銀行未來發展精選(九篇)

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第1篇：銀行未來發展范文

【關鍵詞】農村商業銀行 內審建設 發展思考

2013年是國內外金融機構面臨嚴峻挑戰的一年，《巴塞爾協議III》、《多德-弗蘭克法案》、twin peaks（雙峰監管模式）、LIBOR（倫敦銀行同業拆借利率）操縱事件、美國銀行業房地產改革貸款問題以及銀行卡泄漏個人隱私等諸多問題都是農村商業銀行所面臨的新的挑戰，這都要求農村商業銀行內部審計部門必須建立全面風險審計體系。

一、內部審計部門的發展階段

隨著市場經濟的發展，各企業對內部審計的需要越來越多，要求也越來越高，國有大中型企業、金融機構、上市公司紛紛建立了內部審計部門。對于一個新成立的部門，就如同產品有生命周期的四個階段一樣，其發展也要經歷成立期、發展期和成熟期三階段。在不同的階段，其部門主要任務、審計業務開展都是不一樣的。

成立期是指內部審計部門成立后的2年內，主要解決的問題是組織的報告體系問題以及樹立起內部審計的權威。如果處理不當，很有可能因為沒有效益或者效益不大，部門變成一個擺設。根據國際IIA的內審框架，內審部門應該在行政上對最高管理層負責，職能上對審計委員會或董事會負責。所以，在內部審計部門建設上，應該把握以下三點：（1）建立部門的規章制度，明確審計部的職責、權利與義務；（2）招聘合適的內審人員完善部門的運作；（3）采用舞弊審計的方式來提高審計部門的權威；在成立期所進行的內部審計工作主要是貸后檢查審計，形式一般以遵循貸款合規審計為主。

發展期是指內部審計部門成立后的第3年—5年，主要解決的問題如何讓審計部進一步的發揮自己的優勢，比如在人員招聘培訓以及業務的規劃等方面。在事后審計的基礎上會增加一部分事中審計的內容。此時的審計不能以遵循審計為主，而應該轉為管理審計。管理審計是解決怎么樣做可以增值的問題。對于事后審計在國有企業一般會以經濟效益審計、離任審計為主。對于貸款的審批、發放的合規性追蹤審計就屬于事中審計。

成熟期是指內部審計部在成立后的5年后會進入內部審計信息化的整合階段，如引入內審系統或者內審軟件，進行規范化作業。審計業務的內容進一步拓寬，部分公司將盡職調查審計、內控審計、環境審計、ISO體系審計以及5S審計等納入到常規審計內容中，也會開展更多的專案審計。

對于我國現階段的農村商業銀行內部審計部門來說，要防止發展的步子邁得過大、跨越式前進。內部審計部門的建設和發展還是要循序漸進，逐步完善，多學習國內外優秀金融機構的管理經驗。

二、內部審計部門的職責與業務范圍

如今很多銀行的內部審計只是履行了財務報表的審查工作，與外部審計的職能有點類似，其實這只是內部審計職責中的一部分。而內部審計一個很重要的職責就是要評價內部控制的充分性有效性，及時提出改進建議。這里所指內部控制活動應涵蓋銀行所有營運環節，全面貫徹銀監會《內審指引》，正確行使《內審指引》賦予農村商業銀行內部審計的知情權、調查權、質詢權、取證權和處罰建議權，有利于充分發揮農村商業銀行內部審計監督職能的作用，提高審計效能，維護農村商業銀行內部審計部門、審計人員和被審計對象的正當權益，促進農村商業銀行健康、持續和協調發展。有些控制活動可能還包含關聯交易，所以還要制定關聯交易的政策和程序。內部審計部門應評價銀行的風險防范體系，對信貸業務質量的風險控制、前臺和后臺業務的合規性控制、中間業務的市場風險等進行風險監控，以便及時發現和解決銀行存在的各類風險隱患，并采取相應對策進行合理化處置。通過信息溝通確保各類風險隱患和內部控制缺陷得到妥善處理。

內部審計師對審計發現、結論和建議形成最終審計報告，向董事會和列席監事通報。對于重大的審計發現，內部審計師可以中期報告，保證其得到及時重視和處理。在報告中提到的審計發現，內部審計部門有后續跟蹤審計的責任。

對于銀行來說，應重點關注對分支機構貸款風險的管理控制。銀行應制定對分支機構的風險防范體制及程序，并使其完善內部控制制度（特別是異地分行或控股村鎮銀行）包括風險管理程序、重大事項報告制度和審議程序。其次應關注大額貸款發放、平臺貸款發放、重大投資以及信息披露等方面內部控制。

針對目前的農村商業銀行的具體情況，內部審計可以開展下認業務：

1.對總行及下屬分支機構（含異地分行或控股村鎮銀行，下同）的財務報表收支及其有關的經濟活動進行審計。

2.對總行及下屬分支機構年度預算內、預算外資金的管理和使用情況進行審計。

3.對總行及下屬分支機構的中高層管理人員在任期內進行經濟責任審計。

4.對總行及下屬分支機構固定資產進行抽樣盤點審計，特別是新增固定資產（大額度）。

5.對總行及下屬分支機構的內部控制制度的健全性和有效性以及風險管理進行評審。

6.對總行及下屬分支機構的經營管理和績效考核情況進行監督審計。

三、內部審計未來發展的趨勢

（一）內部審計的作用

原來有人將審計定位為“看門狗”，現在將審計定位為“免疫系統”。我們認為內審是公司的郎中、軍師、衛士。

郎中顧名思義就是醫生，醫生的職責就是治病通過開展內審活動，查閱了第一手資料，掌握基本情況、發現問題，有針對性地提出解決問題的方法和建議，督促整改落實，發揮了內部審計檢查、揭示和抵御的功能。

軍師，就是通過內審活動，了解成員單位存在薄弱環節和不完善之處，提出完善建議，發揮 “防火墻”功能和在彌補缺陷、管理堵塞疏漏上的作用，進而為提升企業經營和管理水平服務。

衛士，就是通過內審活動，嚴厲查處違法違紀行為，維護公司的合法權益，以保障資產的保值增值。

銀行內審部門應樹立“以審計促合規，以審計防風險”的理念，按照預先制定的年度審計計劃、審計方案開展工作。

（二）內部審計的發展思考

1.要了解銀行開展各項業務的風險點

審計部門的工作必須貫徹執行法律法規、職業操守等。遵守董事會指定的各項經營業務指標，并及時了解開展各項業務的合規性、風險防范及內控落實情況，各部門、分支機構負責人任期內的主要部門職責、業務發展方向等。要熟悉我國相關法律法規及行業相關規定，也要把握總行開展各項業務的實際風險點，特別是對貸款的審查、發放及貸后管理的風險。對審計中發現的問題，進行歸納匯總分析，分析其產生的原因及可能造成的后果，然后做出書面報告，給經營管理層解決這些問題的建議。

