保險公司單證管理辦法精選(九篇)
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第1篇：保險公司單證管理辦法范文
我國保險公司最初的業務開展以及財務管理是在政府監督之下進行的。伴隨著金融領域的改革和金融混業的發展，國家對保險公司的財務管理監管有所放松。入世后，我國保險業開始國際化發展，在財務管理方面，我國保險業吸收和借鑒了許多國外的優秀成果，同時政府也相應加大了對保險公司財務監管的力度。經過多年的不懈努力，保險公司財務管理的專業化水平以及人員隊伍的建設有了長足的發展。盡管我國保險公司在財務管理某些方面取得了一定的成績，但相對西方成熟的保險行業和財務管理體系，我們仍舊存在一定的差距。并且伴隨著我國經濟的迅猛發展和金融混業經營的開展，我國保險公司面臨的財務風險在逐漸加大，這對于如何化解保險公司在財務管理方面的各類風險，使之不進一步衍生出新的不良問題，保證保險公司財務管理的持續性發展提出了更高的要求，使得完善保險公司的財務管理作為今后工作的重中之重。
二、我國保險公司財務管理面臨的問題
1．資金運用渠道不夠多元化。在國家對保險行業資金的運用監管力度有所放寬的情況下，保險公司資金的運用明顯趨于多元化，同時這也得益于債券市場的發展和整個國家金融體系的完善，但同發達地區的保險行業相比，我國的保險資金運用渠道依然不夠多元化且投資的創新能力較低。從目前的行業資金運用情況來看，過多的資金以銀行存款沉淀在銀行里，只能獲得相對較低的利息，遠不能滿足保險產品所要求的投資收益水平以及保證保險資金保值增值的要求，保險公司必須開拓出投資的新領域來保證給付的可靠性。
2．未能充分考慮償付能力的風險因素。保險行業的財務管理核心在于財務風險的預測和防范。目前許多國家都采取了償付能力的邊界管理模式，其管理方法是利用保險公司的償付能力額度與法定的最低償付能力標準的比值來判斷和評估公司的經營狀況。但是該比值規定在實際的保險公司經營和財務管理中并沒有被很好地被執行，目前我國部分保險公司的償付能力依然薄弱，存在一定程度的償付能力不足的情況，因此很大程度上增加了保險公司的財務風險。
3．財務報告和財務檢查的手段和方法存在缺陷。目前我國保險行業在財務報告和財務檢查程序上存在很大的缺陷。在制度方面，會計制度與國際慣例脫節，難以實現信息的標準化和對比化；在具體細節上，如報表報送不及時、財務數據不完整、信息收集效率低下等；在監管方面，監管隊伍的素質參差不齊，且只注重合規性檢查，忽視安全性檢查和風險評價，實際績效大打折扣；在單據統一方面，公司單證的印制、領用、保管、使用等制度既不統一又不規范，各種單證之間的銜接、制約不緊密，單證有意無意的流失情況經常發生，單證混亂往往造成數據失真，資金流失。此外，新的信息處理技術和支付手段的出現，對紙質原始單證及電腦生成的電子單證有了更高的要求，同時單證管理也要系統化、科學化。這些不完善的地方如長期發展下去，勢必會誘發保險公司的財務危機。
三、我國保險公司財務管理完善的對策
1．完善保險公司治理結構。
1．1調整資金規模與業務規模的比例。目前各國對保險公司的最低資本金都作了限定，不僅注冊時必須達到一定的規模，就是在營業中也要求保持資本金的最低限度。而目前我國保險資本金規模與業務規模不太相適應，對保險公司資本充足率的要求不應只作法律上的規范，對于資本金規模達不到標準的保險公司，該保險公司必須對其業務規模和資本金規模做出相應的調整，使其符合法律規定的經營標準。同時，在保險公司經營和財務管理中更應加強公司內部的實際監管和控制，使保險公司的資本金無論是注冊時還是經營中，都滿足法律規定的標準。
1．2提升監事會的地位，擴大監事會的職權范圍。為強化監督的作用，應擴大監事會的職權和地位以此來平衡審計關系。鑒于目前保險公司的監事會功能較弱的情況，各保險公司應逐步調整監事會的人員構成，增加法律，會計等專業人士的加入，以此來強化監事會應有的監督功能，同時擴大監事會的職權范圍，賦予其對公司財務報告及內部控制的監督權，進而完善公司的財務管理。
1．3建立科學合理的績效評價體系，為建立科學合理的績效評價體系，監督決策者和經營者的行為應給予考慮，在績效考核方案中應將其設計進去，擯棄單純看重結果的做法，加強對過程，特別是財務信息產生過程的關注。建立能對經營者進行有效監督與激勵的機制，使其目標函數與所有者目標函數一致，達到所有者、會計人員與經營者三方經濟利益上的相容，以期達到最佳的合作效果。
2．加強體系建設，完善財務制度。
在現代企業中，制度建設始終是核心并對公司的管理和運營起著重要的支撐作用。在國家實施新的會計準則背景下，保險公司應不斷完善和加強各項財務制度，使其和國家標準達到統一。在人員的管理方面，采取公平、公正的管理原則，實施定期考核制度。在單證管理方面，對主要的有價財務單證的保管、領用、回銷等系列程序必須統一管理，制定統一管理辦法。在資金管理方面，設立總出納崗位，負責整個公司的資金調度，建立健全《現金和銀行存款管理》、《資金收付程序管理》等各項資金管理制度。在不影響正常的賠款支出的情況下，對資金的業務支出和行政管理實施統一有效的管理，同時也要加強財務基礎性工作的規范，建立公司內部的流程和制度，確保數據有效和制度暢通。
第2篇：保險公司單證管理辦法范文
甲方：__________________
乙方：__________________
甲乙雙方根據《中華人民共和國保險法》、《保險人管理規定(試行)》等有關法律、法規，本著平等自愿的原則，經協商一致，簽訂本保險合同。
第一條 總則
(一)甲方委托乙方在甲方授權范圍內，以甲方的名義代甲方辦理個人人身保險業務，乙方在本合同有效期內，按照約定范圍從事活動所產生的保險責任由甲方承擔。甲方按本合同約定支付乙方手續費(傭金，下同)。本合同及相關文件內容均不直接或間接構成甲方與乙方之間有雇主與雇員關系。
(二)本合同一經訂立即生效。乙方有______個月的被考察期，被考察期間，甲乙雙方均可隨時提出解除本合同，對方應予同意
第二條 授權
(一)在本合同有效期內乙方可在_________市行政區劃范圍內以甲方名義招攬甲方開辦的適合個人投保的人身保險業務(具體險種見附件)、收取保險費及提供售后服務。
(二)甲方根據業務發展的需要可以對乙方的業務區域、險種及其他授權內容進行調整。
第三條 保險費的收取和交付
(一)乙方須在甲方收取保險費之后在保險費收據上簽字，且只能在收到保費之后才能開具收據。
(二)乙方不得為客戶墊繳保險費，乙方繳至甲方的保險費一律視為是由投保人繳納的。
(三)任何情況下，乙方均不得使用自己的姓名和賬戶收款。乙方應在_________個工作日內按甲方規定的方式將以甲方人身份收取的全部保險費及時繳至甲方，不得挪作他用。
第四條 手續費的支付
(一)甲方根據乙方的保險費收入支付乙方手續費，具體支付標準由甲方按不同險種、不同繳費期限和不同繳費方式確定，并予公布。甲方根據業務發展需要可以統一對手續費標準進行調整，并予公布。
(二)手續費以人民幣現金或轉賬的方式支付。
(三)同時符合以下四個條件，乙方才有權要求甲方支付手續費：
1.投保單由乙方簽署姓名、代碼，并且經過甲方核保，甲方已據此簽出保險單。
2.甲方已收到相應的保險費。
3.乙方遵守合同的各項規定。
4.在本合同有效期內。
(四)出現本合同第五條第(五)款情況時，甲方不再支付乙方相關的手續費。
(五)不論本合同是否終止，投保人于簽收保險單后十日內要求解除合同或由于乙方的過錯致使投保人解除合同時，乙方無權獲得與所退還保險費相關的手續費，已領取的必須退還甲方。
第五條 甲方權利
(一)簽發保險單，對乙方在授權范圍內招攬的保險業務具有最后確認權。
(二)有權制定和修改各項管理辦法和規章制度，隨時對手續費及其他待遇的有關規定進行修改與補充，并通知乙方。
(三)有權對乙方的活動進行監督、管理、檢查，有權對乙方的工作情況進行考核和獎懲。
(四)有權代扣乙方應繳納的稅款。
(五)當客戶向甲方提出要求變更為其服務的人時，甲方有權將該客戶的保險單變更為由其他人或由甲方直接提供服務，并書面通知乙方。
第六條 甲方義務
(一)按本合同第四條規定向乙方支付手續費。
(二)對乙方符合甲方要求并在授權范圍內招攬的業務承擔保險責任。
(三)向乙方提供開展業務所必需的證件、資料、單證及提供必要的幫助。
(四)依據《中國人壽保險公司個人人管理辦法(暫行)》為乙方提供有關待遇。
(五)為乙方提供必要的培訓。
第七條 乙方權利
(一)在甲方授權范圍內從事人身保險活動。
(二)要求甲方支付手續費。
(三)要求甲方提供有關證件、保險單證和資料。
(四)要求甲方提供有關培訓。
(五)享受甲方提供的有關待遇。
第八條 乙方義務
(一)應遵守甲方制定的與乙方業務相關的規章制度。
(二)為客戶提供收費、送單、咨詢、協助變更保險單和協助辦理理賠申領事宜等服務。
(三)努力維持現有業務。
(四)應達到甲方確定的最低業績標準。
(五)按時參加有關的培訓、會議和研討等活動。
(六)按照甲方的要求對活動和業績情況進行記錄。
(七)承擔與開展業務有關的一切費用。
(八)按甲方規定領取有關單證時履行簽收手續。
(九)不得與客戶串通，損害甲方利益。
第九條 擔保
(一)在本合同訂立時，乙方應按甲方規定交付保證金，保證金在本合同有效期內由甲方負責保管，合同終止后無息返還乙方
(二)在訂立本合同時，乙方還需提供兩個經甲方同意或認可的具有代為清償債務能力的公民或法人作為擔保人，與甲方訂立保證合同，作為本合同的從合同。
第十條 合同解除與終止
(一)甲乙雙方均可以提前_________個月以書面通知的方式向對方提出解除本合同，_________個月期限屆滿，本合同即行解除
(二)乙方有下列情形之一的，甲方可提出解除本合同：
1.違反本合同規定，并造成嚴重后果。
2.不符合個人人條件，或喪失人資格。
3.達不到甲方培訓、業績考核的合同維持條件的要求。
4.有違法犯罪或嚴重損害甲方信譽行為。
5.對甲方有不誠實的欺騙行為。
6.法律規定的其他情形。
(三)有下列情形之一的，本合同的權利義務即行終止：
1.保證合同失效，從失效之日起1個月內又無新的擔保人。
2.乙方年滿60周歲。
3.乙方成為無行為能力或限制行為能力人。
4.法律規定的其他應當終止的情形。
(四)合同終止有關事宜
本合同終止后，乙方應立即按規定與甲方辦理交接手續，乙方應向甲方交回錢款、展業證書、本合同書、保險條款、單證、文件、手冊、其他印有甲方公司名稱的印刷品以及歸其保存的表格和文件，還應提交甲方需要的與甲方業務情況有關的臺賬和記錄(客戶記錄、資料)的復印件，不得再以甲方人名義從事任何活動。
第十一條 違約責任
(一)乙方超出甲方授權范圍或在合同終止后仍以甲方名義進行的活動，除經甲方追認的以外由乙方自行承擔責任。
(二)甲方不履行合同義務或違反合同規定，乙方有權提出解除本合同，給乙方造成損失的，乙方有權要求賠償損失。
