如何做好資金安全管理精選(九篇)

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第1篇：如何做好資金安全管理范文

關鍵詞：資金 管控 融資 風險

我們經常聽到“企業管理以財務管理為中心，財務管理以資金管理為中心”。然而，如何加強資金管理工作，進一步提高企業集團整體資金管理水平，不斷優化資金運營管理能力，強化資金管理手段和風險管理意識，為企業核心競爭力再上新臺階提供持續資金保障是每個企業所面臨的重要課題。

就目前企業集團的資金管理來說，除了傳統意義上的銀行賬管理、貨幣資金流入流出管理，還包括票據管理、融資管理、擔保管理、外匯業務管理、風險管理等。下面，筆者就如何做好企業集團資金管理談幾點看法。

一、加強現金流管理，提高資金管控和運營能力，確保經營活動凈流量年度目標如期實現

高度重視企業資金流管理，強化“現金為王”理念。各部門及企業要加強資金源頭管理，強化“開源節流”意識，要將資金回籠、資金占用、使用效益等指標納入對相關責任人的考核體系中，尤其是在目前實體經濟活力不足、資金緊張的情況下，要嚴格明確資金回籠、管理、使用的主體責任，督促銷售部門加大結算和債權清收力度，督促采購、物資管理等部門加大物資采購效率，降低“兩金”對資金的占用，牢固樹立“現金為王”理念；同時，合理安排、使用資金，確保經營活動收支平衡，提高經營活動現金流的充裕度，確保經營活動凈流量目標如期實現。

強化資金預算管理，嚴格按照“以收定支”原則使用資金，將資金預算管理融入資金管理的全過程，重視資金預算的過程控制，加大資金預算管理的考核力度；要通過加強和完善預算編制、執行、監督、考核體系建設，將預算管理真正變成資金管理的重要工具和抓手，確保資金預算管理目標落到實處。

加強現金流基礎管理工作，企業集團要加強對下屬成員單位資金管理基礎工作的檢查、指導，重點關注基層核算單位的基礎管理工作，要在規范現金流核算基礎上，提高各項資金管理基礎工作及資金管控能力。

強化企業總部資金管控能力，提高資金集中管理能力。總部要以“規范化、標準化、精細化”為核心目標，努力提高資金歸集水平，優化資金配置和調控能力，盤活內部存量資金，加大內部資金調劑周轉力度，提高整體資金運行效益。另外，要推動建立企業資金管理共享平臺，在資金集中管理基礎上，實現統一結算、統一支付、統一融資、統一票據管理、統一風險管理等資金統一管控能力。

二、強化資金集約化管理，努力拓寬資金集中管理的深度和范圍

隨著國家“一帶一路”的推進實施，更多的企業將實現跨國經營，因此，在進一步提高國內資金集約化管理的深度的同時；要努力提高國際業務資金的統一管控能力，加強對境外資金的調控能力，擴大資金集中的范圍。通過不斷完善高度集中、統一管理的資金管理體系，利用好企業集團國內、國外兩個“資金池”作用，努力實現互聯互通，提高整體資金使用效率。

三、拓展融資渠道，優化融資結構，降低融資成本

這些年來，融資渠道單一、融資成本高、融資難一直是困擾企業的一個難題，隨著國家金融改革的大力推進，企業可以使用的融資工具、融資手段日益豐富。

要在傳統融資渠道基礎上，積極研究創新融資模式，尤其是要綜合運用一攬子金融手段來解決企業融資問題，如信用證、應付賬款保理、賣方信貸等，拓寬資金來源渠道，降低融資成本。

要充分利用好境外融資手段，當然，在降低融資成本的同時，要注意匯率風險防范。

要認真做好融資計劃和資金安排計劃的有效銜接，提高內部資金配置能力，避免資金閑置，提高資金使用效率，降低財務費用在成本費用中的比重。

四、強化資金風險管理，提高風險防范能力

加強資金鏈風險管理。建立資金管理內部控制制度，加強對重點領域、重點環節資金的監督檢查，嚴控現金流異常情況，保證資金流持續、穩定、安全，確保資金鏈安全。

加強擔保風險管理，降低或有風險。嚴格控制對外擔保，時刻關注并嚴格控制存續期內對外擔保的風險，到期及時予以解除。

加強票據管理，尤其是要加強取得票據的管理，從票據審核、接收、管理、貼現、兌付等各環節強化風險管理；要完善票據管理體系，統一管理，規范核算，接收外來票據時，最好不要接收商業承兌匯票。

