合同合規管理方案精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的合同合規管理方案主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：合同合規管理方案范文
經部領導審定，現將《省級土地利用總體規劃會審辦法》、《各類用地報批會審辦法》和《土地估價結果確認及處置方案會審辦法》印發給你們，請遵照執行。
省級土地利用總體規劃會審辦法
根據《土地管理法》和《國土資源部工作規則》的有關規定，為加強省級土地利用總體規劃（以下簡稱規劃）的審批管理，提高審批工作的質量和效率，制定本辦法。
一、會審組織
會審工作由部領導主持，規劃司負責具體組織工作，會審單位包括辦公廳、政策法規司、規劃司、耕地保護司、地籍管理司、土地利用管理司、礦產開發管理司、地質環境司、執法監察局。
二、審查依據
（一）黨和國家有關土地利用與管理的各項方針、政策；
（二）《土地管理法》等現行法律、法規和標準；
（三）國家國民經濟和社會發展“九五”計劃和2010年遠景目標綱要；
（四）全國土地利用總體規劃綱要；地質環境保護“九五”計劃和2010年遠景規劃目標及礦山勘察和開發有關規定；
（五）土地利用現狀調查、變更調查及其他調查資料；
（六）省（區、市）自然、社會和經濟條件。
三、審點
（一）規劃指導思想。規劃是否體現了切實保護耕地、嚴格控制各類建設用地、促進土地資源可持續利用和提高土地利用社會、經濟、生態綜合效益的要求。
（二）規劃目標和方針。規劃是否體現了耕地總量動態平衡、土地集約利用和優化配置的要求，是否落實了上級下達的土地利用主要規劃指標，是否符合國家和省（區、市）國民經濟和社會發展規劃的要求。
（三）土地利用結構與布局調整。土地利用結構調整依據是否充分，分區和布局是否科學合理，重點項目用地是否有保障，土地開發、復墾、整理安排是否合理、可行。
（四）規劃協調情況。城市總體規劃、村莊和集鎮規劃是否與土地利用總體規劃相銜接，建設用地規模是否控制在土地利用總體規劃確定的城鎮和村莊、集鎮建設用地規模范圍內，非農業建設占用耕地指標分解和各類非農業建設用地總規模是否銜接到位。
（五）規劃的實施。實施措施是否體現了用途管制的要求，是否切實可行。
（六）規劃文本、說明和專題的內容是否符合要求，規劃圖內容是否全面及編繪方法是否正確。
（七）規劃采用的土地利用現狀調查及其他基礎數據是否翔實、可靠。
四、審查程序與時限
（一）受理與送審
規劃司在收到辦公廳轉交的國務院批轉的規劃報件后，分送部內各會審單位審查，同時送國務院有關部門和部高咨中心、土地勘測規劃院及有關單位征求意見。
（二）審查
會審單位應根據審查要求和本部門職責，分別審查有關內容，提出審查意見。國務院有關部門和部內各司局、高咨中心、土地勘測規劃院等單位的意見提交規劃司進行綜合。審查和征求意見的時限為兩周。
（三）會審
規劃司應于第三周內負責規劃會審會議的各項準備工作，會審會議由部領導主持。會審會議前應綜合各方面意見，并提出規劃司傾向意見。會審會議應對規劃進行全面、公正、客觀的評價，并提出同意批準、原則批準、不批準的意見。
送審規劃相對集中時，可以幾個規劃合并召開一次會審會議。
（四）報批
規劃司應于會審會議后一周內，根據會審意見完成規劃綜合審查意見和批復代擬稿的起草，經部領導審簽后，報國務院。
五、其他規定
（一）報國務院審批的城市土地利用總體規劃的會審參照本辦法執行。
（二）本辦法自之日起施行。
各類用地報批會審辦法
根據《土地管理法》和《國土資源部工作規則》，為加強各類用地審查，嚴格控制非農業建設占用耕地，保證依法、科學、集約、規范用地，特制定本辦法。
一、會審組織
會審工作由部領導主持。參與會審單位包括辦公廳、政策法規司、規劃司、耕地保護司、地籍管理司、土地利用管理司、礦產開發管理司、地質環境司、執法監察局。
凡涉及農地轉用、土地征用、農地開發的會審準備工作由耕地保護司牽頭組織和協調。凡不涉及農地轉用、土地征用、農地開發的會審準備工作由土地利用管理司牽頭組織和協調。
二、會審范圍
需報國務院批準的各類用地的審查報批工作。
三、審查依據
會審工作依據為：土地管理法律、法規和有關政策、土地利用現狀調查、變更調查有關資料、國家產業政策、土地利用總體規劃和年度計劃及有關技術規范、標準；遵循統一效能、協作配合、各司其職、各負其責的原則進行。
四、審查內容
（一）用地是否在項目立項前經過預審，并有《用地預審報告書》。沒有預審的，項目是否符合國家產業政策。
（二）農地轉用、土地利用是否符合土地利用總體規劃，是否列入土地利用年度計劃。
（三）供地方式是否符合國家法律規定和有關政策，用地面積是否符合建設用地定額指標，是否合理和節約。
（四）征地補償安置方案、耕地占補平衡措施是否可行、是否已經落實或能夠落實。
（五）劃撥用地方式是否符合《劃撥供地目錄》，有償用地方式是否符合國家法律規定的有關政策，出讓用地的出讓方案是否符合規定。
（六）土地權屬、地類面積是否清楚。
（七）適用法律和有關規定是否正確，是否存在違法行為。
（八）是否涉及礦產開發和地質環境問題。
各有關司局按照各自職責負責對上述審查內容提出意見。
五、會審程序與時限
（一）受理與送審
由辦公廳統一接收報批用地的資料、圖件，轉牽頭單位進行登記，并對資料是否齊全進行初審。材料齊全的，在2個工作日內分送有關司局；材料不齊全的，在2個工作日內轉請辦公廳向報批單位及時提出在規定期限內補全；逾期不通知，視為受理。
（二）審查
有關司局在收到牽頭單位送審的《××××會審表》及有關資料后，應在8個工作日內按各自的職責提出書面審查意見，送牽頭單位匯總。
（三）匯總
牽頭單位在匯總各有關司局和有關部委意見的基礎上，在10個工作日內起草《××××審查意見》報部會審。審查意見要綜合反映有關司局的意見。
（四）會審
部不定期召開會審會議研究《××××審查意見》。會議由部領導主持，由牽頭單位負責會議的各項準備工作。各有關司局和辦公廳負責人及有關工作人員參加。會前，審查意見要分送到會的有關司（局、廳）負責人。
（五）報批
《××××審查意見》經部會審會議集體會審后，由牽頭單位根據部領導決定的意見負責修改，在會審會議后的4個工作日內形成正式審查報告，報部領導簽發上報國務院。
對規模小、情況簡單的用地，經各有關司局審查，符合報批條件的，也可由牽頭單位直接起草審查報告，報部領導簽發上報國務院，但上報后要在部會審會議上通報。
（六）發文
用地報批件經國務院正式批準后，由牽頭單位負責在2個工作日內辦理批復文件并分送有關部門和部內有關司（局、廳）。
六、其他規定
（一）需聽取匯報或赴現場踏察的用地，經主管部領導同意，由牽頭單位負責組織進行。
（二）需征求國務院有關部門意見的，由牽頭單位負責在收件后及時辦文送有關部門，要求在規定的期限內反饋意見。如出現意見分歧，牽頭單位會同有關司局負責做協調工作。
（三）用地審查報告上報國務院后，由牽頭單位負責與國務院辦公廳的聯系工作。
（四）本辦法于1999年1月1日起施行。
土地估價結果確認及處置方案會審辦法
根據《土地管理法》和國土資源部“三定”方案，為了適應機構改革的新形勢，進一步轉變工作職能，提高土地估價結果和處置方案審批工作的質量和效率，特制定本辦法。
一、會審組織
會審工作由部領導主持，土地利用管理司負責具體組織工作，會審單位為：辦公廳、政策法規司、耕地保護司、地籍管理司、土地利用管理司、執法監察局。
二、會審范圍
國務院或國務院授權部門批準設立的公司和企業集團，以及境外上市的國有企業改制過程中涉及的土地估價結果確認及處置方案的審批。
三、審查依據
（一）有關土地、房屋、資產、城市規劃等管理的法律；
（二）國家有關權屬、估價、用地等行政法規、部門規章和地方性法規；
（三）有關土地評估、處置的規范性文件和技術規程；
（四）報批文件、估價報告及附件等規范格式和標準。
四、審查內容
（一）報批文件及相關材料是否齊備；
（二）估價報告的合法性、格式的規范性、評估依據和方法的合理性；
（三）待估宗地來源的合法性、宗地權屬的合法性（權屬證明、位置、面積、四至、登記現狀）；
（四）待估宗地的使用現狀和評估設定用途；
（五）待估宗地的實際開發程度和設定開發程度；
（六）評估結果的準確性；
（七）處置方案的合法性和可行性；
（八）處置范圍的準確性；
（九）處置價格；
（十）其他合法的審查內容。
五、會審程序與時限
（一）受理與送審
辦公廳收到有關文件和材料后批轉土地利用管理司負責辦理，土地利用管理司首先檢查申報材料和申報手續是否齊全完備，如申報材料和手續齊備，正式受理，將有關土地權屬材料送地籍管理司進行土地權屬審查；如申報材料和手續不完備，在3個工作日內轉請辦公廳通知申請單位補報材料、補辦手續。逾期不通知，視為受理。
（二）審查
地籍管理司在收到土地利用司轉來的有關材料后，應在3個工作日內提出權屬審查意見交土地利用管理司；同時，土地利用管理司組織對土地估價結果及處置方案進行審查，并根據確認和處置的有關規定和辦文制度，在8個工作日內將土地權屬、土地價格和處置方案的審查意見匯總，形成總的審查意見和初步結論。
（三）會審
土地利用管理司完成上述工作后，在第9個工作日內報請會審。會審會議由部領導主持。有關會審單位負責人參加，對土地估價結果及處置方案進行審定，對土地估價結果作出予以確認或不予確認的決定，對處置方案作出同意或不同意的決定；或根據具體情況作出補充材料、修改報告、重新報批、再行會審等其他決定。