(三)乙方違反本合同及甲方與業務相關的規定，甲方有權變更授權范圍或解除本合同。給甲方造成經濟損失的，乙方應承擔賠償損失的責任。
第十二條 其他
(一)《中國人壽保險公司個人人行為準則》作為本合同的一部分，乙方應在從事業務時始終予以遵守。
(二)甲乙雙方就本合同發生爭議，應及時協商解決。協商不成時，雙方均可向甲方所在地有管轄權的人民法院提起訴訟。
(三)本合同自雙方簽章之日起生效，有效期為______年，期限屆滿前_____個月如雙方均無異議，合同將自動延展到下______年
(四)本合同一式二份，甲乙雙方各執一份。本合同對外不作為任何身份證明。
(五)如果甲乙雙方在訂立本合同之前，曾訂立相關的合同或聘用合同，雙方同意在本合同生效后原合同自行終止。
甲方(蓋章)：_________乙方(簽字)：_________
第3篇：保險公司單證管理辦法范文
一、保險人的地位和作用
縱觀西方發達國家保險業的發展史，保險人在其中扮演了重要的角色。他們為保險市場的開拓、保險業務的發展起到了功不可沒的作用。例如，在英、美、日等國約有80%以上的保險業務是通過保險人和經紀人招攬的。在我國，《保險法》專門以一章的形式闡述了有關保險人和保險經紀人的問題，并且于1996年2月和1997年12月兩次出臺了“保險人管理規定”，這些無不說明保險人在保險業發展中的地位和作用。
實際上，保險制的實施，保險人的出現，為完善保險市場，溝通保險供求，促進保險業發展發揮了重要作用。具體說：
第一，直接為各保險公司收取了大量的保險費，并取得了可觀的效益。據有關資料介紹，，我國通過各種保險人所獲得的保險業務收入占保險業務總收入的50%左右，而湖北省保險費收入的60%是通過保險人獲得的。
第二，各種保險人的展業活動滲透到各行各業，覆蓋了城市鄉村的各個角落，為各層次的保險需求，提供了最方便、最快捷、最直接的保險服務，發揮了巨大的社會效益。
第三，直接、有效地宣傳和普及了保險知識，對提高和增強整個社會的保險意識起到了不可替代的作用，進一步促進了我國保險事業的發展。
第四，保險人的運行機制，對保險公司尤其是對國有獨資的中保公司的機制轉換，有著直接和間接的推動作用；對領導有啟發；對員工有觸動。大家都從中深刻地認識到，中保公司必須建立起適應市場經濟需求的機制。另外，保險作為一個新興的行業，它的發展能容納大批人員就業。日本從事保險的人，約占國民的1%.隨著我國保險事業的不斷興旺發達，保險人的隊伍將日益擴大，從而在安置就業方面，將發揮一定的積極作用。
二、保險工作中亟待解決的問題
在我國保險業十多年的發展過程中，保險監督管理機構以及具體使用人的各家公司對保險人的發展與管理均給予高度的重視，從政策上就保險人的種類、設置條件、設立程序等方面作了原則性的規定。1996年2月，央行又出臺了《保險人管理暫行規定》，于1997年12月，有關部門針對保險業務發展迅速、相應管理滯后的實際情況，重新修訂出臺了《保險人管理規定（試行）》，其中就人的資格、專業人、兼業人、個人人及執法管理做出了較細的規定，并從1996年起首次實行了保險人專業資格。目前，已有近50萬保險人取得了資格證書，并活躍在各地的保險市場，為喚起社會公眾的保險意識，為促進保險業務的迅速發展做出了巨大的貢獻。但由于保險人發展的時間較短以及區域間的不平衡，保險工作中不可避免地出現了這樣或那樣的問題，亟待加以解決。這些問題具體表現在：1.保險公司之間互相爭奪機構，導致手續費給付標準提高；2.為爭搶保險業務，隨意設立保險點，既無保險證書又無保險公司委托證，甚至連保險協議尚未正式簽訂，就委托保險業務；3.與保險點結轉保費不及時，隨意性較大；4.對點領用的單證缺乏嚴格的管理和控制；5.普遍存在重、輕管理的傾向，對各點督促、檢查不力，指導不夠；6.人業務素質差，單純為手續費而展業，致使承保質量得不到保證；7.超越權限，導致保險人與被保險人發生矛盾，甚至對簿公堂；8.直接爭搶已在被公司的保戶（此問題尤以續保期財險和壽險為甚），并向被保險人索要手續；9.不按規定辦，腳踩幾只船，打保險公司的牌，同時為幾家保險公司；10.利用對客戶的制約關系，強迫客戶向其指定的保險公司投保；11.挪用保費，造成資金安全無保障；12.曲解條款，夸大回報；13.弄虛作假，違反職業道德；14.人發展的業務賠付率高。
造成這些問題的原因主要有兩點，一是人的素質問題，二是管理體制的問題。因此，要解決這些問題除應加強培訓外，還要盡快建立健全各項規章制度，進一步改革和完善管理體制，并在此基礎上關心人的成長。
三、解決保險工作中存在的與對策
保險網點的迅速和對保險管理的滯后，造成我國保險中介組織的先天不足。規范保險人的經營行為，加快發展、完善保險網點，統一保險人委托的做法已刻不容緩，筆者認為，當前要從宏觀上和微觀上分別采取相應措施。
措施之一，嚴格檢查和嚴格執行保險必須具備和持有《保險人資格證書》以及被公司頒發的證，對于無證或兩證不全的保險人，堅決取消其保險資格，這樣不僅能夠有效地保證保險人的素質，提高保險業務的質量，也可以限制一些單位隨意搞保險和保險公司隨意設立點。對此，監管部門應加大監督檢查的力度。
措施之二，明確規定各險種手續費的給付標準，任何被人都不得擅自增加和提高保險手續費給付標準，不得通過險種間調劑手續費等變通辦法攏絡保險人。
措施之三，加強對保險人的業務培訓和監督管理，不斷地提高保險人的業務素質和職業道德。為此，金融監管部門和保險公司都應督促保險人認真執行我國關于人的各項規定。
措施之四，由金融監管部門牽頭，盡快成立各地保險人自律組織，增強行業自律的力度，減少和避免保險工作中被人之間的不規則競爭。鷸蚌相爭，必然是漁翁得利！這應成為各家保險公司的共識。也只有在達成共識的基礎上，才能規范保險市場，規范保險。
措施之五，應改變原來單一按保費收入計提工資的辦法，實行與工作態度、業務質量和管理質量等綜合指標掛鉤的考核辦法；同時，堅持做到“兩公開一監督”，倡導文明服務，將理賠制度和理賠結果公開，賠款通過張榜公布，接受群眾監督。
措施之六，注重感情投資，在生活上多關心他們，盡力為他們排憂解難，使他們安心工作，盡職盡責；在業務上幫助他們疏通展業渠道，解決業務拓展和管理環節所遇到的各種困難。在勞動用工制度上，對有突出貢獻者可以從保險系統內或各地勞動人事部門爭取招工轉干指標，使他們感到保險事業有“奔頭”。
措施之七，通過建章健制，使保險人有章可循，有據可依，嚴格履行保險人從業守則，從而有效地指導他們做好工作，引導他們健康成長。
措施之八，要求保險人為客戶推薦合適的保險服務及商品。商品既要符合客戶的要求，又要考慮客戶的繳費能力，決不能貪圖自身利益而損害客戶的利益。
第4篇：保險公司單證管理辦法范文
表達保險合同樣本
委托方：(以下簡稱甲方) (被人)
住所：
負責人：
受托方： (以下簡稱乙方) (人)
住所：
負責人：
甲、乙雙方根據《中華人民共和國保險法》、《保險人管理規定(試行)》等有關法律、法規，本著平等自愿的原則， 經協商一致，簽訂本保險合同。
第一條 總則
1、甲方委托乙方在甲方授權范圍內，以甲方的名義甲方辦理人身保險業務，乙方在本合同有效期內，按照約定范圍從事活動所產生的保險合同責任由甲方承擔，甲方按本合同約定支付乙方費用(指業務的傭金、手續費，下同)。本合同及相關文件均不直接或間接構成甲方與乙方的員工之間有雇主和雇員關系。
2、乙方只為甲方人身保險業務，不得為甲方以外的保險公司人身保險業務。
第二條 范圍
1.乙方推銷甲方指定的保險產品(具體險種見附件一);
2.乙方甲方收取產品的首期暫收保險費;
3.乙方收取甲方指定的保險產品的續期保險費;
4、甲方以書面形式委托的其他特定事項。
(二)地域范圍___________行政區域內。
第三條 期限
本合同有效期為 年，自 年 月 日起至 年 月 日止。合同到期日前六個月雙方需就合同的續簽或終止等相關事宜進行協商，合同到期日前未達成書面續簽協議的，本合同即行終止。
第四條 費用
1、費用按甲方上級公司規定的標準(詳見附件一)支付給乙方，甲方上級公司規定的標準如有調整，甲方支付的費用也作相應調整。
2、甲方以轉帳形式向乙方支付費用。
3、乙方設立獨立的費用帳戶，并在每月的10日前(遇節假日順延)向甲方提交上個月的業務結算表;甲方核實后，在20日前(遇節假日順延)將上個月的費用全額劃入乙方帳戶。
4、乙方收到甲方支付的費用時，應向甲方開具稅務部門認可的保險中介服務專用發票。
第五條 權利與義務
一、甲方的權利與義務
1.對乙方在范圍內招攬的保險業務具有最后確認權，對符合承保條件的簽發保險單;
2.按本合同約定收取保險費;
3、有權根據甲方上級公司對費用標準的調整而調整，并通知乙方;
4、有權制定和修改與本合同業務相關的各項管理辦法和規章制度;
5、有權對乙方的活動進行監督、管理、檢查。
6、有權根據需要調整權限范圍。
(二)甲方的義務
1.按本合同約定向乙方支付費用;
2.負責對乙方員工進行必要的相關保險實務知識培訓;
3.對在甲方核保權限內且單證齊全、符合甲方業務管理規定的投保單，甲方應在十個工作日內作出核保決定;
4.乙方新單保費劃入到甲方后，因甲方原因未出單，在此期間被保險人遭受意外責任賠償事故，由甲方負責處理;
5.對新出臺的有關法律法規、保險監督管理部門的管理規定和甲方上級公司及甲方的規定，甲方負有告知乙方的義務;
6.對獲悉的乙方的商業秘密負有保密義務;
二、乙方的權利與義務
(一)乙方的權利
1.有權按本合同約定收取費用;
2.有權獲得必要的相關保險實務知識培訓;
3.有權從甲方處獲取與業務相關的保險監督管理部門的管理規定和甲方上級公司及甲方的有關管理規定;
4.有權要求甲方及時簽發符合承保條件的保險單。
(二)乙方的義務
1.未經甲方同意，不得與甲方現有的業務渠道或業務關系單位發生團體的、同險種的業務往來;
2.承擔與業務有關的一切費用;
3.不得聘用甲方未解除勞動合同(協議)或合同的員工、個人人或專管員，不得聘用與甲方解除勞動合同(協議)或合同后六個月內的員工、個人人;
4.未經甲方同意或授權，不得向客戶作出任何承諾或簽訂協議;
5.在收取客戶保險費后，按本合同規定及時將保險費劃轉給甲方;
6.接受甲方的業務檢查、監督和指導，并按照甲方的要求進行整改;
7.在甲方的保險業務時，必須遵循國家法律法規及保險監督管理部門的管理規定和甲方上級公司及甲方的管理要求;
8.必須使用甲方提供的宣傳資料、條款、費率、單證、各種表格等資料文件，且不得修改;
9.根據甲方需要，協助甲方做好理賠工作;
10、對獲悉的甲方商業秘密負有保密義務;
11.本合同終止后，乙方須及時將所有的客戶資料、各種單證、未交接的保險費及其他材料完整地送繳甲方，并通知相關客戶，不得以任何理由損害客戶的利益;
12.不得違反《保險人管理規定(試行)》第58條的規定。
第六條 業務操作規程
