保險公司基礎管理的重要性精選(九篇)
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第1篇：保險公司基礎管理的重要性范文
【關鍵詞】風險管理 COSO框架 保險公司 分支機構
近幾年，我國保險行業保持了較快的發展速度，保費規模不斷擴大，行業整體實力逐步提升。但是，目前保險公司在管理上還較為粗放，精細化程度不高，風險管理能力總體偏弱，特別是保險公司分支機構（本文所稱的分支機構是指保險公司省級分公司及以下機構）“重業務、輕管理”的問題較為突出，致使公司在經營管理上面臨較大的風險隱患。美國反欺詐財務報告全國委員會的發起組織委員會（COSO）提出的企業風險管理框架（以下簡稱“COSO框架”）對我國企業加強風險管理提供了理論指導，對保險公司分支機構實施全面風險管理具有較強的借鑒意義。
一、COSO框架的主要內容
COSO是美國反欺詐財務報告全國委員會（The National Commission on Fraudulent Financial Reporting）的發起組織委員會（The Committee of Sponsoring Organizations）的英文縮寫。在總結《內部控制整體框架》（Internal Control-Integrated Framework）的實施基礎上，結合《薩班尼斯—奧克斯利法》（The Sarbanes-Oxley Act）的相關要求，廣泛聽取各方的意見和建議之后，COSO于2004年頒布了全新的COSO報告：《企業風險管理-整合框架》（Enterprise Risk Management-Integrated Framework）。該框架順應了安然、世通等財務舞弊案之后，國際社會要求改善公司治理的呼聲，拓展了內部控制的內涵，提出了企業風險管理的全新概念，在更高層次、更寬范圍上推動和發展了內部控制，進入全面風險管理時代。
COSO框架對企業風險管理進行了詳細和全新的描述，指出“企業風險管理是一個過程，它是由一個主體的董事會、管理層和其他人員實施、應用于戰略制訂并貫穿企業之中，旨在識別可能影響主體的潛在事項，管理風險以使其在該主體的風險容量之內，并為主體目標的實現提供合理保證”，將企業風險管理分為八個構成要素：內部環境、目標設定、事項識別、風險評估、風險應對、控制活動、信息與溝通、監控。這八個要素是相互作用、相互影響的，企業要綜合運用、系統平衡這八個要素，制定最優的風險管理組合。
二、加強保險公司分支機構全面風險管理的必要性和重要性
加強保險公司分支機構的風險管理水平，構建全面風險管理體系是由公司內外部因素共同決定的，對行業發展來說也是十分必要的。
（一） 由公司自身業務性質決定的
保險公司的經營對象是風險，經營過程面臨的風險不同于一般企業；而且保險商品是一種特殊的無形商品，是對保險消費者的承諾，產品本身就具有較高的風險性，這在客觀上需要保險公司加強風險管理水平。分支機構作為保險公司的基層組織，是公司業務拓展的前沿和客戶服務的終端，面臨的風險主要有承保風險、理賠風險、財務風險以及人力資源風險等。保險公司的很多風險是從分支機構發源的，而且各地分支機構的風險逐步積累到總公司，其影響是很大的，因此，必須加強風險管理，保證分支機構在經營上合法規范。
（二）由外部經濟社會環境決定的
現在國際國內經濟形勢趨于復雜，經濟社會的運行風險加大，企業開工不足、出口減緩、效益下滑，給保險公司的承保帶來較大影響，分支機構面臨的市場競爭壓力加大；隨著自然災害發生頻率增加，人身傷害賠償標準的不斷提高，保險公司的賠付支出不斷攀升；同時新《勞動法》的實施，加大了保險公司的勞動用工風險和人工成本。投資收益的不穩定、銀行利率的波動，都給保險公司的經營帶來諸多不確定性，外部環境的變化對保險公司的風險管理水平提出了更高要求。
（三）由保險監管部門要求決定的
近幾年，中國保監會對保險公司的風險管理建設越來越重視，先后了《保險公司風險管理指引（試行）》、《保險公司內部審計指引（試行）》、《保險公司合規管理指引》、《保險公司償付能力管理規定》、《保險公司內部控制基本準則》等制度，對保險公司風險管理的制度建設、組織機構、執行實施以及監督管理都提出了明確要求，是監管部門的強制性規定，保險公司分支機構必須在總公司的統一安排下貫徹落實。
三、COSO框架在保險公司分支機構全面風險管理中的應用
全面風險管理是一個全新的管理方式，改變了過去的思維方式和管理觀念，構筑起風險管理的新框架；全面風險管理又是一項系統工程，涉及到企業經營管理的各個環節。就保險公司分支機構的全面風險管理來說，要以八個構成要素為基礎，結合公司的實際情況，逐步構建科學、合理、適應的風險管理框架。
（一）內部環境
內部環境包含組織的基調，是企業風險管理所有其他構成要素的基礎，為其他要素提供約束和結構，主要包括主體的風險管理理念、風險容量、董事會的監督、人員的誠信、道德價值觀和勝任能力、管理層分配權力和職責以及組織和開發員工的方式等。
保險公司分支機構在內部環境建設中，首先要樹立風險管理意識，從管理層到普通員工必須樹立起風險意識，把風險管理貫穿于企業流程的每個環節、滲透到員工的日常行為中，形成一種風險管理文化。其次是要組建和諧團結、精干負責的領導班子，領導層的重視是風險管理的關鍵；要設置精練高效、權責適當、與風險管理目標相匹配的組織構架，為全面風險管理的實施奠定良好的組織基礎。再次是要堅持以人為本，注重人力資源的培養和利用，建立學習型組織，加強培訓力度，不斷提高員工隊伍素質；同時風險管理要堅持人人參與的原則，將風險管理目標層層分解，做到全員參與、人人有責，構建全員的風險管理模式。
（二）目標設定
目標設定是事項識別、風險評估和風險應對的前提，在企業管理層識別和評估實現目標的風險并采取行動來管理風險之前必須有目標，而且目標必須與企業的風險容量相協調，目標大致可以分為三類：經營目標、報告目標和合規目標。經營目標關系到企業經營的有效性和效率；報告目標旨在為管理層提供準確而完整的信息，同時需要滿足外部監管的要求；合規目標要求企業從事的活動必須符合有關的法律法規以及行業自律的規定。
保險公司分支機構在設定風險管理目標時要重點考慮以下三個方面的因素：一是總公司戰略選擇，分支機構的目標應該符合總公司的戰略要求，總公司的壓力會通過目標的形式傳導給分支機構；二是當地的市場環境，包括經濟社會發展狀況、市場保費容量、市場主體的經營現狀、監管和行業自律環境等；三是自身所處發展階段，這是一個分支機構的歷史階段問題，同時也是面臨的現實問題，只有正確分析和面對發展階段，才能設定合理、有效的風險管理目標。
（三）事項識別
事項是源于內部或外部的影響企業目標實現的事故或事件，可能帶來正面或負面影響，或者兩者兼而有之。企業管理層要對事項進行識別，以確定它們代表機會，還是代表風險，風險對企業實施戰略和實現目標具有負面作用。事項是受內外部因素影響的，識別這些影響因素與識別事項是關聯的，確定起主要作用的因素之后，管理層就可以考慮他們的重要性，進而集中關注影響目標實現的事項。保險公司分支機構的外部影響因素主要包括經濟因素、政府行為、自然環境以及保險市場環境等，政治因素、社會因素和技術因素的影響較小，或者說影響作用發揮的很慢；內部影響因素主要包括基礎結構、人員、流程以及技術等。通過分析發現，分支機構的事項主要包括承保、理賠、財務與人力資源等。
（四）風險評估
企業在對事項進行識別之后，需要對事項進行風險分析，從可能性和影響兩個角度對事項進行評估，考慮事項對目標實現的影響程度。在風險評估中一般采用定性與定量相結合的方法，由于保險公司實行數據大集中，總公司設立精算部門對全國的數據進行測算分析，所以，分支機構在風險評估時可以更多地采用定性分析法，對風險發生的可能性和影響進行分級，并依據重要程度進行分檔，為下一步的風險應對和控制措施提供依據。
（五）風險應對
