法律英語論文精選(九篇)
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第1篇：法律英語論文范文
關(guān)鍵詞：法律英語文本；法律文本語境；語義；法律轉(zhuǎn)向
語言的使用離不開環(huán)境。離開了環(huán)境的語言就好像無本之木。語境對于語言的產(chǎn)生和發(fā)展十分重要。反過來，對于理解語言，探究語義，語境為我們提供了一個坐標(biāo)尺。人們總是通過語境學(xué)習(xí)掌握語言，并在一定語境中使用語言。中國入世以來，越來越多的法律英語文本進(jìn)入了國人的視野。但是由于文化背景的差異。法律英語文本的翻譯和理解困難重重。究其根本，是沒有注意法律英語文本語境下語義的法律轉(zhuǎn)向。
語言學(xué)中，人們按照語言或他們使用的語言分為不同的團(tuán)體。語言社團(tuán)是其中的成員都認(rèn)為講同一個語言的團(tuán)體。(胡壯麟等，2005)法律英語是特定范圍內(nèi)使用的，有著區(qū)別于其它社團(tuán)語言的一種英語，是英語的一種社會變體。它是民族共同語在長期的法律科學(xué)和法律實踐中逐步形成的，服務(wù)于一切法律活動，而且具有法律專業(yè)特色的一種社會方言。(程汝康，熊德米，2004)其特點為準(zhǔn)確，規(guī)范，得體。精練，流暢。Crystal和Dave(1969)對法律文本的結(jié)構(gòu)和組織進(jìn)行了分析總結(jié)，他們認(rèn)為：1，法律語言是工具性語言；2，法律文件具有不同于其它類文本的特征；3，法律英語具有明確的特點；4，法律語言使用了日常英語不采用的語義原則。(杜金榜，2006)法律語言的這些特點說明了研究法律英語語義不同于研究一般的日常用語，在法律語境中使用的語言由于語境的影響，語義就不再完全等同于日常會話的語義。
一、語境
(一)語境的界定
任何符號系統(tǒng)的存在都是隱性的，它僅僅作為一種描寫的可能而存在：唯有描寫行為和認(rèn)識行為才能使其具有顯性。因此，符號系統(tǒng)與描寫互為先設(shè)。(格雷馬斯，2004)，語言和意義互為先設(shè)，同樣，語境的存在也是隱性的，也即語境和語義互為先設(shè)。討論語義在法律文本語境下的法律轉(zhuǎn)向前，第一步必須明確當(dāng)下的語境是什么。
韓禮德在20世紀(jì)80年代(Halliday，1964)探討了最初的語境模型。分別從“范圍”(field)，“方式”(mode)和“基調(diào)”(tenor)這三個變量分析了這一語境模型。(胡壯麟等，2005)按照他的觀點，語言系統(tǒng)被分為語義層、詞匯語法層和語音層三個層次。相鄰層次間的體現(xiàn)關(guān)系(realization)是自然的(natural)，語境層與語義層間的關(guān)系猶如羅網(wǎng)，一方面，語境通過語義的表達(dá)具體化。實體化(instantiation)，另一方面，語義在語境中明確化，特定化，二者相互交織在一起，共同構(gòu)建起一個表意的空間，實現(xiàn)語言的概念功能，人際功能和語篇功能。
1965年后，美國社會學(xué)家費(fèi)斯曼也提出了他對語域的不同看法：認(rèn)為語域是受共同行為規(guī)則制約的社會情景。包括時間，地點和身份。另一位社會學(xué)家海姆斯指出人能夠說出適應(yīng)語境的話語，即人具有交際能力，并把語境定義為話語的形式和內(nèi)容，背景。參與者，目的，音調(diào)，交際工具，風(fēng)格和相互作用的規(guī)范。(Halliday & Hason，2001)
由于研究角度不同，對語境的定義也不盡相同。對法律文本的語境而言，實際就是指影響法律文本生成以及人們解讀法律文本時各種因素的總和。
(二)語境的分類
Malinowski(1923)最早對語境做了“文化語境”和“情景語境”的二維劃分。后來，以Firth為代表，語境又分為語言因素的上下文和非語言因素構(gòu)成的情景語境兩部分。(曾方本，2004)May(2001)提出了動態(tài)語境的概念，指出語境是一個動態(tài)的過程。是一個不斷變化的場景，以便交流過程中的參與者互動。并使交流中的語言得以識別。王建華按照普遍性、層次性和簡明性三個語境分類原則。把語境分為了言外語境——包括認(rèn)知背景和社會文化。言伴語境一包括伴隨語境和現(xiàn)場語境，和言內(nèi)語境——包括語篇語境和句際語境。(張德祿，劉汝山，2003)心理語言學(xué)家也從認(rèn)知科學(xué)的角度提出了認(rèn)知語境，即客觀世界在人大腦中概括化、抽象化、系統(tǒng)化的結(jié)果。(周國輝，2005)從上面的各種分類中。可以看到雖然研究者不同維度對語境做了層次分明的解讀。但不外乎都包括了以下幾個方面：
宏觀層面主要是歷史的、文化的語境。在法律文本中，則體現(xiàn)為一國的法律淵源，法律文化。法律發(fā)達(dá)史。法律英語文本的宏觀層面的語境。就是特定的英美法國家的法律淵源，法律文化，法律發(fā)達(dá)史。微觀層面是指使用語言的具體時間地點，和特定的對象，主題以及臨時性的個體，以及個體的心理狀態(tài)。這一層面的語境在法律文本中表現(xiàn)為：某一法律文本生成或使用的時間，地點，場合(公司函件或法庭公文)，和法律文本的主題(民事案件的答辯狀或刑事案件的公訴書)，以及臨時性的法律文本的主體(一份遺囑或一份婚前財產(chǎn)公證書)。
二、語義
(一)語言的多義性
語言中的字詞是有限的，而世界是無限的。我們無法也不可能構(gòu)建一個和這個無限世界——對應(yīng)的符號系統(tǒng)，相反，通過詞語的組合、重構(gòu)，有限的字詞已能完全表達(dá)言語者想要表達(dá)的這個世界及其發(fā)展變化。字詞的組合、重構(gòu)使語言在根源上產(chǎn)生了新的意義，使用中的語言的意義也隨言語者的意愿發(fā)生變化，以達(dá)到言語者交際的目的。
語言的多義性說明在不同語境和不同文本下，同樣的字詞可能具有不同的意義。Grice進(jìn)一步指出明不(what is said)和暗含(what is implied)也存在差別。后格萊斯時代的學(xué)者雖對他的這一理念提出了質(zhì)疑(Jaszezolt，2004)，但語言的多義性給我們提供一種解釋的可能，雖然它也常常誤導(dǎo)我們做出錯誤的理解，這也是為什么我們要探討法律英語文本語境下語義的法律轉(zhuǎn)向的原因之一。
語言的多義性在文學(xué)文本表現(xiàn)明顯。比如：dog一詞，在下列各句中意思差別明顯：
You dirty dog!你這個無恥的小人!
It is raining cats and dogs，天下著傾盆大雨。
在法律文本中，語言也具有多義性。比如：
第2篇：法律英語論文范文
當(dāng)今的中國國際化水平越來越高，與其他國家的交往滲透到各個領(lǐng)域，包括經(jīng)濟(jì)、教育、文化、體育、政治、醫(yī)療等，中外這些領(lǐng)域的合作越來越廣泛，因此，精通法律英語的復(fù)合型人才越來越受到重視，但是，這類人才在中國又非常緊缺。閱讀法律英語報刊是了解國際國內(nèi)法律文化的重要窗口，同時也是學(xué)習(xí)和掌握現(xiàn)代法律英語的理想途徑。因此，掌握法律英語閱讀策略和學(xué)習(xí)技巧對于法律報刊的閱讀非常重要。本文嘗試運(yùn)用圖示理論對法律英語進(jìn)行分析，探討圖示理論對語篇解讀的作用，旨在促進(jìn)學(xué)習(xí)者對此類語篇的理解能力。
一、圖式的概念
圖式理論(Schema Theory)是對心理過程進(jìn)行理解、解釋的一種理論模式，屬于認(rèn)知心理學(xué)。
十八世紀(jì)德國心理學(xué)家伊曼努爾·康德(Immanuel Kant)最早提出了圖示的概念——“人的大腦中存在純概念的東西，圖式是連接概念和感知對象的紐帶(王曉紅，2004)”[1]。而最先將此概念引入心理學(xué)研究的是英國心理學(xué)家巴特利特(Bartlett)。他將圖式概念運(yùn)用到記憶和知識結(jié)構(gòu)的研究中，并重新定義為人們過去的經(jīng)歷在大腦中的動態(tài)組織。著名心理學(xué)家皮亞杰在圖式理論研究中也做出了巨大的貢獻(xiàn)。他指出：圖式的發(fā)展水平是人的認(rèn)識發(fā)展水平的重要標(biāo)志。圖式既是認(rèn)識發(fā)展的產(chǎn)物，又是認(rèn)識發(fā)展的基礎(chǔ)和條件(石向?qū)崳?994)[2]。20世紀(jì)70年代后期完善圖式理論并將其運(yùn)用到外語教學(xué)中的是美國人工智能專家魯梅哈特(D.E.Rumelhart)等人。他們對圖式理論進(jìn)行了更加深入地研究。他們的觀點是：圖式是認(rèn)知的建筑塊件，人類的認(rèn)知依靠記憶中已經(jīng)存在的圖式。
簡而言之，圖式是以等級層次形式存儲于長時記憶的一組相互作用的認(rèn)知結(jié)構(gòu)，人們從語言材料中所獲取的新信息與已有知識圖式相互作用，以實現(xiàn)對重要信息的理解。
二、英語閱讀教學(xué)現(xiàn)狀
提起英語閱讀，由于對背景知識比較缺乏、平時閱讀習(xí)慣較差以及閱讀技能掌握不全面等原因，學(xué)生們普遍表現(xiàn)出閱讀模式單一、興趣不高等特點。
目前，各大高校的英語閱讀課程大都采用傳統(tǒng)的教學(xué)模式，教師是教學(xué)的主體，一切以教師為中心。這種教學(xué)方式是填鴨式的教學(xué)方式，教學(xué)手段也非常單一。這種教學(xué)模式的弊端是：講授過多的詞匯、語法內(nèi)容;教師對學(xué)生進(jìn)行閱讀檢查時，提出問題過細(xì);在閱讀中教師介入多;閱讀材料陳舊，課堂教學(xué)沉悶(李麗妍，2010)[3]。
傳統(tǒng)的教學(xué)模式只顧教師的講解，忽視學(xué)生對信息的反饋，學(xué)生對所閱讀的材料是否真正掌握，對材料的理解是不是只停留在表面，這些都需要教師去關(guān)注。傳統(tǒng)的教學(xué)模式也不利于培養(yǎng)學(xué)生的思辨能力、主動學(xué)習(xí)的能力及創(chuàng)新的能力。久而久之，學(xué)生對閱讀越來越排斥，教學(xué)效果就會越來越差。因此，必須改變傳統(tǒng)的教學(xué)模式。
三、法律英語的圖式分析
根據(jù)圖式理論，閱讀者的閱讀能力主要由三種形式?jīng)Q定：
語言圖式(linguistic schema)：指詞匯、語法和習(xí)慣用法等方面的語言知識。
內(nèi)容圖式(content schema)：指文章的文化背景知識和文章的主題。
形式圖式(formal schema)：指學(xué)習(xí)者對閱讀文本體裁的了解程度。
在閱讀的過程中，學(xué)生頭腦中的這三種圖式與材料的內(nèi)容互相作用，這將決定學(xué)生對閱讀材料的理解程度。
(一)法律英語語言圖式
法律英語的語言特點鮮明，無論是詞語、詞義，還是表達(dá)方式等方面，都與普通英語有所區(qū)別，在閱讀過程中，學(xué)習(xí)者需要有大量的詞匯儲備。
法律英語的語言特點：
1區(qū)別于文學(xué)作品中常見的華麗辭藻和豐富的修飾語，法律英語屬于正式的書面語，用詞準(zhǔn)確又很拘謹(jǐn)，不像日常英語一樣隨意，否則容易引起法律糾紛。例如：在法律英語中表示“根據(jù)”，一般用in accordance with，而很少會用according to。
例：Cancellation charges will apply in accordance with Paragraph 4 above.(按照上面第四節(jié)條款內(nèi)容應(yīng)該支付注銷費(fèi)。)
2在英語的發(fā)展過程中，法律英語詞匯逐漸從多義的普通英語詞匯中分離出來，一些普通英語中的常用語在法律英語中具有另一種含義。例如：
(1)This is a sensitive issue(問題).
The man died without issue(直系繼承人)
(2)At twenty， hes just beginning to find himself.
The jury found(裁定)him guilty of manslaughter(過失殺人罪).
3因為法典講究傳承和穩(wěn)定，在法律文書的制定過程中，為避免因改變原詞而產(chǎn)生歧義，一些古體詞得以保留下來，這一點主要體現(xiàn)在大量使用以here， there和where與介詞合成的詞。
例如：thereinafter(在下文中)
例：The books first reference was innocuous， but the six references thereinafter were libelous per se.(本書的第一條引文沒有問題，但是后面的6條引文本身即具有誹謗性。)
4不熟悉法律業(yè)務(wù)的外行人很難理解法律術(shù)語和行話，但是，如果律師需要開展業(yè)務(wù)，或者起草相關(guān)的文件，這些術(shù)語就必須掌握了。例如起草合同文件時常用的法律術(shù)語：
at issue(爭論點)
issue of fact(事實問題)
issue of law(法律問題)
cause of action(訴訟原因，案由)
due care(適當(dāng)?shù)男⌒?
