保險監督管理精選(九篇)
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第1篇：保險監督管理范文
1 引 言
天有不測風云，人有旦夕禍福。人類在生產生活中，常常會遇到各種自然災害和意外事故，以致造成財產損失或人身傷亡。在人類生息繁衍的世界上，無論科學技術多么發達，人類征服自然、改造自然的力量多么強大，因自然、社會、機械故障、人為操作等因素造成的各種災害事故損失總還不能完全避免?？v觀古今中外，地震、洪水、山崩、海嘯、臺風、雷擊、火災、輪船傾覆、飛機墜毀、火車相撞、石油井噴、煤礦塌方、機械故障、交通事故以至人們的工作失誤、產品質量缺陷等，導致物毀人亡造成經濟損失的實例，舉不勝舉。人們為了避免各種原因造成的災害事故給人類社會帶來的不良影響，在長期的生產和生活實踐中，總結出許多預測預防的措施。面對突如其來的災害事故造成的巨大損失，企業、家庭或個人渴望獲得經濟補償以便恢復生產和生活。由于是人們不斷的探索，逐步形成了保險的經濟活動手段。同期在企業的安全投入方面逐漸出現了有關保險方面的內容，迄今，除了工傷保險之外，還有醫療保險、養老保險等許多方面的投入，這些保險內容的增加以及險種的變化都是為了實現在損失以及傷害事故發生以后受害方能夠得到一定的補償，同時也是為全社會提供一種安全的心理保障。
2 風險與保險
在美國化學工程師協會對風險的定義中，采用了事故概率函數(或頻率)和后果的概念，有時采用術語“期望的損失”。對于風險的認識，除了簡單的在工業技術上的評判之外，它還受到心理學、人類工程學等多學科的影響，例如，公眾對大公司的安全期望比小公司的期望大，要求大公司采用更高的標準。對于企業來說，存在事故的風險即意味著可能會導致財產損失或者人員傷亡，或者兩者兼而有之，這勢必會影響企業的正常生產；因此，企業總是期望自身的風險水平相對較低，這樣既可以避免生產不受影響，同時可以提升企業形象，提高企業的社會信用度和產品競爭力。但是事實上，一旦企業的生產裝置開始運轉，其設施設備的固有風險便隨之而來，如何保證即使在事故發生以后，企業生產也不致受到嚴重阻礙，除了企業自身在建設初期加強設備選型，選用安全度高的設備，在運行期間加強管理之外，還必須考慮一旦發生事故如何彌補損失，恢復生產。
保險是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生而造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘和達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業保險行為。保險人就是保險業務的經營者，即通常所說的保險公司，它通過收繳保險費而承擔被保險人所轉移的風險。被保險人就是獲得風險補償的人，他有權在發生風險損失時要求保險人予以補償。被保險人的風險轉移要通過訂立保險合同來實現。
從風險與保險的關系來看，風險是保險業的“原料”，是保險的第一要素，可以說沒有風險就沒有保險。保險是處理風險的一種非常重要的財務型技術，保險公司便是專門經營風險的特殊企業。特定風險事故的發生，是保險的職能得以實現的前提。
3 保險對社會經濟生活的作用
保險在經濟發展中有著非常重要的作用。保險通過賠償被保險人的經濟損失，幫助個人或組織在保險合同規定范圍內的風險事故發生時避免或減少經濟危害。這種經濟危害，對于個人來說，只是經濟困難，但對于企業來說，就可能是破產。依據馬克思的產業資本循環理論，產業資本包括或具有貨幣資本、生產資本和商品資本3種形態；3種形態的資本在空間上同時并存，在時間上依次繼起；產業資本要順利循環，要求3種形態的資本能夠順利地相互轉化。保險發揮其經濟補償作用，可以保證3種形態的資本順利地轉化，不會因災害事故而造成產業資本循環的停滯或中斷，從而有利于企業加速資金周轉，提高經濟效益，保持生產經營活動的連續和穩定。
保險通過收取保費而接受投保人所轉移的風險，為其提供安全保障，因此，保險的主要作用之一就在于減少被保險人對于自身所面對的風險的憂慮或心理上的不安。
3.1 保險的微觀經濟作用
保險的微觀經濟作用有以下幾個方面：
(1)保障經濟安全。就個人或家庭而言，保險無疑具有未雨綢繆、有備無患的作用，使個人或家庭的生活得到保障。不僅如此，人壽保險還可應用于老年生活、籌措子女教育費用等方面。就企業來說，發生損失時，不僅可以立即得到補償，使企業的經濟生命不致中斷，而且對可能遭到的利潤損失可直接用保險方法獲得解決。此外，企業也可能因不幸事故的發生而對公眾或職工負賠償責任，這種責任有時可能十分巨大，甚至使企業難以維持，而通過購買有關的保險，便可將賠償責任轉移給保險人從而維持企業的經營穩定。
(2)提高擔保信用。有了保險，微觀經濟單位在融資等活動中便會因其投保而使其信用提高，繼而獲得諸多的方便。在歐美等國，個人求職(如誠實保證)或子女婚嫁(如人壽保險)常以保險為條件。再如企業主，也可通過購買人壽保險而提高其信用。
(3)促進事業發展。無論個人還是企業，購買保險以后，將不確定的巨大損失轉化成了小額損失，消除了后顧之憂，從而可以專心致力于事業的發展，還可增加企業擴展的機會。
(4)養成節儉美德。對于普通家庭來說，儲蓄來自于節儉，但儲蓄全憑自愿，難免有始無終，或是挪作他用。保險則勝于儲蓄，因為投保以后，必須按保單規定按期繳納保險費，直至保險事故發生或保險期屆滿時，才能領取應得的保險金，無形中帶有強制儲蓄的性質，形成節儉的美德。節儉所集中的資金又可用于經濟建設，促進國民經濟的發展。
3.2 保險的宏觀經濟作用
保險的宏觀經濟作用有以下幾個方面：
(1)促進社會經濟發展。投保人所繳納的保險費，經累積、集中就會形成巨額資金。尤其是人壽保險，因保險期間長，累積日久便成巨額資金。這些資金，構成了社會長期資金的主在來源，只要運用得當、投資適宜，不僅可以增加國家財富，而且可以促進社會經濟的發展，促進保險人賠償給付的可靠性，降低全社會的風險水平。
(2)調節金融。就保險在社會再生產的交換環節中的性質而言，因為能夠集中巨額資金加以運用，可以起到調節金融的作用。
(3)穩定物價。保險可以使企業維持連續經營，使供需保持協調，物價得以平穩。另一方面，保險對應付風險的準備，較之各個企業單獨去處理，可以節省許多開支，使成本降低，價格回落，從而起到穩定物價的作用。
(4)增強國際經濟關系。一方面，巨額保險標的的國際再保險，可使風險盡量分散，經營更加安全，促進了金融的國際化；另一方面，各國保險事業的發展，使國際貿易的風險減少，國際市場的范圍擴大，從而促進國際間一般企業的發展。所有這些，均促進了國際經濟的加速發展，提高了國際間的信用與利益。
(5)促進全社會安全與穩定。為謀求社會福利，國家可以通過推行社會保險，達到保障人們的基本生活穩定、促進社會安定的目的。其他為社會目的而實行的強制保險，如機動車輛的第三者責任保險、農業保險等，也可以發揮其降低個人、集體風險保障社會安定的積極作用。
4 保險介入安全監督與管理是社會發展的需要
風險是保險的第一要素，也是保險合同成立的關鍵要素，因此，保險的核心就在于對風險的準確把握，在于對風險的控制管理水平。所謂風險管理，就是經營單位和個人在對風險進行識別、預測、評價的基礎上，優化各種風險處理技術，是以一定的風險處理成本達到有效的控制和處理風險的過程。風險管理的實施步驟，主要包括：風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險處理方法和效果評價等。
