投資估算精選(九篇)

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第1篇：投資估算范文

關鍵詞:項目決策階段、投資估算

中圖分類號：TU723文獻標識碼： A

投資估算是對項目的建設規模、產品方案、技術方案、設備方案、場（廠）址方案和工程建設方案、項目進度計劃等進行研究并基本確定的基礎上，對建設項目總投資及各項投資數額進行估算。

某國水泥投資項目是公司考察設想投資的項目。隨著該國基礎設施建設逐年增加，建材市場對水泥的需求量也日益擴大，水泥市場供不應求的矛盾逐漸顯現并越來越突出。公司就該國對水泥供量的日益需求，經過實地考察，根據該國國民經濟發展的要求，結合市場需求以及當地資源條件等，擬投資建設一條日產5000噸熟料水泥生產線。從經濟效益與社會效益綜合分析考慮，認真貫徹“生產可靠、技術先進、節省投資、提高效益”的指導思想，認真研究落實項目建設條件，通過多方案比較，擬采用主要工藝技術先進，其他部分采用適用技術，在安全可靠地前提下，盡量選用國產設備。根據已經落實的項目規模、產品方案、技術方案、設備方案、場（廠）址方案和工程建設方案等條件編制投資估算。

1.概述

1.1工程項目投資估算的內容

投資估算的內容，從費用構成來講應包括該項目從籌建、設計、施工直至竣工投產所需的全部費用，分為建設投資和流動資金兩部分。 建設投資估算內容按照費用的性質劃分，包括建筑安裝工程費、設備及工器具購置費、工程建設其他費、基本預備費、漲價預備費、建設期利息等。

1.2投資估算的階段劃分

我國建設工程項目的投資估算分為以下幾個階段：

（1）項目規劃階段的投資估算。此階段是指有關部門根據國民經濟發展規劃、地區發展規劃和行業發展規劃的要求，編制一個項目的建設規劃。

（2）項目建議書階段的投資估算。此階段，按項目建議書中的產品方案、項目建設規模、產品主要生產工藝、企業車間組成、初選建廠地點等，估算項目所需要的投資額。

（3）初步可行性研究階段的投資估算。此階段是在掌握了更詳細、更深入的資料條件下，估算項目所需的投資額。

（4）詳細可行性研究階段的投資估算。此階段的投資估算至關重要，因為這個階段的投資估算經審查批準之后，便是工程設計任務書中規定的項目投資限額，并可據此列入項目年度基本建設計劃。

1.3工程投資估算各階段精度要求

投資階段精度要求對比表

工作階段 工作性質 投資估算方法 投資估算誤差率 投資估算作用

項目決策階段 投資機會研究或項目建議書階段 項目設想 生產能力指數法、資金周轉率法 ±30% 鑒別投資方向；尋找投資機會提出項目投資建議

初步可行性研究 項目初選 比例系數法、指標估算法 ±20% 廣泛分析，篩選方案；

確定項目初步可行；

確定專題研究課題

詳細可行性研究 項目擬訂 模擬該算法 ±10% 多方案比較，提出結論性建議，確定項目投資的可行性

1.4投資估算的方法

名稱 特點 適應范圍 精度

單位生產能力估算法 把項目的建設投資與其生產能力的關系視為簡單的線性關系。使用這種方法時要注意擬建項目的生產能力和完全類似項目的可比性。 適用于新建項目或裝置的估算。 誤差較大

生產能力指數法 造價與規模（或容量）呈非線性關系，且單位造價隨工程規模（或容量）的增大而減小。

此方法不需要詳細的工程設計資料，只知道工藝流程及規模就可以。 適用于擬建裝置或項目與用來參考的已知裝置或項目的規模不同的場合。 精確度略高于單位生產能力估算法，誤差在±20%之內。

系數估算法 設備系數法 以擬建項目的設備費為基數，根據已建成的同類項目的建筑安裝費和其他工程費等與設備價值的百分比，求出擬建項目建筑安裝工程費和其他工程費，進而求出建設項目總投資。 常用于國內項目的項目建議書階段。 精度較低。

主體專業系數法 以擬建項目中投資比重較大，并與生產能力直接相關的工藝設備投資為基數，根據已建同類項目的有關資料，計算出擬建項目各專業工程與工藝設備投資的百分比，進而求項目總投資。

朗格系數法 以設備費為基數，乘以適當系數來推算項目的建設費用。原理是將總成本費用中的直接成本和間接成本分別計算，再合為項目建設的總成本費用。 世行項目投資估算常用方法，適用于工業項目。 估算誤差在10% ～15%

比例估算法 根據統計資料，先求出已有同類企業主要設備投資占全廠建設投資的比例，然后再估算出擬建項目的主要設備投資，即可按比例求出擬建項目的建設投資。 適用于設備投資占比例較大的項目

指標估算法 這種方法是把建設項目劃分為各項具體工程，再根據各種具體的投資估算指標，進行各項費用項目或單位工程投資的估算，在此基礎上，可匯總成每一單項工程的投資，進而求得總投資。 適用于規劃性建設項目 其精度依賴于對各項指標的實事求是地調整與換算。

2.流動資金估算方法

方法 定義 估算的具體步驟或內容

分項詳細估算法 分項詳細估算法是根據周轉額與周轉速度之間的關系，對構成流動資金的各項流動資產和流動負債分別進行估算。 （1）周轉次數計算；（2）應收帳款估算；（3）存貨估算；（4）現金需要量估算；（5）流動負債估算。

擴大指標估算法 擴大指標估算法是根據現有同類企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，也可依據行業或部門給定的參考值或經驗確定比率，將各類流動資金率乘以相對應的費用基數來估算流動資金。 （1）按建設投資的一定比例估算；（2）按經濟成本的一定比例估算；（3）按年銷售收入的一定比例估算；（4）按單位產量占用流動資金的比例估算。

公司某某水泥公司投資項目根據各工作階段對投資估算的要求作用運用了不同的估算方法編制投資估算。在項目投資設想階段，在尚無工藝流程、平面布置，也未進行設備分析的情況下，根據國內已投產日產5000噸熟料水泥生產線項目的投資額，并考率該國地方性差異換算來編制項目投資估算（單位生產能力估算法），對投資估算精度要求允許誤差大于±30%；在項目投資機會研究時期，有初步的工藝流程圖、主要生產設備的能力，大致確定了建設的地理位置，根據國內已建成日產5000噸熟料水泥生產線項目生產能力、投資額及水泥行業生產能力指數X=0.6編制投資估算（即生產能力指數法），對投資估算精度要求允許誤差±30%以內；在項目可行性研究階段，此時設備規格表、項目總平面布置、建筑物尺寸、公用設施配套、建設廠址等已經具備，把建設項目劃分為各項具體工程，再根據各種具體的投資估算指標，進行各項費用項目或單位工程投資的估算，在此基礎上，匯總成每一單項工程的投資，進而求得建設總投資（即指標估算法）。為了確保各階段投資估算的精確度，先后兩次對廠址及周邊情況進行實地考察，了解該國對水泥項目建設投資的法律、法規及政策，了解擬建廠址地質、水文、天氣情況，了解當地宗教、文化、人員準入情況，了解當地建筑材料、施工機具、生活物資等價格情況，了解當地碼頭、海關、內陸運輸等情況。確保了投資估算范圍應與建設方案所涉及的范圍、所確定的各項工程內容相一致；估算的工程內容和費用構成齊全，計算合理，不重復計算，不提高或者降低估算標準，不漏項、不少算；估算應做到方法科學、基礎資料完整、依據充分；投資估算精度能夠滿足建設項目決策不同階段的要求。

結束語

按照建設項目決策分析與評價的不同階段所要求的內容和深度，完整、準確地進行投資估算師項目決策分析和評價必不可少的重要工作。

第2篇：投資估算范文

目前我國市政工程建設成為一項利民利商的大項目。雖然國家對此給予的資金支持十分雄厚，但是在為擬建項目決策做可行性研究和技術經濟論證的過程中，投資估算是必不可少的工作。作為工程建設管理核心部分的工程造價管理貫穿于項目始終，若是前期投標階段沒有做到認真考察，或都普遍著眼于施工階段的造價管理，忽視了項目前期決策和設計階段的造價管理，會使造價的源頭缺乏有效的管理和控制，影響整個工程建設的進程。