加強貨幣資金安全風險管理。一是要加強日常資金安全管理，嚴格按照財務基礎工作規范加強現金管理基礎工作，財務辦公場所的安全防護措施要到位，出納提現要采取必要的保護措施，不得違規存放大額現金；二是嚴格執行銀行賬戶管理規定，控制銀行賬戶開戶數量，嚴禁發生出租、出借銀行賬戶等行為，加強銀行賬戶銷戶備案管理；三是嚴格堅持貨幣資金業務不相容崗位相互分離、制約、監督原則，會計崗位與出納崗位必須分設，財務印鑒分開保管等要求要嚴格執行。

加強外匯風險管理。一是要關注境外外匯資金特別是境外當地幣的損失風險，根據具體國家、具體項目的實際情況，制定因自然災害、外匯管制、政治動亂、戰爭等外部因素可能帶來的外匯資金損失風險的相關防范措施和預案；二是密切關注分析主要國際自由貨幣的匯率走勢，利用套期保值、保險、掉期等外匯風險防范手段，努力降低或鎖定匯率波動造成的損失。

五、加快資金管理信息化建設，為企業集團提供決策支持

企業集團要充分利用虛擬機、云計算、多線程等技術，不斷優化資金信息系統架構和應用架構，建立統一的數據基礎平臺，實現對企業信息、賬戶信息、融資擔保信息、資金交易信息、外匯信息等數據的集中管理，不斷提升系統效能優化，建立統計查詢、數據治理長效機制，不斷提升資金管理的查詢效率、執行效率和風險控制能力，為企業決策提供及時、高效、完整的信息支持。

第2篇：如何做好資金安全管理范文

在縣郵政局黨組的領導下，縣郵政局堅持以服務地方經濟社會發展為己任，充分發揮“信息流、實物流和資金流”三流合一的渠道優勢，深入開展“為民服務創先爭優”活動，主動服務地方經濟社會發展，為社會提供郵政、速遞物流、金融等綜合郵政服務，并取得顯著成效

強化管理促進郵政可持續發展

局以科學發展觀為指導，加強經營精細化管理，完善體制機制，深化改革，改善服務，提高郵政競爭能力，促進可持續發展。

一是強化財務管理，提升資金資產效能。一方面局加強網點損益核算工作。通過舉辦網點損益培訓班，增強網點工作人員對開展損益核算的認識和責任感，逐步建立激勵機制，提高網點發展業務能力，實現以持續提升盈利能力為核心的轉型發展。另一方面，通過對郵政各項業務資金管理情況的全面檢查，進一步規范經營和財務管理，確保資金安全，杜絕資金風險和資金案件的發生。

二是強化人力資源管理，提升人工效能。局嚴格控制用工，確保在崗職工和聘用工和勞務工實現零增長。同時，加強員工素質培訓。建立全員培訓體系，1－11月份進行各類培訓629人/次。另外，加強人工成本管控，合理盤活人力資源。重點將人力資源盤活由盤活數量向盤活質量轉變，在全縣逐步推行實施郵儲柜員制，所有網點實行了合規經理制的派駐，并在今年7月份完成7個網點專職保險經理的派駐，進一步健全了管理制度，提升了人工效能。

三是落實安全管理，保障安全生產。①平時加強“安全法規教育”學習，進一步提高了職工隊伍的安全意識和防范能力，實現企業安全生產事故和經濟案件零目標。②加強日常安全檢查。通過定期檢查和突擊檢查及夜間巡查，著力檢查安全防范和制度執行情況。以開展“安全生產月”活動為契機，加大安全宣傳教育和督導力度，1－11月份共開展郵儲資金風險排查等安全大檢查4次。③多形式提高廣大干部職工的“保安全”能力。通過組織廣大員工開展消防知識專題培訓及結合各網點實際情況，進行防搶、防盜應急演練，大大提升了員工對突發事件的應急處理能力。④規范整治全縣所有投遞人員自帶摩托投遞的行為。不定期對所有投遞人員駕駛證和摩托車行駛證進行檢查，并統一為所有用于投遞的摩托車購置機動車強制保險，目前所有投遞車輛使用比較規范，有效防范道路交通安全事故的發生。

