銀行信息技術論文精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的銀行信息技術論文主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：銀行信息技術論文范文
［論文摘 要］信息技術投資與應用水平已經逐漸影響到銀行業務運營的基礎能力，在信息化的基礎上發展銀行業為我國的銀行業帶來新的生機，解決和緩和了目前國有商業銀行所面臨的矛盾和危機，提高了銀行的市場競爭力，銀行日常的業務運營已無法離開信息技術投資系統的使用。我們必須逐漸提高銀行在信息技術投資以及服務等方面的能力，進而促進銀行業務高效、穩定的發展。
隨著信息技術在銀行業的廣泛應用，創新金融服務業務是近年來金融業發展的一種趨勢。金融創新活動的蓬勃發展，給整個金融行業甚至我國經濟的發展都帶來了較大的影響。信息技術投資與應用水平已經逐漸影響到銀行業務運營的基礎能力，銀行日常的業務運營已無法離開信息技術投資系統的使用。因此，探討新時期信息技術投資與中國銀行業的發展的關系，進而促進我國銀行業的整體發展，這是一項很重要的課題。
一、信息技術投資在銀行業發展中的重要作用
銀行金融業務的發展與變化，離不開信息技術的有力支撐。現代信息技術的沖擊不但促使銀行的業務服務創新逐漸跨上新臺階，還使銀行本身的存在形態發生了本質的變化。隨著以通信技術、計算機技術以及英特網技術為代表的信息技術革命的迅猛發展，銀行業務模式的創新也在發生變化。在相當多的銀行，信息技術部門都被當做十分重要的部門之一。
相對傳統概念上的銀行而言，現在的銀行正逐漸走向虛擬，逐漸走向電子信息網絡化，并締造了一個全新的組織體系與經營形態。銀行的金融科技綜合實力，特別是業務軟件、業務需求、系統集成以及網絡技術的水平，將愈來愈影響著銀行金融創新的能力，并成為衡量銀行競爭實力的標志。據相關權威部門統計，與信息技術投資相關的投入在我國銀行運營成本中所占的比例達22.5%以上。銀行信息技術部門也在不斷地積極提升自身的信息技術服務能力以逐漸滿足新時期銀行業務發展的需要。在此基礎上，很多銀行的信息技術部門也已經開始積極思考并制定適合本銀行的信息技術投資管理與發展戰略，力圖為銀行在今后的5～10年內的信息技術投資發展指明前進方向。
我國銀行業加快發展以及提高管理水平，就必須優先發展以及應用先進的信息技術投資管理方法與模式，技術部門將主按鍵從“后臺”的角色轉變“前臺”角色，通過持續有效地應用新的信息技術投資方法，或者通過信息技術創新引領業務創新以及管理創新，將有效的促進銀行快速向前發展。由此可見，信息技術投資是銀行發展的“腸動力”，在銀行今后的發展進程中起著十分重要的作用。
二、我國銀行業信息技術投資存在的問題
1.技術安全觀念尚待加強
對銀行業信息技術投資安全來講，首要的問題是觀念以及意識的問題。目前的國有銀行,管理層次多,管理半徑大,使管理效率管理成本信息溝通都受到嚴重制約，應用信息技術進行組織結構改造促進銀行借助信息技術重整客戶信息資源實施客戶關系管理策略提高服務質量在降低成本的基礎上構建一個具有強大控制力的內部管理控制信息系統提高效率控制風險，當前我國銀行的管理層對信息技術投資安全的重要性是重視的，但對信息技術投資安全到底指的是什么卻知之甚少。因此主要工作還是在口頭上落實。在信息技術投資安全上，由于其技術壁壘的原因，容易形成管理脫節的想象，缺乏聯動性以及群眾性。從管理層到員工，能否意識到信息技術投資安全的重要性，明白信息技術投資安全的基本內容以及在業務工作中的具體體現是很重要的，信息技術投資安全的基礎至關重要。信息技術投資安全觀念的缺乏是銀行員工安全意識淡薄的重要原因。大部分的重要安全效果并不依賴于重要技術，而依賴于基本規范的落實以及常見的安全手段的應用，缺乏對銀行業務信息技術投資安全發展戰略的全面了解。
2.缺乏專門的管理機制
信息技術戰略規劃是全行整體的信息戰略規劃，由于銀行對信息技術戰略規劃制定缺乏足夠的認識，進而導致對信息技術規劃制定時規范管理的缺乏。部分銀行的信息技術發展規劃由信息技術部門單獨完成，業務部門較少或不參與，導致規劃不夠全面，并在完成后得不到有效實施以及應用。很多銀行不但沒有專門性的管理機制，而且沒有專屬授權的機構，進而無法對信息技術戰略實施有效的管理并根據業務發展實際進行定期調整以及更新。由此，造成銀行在制定銀行重要業務安全系統（平臺）規劃時不敢放開手腳的進行規劃與實施，不能充分滿足業務發展對信息技術發展的要求，造成業務發展需要以及信息技術支持的脫節。銀行業成功的信息化建設還要依靠國家的政策扶持，以及解決好一些相關問題，如技術安全問題、項目管理問題、人才使用和激勵及人員培訓問題等，才能在信息化的基礎上重塑中國銀行的新面貌。
三、完善我國銀行業信息技術投資的相關措施
1.面向服務的信息技術架構
面對市場環境的復雜多變以及日趨嚴格的監管要求，銀行需要及時采取應對措施。通過建立技術驅動的業務服務，降低功能冗余以及整合的復雜度，進而為銀行提供一個更具效益以及可擴展的平臺。例如，通過數據訪問實時性提升，參與流程的獨立性功能組件的數量減少。實現智能客戶端訪問。典型的智能客戶端應用能夠優化利用本地資源及其離線功能，并能通過優化的方式被部署以及更新在設備之上。進而為銀行架構一種面向服務的設計、部署以及管理軟件基礎設施及應用的新方式。架構中的應用系統的主要功能被組織成多個標準化的服務，并被封裝在一個完整的工作組件內，其中的服務接口采用通用訪問機制來實現，并能夠接收任何來源的請求，服務導向型架構可以幫助銀行利用現有的數據以及接口服務進行應用系統的整合以及功能分配。
2.投資項目的合理評定
銀行的信息技術投資項目需要銀行特定技術人員全程參與，對項目進行階段評定。在制定信息技術投資項目時，銀行在確定是否涉及銀行重要業務的信息系統維護服務資源投資的前提下，結合自身特點合理制定投資范圍。另外，金融機構的高層管理人員應負責了解與信息技術投資決策相關的風險，并制定有效的風險管理策略。管理層應對信息技術投資將怎樣支持金融機構的目標以及戰略計劃以及金融機構將如何管理與服務提供商的關系等進行評估。還應考慮信息技術投資風險對業務系統的安全性、系統以及資源的可用性與完整性、信息的機密性以及規則的一致性構成的威脅。
3.構建信息技術金融平臺
技術型金融創新可以有效地規避分業經營模式對商業銀行金融創新的限制。從某種意義上說，互聯網模糊了各行業之間的截然分別，實現了它們之間的有機合作，給客戶提供證券、保險、基金的一站式的柜臺享受服務。因此我們可以利用互聯網的交互性，聘請專業人員解決客戶在購買證券、保險、基金等產品時各種各樣的問題，進而順利地實現銀行業務的信息化服務。同時借鑒發達國家己經建立的銀行信息技術投資管理模式，充分利用各類金融服務以及經濟信息，并向社會，進而引導社會商品運動以及資金的運動，以實現信息資源在社會各經濟部門間的最優配置。
四、結語
信息技術投資作為銀行發展的動力，對推動我國銀行業發展表現出愈來愈大的作用。以數據集中、綜合業務系統、電子支付系統、信息技術投資安全系統為主的信息化發展有力地構建了信息技術投資與銀行業發展的管理平臺，提升了我國廣大銀行的經營管理能力。同時，在這種銀行業信息化發展的良好形勢下，銀行信息化發展也存在著一些技術與管理上的問題，需要我們認真思考，并逐漸完善。因此，我們必須逐漸提高銀行在信息技術投資運行以及服務提供等方面的能力，并對其進行有效的調整，實現銀行的信息技術投資發展戰略與業務戰略的完美統一，進而促進銀行業務高效、穩定的發展。
參考文獻：
[1] 謝懷軍：銀行信息技術投資及其風險管理，2010年4月
[2] 郭宗憲：金融服務投資的發展趨勢與承接策略，2007年6月