根據中國××保險公司__________分公司的規定，保險業務的具體操作流程包括以下幾個方面：
(一)單證管理;
(二)新單業務操作流程
(三)續期業務操作流程
(四)首期暫收保險費和續期保險費的劃轉;
1、乙方必須按甲方要求開設獨立的保險費帳戶，在交接投保資料的同時，將乙方已收取的首期暫收保險費劃入到甲方指定的帳戶;
2、乙方在收取指定的續期業務保險費的二個工作日內將保險員全額劃入到甲方帳戶;
3、保險費帳戶：
戶名：
帳號：
開戶行：
4、甲方根據交接的清單總金額來核對確認乙方的實際劃款金額。
(五)甲方應為乙方單獨編制業務電腦編號，以方便雙方業務流程的操作、各類結算及相關業務的查詢。
第七條 合同的變更、解除
1、本合同生效后，甲、乙方均不得擅自變更。確有特殊原因需變更的，經雙方協商一致后，以書面形式變更。
2、甲、乙雙方可在合同有效期內要求解除合同，但必須提前六個月以書面形式通知另一方，另一方在接到解除合同的通知之日起六個月，本合同解除。
3、乙方違反本合同第五條第二款第二項規定的義務的，甲方有權解除合同。
4、甲方違反本合同第四條第三款的規定的，乙方有權解除合同。
第八條 違約責任
1、乙方違反本合同第五條第二款第二項規定的義務的，乙方應承擔甲方因此遭受的損失;
2、乙方在為甲方業務過程中，有違規行為的，應當承擔相應的損失賠償責任。
3、甲方違反本合同第四條第三款的規定，按銀行同期貸款利率承擔違約責任。
4、甲乙雙方因其他違法行為給對方造成損失的，應予賠償。
第九條 爭議的解決
本合同項下發生的任何爭議，雙方應協商解決，協商不成的，同意提交_______仲裁委員會仲裁，仲裁裁決對雙方均有終局法律約束力。
第十條 其他
1.本合同未盡事宜，甲、乙雙方協商另行簽訂補充協議，補充協議與本合同具同等法律效力。
2.本合同涉及保險業的專用名詞，按有關法律、法規的規定解釋，法律法規無規定的，按保險行業慣例解釋。
甲方(公章)：_________ 乙方(公章)：_________
法定代表人(簽字)：_________ 法定代表人(簽字)：_________
_________年____月____日 _________年____月____日
個人人保險合同書
被人(以下簡稱甲方)： __________________
地址：_______________________________________
郵政編碼：___________________________________
經營許可證號碼：_____________________________
負責人：_____________________________________
人(以下簡稱乙方)：_____________________
家庭住址：___________________________________
郵政編碼：___________________________________
身份證號碼：_________________________________
《保險從業人員資格證書》編號：___________
根據《中華人民共和國保險法》、《保險公司營銷服務部管理辦法》和《保險人管理規定(試行)》及有關法規，甲乙雙方經平等協商，就保險個人事項達成一致，簽訂本合同。
第一條 本合同自甲乙雙方簽字或蓋章，且乙方保證人在《履行保險個人合同保證書》上簽字或蓋章之日起生效。期限__個月，自_____年___月____日起至_____年_____月_____日止。
第二條 甲乙雙方的關系為保險合同關系，不直接或間接構成勞動關系。
第三條 甲方委托乙方在本合同授權范圍內為甲方保險業務。
第四條 地域范圍
甲方授權乙方在甲方經營區域__________省(自治區、直轄市)_______市(地區、州、盟)_______縣(市、區、旗)保險業務。
第五條 業務范圍
(一)甲方授權乙方下列保險業務(按險種列明)
1._____________________ 2._____________________
3._____________________ 4._____________________
5._____________________ 6._____________________
7._____________________ 8._____________________
9._____________________ 10._____________________
(二)乙方保險業務的行為限于：
1.向客戶宣傳、介紹、推薦甲方提供的保險產品;
2.將投保人填寫的投保單及相關的投保材料交付甲方;
3.甲方收取保險費，并將甲方簽發的保險單、保險費收據等相關單證交付給投保人;
4.接受客戶咨詢;
5.甲方書面委托的其他事項。
(三)乙方不得處理下列事項：
1.簽發或批改保險單和保險費收據;
2.核保、核賠;
3.其他未經甲方書面授權的事項。
第六條 本合同有效期內，乙方在甲方授權范圍內，代為辦理保險業務的行為，由甲方承擔責任。乙方超越本合同甲方書面授權范圍的行為，由乙方承擔責任。
第七條 保險費的解付方式和期限
(一)乙方應在收到保險費當日將代收的保險費全額解付甲方或存入甲方指定的銀行帳戶;特殊情況下經甲方同意，解付期限可以延長為收到保險費二十四小時之內。
(二)乙方不得使用非甲方帳戶收取保險費，不得將保險費挪作他用。
第八條 手續費支付標準和支付方式
(一)甲方按照國家規定，向乙方支付手續費。雙方約定的各險種手續費標準是：
1._____________________ 2._____________________
3._____________________ 4._____________________
5._____________________ 6._____________________
7._____________________ 8._____________________
9._____________________ 10._____________________
11._____________________ 12._____________________
(二)甲方按列明的手續費率向乙方支付手續費，但乙方所得手續費產生的稅款由乙方承擔。
(三)甲方按每一會計月份的實收保險費以現金或轉帳方式結算乙方手續費，結算日為次月_______日，遇節假日順延。
(四)甲方根據國家有關法律、法規和行政規章以及甲方業務管理需要，可調整手續費標準，如乙方不能認可新的手續費標準，本合同自動終止。
(五)同時符合以下三個條件，乙方才有權要求甲方支付手續費：
1.甲方已審核簽發保險單;
2.甲方已全額收到保險費;
3.行為符合合同各項約定。
(六)乙方的業務發生退保或變更，甲方相應調整乙方的手續費。
第九條 甲方的權利
(一)根據國家有關法律、法規和行政規章，制定個人管理制度，并據此對乙方與保險有關的行為進行管理;
(二)對乙方業務的核保、核賠權;
(三)乙方越權及違反本合同其他約定的，甲方有權解除本合同;造成甲方損失的，甲方有權向乙方索賠;
(四)在本合同有效期內留存乙方《保險從業人員資格證書》;
(五)按稅務機關規定代扣乙方應繳納的稅款;
(六)了解乙方業務完成情況和客戶詳細信息。
第十條 甲方的義務
(一)根據本合同約定向乙方支付手續費;
(二)對乙方在甲方授權范圍內的保險業務承擔保險責任;
(三)為乙方核發或更換《保險人展業證書》;
(四)將乙方《保險從業人員資格證書》報保險監管部門備案并辦理年度檢驗;
(五)為乙方提供從事保險業務所需展業證件、業務單證和甲方認為必要的宣傳材料;
(六)認真聽取乙方提出的合理化建議;
(七)為乙方提供與保險業務有關的培訓。
第十一條 乙方的權利
(一)在授權范圍內為甲方保險業務，并獲得甲方支付的手續費;
(二)依法解除本合同;
(三)取得甲方提供的有關業務的展業證件、業務單證、宣傳材料;
(四)享有甲方為其提供的與保險業務有關的培訓;
(五)拒絕甲方的違法、違規和非書面委托事項。
第十二條 乙方的義務
(一)遵守國家有關法律、法規和行政規章以及甲方制定的有關規章制度，遵守職業操守，維護甲方及投保人、被保險人和受益人的合法利益，維護甲方的社會形象;
(二)參加甲方組織的業務培訓，不斷提高專業技能;
(三)向投保人全面說明保險合同內容，并按照甲方的要求就保險標的和被保險人的有關情況提出詢問;對于保險合同中的責任免除條款，向投保人明確說明;
(四)協助甲方了解投保標的的真實情況和風險狀況;
(五)按本合同約定向甲方解付代收的保險費;
(六)保守甲方和客戶的商業秘密;
(七)非經甲方書面授權，不為甲方以外保險機構保險業務;
(八)按甲方要求確定展業身份稱謂，不向投保人作任何與保險業務有關的虛假宣傳和承諾;
(九)在接到投保人或被保險人的出險通知后，及時通知甲方;
(十)保險合同訂立后，在接到投保人要求變更、終止或者解除合同的請求后，及時轉告甲方。
第十三條 保證
乙方請______________ 作為乙方履行本合同的保證人，由其出具的《履行保險個人合同保證書》是本合同的組成部分。
第十四條 合同的變更
(一)在本合同有效期內，根據國家有關法律、法規和行政規章，甲乙雙方協商一致，可依法對保險的地域范圍、險種范圍、手續費標準、保證人等合同內容進行變更，并訂立補充協議予以約定。
(二)雙方如不能就變更事宜達成一致意見，本合同自動終止。
第十五條 合同的終止及解除
(一)本合同期滿前三十天內，甲、乙雙方任何一方可以向對方提出續簽保險合同，經雙方協商一致可以續簽保險合同。
(二)在本合同有效期內，甲乙任何一方要求解除合同，應提前三十天書面通知對方。
(三)乙方有下列情況之一的，甲方可隨時單方解除合同：
1.違反國家法律法規;
2.違背社會公德，損害甲方信譽和形象;
3.挪用或侵占保險費;
4.串通投保人、被保險人或保險受益人欺騙甲方;
5.使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投保或轉換保險人;
6.擅自變更保險條款，提高和降低保險費率;
7.泄漏客戶信息及甲方商業秘密;
8.遺失重要保險單證造成甲方重大損失;
9.為甲方以外的保險機構保險業務;
10.違反本合同約定中乙方的任何一項義務。
(四)有以下情形之一的，本合同終止：
1.本合同期滿;
2.乙方喪失民事行為能力;
3.乙方喪失勞動能力;
4.乙方《保險從業人員資格證書》被保險監管部門吊銷;
5.法律規定的其他應當終止的情形。
(五)本合同終止或解除時，乙方須將甲方核發的《保險人展業證書》、期間有關的單證材料、客戶資料、乙方和保證人留存的合同原件和借用甲方的物品交還甲方，并辦理有關手續;甲方交還乙方《保險從業人員資格證書》。
(六)本合同終止或解除后，乙方不得再以甲方的名義從事保險活動。
