這種業(yè)務(wù)模式存在的嚴(yán)重問題。同時(shí)，要在傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)之間建立更嚴(yán)格的防火墻，防止投資銀行部門通過證券化分散出去的風(fēng)險(xiǎn)重新回到商業(yè)銀行體系內(nèi)。

提高信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門檻，逐步收縮高風(fēng)險(xiǎn)的“另類投資”業(yè)務(wù)領(lǐng)域

追求高收益、高風(fēng)險(xiǎn)的客戶和業(yè)務(wù)，放松風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，是美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)的重要原因之一。因此，次貸危機(jī)后，國(guó)際主流商業(yè)銀行會(huì)更加注重審慎經(jīng)營(yíng)的理念。一是提高信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門檻。在貸款對(duì)象選擇上更加注重客戶貸款的第一還款來源亦即借款人自身的償付能力，把那些不完全符合信貸標(biāo)準(zhǔn)的客戶放在服務(wù)范圍之外。在貸款品種選擇上，對(duì)通過住房抵押、股權(quán)質(zhì)押或債券質(zhì)押，從銀行獲取貸款的業(yè)務(wù)更加慎重。二是逐步收縮高收益、高風(fēng)險(xiǎn)的“另類投資”業(yè)務(wù)領(lǐng)域。次貸危機(jī)爆發(fā)前，在追求盈利動(dòng)機(jī)的驅(qū)使下，商業(yè)銀行多余的資金紛紛流向高收益的按揭抵押債券或“另類投資”(如次級(jí)房貸)等金融衍生品。花旗等一些大型商業(yè)銀行均設(shè)有專門的另類投資部門。而這些投資在追求高收益的同時(shí)，忽視了對(duì)沖基金、特殊投資實(shí)體、證券公司等的杠桿風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，一旦市場(chǎng)變化，這些證券化資產(chǎn)的價(jià)值就會(huì)急劇下跌，給銀行帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)。

金融創(chuàng)新更加注重基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制，表外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)會(huì)變得更加審慎

本次危機(jī)全面顯現(xiàn)了金融創(chuàng)新高風(fēng)險(xiǎn)的一面。首先，過度運(yùn)用金融創(chuàng)新的手段，使創(chuàng)新產(chǎn)品本身的復(fù)雜性很可能掩蓋產(chǎn)品自身暗藏的巨大風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的不斷積累。其次，金融創(chuàng)新產(chǎn)品在轉(zhuǎn)移自身非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)造成宏觀系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的積累。卷入次貸危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)，擁有非常強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，也曾經(jīng)成功地抵御了很多的風(fēng)險(xiǎn)，但仍然功虧一簣，教訓(xùn)十分深刻。因此，隨著監(jiān)管的加強(qiáng)，國(guó)際主流商業(yè)銀行未來的金融創(chuàng)新將會(huì)更加注重基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量，更注重風(fēng)險(xiǎn)的控制。建立在沙灘上的高樓大廈，無論結(jié)構(gòu)多合理，質(zhì)量多優(yōu)秀，最終還是要倒塌的。另一方面，國(guó)際主流商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)更多體現(xiàn)在表外業(yè)務(wù)的高杠桿、高風(fēng)險(xiǎn)性上。雖然不同商業(yè)銀行的情況不一樣，但是就行業(yè)整體而言，還是會(huì)有參照標(biāo)準(zhǔn)的，不能過高估計(jì)自己的經(jīng)營(yíng)管理能力。為了保持合理的資金杠桿率，國(guó)際主流商業(yè)銀行的傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)將重獲重視，高杠桿率的表外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)將更加審慎。

建立在專業(yè)化基礎(chǔ)上的全能銀行業(yè)務(wù)模式有加速的趨勢(shì)

第2篇：銀行業(yè)特點(diǎn)范文

一、美國(guó)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)管理的主要特點(diǎn)

（一）會(huì)計(jì)管理集權(quán)化程度較高，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)布局側(cè)重于總行

會(huì)計(jì)管理涉及商業(yè)銀行前中后臺(tái)的業(yè)務(wù)運(yùn)行，會(huì)計(jì)管理的模式與商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)密切相關(guān)。

目前，美國(guó)主要的商業(yè)銀行大都采取“大總行、大部門、小分行”的經(jīng)營(yíng)模式，大量業(yè)務(wù)、特別是高端的投行咨詢業(yè)務(wù)、資金托管業(yè)務(wù)、大型企業(yè)集團(tuán)服務(wù)等均集中于總行的各相關(guān)部門完成。商業(yè)銀行的分行雖然很多，但主要是營(yíng)銷中心企業(yè)和個(gè)人客戶，職能相對(duì)單一。這種經(jīng)營(yíng)模式的形成主要是出于提高效率、控制風(fēng)險(xiǎn)、降低成本的需要。在各個(gè)分行，其職能重合率較高，如按“塊塊管理”的業(yè)務(wù)運(yùn)行模式來進(jìn)行操作，一方面分散了全行有限的專業(yè)力量，另一方面，加大了全行的成本支出。而按產(chǎn)品線、業(yè)務(wù)線由總行各個(gè)部門來進(jìn)行“條條式管理”，可以節(jié)約成本，也更有效率。這種經(jīng)營(yíng)模式?jīng)Q定了美國(guó)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)管理具有集權(quán)化程度高，機(jī)構(gòu)布局側(cè)重于總行的特點(diǎn)。

以美國(guó)歷史最悠久的紐約銀行為例，其各個(gè)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)主要集中于總行及總行直屬機(jī)構(gòu)。只有中小企業(yè)業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)由總行和分行共同完成。與之相應(yīng)，紐約銀行的會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置高度集權(quán)，布局側(cè)重于總行。該行在總行設(shè)有龐大的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，其下又劃分了多個(gè)二級(jí)部。

紐約銀行總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部完成了全行主要的會(huì)計(jì)管理工作，而在各國(guó)內(nèi)分行與海外分行，由于其主要任務(wù)是營(yíng)銷客戶和確保本分行的經(jīng)營(yíng)合法且與總行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)一致，相關(guān)的會(huì)計(jì)信息的產(chǎn)生與管理主要通過計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成，只有很少的專職會(huì)計(jì)管理人員。

（二）會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的處理集約化程度高，主要業(yè)務(wù)均通過后臺(tái)處理中心完成

后臺(tái)處理中心的設(shè)置是專業(yè)化管理的重要表現(xiàn)，它可以充分利用資源、降低成本、提高效率和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制。近20年來，現(xiàn)代信息技術(shù)在美國(guó)的商業(yè)銀行得到了大規(guī)模的應(yīng)用，各商業(yè)銀行普遍采用超大型計(jì)算機(jī)和商業(yè)智能等技術(shù)來處理跨空間、跨部門、跨產(chǎn)品的數(shù)據(jù)集成問題，這使高度集中的后臺(tái)業(yè)務(wù)處理中心的建立成為一種潮流。在美國(guó)的主要商業(yè)銀行，總行可以通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)，將全球范圍內(nèi)所有客戶資料信息、單據(jù)審查、賬務(wù)處理等后臺(tái)工作集中完成，專業(yè)人員進(jìn)行24小時(shí)的集中處理。分行不再分散進(jìn)行電腦系統(tǒng)的開發(fā)和建設(shè)，分行的前臺(tái)部門的主要職能是營(yíng)銷客戶，而不是業(yè)務(wù)處理。總行不僅將全行的業(yè)務(wù)處理集中完成，還可以通過將后臺(tái)業(yè)務(wù)處理中心選擇建在勞動(dòng)力成本較低的地區(qū)，在提高業(yè)務(wù)運(yùn)作效率的同時(shí)，大大降低運(yùn)作成本。

仍以紐約銀行為例。該行將各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的所有操作性的職能分離出來，通過設(shè)置專門的后臺(tái)業(yè)務(wù)操作中心，實(shí)現(xiàn)一般業(yè)務(wù)操作和處置的集約化管理。該中心于1988年由紐約市的紐約分行總部，搬遷到遠(yuǎn)離紐約市的一個(gè)小城Utica，此中心由此就稱作“UticaOperationsCenter”（優(yōu)特卡業(yè)務(wù)操作中心）。Utica在安全和環(huán)境方面都要優(yōu)于紐約市區(qū)，而且人力成本較低，僅此在成本費(fèi)用方面就為紐約銀行節(jié)約大筆開支。

（三）高度發(fā)達(dá)、細(xì)致全面的內(nèi)部管理會(huì)計(jì)體系

美國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要特點(diǎn)是：凡是競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、利潤(rùn)高的銀行都有自己的核心業(yè)務(wù)和領(lǐng)域。按照美國(guó)國(guó)會(huì)1999年通過的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，美國(guó)的商業(yè)銀行幾乎可以從事任何金融，但幾年下來，發(fā)展最快的商業(yè)銀行并不是在所有的領(lǐng)域全面出擊的所謂“全能型”銀行，而是那些根據(jù)自身的特點(diǎn)，不斷強(qiáng)化自己的核心業(yè)務(wù)和核心產(chǎn)品的銀行。

與核心產(chǎn)品與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略相對(duì)應(yīng)，美國(guó)商業(yè)銀行在資源安排、機(jī)構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面均緊緊圍繞自己的核心業(yè)務(wù)和核心產(chǎn)品進(jìn)行布局。這就需要有一套強(qiáng)有力的、能夠客觀公正地進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，為經(jīng)營(yíng)管理決策提供信息支持并提高銀行成本控制的能力的管理會(huì)計(jì)體系。

在美國(guó)的商業(yè)銀行中，管理會(huì)計(jì)體系的主要職能是協(xié)助銀行實(shí)現(xiàn)對(duì)各個(gè)層面的客戶、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)部門的收入、成本和效益分析和計(jì)算，使管理層能及時(shí)掌握哪些產(chǎn)品、哪些部門以及哪些客戶是能夠?yàn)殂y行帶來收益的，收益的大小是多少；哪些產(chǎn)品、部門是虧損的，虧損的程度有多高。據(jù)此，管理層可以科學(xué)地作出有關(guān)核心產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的擴(kuò)張、維持、收縮或退出的決策。

在紐約銀行的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部中，專門有一個(gè)管理會(huì)計(jì)部門，其主要任務(wù)就是定期考核各產(chǎn)品和各部門的收益和成本支出情況，該部門提供的管理會(huì)計(jì)信息是紐約銀行確定自己的核心業(yè)務(wù)與產(chǎn)品的重要依據(jù)。除了對(duì)核心業(yè)務(wù)與產(chǎn)品進(jìn)行深入細(xì)致的成本收益核算，美國(guó)商業(yè)銀行中的管理會(huì)計(jì)部門還要參與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制訂、經(jīng)營(yíng)方案的決策、計(jì)劃預(yù)算的編制、預(yù)算的執(zhí)行情況分析等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，從而把成本的控制納入日常的管理過程，并使業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)可以更加客觀和公正，以更好地處理內(nèi)部利益關(guān)系。

（四）規(guī)范而精煉的對(duì)外財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告體系

美國(guó)的商業(yè)銀行每個(gè)月要向美聯(lián)儲(chǔ)和其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告合并資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，另外，凡是在紐約證交所上市的銀行，每個(gè)季度，要公開披露其合并資產(chǎn)負(fù)債表、合并損益表及其他會(huì)計(jì)報(bào)表。

合并資產(chǎn)負(fù)債表和損益表主要由商業(yè)銀行本部、各子公司與海外分行的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表合并而成。由于信息技術(shù)的應(yīng)用，在美國(guó)的商業(yè)銀行中，對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表的編制主要集中在總行，并不需要很多的人力。例如，紐約銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部的會(huì)計(jì)部門下分四個(gè)組：財(cái)務(wù)報(bào)告組，負(fù)責(zé)全行會(huì)計(jì)報(bào)表的匯總和分析（這種分析工作主要集中于各種比率分析，如資產(chǎn)回報(bào)率、成本收益比等）；國(guó)際會(huì)計(jì)組，主要負(fù)責(zé)收集海外分行與子公司的會(huì)計(jì)報(bào)告，匯總后交給財(cái)務(wù)報(bào)告組；成本計(jì)算組，主要負(fù)責(zé)全行成本的計(jì)算與分?jǐn)偅粫?huì)計(jì)制度組，主要負(fù)責(zé)根據(jù)監(jiān)管部門和職業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，制定全行會(huì)計(jì)核算的主要原則。