保險的派生職能之一 ——防災防損，在客觀上起到了保障社會穩定的作用。保險人通過與公安、消防、交通、水電、農牧漁業、地震、氣象部門的配合，開展防火、防洪、防震和防止交通事故等宣傳工作，提高了投保人對防災防損重要性的認識；通過參加當地安全委員會和消防委員會等安全組織，做到互通信息，搞好各部門的防災防損工作；保險人還參加由主管部門組織的地區性或行業性安全聯合檢查、冬春兩季防火檢查和夏秋兩季防汛檢查等，幫助投保人消除事故隱患；結合承保、理賠工作，幫助企業做好安全管理，撥付防災補助費，用于防災防損專職部門添置設備、防災宣傳、修建防損設施，使企業發生風險事故的可能性降到最低。如此既穩定了企業生產，也保障了社會安定。
第2篇：保險監督管理范文
國內保險業經過近幾年的快速發展，在公司業務發展戰略、業務經營規劃、業務經營區域、目標客戶群體、銷售渠道等方面，在對公司組織架構和業務經營活動進行計劃、監督、評估和管理等方面，進行了許多大膽和有益的改革創新，在防范和化解經營風險和加強公司內部控制管理制度方面取得了顯著的成效。但同時，由于保險公司數量的增加、規模的擴大和業務活動日益復雜化，保險市場中也出現了一些違法違規的突出問題，在國內保險市場對外開放步伐加快和市場競爭日益加劇的情況下，為了防范和及早發現經營風險，從而避免或者減少可能遭受的經營損失，保證保險業能夠穩定健康快速發展，在加強保險監管的同時，各保險公司經營決策者應該認真制定和切實執行公司控制風險、加強管理、穩健經營的內部控制管理制度。
在日益激烈的市場競爭中，保險公司的競爭優勢主要取決于公司的人才技術優勢和組織管理優勢，而不是傳統的資源優勢和資金優勢，保險資源配置和經營管理能力的差異性和保險公司利用這些資源的獨特方式，形成了各自公司的競爭優勢和比較優勢。建立內控制度和管理制度的目的是提高保險公司自我約束意識，防范和及時發現經營風險，建立公司內部相互制衡機制，確保正確反映公司的經營效益，提高公司的核心競爭力。健全有效的內控制度可以監督和彌補公司管理功能可能存在的缺陷，使公司在市場環境變化和人員素質差異的情況下，實現公司的市場經營目標。
保險公司的內部控制管理制度建設應注重體制創新和機制創新，應參照國際先進的管理模式進行公司內部管理體制方面的改革創新，比如公司價值鏈管理、組織結構管理、業務績效管理、客戶關系管理、公司價值管理、銷售渠道管理、服務質量管理、公司品質管理、人力資源管理、激勵約束機制管理等。按照公司內部控制管理制度，保險公司總分支公司之間應該建立嚴格的管控機制和費率反饋機制，總公司對分支公司的經營活動必須做到心中有數，及時指導，監控到位；應建立嚴格的核保和核賠分離制度，建立必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權和違法違規的經營行為，對違反公司內部控制管理制度的行為，必須認真進行內部監督和檢查，加大處罰力度，并及時修改和完善內部控制管理制度，否則，保險監管部門可以追究總公司的領導責任。
二、以監管為核心，監控和指導公司內控管理制度建設
加強保險監管部門對保險公司內部控制管理制度建設的目的是在新的市場和法律環境下，將以往部分監管責任轉變為保險公司的管理責任。保險監管部門的監管責任是保護被保險人的利益，保證投資人的正當投資回報權益不受侵害，監督保險公司合法合規經營，具備足夠的償付能力，以往這種監管職能是通過對保險公司現場和非現場的例行檢查來實現的，但由于保險公司管理體制和業務經營的復雜程度增高，增加了保險公司的經營風險，保險監管部門例行的檢查和抽查的真實性、準確性、及時性、有效性遇到了現實的挑戰，增大了保險有效監管的難度。在國際化競爭的大背景下，保險監管部門必須認真研究和充分發揮保險公司的內部控制管理制度的積極作用，將內部控制管理制度建設作為強化監管的重要內容，加強事后監管和償付能力監管，保險公司則應該認真檢討和審視公司內部控制管理制度執行的現狀，增強對公司內部機構、業務、財務、投資等方面的風險管理，完善和彌補內部控制管理制度方面的缺陷和不足。保險監管部門在加強保險法律法規建設的同時，應督促保險公司加強公司內部控制管理制度建設，兩者是相輔相成、不可替代、互為補充、缺一不可的。
國際上一般對內部控制按職能劃分為內部會計控制和內部管理控制兩類。保險公司內部會計控制包括涉及直接與財產保護和財務記錄可靠性有關的所有方法和程序，包括分支機構授權和批準制度、責任分離制度以及對財產的實物控制和內部審計等。保險公司內部管理控制包括與管理層業務授權相關的組織機構的計劃、決策程序、控制環境、風險評估、控制手段、信息交流、監督管理以及各種內部規章制度的執行狀況。
保險公司總公司必須對分支公司的經營范圍和經營規模是否相適應，內部控制管理制度建設是否完備和完善，權力與責任的平衡是否對稱，重要職能和關鍵崗位的設立是否相互制約，獨立的內部稽核和公正的外部審計是否健全，內部制度建設和內部監督機制是否執行落實，職業道德水平和培訓質量是否提升，違法違規行為和有意誤導行為是否得到遏制，財務制度和會計準則是否得到執行等進行研究和評估。所有這些內容要求保險公司必須建立科學完善的內部控制管理體系，提高操作效率，確?，F有規章制度的執行，同時，保險監管部門必須對公司內部控制管理制度的建立和執行情況進行認真檢查和監督指導。
三、以競爭為手段，建立內外資保險公司競爭合作機制
國內保險市場的對外開放，為內外資保險公司提供了一個競爭與合作的大市場，使國內保險公司實際上直接或間接地參與了國際保險業的競爭，因此，保險公司應該從國際競爭的高度，提高公司的經營管理水平和質量，應該具備全球化的經營視野和更強的合作意識，積極主動地參與業內的競爭與合作。內外資保險公司各自具有不同的優勢，如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產品、最優服務、最大份額、最高利潤，是公司競爭所追求的目標。在全球經濟一體化的過程中，保險公司共同開發和利用保險資源、保險科技、保險信息，以及保險公司經營過程中的合作與聯系，是國際化經營的必然要求和發展趨勢。
從管理的層面上看，外資保險公司在內部控制管理制度建設方面的先進經驗和做法值得國內保險公司學習和借鑒。首先，內外資保險公司應該加強對國際通行的內部控制管理制度的信息溝通和交流，增強公司管理者對加強內部控制管理的意識；其次，應注重公司內部控制管理水平和質量的提高，以適應競爭與合作的要求；第三，應加強對業務無序競爭的管控，在管理創新、服務創新、機制創新等方面開展競爭活動；第四，共同營造一種合作創新、共同發展的市場協作精神和協作方式，提高公司的獲利水平和競爭力。
四、以管理為目標，提高公司經營管理整體素質和水平
保險公司的組織結構是保證公司各部門和總分支公司各司其責、有序結合、分工明確和有效運作的組織保障，合理的組織管理結構可以把分散的、單個的力量聚集成為集中的、強大的集體力量；可以使保險公司每個員工的工作職權在組織管理結構中以一定形式固定下來，保證保險公司經營活動的連續性和穩定性；有利于明確經營者的責任和權利，避免相互推諉，克服，提高工作效率，克服辦事拖拉的弊端；可以確保公司領導制度的實現，公司各級領導只有依靠一套完善的組織管理機構才能有效地行使自己的權力。
圍繞風險控制和增進效益兩個目標，保險公司應該如何加強內部控制管理水平，增強競爭能力，在日漸市場化和日益開放的經營環境中立于不敗之地，一是應建立起高效的風險管理機制，以風險管理為核心，嚴格控制經營風險，保證其業務收益的穩定，滿足被保險人日益增長的保險需求；二是運用高新技術手段和先進方法對風險變動趨勢進行科學的預測，有效地進行公司經營風險的控制和管理；三是完善保險風險內部控制機制，對經營風險實行嚴格的監控，建立科學的風險監測反饋系統，提高公司經營效益；四是完善公司內部控制管理制度，用制度管人、管機構、管業務、管經營，并接受保險監管部門的指導和檢查。
五、以服務為理念，提升產品創新、服務創新的科技含量