第十六條 違約責任
(一)甲方無正當理由，未按本合同約定向乙方支付手續費，除應如數支付手續費外，每拖延壹日，要向乙方支付應支付手續費金額_______%的違約金。
(二)乙方未在本合同約定的期限內向甲方解付保險費，除如數上交保險費外，每拖延壹日，要向甲方支付應交付保險費金額____%的違約金。
(三)甲乙雙方違反本合同約定，除本條第一、二款的情形以外，須支付壹百元至伍百元的違約金。
(四)乙方超出甲方授權范圍或者在合同終止后仍以甲方名義進行的活動，除經甲方追認的以外由乙方自行承擔責任。
(五)甲方不履行合同義務或違反合同約定，乙方有權提出解除本合同，給乙方造成損失的，乙方有權要求賠償損失。
(六)乙方違反國家法律法規或違反本合同約定造成甲方損失的，須按照損失金額支付賠償金。
第十七條 爭議處理
甲乙雙方就本合同發生爭議時，可協商解決。協商不成，可依法仲裁或提起訴訟。
第十八條 附則
本合同一式四份，甲乙雙方及乙方保證人各持一份，報甲方所屬分公司備案一份。
甲方蓋章：____________________
乙方簽字(蓋章)：____________
__________年_______月_______日
合同簽訂地點：________________
關于保險保證合同
合同編號：_________
甲方：_________
乙方：_________
甲乙雙方根據《中華人民共和國保險法》、《保險人管理規定(試行)》等有關法律、法規，本著平等自愿的原則，經協商一致，簽訂本保險合同。
第一條 總則
(一)甲方委托乙方在甲方授權范圍內，以甲方的名義代甲方辦理個人人身保險業務，乙方在本合同有效期內，按照約定范圍從事活動所產生的保險責任由甲方承擔。甲方按本合同約定支付乙方手續費(傭金，下同)。本合同及相關文件內容均不直接或間接構成甲方與乙方之間有雇主與雇員關系。
(二)本合同一經訂立即生效。乙方有_________個月的被考察期，被考察期間，甲乙雙方均可隨時提出解除本合同，對方應予同意。
第二條 授權
(一)在本合同有效期內乙方可在_________市行政區劃范圍內以甲方名義招攬甲方開辦的適合個人投保的人身保險業務(具體險種見附件)、收取保險費及提供售后服務。
(二)甲方根據業務發展的需要可以對乙方的業務區域、險種及其他授權內容進行調整。
第三條 保險費的收取和交付
(一)乙方須在甲方收取保險費之后在保險費收據上簽字，且只能在收到保費之后才能開具收據。
(二)乙方不得為客戶墊繳保險費，乙方繳至甲方的保險費一律視為是由投保人繳納的。
(三)任何情況下，乙方均不得使用自己的姓名和賬戶收款。乙方應在_________個工作日內按甲方規定的方式將以甲方人身份收取的全部保險費及時繳至甲方，不得挪作他用。
第四條 手續費的支付
(一)甲方根據乙方的保險費收入支付乙方手續費，具體支付標準由甲方按不同險種、不同繳費期限和不同繳費方式確定，并予公布。甲方根據業務發展需要可以統一對手續費標準進行調整，并予公布。
(二)手續費以人民幣現金或轉賬的方式支付。
(三)同時符合以下四個條件，乙方才有權要求甲方支付手續費：
1.投保單由乙方簽署姓名、代碼，并且經過甲方核保，甲方已據此簽出保險單。
2.甲方已收到相應的保險費。
3.乙方遵守合同的各項規定。
4.在本合同有效期內。
(四)出現本合同第五條第(五)款情況時，甲方不再支付乙方相關的手續費。
(五)不論本合同是否終止，投保人于簽收保險單后十日內要求解除合同或由于乙方的過錯致使投保人解除合同時，乙方無權獲得與所退還保險費相關的手續費，已領取的必須退還甲方。
第五條 甲方權利
(一)簽發保險單，對乙方在授權范圍內招攬的保險業務具有最后確認權。
(二)有權制定和修改各項管理辦法和規章制度，隨時對手續費及其他待遇的有關規定進行修改與補充，并通知乙方。
(三)有權對乙方的活動進行監督、管理、檢查，有權對乙方的工作情況進行考核和獎懲。
(四)有權代扣乙方應繳納的稅款。
(五)當客戶向甲方提出要求變更為其服務的人時，甲方有權將該客戶的保險單變更為由其他人或由甲方直接提供服務，并書面通知乙方。
第六條 甲方義務
(一)按本合同第四條規定向乙方支付手續費。
(二)對乙方符合甲方要求并在授權范圍內招攬的業務承擔保險責任。
(三)向乙方提供開展業務所必需的證件、資料、單證及提供必要的幫助。
(四)依據《中國人壽保險公司個人人管理辦法(暫行)》為乙方提供有關待遇。
(五)為乙方提供必要的培訓。
第七條 乙方權利
(一)在甲方授權范圍內從事人身保險活動。
(二)要求甲方支付手續費。
(三)要求甲方提供有關證件、保險單證和資料。
(四)要求甲方提供有關培訓。
(五)享受甲方提供的有關待遇。
第八條 乙方義務：
(一)應遵守甲方制定的與乙方業務相關的規章制度。
(二)為客戶提供收費、送單、咨詢、協助變更保險單和協助辦理理賠申領事宜等服務。
(三)努力維持現有業務。
(四)應達到甲方確定的最低業績標準。
(五)按時參加有關的培訓、會議和研討等活動。
(六)按照甲方的要求對活動和業績情況進行記錄。
(七)承擔與開展業務有關的一切費用。
(八)按甲方規定領取有關單證時履行簽收手續。
(九)不得與客戶串通，損害甲方利益。
第九條 擔保
(一)在本合同訂立時，乙方應按甲方規定交付保證金，保證金在本合同有效期內由甲方負責保管，合同終止后無息返還乙方。
(二)在訂立本合同時，乙方還需提供兩個經甲方同意或認可的具有代為清償債務能力的公民或法人作為擔保人，與甲方訂立保證合同，作為本合同的從合同。
第十條 合同解除與終止
(一)甲乙雙方均可以提前_________個月以書面通知的方式向對方提出解除本合同，_________個月期限屆滿，本合同即行解除。
(二)乙方有下列情形之一的，甲方可提出解除本合同：
1.違反本合同規定，并造成嚴重后果。
2.不符合個人人條件，或喪失人資格。
3.達不到甲方培訓、業績考核的合同維持條件的要求。
4.有違法犯罪或嚴重損害甲方信譽行為。
5.對甲方有不誠實的欺騙行為。
6.法律規定的其他情形。
(三)有下列情形之一的，本合同的權利義務即行終止：
1.保證合同失效，從失效之日起1個月內又無新的擔保人。
2.乙方年滿60周歲。
3.乙方成為無行為能力或限制行為能力人。
4.法律規定的其他應當終止的情形。
(四)合同終止有關事宜
本合同終止后，乙方應立即按規定與甲方辦理交接手續，乙方應向甲方交回錢款、展業證書、本合同書、保險條款、單證、文件、手冊、其他印有甲方公司名稱的印刷品以及歸其保存的表格和文件，還應提交甲方需要的與甲方業務情況有關的臺賬和記錄(客戶記錄、資料)的復印件，不得再以甲方人名義從事任何活動。
第十一條 違約責任
(一)乙方超出甲方授權范圍或在合同終止后仍以甲方名義進行的活動，除經甲方追認的以外由乙方自行承擔責任。
(二)甲方不履行合同義務或違反合同規定，乙方有權提出解除本合同，給乙方造成損失的，乙方有權要求賠償損失。
(三)乙方違反本合同及甲方與業務相關的規定，甲方有權變更授權范圍或解除本合同。給甲方造成經濟損失的，乙方應承擔賠償損失的責任。
第十二條 其他
(一)《中國人壽保險公司個人人行為準則》作為本合同的一部分，乙方應在從事業務時始終予以遵守。
(二)甲乙雙方就本合同發生爭議，應及時協商解決。協商不成時，雙方均可向甲方所在地有管轄權的人民法院提起訴訟。
(三)本合同自雙方簽章之日起生效，有效期為_________年，期限屆滿前_________個月如雙方均無異議，合同將自動延展到下_________年。
(四)本合同一式二份，甲乙雙方各執一份。本合同對外不作為任何身份證明。
(五)如果甲乙雙方在訂立本合同之前，曾訂立相關的合同或聘用合同，雙方同意在本合同生效后原合同自行終止。
甲方(蓋章)：_________乙方(簽字)：_________
第5篇：保險公司單證管理辦法范文
摘 要：營業稅改征增值稅（以下簡稱“營改增”）試點改革，是國家實施結構性減稅的一項重要舉措，也是一項重大的稅制改革。營改增對人壽保險公司現有財務、業務管理帶來了機遇，更帶來挑戰。本文在介紹營改增的背景基礎上，重點針對營改增對財務管理流程帶來的影響及應對做了分析，便于人壽保險公司及早策劃，及時應對。
關鍵詞 ：人壽保險公司 營改增
營業稅改征增值稅（以下簡稱“營改增”）試點改革，是國家實施結構性減稅的一項重要舉措，也是一項重大的稅制改革。
2011 年，經國務院批準，財政部、國家稅務總局聯合下發營改增試點方案。從2012 年1 月1 日起，在上海試點交通運輸業和部分現代服務業營改增。截止2013 年8 月1 日，營改增范圍已推廣到全國試行。2014 年1 月1 日起，將鐵路運輸和郵政服務業納入試點，至此交通運輸業已全部納入營改增范圍。自2014 年6 月1 日起，將電信業納入試點范圍。
2014 年3 月13 日，財政部稅政司營改增試點運行的基本情況，2013 年減稅規模超過1400 億元左右。
隨著營改增試點范圍的不斷擴大，財政部正在醞釀于2015年度頒布金融服務業營改增政策，保險業作為金融服務業的重要組成部分，營改增的變化將對保險公司帶來較大影響。根據已完成營改增改革行業的經驗，政策頒布和政策實施的時間間隔已經越來越短，留給保險公司的準備時間將非常有限。
截至目前，雖然保險行業營改增具體政策尚不明朗，但是營改增將對保險公司產生全方位的影響，包括對于財務處理、納稅申報、業務流程、產品定價和信息系統等都產生重大的影響。因此本文重點從人壽保險公司（以下簡稱“壽險公司”）實戰角度，提出提前準備，及時調整公司現有管理及業務流程，以應對營改增的沖擊。
一、營改增背景介紹
要了解營改增，首先要了解增值稅與營業稅的區別。
增值稅是以商品（含應稅勞務）在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而征收的一種流轉稅。從計稅原理上說，增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環節的新增價值或商品的附加值征收的一種流轉稅。實行價外稅，也就是由消費者負擔，有增值才征稅。基本公式是銷項稅額減去進項稅額。
營業稅是對在中國境內提供應稅勞務、轉讓無形資產或銷售不動產的單位和個人，就其所取得的營業額征收的一種稅。基本公式是營業額乘上營業稅適用稅率。
目前，我國實行增值稅和營業稅并行的流轉稅制，對銷售貨物主要征收增值稅，提供勞務主要征收營業稅。保險業作為典型的現代服務業是當前中國增長最為迅速的生產業，但是我國對保險業實際上在重復征稅。對于從事營業稅應稅勞務的保險業，購進已納增值稅項目所承擔的增值稅不能抵扣，由此發生的增值稅、營業稅重復征稅將導致保險業更大的稅收負擔，對整個行業產生不利影響。
從稅收征管的角度看，兩套稅制并行造成了稅收征管實踐中的一些困境。在現代市場經濟中，商品和服務捆綁銷售的行為越來越多，形式越來越復雜，要準確劃分商品和服務各自的比例也越來越難，這給兩稅的劃分標準提出了挑戰。