耐人深思的是，美國(guó)的商業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)的各分支經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)大多沒有單獨(dú)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，這些經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)所形成的只是一種統(tǒng)計(jì)性的報(bào)表。其統(tǒng)計(jì)的主要內(nèi)容有五個(gè)指標(biāo)：本行的個(gè)人客戶及公司客戶存款額、本行對(duì)個(gè)人客戶及公司客戶的貸款額、本行的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)額。這些指標(biāo)實(shí)際就是對(duì)分行進(jìn)行考核的主要標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)美國(guó)的商業(yè)銀行來說，在現(xiàn)代信息技術(shù)高度發(fā)達(dá)與聯(lián)網(wǎng)的情況下，分支經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)實(shí)際上只不過是分布在不同區(qū)域的業(yè)務(wù)延伸柜臺(tái)，對(duì)他們來說，單項(xiàng)的業(yè)務(wù)考核指標(biāo)比資產(chǎn)負(fù)債表和損益表要有意義得多。只有很高級(jí)別的大區(qū)分行和總行才編制對(duì)外報(bào)告的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。

二、美國(guó)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)管理給我國(guó)商業(yè)銀行的啟示

（一）強(qiáng)化管理會(huì)計(jì)，使會(huì)計(jì)部門的主要職能與全行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致

對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行，特別是國(guó)有商業(yè)銀行而言，在今后相當(dāng)一個(gè)時(shí)期的改革目標(biāo)是通過綜合改革，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)模式和增長(zhǎng)方式，實(shí)現(xiàn)以效益為中心的可持續(xù)增長(zhǎng)。效益型增長(zhǎng)主要是通過優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)成本管理來實(shí)現(xiàn)，而不是主要依賴于擴(kuò)張貸款、增加利差收入來實(shí)現(xiàn)，效益型增長(zhǎng)意味著要依靠產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)的創(chuàng)新來適應(yīng)市場(chǎng)和開發(fā)新的發(fā)展空間。

為盡早建立我國(guó)商業(yè)銀行效益型增長(zhǎng)模式，應(yīng)強(qiáng)化對(duì)各部門、各產(chǎn)品的效益核算，在現(xiàn)行的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)體系以外，應(yīng)另外建立一套管理會(huì)計(jì)體系。該套體系主要是滿足于銀行內(nèi)部的管理需要而不是銀行外部使用者的需要，其數(shù)據(jù)來源為主機(jī)集成數(shù)據(jù)，而不一定非要是總賬與會(huì)計(jì)科目。

（二）加快業(yè)務(wù)中心建設(shè)，提高商業(yè)銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的集約化程度

會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基礎(chǔ)，具有業(yè)務(wù)量大、專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)。要按照集約高效的原則，再造和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，通過建立后臺(tái)業(yè)務(wù)處理中心提高各行會(huì)計(jì)處理的集約化水平。

建立后臺(tái)業(yè)務(wù)中心意味著再造業(yè)務(wù)處理流程，科學(xué)組織前、后臺(tái)的業(yè)務(wù)布局，將各種非柜面業(yè)務(wù)以及需通過柜面但無須即時(shí)辦理的業(yè)務(wù)（如托收承付）、操作風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)（如各種信用證的審單業(yè)務(wù)）逐步納入后臺(tái)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理中心，不斷充實(shí)業(yè)務(wù)處理中心的職能。這樣，一方面不斷提高業(yè)務(wù)處理的集約化水平和工作效率，另一方面，改變目前各行會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多面廣、難以監(jiān)控的現(xiàn)象，提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（三）充分利用現(xiàn)代信息科技，形成自上而下的會(huì)計(jì)信息體系

第3篇：銀行業(yè)特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：銀行；外匯資金；風(fēng)險(xiǎn)；特點(diǎn)；策略

中圖分類號(hào)：X820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

我國(guó)銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)的界定及風(fēng)險(xiǎn)成因分析

1.1我國(guó)銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)的界定

所謂的外匯風(fēng)險(xiǎn)是有多個(gè)組成部分，其中大部分是伴隨著交易產(chǎn)生的，在交易過程中銀行在對(duì)客戶外匯買賣業(yè)務(wù)或者其他形式的業(yè)務(wù)進(jìn)行操作時(shí)由于外匯匯率的變化引起的損失稱為交易風(fēng)險(xiǎn)。銀行外匯項(xiàng)目出現(xiàn)某些程度的變動(dòng)而造成的風(fēng)險(xiǎn)是由于在進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理時(shí)銀行業(yè)務(wù)員按照外幣折算，而外幣的匯率并不是一成不變的，這就有可能造成折算風(fēng)險(xiǎn)。外匯風(fēng)險(xiǎn)中影響較大的應(yīng)屬經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，所謂的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是由于匯率出現(xiàn)非常規(guī)變動(dòng)造成銀行的儲(chǔ)備資金出現(xiàn)波動(dòng)，匯率的變化會(huì)導(dǎo)致銀行諸多方面的變化如利率和價(jià)格等，而這些都是關(guān)系著國(guó)內(nèi)金融業(yè)務(wù)的重要因素。

1.2我國(guó)銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)來源分析

1.2.1管理水平不到位

在新匯率實(shí)行之前，人民幣的匯率沒有出現(xiàn)較大程度的波動(dòng)，因此外匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)比較薄弱，銀行業(yè)務(wù)操作者習(xí)慣了在相對(duì)穩(wěn)定的金融環(huán)境下管理外匯方面的業(yè)務(wù)，久而久之造成管理人員只是重視經(jīng)濟(jì)收益而忽略的業(yè)務(wù)管理的創(chuàng)新完善。對(duì)于金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)的監(jiān)控和外匯業(yè)務(wù)的有效管理沒有做到足夠的認(rèn)識(shí)，部分銀行禁不住利益的誘惑，不考慮自身管理水平和實(shí)力，私自開拓外匯業(yè)務(wù)，在具體交易中又缺乏健全的保障體系，導(dǎo)致外匯風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)增大。這與銀行管理水平有著直接的關(guān)系，而銀行管理水平既與銀行管理人員的專業(yè)素質(zhì)有關(guān)，也受銀行內(nèi)部管理制度的影響。首先銀行管理人員的專業(yè)素質(zhì)在銀行管理水平中起主要因素，現(xiàn)代金融環(huán)境要求銀行管理人員和業(yè)務(wù)員不僅要具備過硬的專業(yè)素質(zhì)，而且還要有過硬的管理能力和經(jīng)驗(yàn)，自身對(duì)金融市場(chǎng)尤其是外匯業(yè)務(wù)的未來發(fā)展有一定的認(rèn)識(shí)，具備長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光。再者銀行內(nèi)部的管理制度要落實(shí)到實(shí)處，現(xiàn)階段銀行內(nèi)部管理制度缺乏創(chuàng)新，不能滿足金融行業(yè)的發(fā)展需求，存在漏洞的管理就容易使銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)增大。

1.2.2銀行外匯資本金面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段銀行外匯資金面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)與外匯資金本身的特點(diǎn)有一定的關(guān)系，外匯資金受法律制度的約束，因此不能按照金融市場(chǎng)的走向隨意的變動(dòng)，這就造成外匯資金具備相對(duì)的穩(wěn)定性。但是外匯交易中的匯率又存在著一定的波動(dòng)性，這就給外匯業(yè)務(wù)增加了其風(fēng)險(xiǎn)因素，并且隨著我國(guó)對(duì)外開放的不斷深入，銀行外匯資金的數(shù)額不斷增大，這也對(duì)外匯資金的管理提出了新的挑戰(zhàn)。現(xiàn)階段我國(guó)銀行外匯資金的來源主要有三個(gè)部分，其中一部分是由于通過公開發(fā)行上市所募得的資金，再者就是國(guó)家以外匯儲(chǔ)備注資的方式為外匯業(yè)務(wù)注入一定的資金。再者就是國(guó)外的投資人以股權(quán)的形式轉(zhuǎn)變?yōu)橥鈪R資金。如果人民幣的匯率出現(xiàn)波動(dòng)，則銀行的外匯資金的折算比例也會(huì)發(fā)生相應(yīng)的變化。

1.2.3資產(chǎn)與負(fù)債的匯率風(fēng)險(xiǎn)敞口

隨著世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，各個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)交流日益緊密，在一定程度上推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，也使得各國(guó)的外匯交易活動(dòng)日益頻繁，逐漸成為銀行日常義業(yè)務(wù)的重要組成部分，與此同時(shí)銀行的外匯資產(chǎn)和外匯負(fù)債也相應(yīng)的增多。隨著外匯交易的不斷增加，就會(huì)造成在銀行的每日外匯交易與銀行的資產(chǎn)負(fù)債的差額越來越大，不可避免的出現(xiàn)外匯敞口，換句話說就是在一定時(shí)間內(nèi)，銀行通過外匯買賣活動(dòng)積累的資產(chǎn)如果大于負(fù)債的總量，則稱之為多頭，相反的如果銀行買入的資產(chǎn)之和小于銀行賣出的外匯之和就稱之為空頭。因此銀行資產(chǎn)與負(fù)債的匯率風(fēng)險(xiǎn)敞口也是造成銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)的主要因素之一。

銀行外匯資金業(yè)務(wù)管理現(xiàn)存的問題

2.1銀行外匯資金保值增值管理不到位

隨著我國(guó)銀行商業(yè)化程度不斷加深，銀行股份制改革步伐不斷加快，外幣資金的規(guī)模不斷壯大，這也就造成其管理中存在的法律約束性、相對(duì)穩(wěn)定性和被動(dòng)管理的先天特點(diǎn)被放大，對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的有效控制是很大的挑戰(zhàn)。現(xiàn)階段我國(guó)人民幣的對(duì)沖效能不高，市場(chǎng)上缺乏人民幣匯率衍生產(chǎn)品。一旦外匯資金不能結(jié)算就必須通過投資國(guó)外的證券等方式來保證經(jīng)濟(jì)收益，如果盲目的投資就會(huì)使銀行外匯資金風(fēng)險(xiǎn)逐步擴(kuò)大，因此銀行為了有效降低交易風(fēng)險(xiǎn)，通常會(huì)將銀行投資的目標(biāo)集中在有固定收益的產(chǎn)品上。但是這樣做的弊端就是投資收益會(huì)大幅減少，且可選擇性較差，一旦人民幣升值幅度過快，就會(huì)造成投資者無法控制匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的差額。

2.2利用現(xiàn)有金融產(chǎn)品避免外匯匯率風(fēng)險(xiǎn)不足

匯率風(fēng)險(xiǎn)是外匯風(fēng)險(xiǎn)的最顯著特點(diǎn)，理論上講銀行應(yīng)該發(fā)揮其積極作用，利用外匯拓展產(chǎn)品為可能出現(xiàn)的外匯風(fēng)險(xiǎn)提供保護(hù)空間，國(guó)外的某些銀行一般會(huì)采用期貨或者遠(yuǎn)期等金融外匯拓展產(chǎn)品來控制外匯資金風(fēng)險(xiǎn)，而實(shí)力較強(qiáng)的跨國(guó)銀行則是根據(jù)金融管理原則，結(jié)合自身發(fā)展需求用外匯資金拓展產(chǎn)品并不斷創(chuàng)新現(xiàn)有的產(chǎn)品來控制金融風(fēng)險(xiǎn)，但是我國(guó)現(xiàn)階段在利用金融衍生產(chǎn)品來實(shí)現(xiàn)對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)控制方面還不太成熟，運(yùn)用的還不夠靈活。

2.3外匯風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力有限

所謂風(fēng)險(xiǎn)管理就要求有未雨綢繆的遠(yuǎn)見和戰(zhàn)略性眼光，外匯風(fēng)險(xiǎn)同樣如此，如果不能對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)做到有效的估計(jì)，也就無法做到充足的準(zhǔn)備，管理效率也會(huì)下降。現(xiàn)階段相比于發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行而言，我國(guó)銀行對(duì)于外匯風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力還有很大的不足，雖然部分銀行借鑒國(guó)外先進(jìn)的管理模式并引入了相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)，但是這些并沒有被淚如銀行日常風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃中，我國(guó)很多銀行比國(guó)際銀行的規(guī)模要小很多，但是資金敞口的數(shù)額卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國(guó)際銀行。這就造成對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理和識(shí)別存在較大程度的難度。無法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)就無法采取有效的防范措施，銀行外匯資金管理就存在著一定的被動(dòng)性。

我國(guó)銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

3.1提高外幣資本金投資績(jī)效

現(xiàn)階段人民幣升值趨勢(shì)較為明顯，銀行可以借此機(jī)會(huì)采取控制外幣資產(chǎn)增長(zhǎng)的辦法，提高銀行資金中對(duì)人民幣的擁有比例，減少外幣在銀行資金儲(chǔ)備中的占有比例。對(duì)于外幣資金投入的部分在保證銀行向著國(guó)際化發(fā)展的基礎(chǔ)上，利用核準(zhǔn)結(jié)匯的方式，有效的保障投資者的投資價(jià)值，盡最大限度的減少由于折算而產(chǎn)生的資金損失。在有限的降低外幣資金的規(guī)模的同時(shí)，要注意提高外幣資本金的投資績(jī)效，也就是說銀行可以將對(duì)外幣資本金的投資轉(zhuǎn)向與境外存款、債券及部分金融外匯衍生產(chǎn)品中，銀行要注重拓展外匯資金的投資方式，優(yōu)化整合現(xiàn)有的投資渠道，從根本上提高外匯資本金的投資效益，削減風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不利影響。同時(shí)銀行監(jiān)管部門要提高自身管理水平，提高銀行資金的運(yùn)作效率，提高銀行外匯資金的流動(dòng)性。