風險應對是企業在評估風險之后采取的應對策略，主要包括回避、降低、分擔和承受，使總體剩余風險處于期望的風險容限和風險容量之內。保險公司分支機構的風險中，公司無力承擔的承保風險、超過風險容限的、總公司資本金無法支撐的業務，就要采取回避方式應對；理賠風險是無法回避的，可以采取合理的分保方式進行分擔，更多的可以采取降低方式，通過加強理賠管理擠壓水分，堵塞漏洞；財務風險在風險容限以內的可以承受，違反外部監管規定的一定要回避，大多數時候可以采取降低方式，加強財務管理，避免出現財務上的危機；人力資源風險中，一般的人員流動可以去承受，但是關鍵崗位的離職以及帶動核心業務流失的離職，一定要采取靈活的人力資源政策去降低、減少人員流動對公司造成的損失。
（六）控制活動
控制活動是幫助確保企業管理層的風險應對得以實施的政策和程序，風險應對選定之后就要實施確保風險應對執行的控制活動，一般包括兩個要素：確定應該做什么的政策以及實現政策的程序。根據COSO框架的設計，保險公司分支機構控制活動的政策和程序主要是制度層面和執行層面。制度是全面風險管理理念和流程的固化過程，分支機構需要按照風險管理的要求從目標到構成要素重新梳理和修訂現有的制度，形成符合本公司實際情況、切實可行的風險管理規章制度。在風險管理內部環境培養和制度推行的基礎上，要通過內部考核和監督的方式為分支機構的風險管理構筑“硬性”邊界，考核應該科學、合理，監督必須持續、深入，推動執行層面的建設逐步完善，切實解決執行力層層遞減這一分支機構管理中的突出問題。
（七）信息與溝通
現代社會是信息社會，企業要識別和獲取來自內部和外部的包括財務和非財務的大量信息，以便識別、評估和應對風險，進而實現企業的經營目標。COSO框架指出，企業可以通過建立信息系統的方式解決信息獲取和利用效率的問題。保險公司分支機構的信息一般包括數據信息和非數據信息，數據信息存儲在業務財務系統中，獲取方便，使用上都有相關的分析模型，關鍵在于管控基礎數據輸入上的風險，防止“垃圾進、垃圾出”。非數據信息的識別和獲取就顯得更為重要，公司管理制度和外部監管政策的傳遞是內部信息溝通的關鍵，同時與投保人、中介機構、同業公司、政府機關以及其他利益相關人等外部機構也要保持良好有效的溝通。
（八）監控
監控是對企業風險管理構成要素的存在和運行進行監督評價，可以通過持續的監控活動、專門評價或者兩者相結合來完成。持續的監控活動發生在企業正常的、反復的經營活動中，起到監控企業風險管理有效性的作用，主要包括管理人員經營報告、市場分析、內外部審計報告、監管部門報告以及員工意見反饋等。對保險公司分支機構來說，在監控活動中要重點做好內部稽核工作，內部稽核應該是廣義的，包括內部審計以及其他基于財務業務數據真實性的內部檢查等。在經營管理工作中，要不斷完善稽核審計規章制度建設，加大稽核工作力度，提高稽核審計頻率，明確重點風險領域和關鍵環節，更新稽核審計工作方法，提高稽核審計工作的效果。必要時，可以引入外部審計力量，對內部稽核進行有益補充。
參考文獻
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第2篇：保險公司基礎管理的重要性范文
關鍵詞：保險；聲譽風險；衍生風險
一、我國保險公司聲譽風險管理的背景
（一）監管要求
2016年1月，原中國保監會《關于正式實施中國風險導向的償付能力體系有關事項的通知》，中國風險導向的償付能力體系（簡稱“償二代”）自2016年1月1日起正式實施。償二代整體框架由三大部分構成，包括制度特征、監管要素和監管基礎。其中監管要素包含三大支柱，分別為：第一支柱，定量資本要求，包含量化資本要求、實際資本評估標準、資本分級和動態償付能力測試等；第二支柱，定性監管要求，包括風險綜合評級、風險管理要求與評估等；第三支柱，市場約束機制，包含對外信息披露、市場環境等。其中，第二支柱中的風險管理要求與評估是指保監會每年對保險公司開展的償付能力風險管理能力評估（簡稱SARMRA評估），風險管理能力的高低將對最低資本需求直接產生影響，進而影響償付能力充足率。此外，償二代亦引入綜合風險評級，根據公司償付能力充足率指數的評分，分為a、b、c、d四類。中國保監會將對不符合償付能力充足率的保險機構和評級為c類、d類的保險機構采取嚴格的監管措施。聲譽風險作為SARMRA評估中難以量化的七大風險之一，屬于衍生風險，是指由公司的經營管理或外部事件等原因，導致利益相關方對公司負面評價，從而造成損失的風險。[1]聲譽風險具有持久性、放大性、常態性、復雜性等特點，一旦發生，將帶來難以計量的損失，壽險公司聲譽風險的管理對公司健康、長遠發展至關重要。
（二）保險公司發展需要
保險業基于未來承諾履約，且高度重視契約和信用的行業。保險公司作為具有管理風險功能的特殊金融企業，良好的聲譽和公眾信任的重要性不言而喻。一旦保險公司遭遇聲譽危機，不僅會直接損害保險公司的利益，還可能因事件發酵和擴散導致整個行業的公眾信任危機。保險公司聲譽風險管理的重要性，也逐步被國內外企業、學者所認知。根據2011年由瑞士再保險機構公布的亞太地區和中國風險態度和保險調查，約72%的中國受訪者計劃在未來12個月內購買保險，但許多人并未付諸行動。另一個指標，即亞太新興市場人壽保險的五大障礙，表明“保險公司的聲譽”是影響人們購買保險的首要因素。國外學者DinahHeidinger和NadineGatzert（2018）對近年來越來越重要的歐美銀行業和保險業的聲譽風險管理進行實證研究，發現在過去十年中，年度報告中反映的聲譽風險（管理）意識有所提高，與其他風險相比，它變得越來越重要。此外，還首次對聲譽風險管理的決定因素和價值進行了實證研究。結果表明，較大的公司，以及位于歐洲并對其聲譽有較高認識的公司，更有可能實施聲譽風險管理計劃。2017年4月24日，國務院批準設立“中國品牌日”。自2017年起，將每年5月10日定為“中國品牌日”。企業品牌形象建設的重要性得到空前的重視，而良好的聲譽風險管理則是壽險公司品牌形象提升和維護的重要環節。保險公司應根據監管要求和保險公司發展的需要，將聲譽風險納入全面風險管理體系。通過加強建立聲譽風險管理機制和程序，培養聲譽風險管理文化，積極有效地防止聲譽風險，應對聲譽事件。盡量減少損失和對利害關系方及其自身的負面影響。綜上，在公司聲譽及品牌效應日益重要的今天，保險公司聲譽風險的重視及優化管理勢在必行。
二、我國保險公司聲譽風險及其管理現狀
（一）聲譽風險的定義及誘發因素
根據原中國保監會2014年2月19日的《保險公司聲譽風險管理指引》中對保險公司的聲譽風險的定義，“聲譽風險是指由保險公司的經營管理或外部事件等原因導致利益相關方對保險公司負面評價，從而造成損失的風險。”聲譽作為衍生風險，常與保險公司面臨的其他六大難以量化風險（包括市場風險、信用風險、流動性風險、保險風險、戰略風險、操作風險）交織[2]，誘發因素復雜，可能引發聲譽風險的因素主要包括：公司違法違規、公司經營管理問題、客戶管理不當和其他外部因素等多方面。
（二）我國保險公司聲譽風險管理現狀
目前，我國聲譽風險管理監管處于世界前沿，我國“償二代”的監管體系經過多年研究及論證，于2016年起開始實施，在世界范圍內獲得一致認可。國外學者Jean–PaulLouisot和ChristopheGirardet（2012）提出位于歐盟的保險公司將會啟用“償二代”監管體系將聲譽風險納入保險公司風險管理體系。雖然我國保險公司聲譽風險管理的理論研究及監管體系已較為領先，但目前聲譽風險的管理在我國保險業仍處于探索、完善階段，各保險企業對該項風險的管理的科學認識和管理體系有待進一步提升、完善，管理機制和流程的標準化、規范化仍在探索中。
三、我國保險公司聲譽風險管理的特征及原因分析
（一）我國保險公司聲譽風險管理的特征
1.聲譽風險管理組織架構有待進一步完善