各板塊協調推進，服務水平進一步提高

普遍服務是郵政的根本所在。縣郵政局堅持把保障和改善民生作為工作的出發點和落腳點，著力提升郵政普遍服務水平，促進公共郵政服務均等化，將強業和惠民有機結合起來，促進郵務、速遞物流、郵政金融三大業務板塊平穩較快發展。

一是郵務類業務普遍服務進一步擴大。主要呈現幾個特點：①函件專業多種多樣。制作了0.65萬份本冊式“三八婦女節”專刊；制作了縣第二屆稅收宣傳有獎明信片0.5萬套共1萬個；緊緊抓住“酒后駕車”這一社會熱點，成功開發制作了“交通安全、您我共建”數據庫商函1萬份；開發制作招商數據庫商函2萬份，制作了明信片2000冊，作為縣委縣政府對前來參加龍舟賽的運動員及嘉賓的指定禮品。②集郵業務再創佳績。成功開發了建黨90周年紀念郵冊。③報刊專業、電子專業實現高速增長。1-11月份全縣報刊訂閱業務累計完成172.69萬元，對比上年同期增長3.46%。全縣電子郵政專業高速增長，短信業務再躍新高，二類及網點銀信通總體規模近2萬戶。

二是速遞物流類業務服務廣大群眾。通過“新年郵禮”、“端午郵情”、“思鄉月”等主題營銷活動，今年1-11月份累計完成56.26萬元，對比上年同期增長17.69%，量收同比增長名列全市靠前。同時，開辦了全縣信用社票箱業務及全縣電信物資類配送業務。

三是金融類業務穩步發展。今年以來，從經營措施上進一步加大營銷力度，按照早安排、早部署、早發展的思路，局迅速行動，開展了郵儲業務。保險業務方面，通過與人壽、泰康等保險公司的深入合作，采取資源優勢互補，共贏發展，努力提高柜員的營銷技巧和實戰能力，全面推動了我縣郵政保險業務的健康發展,總保費居全市首位。

2012年七項新舉措服務經濟社會發展

就如何做好2012年的郵政工作，縣郵政局負責人說：“將進一步解放思想，統一認識，堅定信心，以工作發展思路為指導，以經濟效益為中心，以科學發展為第一要務，把握縣域市場機遇，不斷壯大郵政業務規模，努力實現郵政轉型升級，服務經濟社會發展。”他指出，明年郵政工作要做好以下七項工作。

一是以業務結構優化為抓手，努力實現經營工作新突破。2012年，郵政將緊緊把握機遇，加快創新發展，確保各項經營指標順利完成。明確函件核心業務地位，加大對郵務類業務市場的開發。緊緊抓住目前積極推廣同心圓的形勢，造勢氣、樹典型，做大無名址和數據庫的規模。積極培育函件業務新增長點，抓住《新社保法》出臺的有利時機，結合法的宣傳，推進賀卡、數據庫等方面的營銷工作……

二是以改革為契機，實現三大板塊聯動發展。將按照“信息共享、資源共用、市場共有、產品整合、項目聯動、交叉銷售”的總體要求，充分整合各板塊資源，實行項目聯動開發，實現客戶信息共享，實現網絡資源共用，相互使用其他板塊產品，努力實現內部資源利用的效益最大化。

三是以發展為己任，切實增強基礎網絡建設。加強營業網點的改造升級，建設服務營銷型營業平臺，逐步推進營業網點的標準化建設，展示郵政的良好形象和實力。進一步加大投遞網絡優化改造力度，突出投遞作業組織的優化，側重投遞處理流程的調整，提高投遞服務的質量，為郵政業務提供重要支撐和保障。深化信息網絡建設，積極應對激烈的市場競爭，適應郵政經營轉型、管理升級的新形勢，努力實現功能化網點的普及，增強市場競爭能力。

四是以客戶為中心，全面提升郵政服務水平。認真履行普遍服務義務，做好特殊服務、個性化服務和商業化服務，使郵政服務社會、百姓生活，全面提升郵政服務水平。樹立“用戶是親人”的親情服務理念，開展“為民服務創先爭優”活動，把全心全意為人民服務作為郵政的核心價值觀，真心實意地從滿足人民群眾用郵需要出發，以更加優質的郵政服務讓人民群眾滿意。