2.建立全面的內部審計體系

內審部門要轉變觀念，由原有的防范風險、防范案件發生轉向不遵守規則制度、超權限審批等，來確保行內資金系統安全有效運行。從目前來看，農村商業銀行的內審部門由于制度、體制的不完善等原因，使得內部審計的工作范圍較窄，審計目標、標準不是很明確，特別是對貸款檢查較多，對其他資金業務檢查較少（票據、貼現、保理），所以要建立完善的內審體系，只有由原有的防范風險、防范案件發生轉向不遵守規則制度、超權限審批等，才能真正起到防范風險，化解風險，為農村商業銀行的穩步發展起到關鍵作用。

3.建立有效的培養內審人員計劃

由于內審工作具有特殊性，使得內審人員需要有較高的業務素質。對于剛入職的新人來說，可以采用“導師制”，即與一名業務較為精通的內審人員搭檔，新人跟著導師學習，與導師共同參與各項審計任務，在導師的指導下逐漸熟悉各項審計任務，這是一種參與式培訓。通過“導師制”，使得新員工在較短的時間內熟悉業務，學得知識。在新人加入內審部門的前兩年，交替參加內審部門的各種審計任務，力爭盡快熟悉業務范圍及重點審計領域，當新人接觸了不同部門以及分支機構的各種內審任務，并參與內審報告的編制以及內審所發現的問題解決方案的制定后，新人便可以確定使他們最感興趣的審計業務領域，然后專注發展這個領域。另外，要多鼓勵內審人員參加銀監會、中內協舉辦的各種講座及培訓活動，考取相關領域證書。

4.利用計算機進行非現場審計

非現場審計是審計人員利用計算機輔助審計技術（CAATs）對大規模批量數據進行篩選、分析的專業審計程序。特別是農商行的業務已經走上數據集中批量處理的時代，合理運用審計軟件等輔助程序對電子數據進行批量處理，預先設置風險預警，建立各種風險審計模塊等將成為未來審計的發展方向。運用審計軟件進行審計，不但可以連接全行的總數據，還可以取得任何時間、轄內所有分支機構的全部數據，從而做到用最少的人力、物力、財力實現來達到最好的審計效果。

5.牢固樹立內審制度的權威性

首先，要加強農村商業銀行規章制度建設，建立健全內部審計業務的操作流程。第二，完善內部審計工作制度，嚴格規范內審人員的業務操作流程。制定完善的考核體系，加強對內審人員的考核力度，從而確保內部審計良好進行。第三、對內部審計結果實行職責追究制，由承接內審任務的人員對該審計結果負責，明確審計中的所發現問題的第一責任人。待下達書面審計報告及意見后由該任務的內審人員負責檢查問題的落實情況，只有這樣才能切實提高做到防范風險、化解風險的作用。

參考文獻

[1]王瑞晗.銀行審計管理信息系統的設計與實現[D].長春：吉林大學碩士論文，2012.

[2]方濤. 商業銀行數據式審計模式探析[J]. 金融經濟，2012（03）.

[3]深圳證券交易所.深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引[Z].2010-7-28.

第2篇：銀行未來發展范文

【關鍵詞】銀行，混業經營，集約化，風險管理

銀行業在一個國家的經濟中起著至關重要的金融中介作用。隨著經濟的進一步發展，中國的銀行業將逐步開放，形成新的體制。

一、經營模式

隨著資本實力和風險管理能力的增強，我國銀行業綜合化經營（混業經營）的條件將趨于成熟，未來銀行業將開始實行混業經營、混業監管的模式，這和以前的分業經營、分業監管有很大的區別。在混業經營的模式下，商業銀行可以從事投資銀行業務和證券業務，信貸資金可以進軍股市，銀行、證券、保險、信托業務在一個金融機構里同時經營，形成了一種能向客戶提供多方面金融服務的“ 金融超級市場”。

不可否認，分業經營存在諸多優勢，在整頓金融秩序、降低系統性金融風險、提高金融機構專業化經營管理水平等方面發揮了積極的作用，但是金融三大子行業之間相互分割，不利于實現貨幣市場、資本市場和保險市場的對接和協調發展，降低了金融資源的配置效率。混業經營有利于銀行積極拓展業務領域， 不斷尋求新的利潤增長點， 更好地應對日益激烈的全球競爭。多樣化混業經營形成規模經濟與范圍經濟降低了成本， 創造利潤調節、技術和客戶資源共享等優勢， 同時為客戶提供多種金融產品及服務， 適應了客戶多元化金融服務的要求。在金融業市場風險急劇加大， 金融危機日趨頻繁的環境下， 多元化、多地區經營可以有效分散風險， 全能銀行統一、專業化的風險和資產負債管理有利于提高抗風險能力， 增強經營穩定性。

二、盈利模式

現在我國銀行業還是數量擴張為主的粗放式經營模式，未來國內銀行業將參考國際先進經驗， 增強資本配置和風險定價能力， 逐步建立起集約化資本經營模式。集約化經營是一種經營的理念，與粗放式經營相對應的一種經營模式。它并不是簡單的集中，現在我們建立的集約化經營是提高資源集中度，采用科學管理和最新技術，提高資源使用效率注重內涵式發展的一種經營模式。 在經營實踐中始終堅持以效益為中心，從業務經營流程、內部運營體制、產品服務創新、信用風險度量技術、綜合績效評價體系和人才培養等方面人手， 全面提高銀行業的經營發展能力。

三、全面風險的管理體系

在經濟全球化的今天，全球資本流動日益頻繁，世界經濟聯系日益緊密，使得資源配置的提高也使得風險加大。而商業銀行的經營具有典型的親周期性，在經濟繁榮、業務擴張期往往由于過度追求規模和效益的增長而忽略風險易于積聚的特性，最終導致危機的爆發，損害社會、公司和個人的長期利益；而在經濟衰退復蘇期因過度規避風險而收縮業務，從而導致業務大起大落，缺乏延續性和可持續性，同時加劇經濟的波動。

未來通過關注金融市場，加大對跨境資本的監管，提高風險識別和管理能力，增強我國金融體系的穩健性，從而建立起自己的全面風險管理體系。將商業銀行各種信用風險、市場風險、操作風險以及流動性風險通盤考慮， 提高管理效率， 強調風險之間的相關性研究以及風險的量化度量，切實有效的防范各類風險，促進業務穩健持續發展。全面風險管理體系可以大大提高商業銀行內部風險管理能力和效率， 從全局的角度考量風險因子對整個銀行的影響， 有利于各部門在風險管理中的配合， 降低經營成本。