5當(dāng)不愿意肯定地表明個人觀點或為體現(xiàn)對他人的禮貌和尊重時，有意地使用模糊語言。
(二)法律英語內(nèi)容圖式
本門課程從國內(nèi)外權(quán)威的法律報刊、網(wǎng)站等選取近三年的法律新聞作為語料。共涉及十個關(guān)注度較高的主題，分別是：商業(yè)金融、刑事案件、就業(yè)、環(huán)境、保險、知識產(chǎn)權(quán)、互聯(lián)網(wǎng)與科技、媒體與通信、房地產(chǎn)、安全。學(xué)生們?nèi)绻麤]有進(jìn)行法律課程的學(xué)習(xí)，不具備相關(guān)法律知識，就無法形成法律知識圖式。
(三)法律英語形式圖式
法律英語的體裁主要有：法律、法規(guī)、法律案例、法律理論文章以及法律實務(wù)文本等。筆者所教授的學(xué)生屬于政法學(xué)院，具有一定的法律知識基礎(chǔ)，對這些體裁的識別相對容易些，可以借助頭腦中已有的形式圖式來理解新的法律信息文本。
四、圖式理論對法律英語閱讀教學(xué)的啟示
學(xué)生頭腦中的圖式能夠幫助他們調(diào)節(jié)注意力、理解分析閱讀材料、搜索記憶、對重要的信息進(jìn)行加工、概括、推論并重新組織等。在法律英語閱讀教學(xué)中，只有最大程度上激活學(xué)生頭腦中的圖式，才能使閱讀的效果最大化。
如果學(xué)生不具備相應(yīng)的基本圖式、或者閱讀材料所提供的激活圖式的線索不足，都無法激活相關(guān)圖式。
在實際教學(xué)中，教師可以通過多種手段來幫助學(xué)生加深對法律英語閱讀材料的理解：
1廣泛利用資源向?qū)W生介紹法律文化背景知識，創(chuàng)建內(nèi)容圖式。
2幫助學(xué)生熟悉法律英語的語言特點，以圖表、文字等各種方式對學(xué)生進(jìn)行語言知識的頭腦風(fēng)暴。
3應(yīng)用體裁教學(xué)法，引導(dǎo)學(xué)生歸納法律英語語篇的結(jié)構(gòu)特點、分析文章的整體思路、段落間的邏輯關(guān)系，以提高學(xué)生的語言綜合能力。
閱讀的過程主要包含以下幾種模式：
1自下而上模式(Bottom-up models)，也稱數(shù)據(jù)驅(qū)動法(data driven)，強(qiáng)調(diào)對閱讀材料從詞匯到語篇意義的理解。在這種模式中，信息被動輸入，學(xué)生被動參與閱讀。
2自上而下模式(Top-down models)，即概念驅(qū)動法(concept driven)。在這種模式中，學(xué)生主動參與閱讀，運(yùn)用已有的知識、經(jīng)驗等預(yù)測、篩選輸入的信息，屬于高層次的閱讀過程。
3互動模式(Interactive models)。它結(jié)合了上述兩種模式的特點，“自下而上”和“自上而下”交互作用是閱讀理解的過程，是視覺信息和已有知識相互作用的過程。我們可以三種模式相結(jié)合，從而培養(yǎng)學(xué)生的閱讀策略和提高語言運(yùn)用的效率，以達(dá)到激發(fā)學(xué)生的英語思維、調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣、促進(jìn)新信息與已知信息的融合、激活原有圖式并建立新的圖式的目的。
第3篇：法律英語論文范文
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第4篇：法律英語論文范文
一、政治思想方面
作為一名普通的教師，我熱愛黨、熱愛社會主義、熱愛人民，并把這種強(qiáng)烈的愛的情感融于所從事的事業(yè)。認(rèn)真學(xué)習(xí)《教師法》和中小學(xué)教師職業(yè)道德規(guī)范等有關(guān)法律，嚴(yán)格地約束自己的言行。認(rèn)真學(xué)習(xí)并領(lǐng)會“三個代表”和十六大的重要思想，正確執(zhí)行黨的教育方針及有關(guān)教育法規(guī)，做到依法執(zhí)教，服從組織的領(lǐng)導(dǎo)，特別是學(xué)校組織的政治學(xué)習(xí)，我不僅能做到積極參加，并且能認(rèn)真做好筆記，將自己的思想牢牢地和黨的方針保持一致。以契而不舍的態(tài)度求實進(jìn)取，不斷地完善自我。在實際工作中在商品經(jīng)濟(jì)社會的浪潮中能始終堅貞如一。重敬業(yè)輕拜金；重奉獻(xiàn)輕計較；重育人輕索取；時時刻刻把黨和人民的利益放在首位。
二、教學(xué)工作方面。
在教學(xué)工作中，能時刻以黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，腳踏實地，事事做好，努力發(fā)揮黨員的先鋒帶頭作用。本年度我能堅決執(zhí)行我校有關(guān)教育教學(xué)的各項方針和政策，扎扎實實地做好新教材的教學(xué)工作，從制定教學(xué)計劃入手，我認(rèn)真鉆研新課程標(biāo)準(zhǔn)及教材，體會新的理念學(xué)習(xí)新的教學(xué)方法，探索新的教學(xué)方法。抓好每一項教學(xué)常規(guī)，備課時能根據(jù)學(xué)生的年齡特點圖文并貌。采取電腦備課，注意在教研時間與本組教師交流自己的設(shè)計，改進(jìn)教案的設(shè)計，能充分使用現(xiàn)化教學(xué)設(shè)備上好每一堂課，在自己的課堂教學(xué)中能將《新課程標(biāo)準(zhǔn)》的理念滲透課堂教學(xué)中，在教學(xué)中如何張揚(yáng)學(xué)生的主體意識，注意讓生對知識求同的同時對知識更要求異。本學(xué)期為了養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣，版權(quán)所有，全國公務(wù)員共同的天地!加強(qiáng)對學(xué)生作業(yè)的檢查，課堂作業(yè)要求不拖拉爭取課堂上作完并訂正，家庭作業(yè)方面指定了嚴(yán)格的計劃，指定了“我是小蜜蜂”的作業(yè)檢查表由小組長把住第一關(guān)，這樣不僅有助于學(xué)生養(yǎng)成良好的習(xí)慣更提高了小干部的能力。作業(yè)批改我仍然堅持紅星和笑臉的評價方式，在哭臉和笑臉之間我和孩子間的感情加深了。無論是課堂作業(yè)還是家庭作業(yè)我都能做到心中有數(shù)。
認(rèn)真參加學(xué)校的每一項活動，積極參加本年度的評優(yōu)課活動，在進(jìn)校教研員的評課中我對自己的業(yè)務(wù)水平有了更深一步的認(rèn)識。認(rèn)真完成學(xué)校的每一項任務(wù)，細(xì)心留心教學(xué)中的點點滴滴并記錄下來寫成教學(xué)札記。抓緊有限的時間提高后進(jìn)生的學(xué)習(xí)效率，幫助他們養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣。做好教學(xué)工作的同時，作為科技輔導(dǎo)員利用業(yè)余時間上網(wǎng)查資料作成課件在校科技組中開展活動，我校科技活動開展的有聲有色，得到了市區(qū)科協(xié)領(lǐng)導(dǎo)的好評。本年度，有1名學(xué)生獲市科技知識競賽二等獎，3人獲三等獎，2人獲優(yōu)秀獎。科技創(chuàng)新大賽我校成績優(yōu)異，我指導(dǎo)的科技活動《科技總動員》獲省市一等獎，我輔導(dǎo)的學(xué)生作品《我想要的椅子》和《音樂與植物》分別獲市三等獎。
三、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)方面。
作為教師我們需要不斷的學(xué)習(xí)，所以我對自己的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)緊抓不放，積極訂閱各種報刊了解學(xué)科新動態(tài)，提高自己的業(yè)務(wù)水平。利用網(wǎng)絡(luò)開闊自己的視野，為自己駐入新的血液。2007年6月，結(jié)束了為期3年的英語本科學(xué)習(xí)，撰寫的英語論文《chinesetermsofaddress》（中國的稱呼語）得到了導(dǎo)師的好評。積極總結(jié)教學(xué)經(jīng)驗撰寫論文。為了做一個稱職的科技輔導(dǎo)員，我大量閱讀有關(guān)科技方面的書籍，通過網(wǎng)絡(luò)了解動物、植物等方面的知識。通過有效途徑，向?qū)W生介紹科技知識，發(fā)展學(xué)生科學(xué)品質(zhì)，樹立科學(xué)的精神。
四、存在問題。
教學(xué)設(shè)計方面更要求新，課堂組織能力尚顯得不夠成熟，缺乏“運(yùn)籌帷幄”，“決勝千里”的總體調(diào)控能力，主要是由于閱歷尚淺，經(jīng)驗不足。今后需要多學(xué)習(xí)老教師的經(jīng)驗，同時在教育教學(xué)中自己更要多留心。繼續(xù)克服自己的急躁心理，調(diào)整情緒，耐心教育學(xué)生。
五、改進(jìn)措施和設(shè)想。
第5篇：法律英語論文范文
關(guān)鍵詞：汽車金融；消費(fèi)信貸；風(fēng)險管理
1引言
國外汽車工業(yè)發(fā)展已有百年歷史，論文在消費(fèi)信貸方面已呈多元化的發(fā)展趨勢，適應(yīng)當(dāng)前汽車工業(yè)發(fā)展的步伐。而我國汽車工業(yè)發(fā)展起步較晚，國內(nèi)汽車消費(fèi)信貸在貸款主體、風(fēng)險管理水平、市場秩序等各方面還存在著一些問題。我國在汽車消費(fèi)信貸領(lǐng)域的落后現(xiàn)狀，嚴(yán)重制約了汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，汽車市場的迅速發(fā)展對我國工業(yè)發(fā)展的重要作用又是不可缺少的。因此，改善汽車消費(fèi)信貸市場，從而帶動汽車工業(yè)的發(fā)展，并推動經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
2國外汽車消費(fèi)信貸的特點
國外汽車工業(yè)經(jīng)過百年的歷史發(fā)展，在汽車消費(fèi)信貸方面，由最初的全款支付方式，轉(zhuǎn)化為一個完整的“融資—信貸—信用管理”的運(yùn)行過程，這為汽車工業(yè)的迅猛發(fā)展起到了巨大的推動作用。目前，國外汽車消費(fèi)信貸已經(jīng)比較成熟。本文以美國、德國、日本等發(fā)達(dá)國家的汽車消費(fèi)信貸為研究背景，得出了其消費(fèi)信貸的特點。
2．1汽車金融服務(wù)主體多樣化
國外汽車金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)主要有：汽車金融公司、銀行、信貸聯(lián)盟、信托公司等。在汽車融資銷售方面，以美國為例，汽車金融公司占39％，銀行占26％，其他機(jī)構(gòu)占35％。在國外，銀行在汽車消費(fèi)信貸方面的優(yōu)勢已逐步被其他金融機(jī)構(gòu)所取代，因為其他機(jī)構(gòu)相較于商業(yè)銀行在這方面具有更明顯的競爭優(yōu)勢。它們更多的是與汽車公司的利益緊密相關(guān)，在汽車行業(yè)不景氣時，銀行往往出于風(fēng)險的考慮，會逐步收縮汽車消費(fèi)信貸的規(guī)模；相反，其他機(jī)構(gòu)由于與汽車公司的利益休戚相關(guān)，不但不會減少信貸規(guī)模，還會以零利率的汽車貸款換取汽車銷售的增長。其次，在經(jīng)營的專業(yè)化程度方面，其他機(jī)構(gòu)也比銀行具有更多的優(yōu)勢。風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)營運(yùn)等方面，其他金融機(jī)構(gòu)都形成了一套獨(dú)立和標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，不僅降低了交易費(fèi)用，而且也提高了工作效率。
2．2汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)全面
隨著汽車消費(fèi)信貸市場的擴(kuò)張和競爭的加劇，畢業(yè)論文金融服務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍也逐步擴(kuò)大，應(yīng)消費(fèi)者的要求，設(shè)立了產(chǎn)品咨詢、融資、租賃、保險、零部件供應(yīng)、維修保養(yǎng)、新車抵押和舊車處理等領(lǐng)域，從而形成了一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈，對汽車生產(chǎn)銷售的發(fā)展起到了十分重要的輔助作用。在德國，大眾汽車公司為客戶提供信用卡，使其在保險、維修、燃油的同時也享受了低利率透支的待遇。在美國，客戶不僅可以獲得汽車貸款服務(wù)，也可銷售各種形式的汽車租賃服務(wù)。
2．3風(fēng)險管理比較完善
目前，國外在汽車消費(fèi)信貸風(fēng)險管理方面已經(jīng)形成了一套比較完備的體系，不僅降低了信貸的風(fēng)險，而且也擴(kuò)大了汽車消費(fèi)信貸的規(guī)模，從而促進(jìn)了汽車銷售的增長。為降低汽車信貸的風(fēng)險，國外已建立一套較為完善的汽車信貸社會服務(wù)體系：信用評級機(jī)構(gòu)、信用調(diào)查機(jī)構(gòu)、抵押登摘要：我國在汽車消費(fèi)信貸領(lǐng)域的落后現(xiàn)狀嚴(yán)重制約了汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，開展個人汽車消費(fèi)信貸是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也是提高整個國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展的重要因素。通過比較分析中外汽車消費(fèi)信貸發(fā)展?fàn)顩r，找出影響我國汽車消費(fèi)信貸發(fā)展的制約因素，最后，結(jié)合我國實際提出一些相關(guān)的政策性建議。
關(guān)鍵詞：汽車金融；消費(fèi)信貸；風(fēng)險管理
1引言
國外汽車工業(yè)發(fā)展已有百年歷史，論文在消費(fèi)信貸方面已呈多元化的發(fā)展趨勢，適應(yīng)當(dāng)前汽車工業(yè)發(fā)展的步伐。而我國汽車工業(yè)發(fā)展起步較晚，國內(nèi)汽車消費(fèi)信貸在貸款主體、風(fēng)險管理水平、市場秩序等各方面還存在著一些問題。我國在汽車消費(fèi)信貸領(lǐng)域的落后現(xiàn)狀，嚴(yán)重制約了汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，汽車市場的迅速發(fā)展對我國工業(yè)發(fā)展的重要作用又是不可缺少的。因此，改善汽車消費(fèi)信貸市場，從而帶動汽車工業(yè)的發(fā)展，并推動經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
