商業銀行的規則業務精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的商業銀行的規則業務主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：商業銀行的規則業務范文

關鍵詞：碳金融；商業銀行；業務創新

一、引言

在全球氣候變暖對地球環境和人類生存帶來的巨大威脅和挑戰的背景下，世界經濟正在向低碳化發展，能否成功走上低碳經濟發展之路成為決定未來國家和企業是否具有核心競爭力的關鍵所在。低碳金融，作為推動低碳經濟發展的重要市場手段，日漸為各國商業銀行等金融機構所重視，預計將來在歷史舞臺上將扮演著顛覆經濟增長方式的“拯救與創新者”的核心角色。目前，在《京都議定書》框架下，國際碳金融市場體系逐漸完善，而我國的商業銀行的碳金融業務也漸入佳境。但是不可否認的是，國內碳金融業務依舊存在問題，本文旨在對其發展過程中存在的問題進行分析并且提出解決方案。

二、我國商業銀行碳金融業務現狀

根據《京都議定書》規定，我國作為非附件Ⅰ國家在2012年前沒有溫室氣體減排義務，可以將境內減排量按照清潔發展機制（CDM）轉換成商品向發達國家出售。截至2011年2月，中國政府共批準2941個清潔發展機制項目，預計年減排5.2億噸二氧化碳當量；其中有953個項目在聯合國清潔發展機制執行理事會成功注冊，預計年減排溫室氣體約2.3億噸二氧化碳當量，項目數量和年減排量均居世界第一。在如此大的機遇面前，目前我國商業銀行與境外國際金融公司、基金公司等在依托于CDM機制的碳金融業務上進行了合作。以國內最早加入“赤道原則”的銀行――興業銀行為例，早在2006年5月，興業銀行便與國際金融公司（IFC）合作，首推節能減排貸款產品，分兩期工程為中國的節能減排項目提供了共計24億元人民幣（約合3.36億美元）的貸款。

同時，在國內以綠色信貸業務為主打的碳金融業務初露頭角。在國家環保總局、中國保監會聯合的綠色信貸政策推動下，我國部分中型商業銀行結合市場需求開始發出針對企業、個人和家庭的綠色信貸產品，如“綠色低碳信用卡”，服務于節能服務公司（EMC）的信貸產品。可見這些商業銀行在關注經營業績的同時，對于節能減排和環境效益以及可持續發展的低碳經濟理念有了一定覺悟。但是大型國有商業銀行與小型農業商業銀行工作重心依舊為利潤、股東利益等，對于低碳業務下的可持續發展潛力視而不見，缺乏前瞻的眼光。因此，總體來說，在存在巨大的潛在市場和機遇的情況下，我國商業銀行正逐步進入角色。但是除了股份制商業銀行作為領跑者積極開發碳金融業務以外，其他類型銀行主動參與性不高。

三、國外商業銀行碳金融業務現狀

國外商業銀行在碳金融業務方面已先行一步，綠色信貸、碳基金業務被廣泛開展，并且碳金融的衍生品發展迅速。

1、綠色信貸。匯豐銀行自2006年實施的碳金融戰略推出了可持續發展信貸的業務，為低碳能源，水利基礎設施，可持續林業和農業商品有關行業開辟特別融資領域，特別為進行清潔能源和非化石燃料能源研究的客戶提供金融融資和技術支持。

2、碳基金。荷蘭銀行推出“低碳加速器”基金，直接投資于那些未上市，但致力于降低碳排放和提高能效的公司；德意志銀行成立的“德銀氣候變化基金”，集中投資于適應其氣候變化方面取得顯著進展的公司。瑞士信托銀行、匯豐銀行和法國興業銀行共同出資2．58億美元成立排放交易基金。

3、其他金融衍生產品。圍繞碳減排權，渣打銀行、美洲銀行等歐美商業銀行在銀行貸款、直接投資融資、碳指標交易、碳期權期貨等方面進行了有益的創新試驗。

4、中間業務。由政府建立類似歐盟的碳排放權交易所，銀行提供碳信用的登記、托管、結算和清算工作，嘗試進行碳信用的借貸業務，即提供所謂“碳銀行”的服務，以促進了自愿減排市場的發展。

四、我國商業銀行碳金融實踐存在的問題

1、對碳金融的認知不深刻，參與度不高

由于碳金融的發展歷史較短，來到中國傳播的時間更是有限，因此國內商業銀行尚未對碳金融有深入的了解，其業務的交易規則、操作方式、利潤空間、產品創新以及風險管理至今沒有完整的體系。由于認識不足，大部分商業銀行對發展碳金融交易業務缺乏內在的驅動力，仍處于消極觀望狀態，不敢貿然介入其中。從下表可以看出，除了興業銀行等中型上市銀行，大部分商業銀行還沒有積極參與到碳金融項目中來，自身發展與環境可持續發展處在相脫節的狀態，與國際標準相差巨大。

2、商業銀行的利益缺乏保證

（1）碳金融交易監管、規則體系尚未健全

強有力的監管是有效保證商業銀行參與金融業務利益不受損的關鍵，但到目前為止，我國監管當局在激勵發展和采用清潔技術方面缺乏清晰的監管目標，監管政策有不確定性；同時，在國際環境下各國排放交易體系的規則和監管游移不定，讓銀行對其可行性存在擔憂；另外，CDM項目涉及的復雜的各業務主體間的法律關系缺乏與國際接軌的法律法規的約束，在不完善的法律法規下，無法讓銀行放心的將錢投入碳金融項目中。

（2）資金時間成本昂貴

較一般的投資項目相比，以CDM為例的碳金融項目時限長，且審批過程復雜，從而帶來高昂的資金時間成本。在經過漫長的等待階段之后，工程最后是否能達到預期減排效果，取得預期利潤，還是要畫上一個問號。因此大多數風險規避型的銀行傾向于投資于收益更加確定的項目。

3、開展碳金融業務存在政策風險。

《京都議定書》作為目前全球進行碳金融交易的基礎，其實施僅涵蓋2008年到2012年。在2010年12月舉行的坎昆會議上，與會各國曾就《京都議定書》二期承諾書進行商議。日本等部分發達國家表現出試圖拋棄《京都議定書》的言行，進而實現要求中國、印度和巴西等發展中大國和溫室氣體排放大國與發達國家同步量化減排的目標，這無疑是該次會議上最大的危機。一旦更多國家加入到日本的隊伍中，《京都議定書》推崇的合作機制可能被顛覆，中國無法繼續享受非附件Ⅰ國家的權利并且需要承擔部分減排義務，此時參與長期項目的各商業銀行在2012年后利潤無法得到保證。即使將會有新的具有法律約束力的全球協定出臺，《京都議定書》的第一和第二承諾期中間也可能將出現斷檔，政策的斷檔會嚴重影響到商業銀行的資金流動。

4、金融產品單一，運營機制不完善

與國外商業銀行相比，我國商業銀行的碳金融產品種類僅限于綠色信貸、低碳信用卡和CDM基金，這很大程度上限制了其客戶群體的范圍以及業務的拓寬。另外，由于金融產品缺乏創新，商業銀行難以利用金融工具消除在開展業務中面臨著諸多風險，如綠色信貸業務缺少風險評級工具來減少信用風險，CDM項目缺乏相關的衍生金融工具以規避在以外匯結算時匯率波動所帶來的外匯風險。同時，運營機制的不完善也給商業銀行帶來風險，如從事期限較長CDM信貸活動的商業銀行沒有相應機制以解決負債的流動性風險，商業銀行與企業沒有建立對等的信息渠道導致信息不對稱；缺乏完善的內部程序和系統來處理碳金融復雜交易規則和操作模式所帶來的操作風險。

五、我國商業銀行碳金融實踐的對策

1、廣泛開展碳金融產品的開發創新

商業銀行需要投入大量精力開展金融產品創新活動，如：設立與碳減排相關的投資基金，對減排項目進行直接或者間接投資，開發碳掉期交易、碳期貨、期權等衍生金融工具。 另外，商業銀行應增強碳交易中間業務創新能力。發展碳交易、財務顧問、融資擔保、咨詢、為企業提供設備融資租賃等中介服務業務。銀行可以通過廣泛而豐富的金融產品來開拓市場，擴大參與機構數量，以新的投資渠道吸引投資者。如推出低碳理財基金類投資產品、發型低碳信用卡等業務，以增加受眾人群，取得更多利潤。

2、制定完善的運營機制

我國商業銀行可以借鑒國外發達國家銀行的運營機制，要建立內部電子操作系統以便處理各種復雜的碳交易業務，并且出臺嚴格縝密的操作規則以防止操作風險。各商業銀行還可以利用其遍布全國各地的網點建立有關企業資源庫，一方面可以防范信用風險,另一方面可以成為其營銷的資源庫，便于尋找與碳金融合作對口的目標客戶。

3、積極參與國際碳金融業務

一方面，我國商業銀行應盡快加入《赤道原則》和《銀行界關于環境與可持續發展的聲明》等有全球影響力的規則，以約束自我，實現往可持續發展方向的轉變。同時，須加強與國外金融機構的合作，如與其他知名商業銀行共同建立碳基金等。通過建立合作伙伴關系，我國商業銀行可以向其他機構學習經驗與方法，提高國際知名度，分散風險，收益共享。并且我國銀行與發達國家的金融機構在合作中有了利益的共同點，可以一定程度上保障我國在碳排放權等問題上的利益，提高國際話語權。

4、防范低碳金融業務風險

低碳金融屬于新興業務領域，銀行必須注意防范低碳業務經營中的各種風險，以確保業務穩健開展。商業銀行應把握行業變化的趨勢，將信貸資金配置到低排放、高能效并能在整個產業生命周期中持續保持競爭力的企業上來。另外，利用各種碳金融衍生產品來加強其風險控制能力。例如：在CDM項目貸款中，銀行可以以碳權即CERs的收益權作為質押發放貸，或實行必要的套期保值以防范匯率變化的風險；在提供貸款中以分期投入資金、銀團貸款等方式降低貸款的信用風險。商業銀行還應有專業性的法律咨詢機構作為法律輔助，來彌補其開展碳金融業務的經驗不足。

5、完善銀行組織結構，建立人才儲備庫

商業銀行應成立以及完善環境相關部門，負責碳金融的業務開發、市場營銷與推廣以及制定未來發展方向和目標。銀行應該在現有人力資源的基礎上，通過對內部展開培訓，對外部廣泛招募具有相關經驗和背景的人才，成立屬于自己銀行的人才儲備庫。

參考文獻：

1.翁清云、劉麗巍.我國商業銀行碳金融實踐的現狀評價與發展對策[J].金融論壇,2010,(9)

2.段兵.氣候變化與銀行業發展：影響、現狀與戰略[J]. 金融論壇,2010,(9)

3.曾剛,萬志宏.國際碳金融市場:現狀、問題與前景[J].國際金融研究,2009,(10)

4. 任衛峰．低碳經濟與環境金融創新[J]．上海經濟研究，2008，(3)

5. Stern, N. The Economics of Climate Change: The Stern Review[M]. Cambridge: Cambridge UniversityPress, 2007

第2篇：商業銀行的規則業務范文

本文就目前中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行的國際化經營狀況進行了分析，指出了其發展過程中存在的主要障礙，并在此基礎上針對我國商業銀行國際化經營提出了切實可行的解決策略，旨在全面推動我國商業銀行的國際化發展。

【關鍵詞】

商業銀行；國際化；經營策略

中國加入世界貿易組織以后，逐漸融入到國際經濟秩序中來，我國銀行業也順應潮流，正成為世界經濟發展的重要組成部分。目前，金融業逐漸拓寬發展渠道，中國商業銀行也不斷創新金融服務和體系，正逐漸加快國際化進程，使我國商業銀行在國際經濟體系中占據重要地位。

1 中國商業銀行國際化的必要性

近年來，世界經濟的一體化和全球化趨勢不斷加強，在此背景下，我國商業銀行要謀求長遠發展，在國際市場掌握主動地位，就要加快推進商業銀行國際化進程。從自身增值戰略、服務對象需求以及行業長期發展趨勢來看，我國商業銀行國際化是迫切而必須的。

1.1符合金融規則國際化的一般要求

自從我國加入世界貿易組織以后，經濟發展的國際化趨勢逐漸明顯，我國商業銀行要積極參與國際競爭，成為世界經濟的一部分，在經營過程中就要嚴格遵守國際統一標準和規范。

1.2中國居民的跨境消費呈大幅增長趨勢

2013年8月，《2013年中國游客境外旅游報告》由全球酒店預訂網站。報告結果顯示，中國居民在過去一年的境外旅游消費高達1020億美元，較同期增長40%，目前已經成為最大的旅游消費市場，中國居民對跨境金融服務的需求不斷增加。由此，中資銀行要加大改革步伐，積極推進國際化進程，不斷滿足中國居民的消費需求，否則，新的海外市場難以拓展，高端客戶也可能隨之流失，給銀行造成難以挽回的損失。正是由于跨境消費的增長，我國商業銀行要不斷提升其金融服務水平，拓寬服務領域，加快國際化進程。