3.2使用金融產(chǎn)品交易對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)

隨著金融市場(chǎng)的進(jìn)一步完善，金融外匯產(chǎn)品的進(jìn)一步增多，銀行可以利用現(xiàn)有的金融產(chǎn)品作為工具來實(shí)現(xiàn)對(duì)外匯資金的風(fēng)險(xiǎn)控制。真正做好外匯產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)控制，完善金融產(chǎn)品交易的對(duì)沖制度，盡快取消銀行對(duì)外匯資本金投資金融產(chǎn)品的限制。

3.3提高銀行員工的素質(zhì)

銀行內(nèi)控措施的有效實(shí)行，銀行員工是關(guān)鍵。強(qiáng)化員工在崗技能的全方位培訓(xùn)，提高其法紀(jì)理念和政治覺悟，使員工的工作時(shí)刻保持在合法的范疇內(nèi)。加強(qiáng)員工的思想政治工作教育，提高員工的敬業(yè)程度，能夠經(jīng)得起經(jīng)濟(jì)利益的誘惑，要結(jié)合反面案例對(duì)員工進(jìn)行教育，提高員工對(duì)于違法亂紀(jì)危害性的認(rèn)識(shí)程度，隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，新的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)不法手段不斷出現(xiàn)，定期對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)也是十分有必要的。

3.4建立完善內(nèi)部激勵(lì)制度

完善的內(nèi)部激勵(lì)制度能夠有效的提高員工的工作積極性。對(duì)員工實(shí)行嚴(yán)格的考核制度，根據(jù)合理的獎(jiǎng)懲制度進(jìn)行獎(jiǎng)罰。對(duì)于業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬并且制度執(zhí)行力好的員工要給予精神和物質(zhì)鼓勵(lì)，相反的則要進(jìn)行行政與經(jīng)濟(jì)處罰。將員工的制度執(zhí)行情況與員工的獎(jiǎng)金與職務(wù)升遷聯(lián)系起來，使員工的壓力轉(zhuǎn)化為動(dòng)力。

3.5加強(qiáng)銀行內(nèi)部審計(jì)工作

加快銀行自身建設(shè)才是提高銀行控制外匯資金的有力手段，要想提高銀行的綜合實(shí)力，首先要求企業(yè)管理者要充分認(rèn)識(shí)外匯風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和自身銀行的管理現(xiàn)狀，要根據(jù)自身管理現(xiàn)狀積極探索適合自身發(fā)展的相關(guān)條例。提高自身對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和估計(jì)的水平，強(qiáng)化自身監(jiān)管系統(tǒng)，構(gòu)建全方位動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系。再者各個(gè)銀行要加強(qiáng)對(duì)外匯資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)工作，加強(qiáng)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)人才的培養(yǎng)工作，保證銀行外匯資金業(yè)務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下高效、科學(xué)的開展。

4.結(jié)語(yǔ)

對(duì)于銀行外匯資金的風(fēng)險(xiǎn)管理，是一項(xiàng)復(fù)雜又艱巨的工程。銀行的高層管理者和一線的業(yè)務(wù)操作人員都要樹立強(qiáng)烈的責(zé)任意識(shí)，明確自身的職責(zé)，在各自的崗位上積極探索能夠降低外匯風(fēng)險(xiǎn)的策略，全方位的提高我國(guó)銀行防控外匯資金風(fēng)險(xiǎn)的能力，維持我國(guó)金融市場(chǎng)的秩序的穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)：

[1]金艷芳.人民幣升值條件下我國(guó)商業(yè)銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)及其管理研究[J].企業(yè)家天地.2012

第4篇：銀行業(yè)特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞　隱語(yǔ)；魯南；民間行業(yè)

作者簡(jiǎn)介　楊曉紅(1970－)，男，山東棗莊學(xué)院中文系講師、碩士。(山東棗莊 277116)

隱語(yǔ)又叫“隱”，古字為“”，是古時(shí)對(duì)謎語(yǔ)的一種叫法。劉勰在《文心雕龍》中認(rèn)為，隱語(yǔ)是“遁詞以隱意，譎譬以指事”，也就是說，隱語(yǔ)是隱去本事而以假以他辭來暗示的語(yǔ)言。

隱語(yǔ)的主要表達(dá)形式是口語(yǔ)，它所針對(duì)的都是特定的對(duì)象，離開了這個(gè)特定的人，隱語(yǔ)就失去了存在的基礎(chǔ)。不論是以物喻意，還是以情說理，隱語(yǔ)都有非常強(qiáng)的針對(duì)性和時(shí)間性。時(shí)過境遷，社會(huì)發(fā)展變化了，隱語(yǔ)便隨之消失。隱語(yǔ)歷來是語(yǔ)言學(xué)家學(xué)術(shù)界重點(diǎn)關(guān)注的課題，現(xiàn)在隨著研究的深入，人們對(duì)隱語(yǔ)的認(rèn)識(shí)也逐漸的深化。但在隱語(yǔ)研究的某些方面仍然似是而非，語(yǔ)焉不詳，分歧依然存在。

現(xiàn)在學(xué)術(shù)界對(duì)隱語(yǔ)的定義和分類，說法不一，觀點(diǎn)紛紜。筆者認(rèn)為，曹煒教授在《關(guān)于漢語(yǔ)隱語(yǔ)的幾個(gè)問題》中的觀點(diǎn)，相對(duì)比較合理。曹先生將隱語(yǔ)定義為：隱語(yǔ)，也叫秘密語(yǔ)，是常見的社會(huì)方言之一。由此可知，隱語(yǔ)是個(gè)別社會(huì)集團(tuán)或秘密組織的內(nèi)部語(yǔ)言，是全民語(yǔ)言的一種變體，屬于習(xí)慣語(yǔ)的范疇。

曹先生在文中將隱語(yǔ)分為三類：(1)黑話。黑話是某些不良甚至黑惡社會(huì)群體所使用的一種有意不讓外人所知曉的秘密詞語(yǔ)，是隱語(yǔ)最重要的分支之一。它的特點(diǎn)是，不少詞匯與一些丑陋的行為、事物有關(guān)，透露著一股邪氣，讓人聯(lián)想到罪惡。(2)行業(yè)隱語(yǔ)。行業(yè)隱語(yǔ)是某些行業(yè)所使用的一種有意不讓外人知曉的秘密詞語(yǔ)，是隱語(yǔ)的一個(gè)最重要的分支。行業(yè)隱語(yǔ)的特點(diǎn)是：詞匯大多與貨物及商業(yè)利潤(rùn)有關(guān)，透露著商人的一種精明、狡黠。(3)松散社會(huì)群體隱語(yǔ)。這是某些社會(huì)群體所使用的有意不讓他人所知曉的秘密詞語(yǔ)，是隱語(yǔ)的重要類別。這類隱語(yǔ)最能產(chǎn)的人群是青少年群體，內(nèi)容往往指稱一類人或一種現(xiàn)象。松散社會(huì)群體隱語(yǔ)的特點(diǎn)是：詞匯大多與一些普通的常見的事物有關(guān)，往往透露著普通百姓的一點(diǎn)機(jī)智、諧趣。

本文欲以曹煒先生的理論做為研究的基礎(chǔ)，就魯南方言中隱語(yǔ)的一些特點(diǎn)，特別是行業(yè)隱語(yǔ)的特點(diǎn)，加以簡(jiǎn)要分析，以明確其特點(diǎn)及發(fā)展趨勢(shì)。

筆者對(duì)搜集到的147個(gè)魯南方言隱語(yǔ)進(jìn)行了定量分析，首先從語(yǔ)音形式看，單音節(jié)詞32個(gè)，占總量的21.77％；雙音節(jié)詞57個(gè)，占總量的38.78％；三音節(jié)詞56個(gè)，占總量的38.09％；四音節(jié)及四音節(jié)以上的詞較少，僅2個(gè)，占總量的不到1／70。由此可以看出，在魯南方言的隱語(yǔ)中，二、三音節(jié)的詞處于絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)，它們平分秋色，占據(jù)大半壁江山，是組成的最重要部分。單音節(jié)詞也占據(jù)了一定的比重，但數(shù)量較少，勢(shì)力較弱。四音節(jié)及四音節(jié)以上的詞，是魯南隱語(yǔ)中極少采用的語(yǔ)言形式，這種語(yǔ)言現(xiàn)象可能與魯南人的性格有關(guān)。他們豪爽，干脆利落，不喜歡拖泥帶水，表現(xiàn)在語(yǔ)言上便是構(gòu)詞簡(jiǎn)短，節(jié)奏明快，多音節(jié)詞在他們的語(yǔ)言習(xí)慣中是盡量避免的。

一般來說，隱語(yǔ)大多詞義架構(gòu)簡(jiǎn)單，單義詞占絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)。但在魯南方言的隱語(yǔ)中，多義詞也占據(jù)了一定的位置。雖是同一個(gè)詞。但在不同行業(yè)或集團(tuán)里，含義卻不盡相同。如同為“線子”這個(gè)隱語(yǔ)，在魯南的曲藝界隱語(yǔ)和綠林隱語(yǔ)中詞義不同。在曲藝界隱語(yǔ)中，“線子”是“道路”的意思，而在綠林隱語(yǔ)中，“線子”則為“路程”。側(cè)重點(diǎn)不同，含義上有區(qū)別，形成了一個(gè)多義詞。

形成上述情況的原因，不外乎不同的行業(yè)或集團(tuán)之間，因職業(yè)特點(diǎn)不同，理解事物的角度也不同，而用同一個(gè)詞語(yǔ)指稱不同的事物，使一個(gè)詞語(yǔ)具有了多種含義。但各行業(yè)及集團(tuán)之間卻不會(huì)相混，在本行業(yè)或集團(tuán)內(nèi)部，這個(gè)詞仍就是一個(gè)具有特定含義的單義詞。

在研究中我們發(fā)現(xiàn)，在魯南方言隱語(yǔ)中還存在著異名同指的現(xiàn)象。如在綠林隱語(yǔ)中，“酒”有兩種說法，一種是“火山子”，另一個(gè)名稱是“一三五”，兩個(gè)名稱分別是從酒的不同特點(diǎn)角度來稱呼的。一個(gè)側(cè)重于喝酒后因辣而產(chǎn)生的灼熱的感覺，另一個(gè)則是從“酒”與“九”諧音而形成，使用的是加法。又如，同為1～10這十個(gè)數(shù)字，在曲藝暗語(yǔ)和牛行市暗語(yǔ)中稱呼不同。曲藝暗語(yǔ)這十個(gè)數(shù)字的稱呼為：溜(一)、月(二)、汪(三)、摘(四)、中(五)、申(六)、星(七)、章(八)、耐(九)、居(十)。在牛行市中，行話手勢(shì)為“一留、二撇、三品、四格、五半、六搔、七捏、八叉、九勾、十整”。造成這種現(xiàn)象的原因，是由于隱語(yǔ)是處于不同時(shí)期，不同群體，不同地區(qū)的人員創(chuàng)造使用的，是不同層面的隱語(yǔ)，這同各行業(yè)集團(tuán)的職業(yè)特點(diǎn)相符，并能體現(xiàn)它的歷史發(fā)展。

從詞語(yǔ)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)看，魯南方言中隱語(yǔ)的最大特點(diǎn)，便是后綴“子”的運(yùn)用。在所調(diào)查的147個(gè)隱語(yǔ)中，帶后綴“子”的就有66個(gè)，占了總量的將近一半。這些后綴“子”，放在單音節(jié)詞或多音節(jié)的短語(yǔ)之后，形成了一個(gè)名詞結(jié)構(gòu)，代表了一種事物或～類現(xiàn)象。從語(yǔ)法意義上講，有的“子”綴是一種成詞要素，如“飄子(船)”、“沙子(鹽)”、、“銀幣子(大米)”，有的改變了詞的詞性，如“拱嘴子(豬)”、“掛帳子(下霧)”、“漫子(云)”等。

其次為后綴“兒”的使用。與后綴“子”相比，后綴“兒”的使用較少。其用法同后綴“子”一樣，放在單音節(jié)詞或多音節(jié)的結(jié)構(gòu)短語(yǔ)之后，形成了一個(gè)名詞性的結(jié)構(gòu)，代表了一類事物的名稱，或者一類現(xiàn)象，如“現(xiàn)分兒(內(nèi)行)”、“控碼兒(外行)”、“牌兒(臉)”、“登火輪兒(火車)”、“駕輪兒(自行車)”等。