首先，產品創新能力反映公司管理和競爭水平，保險產品的系列結構、規格品種，特別是產品更新換代的頻度，對保險公司產品管理能力的高低有著十分重要的影響，因此，根據競爭的客觀需要，保險公司都把優化產品結構、增加和更新產品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個重要方面，但同時必須看到，國內保險市場中仍然不同程度地存在保險產品結構雷同、業務單一、創新不足、粗放經營等問題。業務結構方面，財產險保險費收入來源80％以上為機動車保險，經營缺乏特色和品牌；業務品種方面，財產險傳統型業務比重大，創新型業務、高附加值業務和延伸型業務比較少或基本上沒有開展。
隨著新《保險法》的實施，保險監管部門對保險條款費率的管制得以放松，保險公司有了更大的條款費率制定權，因此，在日益激烈的市場競爭中，保險公司應該跳出傳統的業務框架，認真分析市場需求，建立推進產品更新換代的產品管理制度，加速開發和創新公司自身的產品系列，提高公司產品的國際化、多樣化、專業化水平，努力開拓各種市場空間。培養適應產品創新的人才隊伍，造就一支掌握現代產品風險管理技能和方法的高素質管理隊伍，是對保險公司管理水平和內控機制是否完善的考驗。因此，保險公司應該注重培養自己的專業技術人才，建立適應市場發展的產品創新機制。
其次，科技創新引導保險公司的服務創新。北京市保險市場近年來能有快速發展，同保險公司重視服務創新密切相關。目前，北京市保險市場中的服務創新表現為：服務科技方面有電話語音服務、網絡和電子商務、銀行結算支付方式；服務管理方面有計算機網絡管理、承保、理賠、結算中心、人業績管理、營銷管理；服務方式方面有服務之家、客戶回訪、24小時電話咨詢服務；服務理念方面得到不斷提升和轉變。
保險公司應在現有的基礎上，加快電子化和網絡化建設的步伐，采用電子計算機和現代通訊技術設備，促進辦公自動化、電子商務和網絡保險以及由此延伸的服務手段和領域，提高保險公司的業務處理能力和運作效率，以高效、快捷、優質的服務，積極參與保險業的國際和國內競爭。
在信息技術引發的保險創新浪潮中，公司間競爭的重點不再是產品的價格競爭，而是服務質量和方式的競爭。只有通過高質、高效、高附加值的服務競爭，才能將各種保險產品更快更好地送達顧客，才有利于擴大和穩定客戶關系，占有更高的市場份額，增加業務創新的機會。
第三，加強人管理制度促進服務質量提升。新《保險法》修改的一條重要內容，是加重了保險公司對保險中介人和中介業務管理的法律責任和管理責任，保險公司應根據中介業務發展的實際，制定相應的保險中介業務管理辦法，加強和完善對保險中介業務的管理。國內保險業的營銷方式最終將建立在市場導向型、客戶需求型這樣一種新的發展模式基礎上，使人壽保險這一“以人為本”的保險服務行業在服務意識、服務效益、服務質量、服務渠道、服務方式、服務內容等多方面和多層次發生根本變化。
保險服務質量的提高關鍵是靠保險公司的服務意識的提高，靠保險公司服務創新。我國加入世界貿易組織后，保險業的制度體制改革、機構業務管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結底都將落實在服務競爭上，因此，提高保險服務與促進保險發展是相輔相成的，是保險公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險公司必須高度重視售前服務、售中服務、售后服務的各個環節，應該遵循公司的工作流程和管理制度運行，不能因人而易，降低服務水平和質量。
第四，高度重視銀行保險的發展機遇和經營風險。銀行保險最直接的含義就是通過銀行網絡來銷售保險產品。充分利用龐大的金融機構網絡，增加保險的銷售渠道，高效率地覆蓋市場與客戶是保險公司熱衷于銀行保險的最現實的愿望。銀行保險所顯示出來的獨特魅力和廣闊前景對保險公司拓展銷售渠道意義重大，一是可以建立客戶資源共享機制，為雙方客戶提供綜合性互惠服務；二是加強銀行保險業務的深層次合作；三是適應網上保險的需求，實現雙方網站的方便連接，為客戶提供更方便，更快捷的網上保險、網上查詢和網上轉賬等多方面、多渠道的服務。
銀行保險業務發展勢頭迅猛，已經成為人壽保險另一個主要銷售渠道，但同時，各保險公司應該清醒地認識到，銀行保險不是零風險，由于保險公司在內部控制管理制度方面的滯后性，目前有些問題已經暴露，如經營效益風險、資金回報風險、資產負債匹配風險、違規操作和誤導宣傳等事件也時有發生，必須引起保險公司的高度重視，同時加快制定相關的風險控制管理規定。銀行保險注重的是品牌形象和誠信經營，保險公司要嚴格依法合規經營，塑造自己穩健經營、誠信經營、合法守規的品牌形象，形成自己值得信賴的品牌優勢。銀行保險需要強調的是加強人才培養和培訓，保險公司必須加強培訓內容和時間。銀行保險的核心產品是服務，服務質量是決定銀行保險業務經營成敗的關鍵所在。
六、以效益為中心，用內控制度管控公司所有經營行為
保險公司的經營目標是實現股東價值的最大化，這就需要保險公司對其分支公司的管理層進行監督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標履行職責，有序、有效地開展業務，確保公司的經營目標能夠得以實現。以實現股東價值的最大化為基礎的管理是一個綜合的管理工具，它可以用來推動創造價值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點，通過內部控制管理制度和經營目標的實施，監督和控制公司管理層的所有經營行為。內部控制管理制度是保證保險公司經營效益的實現，而分支公司的管理層既是相關制度的制定者，又是執行者，其經營行為直接影響內部控制管理制度的執行績效。
第3篇：保險監督管理范文
近幾年來，黨和政府對我國日趨嚴重的老齡化問題給予了高度的重視，加大了對這方面資金的投入和政策扶持，有力地促進了我國養老服務和保障事業的發展。
然而，在當前養老保障方面也同時存在著老年護理保障機制不夠完善、護理保險嚴重缺失等問題。
根據目前實現的《社會保險法》，我國的社會保險為養老、醫療、工傷、生育、失業五項。毫無疑問，這五項保險消除了在職員工的后顧之憂，為他們的人身提供了有力的保障。但是，對年老退休領取養老金安度晚年的時候，他們中的很多人由于身體日益衰老，疾病纏身而極需要得到穩固的護理?？墒牵覀儑覅s缺少這方面的剛性法律法規和有關的政策規定。這對我國年老體衰病體纏身的老人獲得必要的護理造成了缺失。
就目前老年服務機構的設置上，老年的專業機構比較少。醫療機構往往側重于疾病治療，不能完全替代護理機構的功能。醫療機構的收治床位也十分有限，但有些老年病人必須要長期入住，由醫務人員來為他們診斷加護理，故擠占了有限的醫療資源。然而，本著救死扶傷實行革命的人道主義精神出發，卻必須要住院接受診斷護理。這就在現實中產生了難度。
因此，為了更好地為需要長期醫療護理和需要長期生活照護者提供機制上的保障，特向中央人民政府提出以下建議。
建議中央人民政府可以參照部分發達國家和發達地區的先進做法，加快建立具體針對老年人的社會護理保險制度。
一.中央人民政府要盡快制定出與此想配套且可操作性強的法規，并自上而下地建立其相應的組織機構，或明確現有的某個組織，確定好具體開展工作的人員，以確保這一機構的依法運行，確保工作的展開。
第4篇：保險監督管理范文
關鍵詞:次貸危機;存款保險;退出機制
中圖分類號:F840.65文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2009)18-0067-02
一、問題的提出