五是以競賽為激勵，不斷提升市場營銷能力。繼續開展各種業務勞動競賽,著力深化市場營銷能力建設。進一步完善營銷激勵機制，科學制定獎勵政策，有效激發和調動職工營銷的積極性和主動性。繼續加強客戶關系管理，全面跟蹤、動態把握客戶的市場需求，為客戶提供個性化優質服務，增加客戶對郵政業務的忠誠度，積累客戶資源，促進郵政業務的穩定持續發展。積極完善營銷體系建設，繼續深化營銷資源的整合，著重處理好全員營銷、專業營銷、柜臺營銷、能人營銷的關系，努力形成團結協作、聯動互助的營銷機制，創新營銷模式，不斷提高企業整體營銷能力和營銷水平，帶動各項業務增量增收。

六是全力抓好郵政安全，防止郵件安全事故發生。嚴格做好營業、物流窗口單位郵件收寄安全工作，嚴格執行收寄郵件的驗視制度，嚴格執行逐件仔細驗視、雙人眼同封裝等規定，嚴把收寄關，嚴防禁寄物品和危險化學品等危險品流入郵政渠道。加強資金安全管理工作，重點對儲匯網點、金庫、運鈔、槍彈、會計、出納、司押等重要崗位以及涉及資金流動的重點業務環節進行監督檢查，發現問題立即整改。高度重視郵政各項業務系統的網絡安全管理，嚴密監控系統網絡安全，及時處理系統故障，保證設備和系統安全正常運轉。繼續加強對郵政消防安全重點部位消防設施、設備的日常檢修，堅持每日進行防火巡查，確保消防設施、設備的完好運行，制定完善的應急和疏散預案，防范火災事故的發生。

第3篇：如何做好資金安全管理范文

關鍵詞：電信企業；資金管理；風險管控

一、資金管理在電信企業發展中的重要性

隨著社會整體經濟的高質量增長和通信技術的迅速發展，電信企業的行業規模也不斷地壯大。2017年電信業務總量達到27557億元（根據規則，按照2015年不變單價計算），比上年增長76.4%，增幅同比提高42.5個百分點。隨著收入的增長，資金流水的收支規模也日益增大。如果資金管理出現了問題，會造成企業資金鏈出現問題，若問題嚴重則會給公司運營造成毀滅性的災難。電信企業收入資金主要包括：（1）營收資金，包含商營業款，政企客戶部營業款等，占收入資金總額的90%以上；（2）非營收資金，電信企業的押金保證金、租金、賠補款、收回代墊房租、水電費等。以一個中等規模的市分公司為例，目前年收入資金總額可達70000萬元。如此大規模資金往來，如果管理不善，必然會導致資產流失，資金成本過高等一系列問題，最終會影響公司的收入質量下降和所有者權益受損。

二、電信企業資金管理存在的問題

（一）管理層重視不夠

在公司的績效考核體系中，由于日常資金運營不會帶來直接的收益，資金考核的占比一般不超過10%。因此管理層往往將管理重點集中在市場的拓展，業務的發展中，從而忽視了財務管理的重要性，尤其是營收資金對經營發展的作用認識不到位，導致長賬齡應收賬款占比過高，嚴重影響資金周轉和營業收入質量，引發資金管理風險出現。

（二）制度不完善，管控環節設置存在缺陷

營收資金回收管控環節未完全實現不相容崗位實質性分離。業務流程中負責營收資金回收的部門，可自行在資金管理系統中直接銷賬。雖然負責營收資金具體回收的人員與確認資金回收的人員的崗位進行了分離，但由于同屬一個部門，導致銷賬時未嚴格按照實際銀行回單金額逐一比對銷賬，造成的資金差異不能被及時發現，導致營收資金漏收，少收，客戶應收賬款賬實不符。

（三）發票管理存在漏洞

因為業務實際需要，公司存在手工開票和系統開票兩個途徑獲取票據，但手工開票和系統開票彼此孤立，無法通過信息化關聯。部分客戶經理利用手工開票和系統開票未直接關聯的管理現狀，通過虛列收款明目，虛開發票；或利用客戶單位發票管理缺陷重復提交電子發票等違規手段，套取客戶資金，侵占客戶資產，不僅嚴重影響公司正常生產經營秩序，還影響公司聲譽。