（四）批復
根據會審決議，同意確認和處置方案的，由土地利用管理司負責辦文批復；不予確認和處置的，土地利用管理司負責將有關補充材料、修改報告、重新報批、再行會審等決定轉辦公廳，由辦公廳將有關材料退回申請單位。會審決議和有關材料存檔、備查。
六、其他規定
（一）土地估價結果確認及處置方案的審批從正式受理到辦文批復一般應在15個工作日內完成。
第2篇：合同合規管理方案范文
關鍵詞：合規管理；企業管理體系；風險設計清單；內控管理
一、引言
從宏觀角度來看，當前世界經濟的發展正經歷著快速的變化，在不斷變化的過程中，企業為加強風險管控水平需適時優化內部管理體系，在融合管理體系與合規管理期間，管理人員應主動找出其內部生成的各項風險，在精準識別后設計出良好的應對策略，從而促進企業的整體發展。
二、合規管理的主要內容
其一，企業管理人員在開展合規管理時，其應嚴格遵循協調性原則、專業性原則、公正性原則、客觀性原則與獨立性原則等。由于合規管理為企業內部風險管理中的重要組成，在進行合規管理期間要加強企業內部的事前控制，在監管層面帶有極強的功能屬性，采用此管理方式也符合企業管理中的內生性要求。運用合規管理時要增強監督水準，監管目標要與項目完成的目標保持一致，且該項管理帶有全覆蓋屬性，其內部的各項措施會應用到企業全過程的管理活動中。其二，在實行合規管理的過程中企業的經營活動需與其內部規則保持一致，此管理內容中的多種手段都要遵從于企業適用的法律法規，即管理措施需與目標連用。針對合規管理系統來說，其擁有獨立的監督流程與工作內容，其無論在內容上還是形式上都要遵從于行業特定的法律法規。其三，合規管理中還存有不同形式的風險，該項風險主要針對的是管理或工作人員在執業過程中或經營管理中違反法律法規的行為，會給企業的聲譽與財產帶去極大損失。合規風險中的主要內容為管理風險、制度風險、流程風險、控制風險，其外在表現中的風險誘因多源自信用風險、操作風險。企業合規管理中的核心理念為合規創造價值、主動合規、全員合規及合規要從管理層做起。
三、合規管理進入企業管理體系的必要性
（一）確認管理體系與合規管理的關系
企業內部管理可帶有多種方式，如審計、紀委監察、法律管理、內部控制、風險管理等，而合規管理也屬其治理的重要方式。雖然企業管理中的各項內容帶有不同側重，但其仍然帶有許多的共同點，即預防、處置管理制度中的多重風險。對于企業內部管理來說，合規管理屬于底線管理，其依靠的主要方式為制度與流程，也就是說，在開展合規管理期間，其內部員工需嚴格遵守職業道德、內部規章、法律法規等。針對企業內部的風險管理來說，從本質上看是應對與預測相關風險，并將多項監督與制衡要求放置到業務管理流程與系統中。企業在進行法律管理期間，管理人員應將法律風險控制當作基本手段，實現企業管理效率為根本性目標，運用多項法律條款來保障企業的順利運行，因而合規管理與企業管理系統的融合極有必要。
（二）增強企業管理的規劃性
企業內部防控風險最為重要的系統屬內控體系，其在管理上要耗費的時間較長，且規模極大，因而將合規管理加入其管理體系內可提升企業管理的規劃性。企業管理體系在與合規管控相融合的過程中，若想真正發揮作用，需精準結合其內部的業務流程，二者在完成融合以后，企業不只有內控風險一項高風險業務，還在合規管理維度上存有風險，繼而使風險管理成為其內部管理的重點內容，利用各項改進措施同時加強合規風險與內控風險的防控水準，因此，借助二者的高度融合有助于實現企業合規管理與風控內控的一體化。
（三）更好地掌握企業內部管理的重點
首先，在開展企業管理體系與合規管理融合的過程中，管理人員需確認此類融合的基本原則，其與風險防控相關的管理體系要變得更為高效、簡潔、適用，完美融合推進與部署兩項管理體系，在此原則的領導下，企業內部管理系統需借助與合規管理的融合，全面改進信息管理系統、文檔、各項管理要素與制度的運用水平。其次，利用兩種制度的高效融合還能及時刪減、增補、合并各項管理系統中的各項內容，在制度層面確認全新的管理系統，借助其優化后的措施來發揮與保障其內部機制的主要作用。最后，兩種不同類型的管理制度在有效融合后還能加快其內部信息系統的改造工作，具體來說，各項管理制度或法律法規中會涉及到諸多龐雜的字段，若采用人工輸入或管理難以保證該系統的正常運行，而現代合規管理與管理體系中帶有極強的信息化特征，可借助先進的互聯網系統來完成系統的改造與建設。管理人員在運用互聯網技術期間會全面梳理合規管理與內控制度中的各項措施與需求，將業務流程與信息文檔巧妙融入在管理系統內，因而借用兩類管理系統的融合可切實增強企業內部的管理效果。
四、企業管理開展合規管理時遇到的問題
通常來講，企業內部的合規管理包含檔案管理、項目管理、財務管理、合同管理與招投標管理等，在合規管理與管理體系開展融合時，企業會進行一定的內控測試、審計與巡查，在查詢期間常會因融合問題而出現多種不合規現象，企業管理人員需借助該現象而看到本質，切實改進各項融合問題。
（一）管理意識
從管理意識上看，企業管理者可將不合規事件歸為客觀因素與主觀因素，其在生產部分部件的過程中若其受自然災害影響而出現不良現象，其為帶有客觀性質的不合規事件，企業在進行發展與管理期間只能盡量降低客觀因素帶去的影響；若執行者在開展某些項目建設時有意違規，則該行為會帶有極強的主觀要素，嚴重阻礙了企業的正常管理與發展。
（二）管理流程
針對企業內部的管理流程而言，不合規現象多出現在設計層面與執行層面，具體來說，部分不合規現象在于合規管理與管理體系在融合期間，其頂層設計并不合理，既與實際相脫節，又與當前的實際工作要求不符，借助不完善的制度與流程來影響各項措施執行的合理性。同時，在企業的執行層面也會出現違規現象，比如，在某工程項目建設中部分管理人員因縮減環節或趕工期在執行時規避某些程序，部分工程可能存有邊建邊補手續或未批先建的情況，針對合同的簽署也存有滯后現象，嚴重影響工程項目的正常建設流程，因此，企業管理體系在與合規管理融合期間也存有管理流程問題。
（三）管理要素
依照管理要素而言，企業管理者主要將其分成無實施證據與有實施證據，一般來講，在開展合規測試的過程中，管理人員需詳細查看其是否帶有執行痕跡、實施證據，若某項業務在開展期間其完成了企業內部的主體內容，未能留下痕跡或實施證據，則該行為也屬不合規事件。比如，當前多數企業都制定了與合同管理相關的實施細則，在該細則中明確規定了臺賬登記的基本要求，若合同經辦人在完成合同章的使用后沒能立即登記，該行為也在不合規的范疇中。在探尋合規管理問題生成的原因時，企業管理人員發現其內部出現的各項問題，如內部管控制度不健全、對合規管理的原則較模糊、應對突發事件的能力較弱及缺少必要的監督制度等，因此，要加快管理體系與合規管理的融合速度，利用更為完善的管理理念來提升企業運行水準。
五、優化企業管理體系與合規管理相融合的有效措施
（一）合理加強內控管理
在開展內部控制的過程中，企業管理人員應科學梳理合規后生成的風險，并對其內部要素實行科學管控。具體來說，以石油化工企業為例，在完成合規管理與企業內部管理體系的融合后，管理者依據該企業發展的實際狀況，對其業務風險與流程進行了針對性管控。針對合規后的風險來說，此類企業正面臨多項合規風險，如員工健康安全、環境保護、信息安全、國際制裁、出口管制、反洗錢、產品的質量責任、企業的資產利用、反不正當競爭、反商業賄賂與反利益沖突等。管理人員要根據合規風險中的各項內容，科學梳理其可能生成的高風險業務，將其內部衍生的系統性風險、合規性風險一一羅列出來，如商業賄賂、環境污染、出口管制與國際制裁等風險，再通過適宜的討論與研究，找出更具針對性的管控措施，在降低其各項風險的基礎上提升企業的整體管理水準。此外，在詳細分解與分析內部控制中的各項管理要素時，要精準掌握其內部的工作內容，對于管理要素的分解要足夠細化，通過針對性的管理指標，提升內部控制風險的管理效果。一般來講，在描述控制點時，要制定出詳盡的控制措施與具體控制內容；而在分化風險描述期間則要全方位呈現企業遭遇到的風險、表現形式與風險生成的后果等；在對待內部控制目標的過程中，管理人員可架構出精準的管理目標，其目標要與該企業的實際發展狀態相符；針對內控矩陣的業務流程來說，需在特定的系統內將業務流程的所有名稱都呈現出來。在了解與掌握內控矩陣多項管理要素后，其合規風險的控制將更具針對性。
（二）設計風險清單
企業管理人員在確認其內部的各項合規風險以后，要將合規風險的主要內容錄入企業管理系統中。一方面，在編撰合規風險清單的過程中，企業管理人員要將風險清單中的內容與其衍生出的關鍵要素相結合，即設置與合規風險清單有關的表格，其主要內容需涵蓋合規中的控制點、主要的合規風險與合規后的控制目標描述等，在掌握多項管理要素后，該清單內容的編制將更為合理、科學。通常來講，企業內控業務的主要流程多為內部控制，其主要內容還沒有觸發內控風險的監管與法律法規要求。由于合規風險的多數內容屬外部風險，管理人員需羅列出其可能觸發的合規風險，并指出與其對應的監管與法律法規要求，繼而更好地完成合規管理工作。在設置合規風險清單的過程中，在其內部表格中需添加相應的合規義務[1]。另一方面，企業內控流程在與合規風險的融入期間，管理人員不必設置專門的合規業務流程，若當前內控流程難以覆蓋多重風險管理，比如，部分企業的內控流程并不存在反壟斷業務，可當作個案將其編撰到合規控制流程中，在將其當作內控流程的說明與補充后，豐富企業內控流程的各項內容。
（三）改進內控設計計劃
