供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)精選(九篇)

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第1篇：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)范文

內(nèi)容摘要:當(dāng)前供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)價(jià)技術(shù)和方法多集中在考察供應(yīng)商的歷史風(fēng)險(xiǎn)狀況和現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)水平的基礎(chǔ)上,沒(méi)有考慮供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)的未來(lái)發(fā)展事態(tài)。本文從理性決策者角度出發(fā),提出了一種集歷史、現(xiàn)狀和將來(lái)為一體的新的供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)方法,并通過(guò)實(shí)例對(duì)模型和算法進(jìn)行了驗(yàn)證。分析表明,本文建立的模型將主觀判斷和定量分析相結(jié)合,有效、全面、系統(tǒng)地評(píng)價(jià)了供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)大小。

關(guān)鍵詞:供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 綜合評(píng)價(jià)

進(jìn)入 20世紀(jì) 80年代以來(lái),在全球經(jīng)濟(jì)一體化和日益發(fā)達(dá)的信息技術(shù)的雙重作用推動(dòng)下,為了更好地利用外部資源以獲取快速響應(yīng)市場(chǎng)需求的優(yōu)勢(shì),企業(yè)的管理模式逐漸由傳統(tǒng)的“橫向一體化”向現(xiàn)代的“縱向一體化”發(fā)展,產(chǎn)生了集成供應(yīng)鏈管理的新模式。在集成供應(yīng)鏈中,企業(yè)之間雖然也存在利潤(rùn)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題,但是以密切合作為主。企業(yè)之間的無(wú)縫合作一方面極大地提高了供應(yīng)鏈整體運(yùn)作效率,另一方面各種不確定因素也蘊(yùn)含著供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源之一,供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的重中之重。因此,如何對(duì)供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行評(píng)估,從而選擇最佳供應(yīng)商成為企業(yè)的重要策略。

研究方法的比較與選擇

目前,對(duì)供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)技術(shù)和方法很多,如神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法、層次分析法、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法、模糊綜合評(píng)價(jià)方法等,但每一種方法都各有優(yōu)劣。

神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法,即根據(jù)所提供的歷史數(shù)據(jù)通過(guò)學(xué)習(xí)和訓(xùn)練找出輸入和輸出的內(nèi)在聯(lián)系,從而求得問(wèn)題的最優(yōu)解。該方法的一個(gè)特點(diǎn)就是對(duì)歷史數(shù)據(jù)的充分運(yùn)用,通過(guò)對(duì)已有歷史數(shù)據(jù)的分析,實(shí)現(xiàn)了輸入和輸出的非線性逼近,從而實(shí)現(xiàn)了對(duì)供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)的客觀評(píng)價(jià)。

基于模糊評(píng)價(jià)方法的供應(yīng)商可靠性評(píng)估矩陣方法,通過(guò)選定可靠性評(píng)估因素,構(gòu)成評(píng)估因素集和對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估,得到評(píng)估矩陣和權(quán)重矩陣,然后定量運(yùn)算以計(jì)算出每個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。該方法中提出了供應(yīng)商的綜合風(fēng)險(xiǎn)值應(yīng)有各個(gè)指標(biāo)的相對(duì)權(quán)重與指標(biāo)評(píng)價(jià)值的乘積決定。以上兩種方法都沒(méi)有考慮供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)的階段性,只對(duì)供應(yīng)商歷史、現(xiàn)在或?qū)?lái)中的某一個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行了考慮,沒(méi)有將三個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行綜合考慮。

本文吸取神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法中對(duì)歷史數(shù)據(jù)的充分運(yùn)用和挖掘模糊評(píng)價(jià)方法中風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)判方法,并綜合考慮供應(yīng)商歷史、過(guò)去和將來(lái)不同階段風(fēng)險(xiǎn)水平,提出基于歷史、現(xiàn)狀和將來(lái)為一體的新的供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)方法。

供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)方法構(gòu)建

設(shè)存在n個(gè)供應(yīng)商s1、s2、……sn為了對(duì)供應(yīng)商si歷史、現(xiàn)在、將來(lái)三個(gè)不同階段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià),就要建立相應(yīng)時(shí)段的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。不失一般性,在每一時(shí)段上可采用不同的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,依次記為{x1(k),x2(k),……xmk(k)}(k=1,2,3),相應(yīng)的有{rij(K)}(i=1,2,3,……n;j=1,2,3,……mk;k=1,2,3),rij(K)為供應(yīng)商si在k時(shí)段關(guān)于評(píng)價(jià)指標(biāo)xj(k)的評(píng)測(cè)值。