再次，便是結(jié)構(gòu)助詞“的”和語(yǔ)氣詞“了”的使用。結(jié)構(gòu)助詞“的”放在動(dòng)賓結(jié)構(gòu)的短語(yǔ)之后，代表一類人，如“扛二槍的(自己人)”、“帶線的(領(lǐng)路的人)”等。語(yǔ)氣詞“了”放在動(dòng)詞或形容詞的后面，表示動(dòng)作或性狀的實(shí)現(xiàn)，即情況已經(jīng)成為了事實(shí)。如“推了(煞唱)”、“擺舍了(下雨了)”“來風(fēng)了(官兵來攻)”等。

由以上特點(diǎn)可以看出，在魯南方言隱語(yǔ)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)中，由兩個(gè)或兩個(gè)以上語(yǔ)素合成的詞語(yǔ)較多，由一個(gè)語(yǔ)素構(gòu)成的單純?cè)~較少。隱語(yǔ)中也含有大量的后綴、語(yǔ)氣詞、結(jié)構(gòu)助詞等。因此，從內(nèi)部結(jié)構(gòu)情況來看，魯南方言中的隱語(yǔ)較接近口語(yǔ)詞，而且與口語(yǔ)色彩明顯的方言詞情況極其類似。這是因?yàn)殡[語(yǔ)的創(chuàng)造和使用者均是文化水平極低的一類人，不少還是文盲，缺少文化，而且隱語(yǔ)主要應(yīng)用于口頭交際領(lǐng)域。

關(guān)于隱語(yǔ)的造詞方式，可以說隱語(yǔ)幾乎動(dòng)用了漢語(yǔ)所能提供的所有造詞手段來創(chuàng)造隱語(yǔ)詞匯，采用了語(yǔ)音學(xué)、文字學(xué)、詞法學(xué)、句法學(xué)、修辭學(xué)、綜合式等造詞法，這主要是由隱語(yǔ)的特點(diǎn)決定的。隱語(yǔ)兼有交際和保密的雙重功能。對(duì)內(nèi)能表達(dá)清楚，完成特殊的交

際任務(wù)，體現(xiàn)了語(yǔ)言的共性。對(duì)外則掩飾嚴(yán)密，以保圈外人無法通過正常解碼獲得信息，顯示了隱語(yǔ)的獨(dú)特個(gè)性――秘密性。語(yǔ)言是音義結(jié)合的符號(hào)，特定社會(huì)集團(tuán)或秘密組織，為了進(jìn)行秘密的交際，必須打破共同語(yǔ)的全民約定，在內(nèi)部重新契約，或利用比喻借代、夸張、比擬、諧音、藏詞、同義、反義等各種語(yǔ)言技巧，從詞匯方面對(duì)全民語(yǔ)言加以改造、變換或歪曲，構(gòu)成詞的秘密語(yǔ)，或利用各種反切方式，從語(yǔ)音方面對(duì)全發(fā)語(yǔ)言加以改造、變換或歪曲，形成語(yǔ)音的秘密語(yǔ)。

下面主要說一說諧音在魯南行業(yè)隱語(yǔ)中的作用。

諧音是隱語(yǔ)與所指建立聯(lián)系的重要手段之一，語(yǔ)際間的諧音運(yùn)用，生成了一批特殊的音譯隱語(yǔ)。為避免不吉的諧音聯(lián)系而換諱，是部分隱語(yǔ)產(chǎn)生的直接原因。同音替代，近音流轉(zhuǎn)，是隱語(yǔ)滋生繁衍的一種常見形式。

通過同音近音構(gòu)造的諧音隱語(yǔ)，屬詞的秘密語(yǔ)部分，以姓氏為最常見。大部分姓氏隱語(yǔ)是這樣構(gòu)成的：在隱語(yǔ)和姓氏之間，蘊(yùn)含著一個(gè)中介，中介里有一個(gè)關(guān)鍵字和姓氏諧音，通過諧音，巧妙地把姓氏隱藏在密秘語(yǔ)中。例如，在棗莊的綠林隱語(yǔ)中，“劉”這個(gè)姓氏被稱為“水順子”，“水順子”暗含一個(gè)“流水”的“流”字，“流”與“劉“諧音，通過“流”這個(gè)中介，把“劉”與“水順子”連接起來。又如，姓“郭”的“郭”，在棗莊綠林術(shù)語(yǔ)中稱為“口蓋子”。“口蓋子”暗含一“鍋”字，“鍋”與“郭”諧音，則“鍋”便成了“郭”與“口蓋子”之間的中介。由此可以看_出，中介是諧音發(fā)揮聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)隱語(yǔ)保密功能的基礎(chǔ)。中介簡(jiǎn)單，意味著隱語(yǔ)和姓氏聯(lián)系密切，保密功能就差一些。反之，隱語(yǔ)的姓氏之間聯(lián)系越遙遠(yuǎn)，中介就越復(fù)雜，保密性就越好。

諧音也是構(gòu)成秘密數(shù)字的常用手法。舊時(shí)在一些行活中往往不直說數(shù)目，而是拐彎抹角用另外的詞語(yǔ)替代，以保守行業(yè)秘密。就其構(gòu)造而言，大部分是在數(shù)字或漢字的形狀上下功夫。如在魯南的曲藝暗語(yǔ)中，“二”稱為“月”，就是“月”中有“二”這個(gè)部件；“三”稱為“汪”，“十”稱為“居”也是同樣的道理。另一種則是在音上下功夫，利用諧音關(guān)系來隱指數(shù)目。如在魯南的曲藝隱語(yǔ)中，“九”稱為“耐”，這是因?yàn)椤澳汀背Ｅc“久”結(jié)合，形成合成詞“耐久”，為人們所熟知。“久”與“九”諧音，利用藏詞的方式，形成了“九”的隱語(yǔ)“耐”。同理，“七”被稱為“星”，也是由于“星期”這個(gè)慣用詞而形成的。

傳統(tǒng)暗數(shù)的構(gòu)成手法五花八門，然而在形音義三方面，只要暗數(shù)還存在著某些理?yè)?jù)性的可分析成分，它與語(yǔ)言底座的聯(lián)系沒有最終割斷，其秘密性就受到一定程度的限制，所以，更多的數(shù)字秘語(yǔ)，并不采用析字、諧音等特定的修辭手法來制作，而只是集團(tuán)或組織內(nèi)部一種任意的強(qiáng)制性的重新契約，無任何理?yè)?jù)可講。

隱語(yǔ)是某些行業(yè)群體出于自身需要而創(chuàng)造且只在內(nèi)部使用的語(yǔ)言。同行使用隱語(yǔ)，即便于交流思想，又便于保護(hù)自己，是不是同行，幾句暗語(yǔ)就能試探出來，因此，隱語(yǔ)的作用在過去是顯而易見的。但隨著社會(huì)的進(jìn)步及民主法制觀念的健全，有些行業(yè)的暗語(yǔ)正逐步消失。另一方面，隱語(yǔ)中的另一部分，日長(zhǎng)月久會(huì)漸漸為圈外的人所熟知，爾后隨著使用的普及而進(jìn)入了人們?nèi)粘Ｉ钪械挠谜Z(yǔ)中去，成為其中的一員，這便是隱語(yǔ)的全民化現(xiàn)象。如魯南方言隱語(yǔ)中的“牌兒(臉)”、“海(多)”、“掛花(受傷)”、“就土(死)”、“雨淋子(雨傘)”、“掛帳子(起霧)”等，不僅成為魯南方言中的一員，用于人們?nèi)粘Ｉ畹慕涣髦校械倪€是普通話中的一員，被全民所使用。我們相信，隨著人們對(duì)隱語(yǔ)現(xiàn)象的重視和研究的深入，會(huì)有更多的隱語(yǔ)被保護(hù)起來，挖掘出來，也會(huì)有越來越多的隱語(yǔ)詞匯進(jìn)入到普通話詞匯中來。

附：魯南方言中的幾種行業(yè)隱語(yǔ)舉例：

由藝隱語(yǔ)：拍(分)、干(毛)、價(jià)(元)、溜(一)、月(二)、汪(三)、摘(四)、中(五)、申(六)、星(七)、章(八)、耐(九)、居(十)、溜拍(一分)、汪干(三毛)、包(盛錢包)、清單(查找)、挖二儲(chǔ)(要二遍錢)、哄子(山東大鼓)、推了(剎唱)、現(xiàn)分兒(內(nèi)行)、控碼兒(外行)、出鼓(生意出問題)、蒼把子(老頭)、老蒼麗(老嬤嬤)、海斗(大閨女)、減斗(小閨女)、黃把(中年人)、減把(男青年)、減秧子(小孩)、念蒿(禿子)、念招(盲人)、蛇金剛子(瘸子)、念語(yǔ)子(啞巴)、牌兒(臉)、招風(fēng)子(耳朵)、招子(眼)、蒿(頭發(fā))、戌(賊)、碰腥子(火柴)、漫水子(油)、海(多)、減(少)、拱嘴子(豬)、爬山子(羊)、鏤金座(狗)、伸頭子(雞)、春坐子(牛)、扁嘴子(鴨子)、長(zhǎng)頭發(fā)(鵝)、踩嘴子(狼)、攔路子(虎)、柴吊子(牙)、拖秧子(做夢(mèng))、登火輪兒(火車)、汽輪兒(汽車)、駕輪兒(自行車)、飄子(船)、踩殼(皮鞋)、踩飄子(襪子)、踩空子(褲子)、減空子(褲頭)、頁(yè)子(上衣)、頂殼(帽子)、銀灰子(好面)、銀幣子(大米)、抓地(地瓜干)、溜子(風(fēng))、擺子(雨)、飄鵝子(下雪)、老錢(天)、漫子(云)、線子(路)、插棚(晴天)、掉角(陰天)、擺舍了(下雨)、覺擺(小雨)、海擺(大雨)、水(窮)、火(富)、掛帳子(上霧)、雉路子(鬼)、錐子(塔)、空子(橋)、梁子(扁擔(dān))。

第5篇：銀行業(yè)特點(diǎn)范文

[關(guān)鍵詞]棉紡織業(yè)；明代；上海地區(qū)；販運(yùn)

一、形成原因

首先，從自然條件看，上海地區(qū)氣候和土壤適宜種棉，這一地區(qū)夏季炎熱，光照充足，晝夜溫差很大，符合棉花的生長(zhǎng)需求；此外，這一地區(qū)陸地形成時(shí)間較晚，由于河口位置的侵蝕沉積作用，形成了優(yōu)良的沙質(zhì)土壤，這些都為棉花發(fā)展提供了前提條件。

其次是技術(shù)和工具的推動(dòng)作用，松江地區(qū)初期技術(shù)比較落后，“初無踏車、錐弓之制，率用手剝?nèi)プ眩€弦竹狐，置案間振掉成劑，厥工甚艱。”（1）直到元貞年間，黃道婆將在海南崖州生活三十余年所學(xué)到的紡織技術(shù)帶回家鄉(xiāng)，進(jìn)行改革，制成了一整套的扦、彈、紡、織等工具，極大地提高了當(dāng)時(shí)的紡紗效率。她還變革織造工藝，用錯(cuò)紗配色、綜線契花的工藝技術(shù)，織制出有名的“烏泥涇被”，推動(dòng)了松江一帶棉紡織技術(shù)和棉紡織業(yè)的發(fā)展，烏泥涇自此聲名遠(yuǎn)播。“關(guān)陜、閩廣、首得其利，蓋此物出外夷、閩廣海通舶商、關(guān)陜?nèi)澜游饔蚬室病Ｈ皇菚r(shí)猶未以為征賦。故宋、元史食貨志、皆不載。至我朝（明）、其種乃遍布于天下。地?zé)o南北、皆宜之。其利視絲麻、蓋百倍焉。”（2）棉紡工具的更新?lián)Q代也是技術(shù)普及和日臻成熟的關(guān)鍵因素，趕車的出現(xiàn)就體現(xiàn)了這一進(jìn)步。“凡棉春種秋花”，“其花粘子于腹，登趕車而分之，去子取花。懸弓彈花（為挾纊溫襖者，就此止功。）彈后以木板擦成長(zhǎng)條，以登紡車。引緒糾成紗縷，然后繞籰牽經(jīng)就織。”（3）