1.3中資銀行迫切需要提升其國際競爭力

WTO協議規定，自2006年起，我國要逐漸取消對外資銀行的限制，外資銀行享有國民待遇，并可以依法向中國客戶提供人民幣業務服務。最近幾年，我國對外開放的廣度和深度不斷擴展，外資銀行紛紛涌入中國市場。我國為外資銀行的發展提供了良好的外部發展環境，它們已初步形成在華經營格局，逐漸熟悉并融入到我國的經濟環境中，外資銀行在專業背景及來源上有著多樣性和廣泛性的特征，我國銀行可以加強吸收和借鑒，建立起多元的銀行發展體系，從而從整體上提升我國銀行業的競爭力。

2 我國商業銀行國際化進程中存在的突出問題

最近幾年，我國商業銀行的國際化程度顯著提升，但是與知名的區域性銀行和國際性銀行相比還存在相當差距。以下對我國商業銀行國際化進程中的主要問題進行了分析。

2.1業務國際化存在的突出問題

首先，國際業務發展緩慢，比重低。相關資料顯示，我國銀行本外幣增長主要依靠本幣存款的增長，外幣存款長期處于負增長狀況；同時，外幣存款在本外幣存款中所占的比重嚴重偏低，且這一趨勢正進一步蔓延。由此可見，我國商業銀行在國內業務發展和國際業務發展上失衡，國際業務水平亟待提升。其次，海外業務品種較為單一，客戶源十分有限。我國商業銀行海外分行主要負責提供拆放、貸款以及存匯兌業務，品種單一，經營模式陳舊，業務規模和品種較小，創新能力不足，難以滿足當地客戶的需求，發展緩慢。

2.2機構國際化存在的突出問題

首先，在地區網點的布局上較為單一。目前，包括中國銀行在內的海外行網點多集中在少數一部分地區，很少有機構設在金融中心城市。由此，我國海外銀行很難融入到國際經濟市場，其發展空間十分有限。其次，機構設立形式較為單一。中國商業銀行在海外設立機構的一般模式和常用模式即建立全資子公司或者分行，嚴重阻礙了商業銀行的國際化進程。第一，受資金等因素的制約，網點不可能在一個市場設立多處，這就造成了營業網點上的不足；第二，當地銀行比我國的海外機構更理解當地的實際情況，因而在發展業務和拓展客戶方面有著顯著優勢，這不利于我國商業銀行在當地的發展。

2.3管理國際化存在的突出問題

首先，缺乏國際化戰略眼光。改革開放以來，我國銀行業不斷進行經營體制改革和創新，金融業積極順應對外開放的戰略要求，自此，銀行管理層才不得不轉變傳統的經營策略，被迫進行銀行國際化。所以，我國商業銀行在制定未來發展計劃時缺乏戰略眼光和國際化構想。同時，我國商業銀行的管理層不斷變更，戰略部署也具有極強的不穩定性。其次，管理手段陳舊、落后。我國商業銀行在國際化經營中缺乏有益經驗，管理手段和方式較為落后，在管理海外機構時往往照搬國內經驗，缺乏實效性。在經濟全球化的大背景下，我國商業銀行要不斷更新管理手段和方式。在人事制度上，國內總行負責委派海外機構的管理人員，人員定期會被調回，這不利于管理人員熟悉業務及環境，對銀行的長遠發展極為不利。

3 推動我國商業銀行國際化經營的戰略部署

就實際情況而言，我國商業銀行要實現國際化經營，開拓廣闊的海外市場，是一項長期而艱巨的任務，需要從各方面努力。

3.1進一步建立并完善商業銀行治理結構

目前，我國商業銀行要大力開拓海外市場，參與到激烈的國際經濟競爭中，就要加快金融體制改革，建立并完善商業銀行治理結構。首先，明確劃分人員職責，保證運作的規范，最大限度的發揮專門委員會及董事會的作用；監事會積極監督高級管理層及董事會的工作；經營管理層制定完善的經營策略并將其落到實處。其次，建立健全管理制度和各項規范，保證信息的公開、透明，嚴格遵守市場規范，建立起現代化的銀行治理結構。最后，進一步完善激勵及約束制度，激發員工的工作熱情，借鑒國際先進經驗，建立起科學合理的薪酬管理制度，對員工進行績效考核，實現薪酬、職務與考核的有機結合，形成良好的企業文化，為我國商業銀行的國際化創造良好的外部環境。

3.2不斷提升機制再造能力和核心競爭力

首先，加強風險防范和管理。我國商業銀行要充分發揮部門和業務的載體作用，堅持權利的制約和平衡，建立起完善的風險監控體系。第一，在各商業銀行內部要建立相對獨立的審計稽查部門；第二，設立部門組織結構時堅持權利的制約和平衡原則，使其相互約束、相互監督；第三，將授權經營和等級管理滲透到業務部門和機構；第四，建立專門的風險監控委員會。其次，改進人才管理辦法。要加強人才引進和培養力度，實現人力資源的優化配置和組合，為銀行業發展奠定堅實的人力資源基礎。同時，加強績效考核，完善績效評估體制，將員工個人薪酬與考核結果掛鉤，激發員工的工作積極性。最后，不斷提升業務創新能力和水平。我國商業銀行要加快國際化進程，就要加強業務創新，在金融產品的設計和選擇上不斷努力。積極引進貨幣市場類產品、外匯資金交易類產品以及貿易融資類產品等，同時，堅持從銀行自身的風險防范能力及經營水平出發，選擇符合我國國情的金融產品序列。

3.3積極融入國際市場的大潮，改進境外機構管理辦法

最近幾年，我國商業銀行逐漸將分支機構開設到各國際金融中心，所以銀監會要積極履行自身職能，加強對中資銀行的管理。首先，要時刻將風險控制放在關鍵位置，建立健全風險管理機制。中國商業銀行要不斷轉變管理方式，牢固樹立風險控制和防范意識，建立起完善的風險識別、檢測以及控制管理體系，做到權責明確，并嚴格按照規章制度辦事。其次，主動學習國際先進管理辦法和規則。在經濟全球化的背景下，中國商業銀行要熟練掌握國際慣例，了解分支機構所在國法律，借鑒并學習知名區域性銀行及國際銀行的優秀管理經驗，能運用國際慣例和國際規則維護自身合法權益，提高自身的監管水平和管理能力，從而提升其國際地位。

3.4進一步落實人才強國戰略，實現經營人才的國際化

中國商業銀行要推動國際化發展戰略的順利實施，就要貫徹并落實人才強國戰略，充分發揮人力資源優勢。實現人才的國際化，需要從兩方面著手：第一，培養國內專業人才，既熟悉現代金融運行規律，又充分掌握國際金融運行規則；第二，加強人才的引進，在全球范圍內招聘優秀職業經理人。我國商業銀行要重視人才的引進和培養，從境外引進先進管理人才，他們一般具有良好的從業經歷和專業知識，具有戰略性眼光，能為商業銀行的發展注入新鮮的血液和活力。只有這樣，我國商業銀行才能從根本上改變傳統的、落后的管理思想和經營理念，從而不斷提升其經營管理水平，從整體上推動中國商業銀行的跨越式發展。

3.5積極面向全新的市場，確定新的戰略驅動力，推動各項業務的持續發展

在當前的國際潮流下，我國商業銀行要開發新市場、拓展新業務，就要積極融入國際化發展戰略中。而要有效實現國際化戰略發展要求，就要堅持以下三個原則：第一，堅持循序漸進原則。我國商業銀行的國際化經營尚處于發展的初級階段，我們在發展過程中要堅持實事求是，有計劃、有步驟的開發國際新業務。第二，區域發展原則。我國商業銀行在設立海外分行時要有意識的向金融中心傾斜，。盡管這些地區的金融管制政策較多，成本相對較高，但是在激烈的市場競爭中我們能夠主動創新，吸收其先進的金融管理經驗。第三，地域擴展原則。我國商業銀行要在金融中心設立分行，及時了解最新金融信息，而且金融中心一般擁有較好的法制環境和制度，銀行方面承受的風險較小，有利于實現商業銀行的國際化經營。

4 結語

總而言之，我國商業銀行的國際化經營任重而道遠。未來，我國商業銀行將不斷進行改革和創新，提升其整體運營水平，從而為中國商業銀行的國際化經營奠定堅實的基礎。

【參考文獻】

[1]李娟.略論商業銀行國際化營銷[J].價值工程. 2013（23）.

第3篇：商業銀行的規則業務范文

關鍵詞：保理業務；中小股份制商業銀行；貿易融資

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1007-4392(2010)08-0031-05

一、保理概述

(一)保理的概念

保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的新興綜合性金融服務。國際統一私法協會《國際保理公約》對保理的定義，是賣方(供應商或出口商)與保理商(商業銀行或專業保理公司)間存在的一種契約關系。根據該契約，賣方(供應商或出口商)將其現在或將來的基于其與買方訂立的貨物銷售或服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供下列服務中的至少兩項：貿易融資、資信調查、銷售分戶賬管理、應收賬款催收和壞賬擔保等服務。

(二)保理業務的產品體系及特點

目前國際保理和國內保理主要產品體系見下圖1：

保理業務主要針對賒銷(O／A)或承兌交單(D／A)方式所產生的應收賬款提供保理服務，和眾多類似的傳統結算及融資手段相比，是一種綜合創新，符合市場需要，具有明顯的比較優勢。如國際保理相對于信用證等傳統結算工具而言，可幫助進出口商擴大營業額、控制風險、節約成本、簡化手續和增加利潤(詳見表1、表2)；再如出口保理與出口信用保險相比，則具有信用保障高、索賠手續簡單、理賠時間短等優勢(詳見表3)。

二、中小股份制商業銀行保理業務的發展現狀和存在的主要問題

(一)中小股份制商業銀行保理業務的發展現狀

我國中小股份制商業銀行保理業務發展呈現以下特點：一是各家銀行之間保理業務發展不均衡。從表4可以看出，前三位和后三位銀行的保理業務總量差距明顯。二是各家銀行保理業務發展側重點各有不同。國際保理業務，招商銀行一枝獨秀；而國內保理業務，光大和浦發則優勢明顯。三是各家商業銀行對保理業務的重視程度不一。具體表現在各個商業銀行加入FCI的積極性上。1988年中國銀行在我國率先推出國際保理業務，并于1993年成為我國首家國際保理商聯合會(FCI)會員。隨后交通銀行、光大銀行、中信銀行等也紛紛開展國際保理業務，并先后成為FCI會員。而上海銀行、深發展銀行、興業銀行以及華夏銀行加入國際保理商聯合會(FCI)的時間就相對晚得多，至今依然有很多商業銀行未能加入，體現出不同銀行對保理業務的不同態度。

(二)中小股份制商業銀行保理業務存在的主要問題

保理業務在發達國家已是一項非常成熟的業務，在國際結算中占有的比重大大的超過了其它的結算方式，但在我國還是一項新業務。雖然近幾年我國的保理業務增長速度較快，但是無論是總量上還是質量上，與西方發達國家相比，都存在著較大的差異，經營范圍狹窄、品種較少、規模很小，阻礙了中小股份制商業銀行的發展。 1　宏觀政策方面。 一是法律法規建設相對滯后。1988年5月，國際統一私法協會通過了《國際統一私法協會國際保理公約》，這個公約是截至目前，對國際保理業務最具權威的各國公認的最高法律框架文本。保理商組織也制定了一些系統的法律規則和文件，適用于組織成員及與成員進行保理交易的其他人，用以規范和保證保理服務的標準化和高質量，同時也明確和簡化了成員從事保理業務時涉及到的相關法律文件法律程序，當保理交易發生爭議時，組織也是依據這些法律規則和文件進行仲裁。這些法律文件中最重要的是GRIF(General Rules For International Factor-ing)，由IFG和FCI共同制定，是當今全球通用的國際保理業務基本規則。盡管我國早在1992年就開展了國際保理業務，并接受了《國際保理公約》和《國際保理業務慣例規則》。但由于這個公約和規則是依據西方發達國家的法律、習慣和風俗等制定的，不能直接指導和監督我國保理業務的具體實施。但到目前為止，國內尚未建立一套完整規范、符合國情且操作性較強的保理業務規章制度和法律體系，這樣會出現一旦發生保理業務下合同糾紛時，監管和司法部門則較難區分作為保理商的銀行和客戶的責任并維護他們的利益，這種狀況明顯不利于我國保理業務的發展。其中最為關鍵的是債權讓與問題。從《民法通則》到《合同法》，我國債權讓與制度雖然逐漸趨于科學合理，但是，關于保理商的從業資格問題、債權多次轉讓時的沖突問題等等，法律規定仍然是空白，出現了與保理業務快速發展不相適應的滯后現象。因此，我國當前急需建立指導保理業務順利發展，并符合我國國情的法律法規，改變目前我國開展該項業務無法可依的現狀。以此引導更多的企業開展保理業務。推進保理業務在我國的發展。