[3] 劉冬云：信息技術投資安全信息系統運行的新要求，中國教育，2009年3月
第2篇：銀行信息技術論文范文
參加此次峰會的客戶有來自政府、教育、醫療、國內金融、制造、互聯網、電信、能源等行業的信息化專家及IT主管。戴爾通過行業分論壇以及現場演示向客戶展示了戴爾在這些領域最新的解決方案，并與CIO們進行了深入的交流與溝通。CIO們還現場體驗了戴爾云計算、虛擬集成系統以及智能數據管理等解決方案。峰會上，戴爾展示了完善的制造業解決方案，如供應鏈管理學院研修課程、Dell Dragon電子商務解決方案、戴爾產品及利潤分析解決方案等；在金融行業，移動信息平臺、銀行柜員終端解決方案，商業智能，村鎮銀行核心系統一體化解決方案等幫助金融企業適應高速發展的新時代；也展示了在教育行業的互聯校園解決方案、虛擬化實驗室及教育云等新一代教育信息化架構；戴爾是全球醫療IT解決方案主要提供商， 其移動臨床計算解決方案可以顯著提高臨床醫生的效率，將推動中國醫療行業的發展。同時帶來了從XPS13超級本、Latitude系列商用筆記本到Latitude ST平板電腦等的最佳移動體驗，以及包括第12代服務器、Compellent存儲、WYSE ThinkClient等戴爾新一代企業級產品及解決方案。
峰會上，針對教育信息化建設和管理人才技術培訓及試點合作，戴爾與教育部教育管理信息中心簽訂了合作備忘錄，希望通過雙方的合作更好地踐行教育部“強化信息技術應用，提高教師應用信息技術水平，更新教學觀念，改進教學方法，提高教學效果”的信息化應用要求，為中國教育用戶創造更豐富的信息技術應用體驗。戴爾與北京大學計算機科學技術研究所簽署戴爾虛擬集成系統（VIS）聯合實驗室項目備忘錄，幫助教育行業客戶率先使用戴爾VIS解決方案和“互聯校園”教育信息化技術； 同日， 戴爾為北京大學計算機科學技術研究所設計并搭建的虛實共存且動靜結合的云時代數據中心在北京大學正式落成。戴爾還與中國東方航空雙方就長期發展簽署了合作備忘。戴爾已經參與東航的虛擬化、呼叫中心、聯合辦公以及東航ERP e—HR系統的管理咨詢和開發咨詢工作，雙方致力于把航空服務和客戶需求緊密結合，打造出新一代完善的航空信息技術解決方案。
“非常高興能夠與教育部教育管理信息中心、中國東方航空公司和北京大學以及其它行業機構建立長遠的合作關系。這些合作加深了戴爾在中國的實踐，也聚集了業界最優秀的專家，進一步體現了戴爾服務中國客戶的決心與承諾。IT和業務不斷融合，客戶期望我們提供端到端的IT解決方案，為企業提升運營效率。客戶的心聲就是我們的行動。希望通過此次客戶峰會以及深入的交流，我們可以更好地了解客戶在信息化方面的需求，幫助客戶實現業務目標。”戴爾全球副總裁，中國區大型企業及公共事業部總經理容永康先生表示。
第3篇：銀行信息技術論文范文
關鍵詞:金融;銀行并購;成因
中圖分類號:F83文獻標識碼:A
一、銀行并購浪潮概述
銀行并購是指在市場競爭機制的作用下,并購銀行為獲取被并購銀行的經營控制權,有償購買被并購方的部分或全部產權,以實現資產經營一體化。它是銀行兼并與銀行收購的統稱。到目前為止,銀行并購浪潮共出現了兩次:第一次并購浪潮出現在20世紀七八十年代,伴隨著布雷頓森林體系的崩潰,銀行業跨國滲透與并購開始出現并小具規模;20世紀九十年代以來的全球企業并購浪潮同時構成了銀行跨國并購歷史上的第二次浪潮。
二、銀行并購的成因
(一)并購是銀行的內在需要
1、擴大規模,占領市場。九十年代以來,最大限度地爭奪國際金融市場份額的競爭達到了白熱化程度,一方面銀行實力的大小直接決定著市場份額的多寡,市場份額的不斷擴大,可獲得某種形式的壟斷,這種壟斷既能帶來壟斷利潤,又能保持一定的競爭優勢。再者,作為依賴公眾信心而生存的銀行業,規模大小對其競爭優勢具有決定性影響,規模越大就越能贏得客戶的信任,獲得穩定的客戶來源和規模經濟效益,降低成本和提高市場占有率。而并購是達到這一目標的捷徑。通過并購,銀行的規模相對擴大,使其籌資和借貸相對容易,還能獲得比較有利的價格競爭優勢。合并后,市場對其信心的增加,使其籌資和借貸的成本也會降低。另外,擴展核心資本,充分利用附屬資本的限額使總資本迅速擴張。要達到這一目的,就必須進行資本集中,通過兼并、收購控股、重組合并等方式,形成巨額資本。
2、優勢互補,實現協同效應。一是地區性互補,合并后可抵消某些地區經濟發展放緩帶來的沖擊,從而保證新集團整體盈利的穩定增長;二是業務互補,由于金融創新的激勵,各家銀行竭力推出自己的新產品,但是新產品的開發費用高昂,合并后各方可相互利用對方的客戶基礎、經銷渠道、技術優勢擴大銷售額,減少重復建設和資金投入。同時,合并后的“銀行集團”可以使銀企關系更為密切,有利于鞏固銀行與企業間的合作關系,降低銀行風險,使銀行經營更加穩健,保持整個銀行體系的穩定,同時也實現了協同效應。協同效應包括經營協同效應與財務協同效應。所謂經營協同效應就是1+1>2,即指并購給企業生產經營活動在效率方面帶來的變化及效率提高所產生的效益。主要表現在:并購可節省人力資源及管理費用,節約營銷費用和擴大銷售規模,降低銀行的經營成本等。所謂財務協同效應,指購并在財務方面給銀行帶來的種種效益,主要表現在:通過并購實現合理避稅的目標,通過股票進行并購,同時影響股票價格等。
(二)外部環境的刺激
1、金融自由化浪潮和合業經營推動了銀行并購。金融自由化從觀念變革到政策調整,以及政府對銀行業管制的放松迎合了當代國際金融發展的需要,成為目前如火如荼的全球銀行業并購浪潮的外部原因之一。首先,各國政府為增強本國金融體系的國際競爭力,紛紛放松金融管制,誘使銀行業并購;其次,融資方式的日益國際化、多樣化,使銀行面臨的競爭對手不僅來自于同行業,而且更多地來自于國內和國際資本市場、貨幣市場,非銀行金融機構等。各大銀行不得不憑借自身的金融優勢通過合并進入證券業、保險界,成為金融超級企業,并依托高科技形成全球化的電子經營網絡,以便捷、優質、全而專的服務和產品不斷地爭奪世界市場份額,以獲取壟斷地位。
2、信息技術的突飛猛進為銀行并購提供了前提條件。銀行之間的并購也是銀行適應信息技術發展的需要,在信息時代,銀行之間的競爭不再是依靠分支機構和網點的多少,而主要體現于電子化和在線化等技術手段。信息技術的發展推動了銀行業進入電腦化和自動化時代,為銀行業提高工作效率和競爭力提供了物質保證,銀行業也從傳統的勞動密集型經營方式轉向可減少長期成本的技術密集型經營方式。銀行為客戶提供高質量的,令客戶滿意的服務。為在競爭中保持優勢,必然以大量的科技和設備投入為基礎,許多銀行需要大幅度增加資金投入用于科研開發,銀行的科技和設備投資在其開支中所占比重越來越大。很顯然,通過合并,銀行能集中足夠的經費用于研究和發展新科技,并能節約科技投資和設備投資。因此,有雄心和實力的銀行紛紛采取并購這一相對便捷的辦法加速擴張,為增強科研能力奠定基礎,以增強自身的競爭能力。
3、產業界并購促進了金融業并購。經濟的發展和生產領域的競爭加劇,導致了生產的集中壟斷,而壟斷不僅使經濟結構發生了變化,而且也使企業和銀行的組織形式發生了重大變化。近年來,國際范圍內的企業并購猛增,巨型并購層出不窮。這些企業的出現既增加了大量的閑置資本,也為銀行擴張提供了物質基礎。同時,對信用的需要相應擴大,客觀上要求銀行業有相應的發展,因此銀行業也開始通過并購等方式進行集中和壟斷,導致銀行的組織形式發生變革,出現銀行集團。產業界并購加快了國際經濟結構、產業結構的重組和整合,經濟實力的消長潛移默化地影響著金融資本配置格局。產業資本與金融資本相互依存、相互推動的特征,客觀上要求金融業配套地做出調整。因此,產業界并購的浪潮在一定程度上促進了金融業并購的進行。
(作者單位:東北財經大學研究生院)
主要參考文獻:
[1]王伶.全球銀行并購成因探析.經濟界,2001.3.