1.市政工程投資估算綜述

1.1 進行市政工程投資的必要性

市政工程是我國國家建設的重點項目之一，不僅密切關系到我國國民經濟的長治久安，更是關于國家民權民生的重要保證，可見得它對于國家建設的重要性。而在我國，市政建設涉及到方方面面，小到城鎮道路、橋梁建設，大到一個國家的水利、水電、燃氣以及城鄉中體規劃等，所以，在市政建設中一個必不可免的問題就是對于市政工程的投資，市政工程的投資不僅輻射到了國家的整體經濟水平上，還對于社會的財政增長、國家GDP等起到一定的影響作用，因此，對于市政工程投資是極其有必要的。此外，進行市政工程投資還可以促進國家市政建設，對于社會的長治久安，人民的民主富強都能起到很好的促進作用。

1.2 市政工程投資估算的特點

市政工程投資除了具有其他基礎設施的投資特點外，還具有其特有的工程投資特性。它在投資方面同其他基礎市政設施一樣都是政府性質的國家投資，投資的目的都是利民利國的國家公益性行為。但是它同樣存在許多的特性，如它的政府公益性，其產品為公民所有，并不屬于個人或是某個集體所特有的。它的投資效益還是在使用過程中所體現出來的，而在投資過程中不會明顯的顯示出來它的效益。因為市政工程在投資時的種種特點，因此在國民經濟中具有一定的地位，它能服務人民，便利市民，而且市政工程的投資工期一般不會很長，屬于短期的利民工程。

2.具體工程投資估算方法簡述

2.1 工程費用的投資估算方法

工程投資是市政工程投資中的核心部分，想要了解得到工程費用的投資估算方法首先要了解它的所組成的部分有哪些。工程費用通常包括有直接費、間接費、利潤和稅金，工程費可以說是一個組成成分較為復雜、繁多的，在直接費用中包括材料費、措施費等，間接費用是指不直接進行工程投資的那部分費用，如部分工程排污費、辦公費等，在進行工程費用的投資時，應該將各項費用進行詳細列舉，并且遵循工程費用為各項費用之和或多用其他費用的原則，其中較為常用的公式為間接費=直接費×間接費率或人工費×間接費率、法定利潤=（直接費+間接費）×法定利潤率或人工費×法定利潤率、建筑安裝工程費=直接費+間接費+法定利潤

2.2 預備費用的投資估算

預備費用同工程費用不同，不是直接發生在工程本身上的費用，它是由基礎預備費和價差預備費組成，雖然預備費用的組成并不像工程費用那樣復雜，但是在進行預算時卻十分麻煩。在基礎預備費用中，進行預算時要確定三個重要的參數，即工程費用、工程建設其他費用以及基本預備費率，在進行預算時通常將兩部分的費用之和作為基數，再與預備費率的8%～10%進行相乘，在進行預算時預備費用要根據工程的本身進行具體的調整；價差預備費的估算要按照具體的公式去進行，價差預備公式為Pf=It[（1+f）t-1-1]，其中P為估算出的價差預備費，I為預算年的工程建材的投資費用，f為物價上漲的系數。

2.3 稅費、建設期利息及鋪底流動資金

工程建設過程中所涉及到的資金流向范圍很廣，資金總量大，因此涉及到建設期利息、鋪底流動資金是極其必要的，而且對于工程項目而言，稅收是必不可免的，因此在進行投資時要做到準確、謹慎，并且要按照流動資金總額的30%作為鋪底流動資金來進行預算，利息的預算通常分為單利或是復利的方式，而且不同的利息方式的估算方法各不相同，但是總的有效年利率=（1+名義年利率）m-1是最常用的預算公式，對于具體的利息的預算還與其它預算費用進行分開比較。

3.進行工程投資估算之后如何更好地控制實際成本

3.1 對于工程費用成本的控制

正如前文所述的對于工程費用的預算方法中的注意事項，在實際應用中要按照對于工程的預算中一樣進行合理的控制，并且將工程支出成本做到仔細記錄，在工程費用中，包括一些直接指出、間接支出等，對于各項支出要做到成本的控制精細化，借助在此方面的較為成功的成本控制的案例。例如，預算最為成功的案例為新陽立交橋工程，在1995年進行動工的此工程，在進行預算時，工作人員將橋梁基礎、結構婁、鉆機鉆孔等各項費用與市場報價進行仔細核實，甚至將各種人員動遷費用進行仔細記錄整理，結果實際費用與預算費用相差不到百分之十，算是較為成功的預算案例。

3.2 對于預備費用的有效控制

預備費用正如前文所說的各種投資估算，傳統的投資方式會選擇將投資進行大規模的投入，一次性的將工程投資按照預算進行投入，而經過多次的實際進行會發現這種方式并不適合市政工程的投資性質，而將工程進行分階段投資，不僅能夠靈活的處理各個階段所出現的不同問題，還能促進工程的進行效率，是對于工程進行一個十分有效的投資方式，以此，對于預備費用的有效控制在實際應用中最好選擇分段投資的方式。

3.3 對于稅費、建設期利息及鋪底流動資金等合理投資，有效控制

第3篇：投資估算范文

1．1設計深度與精度不夠

2008－2010年全國鐵路基本建設投資由3346億元增加到7007億元，這期間要求立項和開展設計的項目較多，而且周期縮短，給設計單位開展可研工作帶來困難和挑戰。設計單位需在較短的時間內完成現場調查、客貨運量預測、建設規模和技術標準的確定、主要工程數量計算等，時間緊、工作量大，設計人員加班加點、超負荷工作，有些現場情況來不及調查，只能憑經驗確定，有些不確定因素甚至需要工程經濟人員憑以往經驗估算，從而降低了設計深度和精度。隨著科學技術的發展，沿線地方政府和業主對建設項目的定位和功能要求不斷提高，從而造成可研工作的反復修改，由于時間限制，造成有關設計人員以完成任務為前提，而降低設計精度。這樣以來造成工程數量計算的不準確，從而影響投資估算的準確性，體現了“量”對投資估算的影響。

1．2設備價格難以確定

工程建設中，設備費占有較大比重。在可研階段由于規定的設計深度達不到需要確定設備數量、規格型號和參數的程度，所以，設備價格就難以準確確定，特別是一些新設備，無法了解到準確的價格信息，編制投資估算時只能參考同類設備的價格。有的設備即使能了解到其價格，但因市場競爭的緣故，廠家報價與實際采購時的價格也有較大差別，造成工程經濟人員編制投資估算進退兩難。但難也要編制概算文件，就只能根據掌握的現有資料和數據編制，影響到投資估算的準確性。

1．3有的工程經濟人員經驗不足

在可研階段，工程經濟人員經驗不足，也會存在高估冒算，或漏算工程量、套取估算指標不合適及費用計算方法不當等現象。如計算進口設備購置費時，如果對設備的離岸價、到岸價、海外運輸費、運輸保險費、增值稅、關稅、銀行手續費等掌握的不全面，計算時就會發生錯誤。又如計算漲價預備費，本應以工程費和工程建設其他費為計價基數，但由于經驗不足和認識上的誤區，誤將基本預備費也作為計取漲價預備費的基數，無形中增加了投資估算。

1．4工程造價資料積累欠缺

在工程建設的各個階段，可以形成不同階段的造價資料，即投資估算、概算、預算、結算等造價資料。不同的單位和部門對工程建設各個階段的造價資料的關注度是不同的，設計單位更為關注和收集積累的是各個設計階段的綜合造價指標和各專業的綜合造價指標及建成后的綜合造價指標資料;而施工單位和建設單位更為關注和收集積累的是項目合同價和與結算、概算清理有關的造價資料。由于建筑市場競爭的原因，不同的單位和部門收集積累的部分造價資料互不交流，并保守秘密，形不成整個工程一個系統的造價資料，使工程各個階段的造價資料缺乏系統性、延續性和可比性，不能形成從設計(可研、初步設計和施工設計)到施工、到建成開通一個系統性的造價資料。

2可研投資估算與控制措施

在工程可研階段，為準確估算項目投資，應加深設計深度，建立和完善投資估算指標，建立各設計階段的造價資料數據庫，在優化建設方案的基礎上，較準確的進行投資估算，達到有效控制工程投資的目的。

2．1加深設計深度，定好“量”