第三，政策因素的影響。明初即推行了一系列有利于擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)作物種植范圍的政策，至明中葉以后形成了沿江瀕海的大面積植棉區(qū)，保證了充足的原料供應(yīng)。經(jīng)濟(jì)作物所占比重有所增長(zhǎng)，雖然實(shí)際種植面積相較糧食相距甚遠(yuǎn)，但打破了歷代封建政權(quán)推行的糧食為本的單一的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。“折色”的施行也間接促進(jìn)農(nóng)民將目光轉(zhuǎn)向谷糧以外的作物，賦稅可以以多種形式上繳。明初，夏秋兩稅原征本色；洪武九年，首開“拆色”先河，準(zhǔn)民以銀、鈔錢、絹代輸。正統(tǒng)元年，又仿洪武折納稅糧、解京充傣之制。折色的實(shí)行，使農(nóng)民在經(jīng)營(yíng)上有了一定的主動(dòng)權(quán)，免遭轉(zhuǎn)運(yùn)之苦，有利于調(diào)動(dòng)他們的生產(chǎn)積極性，使商業(yè)性農(nóng)業(yè)能夠得到發(fā)展，同時(shí)也促進(jìn)了貨幣的流通，為貨幣地租的實(shí)施打下了基礎(chǔ)。但是以銀代輸也產(chǎn)生了一系列的弊端，造成一部分人放棄糧食種植轉(zhuǎn)投其他作物，從而引起糧食產(chǎn)量下降。“諸方賦入拆銀，而倉(cāng)廩之積漸少矣”。人口日增，而糧食日少，糧食供應(yīng)更為緊張。特別是由于官府所征賦額，歲有定數(shù)，不得減少，甚至有增無減。而民間米價(jià)波動(dòng)頻繁，時(shí)起時(shí)落，農(nóng)民處于交易鏈的最底層，只能被動(dòng)接受價(jià)格動(dòng)蕩造成的影響，這也為后來遭受更大程度的盤剝埋下隱患。

第四，繁重的賦稅迫使農(nóng)民投入到棉花種植上來。正如明代何良俊所說，“自四五十年來，賦稅日增，徭役日重，民命不堪，遂皆遷業(yè)”可見棄糧遷業(yè)這一現(xiàn)象并非局限于松江。但這一變化表現(xiàn)最為明顯的就是江浙地區(qū)和上海地區(qū)，這兩處沿海地帶經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)較快，承擔(dān)的布解也更重。時(shí)人的評(píng)說：“邑之民業(yè)，首藉棉布……家之租庸、服食、器用、交際、養(yǎng)生、送死之費(fèi)，胥從此出。”（4）清初葉夢(mèng)珠曰：“民間賦稅，公私之費(fèi)，亦賴以濟(jì)”。（5）

此外，上海一帶勞動(dòng)力素質(zhì)較高，加之紡織農(nóng)戶能夠根據(jù)市場(chǎng)需求，改進(jìn)技術(shù)、工藝以適應(yīng)市場(chǎng)的品種繁多的棉布產(chǎn)品和不同時(shí)段的需求。如明代標(biāo)布盛行，而清初發(fā)生轉(zhuǎn)變，標(biāo)布客商銳減，中機(jī)布興盛，紡織農(nóng)戶便轉(zhuǎn)向中機(jī)布，謂之“新改布”。上述這些因素相互作用，促成上海棉紡業(yè)的大繁榮。

二、歷史特點(diǎn)和局限

（一）普遍、高效并與農(nóng)業(yè)緊密結(jié)合

隨著棉花種植的逐步推進(jìn)，農(nóng)業(yè)與手工業(yè)的結(jié)合也日益密切。 “男耕女織，外內(nèi)有事。田家婦女，亦助農(nóng)作，鎮(zhèn)市男子，亦曉女紅。”（6），形成了獨(dú)具特色的家庭內(nèi)部手工業(yè)生產(chǎn)鏈條。婦女脫離農(nóng)業(yè)，專門從事生產(chǎn)，城鎮(zhèn)的牙商、布商提供原料，婦女領(lǐng)取之后可在家中完成紡織，再將成品、半成品交售出去。許多人因此精于紡織布，獲得一技之長(zhǎng)。“天下之民出其鄉(xiāng)則無所容其身，蘇松之民出其鄉(xiāng)，則足以售其巧。”，（7）說明即使脫離農(nóng)業(yè)后，還可以充當(dāng)雇工。

松江植棉到明中葉進(jìn)一步推廣，萬歷年間，棉花種植面積已有很大規(guī)模，《閱世編》卷七中記載：“上海，棉花種植之廣，與稻相等。”，“官民軍灶墾田凡二百萬畝，大半植棉當(dāng)不止百萬畝”，《皇朝經(jīng)世文編》補(bǔ)卷《高晉疏》中也曾提及，松江各縣以至“農(nóng)田種稻者不過十之二三。圖利種棉者，則有十之七八。”另外，在分工上也有老幼、青壯的明確區(qū)分，由于一部分人缺乏織布工具和資金，或技術(shù)質(zhì)量不如人，亦或精于紡紗，導(dǎo)致一些農(nóng)家婦女專門從事紡紗工作，這也導(dǎo)致紡與紗的地區(qū)性分工，金山一帶，“織布粗，不及松人，故紡木棉為紗者，市錢不自織”（8）。這種分工十分有利于充分利用人力資源，資源優(yōu)化，技術(shù)提高。

不僅如此，棉紡織業(yè)已經(jīng)開始向城市滲透，“紡織不止村落，雖城中亦然……織者率日成一匹，有通宵不寐者”（9）并且在效率和規(guī)模上都有巨大飛躍。“自二三十年來，松江之民多倚織布為生。”（10），據(jù)明代嘉慶《松江府志》，“鄉(xiāng)村紡織，尤尚精敏，農(nóng)暇之時(shí)，所出布匹，日以萬計(jì)，以織助耕，女紅有力焉。”（11）高效的織布效率使得每日的產(chǎn)量也十分可觀。

（二）販運(yùn)產(chǎn)生

當(dāng)時(shí)主要產(chǎn)棉區(qū)為長(zhǎng)江中下游及河南、山東等地。但是紡織業(yè)卻多集中在江南，故南北棉、布交換量大。“顧棉則方舟而鬻諸南，布則方舟而鬻諸北。”（12）雖然此時(shí)棉布已經(jīng)遍及許多地區(qū)，但松江之地仍以其精良的品質(zhì)被廣為接受。“他處皆有，然土地之宜，種植之勤，紡織之精，運(yùn)售之廣，吾邑獨(dú)甲于天下。每歲當(dāng)八、九月，郭東南隅兒于比戶列肆，捆載通海市往萊陽(yáng)者為子花；售洋商及閩、廣、漢陽(yáng)、關(guān)東諸口者皆棉花，歲不下數(shù)萬云。”（13）

嘉靖以后，上海地區(qū)的棉紡織業(yè)已具出口能力，對(duì)日本的民間貿(mào)易一直在暗暗進(jìn)行。“大抵日本所需，皆產(chǎn)自中國(guó)，如室必布席，杭之長(zhǎng)安也；婦女必須脂粉，漆扇諸工必須金銀箔，悉武林造也；他如饒之瓷器，湖之絲棉，漳之紗絹，松之棉布，尤為彼國(guó)所重。”（14）上海地區(qū)商人不僅與日本有貿(mào)易往來，而且還開辟了南洋海外航線。當(dāng)時(shí)，“湖絲百斤，價(jià)值百兩者，至彼得價(jià)二倍。”（15）即運(yùn)至南洋各國(guó)的利潤(rùn)非常豐厚。明中后期，棉花、棉布成為上海港重要的大宗貨物，隆慶、萬歷后，安徽來的小木匠“爭(zhēng)列肆于郡治中”郡治東蒲鞋店“幾百余家”，郡治兩郊則“廣開暑襪店百余家”，生意火爆，“遠(yuǎn)方爭(zhēng)來購(gòu)之”（16）

（三）衍生行業(yè)和市鎮(zhèn)的興起

與此種蓬勃的貿(mào)易景象相適應(yīng)，當(dāng)時(shí)北京和松江之間已有匯票的使用，是后來匯兌業(yè)務(wù)的先聲，對(duì)于去遠(yuǎn)處進(jìn)行大宗貿(mào)易的商人來說，有很大幫助。安全可靠。嘉靖時(shí)，來上海做生意的商人，“無慮數(shù)十萬人特以俗尚甚奢”（17），忙碌景象不難想象。由于此時(shí)商品經(jīng)濟(jì)活躍，貿(mào)易交換頻繁，為方便收購(gòu)原料，松江布商深入各鄉(xiāng)縣鎮(zhèn)開設(shè)行莊，收購(gòu)棉花，由此出現(xiàn)許多布市；同時(shí)，為棉紡織服務(wù)的染踹坊也大批出現(xiàn)，“數(shù)百家布號(hào)皆在松江、朱涇樂業(yè)，而染坊、踹坊，商賈悉從之。”（18）與貿(mào)易行為適應(yīng)的相關(guān)行業(yè)已經(jīng)初露端倪。

商業(yè)市鎮(zhèn)的發(fā)展也很顯著，明代手工業(yè)與商業(yè)交匯中心的市鎮(zhèn)，即是本地農(nóng)產(chǎn)品、棉布的國(guó)內(nèi)貿(mào)易集散地，也是外地原料、消費(fèi)品輸入的中心。明末，這些市鎮(zhèn)甚至有了專業(yè)的區(qū)分，如，下砂鎮(zhèn)精于刺繡，金山衛(wèi)長(zhǎng)于紡紗，朱涇鎮(zhèn)與楓涇鎮(zhèn)善于染布……甚至運(yùn)往國(guó)外，“來比販運(yùn)布匹的商賈，帶來大量白銀”，“動(dòng)以數(shù)萬計(jì)，多或數(shù)十萬兩，少亦已萬計(jì)。”（19）其中，比較著名的有嘉定外岡鎮(zhèn)，“外岡布之名特諸，明萬歷間，人間繁庶，四方商賈之貿(mào)販花布者，群集于此，遂成雄鎮(zhèn)。”（20）清浦朱家角“朱家角鎮(zhèn)在五十保，“商賈輳集，貿(mào)易花、布，京省標(biāo)客，往來不絕，今為巨鎮(zhèn)。”（21）

三、局限

封建統(tǒng)治者為榨取棉花，早在元就設(shè)“木棉提舉司”，“責(zé)民歲輸木棉十萬匹”（22），至成宗時(shí)，把棉花納入常賦。洪武三年（1370），“戶部奏賞軍用布，其數(shù)甚多，責(zé)令浙西四府秋糧內(nèi)收布三十萬匹，”其時(shí)，明太祖有言，“松江乃產(chǎn)布之地，止令一府輸納，以便其余民征如故。”（23）迫使農(nóng)民只能增加產(chǎn)量以應(yīng)對(duì)政府的壓榨，技術(shù)條件較好的家庭尚可依賴更新設(shè)備提高效率，那些無力更新棉紡工具的家庭只能通過不斷的延長(zhǎng)勞動(dòng)時(shí)間來勉強(qiáng)增加產(chǎn)出。引明末人張鴻磐“請(qǐng)照舊永折疏”曰：嘉定縣“僅種木棉一色，以棉織布，以布易銀，以銀來米，以米充兌。”（24）玄扈（徐光啟號(hào)）先生曰：“陶宗儀稱松江以黃嫗故，有棉布之利。而仲深先生亦云，其利視絲枲百倍。此言信然。然其利，今不在民矣。嘗考宋紹興中（1134年左右），松郡稅糧十八萬石耳，今平米九十七萬石，會(huì)計(jì)、加編，征收，耗剩，起解、鋪墊，諸色役費(fèi)，當(dāng)復(fù)稱是。是十倍宋也。壤地廣袤，不過百里而遙；農(nóng)畝之入，非能有加于他郡邑也。所繇共百萬之賦，三百年而尚存視息者，全賴此一機(jī)一杼而已。非獨(dú)松也，蘇杭常鎮(zhèn)之幣帛枲，嘉湖之絲纊，皆恃此女紅末業(yè)，以上供賦稅，下給俯仰。若求諸田畝之收，則必不可辦。”（25）天啟初年，在上海、嘉定等地從事布教活動(dòng)的葡萄牙人耶蘇會(huì)傳教士魯?shù)抡眩彤?dāng)?shù)氐拿迾I(yè)，留下了下面的記錄：

“南直隸最東邊的地區(qū)，殷富肥沃，出產(chǎn)大量的棉花。據(jù)當(dāng)?shù)厝藗兛隙ǖ恼f法，只在廣大的上海城鎮(zhèn)及其所轄區(qū)內(nèi)，有以這些棉花為原料的二十萬臺(tái)織機(jī)。因此，僅以此處一地每年就要向皇帝繳納四十五萬杜卡特。織機(jī)和布匹同樣是窄幅的，所以在一間屋內(nèi)可放置多架。幾乎全部是婦女從事此項(xiàng)工作。”（26）極盡盤剝后，“田家收獲，輸官償息外，未卒歲，室廬已空，其衣食全賴此。”（27）在出售棉花或者以布易米的交易過程中，往往由于糧價(jià)上漲給百姓帶來帶來痛苦。一則商人從中操縱，由于糧食需要從外地供應(yīng)，遠(yuǎn)商不至，導(dǎo)致價(jià)格上漲，商人趁機(jī)囤積居奇，哄抬物價(jià)，以求暴利。二則銀谷價(jià)格折算變化莫測(cè)，對(duì)糧農(nóng)也大為不利。