第4篇：銀行信息技術論文范文
關鍵詞：網絡金融；特征一、網絡金融概述
一）網絡金融內涵所謂網絡金融，又稱電子金融(e-finance)，從狹義上講是指在國際互聯網(Internet)上開展論文的金融業務，包括網絡銀行、網絡證券、網絡保險等金融服務及相關內容；從廣義上講，網絡金融就是以網絡技術為支撐，在全球范圍內的所有金融活動的總稱，它不僅包括狹義的內容，還包括網絡金融安全、網絡金融監管等諸多方面。它不同于傳統的以物理形態存在的金融活動，是存在于電子空間中的金融活動，其存在形態是虛擬化的、運行方式是網絡化的。它是信息技術特別是互聯網技術飛速發展的產物，是適應電子商務(e-commerce)發展需要而產生的網絡時代的金融運行模式。
二）網絡金融的特征1、業務創新。網絡金融以客戶為中心的性質決定了它的創新性特征。為了滿足客戶的需求，擴大市場份額和增強競爭實力，網絡金融必須進行業務創新。2、管理創新。管理創新包括兩個方面：一方面，金融機構放棄過去那種以單個機構的實力去拓展業務的戰略管理思想，充分重視與其他金融機構、信息技術服務商、資訊服務提供商、電子商務網站等的業務合作，達到在市場競爭中實現雙贏的局面。另一方面，網絡金融機構的內部管理也趨于網絡化，傳統商業模式下的垂直官僚式管理模式將被一種網絡化的扁平的組織結構所取代。3、市場創新。由于網絡技術的迅猛發展，金融市場本身也開始出現創新。一方面，為了滿足客戶全球交易的需求和網絡世界的競爭新格局，金融市場開始走向國際聯合。另一方面，迫于競爭壓力一些證券交易所都在制定向上市公司轉變的戰略。4、監管創新。由于信息技術的發展，使網絡金融監管呈現自由化和國際合作兩方面的特點：一方面過去分業經營和防止壟斷傳統金融監管政策被市場開放、業務融合和機構集團化的新模式所取代。另一方面，隨著在網絡上進行的跨國界金融交易量越發巨大，一國的金融監管部門已經不能完全控制本國的金融市場活動了。
二、網絡金融的風險從某種意義上來說，網絡金融的興起使得金融業變得更加脆弱，網絡金融所帶來的風險大致可分為兩類：基于網絡信息技術導致的技術風險和基于網絡金融業務特征導致的經濟風險。首先，從技術風險來看，網絡金融的發展使得金融業的安全程度越來越受制于信息技術和相應的安全技術的發展狀況。第一，信息技術的發展如果難以適應金融業網絡化需求的迅速膨脹，網絡金融的運行無法達到預想的高效率，發生運轉困難、數據丟失甚至非法獲取等，就會給金融業帶來安全隱患。第二，技術解決方案的選擇在客觀上造成了技術選擇失誤風險，該風險表現在兩個方面：一是所選擇的技術系統與客戶終端軟件不兼容，這將會降低信息傳輸效率；二是所選擇的技術方案很快被技術革新所淘汰，技術落后將帶來巨大的經濟損失。其次，從經濟風險來說，網絡金融在兩個層面加劇了金融業的潛在風險：其一，網絡金融的出現推動了混業經營、金融創新和全球金融一體化的發展，在金融運行效率提高，金融行業融合程度加強的同時，實際上也加大了金融體系的脆弱性；其二，由于網絡金融具有高效性、一體化的特點，因而一旦出現危機，即使只是極小的問題都很容易通過網絡迅速在整個金融體系中引發連鎖反應，并迅速擴散。
三、網絡金融發展存在的問題務規模有限，收入水平不高，基本上處于虧損狀況。第二，網上金融業務具有明顯的初級特征。我國的網絡金融產品和服務大多是將傳統業務簡單地“搬”上網，更多地把網絡看成是一種銷售方式或渠道，忽視了網絡金融產品及服務的創新潛力。在主觀方面，主要存在兩點問題：第一，未能進行有效的統一規劃。我國網絡金融的發展因缺乏宏觀統籌，各融機構在發展模式選擇、電子設備投入、網絡建設諸方面不僅各行其道，甚至還相互保密、相互設防，造成信息、技術、資金的浪費和內部結構的畸形，不僅不利于形成網絡金融的發展，還有可能埋下金融業不穩定的因素。第二，立法滯后。一方面與市場經濟發達國家相比，我國網絡金融立法滯后。我國此類法律極為有限，只有《網上證券委托暫行管理辦法》、《證券公司網上委托業務核準程序》等幾部法規，并且涉及的僅是網上證券業務的一小部分。另一方面與傳統金融業務健全的法律體系相比，網絡金融立法同樣滯后。面對網絡金融的發展和電子貨幣時代的到來，需要進一步研究對現行金融立法框架進行修改和完善，適當調整金融業現有的監管和調控方式，以發揮其規范和保障作用，促進網絡金融積極穩妥地發展。
四、建議應采取的對策針對上述風險和問題，提出以下幾點對策。（1）確立傳統金融與網絡金融并行發展的戰略。（2）建立專門的指導和管理機構。（3）加快網絡金融立法。（4）造就復合型金融人才。（5）改革分業管理體制。（6）加快電子商務和網絡銀行的立法進程。（7）銀監會應提高對網絡銀行的監管水平。（8）大力發展先進的、具有自主知識產權的信息技術，建立網絡安全防護體系。（9）建立大型共享型網絡銀行數據庫。（10）建立網絡金融統一的技術標準。
【參考文獻】
第5篇：銀行信息技術論文范文
論文關鍵詞：信息技術,會計,舞弊,原因,措施
一、信息技術環境下會計舞弊的原因
1.責任主體多元化。信息技術環境下會計部門的組成人員除包括傳統的財務、會計專業人員，還包括計算機專業人員、計算機數據處理系統相關管理人員，使原有的會計內控主體范圍擴大，責任延伸。
2.企業控制要點復雜化。傳統的賬證核對、賬賬核對、賬表核對、銀行對賬等工作均由計算機按程序即時完成。這些程序化控制的有效性取決于應用程序的完善與正確，如果應用程序發生差錯，計算機尚不具備對不符合邏輯事項的判斷和處理能力，出了問題難以發現。
3.需要控制的范圍擴大。隨著電子商務的發展和企業信息化進程的加快，目前財務軟件的功能已經包括：遠程報賬、遠程報表、遠程審計、網上支付、網上報稅等。因此，在信息技術環境下不僅需要控制會計信息，還要控制整個企業的物流、資金流、信息流等，會計控制范圍擴大。
4.控制載體的數字化。信息技術環境下的數據處理與存儲都呈現出高度集中的特點和趨勢，儲存在計算機磁性介質上的數據容易被篡改，甚至可以不留痕跡。計算機犯罪具有較大的隱蔽性和危害性，由此增加了企業內部控制的難度。
二、信息技術環境下會計舞弊的主要手段
信息技術環境下會計的舞弊手段是隨著計算機技術的進步而不斷變化的，就目前情況而言，主要包括以下幾大類：
1.輸入篡改。輸入篡改主要是指虛構、修改、刪除業務數據等行為。這是計算機舞弊中最簡單最常用的手法。它通常表現為：虛構業務數據，如將假存款單輸入銀行的系統中，增加作案者的存款數；修改業務數據；刪除業務數據，如從存貨系統中刪除某個存貨數據，消除購貨業務憑證。通過對數據作非法改動，導致會計數據的不真實、不可靠、不準確或以此達到某種非法目的，如，轉移單位資金到指定的個人賬戶等。