鐵路工程建設具有規模大、投資大、建設周期長等特點，可研階段的投資主要取決于采用的建設和技術標準、建設方案等。所以，在可研階段的設計中，設計單位應按照國家有關文件規定的設計深度，對項目現場進行較為詳細地調查和勘察，選擇符合工程功能要求的建設和技術標準，提出2個以上的設計方案進行比選和論證，通過優化確定推薦方案，根據推薦的設計方案和掌握的最適合本工程的投資估算指標進行投資估算，這樣才能保證工程可研投資估算要求的準確度。另外，鐵路工程建設與其他建筑工程有較大的不同，鐵路等級、限制坡度、線路走向的變化會引起工程量的較大變化，從而引起投資的變化，甚至曲線半徑的變化也會引起工程量和投資的變化。所以，在可研階段的設計中，專業人員和工程經濟人員要根據推薦的設計方案，定好“量”，依“量”進行投資估算，以保證投資估算要求的準確度。

2．1．1合理確定工程可研周期

勘察設計是鐵路工程建設的前提和基礎，項目現場勘察資料是設計的基礎和依據，直接影響到建設和技術標準及設計方案的確定。為此，要從提升設計理念、重視現場調查、切實提高鐵路勘察設計水平的角度，進一步加強現場調查工作，確?；A資料的全面、實用和可信。一是設計單位應根據相關技術標準和規范的要求，針對工程建設需要和區域地形特點進行現場調查，了解業主(建設管理單位)、沿線地方政府和群眾對項目的功能要求，掌握第一手資料后，嚴格按照設計質量管理流程開展內業設計。二是業主(建設管理單位)要給勘察設計單位一個合理的勘察設計周期，設計周期應根據工程規模和實際情況而定，以保證設計質量。

2．1．2提高認識，重視可研報告的審查

鐵路工程建設是一項系統工程，專業多、系統復雜，可研是工程設計的一個重要階段。業主(建設管理單位)、將來的運營維護單位、沿線地方政府等應提高對工程可研工作的認識，密切配合設計單位開展現場調查工作，提供設計所需的有關資料，對項目使用功能、建設標準和規模提出預見性的意見，以便合理確定建設和設計方案，控制工程投資，減少后期設計階段方案變更對投資估算的影響。工程主管部門和設計文件審查部門更應重視對可研階段的工作管理，一是下文通知業主(建設管理單位)、沿線地方政府等密切配合設計單位開展可研調查工作，提供相關資料和建議;二是在可研報告審查前，對現場調查資料和項目使用功能及各方的建議進行詳細地了解，必要時可對局部情況進行核實，避免現場調查與內業設計脫節的問題，然后以適當方式對可研報告進行審查，確定下一階段的設計方案，批復工程投資。否則，可研報告審查后，業主或地方政府再提出特殊要求，就會引起工程量和投資的變化。以廣西沿海鐵路欽州北至北海段擴能改造為例，該段擴能改造可研報告完成后，于2009年進行了審查。而到2011年，合浦縣政府提出將合浦站站房建筑面積由可研審查的3000m2增加到8000m2，諸如此類情況不僅給設計增加了工作量，引起工程量的變化，同時增加了控制投資的難度。

2．1．3設計人員應增強經濟意識

在工程建設中，線路走向和方案對工程造價起到決定性作用，設計人員在注重設計質量的同時，還應加強對工程經濟知識方面的學習，增強經濟意識，提倡少花錢多辦事。對承擔的可研項目，應在現場調查和掌握第一手資料的基礎上，對提出的幾種設計方案進行比較和論證，推薦技術上先進、經濟上合理的設計方案，既滿足項目功能要求，又節省投資。以柳州至南寧城際鐵路可研鳳凰至小平陽段62．84km線路走向為例，設計提出了走來賓西側和走來賓東側方案，通過計算主要工程數量后，其投資估算分別為326557萬元和322246萬元，即線路走來賓東側方案比走來賓西側方案節省投資4311萬元。經綜合比較其他技術經濟條件后，推薦走來賓東側方案。由此說明，設計人員增強經濟意識對控制工程投資是非常重要的。

2．1．4工程經濟人員應加強學習，提高自身業務素質

工程經濟人員在熟練掌握概預算編制辦法和規定，定額、估算指標使用的基礎上，不能僅僅根據設計專業提供的工程數量，套用定額或指標進行投資估算，還應加強相關專業知識的學習，學習工程設計方面的相關技術，施工組織方面的相關知識，熟悉與設計專業溝通和協作的工作內容，進一步提高自身業務素質。同時，在可研階段盡可能地同專業設計人員到現場進行調查，收集地方政府新或廢止的與編制概預算有關的法律法規文件、地材價格信息、有關設備價格等，內業設計時參加設計方案的論證，以便掌握總體設計方案，達到提高業務水平的目的。

2．2設備價格的計取

此類網站缺乏設備價格信息，為此，各行業和地方工程造價管理部門應在建立的工程造價(或材料價格)信息網站的基礎上，增加設備價格信息欄目，或建立專門的工程設備價格信息網站，由設備生產廠家共同參與，提供最新設備價格信息并及時，視建筑市場變化情況，對設備價格進行調整和動態管理。這樣，在可研階段就可以根據掌握的最新設備型號和價格編制投資估算，減少因時間差異對投資估算的影響。

2．3完善和更新投資估算指標，定好“價”

隨著科學技術的不斷發展，工程可研設計中不斷采用新材料、新設備，而在編制投資估算時，又無合適的估算指標來套用，只能參照其他材料和設備的估算指標進行調整和換算，這樣就影響到投資估算的準確性。為此，定額編制部門應及時對批準使用的新材料、新設備、新技術進行工料機消耗的測算，補充和完善新材料、新設備定額，及時更新估算指標，降低投資估算在”價“上的偏差。

2．4建立項目造價資料數據庫，達到信息共享

在鐵路工程建設中，因建設規模大、時間跨度長，多家施工企業承擔施工，只憑設計單位、建設單位、施工單位和工程經濟人員各自收集和積累的工程造價資料是遠遠不夠的，各行業的工程主管部門和項目建設管理單位，應從項目設計階段開始，依據建設里程、規模、標準、設計時間、設計方案、投資、施工時段、工期、主要工程數量等，建立項目造價資料數據庫。對已建工程，對投資估算、概算、預算、結算或概算清理進行分析研究，建立項目各階段的工程造價指標體系，實現項目造價資料的系統性和延續性，達到行業工程主管部門和所屬項目建設管理單位、設計單位間的造價信息共享，以便于投資估算的確定和控制。

3結束語

第4篇：投資估算范文

【關鍵詞】建設項目,投資估算,編制方法

【 abstract 】 to the common construction project investment estimate preparation methods are summarized, discusses the methods to make all kinds of existing quality. In order to improve the investment estimate the scientific and accurate, combined with the practical work of, and puts forward some problems that should be paid attention to and the countermeasures.

【 key words 】 construction project, investment estimation, establishment method

中圖分類號：F832.48文獻標識碼：A 文章編號：

一、編制投資估算工作的要求

投資估算是建設項目在功能定位、建設內容、建設規模和建設標準等基本建設要素確定的情況下對其投資總額的估算。投資估算是進行項目投資決策、經濟評價的重要依據，是項目投資的最高限額，也是在后續實施階段中對工程造價進行控制的基礎。由于直接影響到項目是否具備可行性、建設資金的籌措以及投資效益的好壞，對項目決策具有舉足輕重的作用，因此投資估算編制工作至關重要 ，必須做到范圍準確、方法科學、依據充分、計算合理。

二、不同的投資估算編制方法比較

根據項目用途的不同，建設項目一般可分為生產性項目和非生產性項目兩大類型【1】。生產性項目是指直接進行物質資料生產或者為生產提供配套服務的建設項目，如各種工業、農業生產項目；非生產性項目，是指用于滿足人們物質和文化生活需要的建設項目以及其他非物質資料生產的建設項目，例如：辦公樓、學校、商場、賓館、住宅、市政和基礎公用設施等。生產性項目的總投資取決于產品方案、生產工藝、生產能力及相應選用的配套設備。非生產性項目與生產性項目相比，由于不涉及專業化的生產、制造過程，一般不涉及大型專業設備投資，建（構）筑物和配套設施是其主要建設內容。這導致非生產性項目的建筑工程費用占項目總投資的絕大部分，設備及工器具購置費在總投資中所占的比例相對較小。因此，為提高估算結果的精確性，在投資估算編制工作中，應當根據生產性項目和非生產性項目的投資特點，有針對性地選用投資估算編制方法。