二是信用環境有待改善。在成熟的保理業務中，商業銀行對企業的信用狀況應有較全面地了解，以防止企業把一些不合法的或根本無法收回的債權轉賣給銀行。而我國信用體系尚未形成。信用環境惡劣，企業欠債不還。逃廢銀行貸款，通過假票據欺詐銀行的事件屢見不鮮。信息的不對稱，使得商業銀行面臨較大的風險。事實上，國際保理業務是建立在買賣雙方賒銷或承兌交單方式基礎上的結算和融資相結合的一種業務，所以盡管作為保理商的銀行事先己對進口商的資信進行了調查與評估。并規定了信用額度，但銀行保理商所承擔的風險仍然很大。實際保理業務中，如果發生進口商以各種理由拒付貨款，或進出口商串通一氣欺詐銀行，銀行的風險就變得相當大，再加上我國中小股份制商業銀行的國外行較少，在世界各國分布也不均勻，所以銀行在開展保理業務時不能很好地掌握國外客戶的情況，致使在辦理保理業務時面臨的風險更大。

三是監管制度過于審慎。我國商業銀行在從事保理業務的時候，已經盡量減輕自己所承受的風險，尤其是銀保合作以后，引入的保險公司進一步弱化保理銀行的風險。特別是出口雙保理業務，對出口保理商銀行而言基本上已經是無風險操作了。但是，監管當局依然還是把保理業務視為一般貸款甚至是信用貸款進行風險資產監管。要求商業銀行對風險資產足額計提撥備，而這在一定程度上影響了商業銀行尤其是中小股份制商業銀行積極發展保理業務的積極性。

2　客戶方面。

一是信用觀念相對落后。對保理業務缺乏了解是保理客戶面臨的一大問題。一方面，長期以來，由于受匯款、信用證等傳統結算模式的限制，我國出口企業還不能適應建立在商業信用基礎上的保理業務，從交易觀念上阻礙了保理業務在我國的發展。另一方面，目前我國的出口貿易中仍有大量的紡織品、服裝、手工藝品等勞動密集型產品，這些商品主觀檢測性強，容易引發合同糾紛。而在保理業務中當買

賣雙方對產品有爭議或者買方挑剔產品質量時，保理商通常不承擔付款責任，這使得部分企業認為保理業務對賣方利益保護不夠，進而影響了我國保理業務的交易量。

二是信用管理水平比較低。眾所周知，在保理交易的具體操作中，最為核心的內容是應收賬款的轉讓。在實務中，最需要加強管理的也是應收賬款。但是，我國企業應收賬款管理水平相對較低。據有關研究資料顯示，美國企業應收賬款的平均壞賬率是3％，而我國企業應收賬款的平均壞賬率則高達14％。

3　銀行方面。

一是目標客戶選擇略有偏頗。目前我國各商業銀行的保理業務都是以大型企業為主，使得大型企業在與銀行的合作中處于優勢地位，結果是銀行的保理業務利潤越來越低，而風險卻越來越大。由于中小企業資金有限，財務管理能力較差，信譽不高。在國際貿易中，處于弱勢地位。這就決定了他們對保理的需要和依賴性更強。但目前我國一些銀行一般規定只對重點客戶也即統一授信為A級以上的企業提供保理服務，大多中小企業被排除在外。如果銀行把客戶定位在中小企業。其好處是不言而喻的。目前我國中小企業發展迅速，迫切需要得到貿易融資和信用擔保，而融資渠道和手段則非常有限，若得到保理商的支持，將會如虎添翼，保持更快的發展態勢。對商業銀行來說，中小企業討價還價的能力相對較弱，銀行的利潤回報較多，同時中小企業也能帶動銀行其他業務的發展。

二是專業人才缺乏。國際保理業務是銀行為企業提供的一項綜合性的金融服務。具有國際結算、融資、信用擔保、現金流量管理等多種功能，且涉及到國際貿易、銀行、法律、計算機等多個業務領域，因此要求從事國際保理業務的人員不僅具備熟練的英語、計算機操作能力，還要有較豐富的國際金融、法律知識，熟悉相關國際慣例、國際貿易交易規則和習慣等。目前，我國較大的商業銀行基本上都開辦了國際保理業務，從業人員相對比較專業。但大多數中小股份制商業銀行國際保理業務開展并不普及，從業人員大都未經過專業的業務培訓，其對國際協定的不了解、業務經驗不足、國際交流的缺乏、實務操作較少等因素也制約了中小股份制商業銀行的競爭力。從而影響國際保理業務在我國的迅速發展。

三是軟硬件設備有待進一步完善。國外商業銀行大都是FCI的會員，統一使用FCI所啟用的EDI通信系統，利用全球數據交換網絡傳遞信息。我國雖然已有十幾家銀行加入了FCI，但電子設施等硬件設備落后，軟件質量不高，降低了業務效率，這在一定程度上也阻礙了保理業務的進一步發展。

另外，在保理業務內容上，我國多為到期保理，當進口商到期未能付款時，保理商在到期后第90天才無條件付款給出口商，這有悖于國際上通行的融資保理做法。在保理業務范圍上，我國基本限于出口保理業務。而這些都極大限制了我國保理業務的發展。

三、中小股份制商業銀行積極發展保理業務的幾點思考

(一)宏觀政策方面

1　建立健全保理業務立法。

國際保理業務作為一項金融服務，無論是從宏觀角度還是從其微觀發展的角度來看，都需要有一套完整規范的法律制度與之相適應。我們建議：一是與銀行法律同步，參照國際慣例，制定出一份全國統一的嚴格的具有法律效力的《進、出口保理業務協議》，從而有效保證國際保理業務的順利發展；二是金融監管當局要依據《國際保理公約》和《國際保理業務慣例規則》，盡快制訂出符合我國國情的國際保理業務管理法規和操作細則，并加強對商業銀行國際保理業務的風險監管，推動我國保理業務快速健康發展。 　2　進一步優化信用環境。 　采取措施積極推動企業信用管理體系的建立。國家可通過加強信用管理教育、培育信用管理機制、加大信用違規懲處力度來推動這項工作，盡快研究制定并出臺關于征信數據開放和征信數據使用規范的法律、法規。同時，建立或授權建立資信數據統一檢索平臺。銀行應對企業進行數據收集、信用評級。這既是調研和數據庫建設的需要，又是對培育資信管理公司的扶持。同時要整頓市場，完善企業信息披露制度，加大新聞媒體對不法企業的曝光力度，為保理業務的順利開展提供良好的宏觀環境。 　3　不斷完善監管環境。 　一方面，監管當局不應該繼續把保理業務作為和貸款一樣的信用業務進行監管，給商業銀行尤其是中小股份制商業銀行營造一個良好的發展機會。另一方面，保理業務也不應僅僅局限于商業銀行，政府應該適當放寬市場準入條件，允許并鼓勵其他非銀行金融機構開展保理業務。促進市場競爭，提高保理機構的競爭能力。鼓勵保險公司介入，進一步解除銀行的后顧之憂，推動我國保理業務的又好又快發展。

(二)客戶方面

要改變信用觀念，提高對保理的認識，充分利用其優勢，一方面，可以在一定時期提高自己的產品銷售量，有利于企業的發展壯大，擴充自己的市場份額。不斷提升自己的品牌知名度。另一方面，還可以不斷提高自己的信譽度，通過長期穩定的業務，提高自己的信用評級，從而建立和銀行良好的合作關系，有利于自身不斷做大做強，提高企業的競爭力。另外，銷售商可以建立企業內部的信用管理系統，對本企業的業務往來進行記錄，最大程度上降低風險，盡享保理業務的便利。

(三)商業銀行方面

1　重新定位市場。

中小股份制商業銀行應該在關注國有大中型企業客戶的基礎上，加大對中小企業的關注力度，使之成為中小銀行未來最主要和堅實的合作伙伴。因為從中小股份制商業銀行的實際出發，在銀行網點設置和規模效應上，還是與“工農中建”四大國有股份制商業銀行有較大差距。所以，更應該把眼光放在成長潛力更大的中小企業身上，一方面可以在合作的過程中降低銀行的風險，另一方面，還可以開拓這個不可小覷的未來市場。

2　完善針對保理業務的授信機制，

近年來，隨著國內各家銀行信貸風險管理的加強，普遍實行集中統一授信機制，保理業務也被納入統一授信的范圍，或被要求資產、財產抵押，這一做法不僅和保理業務的國際慣例不符，也使得保理業務最大的優勢――融資功能優勢喪失殆盡，極大地阻礙了保理業務的拓展。對此，銀行應采取額外授信，降低保證金比例等方式，充分發揮自身系統性的資信管理優勢，進一步改進和完善授信管理機制。 　3　提高風險防范能力。 　任何金融創新都應把防范經營風險放在第一位。對于金融機構來說，能否合理控制風險，是保理業務順利開展并取得實際效益的基礎。一般而言，銀行在開展保理業務中面臨的風險主要有：買方或賣方客戶信用風險、應收賬款質量風險、買方保理商風險、業務操作風險、出口商f或銷售商1履約瑕疵風險、進出口商關聯關系所導致的追償風險、強制追償方面的風險、法律適用方面潛伏風險等。此外，個別銀行還面臨著由于未加人FCI而造成的與國外進口商、保理商的信息不對稱風險。

在保理交易的具體操作中，最為核心的內容是應收賬款的轉讓：實務中，出現法律問題最多的也是應收賬款轉讓的有效性。所以在實務操作中，我們更應該加強對應收賬款轉讓的審核。首先。嚴格審查合同是否具備可轉讓性。其次。嚴格審查應付賬款是否屬于有效轉讓。再次，充分估計合同后續履行對轉讓的影響。 　4　進一步加強業務創新。 　中小股份制商業銀行應該不斷豐富保理業務品種。加大產品創新，使之成為一個業務亮點，不斷提升品牌知名度。如建設銀行于09年8月開始試點中小企業集合保理業務，這項創新業務避免了銀行與中小企業點對點開展保理業務的巨大成本耗費，集合保理的模式，增加了企業從銀行獲得貸款的能力。銀行也可以批量發放貸款，促進了銀企雙贏。 　5　加大營銷宣傳力度。 　中小股份制商業銀行應增強營銷意識，加大國際保理業務的宣傳和推介，擴大保理業務的影響力。要進一步加大對目標產業、目標客戶的市場宣傳和營銷力度，通過開辦企業培訓班、上門宣傳講解、實施嘗試期優惠費率等手段，讓更多的企業和商家了解保理業務、選擇保理業務，并使企業充分認識到，在買方市場條件下只有采用更加方便的方式開展貿易才能占領并擴大市場，這樣銀行開辦保理業務的基礎才能堅實牢靠。此外，中小商業銀行還可以積極嘗試在國內貿易結算中開展保理業務，為國際保理業務的發展創造條件。積累經驗。加大營銷宣傳力度的同時，中小股份制商業銀行還應該重視品牌建設問題。如中行的“融”字系列保理產品，民生的“民生保理”，光大的“陽光保-。招行專為中小企業設計的“賬權兌”等特色保理品牌等。

第4篇：商業銀行的規則業務范文

關鍵詞:銀行;表外業務;監管創新。

一、我國商業銀行表外業務風險監管的意義。

隨著表外業務,尤其是金融衍生市場的不斷發展,各國商業銀行所面臨的風險也在不斷加大。自 20 世紀 90 年代以來,衍生產品市場上的巨額虧損事件屢屢發生。這些巨額虧損事件的背后隱含著許多發人深思的問題。商業銀行創新業務在給全球經濟帶來巨額收益的同時,也使商業銀行外部金融監管的有效性被大大弱化。相對于不斷飛躍發展的銀行業務創新,商業銀行外部的監管措施明顯的跟不上步伐。由于商業銀行自身的原因以及外部事件的風險干擾,使得銀行體系的穩定性和安全性受到沖擊,商業銀行破產事件時有發生。這些事件給人們提出了一個嚴肅的問題,那就是在不斷創新的現代市場經濟中,除了商業銀行自身應該進一步加強內部風險防范措施之外,外部金融監管機構應對銀行業實現有效的監管。

國際銀行業不斷發展的實踐表明,穩定和高效的商業銀行監管目標對于維護良好的金融秩序,使商業銀行的資金得到合理的配置起到非常重要的作用。那么,如何才能使商業銀行既能提高經營效率,又能保持穩定發展,使兩者實現動態平衡,并且實施有效和最低成本的監管,是目前商業銀行監管創新過程中亟待解決的問題。

二、國際銀行業業務監管模式。

在銀行業監管發展的歷程中,由于各國不同的歷史背景、不同的民族文化、不同的政治法律環境以及不同的金融發展狀況,使得不同國家商業銀行的監管模式存在較大差異。目前,世界各國商業銀行的監管機構主要分為三類:一是由各國財政部進行監管,二是由各國中央銀行進行監管,三是由專門的商業銀行監管機構予以監管。