(一)對(duì)si關(guān)于供應(yīng)商歷史風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)

在過(guò)去的時(shí)間區(qū)間[k0,k0+T-1]上,取供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)綜合評(píng)價(jià)函數(shù)為,k=k0,k0+1,……k0+T-1式中wj(k)為權(quán)重函數(shù),對(duì)任意的k,有wj(k)≥0,ui(k)表示供應(yīng)商si在k時(shí)刻風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)值,T為已知整數(shù)。供應(yīng)商在時(shí)間區(qū)間[k0,k0+T-1]上的整體風(fēng)險(xiǎn)水平可由(i=1,2,……,n)來(lái)衡量。

(二)對(duì)于si關(guān)于供應(yīng)商現(xiàn)狀風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)

對(duì)于給定的表示現(xiàn)狀的時(shí)刻k0+T,權(quán)重系數(shù)為uj;則供應(yīng)商si在k=k0+T時(shí)刻處的現(xiàn)狀風(fēng)險(xiǎn)水平可由(i=1,2,……n)來(lái)衡量。

(三)對(duì)于si關(guān)于供應(yīng)商將來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期評(píng)價(jià)

對(duì)適當(dāng)給定的正整數(shù)N,在未來(lái)時(shí)間[k0+T,k0+T+N]內(nèi),若能通過(guò)專家預(yù)測(cè)或其它方法獲得供應(yīng)商si關(guān)于評(píng)價(jià)指標(biāo)xj(k)的預(yù)測(cè)平均值rij(j=1,2,……n),這時(shí)供應(yīng)商si的將來(lái)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)可用(i=1,2,……n)來(lái)衡量,式中pj為相應(yīng)的權(quán)重系數(shù)(pj可能與uj不同)。

(四)對(duì)si的綜合評(píng)價(jià)

供應(yīng)商si的集歷史、現(xiàn)狀、將來(lái)于一體的綜合風(fēng)險(xiǎn)由 (i=1,2,……n)或者 (i=1,2,……n)衡量。式子中y*(j)分別為yi(j)的已知的理想值,或取(j=1,2,3),λ1、λ2、λ3則利用專家評(píng)價(jià)法和AHP來(lái)確定,為相應(yīng)的權(quán)重系數(shù)。這時(shí),依yi值的大小進(jìn)行排序和分類,評(píng)價(jià)值越大,說(shuō)明該供應(yīng)商綜合可信度越大,風(fēng)險(xiǎn)就越小。從而達(dá)到對(duì)n個(gè)供應(yīng)商s1,s2,……sn的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的目的。

算例分析

某公司要從四家供應(yīng)商中選擇一家做為合作伙伴,因此對(duì)四家供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)指標(biāo)有x1價(jià)格、x2質(zhì)量、x3服務(wù)水平、x4創(chuàng)新能力、x5市場(chǎng)反應(yīng)能力和x6業(yè)界聲譽(yù)6個(gè)。

(一)評(píng)價(jià)值的確定

根據(jù)專家調(diào)查分析,給出這4家供應(yīng)商歷史的原始評(píng)價(jià)值構(gòu)成的矩陣(如表1所示)。

矩陣中的元素即為s關(guān)于指標(biāo)xj的歷史的評(píng)測(cè)值rj。對(duì)其進(jìn)行一致化和無(wú)綱化處理得到標(biāo)準(zhǔn)化矩陣:

同理,根據(jù)專家調(diào)查分析,給出現(xiàn)狀這4家供應(yīng)商的原始評(píng)價(jià)值構(gòu)成的矩陣(如表2所示)。

矩陣中的元素即為s關(guān)于指標(biāo)xj的現(xiàn)狀的評(píng)測(cè)值rj。對(duì)其進(jìn)行一致化和無(wú)綱化處理得到:

取,給出4家供應(yīng)商將來(lái)指標(biāo)的原始評(píng)測(cè)值構(gòu)成的矩陣(如表3所示)。

矩陣中的元素即為s關(guān)于指標(biāo)xj的將來(lái)的評(píng)測(cè)值rj。對(duì)其進(jìn)行一致化和無(wú)綱化處理得到標(biāo)準(zhǔn)化矩陣:

(二)權(quán)重的確定

利用專家評(píng)估各個(gè)指標(biāo)的相對(duì)權(quán)重,運(yùn)用AHP方法計(jì)算出權(quán)重系數(shù)(如表4所示)。

這里對(duì)三個(gè)時(shí)段風(fēng)險(xiǎn)值的評(píng)價(jià)權(quán)重進(jìn)行分析,通過(guò)專家的評(píng)估,將歷史、現(xiàn)在和將來(lái)三個(gè)不同時(shí)段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)值作為評(píng)價(jià)指標(biāo),構(gòu)造判斷矩陣:

利用方根法求得V=(V1,V2,V3)T如下:

所以V=(V1,V2,V3)T=(0.4807,2.08002,1)T

歸一化處理后:

(0.1351,0.5841,2.08002,1)

即為所求的特征向量:

=3.1017

;經(jīng)查表得到3階矩陣的平均隨機(jī)一致性指標(biāo)為:C.I.=0.58,隨機(jī)矩陣的一致性比例為:。由此可知,一致性通過(guò)。所以得到歷史、現(xiàn)在和將來(lái)三個(gè)不同時(shí)段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)值的權(quán)重為:λ1=0.1351、λ2= 0.5841、λ1=0.2808。

(三)風(fēng)險(xiǎn)值的確定

使用本文提出的綜合評(píng)價(jià)法,對(duì)供應(yīng)商s1、s2、s3、s4分別就歷史、現(xiàn)狀和將來(lái)三個(gè)時(shí)段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。為求簡(jiǎn)便,對(duì)三個(gè)時(shí)段的評(píng)價(jià)模型都采用線性評(píng)價(jià)模型。又λ1=0.1351、λ2=0.5841、λ1=0.2808,對(duì)供應(yīng)商s1、s2、s3、s4的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià),其評(píng)價(jià)值和排序見(jiàn)表5。

由表5可以看出,無(wú)論從哪種情況看,供應(yīng)商s3均為第一,可以看到采用綜合評(píng)價(jià)法是令人信服的。

結(jié)論

基于上述分析,集歷史、現(xiàn)狀和將來(lái)為一體的供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)管理綜合評(píng)價(jià)方法具有較強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)。由于對(duì)指標(biāo)初值進(jìn)行了指標(biāo)類型一致化和指標(biāo)無(wú)綱量化處理,使得評(píng)價(jià)結(jié)果更具有直觀性和可比性;評(píng)價(jià)過(guò)程中,體現(xiàn)主客觀信息集成的新特征,從而使得綜合評(píng)價(jià)法更具有可信度;容易理解操作,便于普及推廣。

參考文獻(xiàn):

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第2篇：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)范文

［關(guān)鍵詞］供應(yīng)鏈；供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)；牛鞭效應(yīng)

［中圖分類號(hào)］F259.3［文獻(xiàn)標(biāo)志碼］A

供應(yīng)鏈管理中的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于不確定性,這種不確定性源于供應(yīng)方、制造方和需求方的不確定。如何有效化解供應(yīng)鏈管理中的風(fēng)險(xiǎn)，從而提升整個(gè)供應(yīng)鏈的價(jià)值水平，國(guó)內(nèi)外學(xué)者從多方面進(jìn)行了深入研究［1-9］。這些研究大多是從宏觀的角度展開(kāi)，針對(duì)某一具體環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及其應(yīng)對(duì)策略的研究較少，這無(wú)助于企業(yè)優(yōu)化供應(yīng)鏈管理及改善其績(jī)效；在供應(yīng)鏈管理中人們關(guān)注更多的是客戶服務(wù)等方面的內(nèi)容，而供應(yīng)鏈管理作為一個(gè)過(guò)程，始于供應(yīng)商，對(duì)供應(yīng)商管理的好壞直接關(guān)系到企業(yè)能否在競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)?，F(xiàn)有研究對(duì)供應(yīng)商不確定性來(lái)源的探討比較零散，如認(rèn)為供應(yīng)商的不確定性主要源于供應(yīng)商提前期變異程度增大或供應(yīng)商交貨的準(zhǔn)時(shí)率低、訂貨方的訂貨量變異程度增大而供應(yīng)商的規(guī)劃手段不能相應(yīng)改善、生產(chǎn)提前期的變動(dòng)、客戶訂貨數(shù)量的多變、供應(yīng)商本身因生產(chǎn)技術(shù)條件可能造成產(chǎn)出期的不確定性等。這些研究沒(méi)有具體分析為什么這些因素能夠?qū)е鹿?yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)及不確定性，也未能深入、全面地研究引起供應(yīng)商不確定性的原因，且沒(méi)能對(duì)這些影響因素進(jìn)行恰當(dāng)?shù)姆诸?。因此，本文主要關(guān)注引起供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)的因素和企業(yè)針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該采取哪些應(yīng)對(duì)策略，以期為企業(yè)改善供應(yīng)鏈管理提供借鑒。