存款保險制度是一種金融保障制度,是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構,各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費,建立存款保險準備金,當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時,存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款,從而保護存款人利益,維護銀行信用,穩定金融秩序的一種制度。
迄今,美國次貸危機對美國及全球金融市場的負面影響仍在擴散和深化,銀行金融機構的倒閉事件不斷涌現。美國次貸危機提醒我們,監管當局需從中吸取教訓,應加快建設中國的存款保險制度,以維護中國的金融安全和金融穩定。
二、中國建立存款保險制度的必要性
(一)中國金融經濟環境的需求
1.保護存款人的利益,提高社會公眾對銀行體系的信心。如果建立了存款保險制度,當實行該制度的銀行資金周轉不靈或破產倒閉而不能支付存款人的存款時,按照保險合同條款,投保銀行可從存款保險機構那里獲取賠償或取得資金援助,或被接收,兼并,存款人的存款損失就會降低到盡可能小的程度,有效保護了存款人的利益。存款保險制度雖然是一種事后補救措施,但它的作用卻在事前也有體現,當公眾知道銀行已實行了該制度,即使銀行真的出現問題時,也會得到相應的賠償,這從心理上給了他們以安全感,從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感,進而減少了對銀行體系的擠兌[1]。在美國的次貸危機中,正因為有存款保險制度,所以美國銀行并沒有出現擠兌的現象。
2.存款保險制度有利于維護金融秩序的穩定。在經濟金融全球化背景下,國際金融市場動蕩加劇,頻頻發生金融風波。如1994年的墨西哥金融危機,1995年的英國巴林銀行倒閉事件,1996年的日本阪和銀行倒閉事件,1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風暴,2007年的美國的次貸危機等,不僅嚴重影響了本國經濟的正常運轉和社會安定,還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。這些國家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價。中國目前雖然沒有發生大規模系統性的金融風波,但隨著金融市場化、國際化進程的加快,金融創新產品逐漸增多,中小型商業銀行的紛紛成立,在商業銀行內控制度不健全的情況下,銀行自身風險在逐漸增加。要防范風險,穩定金融,只能“防患于未然”,國際經驗表明,建立存款保險制度不失為防范金融風險的可行選擇之一[2]。比如“美國此輪危機導致了19家銀行的倒閉,但健全的存款保險制度有力地防范了風險的擴大,一定程度上避免了金融恐慌和社會不穩定。
3.促進銀行業適度競爭,為公眾提供質優價廉的服務。大銀行由于其規模和實力往往在吸收存款方面處于優勢,而中小銀行則處于劣勢地位,這就容易形成大銀行壟斷經營的局面。而壟斷是不利于消費者利益的,社會公眾獲得的利益就會小于完全競爭狀態下的利益。存款保險制度是保護中小銀行,促進公平競爭的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識,將存款無論存入大銀行還是小銀行,該制度對其保護程度都是相同的,因此提供服務的優劣,將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。
4.存款保險制度有利用穩定貨幣制度。存款保險基金是一筆事先提取、長期積累的防范風險補償損失的專用基金,因此一旦發生信用危機,不會導致中央銀行為了承擔最后貸款人救助者的責任而采取增發基礎貨幣措施, 從而影響幣值的穩定。存款保險制度使中央銀行最后貸款人的壓力得到緩解,從而有利于貨幣政策實施的獨立性、有效性。
(二)金融機構破產和退出機制的需要
中國的商業銀行改革就是市場化改革,而市場化的銀行業必須要有競爭退出機制。沒有存款保險制度,政府為了金融穩定,難以讓該破產的金融機構盡快破產,易造成更加嚴重的后果。而建立了存款保險制度,存款保險機構對有問題金融機構的盡早介入,可以有效控制問題銀行的風險,降低處置成本。在銀行破產時,對存款人進行賠付,穩定公眾對銀行體系的信心,同時對破產銀行進行專業化的清算,建立起有效的市場退出機制,從而建立完整的金融制度,優化金融資源配置。
(三)高速增長的居民儲蓄的需要
中國居民對未來的判斷多是負面的,把錢存在銀行一直是大多數人防病、養老、子女教育等的首選方式,到2008年10月,全國居民儲蓄存款已達到20萬億元,而且上漲勢頭不減[3]。儲蓄存款是中國信貸資金的主要來源,也是銀行對億萬儲戶的硬負債,到期必須足額還本付息。存款人一般并不知道在銀行在從事什么經營活動、風險是大還是小,這種信息不對稱使存款人的利益有可能得不到保護。存款保險制度就是保護存款人的利益、特別是中小儲戶的利益,中國估計對于存款保險的限額賠償規定在20萬元,將有98%的儲戶利益得到保障。這樣,在遇到某個銀行機構發生經營困難時,存款人就不會輕易大量提款,金融機構的資金來源才能比較穩定,銀行業務活動才能不間斷的開展。
存款保險制度在我已經醞釀長達十年之久,從當前環境來看,危機下需要建立對城市商業銀行、農村信用社以及改制金融機構的存款保證制度來提振信心,保護存款人利益。此外,國外經驗也表明,在金融危機不斷深化升級情況下,美國存款保險制度起到了積極作用。目前國內推出存款保險制度的環境已基本成熟。
三、建立存款保險制度的建議
(一)加快存款保險制度的建設步伐
由于大量具有高風險的中小金融機構及與金融機構市場退出等相關法律法規不完善等原因,中國的存款保險制度研究了十年卻仍遲遲無法出臺,致使中國的金融安全網仍存在著嚴重缺陷。當前,我們應當利用流動性過剩、中央財力相對充裕、金融機構運行平穩等歷史上難得的有利條件與時機,加快推進中國存款保險制度的建設進程[4]。另外,鑒于當前國內外經濟、金融形勢尚不樂觀,建立存款保險制度將有助于減少不確定性因素對當前經濟的影響,增強經濟決策者的信心,有利于增強公眾對金融體系的信心,有利于盡快處置現有的和即將產生的金融風險,并對經濟下行時所帶來的金融風險及早做好應對準備。
(二)改善信息披露制度,增強透明度
在存款保險制度下,準確、及時、充分地披露銀行的信息,擴大銀行經營的透明度,一方面為存款人的選擇銀行提供依據,另一方面為銀行的經營制造壓力,鼓勵其穩健經營。首先中國的信息披露要真實,可由存款保險公司負責檢查其所披露信息的真實性,并將視弄虛作假的程度給予相應的懲罰。其次,應該由監管部門明文規定必須披露的信息范圍,如銀行資產負債表、損益表、現金流量表及銀行經營中諸如合并、收購等的重大事件。此外,要明確信息披露的時限,對于每月、每季、每半年或每年所披露的常規信息要規定嚴格的時間范圍,同時規定重大事件須及時披露的時限,逾期給予懲罰。這就要求必須加快中國金融業會計標準的國際化,使會計信息能夠全面準確地反映金融企業的資產負債、流動性、安全性和效益性[5]。
(三)存款保險體系的設計應兼顧地方利益
由美國次貸危機顯示,不僅金融體系存在著脆弱性,同樣市場投資者也是相當脆弱的。正因為如此,金融市場的流動性可以瞬間逆轉,并迅速在信貸市場、債券市場以及各國市場間傳導,因此要充分估量制度變化所帶來的風險。
(四)存款保險制度設計要有前瞻性
在存款保險體系的設計上,我們應充分考慮中國國情、金融體系現狀及其未來改革需要,如在存款保險機構架構設計上,既要考慮存款保險機構市場融資等市場化運作的需要,也要兼顧存款保險管理職責的發揮而應具備的行政資源[6]。中國建立存款保險制度,即意味著對各類存款實施了顯性的有限度的存款保護。雖然現在建立存款保險的環境已基本成熟,但如果處理不當,將有可能造成高風險、低信譽的中小金融機構存款向穩健的國有商業銀行和外資銀行轉移,從而會加劇現存的金融風險。