而且,各國商業銀行監管機構并不一定都直接對商業銀行執行監管職能,是否直接執行監管職能要視各國商業銀行的發展狀況而定。因此,各國商業銀行監管執行機構又可分為三類:第一類是由以上介紹的商業銀行的監管機構來直接執行監管職能。實行這種監管的國家有中國、日本、新加坡等國。第二類是由商業銀行的監管機構和其他機構一起共同執行具體監管職能,如美國、加拿大和法國等國就是這種情況。第三類則是由商業銀行監管機構授權監管執行機構來對商業銀行執行具體監管職能,如英國就屬這種情況。那么,按照商業銀行監管機構的數量和性質來劃分,各國商業銀行監管可區分為三種模式。

(一)一元化監管模式。

一元化監管模式主要是指由一國單一的中央銀行或者是專門的某個監管機構來對商業銀行進行監督管理,權利較為集中。屬于一元化監管模式的國家既包括像英國、新西蘭、葡萄牙、荷蘭、奧地利、盧森堡、意大利等這樣的西方發達資本主義國家,又包括大部分發展中國家,如埃及、巴西、印度等國。在社會主義國家,由于長期實行單一的計劃體制,金融結構較為簡單,所以在過去很長一段時間,國家內部未曾專門設置監管機構來對商業銀行進行管理。直到 20 世紀 70 年代以后,隨著世界經濟的改革與發展,許多社會主義國家才紛紛開始建立專門的中央銀行,并由央行來對國內商業銀行實行監督和管理,所以,也屬于一元化監管模式。

(二)多元化監管模式。

多元化監管模式是指由兩家或兩家以上監管機構共同對國內商業銀行實施監督和管理。根據監管權限的范圍是歸中央還是地方所有,又可將多元化監管模式劃分為兩線多家監管模式和一線多家監管模式兩類。

兩線多家監管模式。

兩線多家監管模式中的“兩線”是指聯邦政府和州政府兩條線。“多家”是指有不只一家的監管機構來對國內商業銀行的經營實行監督。全世界實行這一監管模式的國家并不多,主要是些實行聯邦體制的發達資本主義國家,如美國、加拿大等國采用它。在美國,聯邦和各州都有權對國內商業銀行發照注冊并實施監管。

聯邦一級的監管機構共有八個之多。它們分別是聯邦儲備體系、聯邦存款保險公司、財政部貨幣監理署、證券交易委員會、聯邦住房放款委員會、國民信貸公會管理局、國民信貸公會保險基金、聯邦儲蓄貸款保險公司。其中,聯邦儲備體系負責管理在州政府注冊的屬于非會員銀行的商業銀行,聯邦存款保險公司負責管理在州政府注冊的屬于會員銀行的商業銀行,財政部貨幣監理署負責管理在聯邦政府注冊的國民銀行。這三個主要商業銀行監管機構的監管職能和監管方式基本相同,只是負責的范圍不同而已。

2.一線多家監管模式。

一線多家監管模式是相對于兩線多家監管模式而言的。這種監管模式的權利較為集中,由中央統一管理。中央一級又分別由兩個和兩個以上的機構來具體執行對國內商業銀行的監督管理。采用這一模式的國家主要有日本、德國、法國等國。

日本財政部的銀行局和國際金融局是國內商業銀行的主要監管機構,但日本中央銀行與這些機構緊密協商,共同完成對商業銀行的監管任務。在德國,商業銀行的監管工作主要是由聯邦財政部代管的德國聯邦信貸機構監督局和德國中央銀行密切合作,共同行使對商業銀行的監管職能。法國財政經濟部和法蘭西銀行作為管理全國金融業的最高政府機構,行使對整個金融業的決策和管理,但商業銀行的具體監管工作則由國家信用理事會、銀行規制委員會、信貸機構委員會和銀行委員會分工負責。

3.跨國化監管模式。

跨國化監管模式是指對跨越國界的經濟合作區域內的商業銀行實行統一的監督和管理的模式。采用這種模式最具代表性的是跨國的西非貨幣聯盟和中非國家銀行。如西非貨幣聯盟,它獨立于各成員國政府,在制定和實施貨幣政策的實踐中堅持統一的銀行條例、統一的準備金率、統一的外匯儲備,并統一規定各國商業銀行的貼現總量。此外,它在每個成員國的機構還負責各有關國家地區性業務,并監督和管理該國商業銀行體系。總之,各成員國執行統一的金融章程。

三、我國商業銀行表外業務監管模式。

我國目前對商業銀行表外業務的監管主要是實行以銀行業監督管理委員會的監管為主,商業銀行行業自律管理和社會中介監督管理為輔的監管模式。銀監會依據《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《中間業務暫行管理辦法》、《商業銀行表外業務風險管理指引》等規定,以現場監管和非現場監管、定期監管與非定期監管等手段,通過商業銀行管理檔案、風險監管檔案、風險狀況的定期通報 以及特殊情況及時通報等形式,強化對商業銀行經營風險和道德風險的監督與管理。同時,通過建立同業公會,強化行業自律。并充分發揮會計師事務所、律師事務所等社會中介機構的社會監督作用,提高商業銀行監管的透明度,促進我國商業銀行穩定健康的發展。

但是,由于中國銀監會2003年4月才正式履行原本由央行承擔的對銀行金融機構統一監管的職責,因此,在我國發展時間不長的銀監會在對商業銀行表外業務監管的過程中還存在著一些問題。如監管的法律支持體系不夠健全,監管手段缺乏靈活性、規范性,同保監會、證監會兩大監管機構的協調監管方面仍未取得實際的效果等。這些問題都還有待進一步改進。

四、我國商業銀行表外業務監管創新的發展趨勢。

在世界經濟全球化的發展趨勢下,商業銀行表外業務監管創新在內涵上正在發生著深刻的變化。對表外業務進行監管創新絕不僅僅是簡單的放松管制,而是應該對其重新建立新的管理規則。監管機構在對商業銀行表外業務,尤其是創新產品進行監管時應該在全面、慎重評估的基礎上采取更多有利于商業銀行表外業務走向規范化的監管創新手段。

隨著我國商業銀行表外業務產品創新的日益活躍,金融監管創新的任務也越來越重。我國商業銀行表外業務原有的運作機制已難以適應變化了的金融運作需要,落后的管理體制已成為商業銀行創新和發展表外業務的障礙。因此,要想推動商業銀行表外業務的不斷發展,就必須對那些落后的監管體制、運作體制、人力資源配置體制進行改革,這也是我國商業銀行表外業務監管創新與發展的必然趨勢。

(一)建立新型商業銀行表外業務監管體制。

西方發達國家在商業銀行表外業務監管創新與發展的過程中大多經歷了“監管—放松監管—再監管”的過程。這個過程不是簡單的重復,而是反映了世界各國在表外業務監管實踐中的深化。隨著我國商業銀行市場化進程的不斷推進和表外業務的迅猛發展,客觀上也要求商業銀行表外業務的監管不僅僅是一個簡單的控制系統,而應該是一個與經濟發展相適應,具有系統性、規范性、有效性的金融監管調控體系。這個監管體系應能使商業銀行表外業務監管實現監管目標的超前性、監管手段的靈活性和可操作性以及監管過程的連續性、系統性等要求。為了達到這一要求,我們在借鑒西方發達國家商業銀行表外業務的監管創新經驗的同時,也應該努力探索符合我國國情的多層次、全方位的表外業務監管體系。

構建功能性創新監管模式,強化表外業務監管的法制建設。

隨著我國商業銀行表外業務的不斷創新與發展,其業務范圍已涵蓋證券、保險及銀行各業。而對于銀行、保險、證券業務的監管,目前在我國是分別由銀監會、保監會和證監會來進行分業管理。當存在表外業務創新產品的交叉業務時,三大監管機構就存在著無法實現共同協調監管的問題。為此,應該考慮構建一個專門的裁定機構來對表外業務創新金融產品的功能進行分析定性,以便能夠及時地解決創新產品的監管歸屬問題。功能性創新監管的組織架構見圖1 所示。

這種組織構架的創新也符合國際銀行業經營日益綜合化的客觀要求,以及我國商業銀行表外業務未來的發展趨勢。在時機成熟的情況下,我國就可以建立這樣一個由金融監管委員會領導下的銀監會、證監會、保監會相統一的綜合監管體制。

另外,為了促進我國商業銀行表外業務監管體制的構建,還應該進一步地健全和完善我國商業銀行表外業務監管法規的建設,增強表外業務監管法律制度的可操作性,保障金融業的穩健運行。

2.健全商業銀行的互律監管系統,促進同業穩定健康發展。

銀行同業工會是一種自我管理、自我規范、自我約束的民間管理組織,它通過行業內部管理,有效地避免商業銀行之間的不正當競爭,促進同業之間彼此的理解與合作。他能夠幫助監管部門加強與商業銀行之間的信息溝通,在金融市場上起到了很好的作用,有利于維護金融市場的有序競爭。我國在 2000 年 5 月也成立了中國銀行業協會。該協會的成立標志著我國銀行業自我約束體系的進一步成熟。隨著我國商業銀行表外業務創新產品的不斷涌現,中國銀行業協會應在不斷完善表外業務產品的交易規則、職業道德標準,規范同業經營行為、協調行業交易糾紛等方面作出進一步地努力,以便更好地促進銀行同業間的相互監督約束和合作交流,使同業公會的作用得到充分的發揮。

3.強化社會中介機構的監督,提高商業銀行表外業務監管的透明度。

商業銀行表外業務的經營行為、服務質量時刻都會受到公眾的關注和社會輿論的評價。因此,建立社會中介機構的監督系統是完善商業銀行表外業務監管體系的有效辦法之一。這個系統可以通過建立社會舉報和具體的查處程度來形成強有力的社會監督威懾力,督促商業銀行合法合規經營表外業務產品。同時,還可利用一些社會監督機構,如會計師事務所、審計師事務所、律師事務所等對商業銀行經營表外業務進行間接監督。社會監督有利于提高商業銀行對外公布的表外業務財務數據的可信程度,并有助于社會有關方面對商業銀行表外業務開展情況、經營績效和風險程度有一個較為理性和準確地判斷。

(二)構建與外部監管體系相適應的商業銀行表外業務內控機制。

西方發達國家商業銀行的發展經驗證明,沒有健全的內部控制制度,哪怕外部監管再有效力,也不可能有效的防止金融風險。當今,隨著金融衍生品市場的不斷發展,商業銀行的業務日趨復雜多變。無論是金融監管當局、行業公會還是社會監督都只能對商業銀行進行非現場檢查和非定期的現場檢查,無法替代商業銀行在日常業務中的自我約束。因此,建立和完善我國商業銀行內部控制系統是當前我國商業銀行表外業務監管創新的首要任務。

(三)建立有效的商業銀行表外業務市場約束機制。

市場約束是保證商業銀行體系在整體上長期、安全、穩健運行的必要條件,也是現代商業銀行監管體系中不可或缺的重要組成部分。因此,我國表外業務的監管創新在建立監管體系時,也要充分發揮市場約束機制對商業銀行表外業務經營風險的控制作用,把建立健全商業銀行資信評估制度作為完善商業銀行監管體系的一項重要任務。同時,建立健全商業銀行表外業務信息披露的運作機制,如建立商業銀行表外業務的定期信息披露制度,不僅披露商業銀行風險和資本充足率的狀況,還要披露其風險評估和管理的過程,使商業銀行能夠保持審慎經營。另外,還應加強媒體的監督,通過媒體的客觀真實的報道,及時披露和發現商業銀行表外業務經營過程中的問題,以形成強大的市場約束。

(四)加強國際間商業銀行表外業務監管的合作與交流。

隨著世界經濟全球化和區域經濟一體化的到來,各國的金融監管已納入世界金融體系,因此,我們必須加強國際間監管的交流與合作。我國表外業務創新工具的市場交易目前已跨越國界。同時,隨著我國進一步放松對 外資銀行的準入及業務范圍的限制,我國境內外資商業銀行也開始將更多成熟的表外業務產品投入到國內市場。這勢必增加了我國政府及金融監管當局對商業銀行表外業務交易活動的監管難度。為此,我國在商業銀行監管創新的策略上要注意從國際銀行的整體發展來考慮商業銀行監管的政策取向。同時借鑒和吸收國際最新監管理念和經驗,提升我國商業銀行表外業務監管水平。

這就要求我們首先要加強國際監管的研究,增進與各國監管當局的交流與合作,充分交換有關信息,從而提高我國監管當局對表外業務的國際監管能力,有效防范金融衍生產品跨國交易的金融風險。其次,要重視與國際金融組織之間的合作,適應國際銀行業監管發展的潮流和變化。在制定有關表外業務的法規政策及管理條例時,要注意與國際金融市場接軌。這樣,既有利于有效制約外資銀行及境外銀行分支機構在我國從事各種高風險金融衍生產品業務,同時也有利于提高世界各國對我國金融監管能力的認可。最后,要借鑒國外先進的銀行監管理念和技術、方法,培育一支熟知國際銀行表外業務規則管理、擅長表外業務國際監管合作的具有綜合素質的監管人員隊伍,以全面提高我國商業銀行表外業務的監管水平。

參考文獻

[1] 辛子波。銀行監管體系的國際比較[M].北京:中國財政經濟出版社,2008.