從國際稅制改革發展趨勢看，目前全世界已有170 多個國家和地區開征了增值稅，征稅范圍通常會覆蓋絕大多數貨物和勞務。以增值稅取代營業稅，逐步實現對于貨物和勞務征收統一的間接稅，使增值稅覆蓋絕大多數貨物和勞務，符合國際慣例。
總之，增值稅的“鏈條”完整了，可以有效避免重復征稅，有利于減輕納稅人的稅負，有利于優化產業結構，有利于完善現行稅制，有利于提升征管效率。
二、營改增對壽險公司現有財務、業務管理帶來的機遇與挑戰
營改增既能對保險公司的采購、管理帶來益處，同時增值稅相比營業稅在業務流程、系統功能、會計核算、人員操作及合規要求等領域具有一定的復雜性，對保險公司現有的業務流程及信息系統支持方面也提出了更多挑戰。
（一）機遇
壽險公司能夠在收取費用或提供增值稅應稅服務時，通過明示的方式向服務接收方收取增值稅；各項支出對應的增值稅將不再是壽險公司的成本，因經營采購、接收服務而產生的進項稅可抵扣，能夠在整個產業鏈上降低整個社會經濟發展的納稅成本，提高經濟效益和經營效率；增值稅的統一申報與管理將為公司帶來集團內各單位稅務及操作流程整合與改進的良機；增值稅的以票控稅、特有征管等模式一定程度上會降低公司的稅務合規以及業務流程的操作風險。
（二）挑戰
營改增是對公司管理一次全方位的考驗。具體包括對控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督等內控五要素均帶來較大影響；對承保、理賠、批改、收付費、傭金/手續費、再保、采購、稅務等核心業務流程均需重新評估、改造；增值稅合規管理工作將增加保險公司的合規成本，如人員培訓、軟硬件系統升級改造等；現有的增值稅的征管方式和征管理念對財稅處理帶來的挑戰等。
三、營改增對財務管理流程的影響及應對
財稅[2011]110號文件規定“金融保險業和生活服務業，原則上適用增值稅簡易計稅方法。”如保險業全部采用簡易征收，保險企業將不能抵扣相應的進項稅額，會導致抵扣鏈條中斷、重復征稅。采購產生的進項稅其稅率在營改增后高于原營業稅稅率，會增加采購成本。如不采用簡易征收，保險業營改增最核心的問題在于增值額的確定，例如由于賠付支出無法給公司提供增值稅專用發票，因此如何抵扣，進而如何確定增值額就很關鍵。
但無論怎樣，在壽險公司的經營價值鏈中，營改增對業務流程的影響將是全局性的。首先，保險核心業務流程，包括：產品設計、承保、保全、理賠、收付費和單證管理等流程需要根據增值稅相關要求進行改造，流程中的崗位職責、信息交接、重要表單樣式、開票時點等需要重新檢視、評估和再設計；其次，需要對會計和核算、財務管理、單證管理、稅務等管理流程進行風險控制評估，防止科目使用錯誤、虛開增值稅票、進項稅票過期、進項稅分攤不清無法抵扣、操作失誤等風險的發生。下面舉例分析對保費收入、手續費支付等財務流程及發票管理的影響。
（一）對收入及稅收流程的影響分析
1、對收入確認及稅收影響
新會計準則實施后，壽險公司對投連險的管理費收入作為收入核算，營改增后，對這部分收入的稅務處理將隨之明確；現行稅法對一年期以上（含一年期）健康保險免征營業稅，營改增后，將重新核算免稅和非免稅業務的增值額，將帶來對相關會計科目的設置、調整。
2、采取措施
統一科目設置及核算原則。
修訂《會計核算辦法》等制度辦法，重新制定增值稅下會計處理規則：對保費、賠付、給付、費用及資本性支出均需進行價稅分離，分別核算不含稅金額及對應的銷項稅額與進項稅額；制定銜接過渡方案以核算營改增之前銷售的長期保險；明確處置資產、視同銷售、采購等業務環節的會計處理。
（二）對手續費計算與支付的影響分析
1、對手續費計算與支付的影響
對壽險公司中介業務手續費，主要是計算規則與數據口徑的重新定義；手續費分攤、手續費發票與支付時點；發票、合同與付款信息一致性；進項稅發票登記與保管等變化帶來影響。
2、采取措施
梳理并調整手續費計算規則；明確手續費計算及其分攤規則；實現核心業務系統的手續費的自動計算；調整手續費支付流程，嵌入對進項發票的獲取要求；建立進項發票的記錄、存檔、認證和接收流程；發票、臺賬與收付信息的每日核對；增值稅發票信息的系統標示；對于已收票、未收票、待收票等系統存在報表和提示功能等。
（三）對財務管理的影響分析
1、經營數據分析與預算考核影響
調整考核指標的取數口徑，需按照價稅分離后的各項收入、成本、費用及資本開支進行分析；對預算考核取數口徑的影響等。
2、采取措施
過渡期實行經營分析數據口徑的對比分析；調整營改增后預算考核指標設計，重新制定考核政策，使考核更加符合公司戰略導向。
（四）對發票管理流程影響分析
1、發票管理影響
以票控稅。專用發票的取得、開具、傳遞及管理難度非常大；操作復雜繁瑣，每一張專用發票都需要通過稅務機關認證方可抵扣，認證手續繁瑣；增值稅管理需要全員參與，確保及時取得符合規定的進項抵扣憑證，確保銷項發票的管理嚴格；開票不及時可能會帶來合規風險；進項稅票獲取不及時可能帶來的抵扣損失等。
2、采取措施
在全流程中對增值稅發票進行管理。制定全面的增值稅發票管理辦法，包含領用，保管，開具，寄送，作廢，紅字沖銷，留存等流程；加強對采購發票的管理，包含發票獲取、移交、認證、報賬、退回等；加強對增值稅專用發票的管理。
參考文獻：
[1]《營改增 未雨綢繆 穩占先機》.德勤.中國.2014 年7 月.
[2]《保險業營改增研討會材料》.普華永道.2014 年8 月.
第6篇：保險公司單證管理辦法范文
關鍵詞：網絡保險;發展現狀;發展前景
0 引言
網絡保險是指保險公司（或保險中介機構）以信息技術為基礎，以網絡為交易平臺，實現保險全過程的網絡化，全過程包括投保、核保、理賠、給付或賠償等過程。
投保過程包括網絡了解保險產品;選擇適合險種，根據提示輸入基本信息，選擇相應投保建議書，或者通過經紀人（網絡）進行保險咨詢;填寫電子保單（是指傳統紙質合同用電子數據文件來代替，投保人通過保險公司或保險中介機構提供的個人網絡服務平臺來查閱并核實保單內容）;通過網銀轉賬系統或信用卡、支付寶、微信支付等方式支付保險費;保險公司經核保后同意承保，并向客戶確認簽訂合同;對整個合同的簽訂、劃交保費過程查詢、保單變更、理賠報案、理賠情況查詢、驗真、續保等業務，投保后客戶可以通過網上售后服務系統實現。
1 網絡保險具有如下特點
①替代了保險銷售人員在業務流程上的作用。
從業務流程角度來說，傳統渠道的業務流程為：銷售人員向投保人進行宣傳介紹投保人產生投保意向聯系銷售人員銷售人員進行一系列的處理投保結束。
與傳統保險不同，網絡保險是投保人直接通過網絡保險系統進行所有業務，不用經手銷售人員就能完成投保。
傳統營銷采用“人海戰術”，找顧客上門，絕大多數人群由于對陌生人的戒備心理，會對這種登門銷售比較排斥，這會導致保險公司失去部分潛在的客戶。保險公司通過網絡營銷手段，能夠在很大程度上節省管理費用、辦公場地費用。
如上述由于網絡保險省去了許多中間環節，保險公司運營成本的下降將會促使保險產品價格有所降低，客戶可以獲得比其他銷售渠道低15%左右的價格，這種保費的降低，肯定會刺激客戶對保險類產品的各種需求， 使得消費者的風險可以更好的得到轉移，得到應有的保障。
②可以更好的將潛在的保險需求轉換為真實的保險消費。
據2012年6月底的政府相關統計報告[1]調查表明，網絡購物用戶規模達到2.1億，網民使用率提升至39.0%，較2011年底用戶增長8.2%。
信息化時代，保險行業可以充分使用互聯網平臺，更深層次研究網絡群體中的潛在消費群體的投保傾向和保險需求，設計出符合網絡消費群體的保險相關產品，將網絡平臺中的潛在保險需求，轉換為真實的保險消費。
③符合當前消費者追求方便、快捷的消費心理。
現代社會節奏明顯加快，大部分消費者在消費時追求方便和快捷，網絡保險超越空間、超越時間限制的服務符合消費者的這種心理。
消費者可以不去保險公司營業柜臺， 可以24小時隨時隨地方便地上網，登陸保險公司的網絡保險銷售平臺， 只用幾分鐘就可以用網絡平成保險產品交易。
為了更好地滿足消費者的這種心理，網絡保險產品的條款項目應該力求更加的通俗化，讓普通人群能夠輕易理解，以節省消費者的理解時間。
2 中國網絡保險的發展現狀分析
根據2010年全國保險業標準化技術委員會的保險公司摸底調查顯示，在59家保險公司之中，27家已建立網絡保險平臺，占保險公司的46%; 13家正在籌建，占22%;19家還沒有建立，占32%。參加摸底調查的各公司，在網絡保險平臺建設上的投入同比增長83%，為5961萬元。這些數據表明網絡保險時代的來臨，網絡保險既是信息經濟時代全球化、網絡化的產物，也是保險業發展內在要求。
以往的網絡銷售產品包括家財險、車險、企財險、貨運險、責任險、健康險、壽險、意外傷害險等，其中最高的是意外傷害險標準化產品占約為30%。還有的保險公司與一些互聯網巨頭合作推出了一系列與以往不同的保險產品。
2.1 我國發展網絡保險的優勢
①我國龐大的網絡客戶群體是發展網絡保險的堅實后盾。
我國的網絡正在迅速的發展，網上支付規模也在以迅猛之勢不斷地增長，龐大的互聯網市場為我國網絡保險的增長提供了堅實后盾，這預示著網絡保險商機無限。網民的高速增長、網上購物的強烈需求，為我國網絡保險提供巨大的發展空間，推動網絡保險的快速發展。
②網絡保險意識的不斷增強
美國著名社會心理學家-亞伯林罕?馬斯洛在他的需求層次理論中指出，安全需要、生理需要、尊重的需要、歸屬與愛的需要、自我實現的需要是人類需求的五個層次。其中，自我實現的需要標明，對于有自行網上購物能力的人更趨向于自己思考、自己判斷、自己選擇，不會盲目聽從保險產品推銷人員的一番話，保險推銷人員甚至會引起消費者的反感。所以會逐漸更加趨向于網絡保險。
2.2 網絡保險發展中面臨的問題
①網絡保險中存在的風險。
網絡保險的交易是通過網絡實現，所以發展網絡保險的過程中不可避免的與互聯網安全問題的風險同在。雖然考慮安全問題，網絡保險系統設計過程中考慮多層次安全系統，但隨著包括Hacker技術在內的其他入侵技術的提高，客戶信息的保密性與保險產品交易中的安全性同樣面臨著一定的風險。對購買保險的消費者而言，產品是否滿足自己的風險保障需求，能否如預期那樣快捷理賠，保險產品的簡便和客觀因素都不能在產品購買之時得到確認，此為產品風險。
此外，還有網絡支付的安全性問題、網絡交易的有效性問題這也是購買保險的消費者們擔心的，是屬于交易風險。產品風險和交易風險的疊加，使得網絡保險不確定性也隨之增大，由于上述兩種風險，厭惡風險的消費者拒絕在網上進行交易。
②部分消費者對電子合同缺乏信任。
進入網絡信息化時代之前的傳統保險，一直以保險人為核心推銷產品，傳統保險體系的營銷機制在推動保險業的發展中起到十分重要的作用。部分消費者習慣了這種面對面交流、面對面簽訂合同的模式。他們面對著電腦屏幕利用網絡這個虛擬的東西，只能看而不能摸的，簽訂合同會使他們心理有所顧忌，缺乏安全感，無法產生信任，懷疑電子保單的合法性。