所以,在存款保險制度實施初期,要像實施外匯體制改革那樣進行風險預警監測,以便盡早識別銀行財務狀況的惡化和有問題的銀行,維持金融的穩定。
參考文獻:
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第5篇：保險監督管理范文
關鍵詞：存款保險；存款制度的必要性；制度建設
存款保險制度，顧名思義，是旨在保護存款人利益、維持金融體系穩定的一種制度安排，它要求存款類金融機構按照吸收存款的一定比例向特定機構繳納保證金，當其發生支付危機時，由存款保險機構向其提供財務援助或直接對存款者給予償付。因此，存款保險制度對化解金融風險，維護金融穩定具有其不可替代的重要作用。
我國是一個儲蓄大國，據統計，截至2008年十月末，我國個人儲蓄余額已達到211139.68億元，金融機構的所有存款余額為470462.35億元，儲蓄存款占銀行所有存款的比例高達44.89%，成為我國商業銀行的主要負債。由此可見，儲蓄存款的安全性是否能夠保證不僅關涉于商業銀行能否在“三性”的目標下做到良好運作，更關乎于我國銀行業的穩定，甚至是我國金融業的穩定。因此，建立適合我國國情的現代化存款保險制度顯得尤為重要。
一、存款保險制度的必要性
（一）保護存款人利益的需要
改革開放以來，由于人民的收入水平不斷提升，從而導致的我銀中國的存款結構發生了顯著變化，存款主體由從前的政府變成了現在的個人。然而，伴隨著銀行股份制改革的深入，有限責任性質的銀行一旦破產將不能償還存款人的所有損失，因此為了維護社會穩定和金融秩序，建立合適的存款保險制度尤為重要。
（二）穩定金融體系安全的需要
穩定金融體系安全的需要。銀行與一般工商企業不同，經營的商品是特殊商品―貨幣。某銀行一旦倒閉，不僅給本行的眾多存款人的利益造成極大沖擊和損害，而且會拖累相關聯的銀行和企業，甚至出現“多米諾骨牌”效應，引發整個金融體系出現危機，危害極大。因此，通過存款保險機構的事前預防和事后補救措施，起到增強銀行機構的穩定性，抑制金融風險的連抑制金融風險的連鎖反應，提高金融體系整體抵抗風險的能力。
（三）構造銀行業公平競爭的市場環境
近幾年來，在國內銀行中出現了居民儲蓄存款從股份銀行和地方商業銀行向國有銀行轉移的情況。在一定意義上可以說，在存款收益（利率水平）相同的情況下，大型國有商業銀行的風險更小，結果使得社會公眾存款普遍流入國有銀行。因此，建立起要求吸收存款的金融機構按統一標準參加的存款保險，并根據風險大小和投保金額獲得一定資金援助和賠償的存款保險制度，有利于在銀行間建立一種公平競爭的市場環境，增強存款者對中小金融機構的信任，促進中小金融機構發展壯大，實現以市場機制配置資源，提高銀行的運行效率。
二、存款保險制度的制度建設
在我看來，在我國建立存款保險制度可以分為如下幾個階段：
首先，要確定存款保險機構的性質。目前，存款保險機構的組織形式大致有三種類型：政府出資建立（以美國為代表），政府和金融機構共同組建（以日本為代表）以及在政府支持和督導下，由銀行同業公會建立的民間存款保險機構――保險基金的形式構建（以德國為代表）。從三種制度的具體安排看，其制度設計方式和理念各有不同，主要是適應各國自身的國情。
其次，要確定存款保險的參加原則和參考保險的承保范圍。對于存款保險的參加原則來說，可以被大體可以分為：①強制投保；②自愿投保；③強制與自愿相結合的形式。對于我國來說，為了便于我國的宏觀調控，我國可以采取強制投保的形式；而對于承保范圍來說，則需要根據我國的實際情況制定受保的銀行種類以及存款種類，外國銀行在我國的分支機構是否受保也需要進行額外考慮。
此外，對于存款保險額度的限制也是我們必須考慮的問題。目前，各國對每個存款賬戶規定的最高保險額度分別為美國10萬美元、加拿大2萬美元、日本1000萬美元...而對于我國來說，我覺得在制定最高保險額度時還應遵循如下原則，那就是首先要保護中小儲蓄者的利益，此外在保證償付能力的前提下要遵循“廣受益”的原則，因此最高限額不能過高，這樣才有助于社會的公平與穩定。
最后，那就是保險費率的設立問題。在我國，單在一保費與差別保費相比，我覺得差別保費是一個更好的選擇。然而，在實施初期，由于與之適應的各項制度還不完善，我們可以從單一保費開始，待我國風險評級體系以及監管體系成熟之后再進行差別式轉型，這樣才能取得更好的效果。
可以說，存款保險制度是一個適應于市場經濟的好制度，它不僅可以增強商業銀行經營中的風險意識、減輕中央政府的財政壓力，它同時還有助于增強公眾對金融體系的信心，有利于維護金融體系的穩定。正如上文所說，世界上已經有103個國家和地區建立了本國的存款保險制度體系，對于中國，此制度的建立與實施也僅僅是時間問題。然而，雖然此制度有其得天獨厚的優越性，但在建立的過程中則需要考慮到本國國情，此外還要進行配套制度與相關設施的完善與改進，如建立良好的風險評估體系等。在我看來，在全球化的大背景下各國紛紛對本國的問題銀行進行了財政補貼與政府救助，其中存款保險制度起到了關鍵作用。在我國，基于其特殊的社會背景，在建立存款保險制度的過程中應做到更完善的考慮，統籌綜合社會生活的各個方面，這樣才能使得適合于我國國情的存款保險制度在我國得到確立，最終蓬勃發展。
參考文獻：
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第6篇：保險監督管理范文
關鍵詞：農民工；社會養老保險；城鎮化
一、引言
農民工是從農民中率先分化出來，與土地保持著一定經濟聯系、從事非農業生產和經營、以工資收入為基本生活來源，并具有非城鎮居民身份的非農化從業人員，是我國城鎮化進程中形成的特殊社會群體。從人員構成來看，目前我國的農民工主要包括進城農民工和鄉鎮企業職工。其中，進城農民工約8600萬人，鄉鎮企業職工約12800萬人。
建立適合農民工特點的社會養老保險制度，其目的在于通過提供一個有別于城鎮職工社會保險制度的制度安排，逐步將農民工平穩地納入社會保險制度體系，為城鎮化的健康發展提供制度保障。
二、建立適合農民工特點的社會養老保險制度的必要性
（一）建立和諧社會的重要舉措
建立農民工社會養老保險制度，是提高城鎮化水平，轉移農村人口，優化城鄉結構，促進國民經濟良性循環和社會協調發展的重要制度保證，是推進城鄉先進生產力發展的重大舉措。以現代社會保險制度代替傳統的土地保障，解決農民工的后顧之憂，有助于城鄉精神文明建設和城鄉社會穩定，是先進文化發展的必然方向。根據農民工亦工亦農、工作流動性大、收入不穩定且偏低等特點，創造性的建立適合農民工特點的社會保險制度，將農民工納入社會保障體系，是最大限度的維護農民工合法權益，滿足農民工利益要求的具體體現。與此同時，建立農民工社會保險制度，也是建立公平市場競爭環境的內在要求。
（二）推進城鎮化的需要
在城鎮化進程中，農民工開始放棄農業生產活動，主要依靠工薪收入生活，一些人也不再具備從事農業勞動的意識和技能。
據王奮宇等人對北京、珠海、無錫三個城市農村流動人口即農民工的典型調查顯示：已經有19%的農民工沒有土地，完全放棄了對土地的依存；有46.8%的農民工即使沒有失去土地承包權也會繼續在外務工，也準備放棄對土地的依存；16.5%的農民工處于不確定狀態，只有17.7%的農民工會選擇回家務農。這就說明，有近70%的農民工已經做出了城鎮化選擇，若為其提供社會保障或提供一定的經濟補償，做出城鎮化選擇的比例還會大幅度提高。