（四）資金管理監督不到位

由于公司資金監督管理不到位，且部分客戶經理主觀認識錯誤，未認識到挪用公司資金的違法性和危害性，存在從客戶單位或商處以現金方式收取保證金或營收資金后，未及時上交公司，挪用公司資金長達數月；甚至不提交公司，侵占公司資產，造成公司資金被挪用，存在嚴重流失風險。

（五）資金預算執行不到位

公司按月執行的資金預算中，對收入資金預算管控執行落實不到位，導致非營收資金收回不及時。公司在招投標業務中按招標規定對外支付投標保證金，在投標結束后，經辦人未及時履職將保證金收回；公司的基站等運營設施存在與其他運營商共用水電，渠道業務用房與商共用水電，而水電戶頭是我公司這種情況。這就需要我公司水電費管理人員在以本公司資金全額繳納了相關費用后，及時從共用的運營商或商處回收代墊水電費。由于水電費管理人員未及時履職將墊付款收回，造成屬于公司的資金長期被其他單位無償使用，降低了公司資金周轉效率。

三、電信企業資金管理問題解決對策

（一）優化績效考核模型，提升管理層資金風險重視度

財務部是公司績效考核委員會的日常執行機構。在制定公司績效考核模型時對收入資金管理績效考核模型進行優化，通過績效考核牽引，提升管理層對資金管理風險的重視度。績效考核調整分為兩個層次：一方面對負責資金回收的部門和分支局（承接經營指標的最小經營單元），調整收入資金回現率的考核方式，除考核收入資金完成率外，對超過考核目標的資金絕對值，根據對全年收入的影響程度，分季度設置扣減考核收入的權重，對應扣減考核收入完成數，并在年度考核期內不得清算，以促進收款及時性提高。假如每個季度均超考核目標100萬元，對應季度考核金額如下：另一方面對負責資金回收的客戶經理設置長賬齡應收賬款目標值。根據歷史數據并考慮目標的可行性和挑戰性，對累計2個月以上欠費超同期累計收入5%的部分，每月分別按500元/人的最高限額扣減績效工資，且不進行考核清算。通過優化績效考核模型，提升管理層及員工對營收資金回收重要性的認識和重視程度，加快營收資金的回收，從而降低長賬齡應收賬款占比，提高資金周轉和營業收入質量。

（二）健全營收資金回收管理制度，不相容崗位完全分離

對企業收支業務流程進行梳理，健全營收資金循環內部控制制度，提升不相容崗位分離程度,全方位保證資金安全。（1）建立全市營收資金集中稽核制度，分三級落實資金稽核：一級稽核，由商營業網點負責，主要盤點核實業務辦理應繳資金，并將實收資金每日足額繳存至公司賬戶；二級稽核，由業管中心負責，負責復核一級稽核結果，稽核應收金額是否正確，應收與實繳金額是否一致，監督各收費單元及時、足額繳存營收資金；三級稽核，由財務部負責，根據銀行匯總賬戶實收金額，稽核二級稽核上報的營收資金匯總表，監控二級稽核質量。營收資金經過三級稽核后，才進入財務核算流程，通過三道屏障，有效防范營收資金風險。（2）針對營收資金款項回收的關鍵控制點，通過部門職責調整，強化營收資金回收管理內部控制不相容崗位分離的力度，筑牢營收資金回收銷賬的管理防線。將營收資金管理中回收與銷賬環節從部門內不同人員的崗位分離，轉變為不同部門不同人員崗位分離，分離環節前置到部門，通過跨部門約束，在部門間自然形成監督局面，打造更強有力的資金銷賬審核能力。全市建立了統一的營收資金管理平臺，由業管中心落實專人銷賬，避免回收和銷賬在同一部門管理過程中磨不開面子，賬號管理不嚴的問題帶來的風險。