一、供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

供應(yīng)商是企業(yè)制造原料的提供者，對(duì)供應(yīng)商管理不善可能導(dǎo)致企業(yè)整個(gè)供應(yīng)鏈管理的失敗。目前很多企業(yè)在供應(yīng)鏈管理中并不重視對(duì)供應(yīng)商的管理，這不利于企業(yè)優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，影響企業(yè)績(jī)效的改善。筆者認(rèn)為，供應(yīng)商不確定性的來(lái)源主要有企業(yè)因素、上游供應(yīng)商因素和“牛鞭效應(yīng)”。

1．本企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)

由于市場(chǎng)環(huán)境的不確定性，企業(yè)不能固守現(xiàn)有的生產(chǎn)服務(wù)模式，需要去尋求擁有新技術(shù)、新服務(wù)的供應(yīng)商作為合作伙伴，以從容應(yīng)對(duì)來(lái)自市場(chǎng)上的各種沖擊。［10］可是這種擁有新技術(shù)、新服務(wù)的供應(yīng)商的發(fā)展沒(méi)有規(guī)律可循，很可能出現(xiàn)獨(dú)此一家的情況。獨(dú)家供應(yīng)有兩種情況,一是供應(yīng)商不只一家,但本企業(yè)僅向其中一家采購(gòu);二是供應(yīng)商僅此一家別無(wú)分號(hào)。通常前一種情況多半是采購(gòu)方造成的,將原來(lái)許多家供應(yīng)商削減到只剩下最佳的一家；后一種情況則是供應(yīng)商造成的,如獨(dú)占性產(chǎn)品的供應(yīng)商或獨(dú)家商等，這樣就給企業(yè)帶來(lái)了很大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，一旦供應(yīng)商倒戈，就會(huì)給企業(yè)帶來(lái)難以估量的損失。但企業(yè)事先很難評(píng)估供應(yīng)商的這類風(fēng)險(xiǎn)，因此企業(yè)在跟供應(yīng)商洽談時(shí)，必須設(shè)計(jì)一種合乎實(shí)際情況、可操作性強(qiáng)且能保證風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)最小的供應(yīng)商結(jié)構(gòu)。在對(duì)供應(yīng)鏈的管理中，對(duì)已有的供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)，應(yīng)該尋求一些不同于傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)、卻能更好地反映供應(yīng)商實(shí)際情況的指標(biāo)（質(zhì)量保證體系、財(cái)務(wù)穩(wěn)定性、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)等），從而督促供應(yīng)商不斷完善。這就需要企業(yè)時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)環(huán)境的變化，以便能更好、更及時(shí)地根據(jù)外部環(huán)境的變化來(lái)調(diào)整戰(zhàn)略。此外，企業(yè)的工作人員還必須不斷接受新的標(biāo)準(zhǔn)，這也在無(wú)形中為新制度的執(zhí)行增加了風(fēng)險(xiǎn)。

2．上游供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于本企業(yè)來(lái)說(shuō)，供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源除本企業(yè)自身因素外，本企業(yè)供應(yīng)商的上游供應(yīng)商的不確定性是另一個(gè)重要因素。