③部分消費者保險知識匱乏。
隨著我國國民生活水平的不斷提高，許多人對保險的意識逐步增強，但是公眾的保險意識整體水平還是不高。部分消費者保險知識匱乏，容易上當受騙。
2.3 解決網絡保險問題的對策
①建立有效風險評估體系，降低網絡保險風險。
主要包括：制定并實施網絡系統安全規范;預測與防范系統安全隱患;建立與完善系統安全機制;測定與檢查系統安全程度;稽查與監督系統安全。要適應實際千變萬化的情況，需要建立動態的網絡安全保障系統，并升級安全保障系統，從而防范網絡中存在的安全風險。
網絡保險立法應包括： 電子數據認證、網上交易與支付、電子合同、在線爭議解決、網上知識產權、電子商務認證等，針對網絡保險的特點，還需要電子保險合同管理辦法、反不正當競爭辦法等管理辦法，這就需要保監會、保險行業協會等相應機構制定有關網絡保險的管理辦法。
②培養消費者對電子合同的認識。
根據《合同法》第十一條規定，書面形式是指合同書、信件和數據電文（包括傳真、電傳、電報、用于數據交換的EDMS、電子郵件）等，有形表現所載內容的形式。《電子簽名法》之中（第三條）規定，民事活動中的合同或者其他文件、單證等文書，當事人可以約定使用或者不使用電子簽名、數據電文。
公安部門及司法部門要加大對于違法行為的處罰力度，抬高涉及違反法律法規的企業及個人的違法成本。規范網絡保險市場相關制度：對網絡保險交易平臺、網絡保險專業機構、網絡保險個人實行許可制度;開展保險務必須經過保監會或授權機構的許可的市場準入制度;對保險公司實行登記備案制度;所有經營網絡保險的組織或個人務必要備案，名單讓社會廣大群眾在因特網上免費查詢，實現政府管理、行業自律和社會監督相結合的模式。
③提高消費者對網絡保險的認識
對于消費者應加強對保險知識的宣傳，加強對網絡保險知識的宣傳。消費者可以通過保監會的網站查看銷售網絡保險產品的單位名稱等信息、確認中介機構資質;撥打保單中的客服電話，確認保單真假，以維護自身的合法權益。消費者還應懂得在不小心購買到網絡假保單時，應該及時向保險監管部門、當地公安部門進行報案，不能因為保費便宜或嫌麻煩而忍氣吞聲。
3 我國網絡保險發展前景預測
信息化社會的不斷提高物質文明和精神文明，網絡保險會被越來越多的國民所認識，被越來越多的消費者所接受，保險的網絡營銷渠道逐漸成為人們購買保險的首選渠道。
據北京華凱智博的中國保險市場調研報告顯示，城市居民對保險產品銷售渠道的偏好上，從一年前的3%把“電話/網絡”購買作為首選，如今已升至8%，是上升幅度最大的銷售渠道。
據權威機構預測，到2020年網絡營銷渠道市場份額占比將達中國保險業的20%，未來10年，中國至少有千億元的市場規模等待挖掘。
真正意義上的網絡保險是指保險公司通過網絡推出的保險產品可以滿足不同人群的不同需求，消費者可以不用再擔心交易過程中或交易之后會出現任何風險會出現風險的，已經完善的網絡保險。
①應該認識到在短期之內網路保險會與傳統保險共存這一點，將網絡保險與營業點銷售、電話銷售有機結合起來，使得它們揚長避短，各自發揮自己的優勢，為企業帶來最大的利益。應引導從事保險業務的單位優化渠道結構，合理配置資源，鞏固渠道，提升中介品質，探索和規范電話銷售、網絡銷售等新型渠道，逐步形成不同渠道相互補充、共同發展的格局。
②保險商應將企業的最終目標放在實現完善的網絡保險上。網絡商務平臺作為保險產品消費者與保險單位交互的有效渠道，保險商提供透明、即時化信息，包括：保險機構、保險仲裁商、保險產品和服務的信息;針對投保人提供賬戶（保單）管理功能;不同保險公司在相同條件下同種保險產品的報價對比等。在技術安全方面，采取各種一流的安全措施保障系統和資料的安全以開展在線保險。采用CA認證技術有效解決互聯網交易存在的非法篡改、非法訪問、抵賴、拒絕服務等安全問題。
③盡快創建維護電子商務發展安全運行的法律保障機制，特別是保險監管部門，應制定出相應的法律法規對網上保險業務進行規范管理，營造出一個有序的良好的競爭環境，盡快使中國網絡保險走向理性化和有序化。
4 對我國發展網絡保險的建議
大部分學校都會組織學生參加商業保險，商業投保主要業務為學生團體平安險、重大疾病險及醫療保險。保險公司作為盈利機構，它的主要目的是盈利，并非保障，因此存在繳費高，保障低，收費容易，賠付難的現象。網絡保險可以充分發揮自己的優勢，爭取到這批學生資源。由于網絡保險的便捷性，大學生也會更趨向于這種保險。保險公司在發揮其優勢的同時，應該致力于制定出更符合大學生自身特點的保險制度。
如果網絡保險能夠充分利用學生資源，這無疑是一種雙贏模式，學生可以方便快捷的享受到保險的服務，保險公司則能夠保障更多的顧客，獲取更多的利益。
與互聯網界的強手合作。上面提及的陽光保險公司與淘寶網合作推出的航空延誤險之所以取得如此好的成績，既是陽光保險針對電子商務人群量身設計的成果，淘寶網的強大的顧客群的功勞更是功不可沒。淘寶網的電子商務平臺，旗下大量客戶不但可以成為陽光保險公司保險產品的購買者，其信用水平和交易記錄亦可成為陽光保險新險種的載體，淘寶網廣泛的個人用戶基礎、媒體資源和營銷渠道，為未來陽光保險的發展和互聯網金融的推廣鋪平了道路。其他保險公司在發展網絡保險時，也充分可以吸取上述陽光保險的經驗及手段，尋求與互聯網界強手的合作，共同贏利，各取所需。
互聯網界強手擁有廣泛的個人用戶基礎、媒體資源和營銷渠道，而這正是保險公司實施網絡保險最需要的資源，保險公司可以充分利用這些資源，確保更多的顧客，推出最適合消費者的保險產品，促進保險公司飛躍的發展。
參考文獻：
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第7篇：保險公司單證管理辦法范文
關鍵詞：商業保險公司；新農保；宜興模式；SWOT分析
中圖分類號：C91 文獻標識碼：A 文章編號：16723198（2012）20004002
1 商業保險公司參與新農保建設的背景
商業保險公司在保險業務方面有著專業的人員、技術以及相關經驗，由其來經辦新農保有著現實的必要性與可行性。我國宜興市首開先河，以“服務外包”的形式和中國人壽合作推行新農保的宜興模式，顯示出了其獨特的優勢。
2 商業保險公司參與新農保建設的宜興模式介紹
2.1 商業保險公司的角色
商業保險公司在宜興模式中是方的角色，由政府作為委托方支付手續費向其購買新農保服務，從而由政府過渡到商業保險公司向農民提供新農保服務。在分工上，“征、監、管”相分離。中國人壽宜興支公司根據市政府委托設立宜興市農民基本養老保險業務管理中心，承擔全市新農保參保手續辦理、個人賬戶管理、養老待遇結算和發放等經辦服務；市社保部門負責統籌規劃、政策制定和監督檢查；市財政部門負責基金管理，對基金實行獨立建賬、專戶儲存、專款專用、封閉運行；各鎮人民政府負責本轄區新農保宣傳工作和新農保基金征繳工作，各村積極協助。
2.2 商業保險公司的經辦方式
中國人壽宜興支公司啟動了服務公共事業程序，成立了農民基本養老保險業務管理中心，在全市設立1個結算中心、20個鎮（園、街道）業務服務網點，構建起覆蓋全市的經辦網絡；同時抽調組建一支由25名員工和優秀營銷員組成的信息管理員隊伍，派駐各業務服務網點實行掛牌上崗。此外，宜興支公司還自主研發出“宜興農民基本養老保險業務管理系統”，實現了全市聯網、實時互通，提高了工作效率，確保賬戶信息的安全性和規范性。同時，建立了一整套業務操作和單證管理制度，經辦人員嚴格遵照操作流程和管理制度開展參保手續辦理、個人賬戶管理、養老保險待遇結算和發放等日常管理工作。
2.3 商業保險公司的經辦效果
在新農保覆蓋上，參保率、領取率均居處全國前列首位，基本養老金水平穩定上升，而且業務開辦近5年來，當地農民對新農保業務的有效投訴為0。在新農保的政府開支上，如果按傳統的做法由社保機構統包統攬，需要增設200余人的管理隊伍，加上設施設備、教育培訓、運營開支等直接和間接開支，至少需要1000萬元的投入，而選擇服務外包，則只需要100萬元的成本。
3 商業保險公司參與新農保建設的SWOT分析
3.1 優勢
3.1.1 商業保險公司專業運作，提高新農保管理水平
商業保險公司有著規范化的業務管理、信息化的數據管理和專業化的風險防控體系，其辦理保險業務的專業性是毋庸置疑的。“新農保”是一個系統工程，基礎數據的搜集分析、賬戶管理、養老金給付等過程都需要專業的保險知識和精算技術，這些專業技術資源是政府機構所不具備的。而且，商業保險公司有完善的培訓機制和高素質的服務團隊，通過在當地組建服務隊，對隊員進行專業化培訓，可以在短時間內使他們掌握新農保經辦業務的各項專業技能。
3.1.2 保險公司資源優勢，降低新農保經辦成本
如果由政府來提供服務，社保機構就要招聘大量人員，政府需要支付人員培訓的費用，巨額的人力成本和經費，還有大量的時間成本。而商業保險公司作為專業機構，擁有眾多營銷網點、管理體系成熟、經辦經驗豐富。如果能夠充分利用商業保險公司的這些優勢，可以在很大程度上降低行政成本，同時縮短建立完善的新農保體系所需要的時間。另外，商業保險公司參與的模式有助于改善政府部門粗放分散的管理模式，削減預算，減少財政支出。
3.2 劣勢
3.2.1 農村經濟基礎薄弱，商業保險公司成本高
我國農村地區人口分散、交通不便，而且經濟基礎薄弱、農民收入水平較低。大部分保險公司在縣域及以下市場沒有網點，如果經辦新農保需要在鄉鎮縣市場重新鋪設機構、發展隊伍，開發新的業務系統，前期投入較大，實現利潤的周期較長。而商業保險公司是以經濟利潤為導向的，在城市市場依然有利可圖，在對農村市場缺乏了解的情況下，除中國人壽等少數在農村具有網點優勢和先發優勢的公司之外，大部分保險公司對農村市場持觀望態度。
3.2.2 農民保險意識缺乏，商業保險公司形象差
長期以來，受傳統經濟體制、思想觀念、生活方式等多方面的影響，我國農村居民風險意識和保障意識比較淡薄，相當一部分農民“談保險色變”，不熟悉保險的功能作用，更不善于運用保險來轉移和分散生活中的風險，加大保險公司經辦新農保的難度。另一方面，商業保險公司在我國發展時間短，基層營銷人員素質不高，很多時候為了賺取利潤造成了錯誤的營銷，導致了一系列的負面報道，這也使得農民對于保險公司來經辦新農保產生不信任。
3.3 機遇
3.3.1 《政府工作報告（2012年）》表明了政府支持
《政府工作報告（2012年）》在第六點“切實保障和改善民生”中明確提出要在今年年底前實現新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險制度全覆蓋。多渠道增加社會保障基金，加強社會保險基金、社會保障基金投資監管，實現保值增值。加強社保服務能力建設，有條件的地方可對各類社保經辦機構進行整合歸并，有些服務可委托銀行、商業保險機構代辦。這一點不僅表明了政府對于加快構建社會保障體系的決心，更是對商業保險機構代辦社保的認可和支持。