其一，在改造內控設計計劃前，管理人員應精準找出企業管理體系與合規管理相融合的核心內容，要詳細比對企業管理體系中各項要素與合規風險清單中的各項內容，如業務流程、各項業務名稱等。在進行研究與調查的過程中，要對可能出現的合規風險實行科學整理，并查出其對應的內控流程，利用適宜的手段來完成優化工作，可起到降低風險的作用。比如，在某供應鏈企業中，其內部管理人員在經過詳細調查后，發現內部控制系統中存有合規風險，在經過管理系統與合規管理的融合后，給其管理體系帶去了諸多風險，內部人員在發現了內部合規風險后，其找出了對應性的業務流程與內容，通過及時優化在降低了企業合規風險的同時，提升了內控管理制度的科學性。其二，通過對內部合規風險的了解，企業管理人員應開展必要的內控設計方案，比如，其可高效融合內控矩陣與合規風險清單的表格，將兩項內容進行科學的整合與優化。具體來說，為保障合規風險的控制力度，管理者可在矩陣表格內設立與當前企業發展相適應的合規義務，即要求業務控制點需遵守有關的監管要求與法律法規內容；在描述控制目標的過程中要增加與之對應的合規目標表述；針對內控管理中的風險描述，工作人員需適當增添與合規風險有關且出現違規后果類的內容；且在內控管理中的控制點描述中詳細闡述與合規風險對應的有效的合規管理措施。在完成多項內容的改造后，企業管理人員需高效融合兩類管理系統中的文檔內容，給此后的管理體系融合奠定更為堅實的基礎。
（四）設置系統性評估
企業管理人員借助內部管理體系與合規管理的巧妙融合，還需進一步優化自身的內部控制體系，要適時開展管理體系管理內容的系統性評估，及時測試各項風險防控措施的有效性。針對評估與測試工作的主要內容，管理人員需保證該系統帶有可操作性、有效性、及時性與完整性等，在要求上進一步弱化管理形態，注重二者融合的實質，繼而使合規管理與管理體系的融合更具效果。與此同時，為全面增強系統性評估的準確性，企業管理人員還可利用與此風險機制相關的中介機構來共同完成測試與評估工作，依照評估意見或建議切實改進企業管理系統中的合規風險，使管理體系中的內容與風險管理要求相符，有效化解與防范企業可能存有的經營風險、重大合規風險等，利用多項積累性措施提升其整體發展水平，使其發展愈加穩定，因此，通過合規管理與內部管理體系的高效融合，使其內部治理體系得到持續性優化，切實改進治理能力，提升企業整體的管理水準。
（五）創新管理方式
企業管理體系在與合規管理融合的過程中，應不斷創新自身思維與管理方式，部分管理人員在執行某項任務時因擔心不合規而消極怠工，此行為不但不符合合規管理的根本性內容，也無助于管理效率的提升，因而若想同時實現“辦事不違規”目標，企業領導層應與管理人員牽頭，設置良性的頭腦風暴，借助創新性思維解決工作中的多項實際問題，使管理工作的主要切入點變為分析問題、發現問題與解決問題，通過問題的解決來逐步優化內部管理系統。同時，企業管理人員還需精準地分析與探索出各項規章制度的隱含內容，在保證不觸碰紅線的基礎上查找出業務革新的新途徑，繼而搭建起一道應急通道。在制定各項內部管理措施的過程中企業管理人員需詳細分析經典案例，使管理制度中的各項內容更為健全，借助合規管理內容，找出其生產經營中的各項問題，設置多種科學的解決措施，避免生產經營活動中的違規現象[2]。此外，企業管理者要利用多重管控方式來加強制度的有效性，一般來講，企業內部的管理體系應帶有即時性、科學性、先進性，在強化工作人員工作積極性、主動性、創造性的同時還要為企業創造更多的經濟效益、社會效益，因而需要嚴格管理內部流程與其整體的執行性。通過合規管理與管理體系的高度融合，企業內部的各項規章制度會更為完善，企業管理者需開展頂層設計，運用一定的手段加強規章制度的合理性、合法性，在結合實際并確認崗位職責的情況下，設置適宜的問責制度，適時優化合規管理系統，及時改良監督考核、確認控制方式及風險點識別等內容。
（六）強化監督審查機制
企業內部在融合管理體系與合規管理期間，可能出現不同程度的違規現象，引發該現象的主要原因為監督審查機制的不合理，由于監督的效果較差，在工作人員出現責任缺失時，其執行力也會出現不同程度的下降。在設置二者的融合流程時，企業內部需設置專門的監督管理部門，其內部人員應承擔起監督審查職責，并將審查手段運用到每項審核節點中，其內部監督需覆蓋企業管理的全過程，再配合巡查、審計、內控等方式優化自身監管機制。管理人員應定期對內部人員實行專業性考核，設立有效的獎懲制度與考評，確認利、責、權各項內容的實際范圍，既抓好員工思想又保證其業務能力的提升，在源頭解決各項問題，在找出準確的原因后，其措施的改進會更加帶有針對性，并實行真處罰真批評。在改善問責制度的過程中，管理人員應依照當前優化后的管理系統，適時追責失職的有關人員，在追究當事人責任的同時，還要利用“一案雙查”“一崗雙責”等基本原則，追究業務部門與相關領導的責任，使之增強內部管理的規范性，為工作人員創建出極佳的工作氛圍。同時，借助兩種管理方式的融合，企業管理人員還需借助此類制度培養員工的使命感與思想認識。在創設合規管理期間，企業要利用多重宣傳與培訓來加強員工對自身的認同感，既要相信企業制度，又要利用該項制度來發展自己的目標，因而管理人員需在加強控制、規避風險的同時，將合規管理與企業文化相融合，加固其思想堤壩，提升其工作中的主動性、積極性與熱情度，切實保障企業的快速發展。
六、總結
綜上所述，在融合合規管理與企業內部管理體系的過程中，管理人員應直面其融合期間遇到的問題，找出此類問題出現的原因，通過多種科學方案創建出更多的優化措施，在解決各項合規風險的基礎上，增強企業的經營管理水平，提升其社會效益與經濟效益。
參考文獻：
[1]田冠軍,袁道平.“一帶一路”和“互聯網+”背景下境外投資企業稅務合規管理[J].財會月刊,2020(21):91-96.
第3篇：合同合規管理方案范文
一、合規風險正成為銀行主要風險
巴塞爾委員會會計工作組主席arnoldschilder先生說過，“發展和實施合規風險管理的挑戰不亞于實施巴塞爾新資本協議所面臨的挑戰”。2005年，巴塞爾銀行監管委員會了“合規與銀行合規部門”文件；2008年，該機構公布了對21個國家或地區銀行業合規原則實施狀況的調查報告。
調查結果表明，有20個國家或地區提出了合規要求，一些國家已將合規作為全面風險管理框架的一部分。大部分國家將合規部門作為銀行重要風險管控部門，強調“合規從高層做起”以及合規部門的獨立性。這表明合規管理的重要性已得到廣泛認可。調查報告指出，引發合規事件最為明顯的原因是：不能持續強化全面合規的政策和程序，合規文化、意識和培訓不足，不能有效識別或確認已發生的合規風險。報告指出，合規建設是一個長期持續的過程，必須從各個方面得到加強。
銀行業合規管理工作是一項需要持續進行的重要工作。早在2006年，中國銀監會主席劉明康就從中國銀行業經營管理發展角度強調了合規管理工作的重要性。他指出，“國內外銀行業金融機構不斷暴露重大違規事件，機構業務受到限制，財務損失數量驚人，機構聲譽嚴重受損，危及公眾對銀行業的信心，大量合規失效的案例足以說明合規風險正成為銀行業主要風險之一，銀行業金融機構正面臨著巨大的合規性挑戰。而機構的規模越是龐大、綜合化和國際化程度越高，發展和實施合規風險管理的難度就越大，投入的資源就越多，花費的成本也就越高。”
二、商業銀行合規制度存在的問題
根據銀行監管部門要求，商業銀行需根據合規管理的相關規定，對本行現有的管理制度進行梳理，并報當地銀監局備案。從商業銀行合規制度梳理的結果分析，因合規制度建設缺乏自上而下的總體安排，導致總體架構混亂現象，這也成為影響合規管理實質效果的重要因素。下面，以筆者調查的多家商業銀行合規制度為例，進行簡單剖析：
首先，制度體系有待合理化。具體表現為三個方面，一是規章制度建設存在繁多籠統現象。有些銀行直接套用監管規則，并沒有根據本行具體流程和特點進行細化，因而形成“雞肋”制度，造成制度規章缺乏可操作性而難以執行的后果。有些銀行的某些制度，在總行層面已經相對細化，具有較強的可行性，但各個分支行依然盲目進行制度重建，僅重述總行相關規章，不僅徒增內部制度數量，也對相關執行人員的工作造成困擾。二是合規制度體例和形式欠缺合理性，某些時效性較強的年度決策性規定也列入制度范疇，不利于制度建設的長期性和持續性。三是個別未列入銀監會重點監管范疇的制度更新速度慢，與銀行業務發展實踐不匹配。
其次，制度建設脫離具體運營環境。在銀行組織架構體系有待改進的狀態下，某些制度建設任務需要一個較長的周期。也就是說，在銀行首先進行組織架構體系建設前提下，才有望設立并出臺具有高度執行力的合規制度，否則，將因為制度建設脫離具體運營環境而成為一種徒勞的文字游戲。例如，某商業銀行制定了信息管理制度，涉及首席信息官的職能要求，但該商業銀行并沒有從董事會層面設置專門委員會和首席信息官職位，導致該制度建設形同虛設，也不可能從根本上符合銀行監管部門的合規要求。
最后制度執行力不足。例如，根據某商業銀行規章制度要求，“合規管理的基本制度應當由董事會審批”。但在具體執行過程中，該行內部所有制度普遍由合規部或各業務部門、分支機構制定，并經經營管理層通過之后即進入執行階段，并未提交董事會決議。這種做法既不符合該商業銀行章程的要求，又不符合銀監會監管要求中關于“合規政策由董事會審議批準”的規定。
三、商業銀行合規制度建設建議
上述商業銀行合規制度建設存在的問題，深刻反映了我國銀行業目前合規管理從理念、建設到執行環節所存在的深層次問題。建議銀行同業考慮從以下五個方面改善合規管理工作，提高合規管理水平。