目前，投資估算的編制主要包括以下五種常用方法，即：單位生產能力估算法、生產能力指數法、系數估算法、比例估算法和指標估算法。其中，前四種方法依托于已建項目投資情況，利用新建項目與已建項目在生產規模、生產能力、生產工藝和購置設備上可比性，通過建立線性關系或非線性模型關系進行投資擬合。這四種方法計算過程簡單易行，但部分計算參數取值的主觀性較強，難以充分考慮不同項目在建設條件、建設時間、技術標準等方面的差異，導致估算精度低，因而目前只能在粗略地對生產性項目投資進行估算時被使用。指標估算法是把擬建項目以單項工程或單位工程，按費用性質橫向劃分為建筑工程、設備購置、安裝工程等，然后套用相應概算指標和定額進行各單位工程或單項工程投資的估算，在此基礎上匯集編制成擬建建設項目的工程費用投資。再按相關規定估算工程建設其他費用、預備費、建設期貸款利息等，匯總后最終形成擬建建設項目總投資估算。指標估算法的計算過程簡單直觀、依據性強，估算精度較高，能較廣泛地適用于各類生產性項目和非生產性項目，但同時要求項目具備以下條件，即：基礎資料齊全、建設條件明確，工程方案和工藝設備方案已基本確定。應該說，以上五種編制方法各有優劣和適用條件，在實際工作中可以結合項目特點進行綜合運用并相互比較印證。

近年來，國內外學者通過將現代數學理論、計算機技術引入到投資估算編制工作中，提出了以模糊數學估算法、人工神經網絡模型法等為代表的新方法，被視為在項目投資估算領域的有益嘗試，也取得豐碩的研究成果。其中，模糊數學估算法是回歸分析的推廣，該方法從系統的角度出發，將工程造價系統劃分為若干個子系統，并且確定各子系統對于總體的貢獻程度，然后將各個子系統分別進行特征量化工作，完成定性分析到定量分析的轉變。最后，將擬建工程和己建類似工程的資料的特征量化值進行對比，找出與擬建工程相似程度最高的己成工程，進而得出估算結果【2】。人工神經網絡模型法通過模擬人腦的“學習”和“記憶”行為，利用大量的樣本數據進行訓練，采用非線性映射反映樣本數據內部規律，在構建好網絡結構并完成神經網絡訓練的基礎上，將擬建項目的特征值輸入訓練好的網絡中，即可計算出該項目的投資估算值。但是由于上述新方法的復雜性和計算過程缺乏直觀性、透明性，致使其一直難以被行業主管部門、各建設單位和廣大工程技術人員所普遍接受，仍更多停留在學術研究層面，被普遍推廣采用尚需時日。

三、編制投資估算中應注意的幾個問題

鑒于投資估算編制工作的重要性與復雜性，為提高投資估算的科學性、準確性，筆者結合自身從事該項工作的經驗教訓，提出以下幾點問題和應對措施，僅供參考：

3.1 加強前期對項目基礎資料的實地收集

工程項目具有單一性和一次性的特征，每一個項目不可能完全相同，投資估算也不可能生搬硬套其它項目。因此，在編制投資估算中，一定要加強對項目基礎資料的調研工作，不但要掌握項目詳細的工程方案、設備方案，熟悉當地的工料價格、概算指標和定額，還應當到工程實地充分收集一些看似簡單、但可能會對投資產生重要影響的資料信息，例如：用地落實情況（用地大小、土地規劃性質、征地拆遷規模及補償標準、周邊類似地塊出讓價格等）、外部基礎設施配套情況、建設區域環保節能要求、當地直接與建設有關的稅費標準（如市政基礎設施配套費、地下室易地建設費等）等情況。另外，在生產性項目中，還要到現場確認引進專有技術，以及購買專利、商標、專業軟件、特許經營權的花費情況。

3.2 注重材料、設備價格變化

投資估算是對項目投資在某一時刻的靜態反映。但是作為影響投資的重要內容，工程材料、購置設備的市場價格會存在一定波動，是時刻變化的。隨著施工時間的推移，這種市場價格波動幅度往往難以準確預測，這不免會給后期投資控制帶來不確定性。特別是，在編制投資估算過程中要密切關注大宗材料、關鍵設備價格變化對投資估算的影響。為此，除了利用好市場詢價的手段外，還要緊密關注國內外宏觀經濟走勢、國內產業政策調整、匯率變動、進口設備稅收優惠政策變化等相關因素，及時準確地在投資估算中予以適當反映。

3.3 明確項目債務融資方案

一般來說，建設期利息占項目總投資比例較小，因此經常被造價人員所輕視。實際上，在一些大型基礎設施項目、工業生產性項目、房地產開發項目中，由于債務性資金規模大、建設周期長，導致利率水平高、建設期利息十分可觀。這就需要在項目實施前，在滿足國家有關投資項目資本金制度規定的前提下，與金融機構進一步明確項目債務資金的來源和融資方式。若采用銀行貸款的融資方式，就必須要落實貸款金額、貸款期限、適用利率、放款進度、附加費用、利息支付方式等內容，之后方能準確計算出建設期利息。

3.4 嚴格把握好預備費費率

根據國家有關規定，基本預備費是通過一定的預備費率來計算的，具體費率取值在各個行業內大致趨同。例如，國家住建部于2007年下發的《市政工程投資估算編制辦法》中規定，基本預備費以第一部分“工程費用”總額和第二部分“工程建設其他費用”總額之和為基數，乘以基本預備費率8％～10％進行計算。正是由于預備費費率取值自由度較大，這就需要造價人員對建設過程中各類不可預見因素進行大致預判，避免利用預備費對項目投資進行“人為調節”。同時，針對一些實施條件成熟、實施內容明確、風險控制措施到位的項目，可適當降低預備費費率取值。

3.5 科學套用類似工程概、預算

對于擬套用參考類似已建工程項目概預算的項目，應根據將擬建項目類型、建設規模、建設標準、結構形式、設備選型、材料選用等進行分析比較。套用時，對不同影響因素應做科學合理的換算，對不同建設時間造成的造價差異也要作必要調整。

四、結束語

投資估算是進行項目決策、籌措資金和控制投資的重要依據。為適應社會主義市場經濟發展的需要，建立科學的投資控制管理制度，有效地控制建設工程投資，就要把控制重點轉移到前期階段來，高度重視和自覺加強項目決策階段的投資估算工作，將做好投資估算編制工作貫穿在整個投資決策過程。為此，相關人員必須善于抓住不同類型項目的投資特點，熟悉各種投資估算編制方法和適用條件，加強對項目基礎資料的整理分析，把握國家有關法律政策和經濟發展整體走向，確定項目的債務融資方案，才能最終保證投資估算的科學性、準確性。

參考文件

[1]中國工程咨詢協會.工程項目管理導則(試行)[M].天津：天津大學出版社，2010.