四、利率市場化

利率市場化是指通過市場和價值規律機制， 在某一時點上由供求關系決定的利率運行機制， 它是價值規律作用的結果。利率市場化程度越高， 金融市場存貸款利差將會越小， 隨著時間的演進， 如果利率市場化程度不斷提高， 存款利差將呈現一條逐步下降的曲線。未來以簡化放寬貸款利率下限和貸款利率檔次是推進貸款利率市場化為主要方式，利率市場化的改革已初步完成。在以前當時的銀行業是以存貸利差作為主要來源，在銀行業存貸利差不斷收窄的大趨勢下， 銀行業傳統業務面臨巨大挑戰， 銀行業過度依賴存貸利差業務的格局巨大沖擊， 傳統業務因存貸利差收縮， 收益不斷下降， 商業銀行在必須認清業務同時對發展模式進行調整，金融創新大大加強。銀行業將改變傳統存貸利差盈利模式， 找到了替代存貸利差盈利模式的新的業務和運營體系。

五、國際化經營

我國銀行也將順應國際經濟、金融一體化的趨勢，積極向國外尋找發展空間，開拓市場，形成了國際化的經營戰略。它們有切實有效的全球戰略定位， 有廣泛的全球客戶群體， 開展真正的國際業務。不像現在的銀行雖然有的也在全球主要金融中心擁有營業性分支機構， 但業務規模小， 業務品種單一，仍缺乏有自身特色的真正的全球化發展戰略。

未來銀行將采用商品輸出和資本輸出兩個層次的戰略，通過大規模在海外開設分支機構或建立關系， 形成全球性的服務網絡， 在國際范圍內從事金融服務， 實現以資本國際化為特征的跨國經營。具體來說，國際化銀行的業務活動主要在國際市場，服務網絡覆蓋世界主要地區，主要服務對象是進出口公司以及跨國公司，金融產品實現了高度的標準化和市場化，按照國際通行的規則進行金融合作與競爭。

參考文獻：

[1]李志輝，崔光華.中國銀行業三十年改革變遷與未來發展趨勢[J].現代財經.2009（4）

[2]黃勤. 國際銀行業發展的趨勢分析及其報告[ J].財政金融， 2006..

[3]呂煒. 轉軌經濟研究思路的評述、反思與創新[ J].財經問題研究， 2004， （2） .

[4]史建平， 等. 壟斷、政府控制與金融制度演進[ J].國際金融研究， 2004， （6） .

第3篇：銀行未來發展范文

[關鍵詞]私人銀行 建議策略 發展趨勢

一、我國私人銀行發展的現狀

隨著交通銀行、工商銀行相繼啟動私人銀行業務,國內商業銀行進軍私人銀行領域又掀起了一個。從今年開始,國內商業銀行對這一市場的爭奪有望步入全面競爭時代。據介紹,私人銀行業務以高端客戶為服務對象,是商業銀行當中層次最高的個人金融服務。根據歐美市場經驗,私人銀行業務帶來的利潤能達到零售客戶平均水平的10倍左右。去年3月中國銀行在中資銀行中率先推出了私人銀行服務,其后招行、中信等股份制商業銀行也宣布成立各自的私人銀行中心,服務對象大都是個人金融資產在100萬美元或1000萬人民幣以上的客戶。今年以來,在國內私人銀行業務啟動滿周年之際,中資銀行布局私人銀行市場明顯提速。此外,光大銀行、民生銀行等也有望在上半年推出這項業務。“相比去年,今年國內在發展私人銀行業務方面的提速,表明各家銀行已經對這項業務的重要性和戰略意義達成了共識,意味著國內銀行對這一市場的爭奪開始進入全面競爭時代。國內銀行加速開辦私人銀行業務原因有三:一是這項業務本身利潤率高、回報優厚,有助于銀行實現盈利的快速增長。二是出于自身戰略轉型的考慮,特別是在今年信貸緊縮的背景下,發展私人銀行業務可以提高中間業務的比重,減少銀行對傳統利差收入的依賴。三是布局業務空白點,目前中國大片的高端財富市場仍未被開墾,而與外資銀行相比,這一領域也是中資銀行的短腿,發展私人銀行業務是中資銀行的必然選擇。私人銀行業務其實是銀行服務中高端市場的一種延續,是對個人銀行服務市場的進一步細分。“近期私人銀行業務的競相開辦,也標志著中資銀行在發展中間業務方面取得了重要進步。” 需要指出的是,私人銀行業務立足于制定一整套解決客戶金融服務問題方案,除了對客戶財富進行合理的投資規劃之外,往往還涉及法律、教育、醫療等一系列非金融類的增值服務,這對中資銀行來說仍是一個不小的挑戰。發展私人銀行需要循序漸進的原則,國內銀行可參考起步、擴張、創新三階段的發展路徑,在客戶、產品或服務、渠道、流程、信息系統等方面逐步實現目標。

二、我國商業銀行私人銀行業務存在的問題

1.私人銀行專業人才短缺

當前國內私人銀行團隊中年輕人較多,雖然專業背景、個人綜合能力都不錯,但是缺乏經驗,很多國外的私人銀行家,都是在行業中工作了20年甚至更長的時間,經歷了長期工作的歷練和幾輪經濟周期,經驗、閱歷都十分豐富,而目前國內私人銀行業務還剛剛起步,人員的認證體系、培訓體系都不完善,客戶經理經驗有待積累。人才缺乏成了國內私人銀行業務發展的一大瓶頸。

2.銀行產品研發和創新不夠

當前私人銀行產品創新機制并不完善。我國現行的金融監管體系要求金融企業分業經營,銀行與其他非銀行金融機構之間的產品綜合化水平很低。銀行除了提供各類標準化產品之外,難以適應復雜的個性化財富管理需求。因此,商業銀行只能更多專注于服務形式上,如服務團隊配備、專屬場所、親情服務等等。但服務的改善有時并不能滿足客戶個性化的需求,也很難為客戶的資金起到分散風險的效果,這成了私人銀行業務發展的又一個瓶頸。

3.金融市場制度不完善

目前,我國尚未建立起專門針對私人銀行的相關管理辦法和監管制度,由于私人銀行所提供的服務與普通理財業務所提供的服務有很多不同,原有的一些管理辦法已經不適用于私人銀行的業務,相關部門沒有明確的監管政策,私人銀行的業務很難完全開展。