供應(yīng)商的不確定性表現(xiàn)在多方面，如生產(chǎn)提前期的變動(dòng)、企業(yè)訂單數(shù)量的多變性、技術(shù)條件可能造成產(chǎn)出期的不確定、道德風(fēng)險(xiǎn)等。供應(yīng)鏈中的各個(gè)主體的需求、過(guò)程中的變化、同合作方在生產(chǎn)和設(shè)計(jì)過(guò)程中的交流等，也制約著供應(yīng)商的日常生產(chǎn)。不管能否正確地選擇供應(yīng)商，企業(yè)的生產(chǎn)提前期都會(huì)受這些因素影響。市場(chǎng)需求決定著企業(yè)的生產(chǎn)，而市場(chǎng)的不確定性會(huì)極大地影響著企業(yè)的訂單數(shù)量。［11］供應(yīng)商的生產(chǎn)活動(dòng)都是根據(jù)企業(yè)訂單數(shù)量來(lái)進(jìn)行的，如果企業(yè)訂單數(shù)量臨時(shí)出現(xiàn)大的變化，供應(yīng)商就可能出現(xiàn)趕工、增加庫(kù)存、存貨積壓等現(xiàn)象。此外，生產(chǎn)技術(shù)在被不同企業(yè)使用的過(guò)程中，存在著很大的差異性，這種差異不是來(lái)自技術(shù)本身，而是來(lái)自企業(yè)間的差異，這種企業(yè)間的差異會(huì)影響企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。在供應(yīng)鏈的管理過(guò)程中，供應(yīng)商的違約傾向也會(huì)給企業(yè)造成很大的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)楣?yīng)商違約會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)鏈系統(tǒng)不能正常運(yùn)作。

3．“牛鞭效應(yīng)”

引起供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)的因素很多，另外一個(gè)關(guān)鍵因素是“牛鞭效應(yīng)”。所謂“牛鞭效應(yīng)”是指市場(chǎng)上微小的需求波動(dòng)往往導(dǎo)致需求在需求鏈的傳遞過(guò)程中被逐級(jí)放大，最終導(dǎo)致供應(yīng)商在實(shí)施生產(chǎn)計(jì)劃時(shí)遇到巨大的不確定性?！芭１扌?yīng)”是供應(yīng)鏈管理中普遍存在的高風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象，是銷售商與供應(yīng)商在需求預(yù)測(cè)修正、訂貨批量決策、價(jià)格波動(dòng)、短缺博弈、庫(kù)存責(zé)任失衡和應(yīng)付環(huán)境變異等方面博弈的結(jié)果，它增大了供應(yīng)商的生產(chǎn)、供應(yīng)、庫(kù)存管理和市場(chǎng)營(yíng)銷的不穩(wěn)定性。因此，從更深層次來(lái)看，供應(yīng)鏈管理中的“牛鞭效應(yīng)”就是供應(yīng)鏈本身的不確定性所引起的。［7］由于在供應(yīng)鏈中，下級(jí)經(jīng)銷商向上級(jí)供貨商反映市場(chǎng)需求信息時(shí)往往存在信息不真實(shí)的情況，而這種情況也會(huì)沿著供應(yīng)鏈一直傳遞到最終的供應(yīng)商那里，就導(dǎo)致了最終供應(yīng)商的庫(kù)存水平要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他下級(jí)經(jīng)銷商，這種情況的出現(xiàn)，一般都是由供應(yīng)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)成員太過(guò)重視自身的行為引起的。［9］基于經(jīng)濟(jì)人的假設(shè)，在供應(yīng)鏈管理過(guò)程中，企業(yè)與供應(yīng)商在合作過(guò)程中都不會(huì)把自身的核心資源向?qū)Ψ酵嘎?、公開(kāi)，這就導(dǎo)致雙方在合作過(guò)程中的信息不對(duì)稱。另外，合作雙方經(jīng)常會(huì)對(duì)某些公用信息（如用戶需求量）作假，以期彰顯較高的服務(wù)水平從而滿足用戶的需求，這就產(chǎn)生了“牛鞭效應(yīng)”。

二、企業(yè)應(yīng)對(duì)供應(yīng)鏈管理中風(fēng)險(xiǎn)的措施針對(duì)供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，建議企業(yè)采取以下措施來(lái)化解這些風(fēng)險(xiǎn)，以優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，為企業(yè)贏得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