要做好公司的聲譽風險管理，需要公司管理層的高度支持，以及各單位的通力協作配合，而不是僅由某一部門的單獨負責，甚至僅作為某一部門的附加職能。目前，仍有部分保險公司尚未設置專門的聲譽風險管理部門，并未將其納入公司全面風險管理體系，也無相應的資源支持，聲譽風險的日常管理基本空白。在聲譽風險引發時被動應對，聲譽風險管理架構有待完善，“治未病”的風險管理思想未能得到有效落實。
2.聲譽風險管理手段較為匱乏
目前部分公司對聲譽風險的管理尚處于風險發生后的被動應對狀態，對聲譽風險的整體管理缺乏有效的衡量標準和手段。由于聲譽風險有著事前難以識別（即難以“防未病”）、事中難以量化（即難以“數說”）、事后結果難以控制（即難以“劃界限”）的特點。實踐看來，部分保險公司對于聲譽風險的事前監測、事中處置、事后考核，尚未形成有效的管理，使得公司的潛在聲譽風險不能得到有效防范，已發生聲譽風險不能得到有效控制。
3.行業聲譽風險管理協作機制有待進一步完善
目前各保險公司之間，關于聲譽風險管理的交流仍有待加強，聲譽風險的處置經驗分享通道未完全建立，導致同樣類型的聲譽風險在不同公司重復發生，甚至一家公司的聲譽風險引發對整個行業聲譽帶來影響卻沒有進行相應的協同應對。
4.專業聲譽風險管理人才有待充實
保險業的聲譽風險管理作為較新的事物，在近年來逐步得到關注，因此行業內聲譽風險管理的專業人才和隊伍仍舊有待充實，關于聲譽風險專業管理技能的培訓也未得到充分重視。“人”作為工作推進的核心因素之一，專業人才的匱乏無疑加大了保險公司聲譽風險管理的難度。
（二）原因分析
1.公司聲譽風險管理意識有待提高
由于聲譽風險的衍生性，該項風險大多數時候并不直接引起公司損失，而是間接、持續地影響公司聲譽和長遠發展，因此部分公司對聲譽風險管理的重視程度并不高。一家公司對聲譽風險管理工作重要性的重視程度，很大程度上決定了聲譽風險管理能力的高低。
2.公司聲譽風險管理投入不足
由于互聯網的高度發達，每日海量信息迅速傳播。高效的聲譽風險管理需要專業的輿情監測軟件、充足的人員配備以及有效的公司政策支持。公司對聲譽風險管理工作的投入，一定程度上影響了聲譽風險管理工作的時效性。
3.公司聲譽風險管理考核機制缺失
由于公司聲譽風險管理誘發因素的復雜，需要公司上下的通力協作，因此聲譽風險管理的考核機制，不僅針對該項工作的職能部門，更應將公司相關協作單位的配合落實情況納入考核。部分保險公司關于聲譽風險管理考核的缺失，為聲譽風險管理工作的推進和落實帶來一定障礙。
四、優化我國保險公司聲譽風險管理的對策
（一）提高聲譽風險管理意識
目前，聲譽風險管理是保險公司全面風險管理的重要組成部分。做好聲譽風險管理，必須提高保險公司上下的聲譽風險管理意識。
1.樹立正確的聲譽風險管理理念
要通過培訓、宣導、完善制度等方式，幫助公司全體員工樹立正確的聲譽風險管理理念，從董事會到各級管理層、再到普通員工，都要充分認識、理解聲譽管理對公司發展的重要意義，明確聲譽風險管理是公司每一位成員的職責，樹立正確的聲譽風險管理意識。
2.培育公司聲譽風險管理文化
要培育公司的聲譽風險管理文化。聲譽風險管理應成為企業文化的重要組成部分，納入到企業文化建設中，通過每年定期的培訓及演練，培育公司聲譽風險管理文化，引導員工為維護公司良好聲譽而共同努力。
（二）完善聲譽風險管理組織架構
1.明確公司內部聲譽風險管理工作職責
聲譽風險管理工作職責的明確，將極大提高公司聲譽風險管理工作的落實效率。遵照監管要求并結合公司實際情況，明確董事會是公司聲譽風險管理的最高決策機構，董事會秘書應在公司治理和信息披露方面發揮作用，公司管理層承擔聲譽風險管理的直接責任，聲譽風險管理職能部門統籌公司聲譽風險管理工作，公司其他部門和分公司積極配合聲譽風險管理職能部門落實公司聲譽風險管理政策和工作。
2.合理配置聲譽風險管理資源
聲譽風險管理資源的配置，包括人、財、物的配置，例如配備一定數量的聲譽風險管理崗位，提供定期的聲譽風險管理技能培訓，采購專業的輿情監測軟件，實行日常不間斷的輿情監測機制等。通過合理的資源配置，及時發現風險因素，高效處置應對風險事件，最大程度上效防范、化解聲譽風險。
（三）建立規范的聲譽風險管理機制
1.聲譽風險的事前監測與評估
保險公司聲譽風險管理的重點，應是事前防范，即“治未病”，及時發現潛在風險因素，將風險因素化解于形成聲譽風險之前的萌芽階段。聲譽風險引發可分為外因和內因。即在聲譽風險的事前監測與評估過程中，既要關注外界對公司產生負面評價的輿論，也應關注公司內部各單位在經營管理過程中，可能引發聲譽風險的因素，比如公司治理、產品設計、銷售推廣、理賠服務、資金運用、薪酬規劃、人員管理、信息披露等管理條線出現的可能引發聲譽風險的因素。
2.聲譽事件的研判與核查
對于發現的可能引發聲譽風險的因素，應及時進行研判與核查，即及時了解事實情況并進行分析、研究，對其發展趨勢進行多角度全面的預判分析，以提高風險處置的針對性和預見性，有效防范化解聲譽風險。
3.聲譽風險的分級分類處置
聲譽風險可根據事件的影響程度與范圍，對聲譽事件進行相應的分級分類，針對不同級別、類別的聲譽事件，可由公司不同層級牽頭進行處置，以提高聲譽事件處置的時效性和針對性。
4.重大突發聲譽事件的應急處置
對于重大突發聲譽事件，保險公司應建立完善的應急處置流程，每年進行一定次數的應急處置演練，以提升公司對重大突發聲譽事件的應急處置能力。
5.聲譽風險管理的考核
由于聲譽風險管理與公司內部各單位均高度相關，因此完善的聲譽風險管理考核機制，應將聲譽風險管理能力、管理水平納入各單位的考核。而非僅作為聲譽風險管理職能部門的考核指標。通過考核，強化各單位的聲譽風險管理意識和能動性，提升聲譽風險管理工作落實的有效性。
（四）加強壽險行業的聲譽風險管理協作
1.加強同業公司間的聲譽風險管理交流
不定期開展行業內的聲譽風險管理交流，對聲譽風險處置經驗進行分享，避免同樣風險發生于各個公司、影響行業聲譽。
2.建立行業聲譽風險管理協作機制
對于可能引發行業聲譽風險的事件，各保險公司在必要時應當積極對外尋求幫助，而不是“閉門造車”，協同相關單位共同處置，防止聲譽風險的發酵和擴散。各同業公司也應摒棄“各人自掃門前雪，哪管他人瓦上霜”的心態，建立有效的協作機制，共同維護行業聲譽和發展。
（五）配備聲譽風險管理人才
1.引進聲譽風險管理相關專業隊伍和人才
聲譽風險管理事關公司品牌形象，因此聲譽風險管理的專業人才，不僅需對媒體傳播的時效和特征有充分了解，還應對公司各條線的業務有一定的了解，以便針對輿論的不同傳播特性，針對性進行正面的引導，高效化解風險。保險公司應加大對聲譽風險管理專業人才的引進和培養，確保崗位人員勝任該項工作。
2.強化現有人員的聲譽風險管理技能培訓
第3篇：保險公司基礎管理的重要性范文
新時期特點；問題分析；內控建設措施
[中圖分類號]F840[文獻標識碼]A[文章編號]1009-9646（2011）09-0059-02
當前，中國的保險市場總體上呈現快中趨穩、穩中向好的特點，保險業內外部環境正在發生積極變化，為行業發展提供了強勁的增長動力。但鑒于當前國內外經濟形勢仍然極其復雜，宏觀調控面臨的“兩難”問題增多，保險業發展面臨較大挑戰。國內的實體經濟走勢和金融市場變化，可能給保險需求和資產配置帶來更多不確定性。國際方面，由于國際金融危機深層次影響尚未消除，世界經濟以及國際金融市場的動蕩可能通過外資保險公司在華分支機構，以及國內保險公司的對外投資，對保險承保和投資業務形成一定沖擊。鑒于此,保監會將防范風險最為當前保險監管的首要任務也就不足為奇了。
截至2010年10月，我國保險公司共有113家。10月末,保費規模超過100億元的公司15家；小于100億元的98家。通過數據可以看出，我國保險市場經營主體主要為中小保險公司，這些公司成立時間大多在10年以內，絕大部分為近年成立的新公司；但與成立時間形成鮮明對比的是，這些公司（不含外資）普遍下級機構較多，管理層級較多，管理鏈條長，且業務發展速度較快，公司內控建設和管理很難跟上機構擴張和業務發展的速度。