三、開展私人銀行業務對策建議

1.利用現有客戶資源及客戶關系,爭取潛在客戶由于長期的經營,國內銀行已經擁有豐富的客戶資源,在龐大的個人業務及理財業務之中蘊藏著大量的富裕人士。國內銀行必須付出努力去發掘這些私人銀行業務的潛在客戶,尤其是在我國富裕人士比較集中的大城市,國內銀行可以充分利用在這幾座城市的經營網絡重點發掘高端客戶群。2.培養和引進專業人才隊伍針對目前國內私人銀行業務領域高素質專業人才十分匱乏的局面,國內銀行在緊跟國際潮流。加大對相關員工進行專業教育和培訓的同時,還可以大膽引進國外高級管理專業人才,力爭在較短的時間內提高國內私人銀行業務的整體服務水平。商業銀行要精心挑選具備一定金融專業知識、懂得營銷技巧、通曉客戶心理的優秀員工作為私人銀行業務人才,加大對他們的培訓和開發力度。3.重視風險管理,建立監控框架私人銀行業務對于國內銀行是一項全新的業務,在業務開展初期就應該重視風險管理工作,對于三大風險的管理要以防范為主,立足于完善且嚴格執行的定性管理基礎。國內銀行應該著重建立一個風險監控環境以此管理操作風險,制定一套識別與評估、監控、緩釋、度量及報告操作風險的完整流程,并由獨立的風險管理部門或內部控制部門負責監測整個流程的執行。對于流程之中的每一個程序及風險易發點,都要制定專門的操作準則加以預防。一個規范的操作風險監控框架可以同時防范信用風險及市場風險的發生。4.提供高效優質人性化服務發展私人銀行業務,服務是至關重要的,對于以零售業務為基礎的私人銀行而言,核心競爭力拼的就是服務水平的高低。與中資銀行相比,外資銀行的優勢就在于他們對服務更為注重。由于政策的限制,目前國內銀行產品“同質化”現象嚴重,服務由此顯得尤為重要。對我國商業銀行來說,應在充分認識到私人銀行客戶需求復雜性、多樣性的前提下,盡快形成符合自身特點的服務理念和服務文化,不斷提高服務水平。對于私人銀行客戶,應專門為其設定一套快速、方便、高度人性化的服務流程,并且要有足夠的安全性,將其與普通地銀行客戶區別開來。

參考文獻:

[1]郭田勇,鄧偉.中資銀行如何拓展私人銀行業務[J].西部論叢,2007.(1).

第4篇：銀行未來發展范文

從搜索引擎行業格局方面看，百度憑借其自身的技術優勢、雄厚的資金以及已有的龐大用戶群，在一段時間內，依然會繼續保持領先地位。但隨著市場的不斷開放，一家獨大的格局必定會被打破，市場終會走向多元化發展的格局。奇虎360進入搜索引擎市場，以及以中搜為代表的第三代搜索引擎等新興企業的逐鹿，是突破目前的格局所做出的新的嘗試。

從搜索終端方面看，移動化搜索趨勢明顯。隨著移動互聯網的高速發展，以手機為代表的移動終端將成為未來發展的重點和新的增長點。各大搜索引擎公司不斷優化手機搜索客戶端，不斷豐富產品、提升用戶體驗，由此必將帶動手機搜索引擎用戶規模的進一步提升。流量由PC端向移動端轉移是未來的發展趨勢，勢必會成為搜索引擎企業的必爭之地。未來移動終端搜索引擎產品，將呈現個性化、多元交互形式和基于地理位置服務等發展趨勢。

從搜索渠道方面看，社會化搜索潛力巨大。以微博為代表的社會化媒體的發展，憑借自身龐大的用戶群和信息，成為搜索引擎收錄的重要內容。社交媒體改變了人們搜索和分享信息的方式與習慣。隨著社會化媒體的發展，依托于其內部的搜索有巨大的發展空間。

第5篇：銀行未來發展范文

如何促進這個行業的發展，是很多人一直都在思考和親身探索的事情。縱觀中國化妝品行業的發展進程，有著很多與別的行業相同的歷程，也有著其業內自身的特色。我們應該肯定，化妝品行業近三十多年的發展，對國家的經濟建設，滿足社會多層次就業需要，實現個人美化自我、亮麗肌膚與容顏的貢獻都是很大的。但是，我們也要清醒的認識到，由于這個行業當初的入門門檻過低，導致了上述的那些根深蒂固的問題，一時半會兒改變起來還真得下一番苦功夫。

改變的進程是漫長的，改變的動力卻是極為迫切的。改變來源于創新，創新與科技往往密不可分。所以，對于包括中國化妝品行業在內的長遠發展而言，關鍵都在于科技與創新。

化妝品行業里“求小同，存大異”應是改變整體現狀的重點。“小同”是注重產品使用安全、有效等。“大異”是產品之間要有更多的差別，而這些差別的根源就是產品的科技含量與技術創新。科技在化妝品領域中的應用，雖然越來越多的被企業和消費者接受，但是，比起整個行業的發展和別的行業，科技在中國的化妝品企業當中還是相當滯后的。科技是主導力量，也是創新的基礎，但在化妝品領域更注重安全的情況下，這種科技與創新是要有充分保障的。因此，從注重化妝品的研發過程開始開展科技與創新工作，顯得尤為重要。

行業內大多數品牌企業或成規模的生產加工企業里的研發人員占比與國外同規模企業相比都少得可憐，我參觀過的一批歐洲企業平均在15%～20%；近期參觀的一個韓國不到50人的中型企業，研發人員有13人，占比超25%（據了解這在韓國化妝品行業內也是很普遍的情況）。中國化妝品企業好一些的能到5%，超過10%的極其有限。所以，也難怪國外的化妝品在中國有很好的銷量，更難怪韓國化妝品在華銷量總和已超越歐美日，占據了中國進口化妝品銷量的第一位。

第6篇：銀行未來發展范文

關鍵詞:小額貸款;小額貸款公司;末來發展

中圖分類號:F83

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)16-0182-01

1 小額貸款公司發展所面臨的主要問題

1.1 主體地位不明確

從監管上看,目前小額貸款公司的監管主要是由地方政府負責,而不是金融監管機構,但業務又屬于金融業務,造成監管的不適應,形成了行政主體上權力與職責的不吻合:一是監管內容上的不吻合,小額貸款公司屬于非金融機構從事金融業務,政府是按非金融機構的性質進行監管,導致監管內容的錯位,進而使業務運作的監管流于形式;二是監管配合上的不吻合,如中國銀行業監督管理委員會等金融監管機構僅對小額貸款公司設立的業務運作進行備案和跟蹤,這與政府監管的配合要求相距甚遠;三是風險控制上的不吻合,地方政府履行監管職責并承擔風險,從表面上看或許僅是單個風險,但實際上由于制度約束的是一個群體,因此,制度上的缺陷極有可能產生群體風險進而形成非系統性的系統性風險。

同時正是因為監管主體的不明確,小額貸款公司的業務經營在法律上的主體地位也存在著問題。從小額貸款公司的業務來看,其只提供貸款業務,不同于商業銀行,不適用于《商業銀行法》,但其也不同于一般的有限責任公司,也不能完全適用《公司法》。而小額貸款公司采取商業化的經營方式以實現資金運用,獲取商業利潤,這又不同于以財政為后盾的政策性銀行,更不可能接受相關政策性銀行的法律調控。這就使得小額貸款公司在業務行為上出現了法律監督的空白狀況。