（三）梳理合同及發票管理流程，降低虛開發票的風險

（1）細分客戶類型，建立不同的營收資金回收管理機制。對于客戶數量少，金額大，且有專屬客戶經理服務的政企客戶，嚴格落實合同簽約收款制度，要求合同執行與收款必須嚴格一致。如果出現收款進度，收款金額等事項與合同不一致，則按單納入考核。對于分散的公眾客戶，按客戶管轄歸屬，確定營收資金的回收率考核目標，按月對經營單元，分支局，客戶經理進行分級考核。（2）加強手工發票的審核，與系統發票人工建立關聯性，并建立臺賬跟蹤收款進度，要求所有手工發票需2個月內回款，并按單納入考核。對于申請開具手工發票的事項，嚴格進行審核。對計費系統已生成發票，但由于信息有誤需要重新開具的，需要業管部門審核確認系統內發票已作廢后，財務部發票開具人員方會出具手工發票。對于計費系統還未能生成發票的情形，要求業務部門在當月須完成業務受理，經業管部門確認業務受理情況后，財務部門發票開具人員方會出具手工發票。所有手工發票均建立臺賬，跟蹤2個月內回款情況，超期回款即納入考核通報，并繼續追蹤，直至銷賬。（3）變更電子發票推送管理細則。原來政企客戶每月的消費電子發票一般推送到專屬客戶經理郵箱，由專屬客戶經理轉呈客戶單位。現在要求專屬客戶經理收集客戶單位接收電子發票的郵箱，由IT信息系統將電子發票直接推送到客戶單位，建立客戶直接從公司IT信息系統接收推送的電子發票的通道，避免客戶經理變造電子發票帶來的營收資金風險。

（四）筑牢思想防線和提升業務規范性兩手抓

（1）長期深入開展“小金庫”專項治理，強化廉潔教育，使得廣大干部員工深刻認識到截留政企客戶營收資金、商保證金、客戶押金、代收水電費等資金屬于“小金庫”，是資金風險管理的紅線，碰不得。公司將“小金庫”問題納入業績考核和“廉潔承諾書”，從思想上，心靈上，制度上凈化公司資金風險管理環境。（2）通過明確的規則，形成管理紅線，嚴控資金在員工個人賬戶的流轉和現金的流轉，確保資金在公司對公賬戶健康運營。公司在梳理收支業務流程后，印發了規范員工個人賬戶收支業務的通知，明確規定收入資金原則上不允許員工現金收取或個人賬戶轉存。特殊情況確需現金收取的，業務部門需先向財務部門報備，并在收取現金后1個工作日內繳存至公司賬戶，財務部門需詳細臺賬記錄一一比對。（3）根據營收資金類別，對應建立多個專用賬戶；利用信息化技術，拓展收入資金歸集方式。商營業款通過翼支付歸集模式實施繳存或由商直接繳存到公司商資金收入專戶；政企客戶營收款通過合同約定明確公司收款賬戶，由客戶單位直接支付到公司政企收入銀行專戶；小額分散的中小商業客戶繳款可借助聚合支付等互聯網金融手段繳存至公司賬戶。

（五）規范非營收資金的管理流程，強化監督檢查

規范非營收資金的管理流程，其中押金保證金通過營業前臺受理或直接轉付到公司銀行賬戶，租金、賠補款、收回代墊房租、水電費等款項，須與對方簽訂合同，明確公司收款賬戶，由對方直接支付到公司銀行賬戶，若付款方為個人的款項可借助聚合支付等互聯網金融手段繳存至公司賬戶。（1）財務部門按月對應收回代墊水電費，招投標保證金等往來款項進行通報，對應收未收的款項賬齡超過1個月的代墊款項及保證金按單進行考核，督促經辦人盡快回收資金，從而以有力手段保障資金回收的執行。（2）深化信息化系統建設，建立招投標保證金與項目信息的強制關聯，將招投標保證金信息與項目執行時間，項目責任人等關鍵信息匯集，在項目執行時間結束時對責任人發出處理提示信息，協助責任人及時收回相關款項，也利于財務部對此類款項進行管理追蹤。

四、結語

綜上所述，電信企業應以從源頭規范，從嚴控制，收支合規，防范風險為原則，優化收入資金管理流程和方式，明確管控要求，劃定管理紅線，建立長效機制，嚴格執行管控，強化監督檢查，從而規范收入資金回籠，降低資金管理風險，提高資金周轉效率，進一步提升企業價值。

參考文獻

［1］趙婧.企業資金管理存在的問題及對策探討［J］交通財會,2019（3）.