胡懷邦。 銀行監管:國際經驗與中國實踐[M].北京:中國金融出版社,2008.

第5篇：商業銀行的規則業務范文

一、城市商業銀行面臨的外部環境

（一）世界金融一體化，競爭環境的國際化。中國履行WTO的開放承諾后，實質上是對本國經濟金融實現全面開放，這意味著與其他國家之間的經濟金融交往更加的密切，國與國在經濟金融方面相互滲透、相互影響。從本國銀行業的實際情況看，開放帶來的最直接的表現是國內金融業在世界金融業的波動沖擊下不再可能獨善其身，中國的金融業將更多的受到外部因素的影響，從而給正處于發展初期的中國城市商業銀行的生存與發展帶來了更多的不確定性。從競爭環境中看，原本的競爭環境發生了根本轉變，即由本土化競爭轉變為國際化競爭。換言之，承諾開放前，中國銀行業的競爭指的是國內商業銀行之間在國內的“游戲規則”下展開的；承諾開放后，隨著銀行業的全面開放，本土銀行市場競爭將逐漸呈現出國際化的特征。這集中表現為：一是競爭規則的國際化，國內商業銀行將更多地參與到國際市場，將必須按照國際規則辦事；二是競爭對手的國際化，越來越多的外資銀行進入國內市場，在國內市場上與本土銀行展開全方位的競爭；三是資金價格的國際化，資金自由流動和國內外金融機構之間交往的日益頻繁使得國內資金價格逐步向國際資金價格靠攏，那種國內資金價格與國際資金價格相差懸殊且互不影響的現象將不復存在；四是服務的國際化，國內商業銀行只有提供國際化的服務水平和服務效率才能抵擋住來自外資銀行對客戶的爭奪；五是產品的國際化，外資銀行的進入帶來多樣化的銀行產品，客戶只要在國內市場上就可享受到國際化的銀行產品。

（二）銀行全能化經營趨勢逐漸顯現，替代市場發展迅速。銀行全能化經營是國際銀行業發展的通行做法，也是我國銀行業的發展方向。雖然目前商業銀行仍不同程度地受到嚴格的分業經營限制，但銀行系基金公司的出現、金融控股公司規模逐漸擴大等均表明這一趨勢逐漸顯現。承諾開放后，外資金融機構的進入將進一步加快銀行全能化經營的步伐，城市商業銀行的生存和發展受到巨大的挑戰。銀行的全能化經營來自于市場的需求，而替代市場的發展進一步推動了這一步伐。替代市場簡單來說就是對商業銀行某些業務具有替代效應，對銀行客戶直接產生分流的。比如，保險、基金、證券市場，尤其現在的證券、基金市場發展迅猛，股市正處于牛市的格局，大量的資金涌入基金、證券市場，替代市場的迅速發展給城市商業銀行帶來了直接的沖擊和挑戰。

（三）國內競爭對手的轉變。城市商業銀行在國內的競爭對手中轉變最大的是國有股份制商業銀行。國有銀行的股份制改革已經初步完成，股份制商業銀行已基本完成轉型。建設銀行、中國銀行、工商銀行、交通銀行紛紛成功上市，建設銀行還于2007年10月回歸A股，農業銀行的改革也正在加快進行中，國有銀行正在朝著市場化運行機制轉變，正加快建設現代金融企業。這對無論是規模、資金、人力資源等都處于相對競爭弱勢的城市商業銀行的生存與發展造成巨大的壓力。

二、城市商業銀行生存需要填補的四大缺口

（一）人才缺口。競爭的本質是人才的競爭，是人力資源戰略管理水平的競爭。人才是城市商業銀行生存發展的基礎，如果人才缺口得不到填補，那城市商業銀行在復雜的競爭環境中將處于絕對劣勢。之所以將人才提升到城市商業銀行生存發展的第一要位，主要是因為城市商業銀行的成立大多是由城市信用社改制而來，所以繼承了大批信用社時期的人員，其人員整體的專業理論水平和技術水平普遍偏低，雖然經過幾年的發展，情況有所好轉，但問題依然比較嚴重。所以，城市商業銀行需要一方面培養和提拔信用社時期留下的優秀人才，一方面要靈活運用各種方式從高等院校、大銀行和社會各界引進大批經營管理人才，使城市商業銀行的人才結構和整體質量得到改善，填補人才缺口，這樣才能使其在激烈的國際競爭中立于不敗之地。以人為本、重視人才、尊重人才是城市商業銀行得以生存的關鍵。

（二）核心競爭力缺口。城市商業銀行一個普遍的問題就是核心競爭力缺乏，市場競爭力薄弱。在資金規模上，城市商業銀行無法與五大國有銀行相抗衡，在技術、產品、創新等領域也無法同股份制商業銀行匹敵，而完全開放后，外資銀行的涌入則進一步惡化城市商業銀行的生存環境。如果城市商業銀行不能盡快填補核心競爭力這個缺口，那在激烈的國際競爭中，城市商業銀行的前途堪憂。

（三）市場定位缺口。所謂市場定位，就是用于將自身與其他同業競爭對手區隔開來的產品或業務，這些產品或業務通常是這家銀行具有的比較優勢。諸多經營超過百年的跨國公司案例表明，核心競爭力來自于市場定位下的長期專業化經營。這就是說，只有制定清晰的市場定位，并且以此來指導業務的發展，才有可能形成自己的核心競爭力。城市商業銀行成立伊始就確立了“服務地方經濟、服務中小企業、服務城市居民”的市場定位。然而，大多數城市商業銀行由于投資收益及成本核算等問題并沒有堅持這一市場定位，未能在上述業務領域形成自己的比較優勢，形成自己的特點。近幾年來，股份制商業銀行、國有大銀行，以及逐漸涌入國內市場的外資銀行有加大對零售業務、中小企業業務開拓的趨勢，而這些領域是城市商業銀行具有傳統比較優勢的領域，在一定程度上加大了城市商業銀行的競爭成本，給城市商業銀行造成了巨大壓力。城市商業銀行在市場定位上的缺口需要及時填補，否則在未來的發展中會迷失方向。

（四）風險控制缺口。城市商業銀行相比較國有銀行、大型股份制商業銀行以及外資銀行來說，其風險管理能力低下、抗風險能力薄弱。隨著我國金融市場的全面開放，城市商業銀行將面臨更加復雜的金融環境，同時競爭環境更加激烈，未來的不確定性和風險性將更多。這就要求在新的形勢下，城市商業銀行要加強風險管理的能力，提高與其主導業務相適應的風險管理水平。作為經營風險的特殊金融企業，城市商業銀行實現可持續發展的前提就是在于將經營過程中遇到的風險控制在自身可承受的范圍之內。在具體的經營過程中，城市商業銀行可以成立專門的風險控制部門或研究中心，對每種業務進行風險的量化分析，計算風險成本。每一次創新產品的推出必須要與自己的風險控制水平相匹配才是可行的。風險控制缺口是城市商業銀行的一個軟肋，必須加以填補，否則會在很大程度上制約金融產品的創新。因為新的金融產品將帶來新的風險，而城市商業銀行必須消除風險管理水平低下對金融創新的制約，否則這將會成為城市商業銀行發展的最大瓶頸。

三、城市商業銀行發展三大戰略選擇

新形勢下城市商業銀行面臨的外部環境發生了根本的轉變，競爭激烈程度不斷增加，生存空間受到了國有銀行、股份制商業銀行及外資銀行的不斷擠壓。這就對正在發展中的城市商業銀行提出了更高標準的要求。但無論是業務規模、產品創新、風險控制、競爭力等方面均處于相對競爭弱勢的城市商業銀行如何選擇適合自身特點的發展戰略，對于城市商業銀行未來在激烈的國際競爭中處于不敗之地已顯得非常急切。

（一）區域化發展戰略。國內金融市場的全面開放和外資銀行的進入進一步加劇了激烈的市場競爭，地域經營的限制使得城市商業銀行業務范圍受到極大的制約，不能和其他銀行進行公平競爭，在競爭中處于弱勢，無法獲得長足發展，這促使城市商業銀行積極尋求路徑，突破區域限制。部分規模較大、業績較好、競爭力較強的城市商業銀行可以通過在異地設立分支機構、參股、控股或兼并其他城市商業銀行等方式迅速做大做強，發展成為提供全面金融服務的跨區域性商業銀行。比如，北京銀行、上海銀行、大連銀行等在政府的支持和幫助下逐步擴大經營規模和地域覆蓋范圍。目前，北京銀行、大連銀行均在天津設立分行，上海銀行在寧波設立分行，真正實現了跨區域經營，通過規模的擴大以增加規模效應，降低成本、擴大影響力、樹立品牌。

（二）聯合重組發展戰略。聯合重組發展戰略，即城市商業銀行通過相互間的聯合重組、吸收合并或相互參股的方式實現一體化聯合發展。現階段，金融發展的趨勢是以銀行品牌化、全球化、信息化、人性化，以及增強抵御風險為目的的混業經營，而這一切，缺乏資金實力的城市商業銀行必須按照市場規則和自愿原則進行戰略重組才能實現。不論松散型的戰略伙伴聯盟，還是互相參股式的契約型聯盟，都是提高單體城市商業銀行的抗風險能力、拓寬市場空間、整合金融資源的有效途徑，只要具備平等對話的空間和相互支持合作的需求，均可以嘗試一定形式的聯盟。例如，2006年12月底，江蘇省內無錫、蘇州、南通、常州、淮安、徐州、鎮江、揚州、鹽城及連云港等10家城市商業銀行合并重組成立的區域性股份制商業銀行――江蘇銀行正式掛牌營業。

（三）差異化發展戰略。面對國內大銀行和外資銀行日益激烈的競爭，一些規模和競爭實力不是太強，無法走跨區域戰略和聯合重組戰略的城市商業銀行只要找準定位、突出特色、走差異化發展戰略，完全可以獲得自身的發展空間。所謂差異化發展戰略，是企業在確立經營目標，滿足顧客需求的過程中，確定在戰略層面或經營層面的某些領域、方面、環節發揮自身比較優勢，形成與競爭對手的差異，贏得市場的經營戰略或策略。差異化發展戰略的本質是企業如何確定在哪些方面或把哪些要素差異化，獲得和競爭對手不同的經營要素，也就是對某種要素的相對壟斷。差異化發展戰略在銀行業運用十分普遍。大銀行雖有規模、人才、技術優勢，但機構層次較多、運作成本高、對市場反應慢。城市商業銀行，則有管理成本較低、機構層次較少的優點，能及時了解客戶的需求變化，能及時提供那些適當的、專業化的、價格低廉的親民服務，有些還能找出客戶沒有被提供的服務，在與其他銀行的差異中揚長避短，做出自己的特色。我國城市商業銀行在這方面已進行了大量的實踐，由于準確把握了“服務地方經濟，服務中小企業，服務城市居民”的市場定位，有不少城市商業銀行已經在當地占據了很大的市場份額，成為中小企業和居民的首選銀行。國外機構認為，在資產質量和其他財務比率方面，頂級城市商業銀行并不亞于領先的國有銀行和股份制銀行。

第6篇：商業銀行的規則業務范文

關鍵詞：商業銀行；風險內控機制；探索

中圖分類號：F062 　文獻標識碼：A

DOI：10.3969/j.issn.1672-0407.2012.06.003

文章編號：1672-0407(2012）06-005-02

收稿日期：2012-03-25

如今我國各大商業銀行業根據自身特點建立了較為完善的風險內控機制。然而，由于我國現如今經濟階段水平有限以及商業銀行發展時間尚短的特殊性，在某些方面，我國的商業銀行內控機制的水平不及國外發達，起效慢、執行難成為了我國當前商業銀行發展的現狀。

一、商業銀行風險內控機制面臨的風險

（一）信貸風險

當前我國大部分商業銀行在信貸業務上都采用了彈性機制。這種彈性機制恰到好處，體現在兩個方面。一方面，各層工作人員嚴格執行貸款管理責任制，按照“審貸分離，分級審批”的原則設置信貸業務操作和管理，明確各自責任與權限。對貸款業務可能出現的各種風險建立完善的信貸風險預警系統以及靈活的應急應變機制。這種系統能夠及時有效地反饋信貸資產質量和可能影響銀行經營的各類事件，從而促使決策層在第一時間制定出切實可行的措施。另一方面，商行及時與上級總行或央行進行溝通與協調，在可能的情況下，擴大信貸業務的規模，加快資金流通，取得更大效益。

（二）交易風險

商業銀行對其自身的交易風險也極為重視。交易風險控制包括同業拆借和外匯買賣兩種業務。在日常的業務中，商業銀行對同業拆借對象、期限合同、拆入與拆出資金比例及其用途,都進行了嚴格控制。