第5篇：投資估算范文

關鍵詞：房地產企業；投資估算；管理控制

中圖分類號：F275

文獻標志碼：A

文章編號：1673-291X（2012）14-0135-02

一、房地產項目的投資估算要考慮哪些方面

（一）投資成本方面的估算

房地產項目投資可行性分析中的一個重要方面是房地產開發項目投資成本方面的估算。主要包括：

1.土地征用及拆遷補償費。包括土地征用費、動遷用房安置費等。

2.前期工程費。包括規劃、設計、項目可行性研究、水文地質、勘查測量、“七通一平”等支出。

3.建筑安裝工程費。包括以發包方式支付給承包單位的建筑安裝工程費和以自營方式發生的建筑安裝工程費。

4.市政基礎設施大配套費。包括應交市配套部門的基礎設施配套費、供熱源頭費、氣源發展基金等。

5.二次管網配套費。包括應交市、區主管局的費用和自建的小區內道路、給排水、供電、供熱、燃氣、通訊、綠化、電視、智能化、路燈、環境設施等費用。還包括應交區配套辦的非經營性公建配套費，包括為小區服務而建設的學校、幼兒園、居委會用房、車庫、車棚、垃圾站、換熱站、調壓站、消防控制中心、變電室、泵房和地下室、地下人防等費用。

6.不可預見費。包含開發建設中事先不可預見的如地基處理、工程變更和銷售后發生的保修期延長期間的保修維修費用。

7.開發間接費。包括房地產開發項目應承擔的管理費用、銷售費用、貸款利息、稅金等。

總之，房地產成本估算是否正確，是否合理，將直接關系到房地產項目投資的回收以及利潤的大小。

（二）項目銷售收入方面的估算

任何房地產公司開發的項目，最終肯定要面向社會、面向客戶。項目銷售收入是房地產項目保證收益的前提。銷售收入方面的預測要在充分調查與統計的基礎上完成，可以根據房地產公司以往的銷售業績，利用相關方法，對房地產項目所在地未來銷售狀況有個合理的預測與估算。房地產項目銷售收入的估算是否正確與銷售價格有關，在實際定價的過程中，可以根據某種定位法來確定，也可以使用多種定位法的組合。如常用的定價法有：成本導向定價法、客戶導向定價法以及競爭導向定價法。

通常情況下，房地產公司分析人員可以根據競爭導向定價法實現銷售價格的確定。因為房地產開發項目投資成功，一方面可以獲利，另一方面可以在房地產市場競爭中立于不敗地位。房地產公司可以根據社會因素以及企業自身因素，決定本項目銷售價格是稍高于還是稍等于同類競爭者。一般在房地產銷售定價的過程中，要進行諸多方面的判斷，以最大限度地保證最終銷售價格的合理性。如要考慮房地產開發公司的營銷狀況，要考慮外界宏觀環境對價格的動態影響、房地產市場中的需求狀況等。

（三）項目銷售稅金及附加方面的合理估算

房地產開發項目銷售稅金及附加方面涉及到的東西比較多，主要有：項目營業稅、建設過程中的維護稅、土地增值稅以及房地產開發公司的所得稅等。對土地增值稅和企業所得稅，稅務機關往往在實際銷售之際按銷售額的某一比例實施提前征收，最后再統一進行計算后補繳。這種征收方式對房地產開發公司的投資計劃造成不小影響，對于一些利潤較少、規模不大的房地產開發企業，應該考慮爭取減免或緩繳。

（四）項目不確定性方面的評價

房地產開發項目不確定性方面的評價主要涉及到盈虧平衡、敏感性和概率等分析。其中概率分析是使用概率理論研究預測各種不確定性因素和風險因素的發生對項目評價指標影響的一種定量分析方法。而通過敏感性分析，可以找出影響項目經濟效益的關鍵因素，使項目評價人員將注意力集中于這些關鍵因素，必要時可以對某些最敏感的關鍵因素重新預測和估算，并在此基礎上重新進行經濟評價，以減少房地產開發項目投資風險。

房地產開發項目投資決策的經濟分析是一個相對復雜的過程。為了讓決策者提出的決策更為合理、更為有效，財務數據方面的估算和預測是至關重要的。特別需要注意的是，在具體評估預測時，可能因不同人、不同方法而造成估算預測結果不一致，或者差異過大。因此，在經濟分析時，應該明確不確定的因素，估計項目可能遇到的風險，從而加強房地產開發投資項目決策的可靠性。

二、房地產項目投資的管理與控制

（一）建立管理表格

要以房地產開發投資相關數據為基礎，分類分項、由明細到匯總建立匯總表、分類表、一級明細表、二級明細表等管理表格。管理表格明細項目的設計要結合本公司和本項目的實際情況，把管理者最關心的要素體現出來。比如可以分成投資匯總表、開發成本測算控制表、銷售收款預測及控制表、資金來源占用表、資金計劃表、合同管理表、形象進度控制表等。在開發成本測算控制表中要體現匯總項目的各級明細構成、單方指標、擬投資額、已付款額、付款比例等信息；銷售收款預測及控制表中可以反映實際開發的商業用房、住宅、車庫等項目的實際銷售收款情況、銷售計劃及完成情況等；資金計劃表要體現投資各明細項目用款計劃、按季按月具體用款額度計劃；資金來源占用表要根據銷售來源情況和項目投資用款計劃，結合合同管理表、形象進度控制表等管理表格，編制籌資計劃及運營計劃，對不同時點和期間的資金來源和需求進行統籌管理，既要保持投資管理的剛性，又要體現靈活應對的彈性，在爭取投資資金效率最大化的同時，又要兼顧風險應對。

（二）管理表格編制及動態更新

第6篇：投資估算范文

關鍵詞：建設項目 ； 土方 ； 投資；風險

Abstract: Earthwork to consume a large amount of construction with soil characteristics, and earth acquisition often involves land requisition, temporary compensation, land farming ability many links. In the current land resources strictly controlled circumstances, farmers more cherish the land resources are, therefore according to the current standard of compensation policy cannot meet the psychological demands of farmers, thereby causing the earth to obtain uncertainty. Earthwork price adjustment directly affect the investment in engineering construction, the design change, construction period and a series of risk and uncertainty

Keywords: construction project; investment; risk of earthwork;

中圖分類號：X820.4文獻標識碼：A 文章編號：2095-2104（2012

1 概述

水利工程、地下建筑工程通常都涉及大量土方填筑、土方開挖。土方工程具有消耗土方或棄方量大的特點，因此可行性研究階段施工組織設計中確定的取土料場位置、土料技術指標、施工工藝、棄土場位置的準確性都可能直接影響到土方工程施工單價，相應影響到工程的總投資估算額。隨著國家對土地資源實施最嚴格的控制政策，加上農民對土地的依賴性，因此無論是取土或者是棄土都成為土方工程施工中的重要風險因素。一旦對土方工程所存在的風險認識不足，很可能導致初步設計階段概算投資突破投資估算值比例超過國家有關文件規定，不得不重新開展可行性研究階段的報批，為此在工程進度、質量上都可能受到嚴重影響。

為了保障以土方為主的工程投資得以良好控制，在可行性研究階段就應該開始對存在的各種風險因子進行識別，對每個風險因子的影響進行判斷，從而在投資估算中對總投資額進行較為準確地控制。

2 土方工程風險因子識別

以土方為主的水利工程通常經歷可行性研究階段的投資估算，初步設計階段的投資概算和施工設計階段的投資預算。工程所處階段不同，可依據的外業資料精度也不同，相應施工組織的精度也不同，從而構成了影響投資額的風險因子。

2.1 取土料場

對于大量消耗土方的水利建筑工程，取土料場通常的首選原則是就近取土，因此對土料場的勘察往往在工程附近區域選擇。當所勘察的土料符合工程填筑指標需求時則作為編制土方填筑工程單價的依據。

由于國土部門對土地資源的嚴格控制，為保障取土后土地資源的有效持續利用，允許的有效取土深度一般不超過2m。因此對于土方消耗量巨大的工程而言，所需要的取土料場面積也非?？捎^。

對于丘陵、坡地區，取土后通過土地平整一般不會影響區域灌、排水條件；而對于平原地區，土地自然坡降很小，取土后極易形成低洼易澇區，排水條件將受明顯影響，從而影響土地的利用價值。施工組織設計中取土料場一般只能按臨時占地方式考慮補償投資。由于上述客觀因素的存在，即使給予較高的補償，土地使用者也不愿意將土地作為取土料場。一旦施工組織設計中確定的取土料場不能正常使用，不得不在更遠的區域選擇土料場，有可能直接導致工程延誤和增加取土的費用。

2.2 棄土場

棄土場通常選用距工程較近的自然坑塘、低洼地。在可行性研究階段設計人員可能只注重了自然條件，而忽視了社會、環境和經濟條件。即使完全廢棄不用的低洼地，一旦作為工程大量棄土場所時也可能招致當地群眾的強烈反對。其反對理由可能千奇百怪，但阻撓工程施工所帶來的影響很嚴重，輕則直接增加建設投資，重則影響工程進度，從而增加投資。而對于一般土地作為土料場，對農田耕作、排水和防護也都有不確定性風險。