可能的舞弊者包括：參與業務處理的人員、數據準備人員、源數據提供人員、能夠接觸計算機但不參與業務處理的人員。
可能的證據包括：源文件、業務文件、計算機可讀文件、磁盤、磁帶、異常報告、錯誤的運行結果等。
2.文件篡改。文件篡改主要指作案人員通過維護程序來修改或者直接通過終端來修改文件中的數據。例如，作案人員進行銷售開票時，故意調用錯誤的價格數據、抬高或者壓低銷售金額，從中獲取個人私利。常見的手法有“陷門”和“特洛伊木馬”。
可能的舞弊者絕大部分是計算機高手，包括系統管理員、網絡管理員、系統操作員、網絡黑客等。
可能的證據包括：源文件、數據庫文件。
3.程序篡改。主要指對程序非法的改動，以便達到不法目的。例如，薪資業務處理人員可能將部分職員的個人調節稅免稅額度調整到其個人名下，以便增加其免稅金額，同時有不影響企業整體有免稅合計數。
4.非法操作。非法操作主要指操作人員或其他人員不按照操作規程或不經允許，接觸未經授權的設備或者程序，改變程序執行內容。例如，操作人員未經授權啟動支票簽發程序，生成現金支票而挪作他用。
5.輸出篡改。輸出篡改主要指作案人員通過非法修改、銷毀輸出報表、將報表送給企業競爭對手、利用終端竊取機密信息等行為，從而達到作案目的。例如，作案人員修改或者銷毀輸出報表以掩蓋其他舞弊行為。
三、信息技術環境下防范會計舞弊的措施
1.選擇好的財務軟件，從源頭上進行控制。企業在實行會計電算化時，必須結合自身的特點和國家的有關規定選擇合適的財務軟件。另外還必須注意系統的權限設置、安全性和保密性等關鍵因素。
2.實施組織控制。組織控制包括職責分工和人事管理控制，這是一切控制的根本，因為無論在人工環境下還是在IT環境下，人都是最主觀能動的因素。會計電算化系統的組織控制主要應明確以下兩個分離：一是電算部門與用戶部門的職責分離；二是電子數據管理部門內部的職責分離。
3.實施系統安全控制。影響系統安全的因素很多，包括自然災害、工作失誤、計算機舞弊等。主要的控制措施包括：制定內部操作制度、設置操作權限、操作人員身份的密碼控制、數據存貯和處理相隔離、設置接觸與操作的日志控制。
4.加強安全保密控制。內容主要包括：無關人員不能隨便進入機房操作；各種錄入的數據均須經過嚴格的審批并以完整、真實的原始憑證為基礎；數據錄入員對輸入數據有疑問的，應及時進行核對，不能擅自修改；機房工作人員不能擅自向任何人提供資料和數據；不能把外來的軟盤帶進機房；發生輸入內容有誤的，須按系統提供的功能加以改正；做好日備份數據，同時還要做好周備份、月備份。
第6篇：銀行信息技術論文范文
教育，尤其是德育教育，永遠是腳踩大地，仰望星空。腳踩大地是因為教育必須扎根實踐，仰望星空是因為教育必須執著于人類的理想、理想的人類，而“德育銀行”的新德育理念正是為了實現道德教育的理想而在實踐中的探索。“德育銀行”模式希望借鑒經濟形態，化灌輸式德育為活動式德育，棄結果性考核為動態性激勵，轉學校德育為社會德育，最終實現“解放教育對象”和“提升教育對象”的雙重教育使命。
德育過程要有“隱形翅膀”
前蘇聯教育家蘇霍姆林斯基說過：“教育者的教育意圖越是隱蔽，就越能被教育的對象所接受，就越能轉化成教育對象自己的內心要求。”故而，隱蔽德育的“教育”意圖，就是淡化被教育者的“受教育”意識，就是德育工作者在充分理解德育內涵的基礎上，在工作中盡可能不暴露自己的目的，改變當前學生總是以被動、應付的態度去接受德育的狀況，淡化他們“受教育者”的角色意識，在充分的自主意識的支配下，自覺自愿或在不知不覺中接受德育的內容，實現學校德育的終極目的。因此，我們要換一種方式，給德育插上“隱形的翅膀”。
關鍵詞 一：情景化
情境化要求學校德育的信息輸出，應融于學校的一切活動中，盡可能以自然的方式，從學習、社會實踐甚至娛樂，對物質環境、精神生活甚至人文氛圍，在看似自然的表面下昭示著教育的內涵，減少刻意的人為痕跡，注重創設情境和氛圍以促使個體產生內在的需要和情感上的共鳴，從而主動去實現教育的目的。
參照銀行這一經濟形態，學校開設了面積達100多平方米的“德育銀行”服務大廳，為全體師生提供分數查詢、評價錄入、數據分析等服務，動態展播最新德育評價條目。同時接受各類投訴建議、收播校園各類信息、補辦校服校牌、辦理學生證件、提供保險咨詢并提供值班服務，學生在這里如置身于真實的“銀行”。“德育銀行”服務大廳以其強烈的生活化形態，打破灌輸式、直觀性德育教育的藩籬，實現德育過程的自然化，為學校德育營造了良好的生態情境，已經成為我校德育管理的重要陣地和窗口。
關鍵詞 二：自主化
充滿時代變革氣息的當下，青年學生總是熱衷于探索。我們可以適應他們要求獨立自主探索個人發展、人際關系以及個人與社會關系的愿望，放下“為師”的架子，盡力使自己和學生處于“水乳”狀態，借助不同的德育方式消除雙方之間存在著的心理距離與對立情緒，同時在德育過程中凸顯學生的主體地位，真正達到教育的“自由”狀態。
“德育銀行”作為德育管理的一個媒介，成為引導學生自主教育、自我修正的杠桿。其運營以一個學期為周期，因此每學期初，學校會給每個學生200分的基礎分，每個班級1000分的基礎分。與普通銀行一樣，學生通過“賬戶余額”的多少以及“賬戶存取款”變動的對比，可以清楚地找到自己需要改進的地方，實現主動約束負面行為，從而學會克制、學會判斷；同時，學生可以將參加實踐活動獲得的分值“存”入銀行，增加自己的“信用度”，學會選擇、學會堅持，逐歩成為一個受歡迎的人，一個有發展的人，一個更自信的人，一個更快樂的人。這種以經濟行為為外表的德育機制，充分調動了學生的自主性，使自我教育成為可能。
動態管理是德育工程的保障
德育是一個系統工程，其優劣取決于系統諸項有機要素的作用程度。作為德育工程的實施者，光有好的材料（德育內容）是不夠的，好的材料并不能保證構建出優質的工程，還取決于構建工程的工藝技術（德育的策略與方法）的好壞。從這個角度看，德育的效果和質量在于受教育者是否接受了教育的內容，表現出相應的、期望之中的認識、情感、態度和行為，而接受與否，接受和表現的程度，取決于德育工作者所采用的策略與方法。多年的德育經驗告訴我，動態管理是德育工程的保障。
關鍵詞 一：活動化
“枯燥”“沒意思”“老套”，說教式的德育常常給學生這樣的印象。因此，一旦談到德育教育，學生們總要“避如蛇蝎”，甚至以睡覺來“抗議”。如何扭轉德育教育這一尷尬的局面？其實很簡單，德育是“非教學性”的，其主要手段不應該是說教和灌輸，而應該是熏陶。“德育銀行”的做法就是開展多種多樣的德育活動，把現實生活中不同價值觀的沖突、社會道德困惑中的問題和思想道德教育目標、內容巧妙地結合起來，融思想政治教育、道德教育于社會實踐。