那么，作為新時期形勢下的中小保險公司應如何審時度勢，做好內控管理建設？筆者認為，應根據監管要求和中小保險公司的特點，從事前、事中、事后做好企業的內控管理建設。
一、遵循內控管理的原則，搭建高效完善的內控管理體系制度
我國中小保險公司屬于業務規模不大，經營時間不長的公司，大多把業務發展作為第一要務，對公司的內部控制缺乏系統規劃，往往由相關職能部門根據業務發展的需要制定相關管理制度，造成公司內控制度多且雜，無法形成完善的內控管理需求。秉承內控的原則，公司在事前應從下述方面著手建立和完善內控管理的體系。
（一）內部控制制度要堅持全員參與的原則。五部委下發的《企業內部控制基本規范》中對內部控制做了明確界定，內部控制是由于企業董事會、監事會、經理層和全體員工實施的，旨在實現控制目標的過程。中小保險公司在管理制度還不健全、人員管理能力還有限的情況下，全員參與對內部控制顯得尤為重要了。
（二）內控建設制度要符合保險企業發展規律的原則。根據保險的基本原理和大數法則可知，保險公司在不同的業務規模情況下，數據穩定性、抵抗風險能力差異較大；同時，保險公司經營的產品不同，風險管控的要求也不同，建議中小保險公司在制定內控制度時，應與行業規律和企業目標相適應，并隨著情況的變化加以調整。
（三）內控體系建設要堅持重要性與成本效益原則的要求。重要性原則要求內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域；成本效益原則要求內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。
二、成立內控建設的管理部門，嚴格實施內部控制活動流程
在內控的事中期間，應加強做好內部經營活動流程控制。
（一）根據保險監管機關的要求，設立由合規部牽頭公司的內控建設和管理。其職責可設立為：根據公司發展戰略的需要，規劃內控體系建設；審核公司所有內控制度，以確保各職能部門下發的制度不沖突；定期對制度進行回顧，發現制度盲點及時協調相關職能部門完善制度；加強違規的處罰力度，懲戒違規行為及責任人，確保公司內控的嚴肅性。
（二）通過信息技術的運用，提高內控管理效率和解決內控逐級遞減的問題。信息與溝通是公司及時、準確的收集、傳遞與內部控制相關的信息，確保信息的有效溝通，是實施內部控制的重要條件。中小保險公司應實現業務數據、財務數據的全國集中管理和實時控制，以提高內部控制制度的執行力，降低發生風險的可能性。公司各級風險管理部門應充分利用信息系統，通過非現場檢查和數據的分析，及時發現可疑問題，防止分支機構在設定的權限范圍外可能出現的數據篡改和隱瞞。
三、加強內審隊伍建設，加大內部稽核力度，是實施內部控制的重要保證
內部監督是保險公司對內部控制建立和實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，對于發現的內部控制缺陷，及時加以改進，是實施內部控制的重要保證。由于中小保險公司的快速發展，存在分支機構缺乏內審部門或崗位，內審力量配備不足，內審人員素質也難以適應日益擴大和更新的內部監督工作的需要；此外，內審部門的獨立性不夠，在工作中往往受到很大牽制；內審工作的覆蓋面也不廣，工作質量亟待提高。對于完善內部控制來說，加強內控的事后管理和分析運用顯得尤為重要了。
（二）提高內審人員的業務技能和工作的獨立性。保險公司業務產品較多，風險具有多樣性，特別是中小保險公司，由于成立時間不長，業務可供提取分析的數據量不夠大，這就要求內審人員應具備豐富的業務技能經驗。同時，建立獨立的、真正垂直管理的內部稽核體系，確立內部稽核部門的獨立性，使其擺脫來自業務和行政部門的干預，對董事會負責，接受監事會的指導，為管理層服務。
（三）加強內部審計結果的運用，促進內部控制的有效落實。對審計發現的問題，應要求及時整改外，公司管理部門更應針對出現的問題進一步完善制度和管理流程；同時，要將內審發現問題的多少作為評價機構管控能力的指標，納入績效考核體系。
[1]中國保險監督管理委員會，保險公司內部控制基本準則[R].2010.
第4篇：保險公司基礎管理的重要性范文
近年來，隨著銀行個人消費信貸業務的興起，消費信貸保證保險在我國獲得快速發展。各保險公司紛紛開辦住房和汽車消費信貸保證保險業務，一時間消費信貸保證保險市場熱鬧紛繁。但是，從2002年下半年開始形勢急轉直下。消費信貸保證保險業務經營管理中存在的問題開始暴露，保險公司面臨的業務風險開始顯現。如某財產保險公司從2001年開始經營汽車消費信貸保證保險業務，截止2003年5月底，累計保費收入1872萬元，累計賠款459萬元，賠付率24.5％。逾期貸款3296萬元，占保費收入的176.1％，其中逾期3個月以上的貸款達2515萬元。消費信貸保證保險市場存在的問題嚴重影響到保險公司的持續經營和健康發展，一些公司被迫全面收縮相關業務。人保、天安公司從2002年下半年開始清理整頓消費信貸保證保險業務。平安產險公司也在近日對部分地區的消費信貸保證保險業務亮起黃牌。
一、消費信貸保證保險業務發展面臨的障礙
幾年前還是人人爭搶的“香餑餑”怎么忽然就變成了“雞肋”呢？問題是多方面的：社會信用基礎薄弱，企業和個人信用體系不健全；銀行盲目競爭，違規發放個人消費貸款，放松對房地產公司和車行的資信調查；產品設計存在缺陷，風險責任不對稱等。但筆者認為，真正的問題卻是來自保險公司自身，就是對消費信貸保證保險的風險認識不足，業務管理不嚴格，市場運作不規范，依法合規經營意識淡薄。由于管理缺失產生的風險才是消費信貸保證保險業務面臨的最主要的風險。
（一）保險公司對消費信貸保證保險業務的風險認識不足，風險管理缺乏長期觀念。消費信貸保證保險屬于高風險業務，而且業務周期長，短則2、3年，最長可達30年，期間的不確定性因素較多，風險具有巨大性和滯后性特征。消費信貸保證保險業務風險的特殊性，要求保險公司對業務管理和風險安排要有長期思想，業務經營要立足長遠，要正確把握經濟發展的基本趨勢和周期性特點，要妥善處理短期利益和長期目標之間的關系。
目前，保險公司在經營消費信貸保證保險業務過程中，普遍存在重短期利益（即保費收入）、重市場拓展，輕業務管理、輕市場研究的現象，缺乏嚴謹、科學的經營理念，不能全面地認識和分析消費信貸保證保險業務的經營環境，為公司的穩健經營和長遠發展帶來潛在隱患。如一些基層公司只看到目前房地產業形勢一片大好，居民購房踴躍，房價節節攀升的表面現象，而沒有把房地產業納入到整個經濟發展的全局中來分析，也沒有和當地的經濟發展形勢結合起來分析，更沒有意識到房地產業出現的投資增幅過高、商品房空置面積增加、房價上漲過快以及低價位住房供不應求和高檔住宅空置較多等結構性問題，對房地產項目不做分析、不加區分，眉毛胡子一把抓，盲目擴大住房消費信貸保證保險業務。最近，人民銀行發出通知，要求加強房地產信貸業務管理，國務院也于近日提出要加強對房地產市場的宏觀調控，就是對房地產業投資過熱、出現泡沫現象的一種警示，應當引起保險公司的高度重視。
（二）保險公司依法合規經營意識淡薄，不正當競爭現象嚴重，市場秩序混亂。消費信貸保證保險業務主要依靠銀行開展，業務一般占業務總量的90％以上。因此，與銀行的合作就成為消費信貸保證保險業務拓展的主要環節。目前，各保險公司與銀行的合作基本上都是采取“協議+條款”的方式進行。
由于保險公司依法合規經營意識不強以及對渠道的過度依賴，在消費信貸保證保險業務經營過程中違規現象嚴重。保險公司普遍存在不嚴格執行標準條款費率的情況，違規與銀行簽定“不平等”協議，將本應由銀行承擔的責任和義務部分或全部轉移給保險公司自己承擔，由此產生了巨大的風險。主要有以下幾種表現：