1.2 資金來源受到限制

按照《關于小額貸款公司試點的指導意見》的規定,小額貸款公司不吸收公眾存款,其資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金及不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。這限制了小額貸款公司的資金來源,使得其融資渠道相對單一,而且在意見中指出,小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融人資金的余額不得超過資本凈額的50%,這個杠桿率偏低,不能滿足市場的實際需求,造成不少小額貸款公司開業不久即貸出了大部分資金,甚至出現了無款可放的狀況。小額貸款公司如果不能進行后續融資,僅靠現有資本金運作,就只能等貸款回收后再貸,嚴重影響公司運營。

由于小額貸款公司的特殊性,只能通過成本較高的自有資金或長期負債融資,用以發放短期的小額貸款,而不能像銀行以其通過吸收利率較低的短期存款、發放利率較高的長期貸款來盈利,造成其贏利空間小、融資成本高,可能會增加 “三農”和中小企業的融資成本,將有悖于小額貸款公司的初衷。

1.3 業務面臨的問題多

小額貸款公司不僅僅存在商業銀行等金融機構所面臨的問題,且因為其設立的時間短、經營方式特殊,所面臨的問題也是更加復雜。目前,小額貸款公司的業務品種較少,功能不健全,同時在貸款對象上還沒有按照國際小額信貸無擔保、無抵押、服務于貧困人群的模式運營,還是普遍采取擔保、抵押等貸款形式,沒有突出對 “三農”和中小企業的扶持作用。而且小額貸款公司金融創新能力較弱,服務功能不全,只是簡單的發放貸款,在競爭中處于劣勢地位,不利于其未來的發展。

更重要的是小額貸款公司在業務風險管理上存在著很大的問題。小額貸款公司不同于一般的金融機構,其貸款手續簡便,擔保條件相對較低,所用時間較短,造成了小額貸款公司有很大的信貸風險。雖然小額貸款公司在防范風險上實行了貸款五級分類制度(正常、關注、次級、可疑、損失),但是如何更好地把握風險依然是個難題。

2 小額貸款公司問題的解決對策

從以上的分析中,我們看到小額貸款在我國發展時間短,制度和機制并不建全,需要從宏、微觀上來探索如何解決小額貸款公司的發展問題,更好的服務于我國經濟發展需要。

2.1 從政府層面促進小額貸款公司的發展

從全國范圍內看到,小額貸款公司基本上是以政府為主導建立的,在建立之初就定性為服務“三農”及中小企業。因此,小額貸款公司未來發展,政府的扶持仍將起到重要的作用:從增資上,由于《關于小額貸款公司試點的指導意見》對小額貸款公司資金來源的限制,必須要從政府層面出臺一些政策措施,為小額貸款公司融資擴股,解決資金來源問題;從發展環境上,由于將小額貸款公司定位于企業而不是金融機構,沒有明確的監管主體及法律地位,造成其發展的困境,地方政府可通過將小額貸款公司定位成從事小額放貸和融資活動的新型農村金融組織,使其具有一個法律地位;從小額貸款風險防范上,可建立小額貸款擔保機制,由地方政府為小額貸款公司設立相對應擔保公司或擔保基金,通過擔保基金的杠桿效應擴大小額貸款,還可以由財政出面建立風險補償基金,同時應將小額貸款公司納入金融系統的客戶信用信息,構建嚴密的征信體系,切實防范信貸風險。

2.2 從小額貸款公司自身層面完善公司機制發展

對于小額貸款公司自身來說,最主要問題是資金來源及風險管理問題,如何解決這兩個問題,對于小額貸款公司

自身生存和發展有著重要意義。面對著不斷擴大的市場,

小額貸款公司自有資金并不能滿足需求,其必須尋找適合自身的融次渠道,不能僅僅依靠政府作用。商業銀行資金雄厚,自然而然作為小額貸款公司融資的首選,但小額貸款公司與銀行的合作方式還很局限,實際合作主要局限在信貸上,并不能完全解決小額貸款公司的資金問題。目前出現的 “杠桿模式”則是一種很好的嘗試,即以小額貸款公司的注冊資本為杠桿,撬動商業銀行數倍的資本金,通過小額貸款公司作為牽頭單位,按照小額貸款公司與銀行共同認可的標準去發掘客戶。這樣模式是一種深化的銀行合作模式,在全國具有推廣意義。同時較大的小額貸款公司也可通過上市,進入資本市場,吸收大量資金,也為后續融資提供了一條道路。

通過對近一年試點運行較好的小額貸款公司的調查可以看到,這些公司的信貸資產質量是比較高,主要是建立了一套貸款風險控制制度及一支本土化、專業化的經營隊伍,形成了小額貸款公司所特有的“三表”即報表電表水表和“三品”即人品、產品、抵押品的制度,同時細分和實施了貸前管理和貸后管理。這些方式對于小額貸款公司在風險防范方面起到了重要的作用。

3 小額貸款公司的未來發展

小額貸款公司的發展已進入一個瓶頸階段,其今后如何發展對于我國“三農”及中小企業的發展有著重要作用。從目前來看,小額貸款公司的未來發展主要有兩個方面。

3.1 做大做強,更加精細化

小額貸款公司從一開始定位為“草根金融”,對銀行貸款進行補充,扶持“三農”和中小企業的發展。 但目前小額貸款公司規模較小,還不能滿足市場需要,必須做大做強。現在小額貸款公司就出現了發起人的多元化的趨勢,這將有利于小額貸款公司的未來發展,同時以后可通過發放企業債、IPO上市,助其做大做強。另一方面,由于小額貸款公司是為了“三農”和中小企業,這就要求其必須通過精細化進一步發揮專業化的特點。精細化對小額貸款公司來說最主要就是要在業務產品上的創新,應結合自己的特色及市場定位。同時更要大力推動應急貸款這類突出小額貸款優勢的業務,并在貸款的擔保方式上也應有所創新,區別其傳統的擔保方式,更加有效、方面。

3.2 綜合化發展,向村鎮銀行轉變

根據目前的政策,小額貸款公司只能經營貸款業務,不能經營存款業務,這對于小額貸款公司來說無疑是其發展壯大道路上的一個瓶頸:每年只能死卡著資本金和利潤來制定貸款規模。在2009年6月9日,銀監會了《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》,規定符合條件的小額貸款公司可以改制成為村鎮銀行,其旨在引導和推動小額貸款公司規范經營、持續穩健發展,對促進小額貸款公司活躍縣域和農村金融市場,加強對“三農”和中小企業的支持,進一步落實“保增長,促內需,調結構”宏觀調控政策將發揮積極作用。這樣就為小額貸款公司的未來發展提供了行之有效的路徑。通過改制為村鎮銀行,將會改變小額貸款公司的主體的模糊狀況,納入我國金融機構的監管中,有利于未來發展。

參考文獻

[1]邢,小額貸款公司存在的風險及監管對策[J].學習月刊,2009,(9).