（三）信息系統風險

信息系統的開發與維護是整個銀行系統最為重要的一個部分。正因為當前各大銀行儲存操控數據都是運用銀行自身建立的信息網絡系統方便快捷地處理基層操作業務，所以信息系統顯得格外重要。

二、商業銀行風險內控機制的重要性

（一）商業銀行風險內控機制的具體受益者

首先，商業銀行風險內控機制的第一受益者就是銀行本身。風險內控有效實施的最終目的就是規避風險或減少風險帶來的損害，保證商行的經濟利益不被侵蝕。商業銀行在規避風險的同時，可以得到巨大的經濟利益。這對以盈利為目的商行是至關重要的。

其次，商業銀行風險內控機制還間接使商業銀行各種業務的客戶受益。商業銀行做好風險內控，在使自身不斷受益的同時，還保證了客戶的利益。銀行主要的資金來源都是來辦理存款業務的客戶，而資金的去向一般都是辦理貸款業務的客戶以及銀行自身的一些投資。然而，當銀行經營不善出現流動性危機時，辦理存款業務的客戶感覺到的危機是最大的。銀行自身所遭受的風險例如不良貸款等會使得存款業務的客戶資金被套牢，甚至出現資金損失。

再次，商業銀行的風險內控機制還使得其他商業銀行收益。因為商業銀行各行之間都是有業務往來的，譬如同業拆借、外匯買賣等。所以商業銀行的一家經營性危機有可能蔓延到所有同其有業務的商業銀行，造成大量資金的流動性減弱。各種打包貸款、抵押貸款等高風險經營也將商業銀行之間的風險凸現出來。但是，這種交流合作也促進了所有商業銀行風險內控的一體化、規范化。督促所有商業銀行對風險內部控制機制的建立與維護，加強商業銀行應對風險的能力。

最后，商業銀行的風險內控機制使得整個社會經濟的正常運轉。商業銀行的風險內控直接影響到商業銀行的運作，而商業銀行能否正常運作也牽扯到其客戶與其他商業銀行。而這幾者都是社會正常生產運作的主要參與者。換言之，若商業銀行的風險內控嚴重失敗，首先導致商業銀行的倒閉，其次導致各個大小客戶與其他商業銀行面臨嚴重危機，甚至導致社會經濟的不穩定乃至暫時癱瘓。所以，商業銀行的風險內控機制的建立尤其重要。

（二）商業銀行風險內控機制的必然性與現實意義

風險內控機制是商業銀行生存和發展的必要因素。商業銀行之所以有利可圖，之所以能招攬客戶，是因為它對風險的掌控。商業銀行的盈利需要風險。我們都知道商業銀行的主要盈利來源是存貸款的利差，而存貸款的利差的獲得正是需要承擔一定收不回貸款的風險所得到的。商業銀行在業務上作為一個“轉換器”，將風險轉換為盈利途徑。它承擔風險，轉化風險，同時還將風險植入金融產品服務中進行再加工。風險對于商業銀行來說是一把“雙刃劍”，既能為銀行帶來巨大的利益，又是蝕利的主要原因。管理稍有不當，風險就會侵蝕銀行利潤股東。投資就得不到預期的回報。嚴重時風險還會進一步侵蝕銀行的資本，極端情況下能使銀行破產倒閉。所以說，風險內控是商業銀行的基本職能，是商業銀行生存發展的必要因素。

風險管理是金融監管的核心。銀行業是一種高風險行業，它的發展不僅要求商業銀行奉行審慎經營原則，而且要求金融監管當局必須將風險管理放在監督工作的首位。現如今，不管是商業銀行內部，還是外部的監管機構都將商業銀行的風險控制放在首位，就連《巴塞爾協議》都將資本充足率、政府監管與市場約束作為三大支柱。這三大支柱無一不是以風險管理和監督為核心的，可見國際社會對風險控制的重視程度。

三、完善我國商業銀行風險內控機制方法

（一）構建自我約束的風險控制機制

商業銀行內控機制的最終目標便是實現對風險的有效控制。在這個追求有效控制的過程中，最關鍵的就是選擇一個有效的風險控制機制，而自我約束的核心就是資本約束。經濟資本通過對非預期損失的計算和預測，直接反應銀行的風險狀況。經濟資本，眾所周知，就是整個銀行投資、建設等用于維持其經營下去的資本，也是銀行在經營運作中最賴以生存的根源。經濟資本的約束可以給銀行帶來安全的經營環境以及戰略支持。在內部控制中應該自覺運用經濟資本這一概念，發揮資本分配在銀行風險控制中的作用，使商行形成穩定的激勵約束機制。

（二）健全組織結構與規章制度

同其他企業的經營相同，商業銀行作為更加容易遭受風險的行業，需要如同其他企業一樣的組織結構規章制度。由于銀行本身的特殊性，銀行業的這種組織結構與規章制度更需要嚴謹完善。不論是基層工作人員，還是高層領導，抑或是后線各個支持部門或后勤保障部門，都應該清楚地認識到自己工作的職責以及目的，同時明確與其他上下鏈條部門的關系。只有這樣，整個銀行才能有序、有效地運行，確保將操作風險降到最低水平。

（三）建立經常性的監督反饋體系

并不是建立了合理的組織結構與規章制度，銀行就能順利地經營下去。有時宏觀的政策導向會使銀行的經營方向出現微調，而當組織結構不能及時有效地隨之改變的時候，監督反饋體系就會發出預警，敦促各部門適當適時地調整。所以，有效的風險內控機制的監督反饋會促進組織結構與規章制度發揮作用。同時這種監督反饋也能不斷地使其他各個方面產生的問題暴露出來，使管理層及時改正。

（四）實施科學合理的職責分離

職責分離，就是指業務的分離以便避免讓一位工作人員承擔多項不兼容的職責，從而造成差錯和舞弊等潛在銀行內部風險。職責分離的目的就是通過多人部分地或重復地做同一項工作，以相互牽制的方式避免舞弊現象或差錯的產生，同時也可以及時發現此類事件，如會計審計、貸款審核與批放等。

（五）實行有限的業務授權

授權是指銀行董事會向管理層及其下級機構和工作人員賦予的，一種能夠代表銀行從事各項業務或某些業務的權利。全體員工都要嚴格遵守授權有度，只在授權下開展業務的規則。商業銀行應當對不同的業務、不同環節采取不同程度的授權，避免因授權過大導致的舞弊行為而帶來損失。各個環節應當秉著既能保證經營決策有效運作，管理制度有效貫徹，又能保證權利制衡得到落實的目標來進行授權。

第7篇：商業銀行的規則業務范文

關鍵詞：國有控股商業銀行合規機制建設

一、國有控股商業銀行合規機制建設的必要性和緊迫性

隨著我國加入WTO過渡期的完成，中國銀行業基本實現對外開放；股份制改造對國有銀行的規范經營、改進管理水平提出了新的要求，外部監管機構加大了對合規風險的監管和處罰力度。新的形勢對合規管理工作提出了更高的要求和標準。特別是近年來國內一些金融機構違法、違規問題的陸續曝光，使銀行業深刻地認識到切實加強合規管理機制建設的重要性與緊迫性。本文從目前國有商業銀行合規機制中存在的問題分析入手，提出了對國有控股商業銀行合規機制建設的設想，主要以完善公司治理、搭建合規風險管理架構、構建流程銀行、完善制度體系、培育良好合規文化為切入點，探討我國商業銀行如何構建有效的合規管理機制。

二、目前國有控股銀行在合規機制建設中存在的問題

1、公司治理環境及內部體制建設不到位

2002年，我國中央銀行頒發了《股份制商業銀行公司治理指引》等文件，敦促商業銀行建立完善的公司治理結構。目前，國內股份制商業銀行大多根據監管部門的規定建立了股東大會、董事會、監事會等機構并制定了相應的議事規則，但其內涵和經營機制距離有效的法人治理結構要求還有較大距離：第一，總行與分支行間垂直的監管和報告機制有待進一步完善。我國國有控股商業銀行均由國有商業銀行轉制而來，繼續采用行長負責制，各級行的職能部門只對本級行長負責，內部機構流程再造后，垂直的監管和報告機制有待進一步完善。第二，內部機構協調尚不到位。國有商業銀行的內設機構長期以來所形成的行政管理色彩仍影響著日常管理，部門間暢通的溝通渠道還沒有建立；合規部門的具體職能定位還不清晰，合規部門與審計部門、法律事務部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒有明確的界限，這種內部體制在銀行中還大量存在，進而無法有效地推進合規風險機制的完善。

2、“流程銀行”尚未建立，制度的建立沒有體現流程控制，可執行性差

（1）流程銀行未建立體現在“部門銀行”、“部門制度”現象突出。國有控股商業銀行自建立以來，均已建立了一整套比較全面的規章制度，但是各項制度的建立大多是以銀行內部各職能部門為依托“分權設置”的，導致了內控制度的部門性特征十分突出，且國有控股商業銀行的部門職責更新完善的手段和方法都較滯后，職責的重疊和脫節并存，部門間溝通協調不到位。隨著新興業務的不斷推出，在需要多個部門共同管理的情況下，制度邊緣化問題顯得尤為突出。一些操作環節因涉及多個部門，出現諸多管理不到位問題及風險隱患。

（2）制度缺乏流程控制。國內商業銀行最初都是沿襲了過去行政機關的制度范式，制度的制定、傳達沒有結合銀行運作實踐予以細化，更缺乏及時地修訂和系統化梳理，由此形成的制度沒有做到具體化和體系化，制度可執行性較差。一方面，導致有效傳承銀行風險管理經驗的機制缺失，銀行長期運作中積累的風險管理經驗，以及付出昂貴“學費”得來的風險教訓沒能傳承和轉化為具有執行力的政策和程序。另一方面，在具體風險管理經驗的積累和延續上沒有具體的制度和程序，因而銀行各層面具體的風險管理做法缺乏規范化和標準化，且無法作為員工考核評價和責任追究的依據，導致激勵和約束機制無法有效落實。這是國有銀行簡單、低層次風險案件不斷被復制，不斷重復發生的關鍵所在。

3、合規文化缺失，合規風險管理理念尚未確立

銀行員工誠信與正直的道德行為觀念不強，銀行內部缺乏有效的自律和他律機制；銀行上下級機構之間以及管理層與員工之間存在“相互博弈”的文化，制約了銀行政策和程序的制定及其執行的效力；銀行不同部門間溝通交流和協調配合不夠，缺乏配合默契的合作文化；合規的激勵約束機制扭曲，對做的好沒有獎勵，對做的不好的沒有懲罰，“問責制”難以有效落實；受“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”等不良文化的影響較深。

三、國有控股商業銀行合規機制建設的總體思路

1、通過完善公司治理強化合規風險管理

（1）強調合規從高銀行高層做起，設定鼓勵合規的基調。銀行的董事會和高級管理層應制定和核準符合自身特點且行之有效的合規政策，至少應包括以下內容：銀行倡導的合規文化；董事會和高級管理層的合規責任；銀行合規風險管理框架；合規部門的地位和職責；全行上下用以識別和管理合規風險的主要程序等。合規政策應明確指出業務部門對于合規風險管理負直接責任，董事會、高級管理層對合規風險管理負最終責任。

（2）要建立有效的合規風險管理組織體系，確保合規部門切實履行自身的合規職責。要按照獨立性、權威性、全面性原則組建合規部門，并配備相應的人力資源：在總行、分行設立獨立或相對獨立的合規風險管理部門，在支行及以下機構設立合規崗位；明確合規管理部門與稽核部門的職責邊界：合規管理部門主要負責合規風險的識別、監測和報告，稽核部門負責實施合規檢查，合規部門設置應與稽核部門分離，其履職情況要接受稽核部門的監督與檢查；建立部門協作機制：業務部門應支持合規風險管理部門實施合規風險監測與評估，合規風險管理部門應推動業務部門防控合規風險。

（3）要科學設定清晰的合規風險報告線路。在國內商業銀行從“部門銀行”向“流程銀行”改造的過渡期，可先行采取以向上級合規風險管理部門條線報告為主，向所屬機構負責人報告為輔的方式，在合規機制比較成熟時逐步過渡為條線式報告。主要基于以下考慮：一是授權制度，國有銀行一直是依據機構或部門功能授權，不同于外資銀行則更強調對個人授權。二是崗位設置規則，國有銀行崗位設置通常沒有科學的崗位設置評價，崗位的職責、權限不明確，如采取分散化管理的組織結構，在各業務部門設立合規崗位，很難確立合規人員的獨立性和權威性。三是國內商業銀行的傘型組織架構，使得機構負責人權限過大，制衡不足，向上級條線合規部門直接匯報，能夠增強合規工作的獨立性。2、構建流程銀行，制度建設應充分體現流程控制