以“德育銀行”為載體，學校形成了德育活動體系，包括常規活動和非常規活動。常規活動如“文明風采”競賽活動、“真情一刻、母愛永恒”攝影比賽、“看到老人摔倒要不要扶”辯論比賽等，非常規活動如針對新生開展“我的學校”活動，讓學生自愿組合，進行分組調查，增強對學校的了解。真正的教育不在于口訓，也不在于說教，而在于實行。活動化德育有利于點燃學生思維的火花，實現“共鳴共振”，確保德育教育的落地。
關鍵詞 二：過程化
摒棄結果性考核，采用過程性考核，是“德育銀行”動態管理的又一特色。“德育銀行”的評價考核細化到每一天，因此學生的“賬戶”數據每天都在更新。除了硬性分值，“德育銀行”更注重對考核過程的反映。以備注形式，留下更加詳細的信息，如加減分的緣由說明、老師的主觀感受等。評價者可以充分發揮，評價內容不再是硬邦邦的條框，而是對某一事件的形象描述，內容更具體、更有人情味，從而形成評價者與被評價者之間的交流溝通，也為學校管理者提供更廣泛的信息。
德育不僅是一個管理工具，更是傳遞一種人本理念；德育不只是一個對結果的獎罰，更是對學生在校學習生活過程的動態激勵。跳出德育看德育，以欣賞的角度，以多層的維度去評價學生、感動學生，才能挖掘學生的閃光點，才能為學生創造性的成長、發展提供所需要的土壤、陽光、空氣和水分。
“開門”才是好的德育教育
“開門”德育最早源自美國。美國的德育教育與學科教育相融，是學科教育的分支。因此，美國教育者認為德育不僅僅是品德教育，其境界更廣博，應與學科教學、社會生活聯合起來，形成開放式的德育姿態。延伸到我國的德育教育，開放式德育首先是網絡化的，其次是社會化的。
關鍵詞 一：網絡化
在教育領域，以互聯網和多媒體技術為核心的信息技術已成為教學和學習的重要工具，信息素養已成為一個受教育者的必備素養之一。這對基礎教育的培養目標提出了新的挑戰，如何通過提高教師和學生的信息技術素養，進而推進信息技術和其他學科教學的整合，尤其是做到信息技術和新時期德育工作的整合，是擺在每一個基礎教育工作者面前嶄新而又緊迫的課題。借助信息技術，占領網絡陣地，構建網絡德育平臺，是我校德育的新抓手。
“德育銀行”實行全網化運作，既破除了“德育記錄停留于人工記錄”的傳統枷鎖，也打通了時間和空間對德育教育的限制。只要有互聯網，德育工作者就能通過后臺，用excel表格形式導出數據，并進行排序或篩選，如班級總分、學生總分、周班級總分、學期評分等，也可以直接在后臺界面上進行點擊排序，輕松掌握某一層次或某一類別學生群的相關信息，使德育工作更具針對性。此外，班主任即使不在校內，也能借助網絡平臺，了解學生德育行為。
“德育銀行”網上平臺，實現了德育和現代教育技術的整合，實現了教育資源的共享，同時也為學生搭建了網上交流學習的平臺。“德育銀行”以其獨有的方式，時刻影響和潛移默化地改變著學生，使德育工作從單項傳遞到實現雙向反饋，讓學生親身感受到信息化給學習、生活帶來的變化，這一切都極大地增強了德育的吸引力。
關鍵詞 二：社會化
對于學生品德的形成，學校的貢獻率是有限的，家庭和社會往往作用更大。正因為如此，封閉的學校德育不利于學生品德素質的全面提升，學校“單打獨斗”也難以形成良性的德育教育循環。學校德育教育者要重視德育與社會生活的聯系，要重視學校德育與家庭德育的協同，形成多元的德育主體，讓學校德育外延到社會，擴大德育的影響力。
在構建“德育銀行”之時，我們就考慮到充分發揮家庭和社會的資源力量。目前，“德育銀行”的德育管理評價數據庫面向師生、家長、企業，甚至向社區開放，他們根據權限大小查詢到相關信息，如班主任可以查詢班級所有學生的全部信息、家長可以查詢自己孩子的全部信息、企業可以查詢被指定學生的部分信息等。除了查詢權，家長也逐漸擁有反饋評價權，可以對學生在家的德育表現進行評價和打分。這就使德育教育不再是局部的學校行為，而是立體式、網格式的社會行為，不再是學校“一枝獨秀”，而是學校、家庭、社會三足鼎立的格局。
總之，在這個價值觀日趨多元化的社會里，學校德育以及精神文明的倡導者和組織者不能再死抱著原有的習慣思維不放，而應開拓創新，“刷新”德育理念，不斷推出富有創造性、卓有成效的德育新載體和平臺，強化德育的隱蔽、動態、開放屬性。
人物簡介
第7篇：銀行信息技術論文范文
論文關鍵詞：商業銀行；組織結構再造；流程再造；銀行信息化
目前，我國商業銀行基本上是職能型的組織結構，其業務流程也是按照職能型的組織結構而設計的。這樣的組織結構和業務流程與以市場為導向、以客戶為中心的經營戰略發生扭曲，與銀行信息化發展水平產生背離，應在組織結構和流程上實現再造。筆者認為，按矩陣型組織結構的原則再造我國商業銀行的組織結構，是我國商業銀行的組織結構選擇。在組織結構再造實現后必須進行流程再造，這樣才能使組織管理與流程運行相統一。
一、現代商業銀行的組織結構的類型分析
現代商業銀行的組織結構有多種類型。哈佛大學商學院NitnNohria教授在1995年6月發表的《組織結構概述》(NoteOn OrganizationStructure)一文中，將不同的組織結構劃分為職能型、事業型、矩陣型、網絡型及其他混合型，并就這些結構的不同特征進行了論述，指出在設計任何組織的結構時，通常需要考慮下列幾個方面的事項：勞動分工、協調機制、決策權的分配、組織邊界、非正式結構、政治結構、權威的合理基礎。
就我國而言，銀行的組織結構應滿足經營管理的三項基本需求：有效地完成銀行基本任務，即組織結構的穩定性原則；能夠對外部環境中存在的重大威脅作出反應，控制好組織結構的慣性原則；保持不斷創新，即管理者的創新精神。據此，我國商業銀行設計一個高效的商業銀行組織系統，需要考慮五方面要素：環境的變化、正確的戰略和經營方向、經營道德、有效的領導層、信息化水平。
下面對現代商業銀行的職能型、事業型、矩陣型、網絡型四種組織結構類型進行分析。職能型組織結構是按銀行職能部門來設置的，一般適合規模較小的銀行，每一部門依據職能提供一項系列服務的一部分；事業型組織結構是依據企業的生產和提供的產品和服務進行劃分的，適合規模較大的銀行，它是根據產品特性的不同將銀行職能部門分成事業部；矩陣型組織結構兼顧了事業型和職能型的特點，按客戶的業務發展流程分類，每一事業部都能完整地完成目標任務，它需要復合型的人才作為支撐；網絡型組織結構是按掌握一定技能的知識雇員的類型來進行劃分的，其適用于變化大、不確定因素多的環境，實際上是網絡經濟時代的結構，已呈現“非正式組織”的特征。