3.3.2 商業保險公司參與新農保建設打開了農村市場
雖然中國農村城市化進程在加速，但仍有一半的人口生活在農村。隨著“三農”問題的逐步解決，政府對農村政策的扶持和傾斜，中國農村經濟狀況將有一個質的好轉。保險公司為新農保提供第三方服務是一個增強農民保險意識、改善企業形象、打開農村市場的好機會。商業保險公司可以借此機會開展補充養老保險、附加保險和涉農財產保險等業務，形成新農保與其他涉農保險多元保障相統籌的模式，增強農民的抗風險能力，進一步提高農村社會整體保障水平。
3.4 挑戰
3.4.1 商業保險公司參與新農保建設缺乏政策支持
不僅商業保險公司對農村養老保險市場的開發力度不足，我國相關政策對于促進農村商業保險發展的支持力度也不夠。政府政策包括政府的財政、稅收政策對農村商業養老保險業務發展機構及相關從業人員的傾斜，還包括政府對當地農村養老保險工作的推動作用。保險公司經辦新農保業務在全國目前只有幾例，尚未得到主管部門的認可和支持。不完善的相關政策產生的不確定性使得商業保險公司對參與新農保的建設望而止步。
3.4.2 商業保險公司參與新農保建設缺乏法規指引
我國保險方面的法律法規主要是對商業保險公司從事商業保險行為的規范，很少涉及對保險公司作為第三方代辦社會保險的指引，雖然之前有過新農合江陰模式，重慶失地農險模式，保險公司是否參與以及如何參與社會保障體系建設，仍舊沒有清楚的法律定位。地方政府對保險公司在農村社會保障體系建設中的作用認識不深，導致保險公司與政府合作關系較為松散，不能建立起長效運行機制，影響到商業保險公司參與社會保障體系建設的穩定性。
4 建議
4.1 政府層面
4.1.1 出臺優惠政策，減輕保險公司負擔
考慮到商業保險公司經辦新農保的巨大成本，政府應該出臺優惠政策，以提高其參與農村社會保障體系建設的積極性。一方面，政府可以對保險公司經辦新農保業務的所得稅實行單獨核算，在稅率上給予適當優惠，對相關重難點地區的新農保進行財政補助，以鼓勵更多保險公司積極參與到新農保制度建設中來。另一方面，由于商業保險公司在經營過程中要受到保監會，工商部門等政府部門的監督管理，為減輕其負擔，政府政策應該對其代辦的新農保業務有所幫助。
4.1.2 健全法律法規，明確各主體關系
政府應該出臺相關法律法規來明確政府、保險公司和農民三者之間的法律關系，明確保險公司參與新農保制度建設的法律地位和市場地位，建立監管機構和政府有關職能部門的溝通協調機制，并聯合制訂保險公司參與新農保制度建設的管理措施，降低保險公司的政策性風險，為制度的發展創造良好的外部環境。首先，建立第三方（指代商業保險公司）服務的評價體系，以及第三方服務機構的管理辦法。其次，界定清楚政府與企業的職責邊界。最后，商業保險公司應與政府各部門加強溝通，建立有效的反饋機制，促進發展，同時防范政企合作的風險。
4.1.3 加強政策宣傳，提高農民保險意識
針對農民保險意識比較薄弱，政府應深入廣泛地開展好宣傳工作，幫助農民樹立風險保障意識，使農民真正認識新農保、積極主動地參加新農保。由于理論知識晦澀難懂，不易被農民理解和接受，可以運用典型案例宣傳，采取農戶喜聞樂見的宣傳方式，如電視、廣播、村委會的公告欄等進行宣傳，使農戶對新農保產生感性認識。
4.2 商業保險公司層面
4.2.1 發揮自身專業優勢，完善新農保制度
商業保險公司可結合新農保工作實際，借鑒國內外先進經驗，制定出較為完善的新農保服務方案和操作實務，建立新農保業務管理辦法與流程，建立健全內部控制、基金稽核等各項規章制度，定期披露新農保基金籌集和支付信息，建立健全有關各方定期、不定期溝通與反饋機制，配合政府相關部門實施監督，不斷優化工作流程，持續提升服務水平，加速建立農民社會養老保險工作的長效機制，為新農保業務的正常開展提供制度基礎。此外，針對新農保涉及保險周期較長、參保人數眾多、繳費或領取標準不一等情況，利用商業保險公司擁有的專業精算人才和長期經驗數據積累以及較豐富的管理經驗，為新農保制度方案設計、基金運營管理等提供評估與咨詢服務。
4.2.2 建立高素質服務隊伍，樹立良好企業形象
建立高素質的服務隊伍是改善商業保險公司在農民心中企業形象的第一步。在經辦隊伍建設上，進一步建立健全人員招募機制，進一步充實鄉、村兩級服務隊伍，對農保中心工作人員、鄉鎮（街道）分管負責人和勞動保障員、村（社區）經辦人等實施分層次的教育培訓，不斷拓寬培訓領域，著力在專業知識、保險實務、服務禮儀等方面開展培訓，不斷增強工作人員的服務意識，逐步提升其專業水準，為新農保的持續推進提供強有力的人才保證。保險公司應該好好借助為農民辦理社會保險這個機會樹立良好的企業形象，糾正農民對商業保險公司的片面認知，通過潛移默化逐漸增強整個社會的保險意識，為完善我國農村保險市場打下堅實的基礎。
4.2.3 開發農村小額人身險，平衡新農保利潤虧損
農村小額人身險的保費較低，保險金額較小，投保和理賠手續都比較簡便，以風險保障型為主，保費較低且手續簡便，在農村具有極大的發展潛力。在商業保險公司參加新農保建設的過程中，可以逐步建立起針對農村地區人群的生存資料數據庫，彌補保險公司在這方面的不足，從而為開發農村小額人身險的產品設計作好準備。保險公司完全可以借助新農保的業務網絡，積累的農村業務經驗，樹立的保險企業良好形象，獲得的群眾信任來發展農村小額人身險。這樣既可以填補農村保險市場的空白，滿足農民多樣化的保險需求，又可以獲取一部分利潤來平衡新農保的利潤虧損。
參考文獻
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第8篇：保險公司單證管理辦法范文
去證券公司開戶，填表，簽字。
去保險公司買保險，填表，簽字。
去營業廳換卡，可以不填表，還是要簽字。
……
如果一天集中把這幾件事情都辦了，不但手里留下好幾張“沒什么用”的單據，還練習了好幾次簽名。
煩嗎？答案是肯定的。不過煩的不只是消費者，企業一樣很煩。企業信息化提了很多年，但還是有大量紙質協議和公單堆積如山，不僅增加了企業運維和管理成本，也會拉低業務效率。
隨著保險行業信息化的逐步發展，在如何防范信息化過程中的信息安全風險、順利推動保險新業務（電子保單、銀保業務等）開展等方面的需求也將越來越高，全流程電子簽名解決方案正成為保險公司戰略轉型的必備利器。
信手書來
2012年11月21日13時03分，吳艷在太平洋壽險上海分公司營銷員李家蔚的幫助下，在“神行太保”智能移動保險平臺上簽名確認，完成了全程無紙化的投保操作。
這次投保與以往有很大不同，一是不再需要簽署紙質單證，吳艷通過投保平臺錄入投保信息，在PAD上核對投保提示書和投保單后，使用專業的電容筆，在由國家法律認可的第三方數字認證機構提供的簽名設備上簽名，最終確認投保；二是不需要準備身份證件復印件，營銷員使用平板電腦攝像頭實時采集投保所需證件影像，并通過3G網絡實時傳遞到系統后臺。
這是國內保險行業電子簽名的第一單，由第三方數字認證機構北京數字認證股份有限公司（簡稱BJCA）基于手寫數字簽名技術實現，這一無紙化的移動展業解決方案也獲得保監會的首度認可。
在保險移動展業現行的投保流程中，紙質的投保確認書是影響出單速度最大的一塊短板。從簽署紙質投保確認書到交回公司，再到掃描錄入、后臺審核，每個步驟都將延遲最終的出單時間，一般要7天才能承保生效。在這種模式下，不僅客戶需要長時間等待，同時大量消耗了保險公司內部的資源。而電子簽名取代了傳統的手工填單、交單、掃描等流程，改由客戶直接在平板電腦上手寫簽名，直接出電子保單，這個過程只需要幾分鐘就能完成。
早在一年前，BJCA和太保壽險部門就開始了對這項業務合作的溝通。
“早期，我們和保險公司都面臨電子化的問題。”北京數字認證有限公司副總經理林雪焰介紹，公司也曾跟其他保險公司一起探索相關的解決方案，開始針對電腦操作用U盾，但發現不論成本和方便行上都不太可行，直到同太保擦出了火花。
彼時，太保也在探索業務創新，開展壽險業務移動展業，為縮短業務流程與時間，提升成單率，迫切需要實現投保環節的全無紙化和電子簽名。雙方在溝通伊始就一拍即合。
認證機構提供具備法律效力的數字簽名需要讓自己的簽名具有整條法律證據鏈。BJCA創新研發的“信手書”手寫數字簽名系統就是通過電子認證、手寫電子簽名以及對簽名數據驗證的一體化安全機制，實現“所見即所簽、所簽即所得、所得即可驗”，對客戶簽約過程的時間、地點、人物、行為進行簽名認證，最終形成了一條符合法律要求的完整證據鏈。一旦保單內容被篡改，電子保單上的電子簽章將自動失效。
無紙化、在線化、移動化是未來保險業務發展、創新的驅動力。數字認證解決方案要形成一個可信的數據電文，手寫數字簽名只是其中一部分，從保單的模板設計、生成、數據組合，到保單的蓋章、簽名、存儲以及打印輸出，整體來看是一個文檔的生命周期管理，其中包含了很多的技術創新。
比如，金融機構交易記錄至少保存5年，但是壽險保單的期限長，要讓幾十年的保單一直有效對技術要求很高。數字簽名的算法隨著時間的推進可能會過時和不安全，認證機構要能保證電子簽名的保單在70年以后還具備法律效力。此外，如何保證打印出來的保單和電子版一樣具備法律效力，這些都是林雪焰和BJCA技術團隊需要繼續研究的課題。
業務驅動
從網銀業務開始，國內很多銀行已經在一些業務上開始了電子化服務。不少銀行推出了以網銀U盾形式出現的電子化手段，但想讓超過兩億的網絡支付使用者人手一Key并非易事。此外，目前電子銀行在節能減排上效果有限，真正的耗能耗材大戶是個人金融部、資金管理部等業務部門，而這些部門的無紙化程度還處在非常初級的階段。于是，電子簽名就成了銀行業降低成本的有效手段。
外資銀行已經有很多電子簽名的應用，比如西班牙銀行使用手寫板代替手寫簽字。而香港匯豐銀行全面實施電子簽名，全港100家分行共1400個柜臺設置了電子簽名設備，每年可支持1500萬宗交易，減少紙張用量同時節約了辦理業務的時間，交易時間平均縮短14%，提升了客戶滿意度。
盡管我國銀行業受各種條件所限未能大范圍推廣應用電子簽名，但電子簽名帶來的各種好處讓銀行業心動已久。此前曾有調研顯示，銀行分支柜臺網點每筆交易的費用成本為1.07元，電話銀行為0.45元，ATM自助銀行為0.27元，而電子銀行成本僅為 0.01元。
懸殊數據的背后是電子銀行能夠節約大量的紙質資源和能耗資源，以及加速銀行業務辦理流程。目前，已經有銀行在探索在營業廳試點單證的無紙化。
無紙化有很多人在做，但林雪焰覺得，技術上實現無紙化的問題早就解決了，核心的差別在于是得符合法律要求，合規的無紙化。很多無紙化將簽字的圖片簡單一放，但這種場景對法律要求高的單證是不具備法律效力，而金融領域大量的文書都是需要具備法律效力的。
從業多年來，林雪焰也深刻體會到，數字證書的從技術保障手段，變成業務驅動的手段，它已經不是技術發展的產物而是業務發展必然的產物。手機銀行，保險移動展業，證券離線開戶都是業務發展的結果。
一路堅持