1.建立電子商務(wù)物流配送

在供應(yīng)鏈中，物流配送起著非常重要的作用，對(duì)于物流配送的流程、環(huán)節(jié)等一系列問(wèn)題的優(yōu)化有助于提高企業(yè)績(jī)效。隨著技術(shù)的發(fā)展，利用電子信息工具展開(kāi)電子商務(wù)物流配送是必然趨勢(shì)。傳統(tǒng)的物流配送存在著各種各樣的問(wèn)題，不能有效地將供應(yīng)鏈成員很好地集成在一起。電子商務(wù)的發(fā)展打破了供應(yīng)鏈成員之間的界限，可以將企業(yè)內(nèi)部過(guò)程與供應(yīng)鏈其他成員之間的過(guò)程集成起來(lái)，可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部供應(yīng)鏈與其他成員和消費(fèi)者的連接，使整個(gè)供應(yīng)鏈中所有過(guò)程高度整合，達(dá)到準(zhǔn)確預(yù)測(cè)需求、減輕價(jià)格波動(dòng)、增強(qiáng)信息共享、改善相互交流的效果，從而有利于形成一個(gè)組織之間集成化的供應(yīng)鏈聯(lián)盟，幫助鏈上企業(yè)協(xié)調(diào)利益目標(biāo)。電子商務(wù)物流配送系統(tǒng)擁有節(jié)約成本、提高效率、短時(shí)間反應(yīng)的優(yōu)點(diǎn)，能在快速聯(lián)系中減少不必要的資源浪費(fèi)，實(shí)現(xiàn)資源的有效配置，從而大大增強(qiáng)企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

2.建立績(jī)效評(píng)價(jià)體系

在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下對(duì)合作伙伴缺乏有效的監(jiān)督和鼓勵(lì)，是企業(yè)無(wú)法良好運(yùn)行的根本原因之一，因此對(duì)于企業(yè)各環(huán)節(jié)工作的績(jī)效評(píng)價(jià)是不可或缺的。實(shí)踐證明，對(duì)供應(yīng)鏈中的供應(yīng)商實(shí)施一定的鼓勵(lì)、獎(jiǎng)勵(lì)等激勵(lì)措施，可以促進(jìn)供應(yīng)商高質(zhì)量地工作。同時(shí)，對(duì)于一些不良行為也應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一定的懲處，嚴(yán)格管理體系，使整個(gè)供應(yīng)鏈處于良性循環(huán)狀態(tài)，從而有效解決問(wèn)題。這就要求企業(yè)建立有效的績(jī)效評(píng)價(jià)體系，對(duì)整個(gè)供應(yīng)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督控制。一般情況下，企業(yè)可以把供應(yīng)鏈中的一些重要環(huán)節(jié)作為激勵(lì)和約束機(jī)制的測(cè)評(píng)指標(biāo)，通過(guò)對(duì)這些指標(biāo)的評(píng)價(jià)來(lái)加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理，這些指標(biāo)應(yīng)當(dāng)包含對(duì)交易過(guò)程的質(zhì)量評(píng)價(jià)、交貨時(shí)是否嚴(yán)格遵從既定時(shí)間等內(nèi)容，通過(guò)評(píng)價(jià)找出存在的問(wèn)題并與供應(yīng)商共同探討這些問(wèn)題產(chǎn)生的原因，然后進(jìn)行整改。與此同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)對(duì)一些違反要求的供應(yīng)商進(jìn)行處罰，以此來(lái)督促供應(yīng)商改善供應(yīng)工作。企業(yè)建立有效的績(jī)效評(píng)價(jià)體系可以極大地發(fā)揮供應(yīng)商的作用，使其更加高效、認(rèn)真地做好供應(yīng)工作。