(一)商業銀行應樹立全面合規建設理念
首先，合規制度內容不僅應重視專業性，更要兼顧全面性。
根據監管要求，合規的“規”，既包括對現有的外部法律法規、行業準則和自律組織的規定，也包括銀行內部的規章制度。也就是說，商業
銀行的合規建設，屬于廣義的范疇，相對于合法而言，范圍更廣，要求更高，既要合“外規”，也應合“內規”。因此，銀行同業不僅需立足金融機構的特殊角度，強化專業性的合規制度建設；也要從企業管理角度重視規章制度設置，建立完備的合規制度體系。從合規建設內容角度，商業銀行應重視全面性，不僅要涵蓋所有業務、各后臺部門、各分支機構，更要涵蓋全體工作
人員；不僅重視專業合規，還應涵蓋非專業合規。
據筆者了解，很多商業銀行目前普遍偏重銀行業務和產品、部門分支機構及崗位職責、日常業務it系統等方面管理制度的清理、梳理、整合和優化工作。即使從日常的合規管理角度，也更側重業務與機構、業務部門和分支機構的合規管理。而在后臺支持部門的合規運作、勞動用工管理、知識產權管理等非金融企業特有的制度建設方面，其合規建設甚至有所欠缺，凸現出商業銀行法律意識、合規意識建設深度和廣度的不足。
其次，合規管理體系應注重完整性。
合規管理體系從內容角度，表現為商業銀行企業管理、日常經營管理合規和員工執業行為合規等多方面內容的有效整合；從執行力角度，合規管理應涉及商業銀行決策、執行、監督和反饋等不同工作環節；因此，合規建設及管理應成為商業銀行全行的工作，而不僅是合規部門及其高管的任務。目前，很多商業銀行的合規管理并沒有實現自上而下、完全滲透到全部日常經營和管理中的理想狀態。主要表現為：事前決策和事中執行的合規抓得緊，而事中監督和事后反饋環節的合規力度相對較弱；側重預先的風險防范，但對于合規績效考核、合規問責制度、誠信舉報制度等需持續改進的后續制度建設體系，相對弱化甚至不完整；合規管理的長效機制建設工作有待深化。
例如，商業銀行在公司治理方面的合規內容，應注意涉及股東會、董事會、監事會、獨立董事在履行決策、監督職能時的內容；在商業銀行日常經營管理的合規制度設置方面，應考慮合規制度貫徹的可行性因素，細化銀行的法律部門、合規部門、內部審計等不同部門需要重點負責的相關合規要求，從而實現銀行員工立足本職工作，全方位樹立自覺防范風險的合規意識，最終提高商業銀行全方位合規經營，規范發展的高效執行能力。
(二)商業銀行應注意法律與業務人才在合規管理工作中的的協作
根據銀監會監管要求，銀行合規管理人才需要具備“多面手”的特點，即法律知識和銀行專業知識并重。合規管理人才既要理解法律內涵，也應了解本行業務，需要具備較高的綜合素質。筆者認為，這一要求，也反映了合規與合法的關系，銀行合規內含了對合法性審查的要求，合法是合規管理的基礎。銀行要做好合規管理工作，就必須重視法律人才與業務人才的相互融合、充分協作。只有這樣，才有可能形成具有高度執行性的全面合理合規管理機制。
目前，某些商業銀行依然處于法律與合規部門分設狀態。法律部人員主要由法律專業人士組成，一般負責訴訟與合同條款的審查，基本屬于銀行合規管理的事后處理部分。合規部門的員工基本由風險控制部、業務部門的金融專業人員組成，這些人員普遍具有業務專業知識強，而法律常識相對欠缺的特點。也有的銀行雖然部門合設，但法律人才與業務人才的分工也依然過分清晰，與部門分設環境下的工作效果類似。在這種模式下，合規建設與管理人員，既要判斷業務是否符合法律法規的規定，又要判斷是否符合行業的規則、自律規則和內部制度。從人力資源合理配置角度，形成對金融專業人員的法律素質要求高于法律專業人員的不合理狀態。
上述工作模式，將“合法”，這一合規管理的基礎工作安置在合規建設的后期，導致銀行實務工作中，合法性判斷與合規性審查難以有效對接，不利于提高銀行整體工作效率。
(三)商業銀行應優化合規監管機制，實現全行協作合規監管效果
要實現合規管理的最佳執行效果，需要商業銀行全行協作，各有側重，建立合規管理的層層防線，提高合規風險的管控能力。要達到上述效果，要求銀行合規監管制度建設細化，實現責任和義務的統一。
據調查，從合規制度建設角度，商業銀行的分支機構及其部門業務負責人，普遍被賦予了對其管轄范圍內經營活動的首要合規監管職責。但在實際工作中，很多業務主管人員只履行合規監管報告職責而弱化合規監管的初步識別任務。究其原因，從合規監管機制角度，合規部門是負責合規性審查的最終機構，業務主管人員并不是合規監管的主要負責者。業務主管經常因更重視商業機會而從某種程度上忽略了合規責任的履行。
(四)商業銀行應重視合規人才的培育和發展
銀行業務創新是銀行業擺脫同質化競爭，進行市場拓展和提升競爭力的重要途徑，而這也對合規建設和管理工作提出更高的要求。合規管理人員能力不足，導致其對合規風險的判斷難以把握：一方面因忽略風險而埋下風控隱患，另一方面又可能因過分夸大風險而影響本行的發展。從這一實務角度，對銀行合規人員提出比銀行監管機構更高的要求，除具備法律、業務知識以外，還要求其具有很好的學習和領悟能力。合格的合規工作人員，應能夠做到及時、正確把握法律、規則和準則的最新發展動態及其內涵，分析其對銀行業經營的影響，并及時提出規避風險的解決方案或建議。
據調查，目前很多商業銀行的合規人員水平有很大提高，但依然難以滿足上述要求，因此，商業銀行應重視在合規人才的吸收、培養方面加大投入。
第4篇：合同合規管理方案范文
一、加強法律意識建設，提高依法管理水平，2011年，建議在公司范圍內開展以合同管理為中心的普法教育及培訓工作，要以合同管理為主題，密切結合本公司經營管理實際，務實、有效的組織開展，通過活動，在整體上提高員工法律意識和法律素質的同時，積極推進合同管理工作，進而從整體上提高員工依法經營意識和執行操作水平，強化全面風險管理，提高風險防控能力。
二、進一步加強和完善法律審查，防范風險，服務基層要堅持法律審查的獨立性，繼續做好對合同的審查工作，加大對臨攤的監管核查力度，特別要加強對平時管理相對薄弱的業務和環節的法律審查及指導，如有必要做好法律意見書，并督促落實。對公司經營活動中遇到的新問題、新業務、及時提供可行的解決方案，保證經營活動的合法性。充分發揮自身專業優勢，通過參與談判、合同文本起草、法律風險提示及法律審查等方式，為經營提供高質量、高效率的法律服務。
三、加強業務合同管理，提高經營合規水平加強對合同文本實施工作的指導管理，進一步規范合同文本的使用，不斷提升合同質量。按照租賃管理等要求，對合同使用中存在的問題認真整改，同時要把合同的檢查作為日常例行工作，并持之以恒，力求關口前移、消除隱患。
四、改進訴訟管理，提高訴訟效益繼續加強訴訟論證，提高訴訟效益，杜絕無效益訴訟。繼續強化案件管理，全力推進未執結案件的執行，為清收工作提供法律支持，力求勝訴案件執行收回等工作有所突破。改進訴訟管理，要對企業經營，特別是合同案件發生條件及其管理中風險預警進行論證、提出可行的處理辦法，為完善合同管理、做好預警反應、及時中止風險提供法律服務。
五、做好自律監管工作，切實防范法律事務工作風險按照法律事務工作自律監管的要求，認真履行自律監管職責，對各公司各部室及分支機構的法律事務工作做好檢查，對各項職責范圍內的業務做好自查。
六、關注業務經營中的熱點、難點問題，開展調查研究調研工作要在往年開展的調研工作基礎上，改進工作方式，提高調研水平，為領導決策和規范業務操作提供法律支持。加強調研的主動性，多深入基層，了解基層單位在業務經營中遇到的困難和存在的風險隱患，扎實掌握第一手資料，在此基礎上嚴密論證，揭示風險隱患，提出可行性建議。注重對業務經營中前瞻性問題的研究，及時識別風險、提示風險和提出對策。
八、從法律角度出發，加強專業技術學習，提高自身工作水平。督促各基層單位法治企、依法行政，從而提高依法管理水平的高度，切實重視法律工作；加強對公司經營中法律工作的指導，明確工作目標；加強學習和培訓，全面提高經營人員素質，著力培養與法律事務有關人員求真務實、踏實嚴謹的工作作風和團結協作的工作氛圍，充分發揮法律事務對經營管理的支持保障功能。
第5篇：合同合規管理方案范文
1.期貨公司風險管理內涵分析。風險管理是期貨公司針對市場傳導的風險處理必須承擔的責任，在這一環節期貨公司處在被動的位置。關于期貨公司風險管理主要可從廣義及狹義的層面對其加以理解，從廣義層面來看主要是期貨公司處置的交易風險結果由誰承擔，是其在期貨市場法律環境當中所處位置及法律關系決定的。而從狹義的層面來說主要是期貨公司處置投資者由于市場價格波動產生的交易風險承擔的責任。風險管理是期貨公司對市場傳導來的需要分散及化解風險的義務，主要是通過一定程序及手段進行的實施，是期貨公司能否持續發展的基礎。
2.期貨公司的主要問題分析。從當前我國的期貨公司風險管理的情況來看，在諸多層面都存在著問題，主要體現在風險管理的具體實施過程中沒有嚴格的執行。雖對風險管理的重要性都有著認識，但在實際的業務處理過程中還依然存在著不按規則要求辦事的狀況，經常會發生人情及關系在風險管理當中混雜的情況。這主要是由于期貨公司面臨著嚴峻的生存壓力，所以在交易及開戶等出入金的環節會以客戶的需求為主，所以就會出現行情有著大波動的狀況下為滿足客戶需求遷就客戶進而違規的情況發生。另外就是期貨公司的全面風險管理體系還沒有得到完善建立，監管制度影響著金融機構對風險采取的態度，并通常對其風險的調和起到了重要決定作用。雖我國一些期貨公司在控制制度上有著建立，但總體來看都缺乏鮮明的個性，主要是為能夠和監管機構的監管要求相符合制定的，所以在適用性方面就會受到諸多層面的因素限制。還有就是風險識別判斷的科學性不強，缺乏進行風險管理的定量模型，不同因素對風險影響程度的諸多問題判斷是根據模糊經驗作出的，所以就缺乏科學性。風險管理的手段相對比較單一化，風險管理的基礎相對比較薄弱，主要體現在客戶資信相對較差。再有就是抗風險能力低及風險管理的差異化及靈活性不足，保證金封閉運行當中有著風險存在。