（1）構建流程銀行，按照橫向設置流程，按照流程設置部門。“流程銀行”即銀行的經營組織結構和各種資源完全圍繞業務流程而展開、完全服從于業務處理流程的需要，而流程完全圍繞客戶和市場需求設計。商業銀行在組織架構再造時應將各部門按照前、中、后臺嚴格分離設置：公司、零售銀行部作為銀行前臺部門，風險管理、法律合規和運營部構成銀行中、后臺，人力資源、信息科技和財務會計是保障前、中、后臺有效運作的支持保證部門。從導向上看，所有部門的職責定位，都是圍繞產品和客戶來運轉。客戶辦理業務并沒有直接面對某個部門的概念，而是通過特定的渠道進入流程，每一筆業務的完成都要經過獨立的前、中、后臺處理，每一個部門都是通過流程為客戶服務的。其主要優勢在于：一是完全實現前臺營銷拓展與中后臺操作處理相分離，便于風險的流程控制。二是全新的業務流程設計，便于管理與運作。三是實現總行條線化管理模式，便于管理會計的核算。我國商業銀行要向流程銀行轉變，必須吸收國際先進銀行經驗，充分利用當代IT信息技術成果，全面優化整合資源，提高經營效率、提升核心競爭力。

（2）建立“制度的制度”。制度的制定過程也要體現流程控制，沒有可操作性和流程控制的制度不能成為制度。國有控股商業銀行要改變目前規章制度的制定模式，可聘請外部專業機構，發動各業務條線共同對業務流程進行梳理，實現員工手冊化、標準化作業；同時，進一步明確新制度的出臺必須經過必要的測試、核證和會簽過程，樹立制度的權威，各行應將其作為核心競爭力的內部工程來抓。合規部門應主動參商業銀行組織架構和業務流程再造過程，為銀行的流程再造以及業務管理垂直化和組織結構扁平化提供必要的合規支撐；加強對業務流程和制度梳理和規章制度的后續評價工作，及時提出測評意見。

（3）要完善配套的責任追究及績效評價制度體系。一要建立內部責任追究制度，借助具有威懾力的合規責任追究制度，懲處違規行為，落實合規責任，并及時糾正錯誤，規范經營管理行為，充分體現銀行的合規價值取向。二是要建立舉報監督機制。疏通并敞開員工舉報違規、違法行為的渠道和途徑，并建立健全有效的舉報保護和激勵機制，鼓勵員工舉報違規、違法行為，強化對違規、違法行為的有效監督。三是要打造制度的“高速公路”。加強制度與流程、系統的融合，強化全過程的硬控制，減少人為理解和執行的偏差。四是要構建科學有效的合規管理評價制度，科學設置合規管理考核事項，對關系銀行長期、穩健和安全的績效指標賦予絕對優勢權重，客觀評價各部門、業務條線和分支機構管理人員合規風險管理的能力和內部風險狀況，把合規評價結果與相關人員的獎懲掛鉤，充分體現倡導合規和懲處違規的價值觀念。

3、培育良好的合規文化

（1）樹立“合規人人有責”、“主動合規”的理念。只有讓合規成為每一個銀行員工的行為準則和自覺行動，才能共同保證有關法律、規則和標準及其精神得到遵循和貫徹落實。同時要倡導主動發現和主動暴露合規風險隱患或問題，主動改進相應的業務政策、行為手冊和操作程序，主動避免任何類似違規事件的發生和主動糾正已發生的違規事件。

（2）積極倡導“合規創造價值”的理念。合規風險管理本身并不能直接為銀行增加利潤，但卻能通過系列的合規活動增加盈利空間和機會，避免業務活動受到限制。合規與銀行的成本與風險控制、資本回報等經營的核心要素具有正相關的關系，合規能為銀行創造價值。

第8篇：商業銀行的規則業務范文

關于國際貿易專業論文范文一：融資業務在國際貿易中的創新

摘要：

國際貿易融資業務是目前世界經濟貿易領域中一項高收益低風險的業務，所以在銀行的工作領域中受到了很大的重視。然而目前我國銀行中發展國際融資業務的一個重要的問題就是在融資的方法和技術上都有著一定的問題，業務的價值沒有得到充分的估計，在國際上的競爭力比較小。本文從我國融資業務在國際上的基本情況出發，探討國內銀行應該實行的創新內容，以期增強我國商業銀行在國際貿易中的地位。

關鍵詞：國際貿易 融資業務 商業銀行融資 創新趨勢

世界經濟貿易貿易融資并不是一個新興的領域，而是隨著國際資本的發展產生的投資貿易方向，已經有了幾百年的歷史，國際貿易中買賣雙方的合作關系隨著時代的發展也在逐漸發生變化，這一切建立在互聯網的電子商務得到極大發展的基礎上，所以我國的國際融資業務要想得到發展，就必須注重市場的因素和技術的因素，這樣才能促進融資業務的發展。

一、我國的商業銀行國際貿易融資業務發展的基本情況

我國的商業銀行在國際貿易融資方面還比較偏重于傳統的業務發展，包括打包貸款、備用信用證、進口開證在內的業務都還是主導手段，目前我國商業銀行已經開始積極地引導新業務的發展，所以一些發展較好的新興業務也得到了發展，比如進出口保理、應收賬款融資等都是目前發展較好的新型金融產品。但是目前我國商業銀行在方法方面還存在著一定的問題。

(一)我國商業銀行的融資方法較為傳統

目前我國大部分商業銀行主要使用的是流動資金貸款的授信理念和運作模式，這種運作模式就是根據授信主體是否符合貸款準入標準作為重要的貸款參考系數，這就需要融資對象的財務狀況和資信狀況作為重要的數據。但是在目前的執行過程中，大部分商業銀行缺乏一個有效的風險量化方式會，從而對融資提出了較高的要求，所以國際貿易融資在執行中不能像其它的短期流動資金貸款一樣易行。這種較為保守的觀點根源于國內的商業銀行沒有較好的資金和信息控制方法，銀行對融資業務無法準確進行風險估計，所以傳統的貸款思維在我國商業銀行中還比較盛行，一些現代國際融資業務中重要的方法和思想還需要完善。

(二)我國國際貿易融資業務的發展創新也較為緩慢

不能完全適應新的融資需求，新產品在國際貿易融資領域鮮有出現，業務操作的基本模式也沒什么創新，在現代金融產業急速發展的情況下，這些傳統產品的時效性和對成本與管理二一五十二財經論壇的需求都是大問題。傳統的業務流程不重視信息共享的問題，我國商業銀行沒有一個完善的數據傳遞和信息共享的渠道和平臺，所以信息得不到充分傳遞，也不能為業務相應的客戶提供一個符合實際的良好融資方案，同時在電子商務這一塊，需要引進一些新技術，否則無法應對現代世界性金融市場的變化。

二、目前國際貿易融資創新的大趨勢

目前國際貿易融資業務的運作模式要根據電子商務和國際市場的特點進行針對性的創新，這些創新主要體現在觀念的創新、技術創新、模式創新和策略創新這四大方面。

(一)融資觀念上的創新

在銀行的工作中，客戶購買的產品與服務是利潤的主要來源，也是銀行創新的重要動力。銀行關于融資觀念的更新也主要體現在滿足客戶需求這一重要的方面上。隨著市場經濟的發展和國際貿易供應鏈的形成，客戶對金融服務有了更高的要求，這也意味著金融產品也要開始適應供應鏈的服務觀念，銀行要積極地對國際貿易供應鏈的每個環節進行參與，幫助客戶對市場每個環節降低成本，從而實現供應鏈中金融產品價值的擴大化，通過縱觀全局和對供應鏈的全面把握，實現對客戶的良好服務，通過服務實現產品的價值增值。

(二)融資技術上的創新

技術上的創新想要體現在客戶的使用界面上，可以說就要對整體的銀行技術進行革新，目前國內大部分的商業銀行都設立了網上銀行等服務渠道，一個較好的信息共享平臺正在建立當中，而且在客戶中所占有的比重越來越大，這也是未來社會發展的趨勢之一。一些主要的技術創新會對國際貿易中的融資業務產生重大的推動作用：比如訂單管理、供應鏈融資模型的建立、信息和文件的及時共享、在線知識信息庫的建立等。

(三)融資業務模式的創新目前，融資業務模式創新的要點是融資產品附加值的增強，比如完善同時提供交易產品和交易服務的一體化業務模式等，并且這個業務模式應該和網絡技術緊密結合起來，重點在于提高整體的效率來從業務模式上吸引更多的客戶，使得現有客戶的體驗增強，提高客戶的黏著程度。

(四)融資業務在戰略上的創新

國有的商業銀行在戰略上還不夠完善，一方面是國有銀行固有的保守策略所致，另一方面是國有商業銀行的發展戰略沒有充分規劃，在這方面，國外的商業銀行就看得比較長遠，一些銀行正在收購其它領域的公司，比如摩根大通銀行收購了物流公司，可以在物流業和金融業的發展中獲得更大的發展，將實體的貨物供應鏈和金融供應鏈進行良好的結合。除了戰略上的收購之外，還可以進行外包的發展戰略，這樣可以提高商業銀行本身的運營效率，降低運營中的風險，從而提高銀行整體的競爭力。

三、我國商業銀行在融資業務方面創新的具體策略

(一)對業務發展的趨勢和觀念進行創新

在國際上關于融資業務的通行觀念就是融資業務屬于交易性的銀行業務，所以銀行應該對業務發展的整體進行關注和調控，要舍棄以前銀行融資業務只是在某一個環節進行資金支持的觀念，要從整體上關注客戶的需求，對客戶提供良好的服務，提高商業銀行整體的競爭力和業務的附加價值。在業務觀念方面，要增強供應鏈的觀念，在商品貨物生產的某個環節都要提供一定的支持，這樣做的意義在于提高客戶的滿意程度，從而增加銀行在金融業務中能夠取得的整體利益，也有利于吸引更多的客戶對這種金融產品和服務進行購買。

(二)加強對于國際貿易融資業務技術的革新

技術支持是目前國際貿易融資業務發展的重點，其技術革新要建立在電子商務技術的發展上，這其中最重要的一點就是搭建一個便利的信息技術平臺，從而實現信息的共享實時化，提高供應鏈運營的效率，實現金融供應鏈和實體經濟供應鏈的良好結合。目前我國大量的商業銀行都在進行這方面的嘗試，通過目前商業銀行中流行的貿易服務功能可以在商業中進行及時的貿易數據傳遞，提高數據在傳輸當中的可信度和安全程度，通過戰略合作和戰略上的聯盟實現信息共享下的雙贏局面，將這種戰略合作關系延伸到業務鏈的每一個環節，這樣才能更好地獲取銀行利益，從當前傳統的局面中打開一個突破口。

(三)對傳統金融產品的發展潛力進行再發掘

傳統的國際貿易融資業務雖然沒有很大的發展空間，但是還是能發掘出一定的創新因素的，如果能在傳統業務上有所創新，就能在當前占有很大的優勢。目前信用證模式還是主要的發展模式，現在它的使用量仍然在增加，所以還有著一定的市場，但是如果不做創新，很容易就陷入同質化的泥淖。傳統金融產品的運作方式、組織結構、關系形勢和思維方式等都應該得到創新，提高傳統產品價值的內涵。四、結語融資業務在國際貿易中有著重要的地位，要在這個方面有所創新，就必須增強商業銀行的敏感度，緊跟世界和市場的發展潮流，利用先進的技術開發新的融資金融產品，加強金融產品的創新，以實現商業銀行在國際上的競爭力提升，從而獲得更多的金融效益。

參考文獻：

[1]王捷.國際貿易融資業務創新研究[D].天津財經大學,2013.

[2]王曉燕.商業銀行國際貿易融資業務發展及創新研究[D].山東大學,2014.

[3]陳瑯瑯.A銀行國際貿易融資業務分析與對策研究[D].中南大學,2012.

[4]林丹秋.DL銀行國際貿易融資業務創新管理研究[D].遼寧大學,2012.

[5]高杉.中國進出口企業供應鏈融資問題探析[D].吉林大學,2011.