2國外汽車消費(fèi)信貸的特點
國外汽車工業(yè)經(jīng)過百年的歷史發(fā)展，在汽車消費(fèi)信貸方面，由最初的全款支付方式，轉(zhuǎn)化為一個完整的“融資—信貸—信用管理”的運(yùn)行過程，這為汽車工業(yè)的迅猛發(fā)展起到了巨大的推動作用。目前，國外汽車消費(fèi)信貸已經(jīng)比較成熟。本文以美國、德國、日本等發(fā)達(dá)國家的汽車消費(fèi)信貸為研究背景，得出了其消費(fèi)信貸的特點。
2．1汽車金融服務(wù)主體多樣化
國外汽車金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)主要有：汽車金融公司、銀行、信貸聯(lián)盟、信托公司等。在汽車融資銷售方面，以美國為例，汽車金融公司占39％，銀行占26％，其他機(jī)構(gòu)占35％。在國外，銀行在汽車消費(fèi)信貸方面的優(yōu)勢已逐步被其他金融機(jī)構(gòu)所取代，因為其他機(jī)構(gòu)相較于商業(yè)銀行在這方面具有更明顯的競爭優(yōu)勢。它們更多的是與汽車公司的利益緊密相關(guān)，在汽車行業(yè)不景氣時，銀行往往出于風(fēng)險的考慮，會逐步收縮汽車消費(fèi)信貸的規(guī)模；相反，其他機(jī)構(gòu)由于與汽車公司的利益休戚相關(guān)，不但不會減少信貸規(guī)模，還會以零利率的汽車貸款換取汽車銷售的增長。其次，在經(jīng)營的專業(yè)化程度方面，其他機(jī)構(gòu)也比銀行具有更多的優(yōu)勢。風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)營運(yùn)等方面，其他金融機(jī)構(gòu)都形成了一套獨(dú)立和標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，不僅降低了交易費(fèi)用，而且也提高了工作效率。
2．2汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)全面
隨著汽車消費(fèi)信貸市場的擴(kuò)張和競爭的加劇，畢業(yè)論文金融服務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍也逐步擴(kuò)大，應(yīng)消費(fèi)者的要求，設(shè)立了產(chǎn)品咨詢、融資、租賃、保險、零部件供應(yīng)、維修保養(yǎng)、新車抵押和舊車處理等領(lǐng)域，從而形成了一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈，對汽車生產(chǎn)銷售的發(fā)展起到了十分重要的輔助作用。在德國，大眾汽車公司為客戶提供信用卡，使其在保險、維修、燃油的同時也享受了低利率透支的待遇。在美國，客戶不僅可以獲得汽車貸款服務(wù)，也可銷售各種形式的汽車租賃服務(wù)。
2．3風(fēng)險管理比較完善
目前，國外在汽車消費(fèi)信貸風(fēng)險管理方面已經(jīng)形成了一套比較完備的體系，不僅降低了信貸的風(fēng)險，而且也擴(kuò)大了汽車消費(fèi)信貸的規(guī)模，從而促進(jìn)了汽車銷售的增長。為降低汽車信貸的風(fēng)險，國外已建立一套較為完善的汽車信貸社會服務(wù)體系：信用評級機(jī)構(gòu)、信用調(diào)查機(jī)構(gòu)、抵押登為了降低汽車消費(fèi)信貸違約所帶來的風(fēng)險，往往會要求保險公司開辦履約保證保險[2]。然而，保險公司這時既要承擔(dān)車貸保險的風(fēng)險，又要承擔(dān)道德風(fēng)險，巨大的風(fēng)險則是保險公司難以承受的。這種情況下，銀行極有可能失去有效保障銀行信貸資產(chǎn)安全的重要手段，從而延緩了汽車銷售速度。
3．4法律制度不健全
汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國起步較晚，還未形成比較完善的法律制度。盡管《貸款通則》、《擔(dān)保法》針對消費(fèi)信貸有一些介紹，但還沒有形成汽車消費(fèi)信貸的相關(guān)立法、司法、執(zhí)法成套的法規(guī)。這就造成了商業(yè)銀行開展汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的無章可循，而且一旦借款人違約，會出現(xiàn)耗時耗力、執(zhí)行難的局面。相對于汽車消費(fèi)者的權(quán)益盡管受到現(xiàn)行《民法》、《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》的保護(hù)，但是與上述法律相配套的法律法規(guī)還是不完善，執(zhí)行過程中也存在著一定的困難。
4我國汽車消費(fèi)信貸市場發(fā)展的對策分析
(1)在汽車消費(fèi)貸款方面，應(yīng)該打破銀行一家獨(dú)汽車市場也得到了迅猛的發(fā)展。有關(guān)統(tǒng)計顯示，從發(fā)達(dá)大的現(xiàn)狀，當(dāng)然單純采用國外的措施(商業(yè)銀行退出大部分市場份額，讓汽車專業(yè)金融公司占居主導(dǎo)地位)也是不明智的。我國應(yīng)根據(jù)現(xiàn)實國情采取適當(dāng)可行的方法。銀行和汽車金融公司合作打開市場，利用銀行資金充足的優(yōu)勢，把資金貸給汽車金融公司，由汽車金融公司做貸款零售，銀行與其共同分享利益。在汽車信貸服務(wù)質(zhì)量方面，應(yīng)盡量涵蓋汽車售前、售中、售后的全過程，同時還要開展購車儲蓄、融資租賃、汽車消費(fèi)保險、信用卡、汽車旅游信貸等業(yè)務(wù)[3]。這些舉措不僅推動汽車消費(fèi)信貸市場的發(fā)展，也有利于汽車銷售的迅猛發(fā)展。
(2)汽車消費(fèi)信貸必須建立在以個人信用管理為業(yè)務(wù)核心的基礎(chǔ)之上，要具備一套完整的、有效的個人信用管理技術(shù)和辦法，從而保障金融機(jī)構(gòu)信貸資金的安全性。信用管理體系應(yīng)分為貸前、貸中、貸后三部分。貸前的工作主要是針對個人資信水平、財產(chǎn)狀況、收支狀況調(diào)查與評價；貸中的工作主要是個人信用狀況監(jiān)控，觀察是否及時的償還貸款，財產(chǎn)狀況有無重大變故等；貸后工作則是對個人信用風(fēng)險處置，并對其結(jié)果利用網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)資源共享。
(3)建立完善的風(fēng)險防范機(jī)制。車貸險的風(fēng)險廣泛復(fù)雜，單憑保險公司的能力是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足的，而由于貸款銀行的業(yè)務(wù)比較多，在這方面的專業(yè)人才也較少，其力量也是不足的，所以更科學(xué)的方法是加強(qiáng)多方合作。貸款銀行、保險公司、汽車經(jīng)銷商三者形成一個聯(lián)盟，共同擬訂合作協(xié)議，共同承擔(dān)風(fēng)險，共享利益。這樣就可以借助銀行資金的優(yōu)勢、保險公司人員的專業(yè)、經(jīng)銷商的擔(dān)保，減少風(fēng)險，化解危機(jī)，維護(hù)汽車金融市場的繁榮與穩(wěn)定[4]。
(4)應(yīng)進(jìn)一步建立與汽車消費(fèi)信貸相配套的法律制度，使得銀行和保險公司在貸款人發(fā)生違約行為時，能夠做到有據(jù)可依、有章可循。英語論文健全的法律制度應(yīng)該對個人的信用制度、銀行等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的貸款行為等進(jìn)行嚴(yán)格的規(guī)范，對消費(fèi)者的還款行為的監(jiān)控責(zé)任也應(yīng)進(jìn)行明確。
5結(jié)語
汽車消費(fèi)信貸作為一種重要的經(jīng)濟(jì)手段已經(jīng)越來越受到關(guān)注。它不僅可以調(diào)節(jié)汽車供求矛盾，而且可以提高居民購買力、擴(kuò)大內(nèi)需，對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了重要的推動作用。對于我國汽車市場而言，我國己經(jīng)形成一個巨大的買方市場，發(fā)展個人汽車消費(fèi)信貸對于有效地刺激消費(fèi)、擴(kuò)大內(nèi)需有著極其重要的作用，因此，建立和完善汽車消費(fèi)信貸制度，對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著巨大的推動作用。
參考文獻(xiàn)：
[1]李玉泉，卞江生．論保證保險[J]．保險研究，2004(5)：1-6．
[2]吳勇．淺談國汽車消費(fèi)信貸市場存在的問題及發(fā)展出路[J]．重型汽車，2004(3)：1-4．
第6篇：法律英語論文范文
1會計國際化是大勢所趨
在當(dāng)今世界，國際貿(mào)易和全球資本市場飛速發(fā)展。隨著經(jīng)濟(jì)全球化趨勢的迅猛發(fā)展，一個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展必須融入到國際經(jīng)濟(jì)浪潮中去，任何國家如果要脫離世界貿(mào)易市場和資本市場而尋求自身的發(fā)展是很難實現(xiàn)的。同樣，由于世界各國都將加入到經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的進(jìn)程中，任何一個國家或地區(qū)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)動蕩，也會影響到世界上的其他國家或地區(qū)。而會計作為國際通用的商業(yè)語言，在經(jīng)濟(jì)全球化過程中扮演著越來越重要的角色；推進(jìn)會計標(biāo)準(zhǔn)和會計實務(wù)的國際化，為全球經(jīng)貿(mào)往來和資本流動減少或者消除成本和障礙，這是經(jīng)濟(jì)全球化的必然要求。與此同時，隨著信息技術(shù)的發(fā)展、尤其是互聯(lián)網(wǎng)的迅速普及和應(yīng)用，為會計國際化的發(fā)展提供了有力的技術(shù)支持，并加速了會計的國際化進(jìn)程。因此，畢業(yè)論文在當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)加速發(fā)展和科技日新月異的背景下，會計國際化已是大勢所趨，是不容回避的客觀現(xiàn)實。
會計國際化是一個國際協(xié)調(diào)的過程，是世界各個國家都面臨的一個共同課題，而不僅僅是某個國家或者地區(qū)的事，各個國家都要參與到這個協(xié)調(diào)過程中來。因為會計國際協(xié)調(diào)的動力是經(jīng)濟(jì)利益，會計國際化實質(zhì)上就是各國的利益協(xié)調(diào)。通過會計的國際協(xié)調(diào)這一過程，各國間的會計差異逐步消除和減少，國際資本市場的效率得以提高，也有助于降低資本成本、改善投資環(huán)境、提升國家和地區(qū)的形象。因此，誰在會計國際化進(jìn)程中占據(jù)了主導(dǎo)地位，誰就可以獲得更多的利益。利益之爭將決定會計國際化的發(fā)展方向。
2我國會計體制如何應(yīng)對國際化的挑戰(zhàn)
2.1盡快建立健全資本市場
在很大的程度上，會計準(zhǔn)則的國際化主要地依賴于公開的資本市場。企業(yè)的權(quán)益、債務(wù)資本主要來源于資本市場，資本市場上有無數(shù)的個人或機(jī)構(gòu)投資者。獨(dú)立的資本供應(yīng)者和需求者都可以在資本市場上找到機(jī)會。如果會計準(zhǔn)則的目標(biāo)是保護(hù)投資者和債權(quán)人的利益，那么經(jīng)過審計的財務(wù)報告就能把資本的供應(yīng)者和需求者連接起來，還可以增強(qiáng)資本供應(yīng)者對需求者提供信息的信心。而且，資本市場規(guī)則涉及的面極廣，資本市場的主體除了遵循我國財政部的會計準(zhǔn)則和制度外，還必須接受證監(jiān)會的監(jiān)管。證監(jiān)會有絕對的權(quán)威通過一些規(guī)范和必要的訴訟來保護(hù)投資者的利益。總而言之，資本市場的國際化是必然的發(fā)展趨勢，通過共同認(rèn)可和接受的會計準(zhǔn)則可以獲得諸多潛在利益。首先可以降低跨國界提供信息的成本；其次，能降低信息使用者的分析和評價成本。其結(jié)果是增強(qiáng)了投資者的信心和降低了資本成本。
2.2制定一套符合國際慣例的會計準(zhǔn)則體系
會計準(zhǔn)則國際化的目的是增進(jìn)會計信息的國際可比性、可理解性。制定一套符合國際會計慣例的會計準(zhǔn)則無疑為實現(xiàn)該目標(biāo)提供了制度保障。我國于1990年開始起草有關(guān)會計準(zhǔn)則的草案，1998年10月成立了國家會計準(zhǔn)則委員會，并于2006年2月頒布了1項基本會計準(zhǔn)則和38項具體會計準(zhǔn)則。這些準(zhǔn)則從形式到內(nèi)容都體現(xiàn)了國際趨同，有著國際會計準(zhǔn)則的烙印。然而，我國的會計準(zhǔn)則在具體條款上與國際會計準(zhǔn)則存在一定的差距。我們必須按照國際慣例，建立統(tǒng)一的以會計準(zhǔn)則為核心內(nèi)容的會計規(guī)范體系，修訂完善已頒布的基本會計準(zhǔn)則，研究制定與我國國情相適應(yīng)并與國際會計慣例相協(xié)調(diào)的會計準(zhǔn)則體系，適時制定出臺若干項具體會計準(zhǔn)則，使我國的會計規(guī)范朝“準(zhǔn)則控制”方向發(fā)展。
2.3進(jìn)一步完善注冊會計師行業(yè)的自律機(jī)制
完善的自律機(jī)制是注冊會計師行業(yè)健康發(fā)展的保障。為此，代與碩士論文需要進(jìn)一步開放國內(nèi)會計服務(wù)市場，充分利用國際會計公司的優(yōu)勢，在推動國內(nèi)會計師事務(wù)與國際會計公司聯(lián)合的同時，培養(yǎng)具有強(qiáng)大競爭力的國內(nèi)事務(wù)所或會計公司；改善CPA（注冊會計師）的行業(yè)監(jiān)管，充分發(fā)揮中注協(xié)及各地方注協(xié)等民間組織的作用;努力提高國內(nèi)CPA的專業(yè)技術(shù)水平與職業(yè)道德水平；增強(qiáng)CPA的風(fēng)險意識與法律責(zé)任意識。提高其獨(dú)立客觀、公正職業(yè)的自覺性。
2.4努力提高注冊會計師素質(zhì)。