四、沒有產(chǎn)生資本主義萌芽的深層原因

盡管棉紡織業(yè)內(nèi)部分工和專業(yè)化有所加強(qiáng)，卻沒有產(chǎn)生資本主義萌芽，始終是小農(nóng)經(jīng)濟(jì)“男耕女織”的家庭副業(yè)，沒有出現(xiàn)過獨(dú)立的商品小作坊，更不用說手工工場(chǎng)了。究其原因，大概有以下幾點(diǎn)：首先，小農(nóng)經(jīng)濟(jì)家內(nèi)分工合作紐帶十分堅(jiān)韌，手紡與手織以及軋花、彈絮等一系列工序，也都在家庭內(nèi)部進(jìn)行，農(nóng)家全體參加勞動(dòng)。即使出現(xiàn)一些狹小的紗商品市場(chǎng)，出現(xiàn)少數(shù)專業(yè)的經(jīng)紗人員，也難以撼動(dòng)內(nèi)部這種緊密結(jié)合，紗、布等生產(chǎn)上的社會(huì)專業(yè)分工，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有形成。

其次，農(nóng)手工業(yè)與手工業(yè)各工序緊密結(jié)合，有其調(diào)節(jié)與節(jié)省勞動(dòng)的合理性，這是使之難以專業(yè)分化的內(nèi)在原因。同時(shí)，農(nóng)民承擔(dān)繁重的租稅負(fù)擔(dān)，給這種結(jié)合帶來很大強(qiáng)制性，使他們耕作之余，不得不藉手工紡織以圖生存。因此，不論該地區(qū)是否植棉，紡織都成為江南大多數(shù)農(nóng)民家庭的主要副業(yè)。

第三，小農(nóng)根本無力也不可能革新生產(chǎn)工具，上海地區(qū)自元中葉吸收海南少數(shù)民族的先進(jìn)技術(shù)后，雖有改進(jìn)，但此后500年，鮮有大的進(jìn)步，這都是手紡織業(yè)是始終停留在個(gè)體經(jīng)濟(jì)范疇的主要因素。

但是需要特別注意的是，此時(shí)，正處于兩種生產(chǎn)形式的交匯點(diǎn)，我們應(yīng)該看到棉紡業(yè)發(fā)展的多面性和進(jìn)步性，棉紡織行業(yè)內(nèi)部開始出現(xiàn)分工、棉布品種也有所增多，產(chǎn)生了具有特色的棉布生產(chǎn)加工系統(tǒng)。這種變化促使蘇松地區(qū)市鎮(zhèn)日益專業(yè)化，加速了棉貨貿(mào)易的繁榮，但隨之而來的賦稅，成為當(dāng)?shù)匕傩盏某林刎?fù)擔(dān)。同時(shí)，以棉紡織行業(yè)為代表的帶有商業(yè)性農(nóng)業(yè)的迅速興起，加之新谷物和番薯的引進(jìn)。明中葉以后，糧食仍處于主導(dǎo)地位，但在整個(gè)生產(chǎn)中的作用和比重已經(jīng)明顯下降，特別是江浙東南沿海商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)。這些變化，加快了我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)由自然經(jīng)濟(jì)向商品經(jīng)濟(jì)過渡的歷史進(jìn)程，有重大意義。

入清以后，美洲白銀涌入，解決了貨幣供應(yīng)不足的難題，增加社會(huì)對(duì)松江棉花的有效需求；清中葉以后，海禁廢除，洋布的大量?jī)A銷，上海地區(qū)的棉布市鎮(zhèn)在同治光緒年間逐漸衰微。

結(jié)語(yǔ)：明代上海地區(qū)的棉紡織業(yè)是在整個(gè)封建制度處于上升和完善時(shí)期產(chǎn)生的，必然帶有明顯的封建性質(zhì)，即小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的狹隘和固步自封，而此時(shí)西方世界的大變革卻悄然醞釀，資本主義的生產(chǎn)方式和經(jīng)營(yíng)思想開始被一批開明人士所接受。這些進(jìn)步思想的實(shí)踐首先發(fā)生在以棉紡織業(yè)為代表的手工業(yè)上，具有巨大的帶動(dòng)作用和進(jìn)步意義。

注釋：

（1）陶宗儀.南村輟耕錄·卷24。

（2）[明]丘睿.大學(xué)衍義補(bǔ)·卷二十二《貢賦之常》。

（3）[明]宋應(yīng)星.天工開物·卷上，乃服，頁(yè)12一未3。

（4）正德.松江府志·卷四。

（5）閱世編·卷7。

（6）[明]屠隆.由拳集·卷16。

（7）周忱.與行在戶部諸公書。

（8）正德.金山衛(wèi)志（下）卷二 《風(fēng)俗》。

（9）[明]正德.松江府志。

（10）[明]方岳貢，修.陳繼儒，纂.松江府志·卷10，賦稅下.崇禎三年（1630）刻本。

（11）嘉慶.松江府志。

（12）[明]王象晉.二如亭群芳譜·利部，第二冊(cè)，首頁(yè).崇禎（1628——1644）刻本。

（13）[清]應(yīng)寶時(shí)，等.上海縣志·卷8，物產(chǎn)。

（14）姚述祥.貝織編。

（15）葉夢(mèng)珠.閱世編·卷三。

（16）嘉慶.上海縣志。

（17）姚廷逵.歷年記。

（18）顧公燮.消夏閑記摘抄。

（19）閱世編·卷7。

（20）[明]殷聘尹，編.外岡志.上海史料叢編·卷2，頁(yè)42，1961年版。

（21）[明]方岳貢，修.陳繼儒，纂.松江府志·卷3 市鎮(zhèn)，頁(yè)116 崇禎三年（1630）刻本。

（22）元史·卷十六《世祖本紀(jì)》。

（23）天下郡國(guó)利病書。

（24）嘉慶.南翔鎮(zhèn)志·卷十二。

（25）[明]徐光啟.農(nóng)政全書校注·卷35（中）頁(yè)969。

（26）[日本]西嶋定生.中國(guó)經(jīng)濟(jì)史研究.頁(yè)619一620。

（27）[明]陳威，顧清，等.松江府志·卷4 風(fēng)俗；11。

參考文獻(xiàn)：

[1]李伏明.制度、倫理與經(jīng)濟(jì)發(fā)展——明清上海地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)研究（1500—1840）.中國(guó)文史出版社，2005，3.

[2][日本]西嶋定生.中國(guó)經(jīng)濟(jì)史研究.

[3][明]徐光啟.農(nóng)政全書校注.

[4]嘉慶.南翔鎮(zhèn)志.

[5][明]徐光啟.農(nóng)政全書.

[6][明]方岳貢，修.陳繼儒，纂.松江府志.

[7]閱世編.

[8]姚廷逵.歷年記.

[9]嘉慶.上海縣志.

[10]姚述祥.貝織編.

[11][明]宋應(yīng)星.天工開物·卷上.

[12]陶宗儀.南村輟耕錄·卷24.

[13][明]丘睿.大學(xué)衍義補(bǔ)·卷二十二.

[14][清]應(yīng)寶時(shí)，等.上海縣志·卷8，物產(chǎn).

[15][明]殷聘尹.外岡志·上海史料叢編·卷2.1961：42.

[16][明]方岳貢，修.陳繼儒，纂.松江府志·卷3·市鎮(zhèn).崇禎三年（1630）刻本：116.

[17][明]陳威，顧清，等.松江府志·卷4 風(fēng)俗.11.

[18]周忱.與行在諸公書.明經(jīng)世文編·卷二十二.

[19]道光.川沙府民廳志·卷十一.

[20]正德.金山衛(wèi)志（下）·卷二 《風(fēng)俗》.

[21]元史.卷十六《世祖本紀(jì)》.

第6篇：銀行業(yè)特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：儀器儀表

行業(yè)發(fā)展

技術(shù)

一、我國(guó)儀器儀表行業(yè)的現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟(jì)建設(shè)快速發(fā)展，國(guó)內(nèi)工業(yè)自動(dòng)化系統(tǒng)應(yīng)用呈急劇上升趨勢(shì)，每年逾千套的自動(dòng)化系統(tǒng)市場(chǎng)中，有三分之一產(chǎn)品由國(guó)內(nèi)企業(yè)制造。2003年我國(guó)儀器儀表生產(chǎn)企業(yè)總數(shù)達(dá)2232家，工業(yè)總產(chǎn)值970億元，實(shí)現(xiàn)銷售收入921億元。總的來說，我國(guó)儀器儀表行業(yè)在新產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品科技含量以及產(chǎn)品推廣應(yīng)用等方面取得長(zhǎng)足進(jìn)步，儀器儀表行業(yè)整體技術(shù)水平已達(dá)到國(guó)際20世紀(jì)末期水平，微電子技術(shù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)在儀器儀表產(chǎn)品中得到普遍應(yīng)用，約15％的產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)了智能化。

二、我國(guó)的儀器儀表行業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)

雖然我國(guó)儀器儀表行業(yè)發(fā)展很快，也取得了可喜的成績(jī)，但是從整體來看，我國(guó)的儀器儀表行業(yè)還存在著很多問題：

(一)從技術(shù)層面上講：

1、產(chǎn)品的可靠性較差。對(duì)基礎(chǔ)技術(shù)和制造工藝的研究不夠，一些影響可靠性的關(guān)鍵技術(shù)，如精密加工技術(shù)、密封技術(shù)、焊接技術(shù)等至今還沒有得到很好解決，導(dǎo)致產(chǎn)品(特別是高檔產(chǎn)品)的性能不夠穩(wěn)定和可靠。現(xiàn)有國(guó)內(nèi)高檔產(chǎn)品的可靠性指標(biāo)(平均無故障運(yùn)行時(shí)間)與國(guó)外產(chǎn)品相比，大致要相差1－2個(gè)數(shù)量級(jí)。

2、產(chǎn)品的性能、功能落后。現(xiàn)有國(guó)內(nèi)產(chǎn)品在測(cè)量精度上要與外國(guó)產(chǎn)品相差1個(gè)數(shù)量級(jí)。在功能上，目前外國(guó)產(chǎn)品智能化程度相當(dāng)高，通過對(duì)原始信息的數(shù)字處理，更好地排除了外部干擾對(duì)信息影響，提高了產(chǎn)品的耐環(huán)境性和測(cè)量真實(shí)性。而國(guó)內(nèi)現(xiàn)有產(chǎn)品智能化程度還較低。另外，產(chǎn)品的網(wǎng)絡(luò)化在國(guó)外已經(jīng)進(jìn)入實(shí)用階段，而我國(guó)基本上處在起步階段。

3、產(chǎn)品技術(shù)更新的周期慢。當(dāng)今國(guó)外產(chǎn)品的更新周期大約在2－3年。新技術(shù)的儲(chǔ)備往往可以提前到十年。而我國(guó)企業(yè)往往通過引進(jìn)外國(guó)技術(shù)來實(shí)現(xiàn)一代產(chǎn)品的更新，引進(jìn)后又不能很好消化吸收，在新產(chǎn)品開發(fā)方面原創(chuàng)性成果很少。一些采用新原理的產(chǎn)品，在我國(guó)還處于空白狀態(tài)。科研院所在跟蹤新技術(shù)方面雖然有成果，但與企業(yè)結(jié)合產(chǎn)業(yè)化相當(dāng)艱難。

4、缺乏針對(duì)使用對(duì)象而開發(fā)的專用解決方案。國(guó)外近年測(cè)量控制與儀器儀表的發(fā)展趨勢(shì)是開發(fā)儀器儀表與應(yīng)用對(duì)象緊密結(jié)合的軟件產(chǎn)品，最終向用戶提供個(gè)性化的解決方案。例如針對(duì)60萬千瓦火電機(jī)組的機(jī)組性能計(jì)算軟件，煉油工藝的優(yōu)化軟件，專門用于醫(yī)療儀器的圖形處理軟件等。我國(guó)企業(yè)在這方面尚未形成產(chǎn)業(yè)。

(二)從公司管理層面上講

1、企業(yè)流動(dòng)資金嚴(yán)重匱乏，負(fù)債率過高，貸款困難，企業(yè)技術(shù)開發(fā)改造、產(chǎn)品開發(fā)和正常組織生產(chǎn)都造成難以克服的困難。

2、從當(dāng)前重大項(xiàng)目需求看，大型控制系統(tǒng)、高檔光學(xué)儀器、分析儀器，實(shí)驗(yàn)儀器等產(chǎn)品，由于產(chǎn)品水平達(dá)不到用戶需求，大量依賴進(jìn)口。

3、城鄉(xiāng)電網(wǎng)改造、居民住宅的擴(kuò)建對(duì)電度表需求有明顯的增長(zhǎng)，但因生產(chǎn)廠家過多，市場(chǎng)容量有限，產(chǎn)品供大于求，少數(shù)企業(yè)采取犧牲質(zhì)量、降低價(jià)格的方式搶占市場(chǎng)，產(chǎn)品返修率過高，社會(huì)反映強(qiáng)烈，影響了行業(yè)的聲譽(yù)。