正由于農民工沒有納入社會保險體系，在面臨失業、工傷、疾病、年老喪失勞工能力等問題時，沒有任何社會保障的農民工往往只能自找出路或被迫重新從事農業生產，加重農村失業和其他社會問題，并延緩城鎮化進程。因此，將土地保障作為農民工的最后避難所，已面臨各方面挑戰，而建立農民工社會養老保險制度，則是推進城鎮化最重要的制度保證，也是順應城鎮化發展趨勢的戰略舉措。
（三）從根本上解決“三農問題”的需要
從土地的承載能力及農村各項事業的發展角度而言，我國現有農村土地難以為包括現有農民工在內的所有農村人口提供良好的保障，甚至無法保障全體農村人口的溫飽問題。實施城鎮化戰略，減少農民，使大批農村勞動力主動放棄土地這一根本依托而走進城鎮、走進工廠，通過建立適合農民工特點的社會養老保險制度，促進農民工率先完成從傳統土地保障到現代社會保障的過度，解決農民工的后顧之憂，有利于加快城鎮化和農村現代化進程，為有效解決“三農問題”創造寬松的環境。
（四）經濟條件基本成熟
農民工一般有相對穩定和高于農業人口的工薪收入，具備了建立社會養老保險制度的經濟可能性。而且，進城農民工與其建立勞動關系的企事業單位一般都已經納入城鎮社會保障體系，對社會保險有較高的認識。
從鄉鎮企業看，經過二十多年的發展，鄉鎮企業已經是“三分天下有其一”，許多鄉鎮企業在具備了一定實力后，也已著手考慮職工福利與保障問題，根據本地、本企業的實際制定了一些具體的保障措施，如對本企業職工建房、看病、子女上學等給予了一定數額的補助；對于在本企業工作達到一定年限，進入退休年齡的職工一次性或分月發放一定數額的退休金，或由企業出資為職工購買一定標準的商業養老保險，等等。這些措施對于保障本企業職工及其家庭的生活起到了較好的作用，然而由于其主要是在企業的范圍內，因而只能稱為企業福利，而非社會保險。但這些現象說明，許多鄉鎮企業已經具備建立社會保險制度的基本條件和愿望。缺少的是社會保險的制度安排，而將鄉鎮企業職工納入社會保險體系，將給鄉鎮企業建立社會保險制度提供一個歷史性的機遇，也可以為其實施產權制度等改革創造寬松的環境。
（五）政府的基本職責
目前，我國政府的工作重點已經開始由經濟建設轉向以社會保障制度為核心的制度建設。制度建設，特別是我國的社會保障制度建設，受到黨和國家的高度重視，引起社會各個層面的密切關注，僅財政投入每年就達到數百億元（2001年為508億元）。但這是政府沒有及時承擔起社會保障制度建設責任而不得不承擔財政責任的必然結果。農民工處于城鎮化的最前沿，為農民工建立社會保險制度成本越早越低，若等到農民工成為我國城鎮人口主體再建立社會保險（2012年農民工可能達到1.6億人），其社會保險制度成本將更高。
三、完善農民工社會養老保險制度的安排
（一）出臺有關強制農民工社會養老保險的法律法規
把農民工真正納入社會養老保險體系，必須通過立法來強制執行。同時，還應出臺相關限制或取消農民工退保的政策。當農民工離開參保地返鄉時，本人社會養老保險關系無法轉移的，暫時封存其個人賬戶，保留其保險關系，待其達到最低領取養老金年齡時，其戶籍所在地實行農村社會養老保險的，賬戶余額及對應的基礎性養老金權益和基金轉移至本人戶籍所在地。到時仍未建立農村社會養老保險制度的，將個人賬戶余額一次性退還本人。
（二）改革戶籍制度，放松對戶口的管制
長期以來我國的城鄉二元結構的存在，按照戶籍來劃分人與人之間界限，造成了進城務工人員在城市里務工而不能享有同城鎮職工一樣的養老保險制度。這不利于保護農民工的合法權益。另一方面，長期的戶籍制度不利于勞動力的流動，不能實現勞動力資源的優化配置，阻礙經濟發展。要實現由“農民”身份向“市民”身份的轉變，進入城市的門檻應該降低，只要進城務工人員在所在城市具備一定的物業等資產，就可以申請加入所在城區。
（三）實施土地換保障，適當扶持農民工就業和參加社會養老保險
第7篇：保險監督管理范文
關鍵詞 危險貨物運輸；環境應急；安全環保卡；交通事故
文／傅煌輝 劉彬彬 牛光甲
近年來，由交通運輸事故次生的突發環境事件高發頻發。來自環境保護部的統計數據顯示，我國2006年以來調度的突發環境事件中，1/3的事件由交通運輸事故次生。交通運輸事故已成為突發環境事件的重要誘因之一，特別是一些危險貨物運輸交通事故，不僅造成人員傷亡，同時也造成嚴重的環境污染和社會影響。2014年5月，320國道浙江杭州桐廬段一輛槽罐車發生交通事故致四氯乙烷泄漏，造成事發地附近部分水體受到污染，富陽市自來水廠暫停取水，事件對群眾的正常生產和生活帶來較大的影響。因此，如何妥善處置危險貨物運輸中交通事故次生的突發環境事件，切實防范或減少環境污染，已經成為當前環境安全保障工作的一項重要任務，亟待研究解決。
當前危險貨物運輸交通事故次生環境事件應急處置存在的問題
為進一步強化危險貨物運輸安全管理，我國交通運輸等相關部門相繼出臺了許多管理辦法和規范，加大了對危險貨物運輸的監管力度，但受企業主體責任意識淡薄、政府突發事件應急處置人員能力不足、事故信息交流不暢等多種因素的影響，危險貨物運輸交通事故次生突發環境事件的應急處置還存在以下問題。
企業主體責任落實不到位，從業人員素質不高
運輸危險化學品的駕駛人員和押運人員在運輸前應當根據危險化學品的危險特性配備必要的防護用品和應急救援器材，并了解出現危險情況時的應急處置方法。然而對近年發生的交通事故調查發現，危險化學品運輸企業主體責任落實不到位，沒有隨車配備必要的應急設施，未能對從業人員開展日常培訓，駕駛人員和押運人員素質不高，對事故處理的知識了解甚少，甚至當場逃匿的現象時有發生，錯失先期處置最佳時機。2012年5月5日，陜西漢中一輛裝載34噸苯乙烯的槽罐車在108國道寧強縣段發生側翻，事發后，車輛的駕駛人員和押運人員未及時采取措施封堵罐體泄漏口，未截流事故車輛周邊滲漏的苯乙烯來控制污染，導致約6噸苯乙烯進入漢江，造成漢江水質嚴重污染。
事件信息交流不暢，環保部門未能及時參與應急處置
在危險貨物運輸交通事故發生后，危險貨物運輸車輛的駕駛人員和押運人員缺乏對環境風險的認識或不知道環保部門聯系方式，未能及時向環保部門報告事件信息，而第一時間到達現場處置事故的交通管理部門和公安消防部門，缺乏直接的事件信息溝通渠道，導致環保部門接到事故報告的時間滯后，未能及時參與應急處置，造成環境污染的擴大。2011年6月4日，浙江省建德市一輛載有31噸苯酚化學品的槽罐車發生交通事故，由于事件信息交流不暢，環保部門沒有在第一時間接到報告并參與應急處置，公安消防部門為了盡快疏通交通，使用大量消防水沖洗現場，導致大量含苯酚的消防水流入新安江，污染了新安江的部分飲用水水源地，造成杭州市部分縣區一度停水。
運輸物品性質不清，增加了環境應急難度
根據統計數據，我國每年道路運輸危險貨物有6000多種，總量在2億噸以上。不同的危險貨物，其理化性質及其對周邊大氣、水體、土壤等環境影響程度不盡相同，發生事故后采取的應急處置方法也千差萬別。第一時間到達現場處置事故的交通管理部門和公安消防部門由于缺乏及時準確掌握危險貨物性質的有效途徑，往往只能靠經驗對危險貨物做出判斷，人為增加了應急處置難度，一旦判斷不準就會造成重大環境污染。2006年6月l2日，108國道山西省繁峙縣段發生了一起槽罐車側翻事故，大約30噸煤焦油進入大沙河。事發后，由于應急處置人員無法了解運輸貨物的性質，未能及時筑壩攔截、吸附清理有毒物質，直接威脅到下游作為2008年北京奧運會備用水源地的王快水庫的水質安全，產生了極大的社會影響。
應急救援人員處置措施不完善，次生環境污染時有發生
發生危險貨物運輸交通事故以后，最先趕赴現場開展應急救援一般是交通管理和公安消防人員，而他們更注重對人身和財產的搶救與保護，對事發地周圍環境敏感性判斷不足，不主動了解掌握事發地周圍是否存在飲用水水源保護區、自然保護區等特殊區域而采取相應的應急處置措施，極易次生突發環境事件。2008年3月5日，湖北隨州曾都區殷店鎮發生一起槽罐車運輸事故致二甘醇泄漏，當地公安消防部門對二甘醇的環境危害性考慮不充分，沒有依托地形構筑緊急的導流溝，將泄漏的化學品和消防廢水進行有效控制或集中收存，而按照常規作業噴灑消防水，導致消防廢水進入漂水河，造成嚴重的環境污染。建立危險貨物運輸安全環?？ㄖ贫鹊谋匾院鸵饬x