會計的國際化包括兩個層面：一方面是會計準(zhǔn)則的國際化，另一方面則是國內(nèi)會計服務(wù)業(yè)市場的開放。在國內(nèi)會計服務(wù)市場的開放問題上，我國已列出了具體的開放時間表，這對我國注冊會計師（CPA）行業(yè)來說無疑是一個巨大的挑戰(zhàn)；國際會計準(zhǔn)則委員會的準(zhǔn)則規(guī)定模式是以原則為導(dǎo)向的，這也對CPA的職業(yè)判斷能力提出了較高的要求。而我國CPA隊伍的現(xiàn)狀不容樂觀，大部分CPA是通過考試取得資格而進(jìn)入CPA隊伍的，他們從業(yè)時間短，執(zhí)業(yè)經(jīng)驗不足。我們應(yīng)加大對執(zhí)業(yè)的CPA業(yè)務(wù)水平和道德教育等全方位培訓(xùn)的力度。對后備力量則要改革考試選拔制度，比如考試內(nèi)容方面，可考慮適當(dāng)?shù)刈⑷雽嬂碚撝R和實際業(yè)務(wù)經(jīng)驗的考核。
2.5建立一個有效的會計準(zhǔn)則執(zhí)行機(jī)制
由于制度具有相互依存性。任一特定的制度安排的效率取決于許多因素，即使構(gòu)成制度的規(guī)則是一致的，但圍繞著這些制度的實施機(jī)制、行為準(zhǔn)則和行為者的意識形態(tài)在細(xì)微而重要方面的差別將會導(dǎo)致制度的極大變化。要真正實現(xiàn)會計準(zhǔn)則的國際化，使制定的會計準(zhǔn)則發(fā)揮其應(yīng)有的作用，建立一個行之有效的會計準(zhǔn)則執(zhí)行機(jī)制十分重要。不然即使我國把國際會計準(zhǔn)則作為國內(nèi)準(zhǔn)則，也不能說明我國會計已經(jīng)完全國際化。在我國目前情況下，對于國際會計準(zhǔn)則不是簡單照搬的問題，必須加快配套制度的改革，如果不從組織保證上、人員培訓(xùn)上、法律協(xié)調(diào)上做充分的準(zhǔn)備工作，將招致改革的失敗。我們可以借鑒美國的做法（薩班斯?奧克斯利法案）強(qiáng)調(diào)通過重罰，加大造假成本。抑制準(zhǔn)則執(zhí)行者造假行為，論文即通過擠壓的方式逼迫報告提供者和報告使用者的利益趨向一致，以確保會計準(zhǔn)則的有效執(zhí)行。
3加快我國會計國際化的進(jìn)程
3．1關(guān)注會計國際化的發(fā)展和動向，結(jié)合我國的國情進(jìn)行吸收借鑒
雖然會計國際化是大勢所趨，但更為重要的是，我國會計國際化要從我國的實際情況出發(fā)，注重解決我國的實際問題。否則，不但問題無法解決，并且可能導(dǎo)致會計信息出現(xiàn)混亂或者失控，從而在很大程度上影響到經(jīng)濟(jì)的健康進(jìn)行，由此帶來的改革成本和風(fēng)險將是巨大的。我國的會計環(huán)境與國際會計準(zhǔn)則針對的發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)背景顯然是存在差別的，因而我國的會計標(biāo)準(zhǔn)與相應(yīng)的國際會計準(zhǔn)則還存在不一致之處，這種情況是受我國的現(xiàn)實環(huán)境所限，也是必然存在的。
一方面我們應(yīng)向國際會計準(zhǔn)則制定機(jī)構(gòu)積極反映我們存在的需要解決的問題；另外，我相信隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷完善與發(fā)展，我們會有條件更廣泛地與國際會計準(zhǔn)則相一致。因此，我們對會計國際化的態(tài)度應(yīng)是：在立足于我國國情、立足于我國當(dāng)前的會計環(huán)境下，積極地與國際會計慣例相協(xié)調(diào)，除非相關(guān)的國際會計慣例與我國的法律法規(guī)存在沖突或明顯不切合我國實際。當(dāng)前，我們需要繼續(xù)關(guān)注國外會計準(zhǔn)則的最新發(fā)展，必須密切關(guān)注國際會計準(zhǔn)則建設(shè)和國際會計協(xié)調(diào)的步伐，研究國際會計準(zhǔn)則和國際會計協(xié)調(diào)的重點問題，緊跟我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程及其對會計信息的需求，并與我國的實際緊密地結(jié)合起來，充分利用國際會計資源解決我國的現(xiàn)實，推進(jìn)我國的會計國際化進(jìn)程。
3.2積極主動地參與會計國際化進(jìn)程
第7篇：法律英語論文范文
關(guān)鍵詞：涉美婚姻；法律思考；比較研究
中美婚姻法律制度的差異，中美不同的歷史文化背景，勢必對締結(jié)涉美婚姻產(chǎn)生障礙，許多法律層面的實務(wù)性問題需要認(rèn)真把握。
一、中美法律關(guān)于結(jié)婚規(guī)定之異同
(一)結(jié)婚條件的異同
美國1970年通過的《統(tǒng)一結(jié)婚離婚法》(uniform marriage and divorce act)規(guī)定，英語論文 結(jié)婚必須具備以下條件：第一，必須是當(dāng)事人的真實意思表示。如果一方由于無智力或智力不健全，或由于酒精、或其他致人麻醉的物質(zhì)的作用而沒有能力表示同意，或一方是在暴力或脅迫下，或在有關(guān)婚姻的重大問題上受到欺騙的情況下，所締結(jié)的婚姻無效。第二，結(jié)婚必須達(dá)到法定婚齡。年滿l8周歲可以結(jié)婚。年滿16周歲的未成年人，獲得其父母或監(jiān)護(hù)人或法庭的許可后，也可以結(jié)婚。第三，結(jié)婚的三種禁止條件：①一方尚未離婚的，禁止結(jié)婚；②直系血親之間、兄妹或姐弟之間禁止結(jié)婚；③伯父、叔父、舅父與侄女、外甥女之間或姑母、姨母與侄子、外甥之間禁止結(jié)婚。除此之外，美國許多州還規(guī)定了其他禁止結(jié)婚的條件，主要包括：同性不得結(jié)婚；堂(表)兄妹之間、堂(表)姐弟之間不得結(jié)婚；直系姻親之間不得結(jié)婚；患有性病者不得結(jié)婚等。
我國《婚姻法》規(guī)定結(jié)婚必須具備三個條件：第一，結(jié)婚必須男女雙方完全自愿，不許任何一方對他方加以強(qiáng)迫或任何第三者加以干涉。這一條與美國法律規(guī)定基本相似，體現(xiàn)了婚姻自由的立法精神。第二，結(jié)婚年齡，男不得早于22周歲，女不得早于20周歲。晚婚晚育應(yīng)予鼓勵。這一條比美國法律規(guī)定的結(jié)婚年齡要晚一些，符合中國控制人口過快增長的國情。第三，禁止條件：①直系血親和三代以內(nèi)旁系血親不得結(jié)婚。②患有醫(yī)學(xué)上認(rèn)為不應(yīng)當(dāng)結(jié)婚的疾病的人不得結(jié)婚。這比美國法律規(guī)定更加寬泛、更加完備，充分考慮了優(yōu)生優(yōu)育的立法原則。
(二)結(jié)婚程序的異同
美國《統(tǒng)一結(jié)婚離婚法》規(guī)定，結(jié)婚必須經(jīng)過法定程序。①結(jié)婚申請。②結(jié)婚批準(zhǔn)。③結(jié)婚準(zhǔn)備期與結(jié)婚批準(zhǔn)有效期，該法第204條規(guī)定，除法庭命令自簽字時起即生效的情況之外，在本州內(nèi)結(jié)婚的批準(zhǔn)在簽字之日起三天后開始生效，有效期為180天。即當(dāng)事人必須在結(jié)婚申請獲得批準(zhǔn)以后的第3天到第183天這一期間內(nèi)舉行結(jié)婚儀式，否則須重新辦理結(jié)婚登記。④舉行結(jié)婚儀式，該法第206條規(guī)定，舉行結(jié)婚儀式的方式多種多樣，但不得采取私人性質(zhì)的結(jié)婚儀式。也就是說，結(jié)婚的男女須在牧師等神職人員、法官或政府官員面前依法舉行婚禮。
我國《婚姻法》第八條規(guī)定，要求結(jié)婚的男女雙方必須親自到婚姻登記機(jī)關(guān)進(jìn)行結(jié)婚登記。符合本法規(guī)定的，予以登記，發(fā)給結(jié)婚證。取得結(jié)婚證，即確立夫妻關(guān)系。相對美國法律規(guī)定而言。我國法定的結(jié)婚程序相對簡單，既不需要結(jié)婚準(zhǔn)備期與結(jié)婚批準(zhǔn)有效期，舉行結(jié)婚儀式也不是必經(jīng)的法定程序。
(三)無效婚姻和可撤銷婚姻的異同
美國《統(tǒng)一結(jié)婚離婚法》規(guī)定，下列四種情形宣告婚姻無效：第一，非真實意思表示的婚姻；第二，一方有性生理缺陷的婚姻；第三，一方或雙方未達(dá)到法定婚齡的婚姻；第四，屬于法律禁止結(jié)婚的婚姻。另外，美國法律還規(guī)定虛假婚姻為無效婚姻。虛假婚姻多數(shù)發(fā)生在移民領(lǐng)域，即美國之外的公民欲通過與美國公民結(jié)婚而移民美國。美國法律規(guī)定了兩種可撤銷婚姻的狀況：一方精神或身體不健全的婚姻；一方受脅迫的婚姻。
我國《婚姻法》規(guī)定，以下四種情形婚姻無效：重婚的；有禁止結(jié)婚的親屬關(guān)系的；婚前患有醫(yī)學(xué)上認(rèn)為不應(yīng)當(dāng)結(jié)婚的疾病，婚后尚未治愈的；未到法定婚齡的。沒有虛假婚姻屬無效婚姻的規(guī)定。關(guān)于可撤銷婚姻，我國《婚姻法》規(guī)定，因脅迫結(jié)婚的，受脅迫的一方可以向婚姻登記機(jī)關(guān)或人民法院請求撤銷該婚姻。因此，中國可撤銷婚姻的情況限于受脅迫一種，性無能及拒絕性生活不能成為婚姻可撤銷的法定理由，僅作為認(rèn)定夫妻感情是否破裂的參考依據(jù)。
二、中美法律關(guān)于離婚規(guī)定之異同
(一)離婚理由的異同。美國<統(tǒng)一結(jié)婚離婚法》
將“婚姻關(guān)系無可挽回的破裂”這一無過錯理由作為離婚的唯一理由。留學(xué)生論文 但到目前大多數(shù)州實行的是有過錯與無過多相結(jié)合的離婚制度。美國法律規(guī)定了三種無過錯離婚理由：第一，分居。指婚姻當(dāng)事人依法解除同居義務(wù)但仍然保持婚姻關(guān)系的法律制度。第二，不和諧。指當(dāng)事人達(dá)到不可能維持正常的同居生活以及婚姻關(guān)系。第三，婚姻關(guān)系無可挽回的破裂。
一般指婚姻雙方因無法協(xié)商的差異而造成破裂，導(dǎo)致不能恢復(fù)的程度。規(guī)定了四種有過錯離婚理由：通奸；虐待；遺棄；其他各種離婚理由，如重婚、不人道、、有罪判決、酗酒、吸毒、惡疾等。
我國《婚姻法》三十二條規(guī)定，有下列情形之一，調(diào)解無效的，應(yīng)準(zhǔn)予離婚：重婚或有配偶者與他人同居的；實施家庭暴力或虐待、遺棄家庭成員的；有賭博、吸毒等惡習(xí)屢教不改的；因感情不和分居滿二年的；其他導(dǎo)致夫妻感情破裂的情形。一方被宣告失蹤，另一方提出離婚訴訟的，應(yīng)準(zhǔn)予離婚。同時，還對現(xiàn)役軍人離婚、女方懷孕期間、分娩后一年內(nèi)或中止妊娠后六個月內(nèi)的離婚作出了特別規(guī)定。
這些規(guī)定符合我國國情，體現(xiàn)了有過錯離婚理由與無過錯離婚理由相結(jié)合的立法精神。
(二)離婚程序的異同。在美國，離婚必須通過法庭進(jìn)行，不能從婚姻登記管理機(jī)關(guān)辦理離婚登記手續(xù)，即使雙方一致同意離婚，也要法庭裁判。美國法院一般只有在無過錯離婚的案例中，才適用調(diào)解程序，但對于涉及子女監(jiān)護(hù)和探視問題，一般都進(jìn)行調(diào)解。美國法律規(guī)定了離婚抗辯制度，所謂離婚抗辯，又稱離婚的限制或阻卻離婚的事由，指一方配偶即使有離婚理由，但他方也有一定的事由存在，法院應(yīng)據(jù)此理由不準(zhǔn)離婚，也被稱作被告在離婚訴訟中有權(quán)提出抗辯，以阻止離婚的判決。
我國法律規(guī)定解除婚姻關(guān)系的途徑有兩種：協(xié)議登記離婚與單方訴訟離婚。對于離婚合意的雙方當(dāng)事人，可以到一方戶口所有地的婚姻登記管理機(jī)關(guān)申請離婚登記，不必到法院辦理。第二種途徑，是適用于一方不同意離婚而一方堅持離婚的當(dāng)事人之間，可以通過一方向法院提起離婚訴訟的方式解除婚姻關(guān)系。與美國婚姻家庭法相比，我國離婚程序顯得簡潔而具有原則性和靈活性，但法條規(guī)定比較抽象，操作更多依賴最高人民法院的司法解釋。
(三)離婚后果的異同。美國法律大體規(guī)定了四個方面的離婚后果。第一，身份上的后果：主要包括再婚的自由、姓氏的變更和子女的監(jiān)護(hù)。關(guān)于子女監(jiān)護(hù)，<統(tǒng)一結(jié)婚離婚法》第402條規(guī)定，法院應(yīng)使有關(guān)監(jiān)護(hù)權(quán)的決定符合子女的最大利益，要考慮的因素有：父母一方或雙方在監(jiān)護(hù)問題上的愿望；子女在監(jiān)護(hù)人選問題上的愿望；子女與父母一方或雙方，其兄弟姐妹及其他對子女最大利益有影響的人相互之間的作用和關(guān)系；子女對家庭、學(xué)校和居住地的適應(yīng)；所有有關(guān)監(jiān)護(hù)關(guān)系者身心健康狀況。第二，財產(chǎn)上的后果。主要是對財產(chǎn)的分割、扶養(yǎng)費(fèi)的給付等。關(guān)于共同財產(chǎn)的分割，法律規(guī)定，結(jié)婚后雙方獲得的所有財產(chǎn)均為共同財產(chǎn)，雙方對共同財產(chǎn)均享有不可分割的一半利益。同時，美國廣泛實施婚前財產(chǎn)協(xié)議，幾乎所有的州均允許夫妻雙方在離婚前就財產(chǎn)處理自行達(dá)成協(xié)議并簽署相關(guān)協(xié)議書，內(nèi)容包括共同財產(chǎn)如何分配、債務(wù)債權(quán)的承擔(dān)等，但離婚協(xié)議須經(jīng)法院審查批準(zhǔn)后方能生效。關(guān)于一方對另一方的扶養(yǎng)，《統(tǒng)一結(jié)婚離婚法》規(guī)定，在離婚訴訟或在扶養(yǎng)費(fèi)訴訟中，只要發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人一方離婚后，財產(chǎn)擁有情況不足以維持其合理的生活需要，并且因撫養(yǎng)子女原因不能工作或即使工作也不能達(dá)到上述需要就可以判令有能力支付的另一方履行扶養(yǎng)義務(wù)，扶養(yǎng)費(fèi)的數(shù)額根據(jù)具體的因素考慮。第三，離婚損害賠償。《統(tǒng)一結(jié)婚離婚法》沒有離婚損害賠償制度規(guī)定，一些州的損害賠償制度是通過判例的形式體現(xiàn)的。第四，子女撫養(yǎng)。美國法律規(guī)定，父母在離婚時就子女撫養(yǎng)費(fèi)達(dá)成的協(xié)議，必須符合法律規(guī)定，不可自行約定，否則法院不予認(rèn)定。如何確定撫養(yǎng)費(fèi)的數(shù)額，《統(tǒng)一結(jié)婚離婚法》規(guī)定要考慮的因素包括：子女的經(jīng)濟(jì)來源；監(jiān)護(hù)父母的經(jīng)濟(jì)來源；婚姻解除前子女的生活水平；子女的身體和感情狀況以及受教育所需要的費(fèi)用；沒有監(jiān)護(hù)權(quán)的父或母的經(jīng)濟(jì)來源及其生活需要等。