4、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益提高緩慢，扭虧增盈的任務(wù)仍然艱巨。部重點(diǎn)企業(yè)虧損戶雖有減少，但虧損額度卻有增加，主要原因是：“三角債”困擾，利息負(fù)擔(dān)過重和儀器儀表產(chǎn)品所用材料價(jià)格上漲、加大成本等，因而增加了行業(yè)扭虧工作的難度。

5、個(gè)別企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善，生產(chǎn)秩序混亂，各項(xiàng)指標(biāo)大幅度下滑，并牽制所在地區(qū)和全行業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)的增長(zhǎng)點(diǎn)。

三、造成我國(guó)儀器儀表行業(yè)落后的原因

我國(guó)儀器儀表行業(yè)總體水平不高，具體原因總結(jié)如下：

1、運(yùn)行機(jī)制不能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。在發(fā)展的過程中，一批國(guó)家投資的骨干企業(yè)面臨產(chǎn)品老化、技術(shù)人員流失的嚴(yán)峻局面，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)困難；一批機(jī)制創(chuàng)新、運(yùn)行靈活的企業(yè)正在逐步成為新的亮點(diǎn)，但多半尚未能掌握先進(jìn)核心技術(shù)，創(chuàng)新成果少，還不能與外國(guó)大公司抗衡。

2、產(chǎn)、學(xué)、研，金(融)、政(府)、用(戶)有機(jī)結(jié)合的體制和政策沒有形成。測(cè)量控制與儀器儀表是典型知識(shí)密集、技術(shù)密集型產(chǎn)品，敏感于高科技發(fā)展，是多種高新技術(shù)融合的綜合體，因此，產(chǎn)、學(xué)、研、政、金，用的有機(jī)結(jié)合就顯得十分重要。條塊分割，各自為戰(zhàn)，低水平重復(fù)，難以形成合力，缺乏有效的引導(dǎo)。科研成果產(chǎn)業(yè)化率低的問題仍然十分突出。

3、缺乏國(guó)家強(qiáng)有力的研究支援體制。測(cè)量控制與儀器儀表行業(yè)品種多、批量小，需要長(zhǎng)期的、堅(jiān)持不懈的投入。但目前投資總量不足且投資效益不佳。投資途徑分散，難以集中重點(diǎn)。課題的選定和研究成果的公正且透明的評(píng)價(jià)體制尚不完善。企業(yè)既不能像外國(guó)那樣完全按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則參與競(jìng)爭(zhēng)，又缺乏包括研究資源的戰(zhàn)略投資、新技術(shù)市場(chǎng)化所需要的市場(chǎng)環(huán)境的整頓等國(guó)家戰(zhàn)略。

4、行業(yè)規(guī)模小，測(cè)量控制與儀器儀表行業(yè)的總產(chǎn)值較低。不僅是絕對(duì)量小，在經(jīng)濟(jì)總量中的比例也很小。2003年國(guó)內(nèi)儀器儀表總產(chǎn)值僅占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的0.82％，國(guó)內(nèi)工業(yè)總產(chǎn)值的 1.省略

5、缺乏高層次的復(fù)合型人才和熟悉、精通各學(xué)科交叉的綜合型人才，也是造成差距的一個(gè)重要原因。

四、結(jié)　語(yǔ)

第7篇：銀行業(yè)特點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：音樂教育專業(yè)；聲樂教學(xué)；自彈自唱；師范性特點(diǎn)

國(guó)家教委藝教司對(duì)高等師范院校音樂教育專業(yè)教學(xué)大綱的要求：為中小學(xué)培養(yǎng)合格的音樂教師；教師要有一定的音樂審美能力，要有教唱歌曲的能力；教唱分為兩部分（彈奏與聲樂），并要求音樂教師有一定的聲樂基礎(chǔ)知識(shí)，能給處于變聲器的青少年以一定的指導(dǎo)，使之能正確發(fā)聲。通過對(duì)國(guó)家教委藝教司對(duì)高等師范院校音樂教育專業(yè)教學(xué)大綱的要求，我們不難看出作為音樂教育專業(yè)的聲樂教學(xué)應(yīng)立足于突出師范性特點(diǎn)，并且在教學(xué)方法上也要有獨(dú)樹一幟的觀念，我認(rèn)為這種區(qū)別于聲樂表演專業(yè)的教學(xué)理念可以有三個(gè)立足點(diǎn)：

第一個(gè)立足點(diǎn)：音樂教育專業(yè)聲樂教學(xué)要針對(duì)自彈自唱形式的范唱對(duì)學(xué)生作針對(duì)性的技能訓(xùn)練。

自彈自唱形式的范唱最重要的一點(diǎn)就是教師范唱出的聲音技巧與情感表達(dá)的準(zhǔn)確性，和音樂的完整性。示范的內(nèi)容包括發(fā)生技巧、吐字、歌曲速度和力度變化、歌唱時(shí)歌唱者的正確姿態(tài)等。學(xué)生從課堂上教師對(duì)歌曲的范唱里找到視覺欣賞和聽覺欣賞的審美統(tǒng)一，這種審美觀念的準(zhǔn)確性無疑是十分重要的。

教師可以從三個(gè)方面對(duì)學(xué)生進(jìn)行示范性訓(xùn)練，這三個(gè)方面包括歌唱時(shí)身體姿態(tài)的訓(xùn)練；歌曲教學(xué)能力的訓(xùn)練；歌曲即興伴奏的訓(xùn)練。

第一個(gè)方面是歌唱時(shí)身體姿態(tài)的訓(xùn)練。聲樂表演專業(yè)的學(xué)生上聲樂課時(shí)從頭到尾都是站著進(jìn)行練聲和進(jìn)行歌曲演唱的，現(xiàn)階段音樂教育專業(yè)聲樂方向的學(xué)生也是采用這種上課方式，所以并沒有凸顯出自己專業(yè)的特殊性。我認(rèn)為音樂教育專業(yè)聲樂方向的學(xué)生可以在上課的過程中，先站著練習(xí)歌唱，當(dāng)學(xué)生在老師的指導(dǎo)下感覺自己的聲音比較舒服，歌曲的情感、情緒處理比較完善時(shí)，和老師調(diào)換位置，在琴凳上進(jìn)行歌曲的自彈自唱。教師應(yīng)訓(xùn)練學(xué)生們?cè)阡撉傺葑嗉记珊透枨樽嗫楏w使用熟練的基礎(chǔ)上，保持上身姿態(tài)的正直和頭、頸之間正常的角度，獲得有支持有韌性的深呼吸，這樣就會(huì)把不良影響減低到最小，使學(xué)生們坐著歌唱和站著歌唱都可以比較完整準(zhǔn)確地表現(xiàn)出聲樂作品的音樂情緒。

第二個(gè)方面的訓(xùn)練是歌曲教學(xué)能力的訓(xùn)練。作為未來的中小學(xué)音樂教師，高師音樂教育專業(yè)聲樂教學(xué)不是要培養(yǎng)未來的歌唱家，而是要教育出勝任中小學(xué)以歌唱為主體的綜合音樂課的合格教師。因此要求音樂教育專業(yè)聲樂方向的學(xué)生在范唱時(shí)不論是在表達(dá)作品情感方面還是在歌唱語(yǔ)言方面，都比一般的歌曲演唱要夸張一些，在演唱方法上要輕松自然，吐字清晰有韻味，只有這樣才可以帶動(dòng)中小學(xué)生歌唱時(shí)的情感投入。

歌曲教學(xué)能力訓(xùn)練的第一個(gè)步驟是學(xué)生在范唱之前要了解歌曲的題材類型。面對(duì)一首歌曲時(shí)，學(xué)生要對(duì)整個(gè)曲子的基本風(fēng)格先有一個(gè)整體的構(gòu)思和布局，根據(jù)作品的思想內(nèi)容確定演唱的基本感情，對(duì)作品的演唱基調(diào)做一個(gè)定位,這樣就可以做到準(zhǔn)確的表達(dá)歌曲的思想內(nèi)容和藝術(shù)形象。

歌曲教學(xué)能力訓(xùn)練的第二個(gè)步驟是學(xué)生要細(xì)致地分析歌曲的主題內(nèi)容，風(fēng)格特點(diǎn)，思想情緒，曲式，調(diào)式調(diào)性，速度力度，旋律，節(jié)奏，節(jié)拍等，還要對(duì)歌曲的前奏、和結(jié)尾有一個(gè)整體的設(shè)計(jì)和安排。上述這些因素有效的結(jié)合在一起，就會(huì)使學(xué)生的范唱具有較為綜合的音樂表現(xiàn)力和優(yōu)美的樂感。

歌曲教學(xué)能力訓(xùn)練的第三個(gè)步驟是在表達(dá)歌曲情感上，重視聲字結(jié)合的規(guī)律。因?yàn)閷W(xué)生范唱的對(duì)象是中小學(xué)生，所以要求學(xué)生范唱出的效果要有情、有味、有色調(diào)的對(duì)比和語(yǔ)氣的分量，使中小學(xué)生感到聲音的親切和情感的細(xì)膩。教師要教導(dǎo)學(xué)生在保持喉咽形態(tài)穩(wěn)定的前提下，外在口型千變?nèi)f化地把歌詞唱清楚，做到聲音的立體和語(yǔ)言的清晰統(tǒng)一在一個(gè)良好的歌唱狀態(tài)中。最后再?zèng)Q定聲音等技巧方面，用來表現(xiàn)歌曲的演繹風(fēng)格和內(nèi)容情感，達(dá)到藝術(shù)和技術(shù)的完整統(tǒng)一。

第三個(gè)方面的訓(xùn)練是歌曲即興伴奏能力的訓(xùn)練。自彈自唱形式的范唱是由兩個(gè)部分組成的：一個(gè)部分是唱，一個(gè)部分是彈，這兩個(gè)部分是從屬關(guān)系，且密不可分。

所謂即興伴奏是歌唱者在歌唱之前很短的時(shí)間內(nèi)，根據(jù)所唱歌曲的情感內(nèi)容、情緒風(fēng)格、調(diào)式調(diào)性等，為歌曲配上合適的和聲以及伴奏織體，用來烘托音樂的基本情緒。

現(xiàn)階段音樂教育專業(yè)聲樂方向的許多學(xué)生由于缺乏扎實(shí)的即興伴奏基本功，并不熟悉鋼琴鍵盤，對(duì)和聲課程更是一知半解，所以很難自如地為自己伴奏著歌唱。有的在自彈自唱的過程中眼睛始終盯著鍵盤，無法顧及學(xué)生的反應(yīng)，有的顧了范唱就不能伴奏，造成了自彈自唱中彈與唱的嚴(yán)重脫節(jié)。

高師音樂教育專業(yè)聲樂方向的學(xué)生在訓(xùn)練即興伴奏能力的過程中需要注意以下幾個(gè)問題：首先，在快速準(zhǔn)確讀譜的基礎(chǔ)上，真正體會(huì)歌曲要表達(dá)的情感內(nèi)容。準(zhǔn)確讀譜首先包括歌曲的旋律、節(jié)奏、和聲、調(diào)式調(diào)性等，要想使學(xué)生擁有準(zhǔn)確的讀譜能力，就不能忽略對(duì)學(xué)生進(jìn)行正譜伴奏的訓(xùn)練和分析歌曲特征的訓(xùn)練。其次，訓(xùn)練學(xué)生熟悉鍵盤，并掌握多種常用的伴奏類型和規(guī)律。根據(jù)歌曲的體裁特征可以分為進(jìn)行曲風(fēng)格、抒情類風(fēng)格、活潑風(fēng)格等，每個(gè)風(fēng)格特征都可以有它較為固定的伴奏織體和和聲編配。最后，要正確處理自彈自唱中"唱"與"彈"的關(guān)系。前面我們提到過歌唱是自彈自唱中的主要部分，鋼琴伴奏是與歌唱有機(jī)結(jié)合的一部分。所以鋼琴伴奏部分既不能"喧賓奪主"，也不能被割裂出局。

第二個(gè)立足點(diǎn)是，教師要引導(dǎo)學(xué)生加強(qiáng)對(duì)中小學(xué)聲樂教學(xué)方法的認(rèn)識(shí)和了解。

中小學(xué)聲樂教學(xué)有它這個(gè)階段特有的教學(xué)需求，因而要求教師在聲樂教學(xué)中根據(jù)實(shí)際情況"對(duì)癥下藥"，采取適當(dāng)?shù)慕虒W(xué)方法。

1、在選擇歌曲時(shí)不宜偏大，旋律應(yīng)偏重于有歌頌性、歡樂性等流暢感為主的風(fēng)格。音域方面也不易跨度太大，一般應(yīng)介于小子組的g和小字二組的e之間。