二、期貨公司風險管理的問題成因及應對策略探究
1.期貨公司風險管理的問題成因分析。期貨公司的風險管理產生的問題因素是多樣的，法律法規的不健全是一個重要原因，我國的期貨市場法律體系正不斷完善，但其中的問題當前還比較凸顯，其中的內容和當前飛速發展的市場需求已經不能有效的適應。還有就是在適度的競爭環境方面相對比較缺乏，我國的期貨市場在行政色彩上較為濃厚，政府對市場的干預力相對較大。而期貨公司在一些業務上充斥著大量不正當競爭手段，這些方面都使得我國的市場秩序相對比較混亂，公司的效率也得不到有效提升，所以對期貨的風險就大大的增加了。再有就是融資渠道比較匱乏，沒有完善的外部監管體系，這些方面的因素都是造成風險增加的因素。另外就是期貨公司的內部問題原因，主要體現在其規模較小以及業務的范圍比較狹窄，管理的體制及手段都比較落后，內部控制體系還沒有完備的體現出來。
2.期貨公司風險管理問題的應對策略探究。對我國期貨公司的風險管理進行完善要從多個層面進行考慮，首先要建立合規風險管理長效機制，積極的倡導合規文化建設。這是期貨公司實現風險管理不可或缺的一個部分。從具體的措施實施方面主要從高層做起，主動合規，全員合規，制度先行，對制度的落實及執行情況要加強檢查，明確合規報告的內容及途徑，建立合規問責以及內控考核機制。同時也要能夠開展合規培訓，從而促進合規文化建設。強化內控管理制度的建設，主要提高對風險管理的認識，明確實現公司戰略目標潛在事件的影響，對風險和機遇加以區分。要對每項可能發生的風險分為措施以及既規避和減少等幾個策略進行實施，并要從固有風險以及隨即風險的角度進行考慮，制定相關的制度以及程序從而保障相應方案的執行。還要能夠對風險管理的基本制度進行有效的完善，梳理業務規章制度及合規風險點，內部合規管理制度建設要和業務管理流程執行及修改得以有機的聯動。所以這就需要做好內部合規管理工作，對風險進行有效的防范，要能夠打破部門間條塊分割及各自負責的部門風險管理模式，避免由于制度的缺失而產生合規風險點。完善退出機制及程序的設計等配套措施，要在有效市場經濟體系當中采取優勝劣汰的方法進行實現資源的有效配置。期貨公司市場退出機制會對金融體系產生一定影響，但只是一味進行保護也會產生很大的負面影響。從具體情況來看，市場經濟過程中，倒閉是資源配置機制的重要構成部分，而對這一情況進行處理就需要就需依靠資金支持，所以監管者就要能夠制定出處理問題期貨公司的適當安排。構建合規風險管理處罰機制，在這一過程中就需要建立合規的問責機制，并建立合規內控考核方案。在這一環節主要是確定合規內控考核指標，公司的合規風險指標主要分為重要影響及一般影響類型，從重大影響類型來看主要就是受到監督部門及主管機關處罰等產生的損失。而一般的影響則是指沒有按照規范進行經營和操作，受到監管部門關注及公司發生風險事件所造成的媒體負面影響的情況。考核可通過扣分的結果并入到公司年度績效管理考核的整體方案當中，各部們合規內控權重比例要結合公司及各部門簽訂績效合同約定執行。對整體的業務結構進行調整，改善管理的模式，并要能夠形成風險控制的文化。管理模式的改善非常重要，首先要能夠對公司的治理結構進行完善，從而實現期貨公司決策科學化，規避內部人控制風險，再者就是對其管理架構進行合理化的調整，對其業務結構也要合理化的調整，開展一些創新的業務。還有就是良好的風險控制氛圍能夠為期貨公司的可持續發展打下堅實的基礎，所以這就需要期貨公司在內部要能夠形成風險控制的文化及防范風險的意識，這不僅有利于公司的發展，同時也能夠推進這一行業的文化建設進程。
三、結語
第6篇：合同合規管理方案范文
摘 要:中小學校的各類財產是國家和集體的公共財產。中小學校長應了解固定資產、固定資產常規管理理念;掌握固定資產常規管理的主要途徑和內涵。
關鍵詞:中小學校長 財產管理途徑 財產常規管理 現代教育裝備
一、固定資產與固定資產常規管理的界定
1.固定資產概念
固定資產是指使用年限在1年以上,單位價值在規定標準以上,并在使用過程中保持原來物質形態的資產。包括房屋和建筑物、專用設備、一般設備、交通運輸工具、文物和陳列品、圖書及其他固定資產等。
2.固定資產的計價原則
中小學校固定資產在按照下列規定計價:
(1)購建的固定資產應按照取得時的實際成本記賬。
(2)接受捐贈的固定資產應按照同類資產的市場價格或者有關憑據確定固定資產價值。接受捐贈固定資產時發生的各項費用,記入固定資產價值。
(3)融資租入的固定資產應比照自有固定資產核算,并在會計報表附注中說明。
(4)對固定資產進行更新改造,按增加的實際支出記入固定資產價值。
3.固定資產常規管理界定
所謂固定資產常規管理是指符合中小學校一般規律性的日常工作管理,并具備以下條件:有科學的技術規范與最基本的要求,按程序辦事,有約束力和導向性,穩定連續性內容方式方法,年年如此,周而復始。凡符合固定資產條件的各種設備、器具等物資不分資金來源,不論購入、調入、捐贈自制或新建必須計價入賬。因此,都應納入固定資產常規管理的范疇。
二、中小學校現代教育裝備資產常規管理的重要途徑
針對中小學校現代教育裝備資產管理現狀和原因,中小學校長(總務主任)必須加大力度從以下幾個途徑做好工作:
1.加強中小學現代教育裝備管理人員隊伍建設
加大力度狠抓總務教育裝備管理人員隊伍建設,提高管理層人員群體素質,是搞好固定資產常規管理的基礎。從當前總體情況來看,總務工作人員文化素質不高,懂專業知識的人員不多,根據現代中小學學校財產管理的特點,在選聘總務教育裝備管理人員時要優先選“熱心的人、廉潔的人、吃苦的人、能干的人”為學校教育發展保駕護航。要用人其所長,這就要求負責總務工作領導干部平時不但要善于培養人,更要善于發現人才,提高總務現代教育裝備管理人員的群體素質。這是學校總務部門一項長期而艱巨的任務,也是21世紀基礎教育對總務人員的要求。對此,校長應把總務隊伍建設提到學校議程上來,加強對財產專職兼職人員的業務培訓,利用校本培訓,以會代訓,集中與個別輔導相結合,確保這支隊伍穩定,才有利于現代中小學學校財務管理。
2.建立完善中小學現代教育設備校產管理機制
建立完善校產管理機制,科學設置管理層次和配備管理人員。規模較大的中小學校,應有一名主管校長負責這項工作,并對本校的全部校產總負責。要定期檢查管理工作;制定管理制度,在職權范圍內審批各項大型設備的增減、損失等;總務主任在主管校長領導下負責固定資產管理,組織計劃的實施;做好管理人員的思想工作,督促檢查各項制度的執行。設置專職固定資產保管員1人(持有會計證人員為宜),負責固定資產總帳的管理。有條件的學校可根據需要設置分庫保管員。規模較小的學校,也可以兼職,所有專職兼職人員在業務上統一在總務處(會計室)指導下進行日常財產管理工作,各級管理人員應力求相對穩定,以利于貫徹“統一領導、分工負責、管用結合、合理調配、物盡其用”的原則。
3.中小學教育裝備實行全過程監控,樹立學校形象
對固定資產及低值品實行全過程監控,對樹立學校形象,防止經濟犯罪都具有重要意義。樹立中小學校科學管理形象。固定資產管理是學校形象重要表現形式之一,固定資產管理的好壞、科學編號及標識是給人們留下的第一印象。從基礎工作做起,建立固定資產總賬、明細賬和分類編號輔助賬(財產名稱目錄為建賬依據,它是固定資產明細賬的補充),是校產科學管理的必要手段。如:財產的種類繁多、規格不一特點,對大型貴重的儀器要在編號前冠以校名,用標簽粘貼,編號的標識,可采用銅牌、油漆噴號或不干膠號碼等形式;圖書,既要有總冊序號,又要有分類號,固定位置,整齊劃一。又如:對有重要意義的建筑設施要建立永久標志(樓志),教育后人,這樣就給人們以嚴謹、美觀、有序、一目了然、管理有方之感。
4.編制可行的教育裝備年度添置計劃
認真做好編制可行的年度添置設備計劃,這是落實固定資產管理制度重要環節。學年(期)初,由各基層年級組、行政處室提出購物申請計劃,由主管校長或總務主任復審后,根據學校財力情況,提出全校購置計劃,重大項目必須經校長或校委會集體研究批準(甚至通過政府招投標采購形式);總務部門就要努力分期分批執行,以滿足教育、教學及行政工作需要。
5.落實現代教育裝備購物驗收制度,把好物品驗收入庫關
認真落實購物驗收制度,加大力度把好物品驗收入庫關。凡是購進固定資產需要憑發票及實物經保管員開據“入(出)庫三聯單”驗收、登記、簽章及總務主任審核簽字,才可到會計部門辦理報銷手續。對于精密貴重設備,要組織好有關處室的專業人員根據調撥單,合同驗收,有發票實物未到時,不能履行驗收手續,以防弄虛作假;對于外單位及個體工商戶捐贈本校固定資產均由總務處和財會部門負責收物、入賬登記,再做安排使用。對于自制家具先驗白坯,再做油漆,最后作價入賬。
6.對現代教育裝備總財產(文具)庫實行每月報表制度