我國《婚姻法》第三十六條規(guī)定，父母與子女的關(guān)系，不因父母離婚而消除，離婚后，子女無論由父或母直接撫養(yǎng)，仍是父母雙方的子女。這就明確規(guī)定了離婚后子女的身份后果。法律盡管沒有明確規(guī)定離婚雙方之間的身份后果，但在司法實踐中，離婚雙方從離婚之日起就有了再婚的自由。關(guān)于財產(chǎn)上的后果，《婚姻法》第三十九條及相關(guān)司法解釋規(guī)定，夫妻關(guān)系存續(xù)期間取得的共同財產(chǎn)一般一人一半，這一點，與美國相關(guān)法律規(guī)定的原則基本一致。
關(guān)于一方對另一方的經(jīng)濟(jì)給付，法律規(guī)定了兩種情形：其一是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，《婚姻法》第四十條規(guī)定：夫妻書面約定婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)歸各自所有，一方因撫育子女、照料老人、協(xié)助另一方工作等付出較多義務(wù)的，離婚時有權(quán)向另一方請求補(bǔ)償，另一方應(yīng)當(dāng)予以補(bǔ)償；其二是經(jīng)濟(jì)幫助，《婚姻法》第四十二條規(guī)定：離婚時，如一方生活困難，另一方應(yīng)從其住房等個人財產(chǎn)中給予適當(dāng)幫助。具體辦法由雙方商議；協(xié)議不成時，由人民法院判決。這一規(guī)定雖然是經(jīng)濟(jì)幫助，但與“扶養(yǎng)”概念顯然不同。《婚姻法》三十六條規(guī)定，離婚后父母對于子女仍有撫養(yǎng)和教育的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)相關(guān)法律，離婚后對子女產(chǎn)生的民事責(zé)任依然有連帶賠償?shù)呢?zé)任。最高人民法院的司法解釋規(guī)定，子女撫養(yǎng)費(fèi)的數(shù)額，可根據(jù)子女的實際需要、父母雙方的負(fù)擔(dān)能力和當(dāng)?shù)氐膶嶋H生活水平確定。有固定收入的，一般可按其月總收入的20％至30％的比例支付。這一規(guī)定為離婚家庭的子女特別是未成年子女的生活提供了制度保證。
三、締結(jié)涉美婚姻需要著重考慮的幾個問題
通過對中美婚姻法的比較，筆者認(rèn)為，盡管中美婚姻制度有許多共同點，但差異顯而易見，而這些差異源于不同的文化傳統(tǒng)、不同的社會制度、不同的宗教背景，如果形成沖突，往往難以調(diào)和。因此，締結(jié)涉美婚姻應(yīng)著重考慮以下問題。
(一)心理預(yù)期與現(xiàn)實反差。俗話說，婚姻不是兒戲，涉外婚姻更應(yīng)慎重。有些人特別是女性對締結(jié)涉外尤其是涉美婚姻相當(dāng)期待，把和美國人結(jié)婚與幸福快樂等同起來，有的甚至當(dāng)著炫耀的資本，帶有明顯的功利色彩。事實上，相對國內(nèi)婚姻而言，涉美婚姻的不確定性更高。這主要是缺乏共同的文化傳統(tǒng)，雙方在語言、習(xí)俗、信仰等方面存在較大差異，很難獲得認(rèn)同感和歸宿感，倘若不能逾越這些障礙，就會發(fā)現(xiàn)與美國人結(jié)婚并非自己想象的那樣美好，心理預(yù)期與客觀現(xiàn)實就會產(chǎn)生落差，其結(jié)果必然是身心疲憊，原來盼望的婚姻很可能會在痛苦中結(jié)束。
(二)國籍和永久居住權(quán)。本文前面談到，美國法律規(guī)定虛假婚姻為無效婚姻，而虛假婚姻主要是針對涉外婚姻而言的，目的是限制美國之外的公民通過與美國公民結(jié)婚移民美國。美國移民法案規(guī)定，美國之外的公民如果想通過婚姻移民美國，必須在美國居住相當(dāng)長的時間，一般要求兩年以上。這里有兩種情況：第一，有的人與美國人結(jié)婚只是一種手段，目的是為了拿到簽證或綠卡，到美國深造或定居，其結(jié)果往往事與愿違。第二，有的人與美國人結(jié)婚，本身并沒有移民美國的故意，但由于方方面面的原因，國籍和永久居住權(quán)問題遲遲不能解決，導(dǎo)致長時間的兩地分居，婚姻基礎(chǔ)勢必動搖。同樣的，美國人通過婚姻到中國定居也存在這樣的問題。
(三)締結(jié)婚姻的程序。我國法律規(guī)定，中華人民共和國公民和外國人結(jié)婚適用婚姻締結(jié)地法律。工作總結(jié) 因此，第一，如果可能，盡量在國內(nèi)辦理結(jié)婚手續(xù)。第二，如果在美國辦理結(jié)婚手續(xù)，要注意幾個關(guān)鍵問題：①既要熟悉美國《統(tǒng)一結(jié)婚離婚法》關(guān)于結(jié)婚方面的規(guī)定，又要掌握結(jié)婚對象所在的州的特殊規(guī)定。②申請結(jié)婚時，要按照美國法律的要求，提供齊全的資料，防止申請受阻。③盡量在結(jié)婚批準(zhǔn)有效期舉行婚禮，避免重新申請帶來麻煩。④一定要通過公眾場合舉行正式婚禮，以獲得法律的確認(rèn)和保護(hù)。第三，無論在國內(nèi)或是在美國辦理結(jié)婚手續(xù)，最好舉行婚前財產(chǎn)公證，簽訂婚后財產(chǎn)分配與處理協(xié)議，這也是保護(hù)自身權(quán)益的有效方式。
(四)離婚風(fēng)險的承擔(dān)。權(quán)威部門統(tǒng)計表明，涉美婚姻離婚風(fēng)險較高，這既有前面提到的心理預(yù)期難以實現(xiàn)的問題，也有對方存在嚴(yán)重過錯的問題，還有很重要的一點，就是美國法律對離婚的規(guī)定過于簡單，即法院確認(rèn)離婚的唯一條件為婚姻已無可挽回地破裂。這就出現(xiàn)了兩個方面的問題：一是離婚隨時可能發(fā)生；二是離婚存在風(fēng)險。第一，定居美國的婚姻雙方當(dāng)事人不能協(xié)議離婚，因為美國法律規(guī)定，婚姻的解除必須采用訴訟離婚的方式，不承認(rèn)訴訟外的協(xié)議離婚，所以離婚必須到法院判決。第二，由于適用法律不同及管轄權(quán)爭議等原因，某些當(dāng)事人離婚可能會困難重重。我國法律規(guī)定，中華人民共和國公民和外國人離婚適用受理案件的法院所在地法律，案件管轄適用“原告就被告”原則：“對公民提起的民事訴訟，由被告住所地人民法院管轄，被告住所地與經(jīng)常居住地不一致的，由經(jīng)常居住地人民法院管轄。”這就說明，如果涉美離婚案件一旦由美國法院管轄，且對方不予配合時，就有可能成為馬拉松式的離婚訴訟。第三，財產(chǎn)調(diào)查受到限制，執(zhí)行希望十分渺茫，財產(chǎn)分割難以落實，夫妻扶養(yǎng)義務(wù)多數(shù)為空頭支票。第四，子女監(jiān)護(hù)和撫養(yǎng)問題難以協(xié)調(diào)，特別是在離婚后一方回國定居的情況下，這一問題尤其突出。無論子女判給哪一方，都可能出現(xiàn)這樣的結(jié)果：有監(jiān)護(hù)權(quán)的一方經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)沉重，而另一方的探視權(quán)將會受到損害。如果出現(xiàn)上述情況，建議當(dāng)事人尋求專門咨詢機(jī)構(gòu)或有此專長的資深律師提供幫助。
參考文獻(xiàn)：
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第8篇：法律英語論文范文
關(guān)鍵詞：資產(chǎn)證券化；風(fēng)險；防范措施
一、世界各國資產(chǎn)證券化的一般風(fēng)險因素
(一)交易結(jié)構(gòu)風(fēng)險
資產(chǎn)證券化的運(yùn)作是通過建立一個嚴(yán)謹(jǐn)、有效的交易結(jié)構(gòu)來進(jìn)行的，論文其融資的成功與否及其效率高低與其交易結(jié)構(gòu)有著密切的關(guān)系。其基本交易結(jié)構(gòu)由原始權(quán)益人、SPV(SpecialPurposeVehicle，簡稱特殊目標(biāo)載體)和投資者三類主體構(gòu)成。從理論上說，只要參與各方遵守所確立的合約，該結(jié)構(gòu)將是一種完善的風(fēng)險分擔(dān)的融資方式。但是，由于不同國家對資產(chǎn)出售有著不同的法律和會計規(guī)定，這一方式將面臨結(jié)構(gòu)風(fēng)險。具體包括：
一是交易定性風(fēng)險。指根據(jù)相關(guān)法律，有關(guān)部門可能認(rèn)為發(fā)起人與SPV之間的交易由于不符合“真實銷售”的要求，而將發(fā)起人在破產(chǎn)前與SPV所進(jìn)行的交易行為確定為無效交易，使破產(chǎn)隔離安排失效，從而給證券化投資者帶來損失。
二是收益混合風(fēng)險。指資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流與發(fā)起人兼服務(wù)人的自有現(xiàn)金流相混合，導(dǎo)致SPV在發(fā)起人破產(chǎn)時處于一般無擔(dān)保債權(quán)人的地位，從而給證券投資人帶來損失。
三是實體合并風(fēng)險。指SPV被視為發(fā)起人的從屬機(jī)構(gòu)，其資產(chǎn)、負(fù)債與發(fā)起人的視同一個企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債，在發(fā)起人破產(chǎn)時被歸為發(fā)起人的資產(chǎn)、負(fù)債一并處理，從而給證券投資者帶來損失。
(二)信用風(fēng)險
信用風(fēng)險也稱為違約風(fēng)險。信用風(fēng)險產(chǎn)生于資產(chǎn)證券化這一融資方式的信用鏈結(jié)構(gòu)。畢業(yè)論文從簡單意義上講，信用風(fēng)險表現(xiàn)為證券化資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流不能支持本金和利息的及時支付而給投資者帶來損失。在資產(chǎn)證券化的整個交易過程中，投資者最依賴的兩方是資產(chǎn)支持證券的承銷商、投資銀行和代表投資者管理和控制交易的受托人。在合約到期之前或在可接受的替代方接任之前，任何一方對合約規(guī)定職責(zé)的放棄都會給投資者帶來風(fēng)險，具體包括：
1．承銷商風(fēng)險。承銷是投資者對資產(chǎn)組合惡化采取的主要防范手段。例如，在應(yīng)收款支持的融資中，承銷商能直接以其支付行為影響有關(guān)潛在資產(chǎn)合約的執(zhí)行。因為承銷過程的中斷不僅可能導(dǎo)致對投資者的延期支付，而且可能引起整個結(jié)構(gòu)信用質(zhì)量的下降。所以當(dāng)應(yīng)收款支持交易被結(jié)構(gòu)化以后，承銷商在招募說明書中應(yīng)根據(jù)歷史經(jīng)驗對拖欠、違約及索賠給出相應(yīng)的說明。
2．受托人風(fēng)險。雖然受托人的經(jīng)營狀況不直接影響由應(yīng)收帳款組合所帶來的現(xiàn)金流量，但它卻在很大程度上決定該資金收妥后的安全性以及該資金轉(zhuǎn)給投資者的及時性。所以大多數(shù)交易有嚴(yán)格的規(guī)定，按投資者的要求對受托人的經(jīng)營狀況進(jìn)行控制，這些規(guī)定在一定程度上能為投資者提供實質(zhì)性保護(hù)，但是他們并不能完全消除管理不當(dāng)?shù)目赡苄裕@正成為造成風(fēng)險的潛在因素。正是在這個意義上，有關(guān)評級公司已經(jīng)采取了附加措施以提醒投資者注意這種潛在風(fēng)險。
(三)可回收條款風(fēng)險
指發(fā)行人和持有者之間合同的條款之一是發(fā)行人有權(quán)在債券到期前，提前償還全部或部分債券。如果在未來某個時間市場利率低于發(fā)行債券的息票利率時，發(fā)行人可以收回這種債券，并以按較低利率發(fā)行的新債券來替代它。短期贖回等于是由發(fā)行人在行使一種期權(quán)，以便按更為有利的條件對債務(wù)進(jìn)行再融資。從投資者的角度看，提前償還條款有三個不利之處：
首先，可提前償還債券的現(xiàn)金流量的格局難以確定。其次，當(dāng)利率下降時，發(fā)行人要提前償還債券，投資面臨再投資風(fēng)險。第三，債券的資本增值潛力減少。醫(yī)學(xué)論文以住房抵押擔(dān)保證券為例，它屬于固定收入證券的一種，但是卻包含一個提前償還條款。住宅所有者難以預(yù)料的提前償還風(fēng)險使投資者面臨再投資風(fēng)險，并使其原本的資產(chǎn)負(fù)債管理計劃落空。
實際上，抵押擔(dān)保證券的現(xiàn)金流動時間安排上的不確定性比公司債券和市政債券要大，因為行使提前償還一筆抵押貸款的期權(quán)不單純依賴于現(xiàn)行市場利率，它還依賴于每個房產(chǎn)主面臨的特定經(jīng)濟(jì)和非經(jīng)濟(jì)因素。例如，房產(chǎn)主遇到遷移或房屋轉(zhuǎn)手時，可能會提前償還貸款或者當(dāng)房產(chǎn)主發(fā)現(xiàn)了對自己更有利的二次融資可能性，提前償付也會發(fā)生。一般用存續(xù)期這一指標(biāo)來衡量提前償還。存續(xù)期是以各支付期的支付現(xiàn)值為權(quán)數(shù)對支付期加權(quán)平均，存續(xù)期縮短了則說明發(fā)生了提前償還。
(四)利率風(fēng)險
證券化產(chǎn)品作為固定收益證券的一種，具有和其它固定收益證券類似的各種風(fēng)險，利率風(fēng)險就是其中一種。具體而言，證券化產(chǎn)品的價格與利率呈反向變動，即利率上升或下降時，證券化產(chǎn)品的價格就會下跌或上漲。如果投資者將證券化產(chǎn)品持有至到期日，那么證券到期前價格的變化不會對投資者產(chǎn)生影響；如果投資者可以在到期日前出售證券，那么利率的上升會導(dǎo)致資本損失，這就是通常所說的市場風(fēng)險，也稱為利率風(fēng)險。利率風(fēng)險是證券化產(chǎn)品市場上投資者面臨的主要風(fēng)險之一。證券價格對市場利率變化的敏感程度取決于證券的特征，如證券的成熟、證券的息票利率、利息支付的頻率、本金分期攤還的速度、債務(wù)工具當(dāng)前的收益率、證券中含有的選擇權(quán)等。在其它條件相同的情況下，證券化產(chǎn)品的息票利率越高，其價格對利率的變化就越敏感。證券化產(chǎn)品的到期期限越長，其價格相對于利率的變化就越敏感。利率水平越低，證券化產(chǎn)品的價格相對于利率的變化就越敏感。
(五)資金池的質(zhì)量與價格風(fēng)險
按照J(rèn)ackM．Guttentag的觀點：銀行具有低估甚至忽略以小概率發(fā)生的重大損失事件的傾向。按照該心理定律，忽視低概率、高損失事件，源于人的非理性。人們長期預(yù)測能力非但不能隨證券化進(jìn)程而提高，反倒有進(jìn)一步短視的傾向，結(jié)果使金融市場存在更大的波動和不確定性。因此，在資金池的構(gòu)建方面，要嚴(yán)格評估資金池的質(zhì)量，警惕發(fā)起人將不良資產(chǎn)以良好資產(chǎn)出售，以防人們對風(fēng)險資產(chǎn)定價僅依據(jù)對市場短期的看法，由此而產(chǎn)生低定價的可能，導(dǎo)致實際利潤率曲線低于市場要求的利潤率曲線形成缺口，而且缺口不斷增大，不僅可能給投資者帶來損失，最終還可能引起金融危機(jī)。