2、中小學(xué)生們多數(shù)正處于變聲期，在聲音訓(xùn)練方面中小學(xué)音樂教師要掌握好使用嗓音的強(qiáng)度。中小學(xué)音樂教師應(yīng)要求學(xué)生們以輕唱為主，注重情感的表達(dá)而不是無視演唱技巧任意喊唱，否則容易導(dǎo)致許多處于變聲期的學(xué)生們喊壞了嗓子。

3、我們都知道處于心理發(fā)育階段的中小學(xué)生在日常生活中偏愛演唱通俗歌曲嗎，這類歌曲的演唱一般是用真聲唱出來的，這就造成了和高師聲樂課堂上教師要求的歌唱方法之間的矛盾。中小學(xué)音樂教師要有耐心一步步引導(dǎo)學(xué)生從誤區(qū)中走出來，穩(wěn)定保護(hù)發(fā)育階段嗓音的發(fā)聲方法。

總的來說，高師聲樂教師要以基礎(chǔ)教育為重點(diǎn)，讓中小學(xué)生掌握童聲及變聲期歌唱發(fā)音的訓(xùn)練和方法，加強(qiáng)對(duì)中小學(xué)生生理特點(diǎn)以及心理特點(diǎn)的了解，并且可以帶領(lǐng)學(xué)生深入中小學(xué)音樂課堂進(jìn)行觀摩或者實(shí)習(xí)，這樣才可以使學(xué)生在畢業(yè)時(shí)就可以勝任中小學(xué)聲樂教學(xué)的工作。

第三個(gè)立足點(diǎn)是，要重視聲樂理論課的學(xué)習(xí)。

由于聲樂這門藝術(shù)的樂器是人體本身，它的完善過程是由人身體肌肉運(yùn)動(dòng)在人的意識(shí)支配下逐漸完成，所以我們可以說它是一門科學(xué)的藝術(shù)。要學(xué)習(xí)好這門科學(xué)的藝術(shù)，我們就要加強(qiáng)對(duì)科學(xué)理論知識(shí)的學(xué)習(xí)，這就是指聲樂基礎(chǔ)理論課程的學(xué)習(xí)。

聲樂理論包括：歌唱心理與生理，歌唱姿勢(shì)，歌唱器官，歌唱的呼吸及氣息運(yùn)用，歌唱共鳴與發(fā)聲，歌唱的咬字吐字與表情方法，童聲訓(xùn)練理論及方法，中學(xué)生歌唱教法等。

全國(guó)高校音樂教育專業(yè)大學(xué)生"五項(xiàng)全能"比賽中的自彈自唱項(xiàng)目，非常明確的體現(xiàn)了高師音樂教育專業(yè)聲樂教學(xué)必須明確其師范性，針對(duì)中小學(xué)的音樂課程改革，完善自己的教學(xué)計(jì)劃，以培養(yǎng)合格的中小學(xué)音樂教育工作者為總目標(biāo)，根據(jù)中小學(xué)音樂教師必備的專業(yè)知識(shí)安排教學(xué)內(nèi)容，對(duì)學(xué)生進(jìn)行全方位的訓(xùn)練 ，不論是在整體培養(yǎng)方向上還是在教學(xué)的過程中，都要時(shí)刻體現(xiàn)音樂教育專業(yè)的特征。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：銀行業(yè)特點(diǎn)范文

網(wǎng)上銀行又稱網(wǎng)絡(luò)銀行、在線銀行，是指銀行利用Internet技術(shù)，通過Internet向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對(duì)帳、行內(nèi)轉(zhuǎn)帳、跨行轉(zhuǎn)帳、信貸、網(wǎng)上證券、投資理財(cái)?shù)葌鹘y(tǒng)服務(wù)項(xiàng)目，使客戶可以足不出戶就能夠安全便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及個(gè)人投資等。可以說，網(wǎng)上銀行是在Internet上的虛擬銀行柜臺(tái)。

網(wǎng)上銀行又被稱為“3A銀行”，因?yàn)樗皇軙r(shí)間、空間限制，能夠在任何時(shí)間(Anytime)、任何地點(diǎn)(Anywhere)、以任何方式(Anyhow)為客戶提供金融服務(wù)[1]。

二、中小商業(yè)銀行開展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的分析

中小商業(yè)銀行無論在資金還是規(guī)模方面都與國(guó)有商業(yè)銀行存在差距，因此，要想在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天更好的生存發(fā)展，必須要跟上時(shí)代的步伐，大力開展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。

從國(guó)際形勢(shì)來看，中國(guó)已加入WTO，已有并將有更多的外資銀行進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，將使銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈。這些外資銀行由于進(jìn)入中國(guó)的時(shí)間短，其營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)少、人力資源不足，因此他們將運(yùn)用新的發(fā)展戰(zhàn)略，采取自身比較占優(yōu)勢(shì)的信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)來?yè)屨际袌?chǎng)。

從國(guó)內(nèi)形勢(shì)來看，中小商業(yè)銀行歷史較短，在機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、設(shè)施建設(shè)、人才及管理體制方面與四大國(guó)有商業(yè)銀行相比都有很大差距，只有大力發(fā)展高新技術(shù)，同時(shí)利用自身特點(diǎn)開發(fā)具有特色的服務(wù)，才能更好的爭(zhēng)取客戶、贏得市場(chǎng)。

首先，從中小商業(yè)銀行自身來看，由于其發(fā)展的歷史較短，內(nèi)部管理及技術(shù)結(jié)構(gòu)不像國(guó)有四大國(guó)有商業(yè)銀行那樣復(fù)雜，更易直接采用新的技術(shù)手段，更新設(shè)備來發(fā)展業(yè)務(wù)。

其次，從網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)來看，網(wǎng)上銀行尤為適合中小商業(yè)銀行的發(fā)展。網(wǎng)上銀行具有如下特點(diǎn)：第一，降低業(yè)務(wù)成本，提高服務(wù)質(zhì)量；第二，提供多樣化服務(wù)，永久留住客戶；第三，升級(jí)維護(hù)方便，創(chuàng)新品種增多。

此外，龐大的市場(chǎng)需求及國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)也為中小商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)提供了可能。

三、中小商業(yè)銀行開展網(wǎng)上銀行的策略分析

我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)起步較晚，但已形成一定的業(yè)務(wù)體系，不但國(guó)有四大商業(yè)銀行開通了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，部分中小商業(yè)銀行也已經(jīng)開展，尤以招商銀行為典型，開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的銀行數(shù)量日趨增加，并且業(yè)務(wù)分類及市場(chǎng)定位也日益成熟。

近幾年，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)比例不斷加大，交易規(guī)模更是迅速發(fā)展，從2005年的72.6億增加到2008年的300多億，比2007年增長(zhǎng)30.6%。其中企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)一直處于主體，增速穩(wěn)步提高，個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)數(shù)量也不斷增加。從企業(yè)方面來看，多數(shù)企業(yè)對(duì)于網(wǎng)上銀行這一新興業(yè)務(wù)形式缺乏了解，傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的形式在公眾心中仍有根深蒂固的地位，很多領(lǐng)導(dǎo)者仍對(duì)網(wǎng)上銀行的安全性存在懷疑，一定程度上制約了網(wǎng)上銀行的發(fā)展。

第9篇：銀行業(yè)特點(diǎn)范文

突出分類指導(dǎo)，完善銀行業(yè)公司治理

公司治理是解決委托問題、實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)內(nèi)部權(quán)力制衡的關(guān)鍵，也是銀行業(yè)改革發(fā)展的基礎(chǔ)和保障。近年來，我們堅(jiān)持分類指導(dǎo)，根據(jù)不同法人機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)和公司治理水平，有針對(duì)性地推動(dòng)公司治理由“形似”向“神似”轉(zhuǎn)變。例如，對(duì)興業(yè)銀行等“三會(huì)一層”架構(gòu)基本建立、制度較為完善、職責(zé)較為明確的機(jī)構(gòu)，持續(xù)關(guān)注董事和監(jiān)事的履職情況，防止董事不“懂事”、監(jiān)事不“管事”；針對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)“三會(huì)一層”制度不完善、董監(jiān)事履職水平不高等問題，專門開展“公司治理年”活動(dòng)，督促其完善公司治理架構(gòu)，建立“三會(huì)一層”基本運(yùn)作制度，提高管理層專業(yè)化履職水平。

強(qiáng)化市場(chǎng)導(dǎo)向，推動(dòng)銀行業(yè)差異化競(jìng)爭(zhēng)

當(dāng)前銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)客戶、產(chǎn)品服務(wù)等方面同質(zhì)化問題較為突出，不利于培育核心競(jìng)爭(zhēng)力和實(shí)現(xiàn)金融資源的有效配置。福建銀監(jiān)局在監(jiān)管中，著力引導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向，找準(zhǔn)突破口，發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)和差異化發(fā)展。一是引導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)根植實(shí)體經(jīng)濟(jì)，瞄準(zhǔn)城鎮(zhèn)化、小微企業(yè)、綠色信貸等重點(diǎn)領(lǐng)域，提供個(gè)性化的產(chǎn)品和服務(wù)。二是促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，結(jié)合福建經(jīng)濟(jì)金融特點(diǎn)、客戶結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)環(huán)境等實(shí)際情況，制定特色化經(jīng)營(yíng)、差異化競(jìng)爭(zhēng)的內(nèi)涵集約型發(fā)展戰(zhàn)略。三是搭建泉州金改區(qū)等平臺(tái)，推動(dòng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，打造特色產(chǎn)品和拳頭產(chǎn)品，走差異化的發(fā)展道路。

增強(qiáng)監(jiān)管聯(lián)動(dòng)，推進(jìn)銀行業(yè)綜合化經(jīng)營(yíng)

綜合化經(jīng)營(yíng)一方面能使銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的稀釋和分散，另一方面又使金融資本趨利性、虛擬性和脆弱性的本質(zhì)更為突出，加大了風(fēng)險(xiǎn)的傳染性、復(fù)雜性和破壞性。近年來，福建銀行業(yè)不斷推出跨市場(chǎng)的金融產(chǎn)品，如興業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)綜合化經(jīng)營(yíng)開始起步并已經(jīng)拓展到信托、租賃、基金等領(lǐng)域。對(duì)此，我們將強(qiáng)化監(jiān)管合作，發(fā)揮好現(xiàn)有福建金融監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度的作用，完善銀、證、保跨行業(yè)監(jiān)管協(xié)作機(jī)制，防止監(jiān)管空白和多頭監(jiān)管，強(qiáng)化銀行業(yè)綜合化經(jīng)營(yíng)的聯(lián)動(dòng)監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)跨機(jī)構(gòu)、跨市場(chǎng)的擴(kuò)散和聚集。與此同時(shí)，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”建設(shè)，按照尚主席提出的機(jī)構(gòu)隔離、業(yè)務(wù)隔離、退出隔離的要求，建立完善跨業(yè)務(wù)、跨機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制，堅(jiān)持法律責(zé)任獨(dú)立、關(guān)聯(lián)交易合規(guī)，防范風(fēng)險(xiǎn)傳染。

推動(dòng)并表管理，強(qiáng)化銀行業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理

通過有效并表監(jiān)管，改變銀行業(yè)長(zhǎng)期以來將風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)集中于某一單點(diǎn)、某一條線的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，逐步轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理。一是推動(dòng)建立完善并表管理體系，搭建完善的組織構(gòu)架和信息系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地獲取附屬機(jī)構(gòu)信息。二是推動(dòng)建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將各類業(yè)務(wù)承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。三是完善并表監(jiān)管體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，采用定量和定性相結(jié)合的方式，運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等手段對(duì)銀行集團(tuán)資本、財(cái)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、持續(xù)的評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

落實(shí)柵欄原則，審慎推進(jìn)銀行業(yè)創(chuàng)新

下一步，我們?cè)诒O(jiān)管工作中，將同步設(shè)置有效“柵欄”，引導(dǎo)銀行業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下開展金融創(chuàng)新。一方面，以監(jiān)管隔離為手段，阻斷現(xiàn)有交叉工具間風(fēng)險(xiǎn)的“互聯(lián)互通”，嚴(yán)防責(zé)任關(guān)聯(lián)和風(fēng)險(xiǎn)兜底。密切關(guān)注轄內(nèi)銀行業(yè)金融創(chuàng)新活動(dòng)，重點(diǎn)監(jiān)測(cè)各類超前的、存在監(jiān)管空白的創(chuàng)新活動(dòng)，科學(xué)合理把握監(jiān)管邊界，前瞻性地做好風(fēng)險(xiǎn)防控。另一方面，鼓勵(lì)轄內(nèi)銀行業(yè)在清晰的監(jiān)管隔離框架下及可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，圍繞滿足市場(chǎng)需求、提高附加值和緩釋風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)，審慎推進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的充分性和有效性。