1.擴大保險責任范圍，將意外傷害和疾病責任擴展為履約責任。如某保險公司條款本來只將投保人因意外事故或因疾病死亡或永久喪失勞動能力，無法繼續履行還款義務作為保險責任，擴展后變為只要投保人連續三個月末履行或未完全履行還款義務即為保險責任。
2.縮減責任免除，取消免賠額。在消費信貸保證保險條款中，責任免除條款是保護保險人利益、防止投保人和被保險人道德風險的重要內容。縮減責任免除就是變相擴大保險人的保險責任，減輕或降低投保人和被保險人的道德約束，增加了保險人面臨的道德風險。同時，取消免賠額弱化了被保險人的風險責任意識，造成被保險人的風險責任缺位。
3.降低費率，一般在標準費率基礎上下浮30％左右。
4.降低首付款比例甚至零首付。設定一定比例的首付款是消費信貸保證保險業務風險管理的一項重要內容，也是風險控制的一種有效手段。對不同信用度的人群和不同風險度的業務，保險公司通過提高或降低首付款比例進行調節，可以有效地控制風險。降低首付款比例甚至取消首付款要求，直接增加了保險公司的業務風險、加大了風險管理難度。
5.高額手續費，以及由此產生的退保風險。保險公司在辦理住房和汽車消費信貸保證保險業務時，一般一并承保房屋保險和機動車輛保險且一次性收取保費，按協議支付商手續費。據了解，消費信貸保證保險業務手續費為10％—15％左右，房屋保險和機動車輛保險業務手續費為20％～30％，一般以現金形式坐扣。如果投保人提前償還銀行貸款后提前辦理相關保證保險的退保，或者投保人在獲得銀行貸款后提前辦理房屋保險或機動車輛保險的退保，保險公司將面臨直接的經濟損失。如果這種情況集中發生，保險公司該業務項下當期的保費收入甚至不足以支付退保費，出現“紅字”保費。巨大的支付壓力將給公司的正常經營帶來困難，并可能由此造成巨額虧損。
（三）保險公司對消費信貸保證保險業務管理不嚴格、控制能力不強、措施落實不到位。消費信貸保證保險業務風險的產生是多方面的，要求保險公司必須具備較強的風險管理能力。目前，各公司對消費信貸保證保險業務均建立了相應的管理制度，規范了業務操作流程，加大了業務培訓力度，采取授權經營、集中管理等措施，取得了一定的效果。但從掌握的情況看，一些基層公司風險意識不強、管理粗放，沒有把風險管理容人業務管理的各個環節，有關規章制度不健全且不能得到很好的落實。
如對商的管理，遷就的多、制約的少，沒有建立起相應的管理制度。不僅沒有很好地研究環節的風險控制，反而通過協議將銀行應承擔的責任和義務轉移給保險公司自己承擔，造成在消費信貸保證保險業務經營過程中銀行的風險責任缺位，從而進一步弱化了銀行的責任意識。對投保人的資信調查是消費信貸保證保險業務風險控制的重要環節。一方面，目前我國社會信用的基礎十分薄弱，經濟活動中信用缺失現象嚴重，企業和個人的信用體系尚未建立，為保險公司開展信用資信調查工作帶來很多困難；另一方面，一些公司有制度不執行或執行不堅決，工作不夠扎實、細致，相關制度不能得到很好地落實，調查程序流于形式。如一些房地產開發公司通過員工、親屬以個人購房名義或通過虛增樓房面積、虛增樓層騙取銀行個人住房消費貸款用于房地產項目開發。一些犯罪分子勾結不法車行，利用假身份證騙取銀行個人汽車消費貸款等。這些情況時有發生，說明保險公司在資信調查環節仍然存在較大漏洞。
二、加強管理，促進消費信貸保證保險業務發展
（一）要提高對消費信貸保證保險重要性的認識。消費信貸保證保險業務在我國還處于起步階段，在業務總量中占的比例較低，未引起有關方面足夠的關注；消費信貸保證保險業務所具有的促進消費、拉動經濟增長的作用未得到充分的發揮；消費信貸保證保險風險的巨大性和滯后性也未得到應有的重視。保險界應加強對消費信貸保證保險業務的研究和分析，要站在經濟全局的高度，認識消費信貸保證保險業務在促進經濟增長、提高人民生活水平、防范和化解金融風險等方面發揮的作用；要站在保險業發展的高度，分析消費信貸保證保險業務自身的發展前景以及對保險業發展的帶動作用；要站在防范保險業風險、促進保險業健康發展的高度，提高依法合規經營意識，加強和改善業務管理，規范市場經營行為，增強做好消費信貸保證保險業務的責任感。
（二）要強化保險公司的內部管理。目前，消費信貸保證保險業務存在的主要問題是在管理環節產生的，消費信貸保證保險業務的主要風險是管理風險。因此，加強消費信貸保證保險業務的管理，是防范和化解風險的重要環節和有效手段。
1.健全管理制度，規范操作流程。消費信貸保證保險業務的風險點多，業務環節多，操作程序復雜。完善的管理制度和規范的操作流程是業務健康發展的基礎和保證。保險公司要充分認識消費信貸保證保險業務風險的多樣性，在商的選擇、投保人的資信調查、逾期貸款的跟蹤管理和追償等各個環節都要健全管理制度，加強業務人員的培訓，落實責任制，徹底改變制度不健全、管理粗放、責任不到位的狀況。
2.授權經營、集中管理。消費信貸保證保險屬于高風險業務，要求具備較高的風險管理能力。授權經營、集中管理是一種有效控制風險的經營模式選擇。分級授權經營，由上級公司按照統一標準對下級公司經營該業務的資質情況進行考核驗收，允許具備條件的公司開辦此業務；業務管理則集中到省級分公司，應開發專門的業務管理系統、設立專門的業務部門負責核保、核賠、債權追償等具體管理工作。
3.加強對商和銷售商的管理，認真做好資信調查工作。要加強對商和銷售商的業務宣導，提高其對消費信貸保證保險作用的認識，端正經營思想和行為。消費信貸保證保險是商、銷售商擴大經營規模，增加銷售收入的重要手段，也是商、銷售商防范經營風險的重要措施。保險公司和商、銷售商之間是平等互利的合作伙伴關系，應相互尊重共同發展。資信調查工作是消費信貸保證保險業務管理的重要環節，也是風險控制的重要節點。要充分利用社會上公開的企業和個人信用資信平臺開展資信調查，盡可能地擴大對投保人信息的采集范圍，確保信用評級的科學性、客觀性。同時，應加強各保險公司之間的信息交流與合作，實現信息資源共享。
4.加強市場研究，及時總結經驗，調整經營策略。消費信貸保證保險屬于新興業務，保險公司業務數據積累不夠充分、管理經驗不足。加強對銀行消費信貸業務和消費信貸保證保險市場的研究，及時發現和總結業務經營過程中出現的問題，調整公司經營理念和經營行為，可以有效地防止風險的擴大。例如通過對發生賠案的業務進行分析發現，法人類、營運類、工程機械類業務的出險率高，保險公司可以采取細分客戶群、提高首付款比例和擔保條件、限制抵押物用途等方式來預防和降低可能由此產生的風險。
第5篇：保險公司基礎管理的重要性范文
關鍵詞：保險企業；財務管理；問題；管理能力提升策略
近年來，在我國人民群眾的生活中經常發生的一些大大小小的意外事件的幾率在不斷生生，這也恰好增加了人們購買保險產品的欲望和意識。隨著我國人民群眾保險需求的不斷增加，各種保險公司如雨后春筍般逐漸成長和發展起來。在我國保險公司中，中國人壽保險公司是整個國內保險行業市場中的佼佼者，不論是所占的市場份額、獲得的利潤都一直居于首位。在保險業務不斷增長的今天，我國保險公司必須根據自身發展的實際情況與保險市場的未來趨勢，采取積極的措施應對所面臨的各種問題，在明確的奮斗目標面前徹底打破保險行業在國內外發展的瓶頸問題，為促進保險公司的經濟效益、投資效益的提升、為促進保險公司的穩定發展和增長奠定基礎。但是，不能否認的是，隨著我國保險業的不斷發展，潛藏于保險公司中的一些財務管理問題逐漸顯現出來，特別是在保險業務中經過長時間街壘出現的一些關于財務管理的深層次問題和矛盾嚴重影響了保險企業的發展。因此，加強財務管理，提升財務管理能力是目前各保險企業必須正視的問題。
一、保險企業財務管理中存在的問題分析
(一)籌資環節存在的財務管理問題分析