這種組織結構理論說明了西方商業銀行組織結構的發展歷程和未來的發展方向。從西方現代商業銀行的實際來看，隨著銀行發展環境的變化，價值觀也實現了由以產品為中心向以客戶為中心的質的轉變，其組織結構也實現了轉變：即從行政職能型、事業型的組織結構向矩陣型和網絡型的組織結構轉變。20世紀90年代以來，歐洲、北美洲等一些跨國性的商業銀行普遍采用“矩陣式”的組織結構，這種轉變對我國商業銀行的組織結構構建具有借鑒作用。
二、我國商業銀行的組織結構及其缺陷
從組織結構來看，國有商業銀行基本上是按行政區域和政府序列設置的。即各總行為一級法人；一級分行對應省和直轄市級；二級分行對應地、市級；最后是縣(區)級支行和營業所(辦事處、分理處)，至今這種狀況還沒有得到全面改變。從管理體制來看，國有商業銀行均實行一級經營、三級管理。銀行內部經營機制無論在資金籌措與運用，還是財務分配、人事制度上主要由上級行管理。管理行集中了過多不該集中的經營權，而真正的經營行卻缺乏足夠的自主權力。決策權與經營權的分離，阻礙了分、支行經營活力的增強和市場競爭力的提高。此外，封閉的干部人事制度和勞動分配制度，仍然沒有突破計劃經濟時期的管理模式。它既不體現員工的素質能力和工作績效，也不符合市場經濟對經營提出的開放靈活的管理要求。在分配問題上，所實行的依然是行政干部的級別工資制度，缺乏有效的激勵機制。
這種金字塔式組織結構與信息化在銀行中的應用已不相稱，缺點是：管理層次多，管理成本高，信息鏈條長，市場反應慢，服務效率低下。雖然國外銀行也有層級結構，但最大的區別在于，國外銀行能充分利用信息化實施管理，在分行之下不設下一級機構。
與國有商業銀行相比，股份制商業銀行模式比較好些，但仍然籠罩著行政機關的影子，基于信息化的管理沒有發揮應有的作用。而現代信息技術在銀行的廣泛應用，為銀行構建運轉高效的矩陣型組織結構提供了可能。
三、按矩陣型組織結構的原則再造我國商業銀行的組織結構
筆者認為，應根據以客戶為中心的戰略，參照國際成功的銀行組織架構，以銀行信息化建設為平臺，按矩陣型組織結構的原則再造我國商業銀行的組織結構。
按照組織結構扁平化的要求，打破省、地(市)、縣(區)之間的界線，以經濟區為中心，設立區域大型城市行為分行，總行作為管理決策層，主要職責是戰略決策、授信管理、產品研發、信息綜合處理等。其他權力尤其是產品營銷和市場開發的權力盡量下放。這便形成了以總行為決策中一心，以分行為經營中心，以下屬發展部為產品服務中心，從而實現集中政策下的分散經營，將政策控制集中化和業務運作分散化的思想有機地統一起來，使總行最高決策機構能夠集中力量制定總目標、總方針、總計劃以及各項政策。從事經營的商業銀行在不違背總目標、總方針、總計劃的前提下，可以充分發揮主觀能動性，自主管理其日常經營活動。在銀行內部，運用非均衡發展理論的原則和方法，對商業銀行優先配置資源，建立新的管理體制和經營機制，按效益最大化原則經營。經扁平化改造的組織結構形成后，把過去多級管理、一級經營變為一級管理、多級經營。相應地減少了委托層次，從而在結構上減少了人風險。
矩陣型組織結構再造的操作可考慮三個方面。首先，合并過多的支行，特別是業務半徑小的支行，如隔路毗鄰的兩個支行，把支行一級的機構整合為我國商業銀行營業部下設的業務發展部。其次，壓縮管理層級，減少中級行政管理人員，特別是目前國有商業銀行的中級管理層還應該大幅度削減，減少銀行業務發展的組織障礙，發揮信息技術在銀行管理中的作用。最后，精選一批高級人才為客戶經理，實施客戶關系管理，在組織結構和業務管理上真正做到以客戶為中心。這樣就能夠實現組織架構與以客戶為中心相結合，壓縮組織層級后減少了非利息支出，增加了銀行利潤。在矩陣型組織結構再造實現后必須進行流程再造，以使組織管理與流程相統一。
四、組織結構再造后的流程設計
流程是指一系列相關的創造價值的作業活動，并為一定的目標、任務而進行的過程。這一過程由一系列工作環節或步驟組成，相互之間有先后順序，有一定指向，把所有這些工作環節或步驟銜接起來便構成了一個完整的流程。從管理學上講，流程就是有效配置資源，實現組織目標的具體工作路徑。這種路徑是既定理念、素質、分工條件下的產物，當理念、素質、分工等發生變化時，路徑也應該發生變化，問題是這個路徑可能有很多，而理想的路徑應是效率最高、效益最好的。
1．我國商業銀行現有流程的缺陷
我國商業銀行信息化建設速度具有其他行無法比擬的優勢，但是，由于管理的落后，這些優勢尚沒有得到充分地發揮。從流程上找原因，是因為：現有的流程是以銀行為中心，按手工或部分計算機處理模式建立的，信息流在舊理念和舊流程環境下運行，發揮的作用甚小，造成了極大的資源浪費。
為發揮金融信息化在共享數據資源、流程自動化控制與處理、信息快速傳遞與跨地域存取的特性，必須以客戶為中心、以信息技術為平臺再造業務流程。又由于，在舊有的職能型組織架構中，客戶的需求實現流程被肢解，呈現流程片段化，而客戶對片段化的流程越來越反感和疏遠，因而造成客戶流失，為保住客戶，達到客戶滿意和實現客戶忠誠，實現重復購買，必須對流程進行再造。
2．銀行業務流程再造的目的
銀行業務流程再造的目的，就是要根據客戶類別，將本來分散在各職能部門的工作，按照最有利于顧客價值創造的營運流程重新組裝，使銀行能有效適應市場的要求。在銀行業務流程的再造中，創造性運用信息技術對傳統的作業進行最大限度地集成，從而建立以客戶為中心的流程組織，以期在戰略方向、效率、質量、客戶滿意和對市場應變中取得突破。
3．我國商業銀行業務流程再造的原則
我國商業銀行實現業務流程再造有以下五個原則。第一，要以“銀行再造”的思想指導實踐，以客戶為中心，把客戶的滿意度放在核心地位。在業務流程設計中體現刪繁就簡、擇優去劣的原則。第二，由于客戶對銀行的貢獻度不一，要根據客戶價值定價，再通過多樣化的業務流程設計體現差別服務的精神。在整合業務流程中銀行應首先著眼于活動和流程對顧客價值貢獻的大小。對一個銀行來說，任何一個對產品或服務沒有貢獻的流程都是不增值的流程；對一個業務流程來說，任何一個提高成本而對流程輸出沒有貢獻的活動都是不增值的活動。這些不增值的流程與活動大多是不必要的審核與監督，以及折中協調等環節。這些活動對銀行而言并無任何附加值，可全部刪除，以減少不必要的人力和時間浪費。業務流程的設計不應限于原有的組織范圍內，原則上應超越組織界限，以最自然的方法加以靈活調整。在任用通才而不是專業化人員的情況下，許多跨部門的作業可以整合為一體。第三，流程再造的重點在于簡化流程，控制錯誤發生的風險，提高管理效率。第四，要加快銀行信息化的應用水平。再先進的信息技術和業務流程如果不能在實際中應用也是無價值的。因此，要大力培養既懂銀行業務又懂信息化操作的適用人才。第五，要把流程再造和業務創新、組織結構再造等結合起來。