2.3 施工工藝

土方工程一般具有范圍大、線路長、不可預見因素多等因素，而一旦因自然地理或社會經濟因素掌握不準，在工期拖延時可能施工組織設計確定的施工工藝就要發生改變。如對于堤防工程、公路路基工程等一旦跨越汛期，則必需對汛期強降雨對已施工的基礎進行整平、碾壓或填方處理，不可避免地要增加投資。一旦這種施工工藝風險把握不足，也構成了影響投資的組成要素。

3風險度確定

在確定對工程投資可能產生影響的風險因子后，需要對各因子的風險度進行分析。對于某一風險因子如存在多種變化可能性，而每一種變化都可能導致投資的變化幅度不同，可按其各種風險的變化統籌考慮。

對應每個風險因子和風險度，相應計算對工程投資的影響幅度，此種影響可能導致投資增加，也可能導致投資減少。凡是可以量化的風險因子均應考慮在內。

風險度以概率形式表示，通常可通過專家評估、調查或依據已有工程經驗加以分析。

如某一堤防工程在可行性研究階段施工組織設計中考慮取土方式為河灘地就近取土，土方綜合運距考慮500m，由于該區域為當地農民耕種多年的耕地，一旦取土可能導致無法正常排水，而附近無其他合適的土料場，因此根據稍遠處可能取土的位置設定風險因子①為取土料場運距增加2km；該項目施工工期安排為第一年10月1日至次年5月31日，汛期6～9月份完全避開。由于土方填筑工程量大，而當地土地征用、地面附著物清除等存在一定延誤工期的風險，故考慮風險因子②為施工工期增加3個月（跨汛期）；由于工程建設中需清理堤基中存在的建筑廢棄物和其他不符合堤基要求的沙土，故選用河道內的沙坑作為棄土場，棄土運距1km?？紤]到該沙坑雖早已超出正常的采沙深度，但仍未廢棄，一旦棄土時與采沙發生沖突，有可能引發不能正常棄土的風險，其他最近的廢棄采沙坑運距將增加至3km，故考慮風險因子③為棄土場運距增加2km。

經專家評估，出現上述三個風險因素的概率分別為0.30、0.20和0.35。

4 土方工程風險投資分析

4.1 單項風險因子風險投資分析

單項風險因子引起的風險投資一般是單價的變化，有時也可能造成施工工藝的變化。

對于單價的變化，可按照投資分析中的單價計算方法分析確定出現風險因子情況下的單價變動情況。例如因為土方運距的變化則直接在運距環節加以考慮，其他環節所構成的單價維持不變。其他與單價有關的風險因素所引起的單價變化考慮方式相類似。

對于由于施工工藝的變化引發的風險投資則按其工藝變化情況進行分析。如對于跨汛期施工，汛后對因汛期降雨造成已碾壓堤防斷面的破損部位進行修復，主要包括堤頂面修整，邊坡蝕溝修復等。由此增加的投資按增加的工程量與單價進行計算。

單項風險因子引起的單價變化與工程量的乘積就是單項因子所產生的風險投資。

4.2 綜合風險投資分析

對應每個風險因子，在分析其風險度、風險投資的基礎上，按照對應關系建立起風險投資計算公式，表示為：

式中：ΔE為投資風險總變化量；

fi為風險因子i的風險度；

ΔEi為風險因子i引發的投資變化量；

n為風險因子數量。

如仍以識別的三個風險因子為例：風險因子①為筑堤取土料場運距增加2km，風險因子②為跨汛期施工，風險因子③為棄土料場運距增加2km，結合其風險度的評估和風險投資的計算，總體上產生的風險投資計算成果見下表。

該項目可研階段投資估算額為1100萬元，通過風險投資分析，在考慮上述三種風險因素的情況下風險投資增加值達到125萬元，超出了估算投資額的10%，因此在初步設計階段出現概算投資額超出估算投資額10%的可能性非常大，而一旦無法采取其他措施降低投資，則不得不重新編制可研和重新立項批復。為此建議在可研階段就應該對出現的風險因子進行綜合考慮，避免出現二次立項、反復報批的不利局面。

5 結語

以土方為主的工程在取土場、棄土場選擇以及工期安排中都存在著不確定性因素，特別是與占用土地有關的環節更是因受社會、經濟、環境等多方面的復雜因素影響變得越來越難以準確把握。對于涉及占遷的土方工程，征遷的難度大，很可能引發施工期的拖延。

對于上述風險因素，在立項階段應予以足夠重視，應采取風險因子識別和風險投資分析的方法，定量把握風險投資的影響程度，從而在很大程度上避免反復立項和影響工程效益正常發揮的現象發生。

參考文獻：

[1]喻甜香,有關土石方工程施工特點及過程的探討[J]，中國房地產業：理論版，2012.07.

[2]邢妍,提高土石方工程施工質量的幾點思考[J],城市建設理論研究,2012.15.

[3]吳翔，淺談土石方工程的施工控制[J], 城市建設理論研究,2012.20.

第7篇：投資估算范文

關鍵詞：建筑工程、造價、投資估算

前言：

現如今，隨著城市化的不斷推進，建筑行業已成為市場經濟中的主導行業。建筑工程建設規模的不斷擴大，加大了工程項目的投資。在建筑工程建設過程中，投資估算是工程造價管理中的一項關鍵工作環節，要求我們對其引起高度重視，要想在實際工作中確保工程投資估算的準確性，那么就需要相關工作人員具有很高的專業素質，首先應弄清工程投資的內容，避免漏項，同時還有及時總結匯報估算工作的進度和成果，只有這樣，才能夠實現投資估算在建筑工程中的重要作用。

一、投資估算的概述

投資估算直接關系到開發商對工程項目的決策，其工作內容是在工程項目決策之后到設計階段的所有工作項目，是相關工作人員編制項目建議書、可行性研究報告的重要基礎。一般來說，只有確保投資估算的準確性，才能夠保證項目建議書的可行性。因此在實際工作中，我們必須要對工程項目投資估算工作引起高度重視。投資項目的含義可以分為兩個角度來論述，從廣義的角度來講，投資估算也就是財會人員對工程項目建設所需的投資額進行大概估算，在這一階段中，財會人員還可以將設計階段以及施工階段的預算全部歸納到其中；從狹義的角度來講，投資估算也就是財會人員采取相應的措施以及參考相應的資料對工程項目建設所需的投資進行估算與決策。本文僅從狹義的角度來論述建筑工程造價中投資估算的重要性。工程項目的投資與估算是建筑工程造價管理中的重要工作環節，只有確保項目投資估算的準確性，才能夠提高工程造價的管理水平，并將工程造價控制在可控的范圍之內。但是從當前的實際情況來看，大多數財務工作人員都只對施工階段的工程造價管理加以重視，糾結于小賬目的計算當中，對工程項目的事前管理輕視甚至忽視，這就導致其管理水平較低，工程造價管理水平難以提高，由此看來，項目在決策階段的造價控制是非常重要的，每一個項目工作人員因對此給予高度的重視。

二、建筑工程造價中投資估算的重要性

2.1直接影響著建筑工程造價，甚至影響著工程后期的經濟效益，投資估算主要應用在建筑工程建設前期階段，是項目建議書的不可缺少的一部分，與此同時也決定著投資決策是否合理任何一個建筑工程項目開始之前，建設單位首先要進行投資分析以及計算，以此明確建成之后是否具有經濟效益，而在分析與計算的過程中，投資估算是重要的手段，建設單位往往根據投資估算結果來確定是否進行該項目的投資

2.2投資估算是項目建議書不可缺少的構成部分，通過投資估算結果，各級主管因此結果，企業能夠承受經濟上的投資等，進而確定是否成立該項目。

2.3任何一項工程造價都需要進行全過程的管理，而投資估算正是這一管理過程中的開端每個建筑工程項目都會下發設計任務書，該任務書中有一個非常重要的內容即投資限額，而投資限額的確定，主要是以投資估算為依據，對建筑工程前期的概預算起著重要的作用投資估算不僅影響著工程規模，還影響著工程建設進度以及后期的經濟效益。

2.4但是除了上述幾點外，投資估算的重要性還體現在以下幾方面：首先，投資估量有利于設計方案的優化選擇，進而影響工程總體造價；其次，投資估算是建設單位貸款的依據，因為投資估算就是初步的計算出工程造價，建設單位按照計算結果向銀行貸款，進而進行下一步的設計與施工規劃；最后，通過投資估算能夠初步計算出工程項目需要投資的固定資產，為編制投資計劃提供借鑒.