同時，資產(chǎn)證券化如果定價不合理，就會產(chǎn)生價格差。這種價格差的大小取決于市場正確識別證券化工具價格水平的能力，也就是說，市場需要時間來評價它的價值和風(fēng)險。應(yīng)該意識到新工具、新市場中的低定價問題是有代價的，因為新金融工具或市場通常由于存在為合理定價積累經(jīng)驗的成本，而比成熟市場效率低下，這種學(xué)習(xí)成本導(dǎo)致低定價交易，會引起近期或未來的虧損。因此證券化等新興市場上存在實際利潤率曲線低于市場要求利潤率曲線的情況。總之，經(jīng)驗不足導(dǎo)致新產(chǎn)品在初始階段定價偏低，該階段大量風(fēng)險積累起來的可能引發(fā)風(fēng)險。
此外，證券化的風(fēng)險還包括發(fā)起人回購資產(chǎn)的道德風(fēng)險、發(fā)起人弱化對出售資產(chǎn)管理的道德風(fēng)險、信用增級和流動性支持的風(fēng)險等，這些風(fēng)險處理不當(dāng)，將會危及整個金融體系。
二、中國開展資產(chǎn)證券化的特殊風(fēng)險因素
(一)政策風(fēng)險
政府在資產(chǎn)證券化形成、發(fā)展過程中始終起著舉足輕重的作用，主要表現(xiàn)在提供制度保障方面(如法律、稅收、利率、監(jiān)管、投資者保護(hù)等)。資產(chǎn)證券化的初期多是政府主導(dǎo)，政府政策的風(fēng)險不可低估。
比如說，資產(chǎn)證券化本質(zhì)上體現(xiàn)了財產(chǎn)信托的關(guān)系，加之我國現(xiàn)存的法律障礙，所以我國現(xiàn)階段多采用財產(chǎn)信托模式。但是，目前模式?jīng)]有嚴(yán)格的法律定位，是由政府審批形式推動的，民間模式屬于“球”，面臨較大政策風(fēng)險。
(二)法律風(fēng)險
通過財產(chǎn)信托創(chuàng)造的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬于典型私募產(chǎn)品，不適用我國《證券法》的相關(guān)規(guī)定，在相關(guān)法律沒有正式出臺之前，它的身份并不明確。而且，沒有完善的法律制度，就不能很好地規(guī)范各參與方的權(quán)利義務(wù)，明確收益歸屬，降低操作風(fēng)險及提供必要的安全性和流動性。此外，中央優(yōu)先權(quán)益登記系統(tǒng)沒有建立，這也為資產(chǎn)證券化帶來了法律風(fēng)險。
根據(jù)我國《合同法》第八十條規(guī)定：“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力。”《合同法》第八十七條規(guī)定：“法律、行政法規(guī)規(guī)定轉(zhuǎn)讓權(quán)利或者轉(zhuǎn)移義務(wù)應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)的，依照其規(guī)定。”因此合同法對債務(wù)人已采取了“通知主義”，為資產(chǎn)證券化明確了轉(zhuǎn)讓的法律條件。但是，資產(chǎn)證券化資產(chǎn)池一般較大，項目繁雜，逐一通知債務(wù)人在實踐中既不經(jīng)濟(jì)也不可行。
(三)流動性風(fēng)險
目前，中國證券化信托產(chǎn)品發(fā)展的一個重要限制是流動性問題。證券化產(chǎn)品流動性不足就會要求較高的流動性貼水，大大增加證券化的成本，這就跟證券化“把不流動的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為高流動的證券”的初衷相去甚遠(yuǎn)。因此，提高證券化產(chǎn)品的流動性是中國資產(chǎn)證券化突破模式的核心問題之一。
三、防范我國資產(chǎn)證券化風(fēng)險的措施
雖然資產(chǎn)證券化可能會遭遇各種各樣的風(fēng)險，但它是近年來世界金融領(lǐng)域最重大的和發(fā)展最快的金融創(chuàng)新，它不僅是一種金融工具的創(chuàng)新，而且是金融市場創(chuàng)新和金融制度創(chuàng)新。它對一國的投融資體制、信用機(jī)制、資源配置方式、風(fēng)險管理和金融監(jiān)管等金融結(jié)構(gòu)各個方面都產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響，并極大地促進(jìn)了一國金融結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化。因此，我們并不能因為害怕風(fēng)險而放棄這種優(yōu)質(zhì)的金融創(chuàng)新，完全可以在總結(jié)我國資產(chǎn)證券化探索中的實踐經(jīng)驗和借鑒發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，通過構(gòu)建良好的資產(chǎn)證券化環(huán)境和提高監(jiān)管質(zhì)量來防范風(fēng)險。
(一)構(gòu)建良好的資產(chǎn)證券化環(huán)境
1．建立健全資產(chǎn)證券化的法律體系。資產(chǎn)證券化在我國剛剛起步，與其他國家或地區(qū)不同，目前并沒有資產(chǎn)證券化的法律，只是以《信貸資產(chǎn)證券化試點管理辦法》、《資產(chǎn)支持證券交易操作規(guī)則》、《資產(chǎn)支持證券發(fā)行登記與托管結(jié)算業(yè)務(wù)操作規(guī)則》為依據(jù)，所以，需要盡快制定《資產(chǎn)證券化法》等相關(guān)法律法規(guī)，對SPV的法律地位、性質(zhì)、行為能力、證券發(fā)行、二級市場轉(zhuǎn)讓流通、投資主體、證券化資產(chǎn)的真實出售、破產(chǎn)隔離，以及相關(guān)的會計、稅務(wù)、土地注冊、抵押、披露等制度做出明確的規(guī)定。只有這樣。才能使資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)有法可依、有章可循、規(guī)范運(yùn)作、降低風(fēng)險。
2．選擇信用高、實力強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)作為SPV。SPV是資產(chǎn)證券化中的特殊機(jī)構(gòu)。要順利實施資產(chǎn)證券化，就必須盡快建立相對比較穩(wěn)定的SPV，其業(yè)務(wù)主要是發(fā)行資產(chǎn)證券，并向發(fā)起人購買基礎(chǔ)資產(chǎn)和向投資者派發(fā)證券收益。目前，SPV主要應(yīng)考慮有全國性的大銀行和自信實力雄厚的大企業(yè)上來設(shè)立。另外，從國際經(jīng)驗來看，在SPV設(shè)立過程中應(yīng)有一定的政府背景，這樣不僅有利于提高資產(chǎn)支持證券的等級，降低運(yùn)作成本，更有利于開拓資產(chǎn)證券化市場。目前可以由政府出面組建國有獨(dú)資公司形式的SPV，也可以在政府的擔(dān)保下由發(fā)起人自行設(shè)立SPV。
3．建立完善的信用評級、增級制度與評級中介機(jī)構(gòu)。信用評級機(jī)構(gòu)和增級機(jī)構(gòu)是資產(chǎn)證券化的主體要素。首先，對于目前國內(nèi)現(xiàn)有的一些金融機(jī)構(gòu)，如會計事務(wù)所、評估事務(wù)所等，政府應(yīng)當(dāng)出臺相應(yīng)的規(guī)章制度，規(guī)范他們的運(yùn)作，杜絕信用評級工作中的道德風(fēng)險的發(fā)生。其次，政府可以出面設(shè)立一家專業(yè)從事證券化信用評級服務(wù)的機(jī)構(gòu)，或者通過政府特許的方式，選擇一家或幾家國際上運(yùn)作規(guī)范的具有較高資質(zhì)和聲譽(yù)水平的金融中介機(jī)構(gòu)參與到我國的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)服務(wù)中來。
4．大力發(fā)展資本市場，營造資產(chǎn)證券化的市場基礎(chǔ)。近年來，我國保險業(yè)、基金業(yè)發(fā)展迅速，如果能夠在進(jìn)一步放寬對保險資金、養(yǎng)老基金、醫(yī)療基金等社會資金運(yùn)用的限制，對于資產(chǎn)證券化的順利推行無疑是一個強(qiáng)勁的推動。
5．加強(qiáng)國際合作，打造資產(chǎn)證券化的國際渠道。我國資產(chǎn)證券化的時間短、經(jīng)驗少，目前國有銀行缺位、中介機(jī)構(gòu)缺乏影響力的情況下，不進(jìn)行國際合作與交流是不明智的。在這方面，可以考慮從國外聘請資產(chǎn)證券化方面的高級專業(yè)人才，與資產(chǎn)證券化經(jīng)驗豐富的外國投資銀行和中介機(jī)構(gòu)合作，由金融資產(chǎn)管理公司抽出部分資產(chǎn)進(jìn)行打包，面向國際投資者出售等。通過這些合作方式，使我國資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)走向國際市場，從而降低我國資產(chǎn)證券化的風(fēng)險，加速我國資產(chǎn)證券化的進(jìn)程。
(二)強(qiáng)化對資產(chǎn)證券化的監(jiān)管
資產(chǎn)證券化銜接貨幣市場與資本市場，其涉及部門眾多。而我國財政部、央行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會等如何形成合力，達(dá)成共享利益、共同監(jiān)管的局面，這是防范資產(chǎn)證券化風(fēng)險、推動資產(chǎn)證券化發(fā)展的至關(guān)重要的因素。
1．監(jiān)管理念
(1)金融監(jiān)管與金融創(chuàng)新動態(tài)博弈。凱恩斯對金融創(chuàng)新的動因提出了規(guī)避管制的理論解釋：金融創(chuàng)新主要是金融機(jī)構(gòu)為了獲得利潤而回避政府的管制所引起的。許多形式上的監(jiān)管，實質(zhì)上等于隱含的稅收，阻礙了金融機(jī)構(gòu)從事已有的盈利性活動和利用管制以外的利潤機(jī)會。因此金融機(jī)構(gòu)會通過創(chuàng)新來逃避政府管制，而當(dāng)金融創(chuàng)新可能危及金融穩(wěn)定與貨幣政策時，金融當(dāng)局又會加強(qiáng)監(jiān)管，新的管制又會導(dǎo)致新的創(chuàng)新，兩者不斷交替，形成一個相互推動的過程。從博弈論觀點來看，金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管當(dāng)局好似蹺蹺板上做游戲的雙方，他們不斷地適應(yīng)彼此，形成“管制——創(chuàng)新——放松管制或再管制——再創(chuàng)新”的辯證形式，共同推動金融深化和發(fā)展的過程。
(2)激勵相容。金融監(jiān)管成為金融創(chuàng)新動因的重要條件是激勵相容、鼓勵創(chuàng)新的監(jiān)管理念。監(jiān)管應(yīng)當(dāng)是符合和引導(dǎo)、而不是違背投資者和銀行經(jīng)理利潤最大化目標(biāo)的實現(xiàn)。也就是說，監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)參照金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)將金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和市場約束納入監(jiān)管的范疇，應(yīng)用這兩種力量來支持監(jiān)管目標(biāo)的實現(xiàn)。巴塞爾新資本協(xié)議對資產(chǎn)證券化的監(jiān)管已很好地詮釋了這一點。在制定過程中，委員會始終尊重和重視來自銀行業(yè)界的聲音，幾易其稿。同時，對于內(nèi)部評級方法又提出了以評級為基礎(chǔ)的方法和更為復(fù)雜的監(jiān)管公式方法，以供不同風(fēng)險管理能力的銀行使用。
(3)風(fēng)險導(dǎo)向性的審慎監(jiān)管。英語論文風(fēng)險導(dǎo)向性的審慎監(jiān)管強(qiáng)調(diào)動態(tài)和更富靈活性的監(jiān)管，提高監(jiān)管的風(fēng)險敏感性。巴塞爾新資本協(xié)議對資產(chǎn)證券化引人內(nèi)部評級法其目的就在于增強(qiáng)資本充足率的市場敏感性。同時，委員會賦予了各國監(jiān)管當(dāng)局更多的操作靈活性，在資產(chǎn)證券化的認(rèn)定上注重經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵而非法律形式，這就使得監(jiān)管當(dāng)局更能適應(yīng)資產(chǎn)證券化的動態(tài)發(fā)展。在第二支柱中，委員會提出監(jiān)管當(dāng)局可以視風(fēng)險轉(zhuǎn)移程度對資本重組要求進(jìn)行靈活調(diào)整等方面都體現(xiàn)了風(fēng)險導(dǎo)向性的監(jiān)管理念。
總之，巴塞爾系列協(xié)議對資產(chǎn)證券化監(jiān)管的演進(jìn)歷程清晰地反映了國際金融監(jiān)管理念從常規(guī)性監(jiān)管到資本充足監(jiān)管再到風(fēng)險導(dǎo)向監(jiān)管的演變，體現(xiàn)了當(dāng)前國際監(jiān)管領(lǐng)域激勵相容的發(fā)展趨勢。對于我國目前逐步推進(jìn)中的資產(chǎn)證券化，其監(jiān)管層面不僅應(yīng)在資本充足上參照巴塞爾新資本協(xié)議的一些處理方法，更應(yīng)在監(jiān)管理念上逐漸向國際先進(jìn)的監(jiān)管理念靠攏。
2．監(jiān)管的主體和目標(biāo)、方式和內(nèi)容