3.加強(qiáng)企業(yè)間的信息共享，減小“牛鞭效應(yīng)”的影響

加強(qiáng)企業(yè)間的信息共享，及時(shí)快速地讓信息透明化，可以有效地促進(jìn)供貨源信息真實(shí)準(zhǔn)確地流動(dòng)，阻止投機(jī)行為。在傳統(tǒng)的供應(yīng)方式中由于缺乏信息共享，企業(yè)與供應(yīng)商之間進(jìn)行信息傳遞時(shí)極易出現(xiàn)誤差(“牛鞭效應(yīng)”)，這樣有可能導(dǎo)致供應(yīng)商一方出現(xiàn)庫(kù)存增加或加大缺貨損失成本等風(fēng)險(xiǎn)。而在信息共享機(jī)制下，供應(yīng)鏈中的各成員單位可以隨時(shí)了解企業(yè)銷售情況，及時(shí)對(duì)未來(lái)貨物的需求量進(jìn)行預(yù)測(cè)以減少積壓或防止缺貨，從而使整個(gè)流程成為一個(gè)“無(wú)縫”的過(guò)程，降低產(chǎn)品成本。“牛鞭效應(yīng)”影響著企業(yè)供貨源和各級(jí)供應(yīng)商之間的合作，是供應(yīng)鏈管理中非常普遍的現(xiàn)象，而加強(qiáng)企業(yè)間信息的共享，及時(shí)將信息透明化，可以有效地降低“牛鞭效應(yīng)”對(duì)各級(jí)供應(yīng)商的影響，從而使損失最低化。利用先進(jìn)信息技術(shù)，可以克服傳統(tǒng)的信息延遲現(xiàn)象，快速、準(zhǔn)確地提供供需信息，加快訂貨時(shí)間，避免中間環(huán)節(jié)的信息誤差。

三、案例分析

美國(guó)××汽車公司成立于20世紀(jì)初期，經(jīng)過(guò)聯(lián)合或兼并其他汽車公司，在1930年展成為世界最大的汽車公司之一。在1990年代初期，該公司意識(shí)到公司本身和顧客都承擔(dān)了供應(yīng)商浪費(fèi)、低效、延遲和失誤所造成損失的成本，于是就派了一大批工程師更緊密地與供應(yīng)商合作，來(lái)幫助他們降低成本、提高產(chǎn)品質(zhì)量和及時(shí)派送。這項(xiàng)工作的具體任務(wù)是150名供應(yīng)商發(fā)展工程師指導(dǎo)并開(kāi)辦一個(gè)名為“與供應(yīng)商共同優(yōu)化采購(gòu)性輸入理念（PICOS）”的講習(xí)班。PICOS的其中一部分工作是由××公司工程師用幾天的時(shí)間訪問(wèn)供應(yīng)商并指導(dǎo)實(shí)施精益方法，引導(dǎo)其有針對(duì)性地改善經(jīng)營(yíng)，注重聽(tīng)取工人的意見(jiàn)并以此為據(jù)逐步完善生產(chǎn)。然后，進(jìn)行3~6個(gè)月的跟蹤觀察，以判斷產(chǎn)品的改進(jìn)是否持續(xù)進(jìn)行，并且給予輔的過(guò)程調(diào)控。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間以后，公司發(fā)現(xiàn)由熟悉環(huán)境管理的工程師參與的項(xiàng)目能在環(huán)境改善方面取得額外的收益。例如，促進(jìn)了航運(yùn)集裝箱的重復(fù)使用；在設(shè)計(jì)工作中，充分考慮了化學(xué)物質(zhì)的限制性使用問(wèn)題，并形成了指導(dǎo)方針等。同時(shí)，××公司宣布，供應(yīng)商應(yīng)該保證他們運(yùn)營(yíng)中所使用的EMS符合ISO14001的規(guī)定。