三、建筑工程造價中做好投資估算的措施

3.1加快投資估算指標的更新速度

投資估算，是一種定額分析方法，其關鍵作用就是為編制建議書提供依據，它對工程各個項目的造價成本起著及其重要的作用，可以將其看作是工程項目造價的技術經濟指標，而該指標的編制主要依據工程所需要的材料價格以及以往工程預算、決算資料，而該指標編制的基礎是估算指標等現代建筑工程項目應用的新材料以及新工藝非常多，投資估算指標也會隨之發生變化，因此需要注重及時更顯，以此來保證投資估算與實際工程造價相符合這就需要造價主管部門隨時關注投資估算指標的各種信息以及技術，做到及時關注及時更新，以此來提高投資估算水平。

3.2保證設計深度

設計文件是概預算編制的依據而且因此計階段對工程造價的影響非常巨大，要提高投資估算的準確度，則在設計施工圖紙時，應嚴格執行設計標準，保證設計文件的編制深度須達到國家規定的設計深度，保證工程設計質量同時，在設計過程中還應強化設計人員的經濟意識，加強技術與經濟的有機結合，應將設計的經濟分析評價和設計人員的工資掛鉤，并且形成制度化

3.3建立完善的價格體系，加強材料、設備價格的動態管理

建設單位合理確定和有效控制造價的依據離不開建設工程的造價信息，同時，建設工程的造價信息也是施工單位編制投標報價以及發承包雙方工程結算的參考依據，在工程計價活動中發揮著越來越重要的作用。特別是工程量清單計價采用綜合單價，客觀上要求不斷完善造價信息服務、逐步轉變造價信息方式因此，應當建立一套以標準定額信息中心為核心的，各地造價管理部門、設備生產廠家、材料銷售部門參加的價格信息網絡系統，及時的反應材料設備的價格動態，并逐漸從單一的人、材、機市場價格向綜合單價轉變，按照清單計價規范要求各專業工程綜合單價；從傳統的期刊價格信息向網絡轉變，提高價格信息頻次、數量和速度；從單純的市場價格信息向加強市場價格動態分析與預測、市場風險預警信息轉變，指導企業及時了解和合理規避市場價格變化風險。

3.4建立資料積累數據庫，實現信息網絡化

提高工程的概預算以及人員的業務素質、了解工程造價的內在規律，對投資估算、控制工程造價都離不開工程造價資料的積累。因此，要做好工程造價資料的收集，應將其作為一項基礎工作來抓，建立造價資料積累制度，實現該工作的標準化、規范化和信息管理系統化一般，工程造價資料的積累應包括以下內容：對于不同類型工程，列出他們所包含的單項工程和單位工程；工程的基本情況；各項工程的組成機構中的單項工程、單位工程的主要參數；各項工程的造價情況，即單項工程造價資料和單位工程的預算、結算和決算數據；主要設備、材料的用量及價格；各單位工程中的主要分項工程量。

結語：

隨著我國經濟的不斷發展，城市化進程的不斷加快，工程建設規模和投資額也在不斷增大。因此擬建工程的投資進行準確的估算對工程建設決策具有舉足輕重的意義，工程的建設規模、設計方案及以后的經濟效果與投資估算的準確性有著直接的關系。

參考文獻：

[1]鄧戰勝.淺議投資佑算在建筑工程中的重要性[J].糧食流通技術，2009（2）

第8篇：投資估算范文

【關鍵詞】固定資產；投資估算

引言

投資估算依據已有的資料，運用一定方法和手段，在建設項目整個投資決策過程中對建設項目全部投資費用進行的預測和估算。投資估算指標是一種定額，它是在編制項目建議書可行性研究報告和編制設計任務書階段進行投資估算、計算投資需要量時使用的。投資估算的作用：（1）項目建議書階段的投資估算，是多方案比選，優化設計，合理確定項目投資的基礎。是項目主管部門審批項目建議書的依據之一，并對項目的規劃，規模起參考作用，從經濟上判斷項目是否應列入投資計劃。（2）項目可行性研究階段的投資估算，是項目投資決策的重要依據，是正確評價建設項目投資合理性，分析投資效益，為項目決策提供依據的基礎。當可行性研究報告被批準之后，其投資估算額就作為建設項目投資的最高限額，不得隨意突破。（3）項目投資估算對工程設計概算起控制作用，它為設計提供了經濟依據和投資限額，設計概算不得突破批準的投資估算額。投資估算一經確定，即成為限額設計的依據，用以對各設計專業實行投資切塊分配，作為控制和指導設計的尺度或標準;（4）項目投資估算是進行工程設計招標，優選設計方案的依據。（5）項目投資估算可作為項目資金籌措及制訂建設貸款計劃的依據，建設單位可根據批準的投資估算額進行資金籌措向銀行申請貸款。

1 投資估算的內容

固定資產投資估算包含建筑安裝工程費、設備及工器具購置費、工程建設其他費用和預備費的估算。

1）建筑工程費用

各類房屋建筑工程和列入建筑工程預算的各種管道、電力、電信和電纜導線敷設工程的費用；各種設備基礎以及各種爐窯砌筑工程和金屬結構工程的費用；為施工而進行的場地平整、工程水文地質勘察和臨時用水、電、氣、路以及完工后場地的清理，環境綠化等工作的費用；礦井開鑿、石油鉆井，修建鐵路、公路、橋梁、水庫及防洪等工程費用。

2）安裝工程費用

各種需要安裝的機械設備的裝配費用，與設備相連的設施的工程費用，附屬于被安裝設備的管線敷設工程費用，以及被安裝設備的絕緣、防腐、保溫、油漆等工作的材料和安裝費；為測定安裝工程質量，對單臺設備進行單機試運轉、對系統設備進行系統聯動無負荷試運轉工作的調試費。

3）設備及工器具購置費

固定資產投資中的積極部分，在生產性工程建設中，所占工程造價比重越大意味著生產技術的進步和資本有機構成的提高。設備購置費是指為建設項目購置或自制的達到固定資產標準的各種國產或進口設備、工具、器具的購置費，它由設備原價和設備運雜費構成。工具、器具及生產家具購置費是指新建或擴建項目初步設計規定的，保證初期正常生產必須購置的沒有達到固定資產標準的設備、儀器、工卡模具、器具、生產家具和備品備件等的購置費用。

4）工程建設其他費用

指應在建設項目的建設投資中開支的，為保證工程建設順利完成和交付使用后能夠正常發揮效用而發生的固定資產其他費用、無形資產費和其他資產費用。固定資產其他費用包括建設管理費、建設用地費、可行性研究費、研究試驗費、勘察設計費、環境影響評價費、勞動安全衛生評價費、場地準備及臨時設施費、引進技術和引進設備其他費、工程保險、聯合試運轉費、特殊設備安全監督檢查費、市政公用設施費。無形資產費用包括專利及專業技術使用費。其他資產費用包括生產準備及開辦費等。

5）預備費

按照我國的現行規定，預備費包括基本預備費和漲價預備費?；绢A備費是指針對在項目實施過程中可能發生難以預料的支出，需要事先預留的費用。漲價預備費是指針對建設項目建設期間內由于材料、人工、設備等價格可能發生變化引起工程造價變化，而事先預留的費用。在用投資借款進行建設的項目，還要同時計算包括建設期間借款利息和不包括建設期間借款利息的固定資產投資總額。前者用于計算有關財務指標，后者用于計算現金流量。

2 投資估算的方法

固定資產投資估算的方法，取決于要求達到的精確度。而精確度又是由項目研究和研究所處不同階段以及資料數據的可行性決定的。通常在項目建議書階段可采用單位生產能力投資估算法和生產能力指數估算法。在項目可研階段應采用概算指標估算法。

2.1 單位生產能力估算法

根據已建成類似項目的固定資產投資總額和形成的設計生產能力，算出單位設計生產能力所需固定資產投資，再將它乘以擬建項目的生產能力來計算項目固定資產投資總額的方法。此方法把項目的建設投資與其生產能力的關系視為簡單的線性關系，估算結果精確度較差。使用這種方法時應注意擬建項目的生產能力和類似項目的可比性，否則誤差很大。這種方法主要用于新建項目或裝置的估算，優點是計算簡便迅速；其缺點是在實際應用中不易找到與擬建項目完全類似的項目，需根據擬建項目的規模和建設條件將投資進行適當調整后估算項目的投資額。