在保險公司的財務管理中，籌資環節的重要性對于保險公司的發展不言而喻。在保險公司的運營過程中，如果在籌資環節出現問題，必將對保險公司的財務管理帶來風險。而這方面的問題主要是由于以下一些因素引發的。例如：在保險公司內部存在籌資規模好投資規模不相吻合的狀況。這將大大增加保險公司的運行風險。一般而言，公司的籌資規模主要是由公司的具體經營情況來確定的，但是有時候有的保險公司會出現投資規模與籌資規模比例不協調的狀況，從而造成資金來源于運行效率之間的不協調。再如：沒有合理的籌資結構安排。有的保險公司自財務管理中缺乏科學的、合理的分析過程導致公司的領導在不了解公司運營情況的前提下盲目進性增資、擴資，不僅大大增加了公司的運營成本，更為公司的經營帶來了風險。
(二)投資環節財務管理存在的問題分析
保險公司的主要資金來源就是依賴于投保人的保費。保險公司將客戶的保費收上來后會進行統一管理，當出現保險理賠事項后，保險公公司會適當地根據用戶的需要，并按照保險公司相關條例的規定進行賠付。但是，目前有的保險公司的經營模式屬于負債經營的模式，這就造成當保險公司的整體財務資金全部返還給投保人后，公司財務狀況發生危機。因此，當保險公司在運用這些資金的時候一定要充分考慮這些資金的安全性、合理性，同時還必須保證公司自身的安全和收益情況。這就需要保險公司必須制定嚴格的財務管理制度，加強對投資過程的財務評估，從而使保險公司的投資收益更加合理，以此來降低財務風險的發生。在投資前一定要對投資方的信息進行全面了解、對投資方向進行準確把握、對投資的方式進行合理選擇。
(三)理賠過程中存在的財務管理問題分析
近年來隨著保險公司數量的增加，保險業務也得到了不斷擴大，很多保費的覆蓋面變得更寬。例如：近年來比較風靡的車險、意外險、人身意外險、農業保險等。這些保險已經成為保險公司主要的資金來源。而合理的資金來源是支撐保險公司正常運營的基礎，更是保證保險公司今后業務擴展的基本保障。但是就目前的實際狀況來看，上述這些增加的保險賠案數量逐漸增加，并且保險客戶的服務要求越來越高，再加之這些保險項目的出現區域比較分散，這就導致在理賠過程中由于保險公司內部管理水平不高的原因產生客戶大量流失的情況。例如：有的保險公司的理賠人員缺乏專業知識，員工的整體素質不高，對發生的風險缺乏專業性勘察，從而使得保險公司多支付保險金額問題的發生。
(四)財務管理制度中存在的問題分析
完善的、健全的財務管理體系是保證保險公司財務管理正常運行的基礎。在財務管理制度建設方面很多保險公司還缺乏完善性。如：近年來保險行業的突飛猛進地發展使得財務管理制度中的不完善逐漸顯現出來；有的保險公司的管理制度不完善，很多地方存在著管理上的大漏洞，這也為保險公司財務管理的穩定性埋下了隱患。
二、加強財務管理，提升保險公司財務管理能力的有效措施
(一)加強對保險公司籌資環節的管理
為了保證保險公司的正常運營，公司內部的一些籌資活動是首要環節。這就要求保險公司必須對籌資過程加強管理，合理配置公司的權益資金和債務資金之間的比例。例如：隨著保險公司經營規模的不斷擴大，保險公司的正常運營結果與預期結果之間總是存在著差異的，如果不能正確認識這種誤差，那么必然會使這種誤差不斷積累、逐漸變大，這對保險公司的財務管理是致命的打擊，嚴重的還會使保險公司資金鏈斷裂。
(二)加強對投資環節的控制
為了保證保險公司投資環節的順利進行，要求保險公司必須合理把控投資的金額，以此來降低投資風險的發生。對于保險公司而言，必須根據自設的財務管理狀況、公司的實際情況等確定整體的投資方向，特別是對于投資項目的數量、金額、投資方向等必須做到清晰、透明、合理、科學。保險公司還必須認真分析進行證券投資的風險、投資的收益率等內容，降低正確投資風險的發生。
(三)加強對承保理賠過程環節的控制
保險公司應該根據目前的市場運作模式、徹底改變過去的財務管理模式。保險公司可以根據內部的發展情況開拓一些具有盈利趨勢的業務，并以此為契機來贏得更多的優質客戶資源，從而提升公司的核心競爭力。這樣不僅能實現保險公司財務管理的業務結構優化，還能為保險公司的盈利奠定基礎。關于保險公司在理賠環節中的問題，保險公司應做到：提升理賠核心能力、確定理賠方向，不斷完善理賠管理模式、加大對賠付成本的管控力度。
(四)加強保險公司內部控制制度的建設
制度是執行的標準和基本要求。為了更好地保證保險公司財務發展與建設的需要，應該不斷完善公司整體的內部控制制度的建設，加強財務管理、加強對風險的管控。
綜上所述，保險公司的財務管理能力提升是一個連續的、動態化的過程。我國保險公司在經歷了市場化改革的大趨勢后，已經逐漸適應了市場經濟環境的發展。因此，面對逐漸趨于成熟的保險市場，我國保險公司可以借鑒其他企業財務管理的模式，取長補短，構建完善的財務管理體系，為促進我國保險行業的進一步發展、繁榮奠定基礎。
作者:曹健 單位:太平人壽保險有限公司滄州中心支公司
參考文獻：
[1]肖陸嘉.我國車險業務中存在的財務管理問題及成因分析[J].農村經濟與科技，2016，27(04)：72-74.
第6篇：保險公司基礎管理的重要性范文
【關鍵詞】保險公司 現狀分析 問題 EVA EVA績效評價體系
一、我國保險公司績效評價的現狀分析
（一）我國保險公司現行績效評價方法
保險公司的企業性質決定了績效評價的微觀視角。我國保險公司微觀績效評價是針對保險的企業性質進行的評價，也就是其價值評價、風險評價、競爭力評價等。保險公司的投資者和相關利益人對其進行微觀視角的評價主要考查三方面的經營狀況，即財務效益狀況、資產安全狀況和流動狀況、發展能力狀況。這三方面的績效都能夠通過財務數據分析，運用一定的指標加以量化。所以，我國保險行業目前主要采用以下幾種績效評價的方法：
1.平衡計分卡。泰康人壽保險是較早運用平衡計分卡進行人力資源管理的中國公司之一，中國人名財產保險公司也在著手運用平衡計分卡改善員工績效評價體系。泰康人壽保險在管理企業的經營績效的時候，通過平衡計分卡的理論，科學設計出了一套適合自己進行人力資源管理的體系，使之能夠很好地協調了人力資源和其他各個部門之間的關系，鼓勵各個部門之間積極的合作，促進了企業的發展。
2.戰略平衡卡為主的績效管理系統。新華人壽主營業務的收入來源主要有三個渠道：保險員營銷渠道、銀行保險渠道和財富管理渠道。要想提升企業的價值，這三個渠道是基礎。以戰略平衡卡為主的績效管理系統可以從公司的財務和人力資源入手，通過公司的各項財務數據分析各種渠道的利潤空間和發展趨勢，指導制定企業發展的戰略。同時，企業可以通過可衡量的績效指標系統，發掘企業的人才，給企業的人才以鼓勵和發展空間。
3.關鍵業績指標。平安保險股份有限公司提出了“以效益為中心”的經營概念，在評估人力資源管理的核心問題的時候，采用了KPI（關鍵業績指標）管理模式。比如平安保險在對財務部進行業績評價的時候，主要指標為公司營業費用控制率、固定資產購置超計劃率、資金管理這幾個指標，總公司的核算部根據這些指標數值和權數，對總公司和各個分公司進行評分。這些評價指標可以在一定程度上指導財務部門制定計劃，但是由于都是簡單的會計指標，很容易被管理層操控，造成偏差，導致制定的計劃不符合公司的實際情況。
4.傳統財務指標。大部分的中小型保險公司都還在處于利用傳統的財務指標來進行企業績效評價。這些中小型的保險公司，由于規模的限制、管理的不完善、企業管理層和員工的水平等諸多原因，實行平衡計分卡、戰略平衡卡、關鍵業績指標等績效評價體系存在困難。這些企業一般考慮的是傳統指標中的主營業務收入、凈利潤等財務指標。利用傳統財務指標對企業進行績效評價的弊端明顯，急需引入EVA績效評價體系來改變企業的績效評價現狀。
（二）我國保險公司現行績效評價的問題
我國保險公司雖然在績效評價方面已經采取了上述幾種方法，取得了一定的成果，但還存在以下幾個方面的問題：
1.忽視企業的長遠發展。對于一個企業來說，首要目標是盈利，但是僅僅能夠盈利，是遠遠不夠的。如何能讓企業迅速良好的發展，始終是一個大問題。隨著市場的開放程度越來越高，競爭環境越來越激烈，企業只要不進步，就會很快被其他的同行企業趕超，然后逐漸在該行業中被淘汰。在現代的企業文化中，服務理念、人文關懷和長遠發展一直都是不可或缺的因素，而發展問題始終是重中之重。