對學校總財產(文具)庫實行每月報表制度。對庫存的固定資產(尚未分配使用的教學多媒體、修繕材料、家具設備、五金工具、文化用品及體育用品等),低值品進行內部監控具體方法:學校統一印制《庫存物資明細月報表》,既報上月未結存數量,本月收入數量與本月發生數量,又報月底庫存數量。保證庫存財產、物資數字真實性;同時,也為領導科學制定采購計劃提供可靠的依據。有條件的中小學校在財務財產上可用計算機進行輔助管理。
7.對中小學現代教育裝備實施“五定”管理模式
所謂實施“五定”管理模式,即定(管理)制度、定人員、定處室、定(期)檢查、定(期)評比,促進固定資產常規管理工作向規范化、制度化、科學化目標邁進。實施“五定”管理具體內涵是:
(1)定管理制度
“沒有規矩,不成方圓”,學校管理制度是管理原則、規范、程序的總稱。應按照《中華人民共和國物權法》,運用行政的方法、經濟的方法、思想教育的方法,制定必要的符合本校實際的管理制度是管好校產的重要保障。中小學學校固定資產管理制度主要有:學校固定資產管理規定總則;校園土地管理制度;固定資產獎勵與賠償制度;外借固定資產登記規定;各類器具使用與維修維護制度;行政處室組固定資產管理制度;班級財產管理制度;圖書借閱管理規則;機動車輛管理制度;學生宿舍財產管理規定;校辦企業(廠、店)固定資產管理制度;各處室班組固定資產安全防火管理規定;專(兼)職固定資產管理人員崗位責任制等。
每一項新的管理制度一出臺,要及時宣傳貫徹,使師生員工及時了解學校有關管理制度(特別注意對每年入學的新生適時進行教育),在不斷總結完善的基礎上,有條件的學校將各項制度印刷成冊,每人一份,遵照執行。要使“規矩”成“方圓”,重要是狠抓落實,做到有“規”必循,犯“規”必糾。
(2)定人員
旨在實行用物管物,責任到人。所謂用物管物,指各處室、教室、師生宿舍等都實行定人、定物、定管措施專人負責的崗位責任制。誰損壞誰賠償,集體損壞集體賠償。群眾管理必須和專人負責相結合,只有群眾管理而無專人負責,會使管理工作流于形式,必然形成群而不管,反之,只有專人負責而無群眾參與,勢必顧此失彼,事倍功半,解決日常管理的工作由一人具體承擔,實踐中要處理好這對矛盾。
隨著改革開放的不斷深入,學校現代化的教學、辦公設備也逐步得到充實提高,中小學先后配備了中高檔的專用設備(如電教器材、通訊工具),可采取登記造冊,責成專人負責,總務部門應及時明確責任。
(3)定處室
旨在確定使用存放地點,劃分固定資產責任區。總務處負責學校的公共設施。辦公用品、家具、水電器材、交通工具、清潔工具、醫療器材(校醫室)、房屋建筑、樹木及名貴花木等設備管理;教務處(教學處)負責實驗室專用設備管理;辦公室負責檔案和保密設備打印設備管理;政教處(教育處)負責廣播、文藝宣傳設備的管理;其他處室負責本處的辦公設備和用具的管理;班級財產管理,主要聘用班主任、學生干部(生活委員)組織日常財產管理工作;對于固定資產使用分配方案一經批準,就要將物品及時安排到使用部門進行管理,使用部門不應將物品隨意異地搬動;財產管理登記表掛上墻,確保學校固定資產有序地管理;特別是寒暑假開學前后,若需變更,如人員調動、辦公室調整、物品的損壞,使用者要及時通知總務資產管理部門,及時增減財產管理登記卡片,保證財產卡片與處室管理的實物相符。總務部門的校產管理為師生員工的共同管理,維護國家和集體固定資產的安全。
(4)定(期)檢查
旨在固定資產清查是重要的管理手段,它對落實各項固定資產管理規定有著十分重要的作用。中小學校長要組織好每年的清查工作。財產清查工作量大、涉及面廣、參加人員多,而時間要求又相對集中,總務處要牽頭全面部署,組織力量認真做好核實工作。清查的范圍分為:
①全部清查和局部清查。全部清查時間一般確定在每年十一月份進行清查,結合年終清理,對各專管、兼管人員所經管的固定資產全面的進行清理。局部清查,時間一般確定在上半年六月份,結合本校實際,有重點的進行清查。
②清查的方法:主要采取“實地盤存法”。在實地盤存前,主管校長(總務主任)應及時研究清查工作,召開清查人員動員會,部署督促財會部門做好下列準備工作:把截止清查的日期前所有實物的收發憑證全部登記入賬,結出余額,并核對賬卡、賬賬相符;準備清查的財產物資應整理清楚,排列整齊;準備盤存清單,以便按盤存數登記。
在清查過程中,一定要堅持見物對賬,按賬卡清物,逐項、逐件進行核實,對設備是否完好,數量是否相符,做出明確無誤的記載,為了明確責任,盤點時,實物保管員必須在場參加盤點,并由盤點人和實物保管員在盤存單上簽字或蓋章;特別是屬于“債權、債務”的固定資產要及時催還,并注明事由;清理要有秩序,切忌前清后亂,邊清邊亂。家具、樹木類分布廣,應逐項清點,點清了的要有標記,以免重記漏記,時間、力量要盡可能集中,正確核對增減、編制清冊,及時調整賬目,做好賬實相符。在定期檢查中,還要重視對定產房屋設施的檢查,特別是平房校舍,要經常巡視,運用看、聽等不同的檢查方法進行監測,并做好記錄,以便發現和消除隱患,保證房屋安全使用,對重點部位更要注意,防患于未然,千萬不可存有僥幸心理。上述情況都是在正常情況下保證賬實相符而進行的清理。
學校由于撤消或合并時也必須進行全部清理,以便編制移交清冊,辦理交接手續。
(5)定(期)評比
旨在抓典型,帶全面,推動總務、財產管理工作。在定期檢查的基礎上,重點對班級財產管理使用情況進行考核,把管理桌椅和配給的“兒童文庫,少年文庫,青年文庫”好壞列為評比優秀班集體的條件之一,培養學生愛護公物的好習慣。每學期末或開學初向全體師生公布評比檢查結果,專門召開全校財產管理人員總結表彰會,由財產管理優秀集體及個人代表介紹經驗,糾正管理中存在的不良現象;學校每年撥出專款進行獎勵。在定期評比過程中,同時也要滲透政治思想工作,利用評比活動進行“育人”,同樣也推動學校政教處的德育工作開展,只有喚起了師生愛護公物的意識,才能使固定資產管理中出現的問題得到有效的遏制,以形成“愛護公物光榮,損壞公物可恥”和“愛護學校財產就是熱愛祖國,就是維護人民的利益”環境氛圍。
三、體會與思考
中小學校教育裝備財產常規管理途徑及“五定”方法是從總務管理實踐來,它還要回到實踐中去接受檢驗。合理運用“五定”管理模式,必然會結出豐碩之果,這個碩果就是保證現代中小學教育工作培養人才;保證國家和集體財產的安全,提高財產的使用效益。“五定”管理模式之間相互聯系。從固定資產常規管理主要途徑及“五定”方式所述可以看出:“定管理制度、定人員、定處室”是固定資產常規管理的基礎工作,其各個環節規定及要求范圍,具有程序性和導向性作用,是管理工作的開始,應下大力氣做好;而“定期檢查”過程則是固定資產常規管理重要手段,是對上述“三定”能否落實的督促與檢驗,是約束性、強制性作用的具體表現;“定期評比”是對上述“四定”在一定時限內的固定資產使用效益及管理全過程的肯定,起著穩定性和激勵作用;“五定”之間相互關聯相互促進,“周而復始”。符合常規管理的一般規律。緊緊抓著財產管理的規律:做到“財產有賬、卡片上墻、賬物相符、守法遵章、定期檢查、有獎有罰”,方法得當,效果明顯,促進合理、有效、減少國家和集體資金的支出,充分發揮教育資源的作用,就能收到較好的使用效益和走出一條適合本校財產管理的道路。
總之,還應依據自2007年10月1日起施行的《中華人民共和國物權法》不斷完善補充中小學固定資產常規管理理論與實踐的內容,還有待于今后中小學校長(總務主任)在實際工作中繼續探索與研究。
第7篇：合同合規管理方案范文
1移動基站精細化管理要求與電源差異化設計
根據相關的行業規范標準分析，明確其具體的條例對移動基站的電源設計具有指導作用，同時也是該系統設計的重要依據。移動基站本身的郊區站點顯得較為分散，所以相關的供電質量難以保證，特別是運維人員和設備配置不足的問題較為明顯，使得現行的規范標準無法滿足當前的移動基站運維要求，所以需要適當的根據類型作出有效調整。傳統的移動基站蓄電池的后備時間通常是按照具體的市電類型及基站的具置進行分類，但是這種的設計方案比較粗泛，根本達不到移動基站對于精細化管理的實際需求。為了更好的體現出分類精細化，移動基站的電源設計應該進行差別化對待。移動基站電源設計通常會按照移動基站的重要性分為VIP基站、郊區普通基站及傳輸結點站等多種類型。依照站點的重要性，需要對維護路程、維護難易程度、市電類型等進行區別化對待，這樣能夠實現精細化管理的基本目標。由于傳輸結點站的機房面積較大，因此涉及到的設備眾多，所以開關電源基本上都是采用了分立式的電源配置；如VIP基站、市區和郊區等基站都是采用了室內組合式的電源配置；在室外的基站，重視優先選擇，也就是直流遠供建設的方式，但是具體的拉遠距離不應該超過5km；超出直流遠供覆蓋范圍之內的基站，需要依據具體的安裝環境來選擇合理的配置方式，從而確保實現最優效率；在樓頂上的基站，應該配置上一體化電源箱，而在其他地點的基站，則需采用一體化機房（自備電源）的設計方案。通過這種精細化的差異化設計，可以實現有的放矢，并且更具針對性的迎合精細化建設管理方式，在最大程度上實現運維的精細化考核。
2移動基站精細化管理要求與電源設計回訪
移動基站精細化管理方案的實施需要通過實際的驗證分析其具體的應用價值，同時電源設計方案的可行性也需要經過適當的回訪來確保其發揮出現實的使用效果，如果在設計的過程中沒有將細節落實到實處，則可以通過具體的實施和運維反映出設計的好壞。結合具體的實例分析，氣象局對于風力的監測點基本上到達的最遠區域是縣城，但是風光互補點基本上都處于荒郊野外，為此，氣象數據通常無法作為最基本的設計依據。在這種基站的電源設計方案中，應該根據當地的實際情況或者是居民的主觀判斷確定采用的風光互補建設方式，從而體現因地制宜的設計思維。經過相關的設計回訪，可以明確存在超過20%的風光互補站點常常出現斷站的情況，分析其具體的原因是本地區的風力資源存在著季節性和短時性，無法及時的提供風能補充，所以無法達到理想的穩定狀態，同時由于風機屬于機械設備，因此會因為磨損或者是受到外界的影響，導致后期的維護量增多。通過具體分析這些因素，所以無法實現大范圍的推廣，只能具有限制性的在山區和運維難度比較大的站點上使用，存在著局限性。