(1)監(jiān)管主體和目標(biāo)。對于資產(chǎn)證券化的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，美國為證券交易委員會(SEC)，監(jiān)管目標(biāo)為保護(hù)投資者利益，促進(jìn)市場的形成和發(fā)展。在資產(chǎn)證券化監(jiān)管方面，以評級公司的眼光看待資產(chǎn)證券化中的問題，應(yīng)重點履行兩種職能：一是對信息披露監(jiān)管；二是對虛假、欺詐行為處罰。目前美國資產(chǎn)證券化監(jiān)管上有兩種趨勢，一是市場增長快，已成為一個重要的融資渠道，監(jiān)管機(jī)構(gòu)支持這個市場的發(fā)展；二是有濫用此種融資工具的風(fēng)險，如EN．RON，監(jiān)管機(jī)構(gòu)更注重加大審查力度。根據(jù)現(xiàn)階段我國分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的需要，央行、銀監(jiān)會和證監(jiān)會是資產(chǎn)證券化監(jiān)管的最主要機(jī)構(gòu)。發(fā)改委、財政部、國資委等各負(fù)責(zé)相應(yīng)監(jiān)管職責(zé)。銀監(jiān)會對銀行類金融機(jī)構(gòu)和信托等非銀行內(nèi)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管；保監(jiān)會對保險類金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管；證監(jiān)會對證券公司、基金公司等負(fù)責(zé)監(jiān)管。證券化品種的流通凡是在銀行間市場進(jìn)行的，可由央行金融市場司等部門負(fù)責(zé)監(jiān)督；在交易所或柜臺進(jìn)行的，可由證監(jiān)會等部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。監(jiān)管目標(biāo)是保護(hù)投資者利益，以促進(jìn)市場的形成、發(fā)展和完善。
(2)監(jiān)管方式和內(nèi)容。在監(jiān)管方式上，美國、13本和韓國均為市場為主導(dǎo)的集中監(jiān)管模式，實行注冊登記制。美國資產(chǎn)支持證券的發(fā)行主要采取案架注冊(SHELFREGISTRATION)的方式，在總的交易項目案架注冊后，對以后每一筆的發(fā)行交易不再審查。在發(fā)行階段重點審查交易結(jié)構(gòu)及各種合約關(guān)系、資產(chǎn)組合方面的技術(shù)性指標(biāo)，投資人認(rèn)為實質(zhì)性的信息均要披露，監(jiān)管機(jī)構(gòu)審查信息披露的全面性、真實性、準(zhǔn)確性和及時性。發(fā)行后的監(jiān)管主要是報告制度，一般是半年付息，半年披露一次信息。如發(fā)生虛假、欺詐等行為，SEC專門有一個執(zhí)行部門(人員數(shù)量上2倍于其他部門)負(fù)責(zé)執(zhí)行。我國資產(chǎn)證券化監(jiān)管方式也應(yīng)該是市場為主導(dǎo)的集中監(jiān)管模式，就目前的實際看，實行注冊登記制尚有困難，可以實行審批或?qū)徍酥啤?/p>
在監(jiān)管內(nèi)容上，美國SEC主要監(jiān)管信息披露，在監(jiān)管資產(chǎn)證券化方面表現(xiàn)了高度的靈活性，有效地結(jié)合了法律的規(guī)定要求和實踐的需要。如確認(rèn)ABS的“證券”屬性，將資產(chǎn)證券化活動納入證券法監(jiān)管范疇；修改SPV的“投資公司”定性，簡化相應(yīng)的監(jiān)管要求等。我國監(jiān)管的內(nèi)容包括主體資格的認(rèn)定、證券化品種、交易結(jié)構(gòu)的審查、資產(chǎn)池技術(shù)性指標(biāo)的審查、各種合約關(guān)系結(jié)構(gòu)的審核等，最重要的一點，就是審查信息披露的全面性、真實性、準(zhǔn)確性與及時性。信用是滲透于資產(chǎn)證券化全過程的，并在證券化中起著基礎(chǔ)作用(沒有信用評級、信用增級，資產(chǎn)證券化就失去了大部分的光輝)，因此，中國資產(chǎn)證券化制度創(chuàng)新的關(guān)鍵一環(huán)就是創(chuàng)建良好的信用環(huán)境，包括良好的個人信用環(huán)境和政府信用環(huán)境。
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第9篇：法律英語論文范文
關(guān)鍵詞:循環(huán)經(jīng)濟(jì);創(chuàng)新管理;集成創(chuàng)新
1導(dǎo)言
從事經(jīng)營活動時誰也不會不考察資本的投入,不過,絕大多數(shù)公司在核算時確實忽略了一項非常重要的資本構(gòu)成,即地球生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的價值[1]。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中,大多數(shù)人忽略了資源的有限性和有價性,使得經(jīng)濟(jì)得到高速發(fā)展的同時,造成資源的過度消耗以致資源短缺,對社會的未來發(fā)展造成極大的威脅。
以許慶瑞教授為首的一批學(xué)者于2002年在國際上首次提出了“全面創(chuàng)新管理”(totalinnovationmanagement,簡稱TIM)的創(chuàng)新管理新范式,以求在新時代條件下豐富發(fā)展創(chuàng)新管理理論,并為我國企業(yè)適應(yīng)競爭環(huán)境的變化,進(jìn)行科學(xué)有效的全面創(chuàng)新提供理論指導(dǎo)[2]。企業(yè)進(jìn)行的創(chuàng)新都要以資源為前提,沒有資源,創(chuàng)新變得沒有任何用處。鑒于目前經(jīng)濟(jì)活動借以生存的資源短缺和許慶瑞教授提出的全面創(chuàng)新管理理論,我們提出創(chuàng)新使用資源的方式,以便在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時,使人類和社會實現(xiàn)共同發(fā)展,可持續(xù)發(fā)展。
20世紀(jì)八九十年代以來,發(fā)達(dá)國家認(rèn)識到賴以生存的資源越來越短缺的危險性,紛紛提出走循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展道路,循環(huán)已經(jīng)逐漸成為發(fā)達(dá)國家的一股新經(jīng)濟(jì)的潮流。近年來,我國也認(rèn)識到資源短缺、生態(tài)環(huán)境惡化等問題,2004年中央把發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)和建設(shè)資源節(jié)約型社會作為一項重要的戰(zhàn)略任務(wù)提上議事日程。樹立和落實科學(xué)發(fā)展觀,必須徹底摒棄傳統(tǒng)的線性經(jīng)濟(jì)模式,大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)將推動我國經(jīng)濟(jì)朝著生態(tài)化方向前進(jìn),也將提高我國在國際經(jīng)濟(jì)競爭中的競爭力,選擇循環(huán)經(jīng)濟(jì)符合歷史和社會規(guī)律的必然。然而選擇發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)只是一個開始,更為重要的是怎樣結(jié)合我國國情發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)。本文將結(jié)合我國國情和創(chuàng)新管理有關(guān)理論,提出進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和組織創(chuàng)新,并利用集成創(chuàng)新這個有效機(jī)制來融合這三者。
2循環(huán)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)與特征—與創(chuàng)新管理密切相關(guān)
2.1循環(huán)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)與特征
所謂循環(huán)經(jīng)濟(jì),畢業(yè)論文本質(zhì)上是一種生態(tài)經(jīng)濟(jì),它要求運(yùn)用生態(tài)學(xué)規(guī)律而不是機(jī)械論規(guī)律來指導(dǎo)人類社會的經(jīng)濟(jì)活動。循環(huán)經(jīng)濟(jì)倡導(dǎo)的是一種與環(huán)境和諧的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式,它要求把經(jīng)濟(jì)活動組織成一個“資源—產(chǎn)品—再生資源”的反饋式流程,其特征是低開采、高利用、低排放。所有的物質(zhì)和能源要能在這個不斷進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)循環(huán)中得到合理和持久的利用,把經(jīng)濟(jì)活動對自然環(huán)境的影響降低到盡可能小的程度。循環(huán)經(jīng)濟(jì)為工業(yè)化以來的傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)提供了戰(zhàn)略性的理論范式,從而從根本上消解長期以來環(huán)境與發(fā)展之間的尖銳沖突[3]。
發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì),意味著對傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的變革,這種變革需要創(chuàng)新管理理論來指導(dǎo),循環(huán)經(jīng)濟(jì)是一種“新組合”,它本身就是一種創(chuàng)新。因此,發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì),必須和創(chuàng)新管理結(jié)合起來,從技術(shù)、制度、組織三個方面對資源進(jìn)行創(chuàng)新,并高度融合這三種創(chuàng)新,這樣才能加快循環(huán)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)程,更快解決資源短缺問題。
2.2發(fā)達(dá)國家循環(huán)經(jīng)濟(jì)中的創(chuàng)新管理
發(fā)達(dá)國家在發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)過程中,運(yùn)用了創(chuàng)新管理理論并取得較好效果。美國是循環(huán)經(jīng)濟(jì)的先行者,經(jīng)過以提高資源利用率為目標(biāo)的技術(shù)創(chuàng)新,使得既包括傳統(tǒng)的造紙業(yè)、煉鐵業(yè)、塑料、橡膠業(yè),也包括新興的家用電器、計算機(jī)設(shè)備業(yè)等行業(yè)實現(xiàn)綠色生產(chǎn);在德國,垃圾處理和再利用已成為其循環(huán)經(jīng)濟(jì)的核心,通過誘致性制度創(chuàng)新,德國對垃圾處理和再利用實行雙軌制回收系統(tǒng),有效促進(jìn)了廢棄物的回收利用[3];2000年日本召開了一屆“環(huán)保國會”,審議通過了《循環(huán)型社會形成促進(jìn)基本法》,把建設(shè)循環(huán)型的可持續(xù)發(fā)展社會作為21世紀(jì)日本經(jīng)濟(jì)社會的總體發(fā)展目標(biāo),并以國家基本法的形式確定下來。這種方式就是強(qiáng)制性制度創(chuàng)新[4]。
3發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)必須做好創(chuàng)新管理
熊彼特在《經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論》中提出的創(chuàng)新,就是“建立一種新的生產(chǎn)函數(shù)”,碩士論文也就是說,把一種從來沒有過的關(guān)于生產(chǎn)要素和生產(chǎn)條件的“新組合”引入生產(chǎn)體系。在熊彼特看來,所謂“經(jīng)濟(jì)發(fā)展”也就是指整個社會不斷地實現(xiàn)“新組合”5]。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì),就是要在當(dāng)前資源不堪經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的情況下,創(chuàng)造出“新組合”,使我們的生產(chǎn)方式合理化。所以,我們說發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)本身就是創(chuàng)新,用
公式(1)來表示:
CE=F{TI,II,OI}(1)
其中,CE代表循環(huán)經(jīng)濟(jì)、TI代表技術(shù)創(chuàng)新、II代表制度創(chuàng)新、OI代表組織創(chuàng)新、F代表集成創(chuàng)新。這個公式表示了發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì),需要從技術(shù)、制度和組織三個方面進(jìn)行創(chuàng)新,并集成這三個方面,發(fā)揮資源的更大作用。
3.1技術(shù)創(chuàng)新
2004年秋天召開的全國循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作會議上,明確提出加快推進(jìn)我國循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的10項措施。其中要求依靠科技進(jìn)步,加大循環(huán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)和推廣應(yīng)用的力度,努力突破制約循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的技術(shù)瓶頸,并確定到2010年我國要建立比較完善的循環(huán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)創(chuàng)新體系[6]。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)就是要通過生產(chǎn)技術(shù)與節(jié)約資源意識、環(huán)境保護(hù)意識相結(jié)合,實現(xiàn)生態(tài)環(huán)境的永久平衡。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的可能性和經(jīng)濟(jì)效益好壞,往往取決于技術(shù)體系和企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力[6]。舉例來說,如果循環(huán)利用資源在技術(shù)上具有可行性,企業(yè)的廢棄物循環(huán)利用就具有可能性,但企業(yè)是否有積極性循環(huán)利用資源,則取決于技術(shù)水平所決定的經(jīng)濟(jì)效益好壞。因此,技術(shù)創(chuàng)新是發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的必要前提。