第8篇：銀行信息技術論文范文
【論文摘要】：電子銀行的發展已經是各個國家不可回避的問題。文章分析了在我國發展電子銀行的原因和制約條件，并指出我國要克服各種障礙，促進電子銀行的發展。
電子銀行的發展已經是各個國家不可回避的問題。中國作為最大的發展中國家應該怎么做呢？是不顧其他國家的情況，只是固守自己傳統的銀行業務，還是跟隨金融市場的發展趨勢，立即停止自己的銀行體系建設，追求全新的電子銀行呢？下面我就來分析一下。
一、發展電子銀行的原因
1.經濟社會的發展要求一種新的支付體系與其相適應
市場經濟的運行機制要求資源得到有效的配置，亞當斯密的看不見的手理論告訴我們，經濟領域一旦出現資源的不合理運用就會出現帕累托改進的空間。調劑資金余缺是銀行的基本職能，隨著金融市場的發展、各種金融衍生工具的出現，必將會出現規模更大的資金流，運用傳統的貨幣支付體系將會產生各種資源的浪費，所以經濟金融市場的順利運行要求電子銀行這一新的支付體系來滿足更大的資金支付和轉移。
2.科學技術的進步為電子銀行的發展提供了可能性
進入21世紀，在全球范圍內，以電腦為核心的信息技術有了飛速發展。這就帶動了網絡經濟的發展，同時也為金融也提供了新的服務領域和服務方式。無論是國際金融發展的趨勢還是國內的金融市場開放方向，其趨勢都將是以信息技術為依托，更加全面、高效的金融服務平臺，科學技術的進步正是為這一新的發展趨勢提供了可能，各種基礎金融服務結合快速發展的信息技術將會使以銀行業為代表的金融服務迅速發展到一個更高的層次。
3.國際金融發展的趨勢是金融服務網絡化，這一趨勢促使中國要發展電子銀行
金融機構國際化的發展是推動金融業務國際化的重要力量，也大大便利了國際資本的流動，形成了靈敏的國際信息網絡，有力地推動國際貿易和世界經濟的發展。中國今年來不斷開放自己的金融市場，國內的銀行業服務的主要方式依然是"水泥加板凳式"的服務①，如果中國金融業要想在融入國際化的發展趨勢中，自身的網絡信息建設絕對不能落后于其他的國家。
4.電子銀行的優勢
第一，沒有分支機構，具有費用開支少、服務功能全、業務市場大等優勢。而商業銀行完全有能力將這種優勢轉換為客戶的低成本服務優勢；第二，降低銀行經營成本，增加銀行利潤，具有低成本高回報優勢。國外有關資料表明，通過網上銀行實現一筆交易所需的費用僅為1美分，不足營業網點的1%；第三，突破地域與時間的限制，具有實時優勢。正是這些優勢使網上銀行日漸成為國內外銀行業競爭的焦點。
二、中國發展電子銀行的制約條件
金融業務電子化的發展趨勢是無法改變的，但是不可能是一蹴而就的。各個國家的經濟發展水平不同，相應的技術、基礎設施、法律法規等條件也存在著差異。中國要發展電子銀行的制約條件有以下幾個方面：
1.信用體系依然還不能完全滿足電子銀行的要求
金融機構經營的所有業務都是以完善的信用為基礎。人們都知道在經濟運行的過程中，存在或多或少的信息不對稱問題，這會不可避免的產生逆向選擇和道德風險，更加沖擊不完善的信用體系。實際上，傳統的金融業務就要求比較完善的信用體系，電子銀行因其自身的特殊性對信用體系的完善提出了更高的要求。而中國現在還不存在完整的信用體系，致使企業不愿意接受客戶提出的信用交易結算方式，個人之間的小額交易更加的傾向于現金交易等傳統的交易方式。這就對電子銀行的發展形成了最大的制約。
2.城市網絡基礎設施比較落后
這里說的基礎設施是指發展電子銀行必須的網絡軟件和硬件設施。中國目前有一些非電子化網點以及眾多獨立分散的數據處理中心，還存在低檔次重復投入，運行成本高服務效益差的問題。特別是縣以下的銀行機構，由于受資金設備的影響，普及銀行電子化還存在很大的難度。中國電子銀行由于基礎設施落后造成資金在線支付的滯后，部分客戶在網上交易時仍不得不采用"網上訂購，網下支付"的辦法。雖然工、農、中、建四大商業銀行都建立起自己的網站，但在網站的構架和服務內容上仍然離電子商務和網絡經濟的要求有很大的距離。這就需要中國在發展具有自己知識產權的網絡設施的同時借鑒國外電子銀行發展的經驗，引進先進的網絡技術來補充自身的不足。
3.網絡安全是個大問題
金融的安全問題一直是人們討論的熱點。電子銀行網絡化經營更加要求經營機構提起高度的重視。由于技術開發的特殊性，電子銀行面臨如計算機網絡病毒、網上犯罪以及軟件運行等風險。計算機病毒可能毀掉整個系統，網上黑客可能破壞網絡，系統軟件自身的不完善可能會引起系統故障，甚至導致系統崩潰。這些都嚴重威脅著電子銀行的安全營運。如何確保交易安全，為個人保密，就成為電子銀行發展急需解決的問題。目前各家商業銀行雖然都采取了一定的安全防范措施、制定了相應規定。但是在執行上普遍存在管理不嚴格的現象，如密碼的保管和定期更換主機房的安全管理、災難備份、病毒防范等等。一旦發生安全問題必將帶來難以想象的后果。所以網絡安全同樣是中國發展電子銀行面臨的大問題。超級秘書網
4.法律法規難以嚴格約束違法違規案件的發生，監管措施的發展比較落后
中國的法律法規建設已經取得了很大的成績。可是電子銀行是建設對于中國的發展是一個新的挑戰，各項法律建設要重新開始，所以必定存在法律建設，監管方面的問題，如對電子銀行的設立及日常經營活動的相關法規剛剛出臺，還不完善；電子資金的轉移和銀行與銀行之間、銀行與企業之間的信用關系如何用法律保障，服務和交易合約的合法性及可依法性均需進一步明確。
三、最后的結論
中國要建立自己完善的電子銀行系統，這已經是不能改變的。要認清自身面臨的制約條件，結合自己的優勢選擇適合自己的電子銀行發展模式，完善信用體系，建立健全法律體系，加強網絡基礎設施投入，提高網絡應用技術和安全監控技術，才能創造條件，促進電子銀行的發展。只要中國突破面臨的制約條件，電子銀行的建設必將趕超其他的發達國家。CNAPS②的建設已經為中國電子銀行系統的完善做出了很好的表率。
注釋
①水泥加板凳的服務就是國內銀行的服務地點局限于水泥建筑的營業大廳，客戶到營業廳辦理業務，先排隊，然后坐到柜臺前跟里面的服務員交流。
②CNAPS--中國現代化支付系統ChinaNationalAutomaticPaymentSystem。中國現代化支付系統（CNAPS）利用現代計算機技術和通信網絡高效、安全處理各銀行辦理的異地、同城各種支付業務及其資金清算和貨幣市場交易的資金清算，它是各銀行和貨幣市場的公共支付清算平臺。現代化支付系統由大額支付系統（HVPS）和小額批量支付系統（BEPS）兩個應用系統組成。
參考文獻
[1]陳進.電子銀行發展趨勢與發展戰略,中國報道,2006年第8期.