必要性
針對日益突出的危險貨物運輸交通事故及其危害，交通運輸部門在《道路危險貨物運輸管理規定》第39條規定：駕駛人員或者押運人員應當按照《汽車運輸危險貨物規則》的要求，隨車攜帶《道路運輸危險貨物安全卡》（以下簡稱《安全卡》）；《安全卡》主要包含：裝載危險貨物的化學品名稱、儲運要求、泄漏處理、急救、滅火、防護措施以及相關部門的聯系方式等內容。然而，這些內容側重于人員急救防護、滅火和消防救援，缺少必要的防范次生突發環境事件或減輕環境影響的措施，難以應對日益高發的危險貨物運輸交通事故次生突發環境事件。為此，有必要在現行《安全卡》的基礎上，建立健全并實施安全環?？ㄖ贫?，督促運輸企業和相關部門提高環保意識，做好信息報告，采取科學有效的應急處置措施，遏制突發環境事件高發頻發態勢。
意義
第一，安全環保卡制度有利于環境應急中相關人員盡快熟悉運輸物品性質，提高防范意識。安全環?？ㄖ贫纫笪ｋU貨物運輸單位在承運前，對危險貨物的性質進行詳細調查，制作安全環?？?，并由駕駛人員和押運人員熟悉掌握，有利于增強相關人員突發環境事件防范意識，遵守危險貨物運輸安全的相關規定，做好承運前的各項檢查等準備工作，配備必要的防護工具和設備，從源頭上降低發生環境事故的概率。
第二，安全環?？ㄖ贫扔欣谕话l環境事件信息的及時報告，快速開展應急處置。安全環?？ㄖ贫纫笪ｋU貨物運輸單位提前了解運輸沿線的安監、消防、環保、衛生等相關部門和單位的聯系方式，有利于駕駛人員和押運人員在第一時間報告事故情況，及時反饋事故現場態勢和事故發生地敏感目標等重要信息，減少遲報漏報現象，為事故應急處置爭取時間。
第三，安全環保卡制度有利于開展事故先期處置，將環境污染消滅在萌芽中。安全環?？ㄖ贫纫笪ｋU貨物運輸單位預先制定好危險貨物泄漏至特殊區域，如飲用水水源保護區、居民聚集區、自然保護區等重要環境敏感保護目標的現場處置措施，可以有效彌補駕駛人員和押運人員專業知識的短板，提高其事故的先期處置能力，避免事態的擴大，將環境污染消滅在萌芽之中。
第四，安全環?？ㄖ贫扔欣趹碧幹镁仍犖楝F場處置事故，防范次生突發環境事件。安全環?？ㄖ贫纫筝d明危險貨物理化、毒害等性質和環保處置要求等相關信息，有利于公安消防等應急處置救援隊伍根據事故現場實際情況，對污染情形和發展態勢進行研判，采取疏散、圍堵、降污等現場處置措施，有效防范次生突發環境事件。
第五，安全環?？ㄖ贫扔欣谔岣卟块T間協調合作，加強危險貨物監管。安全環?？ㄖ贫纫髲娀嚓P部門之間的協作機制，摒棄危險貨物監管各自為政、單打獨斗的思維，不僅有利于形成合力、共同強化對危險貨物運輸的監管，而且也促使各個部門在處理危險貨物運輸交通事故時，達成“救環境優于救財產”的統一認識，防范次生環境污染，保障交通運輸和環境安全。推動和實施安全環保卡制度的建議
安全環?？ㄖ贫仁怯行Х婪逗屯咨铺幹梦ｋU貨物運輸交通事故次生突發環境事件的重要手段，但是在我國還屬于新事物，需要發揮政府及其相關部門、危險貨物運輸企業、駕駛人員和押運人員等各方的力量，將其當作一項系統工程，從各個方面完善并推動實施。
修訂現有的部門規章，推動建立安全環保卡制度
2013年12月，交通運輸部和環境保護部簽訂了《關于建立應急聯動工作機制的協議》，提出加強在危險化學品、危險廢物等運輸環節的合作，推動實施安全環?？?。該協議為推動建立安全環?？ㄖ贫戎该髁朔较颉＝ㄗh交通運輸部和環境保護部結合當前形勢和實際工作需要，對《道路危險貨物運輸管理規定》等規章進行修訂，聯合出臺安全環保卡制度的實施細則，推動地方各級交通、環保部門及相關運輸企業實施安全環保卡制度，并在綜合評估各地實施效果基礎上，擇機將安全環?？ㄖ贫仍谙嚓P法律法規中予以明確規定。
研究制定技術標準，指導運輸企業制作安全環保卡
為推動企業落實安全環保卡制度，建議盡快規范并統一安全環?？ǜ袷絻热?，可由交通、環保、公安消防等部門在《安全卡》的基礎上，共同研究制定安全環?？ㄏ嚓P技術標準，規范安全環保卡的形式和內容，增加防范和妥善處置次生環境污染的信息（如危險貨物的理化性質，可能對周圍大氣、水體、土壤等造成的影響以及相應的環境應急處置措施），指導運輸企業和相關人員制作安全環保卡。
開展危險貨物處置技術基礎研究，提高應急處置水平
危險貨物種類繁多，對環境的影響以及所采取的應急處置措施千差萬別大部分企業缺少信息收集渠道和經驗積累，很難制作出科學合理的安全環?？?。建議交通和環保部門加強在危險貨物對環境影響以及應急處置技術方面的基礎研究，彌補現階段技術空白，建立一套門類齊全、可操作性強、環境影響小的危險貨物應急處置措施數據庫，并向社會公開，方便危險貨物運輸企業查詢使用。
建立運輸信息管理系統平臺，實現安全環?？娮有畔⒒?/p>
我國幅員遼闊，地形復雜，危險貨物交通事故在時間和空間上具有很大的不確定性，信息報告困難。因此，建議借鑒國際先進經驗，利用現階段已經成熟的無線射頻、衛星定位、地理信息系統等技術，建設全時段、全地域的危險貨物運輸信息管理系統平臺，實現安全環保卡電子信息化，不僅有利于對危險貨物運輸的全程監控，及時發現運輸事故，而且在事故現場無法獲取到安全環?？ɑ蛘弑粨p毀的情況下，可以通過信息平臺查詢并獲取相關信息，指導現場應急處置工作。
強化運輸企業從業人員培訓和考核，提高專業素質
建議政府及其相關部門要加強危險貨物運輸企業從業人員的安全環保卡相關知識培訓，并將環保知識納入從事道路危險貨物運輸的駕駛人員、押運人員等相關人員的從業資格考試內容，未經考核合格，不得從事危險貨物運輸相關職業。危險貨物運輸企業應當有針對性地制定安全環保卡制度日常培訓計劃，強化關于危險貨物對環境主要影響及其應急處置措施等環保知識的培訓，增強環境意識，提高專業素養。
聯合開展應急演練和宣傳教育，提高處置能力和防范意識
一方面建議加強部門聯動。公安消防部門是綜合應急處置救援的主力軍，建議公安消防部門將安全環?？ㄏ嚓P內容列入訓練科目，聯合環保部門按照安全環保卡中的應急處置措施開展突發事件應急演練，提高部門間的聯動協作能力。另一方面建議提高宣傳力度。環保、交通、公安消防等部門充分利用網絡、書籍、廣播、電視等多種媒體，向危險貨物運輸企業、駕駛人員、押運人員等相關人員，宣傳安全環保卡制度的相關要求和主要作用等信息，提高其事故防范和環保意識。
主要
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第8篇：保險監督管理范文
各證券經營機構：
近一時期，隨著滬、深股市的日益活躍，廣大投資者熱情高漲，致使各地開戶數量劇增，證券經營機構營業網點的電腦和通訊設備負荷加大，有的因設備故障已導致事端。同時，一些營業部及其從業人員的違規違紀行為也時有發生，有的還比較嚴重，擾亂了正常的市場秩序，也使證券經營機構自身的經營風險增加。在目前市場行情波動較大的情況下，要特別注意防范運作風險，保障經營安全。為此，現要求各證券經營機構做好以下幾方面工作：
1.加強電腦等營業設備的管理工作，確保交易渠道的暢通，要求各營業部負責人和電腦管理人員加強監控，經常檢查，遇有事故迅速處理。
2.按照國家有關法規和證券交易所有關規則，妥善保存和管理各類業務資料，謹防遺失、損壞和混亂問題的發生。
3.加強對公司員工的職業道德教育，為客戶提供高質量的服務，防止欺詐客戶行為的發生。對各類客戶要一視同仁，不得歧視中小客戶。要妥善處理好同客戶之間的糾紛。