[2]鄭鵬,當前小額貸款公司存在的問題及對策[J].時代經貿,2009,(11).

第7篇：銀行未來發展范文

【關鍵詞】 農村商業銀行 經營 問題 對策

在一個國家的經濟發展中，銀行一直承擔著非常重要的作用。無論是國家發展建設籌集資金，還是為企業發展進行資金保障，亦或是為人民提供各式金融服務都離不開銀行的幫助。在我國銀行體系中，農村商業銀行一直是一個非常特殊的成員，它是我國獨有的銀行體系，是我國農村信用社的改革產物。隨著時代的發展和農村商業銀行改革的深入，一些農村商業銀行的經營問題開始逐漸暴露出來，這些問題嚴重影響了農村商業銀行的未來發展。本文從農村商業銀行現實發展入手，對農村商業銀行在經營中存在的問題進行分析，在此基礎上對其未來發展提出一些切實可行的意見和建議。

1. 農村商業銀行概述

我國農村金融問題一直是農村發展改革中的重點問題。長時間以來，我國農村金融問題，尤其是農村中小企業發展和民營企業的資金保障問題一直是我國農村發展中需要重點解決的問題，而農村商業銀行的工作重點也是為了解決這一問題。與國外其他農村金融合作組織不同，我國農村商業銀行的發展模式和過程經過了多次的改革，有其獨特自身的特點。

我國的農村商業銀行是農村信用合作社改革和發展的產物。在建國初期，農村信用合作社僅僅是為了適應小農經濟的發展需求而建立的，因此規模大都較小，管理水平也比較落后。改革開放之后，農村信用社開始進行以群眾性、民主性和靈活性為主要內容的體制改革，并頒布各類管理條令，以對其管理和發展進行明確的規范。這段時期，農村信用合作社的主要工作對象為農村的中小企業、鄉鎮企業等等，在一定程度上來說，農村信用合作社成為了農業銀行的基層機構。1996年，國務院頒布《國務院關于農村金融體制改革的決定》，其中對于農村信用合作社的未來發展和改革制定了明確規定，這也標志著我國的農村信用合作社走向了獨立發展的道路。從2003年開始，我國開始在全國范圍內實施農村信用社改革試點工作，其中對于農村信用社的管理體制、產權模式和組織形式都進行了全方位的重新改革規劃，目前也取得了很多的成績和成果，而農村商業銀行就是這次改革的產物。但是隨著改革的深入，一些經營問題逐漸暴露出來，阻礙了農村商業銀行的進一步發展。

2. 農村商業銀行在經營中存在的問題

作為立足于服務農村事業的金融機構，農村商業銀行在發展中一直尋求改革和突破，也取得了一定的成效。但是，隨著我國農村經濟和金融需要多樣化的發展，農村商業銀行在經營中還存在著一些急需解決的問題。具體來說，有以下四個方面：

2.1農村商業銀行的產權結構問題

在我國農村信用合作社中，股權原則是一人一股，但是隨著農村信用合作社改革到農村商業銀行，這種原有的股權體制已經被完全打破，但是又未完全轉變為股份制銀行，可以說，這種產權結構上的缺陷嚴重制約了農村商業銀行的發展。我國農村商業銀行的股權問題主要體現在三個方面：

一是股權分散。在農村商業銀行中，由于股東大多是自然人股東，平均持股較少，因此股權分散現象嚴重。大部分是把持有原來農村信用社的股份轉化而來，而且農民將入股看做是貸款的前提條件，在入股后并不關心銀行的經營發展情況，也很少使用自己的權利或花費時間監督銀行的經營管理。這種股權分散也在一定程度上造成了股權的虛置。

二 是法人結構問題。目前農村商業銀行的發展中在法人結構方面存在很多問題，如董事會的職能界定和職能分工問題、董事會監管問題、外部監管問題等等。這些問題也在一定程度上阻礙了農村商業銀行的發展。

2.2農村商業銀行的外部經營環境問題

我國農村商業銀行在外部經營環境方面存在著較大問題，如信用體系不完善、抗風險能力低、業務網絡技術水平較低等。在這些方面，農村商業銀行和其他商業銀行還是有很大差距的。如信用體系不完善方面，由于農村商業銀行沒有建立完善的信用體系導致出現很多累貸、壞貸、惡意騙貸等不良貸款問題，這些現象為農村商業銀行的經濟發展帶來了很多的金融風險，而且在一定程度上增加了追款難度，影響了貸款的正常發放，制約了信貸資金的投放量。此外，農村商業銀行也確實必要的風險管理意識，缺乏全員風險防范意識，對于風險預警和規避的機制也不健全。

2.3農村商業銀行的內部管理問題

農村商業銀行的內部管理直接關系到銀行未來的發展，良好的內部管理是期穩定健康發展的保障。在目前農村商業銀行中，內部管理存在的問題還是比較多的。舉例來說，在內部制衡機制中，缺少有效的內部制衡機制，尤其在執行和監督部門中，沒有建立起良性的監管制衡機制。同時，農村商業銀行的發展中還存在人才匱乏問題，很多農村商業銀行面向廣大農村用戶，對人才缺少吸引力，在與其他銀行的競爭中缺少優勢，目前很多農村商業銀行中的員工學歷都較低，文化素質和業務素質也有待提高，有大量專業崗位如計算機、國際金融、證券投資、理財等都有人才匱乏的問題出現。

2.4農村商業銀行的服務問題

農村商業銀行的前身是農村信用社，一直以來，農村信用社作為最基層的農村金融機構，人員多為以前老員工的子女親戚，素質較低，服務意識差，得過且過，而且服務對象基本上是本地人，對服務質量要求不高，但隨著新農村建設的發展和人們生活水平的提高，人員對服務的要求越來越高，原有的服務水平已不能滿足人們的需求，農村商業銀行如果不強化服務意識，改革就注定走向失敗.所以農村商業銀行要想在市場上有所作為，要想贏得市場，就必須下大力提高全員的服務質量，強化對員工的服務培訓，聘用專業培訓機構，長期對員工進行高壓培訓，提高意識，爭在最短時間內把服務質量實現質的飛躍，爭取以服務取勝，才能在農村金融市場中保持領先地位，才能逐步向城市發展，積極參與市場競爭，確保不被市場拋棄，.取得更好發展