2.2 生產能力指數法

利用已建成項目的設備投資，估算同類不同生產能力項目的設備投資額的方法，是對單位生產能力估算法的改進。此方法由于不是按簡單的線性關系，而是根據實際資料求得的指數關系來估算擬建項目的設備投資額，所以比較精確。

2.3 建設投資分類估算法

1）建筑工程費用估算

根據掌握的擬建工程資料情況的詳細程度進行?？尚行匝芯繄蟾鎯热菀禽^粗略時，可以按照建筑工程概算指標乘以建筑工程量得出建筑工程估算費用?？尚行匝芯繄蟾鎯热葺^詳細的話，可以利用在日常工作中積累的經驗指標或有關工程造價機構的當地價格信息指標來進行估算。

2）安裝工程費估算

安裝工程費的估算是按照設備及材料清單的內容進行的。一般設備的安裝費的估算通常可采用三種方法：（1）按照設備購置費的百分比來估算安裝工程費。（2）參考行業或專門機構制定的安裝工程定額，取費標準來估算設備安裝工程費。（3）根據市場行情及不同的安裝方式，按照設備的噸位，采用每噸設備的安裝費是多少來估算安裝工程費。

3）設備及工器具費估算

設備費用的估算費用由設備的原價及設備運雜費構成。設備的原價主要通過設備廠家詢價或根據經驗數據，按照設備的噸位，采用設備的噸價來估算設備費用。工器具費的估算一般是綜合項目的實際情況按照其占主要設備的比例進行估算。

4）工程建設其他費估算

工程建設其他費估算在項目初期階段，可以按照工程費用的百分比來綜合估算。在合同或協議中明確的工程建設其他費用需按合同或協議列入。合同或協議中未明確的費用，可按照國家或各個行業的有關規定根據不同情況逐項估算。

5）基本預備費估算

基本預備費率是按照行業規定，結合擬建工程的具體情況確定的?；绢A備費是以工程費用和工程建設其他費用之和為基數，乘以基本預備費率估算得出的。

6）漲價預備費估算

根據各年份的靜態投資額，按照國家規定的投資綜合價格指數，采用復利法，分別估算出各年的漲價預備費，再匯總求和，得出總的漲價預備費。

第9篇：投資估算范文

關鍵詞：軌道交通；投資估算；投資分攤原則

Abstract：The paper first briefly analysis the current situation of rail transit project investment estimation， and from the selection of route laying mode， pre exploration data collection， estimation of the professional engineering and formulation of the allocation principle and other aspects， puts

forward some measures to improve the quality of estimation files.

Key word：rail transit；investment estimation；investment allocation principle

1 引言

投資估算是指在項目投資決策過程中，依據現有的資料和特定的方法，對建設項目的投資數額進行的估算，它是項目建設前期線網建設規劃、可行性研究報告或總體設計文件的重要組成部分，是項目決策的依據之一，它對整個項目的造價起著總體控制作用。

2 城市軌道交通工程投資估算的編制現狀

根據《城市軌道交通工程項目建設標準》（建標104-2008號）的規定，為有效控制投資，細化控制目標，對各設計階段的總投資的變化幅度也提出了控制要求：可行性研究階段的總投資不宜超過預可行性研究（線網規劃）的15%；初步設計概算均不得超過可行性研究估算的10%；上一階段的投資規模一經批復，均作為下一階段造價控制的重要依據。根據筆者參與的國內軌道交通項目投資估算編制，目前存在如下問題：

第一，超前規劃的精度不足。根據國內城市軌道交通工程的建設規劃文件質量來看，很多項目由于超前規劃，出現了線路方案發生重大變化、車站數量增加較多、單項技術經濟指標偏低等現象，引起投資超限。

第二，基礎資料調查、分析不到位?；A資料的收集和調查，對投資估算編制者來講是一項非常重要的基礎工作。特別是地下工程，如果前期調查對現場情況不了解，忽略了對地下管線、周邊建筑物、道路疏解等原因對該項目估算費用的影響，造成編制的投資估算與工程實際差別較大，反映不出實際工程造價。

3提高估算文件質量的具體措施

在保證運營功能及技術標準適度先進的前提下，合理確定工程投資的規模，并對整個工程及各分項工程的建設成本作出科學的估計，是編制投資估算文件的基本要求。根據這一前提，并結合目前估算編制過程中存在的問題，下文提出一系列具體措施來提高估算文件質量，有效控制工程投資。

3.1 重視線路敷設方式的選擇與比選

地鐵工程的線路敷設方式有地下線、高架線和地面線三種類型，據測算，三種敷設方式所對應的每公里綜合造價比例約為6：3：1.5。

從節省投資的角度來看，線路敷設方式依次應首選地面或高架線，然而敷設方式的確定，需要綜合考慮交通行為、換成條件、運營要求、地址條件等諸多因素，尤其是城市有限的土地資源以及規劃的要求，地面線、高架線等方案難以實現。因此，設計單位應根據線網規劃的要求，結合沿線工程地質和周圍環境情況，特別是要充分考慮交通疏解、管線遷改和房屋拆遷加固等重要影響因素，科學、合理的選擇線路敷設方式，優化投資。

3.2 加大前期勘察力度，提高基礎資料的準確度

通過對過往估算文件超限的情況分析，影響投資控制的一個不穩定因素就是沿線地質情況復雜。很多項目都發生過由于前期勘察深度不夠，在施工中遇到新的溶洞、巖層、巨大孤石、含水砂層、溶洞等情況，采用了改變設計的補救措施，與此同時也造成了局部范圍突破投資。

因此，我們必須一方面需要加強前期勘察資料的收集，為線路、橋梁、地下結構、路基等專業設計提供盡可能準確和完善的基礎資料；另一方面，由于國家及地方對勘察費用的現行規定是工可階段比例少、初步設計階段多，因此建議業主可考慮在不同設計階段提前開放初勘或詳勘，加大設計深度，為穩定投資做好勘察準備。

3.3 主動控制專業性較強工程的估算

城市軌道交通建設中的相對專業較強工程是指：拆遷、交通設施、主變電所、供電管線、給水管線、煤氣管線、通信光纜、鐵路設施、人防設施及公安設施等。涉及到此類單位的投資，素來有著“開價容易還價難”的尷尬局面。建議在工可階段就能委托專業單位開始設計和報價，協商調整其沒有工可正式批復不開工的觀念和制度，在工可階段就確定規模范圍和主要工作量，就不容易在初步設計階段出現投資失控。

3.4 制定科學、合理的投資分攤原則，有效降低軌道交通本體投資

我國已經進入軌道交通建設的加速器，必然存在著換乘站多、物業開發概念融入地鐵設計理念、各類市政接駁與配合設計等特點，因此明確地鐵本體工程與同步實施工程的投資劃分界面具有重要意義。此外，科學、合理的投資分攤原則不僅能降低一條軌道交通線路的投資，也對平衡各投資方利益、反查投資合理性具有重要意義。通過對筆者參與的軌道交通工程項目進行分析，投資分攤應遵循“誰受益，誰分擔”的原則，大致情況如下：

（1）換乘車站共用部分投資，雙方各承擔50%；獨立部分，由各線分別承擔；

（2）先建設方，實施換乘節點的設計、施工；后建設方，劃補費用；

（3）物業開發空間及相關配套設施不屬于軌道交通本體投資；

（4）與市政接駁的過街通道、人行天橋、公交雨棚，嚴格按照設計界面分攤投資；

（5）非地鐵功能的部分警用通信、安檢設施等屬于代建工程，應另項申報

4 結束語

城市軌道交通工程復雜、投資大、工期長，屬于重大工程項目，該項目的立項，往往是所在城市建設中的頭號工程。在編制投資估算文件時，必須嚴格執行國家、行業和地方有關造價的規定和法令，進行方案的技術經濟比較，控制工程造價，以便下階段具體實施工作的開展。

參考文獻：

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[2] 陸峰， 粱青槐， 陳光. 城市軌道交通建設綜合造價控制[M] . 中國建筑工業出版社， 2010： 152～153 .

[3] 劉德起， 張博. 淺析地鐵工程造價在設計階段的合理確定與有效控制[J] . 中華民居， 2011（04）：01～03