第9篇：銀行信息技術論文范文
【關鍵詞】農村信用社 電子銀行 發展前景
引言
隨著手機、電話等電子設備的普遍應用，互聯網的日益普及以及人們對金融服務更加便捷的需求，電子銀行逐漸興起并普及。電子銀行作為一種新興的金融自助服務方式改變了傳統的銀行運行模式，在現代化城鎮中受到顧客的歡迎并已經在金融業務中占據了了比較重要的地位，但是對于對一些網絡普及不普遍，人們文化水平普遍不高的農村金融機構卻造成了一些沖擊。農村信用社作為服務“三農”的農村金融中心，在電子銀行日益普遍的今天仍然面臨許多“瓶頸”，本文旨在分析農村電子銀行發展的“瓶頸”，并根據其發展現狀提出自己的一些建議，對農村信用社電子銀行的發展前景進行展望。
一、電子銀行發展概述
電子銀行發展歷史雖然不長但發展迅速，電子銀行的發展是銀行金融業務改革的催化劑，在一定程度上決定了銀行發展的前景。20世紀70年代末在北歐國家首先出現了電話銀行，到80年代中后期電話銀行在西方各國得到了迅速發展，到了20世紀90年代，在互聯網技術迅猛發展的大背景下，國際各金融機構紛紛開始建立自己的網站，也就演變成了后來的網上銀行。我國銀行業電子化到了20世紀70年代才開始發展。中國銀行在1996年首先開創國內網上銀行的先河，標志著我國網上銀行發展的開始。而后隨著網路和科學技術的普及各大銀行紛紛效仿中國銀行也紛紛建立了自己的網上銀行，而后形成了如今的以電話銀行、手機銀行、網絡銀行以及自助銀行客戶端或終端等為主的較為全面的電子銀行業務體系。[1]
農村信用社電子銀行的起步較晚，且客戶以企業為主，電子銀行的利用率較低，加之農村信用社客戶群體的特殊性及對電子銀行安全性的考慮，農村信用社電子銀行的發展總體較為緩慢。
二、農村信用社電子銀行發展現狀
近年來，我國各大國有銀行電子銀行的發展已初具規模，客戶群已基本穩定，但是農村信用社電子銀行由于客戶群體特殊性、電子銀行安全隱患、農村信用社內部職員的業務水平等原因造成了農村信用社電子銀行發展緩慢。
首先，農村信用社客戶群體的特殊性。農村信用社是以服務“三農”為目的的金融機構，其客戶群體主要為對先進信息技術、電子設備、客戶終端等不熟悉的農村人口，農村人口因自身的文化水平和綜合素質等對于這些先進信息技術、電子設備、客戶終端等接受能力有限，導致了大部分客戶在電子銀行系統較為健全的情況下仍然只能選擇傳統的金融服務柜臺辦理業務，在一方面阻礙了農村信用社電子銀行的發展。
其次，農村信用社電子銀行仍然存在安全隱患，許多客戶對便捷的電子銀行“望而卻步”。眾所周知，計算機、智能手機等信息技術的電子銀行服務由于系統故障、黑客攻擊、電子病毒、數字證書等存在很多不確定因素，電子銀行系統安全存在一些隱患，保守的客戶仍然會放棄使用電子銀行而傾向于傳統的銀行柜臺服務。再者，客戶的從眾心理也對電子銀行的使用產生一定的影響。
再次，農村信用社內部職員的業務水平有限，在操作時可能造成業務損失及安全隱患。農村信用社的職員由于部分人員技術業務水平較低或不熟練，很可能在電子銀行操作過程中出現一些業務錯誤，可能會造成一些泄露客戶資料及密碼等事件，給一些不法分子盜取客戶資料同樂便利，也對電子銀行的發展帶來了負面的作用。
最后，電子銀行的相關法律法規規定不完善。電子銀行是新興事物，與之相配套的法律法規沒有得到完善，導致了在出現有關電子銀行案件的時候，客戶及銀行間的權責不清晰，客戶的權益得不到法律的保障，也在一定程度上阻礙了農村信用社電子銀行的發展。[2]
三、農村信用社電子銀行發展策略分析
為了促進農村信用社電子銀行的健康穩定發展，針對農村信用社電子銀行發展過程中出現的問題，本文提出了一些發展策略。
首先，針對農村信用社客戶群體的特殊性和區域特殊性，農村信用社可在各個區域集中客戶群體普及和演示如何使用電子銀行及電子銀行的優勢及注意事項，使農民客戶在家或附近就可以實現銀行的金融自助服務，在方便客戶的同時也減少了銀行柜臺的業務工作量。
其次，關于農村信用社電子銀行存在的隱患問題，需要農村信用社通過各種渠道如宣講、大海報宣傳、對客戶進行引導和教育，加強客戶的防范網絡詐騙、黑客攻擊的安全意識，必要的時候可以指導客戶如何下載和安裝銀行電子銀行配備的證書、防釣魚軟件及殺毒軟件等，同時定期維護電子銀行安全系統，把各種安全隱患“扼殺”在萌芽狀態，讓客戶擁有一個相對安全的農村信用社電子銀行使用環境。[3]
再次，定期加強對農村信用社職員的技能和業務培訓，培養電子銀行專業人才，提高農村信用社整體的業務水平、綜合信譽度，讓更多的客戶選擇和使用農村信用社電子銀行業務。此外可以通過權責明確，責任到人的管理機制，督促農村信用社職員不斷提高自己的業務能力，避免因自身的業務失誤而給農村信用社及客戶造成極大的損失。
最后，呼吁國家相關部門盡快完善電子銀行相關法律法規，明確權責，加大對電子銀行犯罪的法律制裁和懲罰程度，在保障客戶及農村信用社的權利的同時，杜絕電子銀行犯罪。
四、農村信用社發展前景分析
在各大銀行不斷創新和改革電子銀行的當代，農村信用社電子銀行的發展迫在眉睫。農村信用社電子銀行在發展過程可定會遇到很多阻礙因素，但是隨著智能手機、互聯網，銀行自助終端在農村的日益普及以及農村客戶對先進科學技術的接受和學習能力日益提高，農村信用社電子銀行的發展前景依然看好，農村信用社在針對客戶群體創新電子銀行發展的同時，也應加強農村信用社電子銀行專業發展團隊的培養，使農村信用社電子銀行在業務種類，服務種類方面根據服務客戶的特殊性進行規劃、設計、宣傳以吸引更多的客戶，創造更大的收益。
參考文獻
[1]孫維薇.《我國電子銀行發展及影響因素的實證研究》.廣西師范大學國民經濟學專業碩士學位論文，2012.4.