3. 解決農村商業銀行存在問題的對策

農村商業銀行的改革和發展是一項長期而艱巨的工程，具體來說，解決我國農村商業銀行經營中存在的問題主要可以從以下三個方面入手：

3.1明確農村商業銀行的發展定位

我國農村商業銀行的市場定位要明確“服務‘三農’、服務中小企業”的原則，要以農村金融市場為基礎，以中小企業為立足點，不斷加深自身在區域經濟發展中的實力。從長期發展來看，農村商業以后的發展戰略一方面要鞏固自身在中小企業和農民等目標市場上，另一方面通過深入挖掘自身在農村金融方面的優勢，打造個性化農村金融服務，以建立具有鮮明特色的經營服務，從而在與其他商業銀行的競爭中保持有力的競爭性。

3.2深化農村商業銀行的產權制度改革

針對農村商業銀行產權制度問題，在今后的發展中，農商銀行應該進行產權制度的完善和改革，如提高單個法人的持股比例，提高股東對農商行經營管理中的監督作用，吸引企業或其他投資機構在農商行參股等等。通過這些方式在股權方面對農商行目前出現的問題進行完善。此外，農商行還需要加大對股份制的改革，調整自身資產結構和股權結構，為下一步上市工作做好資金準備，也為未來更好的發展打下基礎。

3.3完善農村商業銀行的人力資源管理機制

在完善農商行人力資源管理機制方面，農商行可以加大對人力資源的投資，提高人才的利用率，通過營造積極向上的企業文化氛圍凝聚員工的向心力，從而提高員工工作的積極性。同時也要加大對優秀人才的吸引力度，可以對優秀人才加大獎勵額度，通過一定的物質激勵吸引人才。此外，要嚴格把關人才的納入和考核，執行嚴格的上崗培訓制度，建立健全的考核制度，為人才的發展提供一個“公平、公正、公開”的環境。

參考文獻：

[1] 馬忠富.中國農村合作金融發展研究[M].北京：中國金融出版社，2001.

[2] 趙佳麗.淺議農村商業上市：意義·挑戰與建議[J].安徽農業科學，2008（11）.

[3] 孫慧霞.試析我國農村商業銀行可持續發展面臨的問題及解決對策[J].經濟師，2011（1）.

第8篇：銀行未來發展范文

【關鍵詞】廣播電視臺；財務管理；發展思路

進入新時代后，社會各行各業都在迎合時代變遷進行創新和改革，而傳統廣播電視臺在創新改革中，其財務管理工作的問題不免顯露出來。財務工作在企業中有著舉足輕重的關鍵作用，其工作問題也會直接影響到廣播電視臺未來發展。所以對當前廣播電視臺財務管理工作面臨的問題進行總結，并根據這些問題規劃未來發展思路，在解決財務管理工作問題的同時，為廣播電視臺的發展提供重要保障。

一、當前廣播電視臺財務管理面臨的問題

（一）財務管理者業務能力較差當前廣播電視臺財務管理工作中，普遍存在財務管理者業務能力較差的不良現象，該現象不僅影響廣播電視臺財務管理工作的高效運轉，而且還嚴重影響到廣播電視臺的未來發展問題。在這一問題上，不僅直接反應出廣播電視臺財務管理用人機制不完善的現象，而且還更直接的映射出廣播電視臺財務管理工作相關制度不完善的情況。所以該問題，不僅是阻礙當今廣播電視臺內部管理創新的重要屏障，同時也是廣播電視臺內部管理工作不完善的體現。

（二）缺乏財務管理意識廣播電視臺的經營業務十分廣泛，所以便出現地方政府干涉廣播電視臺內部管理的不良現象。在這一過程中，廣播電視臺的管理者和地方政府只一味追尋經濟利益，卻忽略財務管理工作的重要性，進而導致管理者缺乏相關財務管理意識。該種情況，直接影響到廣播電視臺財務管理工作的正常發展和高效創新，使財務管理工作成為廣播電視臺內部管理體系中的嚴重漏洞，進而影響到廣播電視臺整體發展進程。所以為確保廣播電視臺能夠得到良好的未來發展，相關管理人員就應當樹立正確財務管理意識，迎合市場經濟發展需求，進而為廣播電視臺的新時代轉型和未來發展奠定堅實的財務管理基礎。

（三）財務管理機制不健全當前部分地方廣播電視臺，由于相關管理人員的財務管理意識匱乏，進而導致財務管理機制也不健全。一些廣播電視臺的財務管理工作中，仍使用當地行政單位的傳統財務管理模式，使其在根本的制度問題上，無法滿足現代經濟社會的發展需求，導致廣播電視臺失去原有的市場競爭力，嚴重時甚至出現不法人員私自挪用公款，或貪污公款的現象。當前廣播電視臺的社會屬性已經愈加明顯，而電視臺內部的傳統財務管理制度已經嚴重制約了廣播電視臺的發展動力。收支管理不嚴格、報銷管理不規范、核算機制不完善等財務管理問題，極不利于廣播電視臺的發展。

（四）財務人員綜合素養不高廣播電視臺財務管理者業務能力差、相關管理者缺乏財務管理意識、財務管理機制不健全等原因，直接使廣播電視臺財務人員的綜合素養下降。所以想要將當前廣播電視臺面臨的財務管理問題從根本上給予解決，首先就應當提升財務人員的整體綜合素養，為其構建良好的工作意識，以此為廣播電視臺財務管理工作未來發展構建重要基礎。

二、廣播電視臺財務管理工作未來發展思路

（一）提升財務管理者業務能力當前廣播電視臺財務管理工作的未來發展思路，應首先將提升財務管理者業務能力制定為第一目標。該發展思路，不僅能夠保證財務管理工作的正常開展與高效運轉，同時還能為廣播電視臺的未來發展奠定良好財務基礎。在該問題上，建議廣播電視臺相關管理人員大力栽培財務管理者，定期為其提供進修學習或對外溝通的機會，為其構造良好的提升業務能力空間。同時，建議廣播電視臺相關管理人員將財務管理者的業務能力水平列入崗位考核指標內，并定期對其進行檢查，在為其提供業務提升機會的情況下，如果其業務能力水平還不能進行有效提高的話，則采取更換財務管理者的解決措施，以此保證廣播電視臺財務管理工作的尖端業務水平。以某地方廣播電視臺對其內部財務管理者業務能力提升問題的處理方式舉例。該電視臺定期指派財務管理者到國內外知名財經院校進修，并將財務管理者的業務能力考核成績列入其績效成績內，讓財務管理者對提升業務能力事宜，存在一定的壓力感，進而達到預期效果。