在傳統的企業績效評價體系中，財務指標是評價體系的基礎。企業的管理層往往過分重視短期的財務結果，不考慮市場開拓、產品研發等企業長期發展所要重視的問題，不愿意犧牲當期的業績，來提升企業的發展空間。在如此績效評價體系下的企業，從財務數據上看來，沒有任何的問題，但是實際情況卻和財務數據反映的情況有很大的差別。首先，企業沒有考慮市場開拓的問題，在市場開拓的初期，企業需要花大量的人力、物力，而這些消耗會給企業短期的財務報表上的數據帶來很大的影響。長期保持這樣的狀態，只維系原有的客戶群，企業的利潤在迎來一個高峰的時候，必然會逐漸下降；其次，企業沒有考慮產品研發的問題，企業產品的多樣化可以給客戶多種選擇的空間，在很大程度上提高企業的競爭力。不僅僅是保險行業，在任何行業，產品的更新換代都是企業提升競爭力一個很大的部分。
2.對非財務指標缺乏明確的評估方法。在企業進行績效評價的時候，不僅僅要對企業的財務指標進行分析，非財務指標也是企業需要重點考慮的因素。對于保險行業來說，非財務指標大致有以下幾種：客戶保持率、客戶滿意度、新客戶增長率、員工滿意度、員工培訓度。這些指標在表面上跟企業的財務指標沒有任何的關系，但這些指，標是一個企業進行正常經營和發展的根本。長期忽視這些指標，會對企業造成嚴重的不良影響。
雖然一些大型的保險公司已經重點關注了企業的非財務指標的問題，但是在一些中型乃至小型的保險企業，企業的管理層只會盲目的追求利潤的增長，而忽視企業的非財務指標。今年來，隨著市場競爭的日趨激勵，許多保險公司已經意識到了非財務指標的重要性，但是還是缺乏一套簡單、易操作的評價體系來對企業的非財務指標進行績效評價。
第7篇：保險公司基礎管理的重要性范文
【關鍵詞】保險 資產負債 償付能力
隨著我國國民經濟的持續、快速發展，保險業也獲得了空前的發展機遇，國內金融改革不斷深入，保險行業自身也從高速增長進入了一個相對平穩的發展階段。而在快速的發展壯大下，保險公司經營管理中存在的問題也日趨明顯，如保險公司資金使用效率低下、償付能力不足、利差損嚴重等，這些問題的根本原因都可以歸結為是資產負債管理問題。資產負債管理是現代保險經營管理的核心，是現代金融理論和管理技術的關鍵。它是一個復雜的系統工程，通過對保險公司所擁有的資產負債的期限結構，風險程度，類型、數量大小來進行控制與選擇，從而在兩個方面——結構和總量上實現最優化的動態管理，使得企業盈余最大化。
一、資產負債管理面臨的挑戰
保險公司對資產負債管理的理解不充分。資產負債管理還沒有引起保險公司足夠的重視，公司對于其概念還存在偏差。例如有的公司認為只要盡力拓寬業務范圍，把保費收入做大，一味的看重保費收入就可以實現公司利益最大化，而不關心資產與負債是否匹配，這顯然是極其片面的想法，有的公司雖然了解資產負債的理念，但卻將其看成一種數學模式，或者技術手段，認為只要交給技術人員算出數據就完成了，這顯然也是錯誤的想法。在資產負債管理中，需要建立包括投資、精算、銷售以及財務等各個部門緊密合作的體系結構，并保證各環節的信息溝通順暢及時。這是一個貫通的體系。然而，我國保險公司目前都主要采用縱向的組織結構形式，資產管理和負債管理彼此分離，各有獨立的部門進行控制，沒有達到相互交流和融合的關系。
來自外部的挑戰。隨著保險資金運用市場化改革不斷提速，保險機構在資金運方面將具備更大的自主性。與此同時，這也意味著保險機構自身也將更多承擔資產負債管理風險的責任。保險公司需要應對來自資本市場大幅波動帶來的風險和執行新的會計準則所帶來的挑戰。眾所周知，保險公司的經營易受利率波動的影響，尤其是對于壽險公司，負債期限長。利率的波動會影響到保險公司產品定價的合理性，投資收益能否滿足最低保證收益的要求等。而在新的會計準則下，保險公司對資產和負債的計量方式的發生了改變，也增加了報表管理難度。因此，保險公司在進行資產負債管理時，不僅要注重理論的分析，更要根據外部環境的變化做出恰當的反應。
公司實務應用的局限性。資產負債管理的技術與理論一般較為復雜，理論當中還存在很多難點，仍缺乏統一的標準。同時，沒有任何一個指標可以反映問題的全貌，每個指標僅能反映資產負債管理的某個方面。從行業的實務情況中也能發現，在常用的利率免疫、現金流匹配、成本收益匹配等方法中對各項指標的計算方法還有不足，例如對久期的計算方法還有待商酌，對收益率的算法不盡相同，沒有將資產現金流與負債現金流結合考量，部分算法缺乏理論支持等等。
二、對保險公司的綜合性建議
充分考慮公司償付能力對資產負債管理的約束。我國保險監管部門通過對比保險公司實際償付能力額度與最低償付能力額度，來判斷一家保險公司的償付能力是否充足。實際償付能力與公司認可資產的比例密切相關，因此保險公司可以據此靈活配置資產：在償付能力充足率高時，可以配置認可比例低的資產，以追求更高的投資收益； 在償付能力充足率低時，應優配置認可比例高的資產，以盡可能提高公司的實際償付能力額度，使償付能力滿足監管的要求。
根據業務結構不同合理安排投資品種和期限的原則。保險公司所經營的險種大體包括但不限于兩類，一類是出險頻率低，每次損失高的，這種資金的流出數量和時間都是不確定的，一類是出險頻率高、每次損失金額低的、資金流出穩定的險種，為保證保險公司及時支付賠款，保險公司在資產負債管理過程中應該分別配置投資資產，充分考慮險種類別、業務結構的不同，特別注重對低頻率高損失業務所對應的資產的流動性配置，以保證公司資產能滿足償付責任的需要和債務的及時賠付，這樣能夠有效降低公司的財務風險。
第8篇：保險公司基礎管理的重要性范文
關鍵詞：客戶信息；消費者權益；意見建議
維護保險消費者的合法權益是保險工作的出發點和落腳點。隨著現代社會科技的飛速發展、全球化趨勢加快和市場競爭日益激烈，國內保險企業正逐漸由傳統的以產品為中心經營管理模式，向以客戶為中心進而實現客戶滿意度最大化和企業利潤最大化的集約化經營管理模式轉變。在這個變革過程中，加強客戶信息管理對維護保險消費者權益具有十分重要的現實意義。
一、客戶信息管理對維護保險消費者權益的重要意義
（一）客戶信息管理是維護保險消費者合法權益的基本保障
消費者權益是指消費者在有償獲得商品或接受服務時，以及在以后的一定時期內依法享有的權益。保護保險消費者合法權益是保險監管的重要職責，也是保險業可持續發展的基石。作為生產者的保險企業，保護消費者權益最主要的是提高產品質量、做好售后服務。客戶信息是保險公司掌握客戶資源、做好售后服務的唯一有效途徑，也是維護消費者合法權益的基本保障。
（二）客戶信息管理是保險公司生存發展的基礎
對一家企業而言，客戶就是指你公司所有的服務對象。營銷專家詹姆斯·穆爾說，現代企業的命運掌握在客戶手中，客戶是企業利潤的最終決定者。越來越多的實踐證明，企業成功的關鍵在于提供滿足客戶需求的產品和服務，有效地管理客戶并確保客戶獲得較高的滿意度，以增加其購買的可能性。近年來，隨著電話營銷渠道的興起，客戶電話號碼真實性已成為各保險公司維系客戶、加強存量業務管理的重要紐帶，也已成為做好各項客戶服務最基本卻也不可或缺的奠基石。保險公司只有獲取客戶真實有效的信息，才能真正地把握客戶，走持續健康發展的道路，更好地維護消費者的合法權益。
（三）客戶信息管理是提高消費者自我保護能力的有力保證
當前，保險公司保險產品與服務的創新速度較快，而公眾的保險知識較為貧乏，風險意識淡薄，發生險情后，部分消費者不能選擇正確的維權渠道，或簡單吃虧忍耐，或采取鬧訪纏訪等偏激的方式。客戶信息管理工作的第一步就是在承保源頭接觸客戶，收集整理客戶信息并告知客戶保單承保理賠的查詢方式方法、公司的服務承諾及投訴渠道，使客戶充分行使知情權，切實提高消費者的自我保護能力。
二、客戶信息管理的現狀與存在的主要問題