關于國際貿易專業論文范文二：低碳經濟對國際貿易規則的影響

摘要：隨著社會環境不斷惡化，在國際政治經濟結構中，發達國家提倡低碳經濟模式，這種模式能夠降低環節的日益惡化，從更深層次來講這種低碳經濟模式對一些國家來說具有較高的戰略利益，通過低碳經濟來達到另一個競爭優勢，會在一定程度上阻礙發展中國家經濟的發展。

關鍵詞：低碳經濟;國際貿易

氣候變暖成為了全球需要共同來面對的問題，其中日常排放出的二氧化碳量直接影響著國際經濟和國家之間決策的重要因素，低碳經濟成為了各國重要領域，一些國家發展低碳來提升低碳經濟當作國家之間競爭的一個因素，比如，美國把頁巖氣等一些能源通過出口和針對性發展來提升經濟，發展中國家將低碳作為發展的一個方面，較少和大國之間的差距。在低碳經濟的發展和競爭中，影響最大的就是國際貿易規則，國際規則的制定和優勢等，歐美發達國家已經在周邊國家做了一些工作，以此對國際貿易規則進行影響。

一、低碳經濟概述

低碳主要是對二氧化碳含量進行限制，極大的降低了溫室氣體的排放量。低碳經濟指的是以可持續發展為主的思想通過不同方法來提高經濟和環節質量的同時節省節能的使用量，保證的溫室氣體排放量，以此來提高社會經濟效益和生態平衡。隨著經濟的發展，采用的方法也在不斷更新，比如進行技術上的不斷更新和制度上的不斷革新等方法，來實現產業不同程度的轉型，以此來開發新的能源。低碳經濟的提出并實行，應當從兩個方面來說：

(1)低碳經濟最為重要的一個因素就是對環境的保護，并且在此基礎上行保護生態平衡，與此同時，各項低碳指標應達到國家的規定;

(2)能夠國家經濟進行有效改革，并且在改革的過程中進行不斷的創新，使能源在使用的過程中最大程度利用，以此來提升其他經濟價值的產出。低碳經濟的實行和國家發展理念在很大程度上不同，這種理念能夠有效起到資源的保護和經濟的發展，在一些程度上具有很重要的作用。碳交易機制能夠有效保證國際交易市場更具規范化，使規劃后的碳產業。碳，嚴格地說不能算作一種商品，在此基礎上沒有較為突出的開發價值，但是在較多的發達國家對能源資源進行不斷優化的同時，使能源的利用率最大化，與此同時，對新的能源進行開發和利用，這就在很大程度上降低了溫室中各種有毒氣體的排放，但是在降低的同時大大增加了成本;發展中國家在能源使用方面效率比價低，溫室中的一些有毒氣體排放量較大，雖然降低了成本。

二、國際貿易規則的形成和變化機理

1.霸權國家直接提供。霸權國家對國際貿易規則的直接提供，霸權國家在對國際貿易規則進行制定時，需要對貿易規則中的國際機制進行制定，通過此種方法對國際體系進行最大程度上的穩定，以此構成霸權國家對在體系內的國家進行統一。霸權國家對國際貿易規則的提出，對一些國家體系有相對的偏離，沒有在一定程度上考慮到其他國家的共同價值觀和利益，雖然如此，在體系中的主要重點是對體系內國家的利益和價值進行采取支持的方式。霸權國家對國際貿易規則的提出比較熱心，因為這種規則的提出能夠和自身國家利益相一致;還有就是以國際規則間接地控制其他國家，達到自身贏取利益的目的;雖然國際貿易規則在較大程度上降低了國家與國家之間的交易成本，但是貿易規則如果是霸權國家來進行系統制定，影響最大的就是一些發展中國家，較為弱小的發展中國家的利益會被霸權國家所忽略。

2.發達國家間合作提供。一些發達國家在貿易規則的制定方法可以通過國家之間的合作來進行制定，通過不同國家之間對制定的成本進行承擔，并且在規則的制定中收到自身的效益。

3.國際組織提供。國際貿易規則的執行者就是國際組織，一個國家中的規則制定成員對制定的作用影響各有不同，不同經濟實力國家在進行規則制定過程中能夠使用的經濟資源有較大差異，比如，發達國家與發展中國家在規則制定過程中可以動用的政治資源有較大差異。隨著市場的不斷發展，發展中國家的整體實力有較大的提高，在很大程度上改變了這一局面，但是整體的弱勢在國際貿易規則的制定中沒有特別大的影響，很多較為重要的決策很少通過投票解決，而是通過協商解決。在現有的政治經濟下，整個社會的經濟在發達國家掌控之中。

三、低碳經濟對國際貿易規則的影響

1.國際貿易規則制定領域不斷擴大，在一些較為新的領域中產生，將低碳和貿易之間產生必要的聯系，這是發達國家獲取自身利益的一種方法，比如，美國開始將碳管制和貿易聯系在一起，通過碳關稅來主要體現。發達國家未來提高自身國家經濟效益和在全球中的競爭力，對一些不良減排國家的貨物進行碳關稅的征收。這種管制主要是對象沒有使用減排管制措施的國家，實際上針對的就是發展中國家。美國能源部稱，對碳排放量不達標國家進行關稅的征收，美國以碳排量的減少為理由對碳排量不大標國家進行關稅的征收，如果一個國家沒有對碳排放量進行系統的管制，對于一些帶碳的貨物和產品的進口商，需要將其上交從新成立的國際儲備許可體系中購買的碳排放許可費用,該費用包含了產品的碳含量。

2.發達國家會通過低碳經濟為理由降低自由貿易的供給，霸權國家要做的主要是通過對政策的改變對國際體系平衡進行必要的恢復，所以，可選擇方案如下：

(1)消除增加成本的原因。霸權國家主要是通過政策平衡國際體系自身不但得到較大利益，而且能夠對一些挑戰者進行一定程度上的摧毀，目前美國最大的挑戰者是中國;

(2)減少國際義務。對國際義務的減少是美國比較重要的方法，通過世界銀行的數據統計，全球非關稅壁壘高達2500多種,其中美國的非關稅壁壘較為復雜，并且在復雜的基礎上比較全面;

(3)霸權體系對一些國家來說非常重要的使命，將霸權體系中存留的資源作為一種自身資源，為的是對霸權服務進行挽救。

3.發達國家通過將低碳和貿易兩者相結合，并且明顯加快了兩者連接的步伐，對環境的保護環境已經成為了國際貿易規則框架中的主導。國際貿易在管理中，對環境保護的貿易影所持的是一種持警惕態度，此后國際貿易中新的障礙就是環境保護政策，在此基礎上會形成一種綠色保護主義。但是隨著與環境相關的貿易不斷增加，GATT在很大程度上也發生了較大的變化。1994年國際組織將環境作為國際貿易組織的一個較為重要的目標，最大程度做到保護環境和發展經濟，使不同經濟的國家實行經濟的一致性，這從某種程度上也表明了低碳和貿易兩者相結合對發達國家的利益的滿足和對發展中國家利益的滿足。

四、結語

隨著社會環境不斷惡化，在國際政治經濟結構中，發達國家提倡低碳經濟模式，這種模式能夠降低環節的日益惡化，從更深層次來講這種低碳經濟模式對一些國家來說具有較高的戰略利益，通過低碳經濟來達到另一個競爭優勢，會在一定程度上阻礙發展中國家經濟的發展。隨著國貿規則長期的變化，低碳經濟必定會影響到國際貿易規則的重新構建，這對一些國家來說是一種挑戰和考驗。

參考文獻

第9篇：商業銀行的規則業務范文

關鍵詞:流程銀行;銀行業務;風險控制

如何推進和實施流程銀行建設,克服部門銀行的弊端和缺陷,進一步全面提升經營效率,增強風險管理與內控能力,是當前中資銀行共同面臨的重要戰略課題之一｡為此,應著力做好經營管理標準化､合規管理的流程嵌入,以及銀行業務與現代IT技術有效融合三個基本問題｡

1運作基礎:經營管理標準化

流程銀行的效率取向､安全取向和運營動態化,要求流程銀行的業務操作與決策管理,實現規范化､標準化､模塊化､高效化和風險的全程監控｡其運作基礎,是實現和不斷推進商業銀行經營管理的標準化水平,使商業銀行的基本營銷元素和決策管理元素經過標準化改造后,能夠根據市場需要,及時進行模塊化重組和運作,促進和實現高效､安全運營｡

所謂經營管理標準化,是指商業銀行在遵循法律､規則和準則的基礎上,參照服務行業標準化管理的一般原則､方法､理念,通過制定體系化的標準文件,使其一切經營管理活動,均有統一的標準可供遵循,實現業務運作與管理活動的標準化､規范化､制度化､程序化,從而達到提高服務效率､控制差錯發生,防止出現風險的目的｡

商業銀行經營管理標準化不是一個新命題,其在不同的歷史發展時期具有不同的內涵和使命｡當前,適應流程銀行建設需要,以業務流程走向和風險制約關系為指導,豐富和完善標準化內容,實現“事事有標準､辦事循程序”,不僅與流程銀行建設目標并行不悖,而且兩者之間有相互促進和互動作用｡

一是結合流程銀行的程序性分工特點開展標準化工作,可以使商業銀行員工牢固樹立工作標準觀念和協作觀念,為流程銀行的建設和運營奠定思想認識基礎｡二是通過標準化工作,可以使銀行現有基本業務條塊清晰明確,從而為界定和優化流程,推動業務流程再造,實現部門銀行向流程銀行的轉變提供良好基礎和切入點｡三是通過標準化工作,促進營銷與決策管理要素的標準化､規范化,可以適時應客戶和市場需求,組成適宜的營銷模塊和管理決策模塊,較好地以產品的豐富性和服務的周到性,應對客戶需求和挑戰,滿足流程銀行建設的效率取向需要和運營動態化需要｡四是通過標準化工作,以業務流程走向和法律規范為指導,制定相應的控制程序､操作標準和管理規范,明晰和固化各層級的崗位職責和制衡關系,可以滿足流程銀行建設的安全取向需要｡五是通過不斷提升標準化水平,乃至最終通過ISO9001國際標準認證,構建起“策劃-實施―檢查―處置”循環往復的規范服務､防范風險､提高效率和增強市場競爭力的質量管理模式,可以發現已有業務流程的不適宜､不完善之處,有針對性地加以改進和完善,滿足流程銀行建設持續優化的需要｡

2風控基石:合規風險的嵌入式管理

《商業銀行合規風險管理指引》明確指出,“合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動”｡可見,合規管理在商業銀行全面風險管理架構中具有風險控制基石的地位和作用｡聯系當前實際,要求流程銀行建設必須隨流程落實內控,對合規風險實施嵌入式管理,著力解決和糾正因有章不循､內部管理規章制度和操作流程執行不力等導致的合規失效問題,促進全面風險管理體系的建設､形成與有效｡所謂合規風險嵌入式管理,是指以流程和崗責為基礎,在業務流程的相關環節中落實法律､法規､準則､職業道德和職業操守的有關要求與規定,著力提高過程控制能力和人員執行力,系統提升合規風險管理體系有效性,使內部相互制衡機制有效發揮作用,促進商業銀行風險管理能力與其發展戰略相匹配｡

(1)嵌入式合規管理的建設路徑是流程程序性嵌入,即在流程構造工作中,同步將法律､規則和準則的相關要求,解讀嵌入于業務流程的相應環節,強化崗位約束,樹立崗位權威,約束､引導和激勵銀行各層級員工不斷強化自身風險管理能力,做善于風險自律的理性“銀行人”,實現合規對具體業務的全流程風險監控與管理,保障合規管理的執行政策水平和執行力｡

(2)嵌入式合規管理的實現手段,首先是構建業務合規制度､崗位責任制度和守規監督考核制度三位一體的制度管理體系,明晰相關業務的風險提示､準入條件､限制條件､禁入條件､預警信號､問題與危機處理要求､退出條件與退出方案,使合規要求與相關業務線條､運作單元和崗位職責形成映射關系,促進商業銀行經營運作與管理實現“操作循制度､過程可控制､結果有考核”,為建立長效的遵章守制機制奠定基礎｡其次是充分運用電子化工具,對規范､成熟和重復特點的作業要求,盡可能以電子化手段固化于相關核心業務系統程序和管理決策系統程序之中,強化客觀性,提高效率｡

(3)嵌入式合規管理的效能維護｡要求商業銀行的合規風險管理部門,對法律､規則和準則,持之以恒地加以跟蹤和解讀,及時對現有之“規”加以充實和更新,特別是明晰新出臺法律､規則和準則的要領和尺度,并及時將其“翻譯”成為具有可操作性的作業要領､規程和建議,供業務部門操作遵守和參考,保證合規之“規”的時效｡

(4)嵌入式合規管理的價值發揮｡一是表現為通過商業銀行合規風險管理部門和全員的工作,確保法律､規則和準則得到遵守,使商業銀行避免遭受法律制裁､監管處罰和聲譽損失;二是表現為合規管理部門在具體工作中,不僅以防險､查險為要務,而且要發揮專業所長,從排險角度,對雖存在隱患或瑕疵但具有較高價值潛力的具體業務,提出和給予正面的建議､顧問和協助,幫助業務部門防范風險,優化方案,在整合流程和促進業務發展方面,發揮作用體現價值｡

3效率之源:銀行業務與IT技術的有效融合

流程銀行的運營,需要商業銀行IT服務管理部門從系統運行效率､可靠性和應變能力3方面,給予有效支撐｡從發展趨勢看,當前銀行業的IT技術應用,已經從簡單的軟硬件投入,向ERP(企業資源計劃)層級發展,對管理類軟件的需求將成為重點,迫切需要商業銀行增強IT應用技術的自主知識產權含量,對中資銀行而言,也是戰略發展方向｡在目前階段,適應流程銀行建設需要,首先應著解決銀行業務與IT技術的有效融合問題｡具體措施,可以從以下方面著手:

(1)在人力資源規劃上,加強專業IT研發隊伍建設,重點加強對具有IT專業知識與銀行業務專業知識的復合性人才的培養｡一是引進IT專業人才;二是推行IT專業人員和業務人員崗位交流;三是建立開發基金,對有功人員進行重獎;四是對科研隊伍實行上崗競爭機制,優勝劣汰,保持新鮮血液｡