3移動基站精細化管理要求與電源設計的節能減排技術
節能減排技術的應用范圍逐漸拓廣，根據其具體的要求，從2010年到目前，移動基站建設的過程中已經陸續開展過多次的節能技術試點工作，從而有效的降低了網絡運行能耗，并且秉承著推廣優化的方針政策，推動了節能減排工作的順利開展與實施。結合相關聯的案例進行分析，伴隨著移動基站的數量逐漸增多，使得居民的用電開支也隨之增加，由此為移動基站的運營商創造出主要成本，并且呈現出逐年增加的趨勢。廣東地區屬于熱帶和亞熱帶季風氣候區，氣候資源相對豐富。夏季炎熱，由于地處沿海，海洋性強，并且在東南部還會有臺灣暖流經過，使得彩板房憑借著投資少、建設工期短等優勢受到了廣泛應用。彩板房會受到外界氣溫的影響而產生巨大的聚熱效應，在廣東省的夏季機房經過太陽直射便產生了較高的溫度，因此空調的能耗始終居高不下，從而加劇了電能的浪費。通過相關的調查分析，發現利用石化行業儲油罐上的熱反射涂料可以發揮出良好的隔熱效果，適合在基站建設的過程中推廣并應用。移動基站的建設中，有一部分電表會經過電力公司進行安裝，另外的一部分則需要經由業主自己安裝，其中包含了機械式電度表、電子式電度表等多種類型，產生的電費需要經過專人到現場進行抄表，因此工作的任務較為繁重，很多時候還會因為交電費遲緩引起基站的斷電現象。由此可見，在各個移動基站設置上一套可以實行多路監測的智能化電表，能夠實現對市電、油機、電源等具體耗電量的分別監測，通過將相關的信息納入到動環監控平臺實行統一管理，并且根據相關的基站用電量數據，建立起具體的控制指標，對于實現移動基站的精細化管理和節能減排目標具有積極意義。
4移動基站精細化管理要求與電源設計的投資把控
對移動基站的投資實現宏觀管理，需要建立合理科學的項目設計方案。針對相關設計方案的制定，還應該作出可行性研究，這是保證項目建設具備合理性及正確性的關鍵。通過可行性研究能夠為投資方向和計劃提供重要依據，確保實現基站建設合理投資的重要輔助手段。這種合理的投資計劃也是精細化管理中的重要內容，設備單價與相關的費率選取是編制好可研投資的重要依據，為此經過適當的分析，可以有效的減少因資金不足和投資浪費所產生的問題。強化整個過程中的準確性及合理性是實現基站建設投資宏觀管理的必然要求。通常情況下，在基站建設的過程中，設備單價都是采用了上年的采購價，但是還是需要根據市場的行情來加以修訂，近年來，電源設備的價格逐漸呈現出下降的趨勢，如果仍舊采用高效模塊混插的方式，則會產生更高的成本費用，不利于實現精細化管理的目標，要求根據具體走勢作出綜合判斷，也可根據施工合同單價預算進行反推估算，積極的修正估算費率，確保其更加準確且符合實際。
5結語
移動基站的電源設計應該從上述提及到的多個方面實現精細化管理，同時還需要優化考慮合理科學的建設方案，確保在貫徹落實國家方針政策的基礎上，及時與運維人員進行溝通交流，積極總結運維過程中出現的問題，改進具體的設計方案，將每一個步驟落實到實際，積極配合建設單位從施工到監理的具體流程，從而體現出設計方案的最優化。
作者:任占鋒 單位:中睿通信規劃設計有限公司
參考文獻:
[1]馬娜，阮勇，李卓.移動通信基站負荷分析及供電系統優化[J].郵電設計技術，2015（5）：89~92.
[2]張福順.基于物聯網的移動通信基站電源管理系統[D].河北工業大學，2014.
[3]母晨光.移動基站的通信電源系統設計方案[J].電子技術與軟件工程，2014（18）：64.
[4]師明.移動通信基站項目風險安全管理研究[D].電子科技大學，2014.
第8篇：合同合規管理方案范文
[關鍵詞]對標一流;管理提升;對策建議
2020年7月末,國務院國資委啟動為期3年的對標世界一流管理提升行動,提出圍繞戰略、組織、運營、財務、科技、風險、人力資源和信息化8個重點領域,加強國有企業管理體系和管理能力建設,加快培育具有全球競爭力的世界一流企業。龍江森工集團作為大型國有公益性企業,擔負著生態建設、產業發展和林業投資的職能,與省內其他出資企業相比,在開展對標一流行動中有其獨特性。該文擬從國務院國資委關于對標一流行動的最新工作要求入手,針對龍江森工集團對標行動推進過程中存在或可能面臨的重點問題,提出相應的對策建議。
1對標一流管理提升行動的最新工作要求
2021年,國務院國資委印發了國有重點企業創建管理提升標桿活動方案,自2021年至2022年底,要求國有企業從基層企業、專業對標領域和企業集團3個層面,分層分類總結提煉管理提升成功經驗,統籌考慮企業所在行業、層級和管理類型,聚焦管理能力突出、管理特點鮮明和影響力較強等特點,創建管理提升標桿企業、標桿項目和標桿模式(“三個標桿”),打造一批管理提升的樣板和尖兵[1-3]。
2對標一流管理提升行動的對策建議
按照國家對標一流行動工作要求,結合集團實際和特點,圍繞戰略、組織、運營、財務、科技、風險、人力資源和信息化8個重點領域,提出如下建議。
2.1戰略管理方面
在戰略管理方面,針對集團所屬出資企業可能存在著戰略管理意識不強、投資決策不科學和主責主業不突出等問題,按照國務院國資委下發的對標工作方案要求,建議集團通過引導出資企業、科學謀劃戰略定位、主攻方向和業務結構,強化投資管理和主業管理,推動各類資源要素向主責主業集中,嚴控非主業投資,提升出資企業戰略管理水平。(1)強化戰略引領,科學編制“十四五”規劃,積極謀劃森林食品、森林旅游康養、森林農業和兩新產業項目,利用基金和風投手段,優化產業布局。(2)緊緊圍繞集團發展戰略規劃和“十四五”規劃,按照“打造標準化、市場化、智慧化、專業化一流生態產業航母”的戰略愿景,科學謀劃戰略定位、發展目標和業務布局等頂層設計。(3)有效聚焦和整合各類資源,加快非主業、非優勢剝離,積極推動資源要素向主責主業集中,在主業產業鏈縱向一體化布局上更加協調,產業結構轉換能力與市場適應性進一步加強[4-6]。
2.2組織管理方面
在組織管理方面,針對對標方案和出資企業管理實踐中可能存在的總部定位不清晰、機構設置不匹配、授權放權不充分、流程運轉不順暢和管理方式不合理等問題,建議集團通過引導所屬出資企業明確職能定位,科學設置組織架構,分類開展授權放權,激發各級企業活力來提升集團運營效益和效率。(1)圍繞生態建設、產業發展和林業投資3大功能定位,完善法人治理機構,健全授放權清單和管控清單,開展“管理三問”活動、“清單化”督辦問題整改等。(2)明確組織定位,科學設置組織架構,探索推行“扁平化”“大部門制”“項目制”管理,對具體實施單位給予不同范圍、不同程度的授權放權,強化各分公司的職能,全面激發企業活力[7-9]。
2.3運營管理方面
在運營管理方面,面對所屬出資企業可能存在的精細化管理能力不強、成本和質量管控不到位、運營效率不高等問題,建議集團通過引導所屬出資企業樹立精益管理理念,加強現場管理,優化供應鏈管理,創新服務模式,不斷提升運營管理能力。(1)推行全崗位職責量化考核,用市場化機制促進精益化管理,加快智能化建設、現場管理,不斷優化供應鏈管理。(2)全面推行精細化管理,建立投資項目盈利預測機制,健全完善成本核算體系,細化分解工程成本,充分利用大數據互聯網集采平臺。由集團統一采購,降低采購成本,提高項目創效能力。(3)實施項目投資的全周期管理,完善事前評估決策、事中審計監督和事后考核評價等機制,提高投資的科學性和有效性[10-11]。
2.4財務管理方面
在財務管理方面,針對可能存在的“兩金”規模較大、資金使用效率不高和資本運營能力不足等問題,建議集團通過引導出資企業構建一體化財務管控體系,強化“兩金”管控、加強成本費用控制,提升財務管控能力。(1)搭建財務一體化管控體系,實現業資財稅業務一體化管理,在集團各級子企業中全面推廣財務共享中心業務,將“兩金”壓降列入績效考核指標,加強固定資產和資產負債率管理等。(2)壓低帶息負債規模,積極開展資本運作,推動開展發行永續債、優先股等資本工具,引入戰略合作者,優化資本結構,提高資本流動性和回報率。(3)通過加強應收賬款清收力度和成本費用控制,實現銀企直連,減少“兩金”占用,優化“資金池”、“票據池”管理等措施,不斷深入推進資金精細化管理,完善資金預算管理和信息化建設,提高財務資源配置效率。
2.5科技管理方面
在科技管理方面,針對出資企業可能存在的關鍵核心技術受制于人、創新效率不高、科技領軍人才不足和創新體制機制有待完善等問題,建議集團通過引導出資企業加強科技創新戰略規劃,強化新興技術和戰略必爭領域前瞻性布局,完善技術創新體系和體制機制,健全人才引進培養評價激勵機制,促進科技成果轉移轉化,提升出資企業的科技管理能力。(1)編制科技發展“十四五”規劃和臺賬,組建科技研發辦公室,加大科技研發投入,增設集團科技創新獎,完善激勵制度,與哈工大、東北林業大學開展科研合作,打造國家級產業孵化器,加大科技企業培育等。(2)加大應用基礎研究,對產業發展中遇到的重大技術難題,通過與高校、科研院所對接,提前介入、定向科研,做到“項目出題、科研解題、按時交卷”。立足打造“數字森工”,與大數據龍頭企業合作,試點推廣業務流程數字化,以點帶面、積累技術、培養人才,逐步實現項目管理數字化[12-13]。