（二）樹立新型財務管理理念當前廣播電視臺規劃財務管理未來發展思路時，建議將樹立新型財務管理理念列入其中。想要讓財務管理工作在廣播電視臺運營過程中發揮出其應有價值，首先應要求其內部擁有良好的財務管理理念。在這一問題上，建議廣播電視臺積極參考國內外其他廣播電視臺的財務管理理念，并結合自身的實際經營情況，進而樹立起完全符合自身的財務管理理念。同時隨著大數據時代的到來，廣播電視臺管理人員可以參考大數據時代背景中的各項先進理念，將其中的科技技術手段融入到自身財務管理理念中，在保證財務管理理念滿足廣播電視臺未來發展需求的同時，還能使財務管理工作更加高效化、科學化和現代化。

（三）建立或完善財務管理制度在制定完提升財務管理者業務能力和樹立新型財務管理理念兩項發展思路之后，廣播電視臺的財務管理未來發展思路應在管理制度方面進行考量。想要讓廣播電視臺財務管理工作滿足現代化經濟社會的發展需求，這就要求廣播電視臺建立或完善其內部的財務管理制度，不僅可以讓財務人員在日常工作中有制可依、有度可循，同時還能為廣播電視臺財務管理工作構建良好的發展基礎。根據當前的經濟社會發展形勢，廣播電視臺在建立和完善財務管理制度方面，應著重加強對會計核算、資金管理、票據審核、資金收支和報銷流程等環節的監督與管理。讓該財務管理制度，在滿足廣播電視臺發展需求的同時，加強資金監管力度。以此，杜絕不法分子挪用公款或貪污公款的現象。以某地方廣播電視臺財務管理制度舉例。該管理制度中，明確提出：“1.財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效率。2.銀行賬戶必須遵守銀行的規定進行開設和使用。銀行賬戶至供本單位經營業務收支結算使用，嚴禁借賬戶供外部單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉賬套現。”

（四）打造高素養人才團隊在制定廣播電視臺財務管理未來發展思路時，建議將打造高素養人才團隊列入思路之中。想要從根本上提升廣播電視臺財務管理總體工作成效，一支高素養的人才團隊是其重要基礎保障。該思路不僅能夠彌補當前廣播電視臺財務管理工作中的不足，而且還能為全面提升廣播電視工作者綜合素養構建良好基礎。在這一過程中，建議廣播電視臺積極為當前財務工作者營造提升綜合素養的機會，同時還要不斷吸收擁有高綜合素養的優秀財務人才加入廣播電視臺財務管理團隊中。財務人才職業素養是廣播電視臺發展因素中的重要組成部分，同時它也是影響廣播電視臺未來發展的重要因素。其能夠確保廣播電視臺能夠及時獲取準確的財務信息，同時還能積極實施國家所提倡的財務規定或財政優惠政策，進而為廣播電視臺的良好發展奠定堅實基礎。

（五）吸收大數據財務管理人才隨著經濟社會的不斷發展與進步，社會上各行各業都在相應時展的潮流，積極進行相應轉型。而大數據時代的到來，為廣播電視臺財務管理提供良好發展機遇，所以相關管理人員應當準確把握機遇，利用大數據時代的科技，創新財務管理工作，進而有效提升財務管理工作的整體質量和成效。在這一問題上，廣播電視臺的相關管理人員應大力培養當前財務工作者的大數據掌握能力，同時還要吸收大數據財務管理人才，以此確保廣播電視臺財務管理工作不僅能夠與時俱進，而且還能利用時代優勢增進財務管理工作的質量和成效。

第9篇：銀行未來發展范文

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）05-128-01

一、關于村鎮銀行的商業性定位

村鎮銀行是在我國銀行商業化改革背景下產生的，其商業性定位是承擔農村金融市場服務的“開拓者”，其服務主體是商業銀行無暇顧及或沒有能力開發的農村、農業、農民。現實的村鎮銀行由于規模小，管理人才短缺，運營方式單一，結算渠道不完善，市場定位不合理，存貸比偏高，吸存難度大，創新能力不足，經營管理水平不高，與農村信用社在一定程度上存在“同質化”，同村鎮銀行設立初衷的“新機制”和“差異化”有較大距離。

村鎮銀行的功能定位。村鎮銀行與目前的縣域銀行（農商行、農合行、農信社）是同質競爭關系還是差異化的互補關系，還是競爭與差異化互補兩者兼備？從目前情況看，農商行、農合行、農信社、村鎮銀行并沒有差異化功能定位，有的倒是因為農村金融機構存在明顯的稅負差別，村鎮銀行目前所得稅率為25%，營業稅及附加稅率為5%，而農信社所得稅全部免除，營業稅及附加稅率為3%。為此功能定位與政策扶持的關系必須理順，銀行規制必須明確，這樣才有利公平競爭。

二、關于村鎮銀行的股份結構

2006年，銀監會鼓勵社會民間資本設立村鎮銀行，規定有一家商業銀行作為村鎮銀行的主發起行。2007年銀監會《村鎮銀行管理暫行規定》，指出村鎮銀行最大股東是主發起行，持股比例不低于總股本的20%，其他單一非銀行企業法人持股比例不得超過10%。2012年銀監會出臺《關于鼓勵和引導民間資本進入銀行業的實施意見》，將村鎮銀行主發起行最低持股比例由20%降為15%。

在實際工作中，發起行希望占控股地位，能主導經營。所以，發起行在村鎮銀行中的持股占比都在50%以上，有的甚至高達80%～90%。發起行憑著自身的控股地位，自然而然地把自己的經營思路和金融產品“克隆”過來，這樣，村鎮銀行就變成發起行的“分支”機構。因此，村鎮銀行的設立，應嚴格控制主發起行的持股比例。

既然村鎮銀行設立意圖之一是向民間資本開放的金融機構，股份80%以上應由社會資本出資認繳，優先引入當地有經濟實力的優勢企業和種養業大戶。民營股東會按照市場化思路去經營銀行，他們更了解市場，更能催發創新。而發起行應在村鎮銀行的規制設立、合規經營操作、風險防范，公司治理方面發揮更大更好作用。

三、關于村鎮銀行的管理模式創新

如何實施村鎮銀行“質”的提升，有兩條不同路程可供選擇：一是傳統做法，在目前專業管理人才嚴重短缺的條件下，要想把全國1000多家村鎮銀行從整體上提升素質是個難題。二是實施村鎮銀行管理模式創新。突破主辦行管理村鎮銀行模式，借助股權基金管理運作模式，走出“小資本小銀行”的誤區，在全國以省（市）為單位組建村鎮銀行控股公司，通過聚集一批高端專業人才，建立市場化委托制，對村鎮銀行進行全方位、高端化管理和服務。實施高端戰略投資者同“本土化”民間資本組合，實現規模化連鎖式為特色的村鎮銀行，實現銀行管理模式創新。這樣的村鎮銀行有別于農商行，農合行和農信社，從資本規模、人員素質、經營理念、管理模式多個層面實行改革創新，真正做到高人一籌，為我國農村金融創新邁出堅實的一步。