技術(shù)是循環(huán)經(jīng)濟(jì)的載體,它處于核心地位,主要是指以清潔生產(chǎn)技術(shù)和廢物資源化技術(shù)為內(nèi)容的環(huán)境無害化技術(shù)(EnvironmentSoundTechnology)[7]。環(huán)境無害化技術(shù)的特征是污染排放量少、合理利用資源和能源、更多地回收廢物和產(chǎn)品,并以環(huán)境可接受的方式處置殘余的廢棄物。環(huán)境無害化技術(shù)包括預(yù)防污染的少廢或無廢的工藝技術(shù)和產(chǎn)品技術(shù),但同時也包括治理污染的末端技術(shù)。其主要類型有:消除污染物質(zhì)的污染治理技術(shù)、進(jìn)行廢棄物再利用的廢物資源化技術(shù)、進(jìn)行無廢少廢生產(chǎn)的清潔生產(chǎn)技術(shù)。
技術(shù)創(chuàng)新主體是技術(shù)創(chuàng)新中帶有根本性和基礎(chǔ)性的問題之一。正是技術(shù)創(chuàng)新主體的創(chuàng)造性活動,支配著或決定著創(chuàng)新資源要素的投入—產(chǎn)出,醫(yī)學(xué)論文才使得勞動得以激活并加入到主體變革課題的能動創(chuàng)新過程之中,從而變得更有價值[8]。在進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的時候,不能以政府設(shè)立的技術(shù)研究中心為唯一主體,企業(yè)更應(yīng)從自身發(fā)展和社會發(fā)展出發(fā),發(fā)揮創(chuàng)造性,推動技術(shù)進(jìn)步。
3.2制度創(chuàng)新
目前中國的生態(tài)省、生態(tài)市、循環(huán)經(jīng)濟(jì)省市的試點建設(shè)中,普遍存在對技術(shù)的重視程度遠(yuǎn)高于對制度的重視程度。基本操作模式是以政府作為推進(jìn)主體,靠這種模式發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)是不可能持久的。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的代表人物諾斯認(rèn)為,制度是經(jīng)濟(jì)增長的內(nèi)生變量,制度至關(guān)重要,土地、勞動和資本這些要素,有了制度才得以發(fā)揮功能[9]。循環(huán)經(jīng)濟(jì)作為一種全新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式,正是人類對難以為繼的傳統(tǒng)發(fā)展模式反思后做出的戰(zhàn)略選擇。如果只有技術(shù)創(chuàng)新而沒有進(jìn)行制度創(chuàng)新,會造成沒有一套好的制度保證循環(huán)經(jīng)濟(jì)的健康持續(xù)發(fā)展。
制度創(chuàng)新有兩種方式,即強(qiáng)制性制度創(chuàng)新和誘致性制度創(chuàng)新。人類社會的進(jìn)步與發(fā)展就是一個制度變遷和創(chuàng)新的過程,在這個過程中,誘致性制度創(chuàng)新是制度創(chuàng)新的邏輯起點;強(qiáng)制性制度創(chuàng)新是誘致性制度創(chuàng)新的必然結(jié)果,兩者相互依存相互作用,共同促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人類社會的進(jìn)步[10]。所以,在政府為循環(huán)經(jīng)濟(jì)制定有關(guān)法律法規(guī)的同時,應(yīng)鼓勵部分先進(jìn)企業(yè)自主進(jìn)行有關(guān)制度的創(chuàng)新。
循環(huán)經(jīng)濟(jì)制度體系創(chuàng)新的關(guān)鍵是改變自然生態(tài)系統(tǒng)無價值、無產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)制度基礎(chǔ),構(gòu)建以利益機(jī)制為核心的循環(huán)經(jīng)濟(jì)制度體系[11]。健全有利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法律強(qiáng)制約束制度,職稱論文如《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》(1995年)和《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》(2002年)等;完善有利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的激勵政策,如向廢棄物的生產(chǎn)者征收處理費(fèi),促使其減少資源消耗量和廢棄物產(chǎn)生量;建設(shè)有利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的保障制度,如建立循環(huán)經(jīng)濟(jì)制度環(huán)境,包括資源制度、產(chǎn)權(quán)制度、市場制度和產(chǎn)業(yè)制度等。
3.3組織創(chuàng)新
面對快速變化的生存環(huán)境,許多企業(yè)改變了以前的機(jī)械的組織結(jié)構(gòu),趨向于建立有機(jī)的富有靈活性的組織結(jié)構(gòu),以求通過柔性的組織結(jié)構(gòu)提高本組織的競爭能力。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì),意味著經(jīng)濟(jì)模式的轉(zhuǎn)變,傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)模式的組織結(jié)構(gòu)也就不能適應(yīng)了,為了適應(yīng)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的要求,企業(yè)需要進(jìn)行組織創(chuàng)新。循環(huán)經(jīng)濟(jì)和傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的出發(fā)點不同,它是以節(jié)約資源為首要原則,在進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的時候也要考慮到人力資源的利用效率。
為了適應(yīng)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的需求,企業(yè)需要建立一個直屬于總經(jīng)理的資源利用監(jiān)控部門。資源利用監(jiān)控部門的主要工作有:尋求當(dāng)前行業(yè)內(nèi)的先進(jìn)資源利用技術(shù),并介紹到組織中來;對項目小組和職能部門進(jìn)行資源利用率的測算,英語論文對資源利用率高的單位進(jìn)行表彰并推廣該單位的有效方法。另外,由于循環(huán)經(jīng)濟(jì)的特性,組織應(yīng)該賦予資源利用監(jiān)控部門較大的權(quán)力,這樣才能使得該部門有效實施其決策。
4資源的優(yōu)化配置,必須實施集成創(chuàng)新
李寶山教授等人在《集成管理—高科技時代的管理創(chuàng)新》中認(rèn)為,集成從管理角度來說是指一種創(chuàng)造性的融合過程,即在各要素的結(jié)合過程中,注入創(chuàng)造性的思維[12]。在創(chuàng)新理論中,高層次的集成是指技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和組織創(chuàng)新由分化走向融合,更好的發(fā)揮技術(shù)、制度和組織結(jié)構(gòu)等因素對主體發(fā)展的推動作用。為了更好發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì),需要使技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和組織創(chuàng)新實現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)、相互匹配,這樣才能充分利用各種優(yōu)勢,更快推進(jìn)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)。如圖1所示,通過有效集成針對資源進(jìn)行的技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和組織創(chuàng)新,實現(xiàn)提高資源的利用率、擴(kuò)大資源再生的投入、建立集約化的生產(chǎn)模式、強(qiáng)化社會責(zé)任第一的經(jīng)營理念等中間目標(biāo)[1],最后真正實現(xiàn)最優(yōu)化配置和最小化污染的目標(biāo)。
4.1對資源進(jìn)行集成創(chuàng)新的中間目標(biāo)
為了實現(xiàn)最優(yōu)化配置和最小化污染這個最終目標(biāo),需要實現(xiàn)提高資源的利用率、擴(kuò)大資源再生的投入、建立集約化的生產(chǎn)模式、強(qiáng)化社會責(zé)任第一的經(jīng)營理念等中間目標(biāo),這是不可逾越的。這些中間目標(biāo)的實現(xiàn)是以技術(shù)、制度和組織的共同發(fā)展為前提的。例如為了提高資源利用率,雖然有了先進(jìn)的綠色技術(shù),但有的企業(yè)出于自己的特殊情況可能仍舊使用原先的“有害”技術(shù),這就需要相應(yīng)制度的約束;假設(shè)技術(shù)和制度都有利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,然而組織結(jié)構(gòu)又過于臃腫,在浪費(fèi)人力資源的同時也使得技術(shù)和制度的推廣過慢。
(1)大幅度提高資源的利用率。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)就是為了解決資源短缺問題,提高資源的利用率便成為首要目標(biāo)。通過對生產(chǎn)流程設(shè)計和生產(chǎn)工藝等進(jìn)行根本性的變革,可使資源的利用率提高1倍、5倍甚至10倍。當(dāng)然,提高資源利用率并沒有固定的限制,提高1倍也是進(jìn)步。不過只要存在著提高資源利用率的空間,就要通過各方面的改進(jìn)來爭取,這才充分體現(xiàn)人類改造自然的能力。
(2)擴(kuò)大資源再生的投入。從某種角度而言,發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的根本目的,不外乎是恢復(fù)、保持和擴(kuò)展我們這個星球的生態(tài)環(huán)境,從而更大規(guī)模地提供人類生存所必需的服務(wù)和生態(tài)資源。隨著人類需求的擴(kuò)張和生態(tài)環(huán)境破壞所導(dǎo)致的成本增加,以及消費(fèi)者環(huán)境意識的加強(qiáng)等,這種壓力也日益凸現(xiàn)。擴(kuò)大資源再生的投入,在資源再生技術(shù)方面加大投資,提高資源的使用次數(shù),變“有限”為“無限”。
(3)使生產(chǎn)模式朝著集約化的方向發(fā)展。集約化的生產(chǎn)模式,追求的不僅是減少浪費(fèi),而且是杜絕浪費(fèi)。按照皈依自然的設(shè)計,在封閉環(huán)式的生產(chǎn)系統(tǒng)中,每種產(chǎn)出要么以無害的營養(yǎng)物質(zhì)的形式重歸自然,如混合肥料,要么成為制造其他產(chǎn)出的投入。留學(xué)生論文最近山東省青島市有一個轉(zhuǎn)變觀念變有害物質(zhì)為其他產(chǎn)出的投入的例子。青島市紅星化工廠的鉻渣難題竟然在與近在咫尺的青島鋼鐵公司找到解決辦法,鉻渣恰好是鋼鐵公司煉鐵所需要的添加劑,這樣一來,紅星化工廠解決了20萬噸的鉻渣難題,鋼鐵公司也找到了能減少運(yùn)輸費(fèi)用的添加劑。
(4)強(qiáng)化社會責(zé)任第一的經(jīng)營理念。回望大部分企業(yè)的發(fā)展路程,其經(jīng)營理念多是盈利第一。這種理念驅(qū)使著企業(yè)在經(jīng)濟(jì)利益和社會道德發(fā)生矛盾的時候,為了取得經(jīng)濟(jì)利益,不惜犧牲社會利益。作為社會的一員,企業(yè)有其社會責(zé)任。當(dāng)前社會面臨著資源危機(jī),企業(yè)應(yīng)該以主人翁身份承擔(dān)改善資源危機(jī)局面的責(zé)任。以社會責(zé)任第一為經(jīng)營理念,在承擔(dān)社會責(zé)任的同時,企業(yè)也適應(yīng)社會要求,這樣更有利于企業(yè)開展其經(jīng)營活動。
4.2對資源進(jìn)行集成創(chuàng)新的最終目標(biāo)
顯而易見,工作總結(jié)上面四個目標(biāo)并不是獨(dú)立的,在實現(xiàn)其中任何一個目標(biāo)的同時也在實現(xiàn)其他三個目標(biāo)。我們堅持四個目標(biāo)的共同實現(xiàn),就是要從不同層面推進(jìn)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì),真正做到有效利用有限資源。資源是有限的,而人類的需求是無限的,這就需要一個有效的協(xié)調(diào)機(jī)制來實現(xiàn)兩者的平衡。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì),進(jìn)行集成創(chuàng)新,以環(huán)境無害化技術(shù)為先導(dǎo),以強(qiáng)制性制度和誘導(dǎo)性制度為保障,以靈活的“節(jié)約型”組織形式為附體,達(dá)到綠色生產(chǎn)、綠色消費(fèi),變有限為無限,達(dá)到最優(yōu)化配置和最小化污染的目標(biāo)。在復(fù)雜環(huán)境下,要實現(xiàn)生存發(fā)展,就需要等一個技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和組織創(chuàng)新不斷適應(yīng)、融合的過程[13]。只有有效集成各種創(chuàng)新優(yōu)勢,才能實現(xiàn)最優(yōu)化配置和最小化污染這個最終目標(biāo),才能使經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展有持續(xù)的可能。
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