多年來，客戶信息不齊全、不真實的問題一直是困擾著保險業的經營管理，“一戶多檔”、“多戶一檔”，一張保單多個元素缺失或多個元素虛假，不同保單、不同的客戶卻是同一個聯系電話號碼，有的經營單位保單上電話號碼空置率、重復率、錯誤率甚至高達50%以上，不少保險公司都存在著“有業務，沒客戶”的被動局面。究其原因，主要有以下幾個方面。
（一）保險公司重視不夠
目前，我國有近百余家保險公司，大部分中小保險公司成立于2000年以后。大多數公司選擇“大而全”的發展模式，大力鋪張分支機構，開拓各種分銷渠道，長期以來存在的粗放型增長方式著重關注的是保費規模而忽視了客戶關系管理，尤其是對客戶信息的搜集與整理重視不夠。
（二）保險公司業務源頭缺失
保險公司營銷渠道根據其所經過的中間環節可劃分為兩種：一種是直接營銷渠道；另一種是間接營銷渠道。目前，多數保險公司直接營銷渠道和間接營銷渠道的總業務量幾乎是二八開。間接業務（包括個人、兼業、專業和經紀業務等）總量過大，保險公司主動掌握的業務資源極為貧乏，而保險公司的營銷員和中介渠道如4S店等出于自身利益考慮，大多對保險公司隱瞞客戶的真實信息。
（三）缺乏有效的系統支撐
長期以來，整個保險行業盡管多強調以客戶為中心，但在業務操作和系統建設上都是以保單為中心的，對客戶的管理一直存在一戶多檔、多戶一檔的問題，不能真實全面地反映客戶的完整信息。客戶關系管理系統（以下簡稱CRM系統）主流產品的功能模塊主要包括以電話為主要渠道的呼叫中心、銷售自動化組件產品和數據挖掘軟件等部分。這些功能在一定程度上使得CRM系統的推廣成本巨大、耗時漫長、客戶動態信息難以實時掌握，而且在推廣過程中還存在相應的人力資源和經驗缺乏等困難。
三、加強客戶信息管理的意見建議
加強客戶信息管理，解決保險行業長期以來存在的客戶信息不真實、不齊全的問題是一項十分復雜的系統工程，涉及面廣、工作量大，需要做出堅持不懈的努力。筆者在對人保財險浙江省分公司近年來開展的客戶信息管理工作進行回顧總結的基礎上，試對如何進一步加強客戶信息管理以更好地維護保險消費者權益提出如下意見建議。
（一）加強組織領導，高度重視客戶信息管理工作
自2011年下半年以來，人保財險浙江省分公司總經理室高度重視客戶信息管理工作，在半年經營形勢分析會、全省分支公司經理會、2012年度全省客戶服務工作推進會等一系列會議上一再要求各級公司抓緊時間，積極組織好客戶信息收集工作，梳理客戶信息系統數據，真正實現客戶信息“公司化”。要從著眼公司持續健康發展的高度，把提高客戶檔案要素齊全率和客戶信息真實性這項工作納入各公司、各部門的重要議事日程。
（二）建立健全考核機制，切實加強客戶信息管理工作
客戶信息真實性考核工作涉及銷售渠道多年來的“頑疾”，營銷員和中介渠道受利益驅使，隱瞞客戶的真實信息，而基層公司因業務壓力而忽略了對客戶信息的管理。對此，人保財險浙江省分公司在2011年8月專門制定下發了《浙江省分公司個人客戶檔案要素齊全率和真實性檢查考核辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》）。《辦法》中規定，人保財險浙江省分公司95518客戶服務中心以保單驗真的方式進行客戶電話真實性回訪，回訪結果與各市分公司班子成員和業務人員的收入直接掛鉤。《辦法》實施5個月以來，人保財險浙江省分公司全省個人客戶聯系電話號碼錯誤率已從8月份的20.75%下降到12月份的8.46%，成效顯著。2012年年初，人保財險浙江省分公司為鞏固和發展已經取得的成績，持之以恒地抓好客戶信息，尤其是客戶電話信息的真實性問題，更好地為客戶提供優質服務，改善客戶體驗，提升客戶的滿意度和忠誠度，對《辦法》進行了調整修改，制定下發了《浙江省分公司客戶電話信息考評辦法》。截至7月底，該公司個人客戶聯系電話號碼錯誤率已下降至6.70%。
（三）廣泛宣導，全面推廣客戶信息管理工作
客戶信息管理工作量大面廣，需要全體展業人員、出單崗人員積極響應。因此，客戶真實信息收集整理工作的內外部宣傳尤為重要。人保財險浙江省分公司一是教育廣大員工從維護客戶權益、提升客戶體驗、更好地為客戶提供優質高效服務，以及維護公司穩健經營的角度出發，切實提高維護客戶檔案要素齊全率和客戶信息真實性的自覺性；二是要求各經營機構與所有的業務人員簽訂《客戶信息真實性承諾書》，將此項工作深化至每一個銷售團隊、每一個銷售員工；三是采取將客戶信息不真實、不齊全的數據掛在公司內網，發動全體員工收集客戶的真實信息。
（四）落實培訓，從源頭抓好客戶信息管理工作
企業管理離不開培訓，培訓是解決問題的有效途徑，也是從源頭抓好工作的有力保證。人保財險浙江省分公司一是組織開展了全省出單人員的培訓，編發了《客戶實名制出單員操作手冊》和《客戶信息管理系統操作手冊》；二是各出單機構考慮到出單人員流動性較大，建立了經常性、面對面的實務操作培訓機制，確保出單人員在新增客戶代碼時一次性錄入客戶基本要素；三是要求新入公司的員工必須在掌握客戶信息管理的要求及具體操作步驟、取得上崗資格后方可進行業務操作。
（五）強化技術支持，全面推廣CRM系統
第9篇：保險公司基礎管理的重要性范文
一、薪酬分配機制的構建與完善。改進工資總額管理方式。依據績效確定年工資總額的增長比率，如工資收入分配上遵循逐級管理、總額包干，當年度增人不增資、減人不減資，總額不得突破的原則；確定基本工資，在主要由職務等級工資、綜合補貼、房貼、職務崗位津貼等構成的基礎上，按上年末在冊員工人數核定。在績效工資的分配上，年初績效工資主要按照本單位上年度經營凈收入，同時綜合考慮資產質量、業務量市場份額、利息收回率、利潤計劃等指標完善目標津貼考核分配機制。
建立責任目標考核指標體系。加大考核力度，進一步完善責任目標津貼（員工等級工資構成部分）的考核分配機制。在責任目標津貼與考核結果掛鉤的基礎上，發揮責任目標津貼的激勵作用，并根據責任大小、任務輕重、知識含量、難易程度、風險大小等因素拉開分配差距。
建立崗位市場工資分配制度，完善經營者工資分配機制。堅持根據勞動力市場的供求關系決定崗位工資待遇的原則，把經營者的效益工資、獎勵工資在嚴格考核的基礎上逐步兌現，以盡可能提供比同行業更具競爭力的薪酬和福利待遇。機關工作人員的工資收入分配應在結合市場上同行業崗位分配特點的基礎上，根據難易程度、責任風險大小制定崗位工作系數，系數差距和系數值應體現合理、公平、公正原則。對于同級崗位的員工，還應根據員工個人工作能力、技術職稱、創新能力等差異拉開系數差距和系數值，實行不同的待遇，以避免同工同酬帶來的負激勵。建立營銷人員崗位市場工資制，營銷人員的工資收入分配應在借鑒其他商業保險公司做法的基礎上，完善以底薪傭金為主要形式的崗位市場工資制，實行基本工資逐月發放，績效工資按照業務量收益提成發放。建立一線員工操作人員崗位市場工資制。一線員工崗位市場工資的確定應主要考慮業務技能、服務質量、工作量等方面的因素，以此合理拉開薪酬差距，強化工資收入的激勵作用。
二、構建人才績效評估體系。首先，應確定關鍵業績指標，選擇指標的標準應具有重要性、可操作性和職位可控性。第二，運用關鍵業績指標進行日常管理，運用它進行日常管理的主要工作分別在年初、各經營周期（如每周、每季）末和年末。第三，依據關鍵業績指標進行考核、獎懲。堅持科學的績效評估原則，亦即合理公正地評價工作業績原則；公開原則；多層次、多渠道、全方位評價原則；績效評估經常化、制度化原則。
三、構建人才培訓機制。培養和造就一批多門類的專業人才，提高員工素質，應具有針對性、實用性、超前性的特點，不單純是傳授業務知識，而且要教會員工如何適應環境變化，掌握新的技能，并在實踐中不斷改進和創新。根據對任務的分析以及現有人力資源技術變革與發展規劃確定培訓的規模和形式，進行挑選和確定培訓人員，并設計培訓計劃、執行培訓計劃，最后根據受訓人的態度、學習、行為進行評估。進行有效培訓的具體措施包括實行全員培訓、實行分層次的培訓、對重點人才進行分類強化培訓、提供終身繼續教育、強化職業道德培訓等。