就人類簽名的發展史來看，從青銅器時代的“以鼎為載”到農業時代的毛筆書寫，到工業時代的簽字畫押，再到信息時代的電子簽名，人類用于表明身份、確認信息內容的簽名方式發生了翻天覆地的變化，信息時代更是讓數字簽名有了更多的展現舞臺。
德國是全球首批采用數字簽名法的國家之一，數字簽名法在數據交換時賦予數字簽名與手寫簽名同等的法律效力。2000年6月，當時的美國總統克林頓使用一張智能卡，簽署了美國《電子簽名法》。該法案被稱為那屆美國國會通過的最重要、具有里程碑意義的電子商務立法。
1990年代末，以中國電信認證中心（CTCA）、上海市數字證書認證中心（SHECA）等為代表的國內最早的一批數字認證中心成立，此后，全國先后建成了近百家不同類型的數字認證機構。2000年左右，各種數字認證機構項目紛紛上馬，掀起一波建設CA的狂潮。短短數年內，國內大大小小的認證機構已達百個之多。一時間，數字認證市場硝煙彌漫，各家群雄割據且作壁上觀，巍然一派春秋氣象。
隨著2005年《電子簽名法》和《電子認證服務管理辦法》的出臺，明確了CA機構的運營規范，對CA市場實行準入制度，在一定程度上遏制了盲目建設現象的發生。為了彌補行業應用中的不足，大部分認證中心都已開始在技術開發上加大投入。
堅持是BJCA人獨有的特質。從1999年還在讀研時候，林雪焰就對數字安全產生興趣，并且從那時起開始研究這個領域。而信手書產品部總經理馬臣云等一批核心技術人員都在這個行業打拼了十幾年。在干了多年的苦力活之后，BJCA已擁有多項自主的知識產權和核心技術，針對不同的行業也有不同的解決方案。
第9篇：保險公司單證管理辦法范文
從目前國內保險公司組織機構形式和職能分配看，多數是實行總、分、支公司管理模式。保險公司分支機構作為最基層經營單位，其主要職能是銷售保險產品、提供保險服務，保險公司分支機構是保險公司運營系統的終端和服務窗口，是保險公司微觀經營基礎的重要組成部分，是保險公司業務收入和利潤的直接來源，其經營管理水平的高低在一定程度上決定保險公司的整體經營狀況，直接反映保險公司的社會形象和發展水平。加強基層保險公司的管理，提高基層公司業務發展能力和管理、服務水平，對于夯實保險公司發展的基礎、實現良好的經營業績至關重要。
一、基層保險公司經營管理中存在的主要問題
（一）在經營理念上，發展和管理、速度和效益的矛盾突出。經營過程中，為了保證完成保費計劃指標，基層公司領導把主要精力集中在完成保費計劃上，理賠管理、服務舉措、內部建設等方面工作存在諸多薄弱環節，業務發展屈服于管理的問題比較突出。面對競爭日益激烈而尚欠規范的市場環境，基層公司在處理速度和效益的關系上存在觀念上的偏差，重速度、輕效益，風險管理意識和風險控制水平不高，部分業務質量較差，為完成保費任務不計成本地承保一些賠付率高、連年虧損的業務，經營效益水平低，制約了保險公司的快速健康發展和壯大。
（二）在市場開拓思路上，業務領域狹窄，產品創新力度小，銷售渠道管理不完善。隨著我國市場經濟的日益發展，國民經濟所有制結構已經發生巨大的變化，個體、私營經濟已成為國民經濟的重要力量。然而，保險公司的業務領域沒有跟上形勢的變化，大企業、大項目仍然是各公司競相爭奪的焦點，存在巨大市場潛力的個體、私營經濟領域和地域廣闊的農村保險市場幾乎沒有得到有效的開發。從各保險公司產品結構看，部分市場需求接近飽和的傳統產品仍然是基層公司的主要保費收入來源，產品結構雷同、單一，不能適應快速變化的市場需求；基層公司對新產品開發推廣的積極性不高，工作力度太小，新興保險市場領域亟待加強開發。在銷售渠道上，雖然擴大了營銷業務和專、兼職業務，但在管理上沒有建立落實相應的制度，比較混亂。
（三）在市場競爭方法上，表現為“三高一低”的違規經營行為仍然是部分基層保險公司競爭的主要手段。近年來，部分專、兼職機構和個人人受自身經濟利益的驅動，違反保險監管部門的規定抬高手續費；部分基層保險公司為了搶占市場，不計成本地采取高返還、高手續費、高傭金、降低費率等違規手段招攬業務，并且有愈演愈烈的趨勢。保險市場的惡性價格競爭嚴重影響了市場秩序和保險公司的社會形象，影響了保險公司的經營效益，損害了被保險人的利益，造成大量保源流失，不利于保險業的健康發展。
（四）在服務水平上，技術含量較低，仍然存在過分依賴關系和人情的現象。基層公司在展業過程中，主要依靠業務人員的“關系網”拉業務，或者是通過大量招聘營銷員的“人海戰術”開拓市場，保險從業人員素質參差不齊，誤導消費，坑害被保險人利益等行為時有發生，部分業務人員忽視消費者心理狀態而采取死纏濫打的推銷方式。基層保險公司的“人海戰術”和“關系業務”的過度膨脹，使國民對保險的作用產生誤解，有的甚至產生反感情緒和厭惡心理，不利于培育國民的保險意識，損害了保險業的社會聲譽和保險從業人員的社會地位。另外，基層公司在理賠服務過程中，有的為了穩固與大客戶的關系不講原則地進行人情賠付或通融賠付，有的為了個人或小集體的利益進行人情賠付和搞假賠款，而對一些非關系客戶另眼相待，服務態度和質量差，違背保險經營的損失補償原則和最大誠信原則。
（五）在保險隊伍建設上，干部職工主人翁意識減弱，企業文化氛圍不濃，團隊協作精神不強。基層公司領導班子為了各自一時的政績和小集體的利益，短期行為突出，當公司整體利益和局部利益發生沖突時，過多地考慮自身的利益和職位，缺乏大局觀念和長遠發展的意識。在對員工管理方面，多為簡單的“一包一掛”（包保費任務、掛費用），忽視了對管理水平和經營效益的考核。對公司文化建設重視不夠，忽視對員工的經營理念、專業技能和職業道德素質教育。在“績效掛鉤”的考核機制下，基層公司業務人員和營銷人員過分地注重自身的經濟收入，沒有把從事保險工作當作終身的事業，缺乏主人翁意識，缺乏愛司愛崗和團隊協作精神。
二、基層保險公司經營管理中問題產生的原因
（一）尚處于發展初級階段的國內保險市場，沒有形成高效有序的市場運行規則。改革開放以來，國內保險業得到了長足的發展，保險業務快速增長，保險市場不斷發展，保險立法不斷健全。但與保險業發達國家相比，國內保險業還處于初級階段，市場主體較少，市場壟斷程度較高，市場競爭層次較低，規范有序的市場環境尚未形成，價值規律在保險市場中的作用尚未得到正常的發揮，國民保險意識有待進一步提高。在這種尚欠完善的保險市場環境下，市場供給大于需求，傳統市場領域趨向飽和而導致競爭激烈，新興市場領域因國民收入水平和行業發展水平的差異較大而沒有形成規模需求效應。直接經營業務和面向市場的保險公司基層單位受各自計劃任務的壓力和經濟利益的驅動，在市場監督管理力度不夠的情況下，難以避免地導致經營管理中的短期行為和違法違規行為。
（二）基層保險公司管理的精細化程度不高，內控管理制度不健全。1.部分基層公司在制定年度業務發展計劃指標時，缺乏對當地經濟發展水平和保險市場發展水平等因素的分析，下達的計劃指標難免簡單化和針對性不強，導致基層公司完成保費任務的壓力過大而盲目追求業務發展規模，業務質量不高，效益水平低下；或者是違規經營，采取一些不正當手段招攬業務。2.基層公司在經營管理過程中缺乏長遠發展的眼光，對保險市場開發沒有長遠的計劃和措施，著眼于短期利益。如在新興市場開發和新的保險產品推廣上，因為市場對保險的認知需要一個較長的過程，并且要求保險公司進行大量的宣傳和加大前期投入，一些基層公司考慮到投入大、收效慢而喪失了積極性，遇到困難就退縮，新興保險市場開發工作難以展開。3.基層公司內控制度不健全，統一法人制度執行不力，貫徹落實上級公司要求不到位。部分基層公司對管理工作重視不夠，沒有根據形勢的變化健全和完善內控管理制度，部分制度缺乏現實操作性，形同虛設，使管理工作無章可循而出現混亂的局面。部分基層公司統一法人意識不強，對上級公司制定的承保理賠、規范經營、財務管理等方面的制度和要求搞“上有政策、下有對策”，越權行為和違規行為時有發生。4.管理技術落后。部分基層公司電子化水平較低，運用電子化管理的認識和措施也有差距，有的還大量依賴和使用手工操作，給管理工作的精細化造成障礙。
（三）基層保險公司從業人員整體素質不高。據調查，部分基層公司業務人員90％以上沒有接受過正規的保險專業知識教育，文化水平較低，接受新生事物的能力較差。對員工培訓缺乏一套行之有效的制度，也沒有長期性的計劃。當前，基層公司大部分業務員依靠經驗和關系網展業，對保險的職能和作用認識不清，缺乏市場營銷、風險管理等學科知識的支持，承保理賠工作技術含量低，服務水平停滯不前，對公司的發展戰略、經營理念、經營管理辦法，以及多項改革措施和公司發展前景缺乏足夠的了解。也有相當一部分基層公司高管人員不完全具備職業經理人的素質，對于發展戰略、經營目標、市場營銷、成本核算、人力資源配置、考核機制、統一法人制度等重要管理職能缺乏足夠的認識和綜合靈活地加以運用。
三、提高基層保險公司經營管理水平的措施
基層保險公司要在競爭日益激烈的保險市場上占有一席之地，必須認真分析并解決經營管理中存在的問題和不足，做好以下四個方面的工作，不斷實施新的競爭戰略和提高經營管理水平。
（一）轉變經營觀念，變粗放式經營為集約化經營。我國加入WTO后，國內保險公司發展已經面臨各方面的挑戰。基層保險公司過去那種粗放式的經營管理模式，已經不能適應形勢發展的需要。基層保險公司在經營管理過程中必須樹立成本效益觀念，苦練內功，以增強盈利能力和提高市場競爭實力為中心，實現公司業務速度和效益的同步增長，不斷發展壯大。在業務發展戰略上，要深入調查了解當地經濟發展情況，認真分析市場變化，不斷研究市場動態，多角度、全方位地挖掘市場潛力，以先進的經營理念、靈活的展業方式、豐富的保險產品、優質的保險服務參與市場競爭，促進業務快速、持續、健康發展。要不斷學習和借鑒同業發展的先進經驗，彌補自身的不足，增強發展的后勁。基層保險公司領導班子要有長遠發展的眼光，避免經營管理中的短期行為，堅持依法依規經營，加強公司各項管理和基礎建設，為公司長遠發展打好基礎。
（二）加快創新步伐，提升市場競爭力。創新是發展的不竭動力，是提高競爭實力的客觀要求。要加快產品創新，在深入分析和研究市場需求的基礎上，加大對新產品的開發和推廣力度，加大宣傳和投入力度，努力開拓新的市場領域，不斷形成新的業務增長點，徹底擺脫業務發展依賴于傳統險種的束縛。基層保險公司在業務發展戰略上，對我國國民經濟所有制結構發生的變化要有充分的認識，不能老是把眼光局限于一些國有大企業上，應充分挖掘個體、私營經濟和廣大農村市場的潛力，充分利用保險人、經紀人等中介機構資源，培養一批忠誠于公司、職業道德素質高的營銷隊伍，完善落實好營銷員管理制度、人管理制度、經紀人管理制度，開辟新的業務發展渠道。要加快服務創新，創新服務的內涵和形式。基層保險公司要突破保險服務僅限于承保和理賠的局限，強化對客戶的延伸服務，倡導增值服務和跟蹤服務。加強對承保前的風險評估和承保后的風險管理，對客戶提出全面合理的風險防范建議，既有利于提升服務質量和水平，又有利于提高公司經營效益。