4.進一步強化內部管理，加強對公司員工的遵規守法教育，杜絕各種違規事件的發生。不得為客戶透支，不得默許、姑息、縱容大戶操縱市場。要建立和完善制度，完善內部監控系統，設置專人，經常檢查各營業機構，一經發現問題，要立即糾正，并對有關責任人員做出嚴肅處理。
5.加強營業場所的安全保衛工作，及時消除事故隱患，防搶劫，防盜竊，保護國家財產。
第9篇：保險監督管理范文
關鍵詞：會計監督；會計報表管理系統；系統設計
改革開放以來，隨著我國經濟社會的不斷發展，國家經濟總量的不斷膨脹，給國內企業的財務工作帶來了一定的挑戰。在對私營經濟體的發展問題進行管理的過程能中，企業的財務會計信息體系的發展問題已經得到了有關部門的關注。在國有企業的改革措施的執行過程中，國有企業的財務信息管理問題，也是國家有關部門所無法忽視的問題。在會計信息出現問題的情況下，財務腐敗問題會對國企在百姓心目中的形象帶來不利的影響，非國有企業的管理者在制定企業發展決策的過程中也無法對企業的實際財務狀況進行把握。針對會計信息在經濟領域所表現出的客觀性特征，會計報表管理系統的構建，成為了增強會計信息真實性的一個重要措施。
一、會計報表管理系統的邏輯架構設計
從國家的經濟發展現狀來看，對會計監督工作的監督力度的強化，是國家在構建社會主義市場經濟體系的過程中需要采取的一項重要措施。在對會計監督機制進行強化的過程中，會計報表管理系統的邏輯架構問題，是影響系統的穩定性和監督機制的有效性的一個重要因素。從一些學者所構建的會計報表管理系統的運行機制來看，系統的邏輯架構主要由門戶層、業務層、應用組件層、公共組建層和基礎技術層五部分組成[1]。在這一系統的實際應用過程中，門戶層在系統的運作過程中發揮的是一種基礎性的作用，應用組件層是借助功能擴展機制的發揮來維系系統運轉的。業務層是從應用組件層的自身功能出發，幫助用戶滿足自身需求的系統軟件。公共組件層是對系統的個進行定制的重要工具?；A技術是為系統提供基礎運行服務的重要工具。這種彼此間的相輔相成的作用，是為系統在實際應用中所發揮出來的實效性特征進行保障的重要因素。
二、會計報表管理系統的功能模塊設計
（一）數據管理模塊
在會計報表管理系統的實際應用過程中，數據管理模塊主要涉及到了報表數據的提取工作、會計報表的表單數據信息的錄入工作、審核工作、數據運算工作、信息接受工作，匯總工作和存儲工作等一系列的工作。這樣，在這一模塊之中，信息提取功能和表單信息的導入功能的發揮，就成為這一模塊在日常工作開展過程中所要注意的問題。在數據管理模塊的設計過程中，對其利用總系統進行總賬上傳的功能的發揮，也是不可忽視的一個問題。
（二）報表應用模塊
在會計報表管理系統的應用過程中，報表應用模塊是通過對企業往來的數據報表進行查詢的基礎上，對企業在自身發展過程中所生成的報表進行科學分析的管理模塊。報表預警功能也會在這一系統的實際應用過程中發揮一定的作用。在報表應用模塊的構建過程中，設計人員主要是通過對系統的分析表功能進行發揮的方式，來保證系統的運營穩定性的，但是在對這種分析表功能進行發揮的過程中，系統的使用者可以通過對系統的想到功能進行發揮的方式，來讓系統的分析表功能得以充分發揮[2]。在構建這一系統的過程中，數據的更新功能和數據的修改功能的發揮，是設計者在設計這一模塊的過程中需要注意的問題。針對系統在實際應用過程中所要面對的數據版本更新問題。數據修改記錄的存儲工作和與數據修改工作有關的工作日志的存儲工作也是不可缺少的重要環節，針對一些企業在會計管理工作中采用單機版報表管理系統進行管理的問題，在會計報表管理系統的設計過程中，系統所設計的報表與單機管理系統所導出的報表之間的兼容性問題，也需要引起設計者的關注。
（三）短信通知模塊
在會計報表管理系統模塊中，信息的傳遞功能是短信通知模塊所要發揮的重要功能。為了讓報表信息的更新問題與改動問題在第一時間傳遞給財務人員。設計人員在設計這一系統的過程中，需要對系統的實時性和企業財務工作的保密性問題進行充分的發揮，這樣，在構建具體工作模式的過程中，信息編輯統一模式的構建，就成為了提升信息傳遞有效性的一個重要措施。
（四）系統登錄模塊
從企業財務工作的自身特點來看，財務工作中出現的任何一點疏忽，都有可能讓企業陷入到巨大的經濟風險之中。在構建報表管理系統的過程中，登錄模塊的優化，也是系統設計人員所要關注的一個重要問題。在處理這一問題的過程中，設計人員首先需要從與操作系統有關的工作人員的工作職能入手，對從事不同職業的工作人員對系統的管理權限進行設計。為了對數據的安全性進行保證，在構建系統的過程中，數據庫的備份功能是設計者需要關注的問題。在構建這一管理系統的過程中，一些設計人員通過對微軟數據庫系統進行應用的方式，來對系統的備份功能進行完善，這就可以通過對這一數據庫系統的備份功能進行充分發揮的方式，來對系統的安全保護模式進行優化。
三、會計報表管理系統的數據庫設計
（一）數據庫的設計要求
在構建會計報表管理系統的過程中，數據庫在實際應用過程中所表現出來的數據獨立性原則，也是設計人員在系統設計過程中不可忽視的原則。在會計報表系統的數據庫設計工作中。數據對象命名過程中需要遵循和一種規范性的原則[3]。這一規范的制定，可以通過對系統程序的可讀性因素進行強化的方式，對程序管理的便利性進行強化。為了對系統的工作性能進行有效的提升，數據冗余的設計，可以讓系統在實際應用過程中獲得更多適合額外工作的空間。除此以外，在數據庫的設計過程中，外鍵操作等關聯性操作的應用，也是保障數據完整性的有效方式。
（二）數據庫的結構設計
從會計報表數據管理系統的設計要求來看，為了讓系統在實際應用過程中構建一種清晰的數據結構，對數據表結構中的字段與數據表自身因素之間的關系的充分發揮，是讓系統表示業務數據的準確性得以提升的有效方式。在這一系統的構建過程和事務功能的發揮，是數據庫結構進行優化的有效措施。從系統的應用效果來看，索引功能的應用，對系統的檢索效率的提升，具有一定的促進作用。事務功能的應用，可以通過對用戶編號、用戶全名等信息進行優化的方式來保障系統的運轉。
四、會計報表管理系統的系統實現
（一）系統登錄模塊的系統實現
從系統的實現問題來看，控制層在表現層向其發出登錄請求以后，對系統所輸入的登錄信息的驗證，是系統登錄模塊的主要實現方式。在這一模塊中，驗證邏輯的應用，是對這一功能進行優化的重要保障。持久層對經過驗證邏輯檢驗的用戶信息的檢索與反饋，是系統為用戶提供權限的重要保障。在驗證功能的發揮過程中身份類型的確認工作也是系統的一種保障，用戶信息與數據庫之間的有效連接，在功能的實現過程中發揮了較為重要的作用。
（二）報表應用模塊的系統實現
報表新增、報表保存、報表刪除和報表的公式配置和維度配置等功能是報表設計模塊中涉及到的主要功能。addO函數、queryO函數、updateO函數、delete0函數和dlookup函數的應用，是保證系統實現的重要因素。
（三）短信通知模塊的系統實現
在系統的實際應用過程中，短信通知模塊涉及到了短信的單發問題和群發問題等多個方面，從系統信息單發問題的處理來看，系統中所涉及到的信息發送性是涉及到了文本短信發送和彩信發送這兩大問題。在發送短信的過程中，用戶需要對短些接收方的手機號碼和短信內容進行了解，在用戶對短信發送方的手機號碼缺乏了解的情況下，用戶可以借助客戶列表和分組列表，對短信發送對象的相關信息進行了解。在處理短信群發問題的過程中，試發射功能和短信發射判斷功能的應用，可以通過對系統的人性化功能進行發揮的方式，橄低車腦誦刑峁┍U稀
五、結論
備份功能、索引功能和事務功能是與會計核算管理系統的自身功能進行發揮的重要因素。性能優良，安全穩定的計算機網絡系統的構建，是對會計監督體系機制進行優化的重要措施。
參考文獻：
[1]郭瑞霞.企業會計核算管理系統的設計與實現[D].山東大學，2015.
[2]劉洋.會計監督中的會計報表管理系統的設計與實現[D].電子科技大學，2015.