2.6風險管理方面
在風險管理方面,針對出資企業可能存在的風險防范意識不強、內控體系不完善、合規管理不到位和責任追究力度不夠等突出問題,建議集團通過引導出資企業加強內控體系建設,健全合規管理制度,推進法律管理與經營管理深度融合,加快形成職責明確、流程清晰、規范有序的工作機制等方式,提升出資企業風險防控能力。(1)加強風險監測預警,建立風險管理信息系統,加強依法治企組織體系和制度體系建設,強化合同管理,將合同管理流程嵌入集團OA系統等。(2)優化核心管控流程和管控機制,持續推進風控、合規一體化建設,建立健全企業生產經營重大決策、違規經營投資責任追究制度,提升風險防控力度,規范投資項目風險管理行為,全面提升風險管控能力。
2.7人力資源管理方面
在人力資源管理方面,針對出資企業面臨的人力資源規劃不清晰、三項制度改革落實不到位、人才隊伍活力不足和高層次領軍人才缺乏等突出問題,建議集團通過引導出資企業完善市場化選人用人機制,著力推行經理層任期制和契約化管理,健全薪酬分配激勵機制,加強人才培養和梯隊建設等方式,提升人才隊伍素質。(1)深化三項制度考核,完善制度體系,實現集團公司所屬單位達到改革標準;(2)健全市場化選人用人機制,完善職業經理人選聘工作,暢通職業經理人和管理干部身份轉換通道,強化契約化、市場化和考核退出管理,推動管理人員能上能下。同時,嚴格兌現薪酬考核和續聘解聘,優化薪酬機構,提升績效薪酬占比;(3)加強各類人才庫建設,制定實施“森工英才”計劃,建立健全干部選拔任用系列制度政策,選優配強企業領導班子[14-15]。
2.8信息化管理方面
在信息管理方面,針對信息化管理缺乏統籌規劃、信息化與業務“兩張皮”、信息系統互聯互通不夠、存在安全隱患等問題,建議集團通過引導出資企業強化頂層設計和統籌規劃,促進業務與信息化的深度融合,實現業務流程再造,提升出資企業信息化管理水平。加強財務信息化建設,通過財務信息化管理平臺和預算管理系統,推動預算管理和業財融合,提升成本費用利潤率,發揮大數據、云計算等技術優勢,利用互聯網集采平臺,降低采購成本[16-17]。
3結語
第9篇：合同合規管理方案范文
關鍵詞：建筑工程；造價管理；問題；對策與措施
中圖分類號：TU723.3 文獻標識碼：A 文章編號：
前言
作為項目建設管理核心內容的工程造價管理工作，應始終貫穿于項目策劃立項、可行性研究、勘探設計、項目評估、施工、生產準備、運營以及到后評估全壽命周期的管理。而建設工程造價管理涉及到工程技術、工程經濟、法律法規等多領域、多學科的專業管理知識；關系到政府監管項目法人、投資人、承發包人以及相關中介服務機構等不同主體的利益；因此，做好工程造價管理對化解各方利益主體的矛盾、構建和諧社會，促進建筑市場健康發展，提高投資效率有著重大意義。
一、目前工程造價管理存在的問題
1、工程造價管理體制尚需改革。
改革開發以來，建筑業已基本完成由計劃經濟向市場經濟的轉變，政府監督服務意識隨外部環境、市場結構調整也發生了較大的轉變，建筑市場正在不斷規范。但還需清醒的看到政府監督還存在多頭、分塊管理，建筑市場服務管理體系還不配套；工程建設法律法規和系列管理制度尚需完善；建筑市場還存在承包人違規采用串標、搶標非法牟利，投資人盲目投資亂指揮，造價咨詢服務機構以及造價執業人員素質良莠不齊等等亂像都增加了造價管理的難度和風險。只有解放思想、改革創新，建立和完善工程造價管理體系，積極采用全壽命周期管理才能解決“頭疼醫頭、腳痛醫腳”治標不治本的管理問題，從根本改變造價管理“抓著牛尾巴過河”的被動局面。
2、偏重造價控制、疏于造價確定與全壽命周期的管理。
目前，在造價管理領域,普遍存在比較重視施工階段的造價控制，忽視全壽命周期的管理；過于重視造價的控制，較輕視工程造價的合理確定。我們在尋求和不斷翻新工程造價控制手段的同時，卻忽略造價控制目標的合理確定，違背了“合理確定、有效控制”的管理基本原則。因造價目標嚴重偏離工程的實際價值，致使造價過程管理的無法調控，以至于工程造價管理一度失控。因此，為能準確估算項目經濟效益，實現“技術、經濟、社會、生態”協調統一，必須科學的確定好項目建設各階段造價目標，進而全壽命周期管理落到實處。
3、項目建設經濟評價不到位、造價管理常出現“三算、三超”情況。
運用工程經濟學的理論，采用經濟評價方法就是為了解決管理過程中的技術經濟問題。經濟評價采用的投資數據是工程造價計算的結果，而投資估算和財務分析又是經濟評價最主要的內容，在項目產出數量于銷售價格、投入數量于采購價格都不變的情況下，工程造價越高，建設投資就越大，項目的經濟效益也就越低。在實踐工作中，由于在項目決策、實施階段經濟評價工作流于形式，沒能有效開展建設項目全壽命周期管理經濟評價。“三算”（ 投資估算、設計概算、施工圖預算）目標確立過程不夠嚴謹和合理，對建設投資風險和不確定因素分析考慮不足，“三算”從開始就已經喪失控制作用，為建設費用“三算、三超”埋下伏筆創造條件。
二、加強和完善工程造價管理措施及對策
針對當前造價管理存在問題，首先政府監督部門應要加快促進造價管理體系的改革，及時完善法律法規管理體系，建立健全各項管理制度，提高監督管理效能與建筑市場經濟快速發展相適應，加強項目全壽命周期的管理和審計監督工作，采取必要措施有效制止建筑領域的瀆職、失職、等違法亂紀現象，進一步規范建筑市場，減少不必要的經濟損失，進一步促進建筑業健康發展，努力實現項目全壽命周期內全社會成本最低的目的。
1、項目決策階段的造價管理。
為找出全壽命周期造價管理的薄弱環節和主要影響因素，實現建設項目技術最優、經濟最合理的目標。除了要加強技術經濟評價工作，還應積極運用價值工程、系統工程等先進管理的技術和方法，從項目決策階段就開始對全壽命周期成本進行深入研究，使得全過程各階段的造價控制目標能合理確定，逐步向項目建設各個階段展開，并以此開展經濟、高效的成本控制管理工作。項目決策階段造價管理必須結合項目的建設特點，著重做好項目建議書、可行性研究、初步設計等階段的建設經濟評價。以經濟合理技術最優為指導思想，首先從建設方案競選、優化為突破口，切實做好項目建設的投資估算、設計概算編審管理等基礎工作，在明確有關工程建設的內容同時、必須分列出各建設內容的投資限額等指標經濟指標，為全過程的造價動態管理打下良好的基礎。
2、項目設計階段的造價管理。
據統計，建設工程初步設計、技術設計、施工圖設計三階段對工程造價的影響分別為75％～95％、35％～75％、5％～35％，為加強初步設計與技術方案設計階段造價管理工作，首先要把項目全壽命周期成本作為參數，進行建設設計方案的競選，據此確定和實現項目建設的最低“允許成本”。能否貫徹項目決策建設思想，項目設計方案與設計單位的選擇是關鍵，實踐證明，只有通過經濟技術方案競標，設計招標擇優選擇設計承包單位，才能提高服務質量，減小設計保守浪費對全壽命周期成本控制的影響。堅持建設工程勘探、設計審查審核管理制度；嚴格經濟評價和限額設計制度；落實設計質量責任制，努力端正勘探、設計有關人員的工作態度、轉變工作作風，提高服務和責任意識，推行設計風險共擔、經濟利益共享新的設計總承包項目管理模式，降低工程勘探、設計質量風險，從更本上堵住設計變更過多、過濫”的缺口，減少不必要的經濟損失，切實把好設計階段工程管理勘探、設計質量關、工程造價審核關。
3、 施工階段的造價管理。
施工階段的工程造價的確定，無論從定性還是定量的角度，都可歸結為合同契約問題。首先應處理好工程質量、進度與工程造價三者關系，才能在保證工程質量的前提下，以最少人、材、機等資源消耗，在合理的時間內完成合同約定的全部內容。嚴格把好工程變更簽證關、費用索賠結算等關口，積極采用組織、經濟、技術管理措施，積極與項目管理、設計、跟蹤審計單位、監理、施工承包等有關單位的溝通，著力在施工階段開展好 “事前、事中”動態管理，嚴格施工結付款工作程序，建立起“監理量價初審、項目管理復審、跟蹤審計審核、建設方復查確認”四級管控體系，將各有關管理單位的工作納入績效考核，及時對監理、項目管理及工程審計等服務單位工作進行考評，努力提高有關責任單位的專業水平和服務質量；提高工程中間支付、竣工結算、財務決算管控能力，避免施工合同造價糾紛訴累。
4、項目建設后評價。
在項目建設不同階段，都應對項目經濟效果進行評估，只是每階段評價目的和側重點不同。必須充分對項目進行建設成本與未來成本、建設成本中費用與未來成本中的費用、系統效能與壽命周期費用、建設成本與建設周期間的經濟分析，以求獲得最佳持續改進方案，為新項目投資提供完整真實數據，進而圓滿完成項目全壽命周期管理，從宏觀經濟調控角度，加強了工程造價管理工作。
結語
綜上所述，運用系統工程和價值工程研究項目全壽命周期管理，投資估算應是設計方案選擇和初步設計階段的控制目標；設計概算應是技術設計和施工圖設計階段的控制目標；投資包干額應是包干單位在建設實施過程的控制目標；施工圖預算或工程承包合同價是施工階段控制建筑安裝工程投資的目標。這些階段目標相互聯系、相互制約、相互補充，逐步清晰、準確共同組成投資控制的目標系統。
參考文獻：
中國建設工程造價管理協會《建設項目全壽命周期成本控制理論與方法》 中國計劃出版社，2007.5
國家發改委、建設部. 建設項目經濟評價方法與參數 (第三版) [M] 中國計劃出版社 2006