主要從事汽車生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)的××公司與其中一個(gè)關(guān)鍵供應(yīng)商共同實(shí)施了一項(xiàng)PICOS快速改善活動(dòng)，用來(lái)提高轉(zhuǎn)向管成本競(jìng)爭(zhēng)力和及時(shí)配送能力。使用價(jià)值流分析方法和“五個(gè)為什么”（碰到問(wèn)題，多問(wèn)幾個(gè)為什么）來(lái)評(píng)估現(xiàn)有流程中導(dǎo)致提前期較長(zhǎng)和延遲時(shí)間的環(huán)節(jié)。經(jīng)過(guò)評(píng)估發(fā)現(xiàn)，供應(yīng)商最終將轉(zhuǎn)向管柱罩裝配到轉(zhuǎn)向管之前要先送到外部噴漆，這是延長(zhǎng)生產(chǎn)時(shí)間的主要因素。其中有個(gè)問(wèn)題“什么原因使得柱罩需要首先經(jīng)過(guò)噴漆”，答案是“因?yàn)樾枰獓娖醽?lái)掩蓋磨具產(chǎn)生的瑕疵”。于是工作人員經(jīng)過(guò)研究想出了一個(gè)簡(jiǎn)單而又能夠減少浪費(fèi)的方法，即提高磨具的質(zhì)量，用理想顏色的樹脂材料給零件塑型。經(jīng)過(guò)這些研究和40萬(wàn)美元的投資之后，供應(yīng)商給裝配線增加了柱罩的注塑環(huán)節(jié)，這樣就消除了耗時(shí)的噴漆工序。這個(gè)項(xiàng)目為供應(yīng)商每年節(jié)約大約70萬(wàn)美元，同時(shí)縮短了提前期，提高了對(duì)公司及時(shí)派送的效率問(wèn)題。該項(xiàng)目在不增加任何購(gòu)置成本的同時(shí)，還收到了環(huán)境方面的收益：每年節(jié)約噴漆環(huán)節(jié)的7噸揮發(fā)性排放物；減少了噴漆環(huán)節(jié)的物料的使用；避免了來(lái)回運(yùn)輸?shù)某杀尽?994年，××汽車公司同另外一家汽車公司成立了新聯(lián)合汽車制造公司，其目的是為了更好地在車間內(nèi)進(jìn)行精益化生產(chǎn)制造。對(duì)于傳統(tǒng)的車間，這種新型制造流程將每輛車的裝配時(shí)間由31個(gè)小時(shí)縮短到了19個(gè)小時(shí)，同時(shí)每輛車的瑕疵數(shù)也由155個(gè)減少到45個(gè)。

該公司還將內(nèi)部的管理流程進(jìn)行了精益化管理，如采購(gòu)部門調(diào)查了公司用于尋找供應(yīng)商產(chǎn)品信息的詢價(jià)過(guò)程（RFQ）。因?yàn)槊看蜶FQ都會(huì)包含一份含有所有信息的詳細(xì)列表，原先的這種紙質(zhì)化系統(tǒng)的規(guī)格很龐大（以全部紙張的厚度計(jì)算），有3/4英尺到6英尺厚。通過(guò)價(jià)值流分析，公司發(fā)現(xiàn)這個(gè)流程有很多產(chǎn)生過(guò)度浪費(fèi)之處。公司不僅需要購(gòu)買和使用大量的紙張，還必須花費(fèi)許多與打印和包裝相關(guān)的成本和原材料，還要把這些包裹運(yùn)送到每個(gè)供應(yīng)商，這又是一大筆開(kāi)銷。公司解決這些問(wèn)題的方法就是把RFQ過(guò)程轉(zhuǎn)變?yōu)殡娮踊到y(tǒng)。這樣做不僅可以節(jié)省紙張，而且也降低了在打印、包裝和運(yùn)送等過(guò)程中的成本，通過(guò)采用一個(gè)基于互聯(lián)網(wǎng)的Covistint采購(gòu)系統(tǒng)，既提高了采購(gòu)效率，降低了成本，節(jié)省了時(shí)間，也減少了大量的浪費(fèi)，僅紙張每年就節(jié)省至少2噸。

從以上案例內(nèi)容可以看出，供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)源自物流供應(yīng)的各個(gè)環(huán)節(jié)的各個(gè)方面。首先，企業(yè)的自身方面，即企業(yè)自身應(yīng)對(duì)供應(yīng)商及市場(chǎng)環(huán)境的能力。企業(yè)承擔(dān)著供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)成本，主要表現(xiàn)在企業(yè)的供應(yīng)鏈系統(tǒng)和企業(yè)文化的各個(gè)方面。例如公司在開(kāi)發(fā)新供應(yīng)商、使用新系統(tǒng)和新標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，受到來(lái)自公司內(nèi)部的阻力和障礙。其次，上游供應(yīng)商方面的不確定性。由于技術(shù)問(wèn)題或者管理缺失，上游供應(yīng)商可能會(huì)出現(xiàn)許多違約、低效、延遲和失誤等行為，導(dǎo)致其供應(yīng)質(zhì)量下降，從而降低企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。案例中，在公司改革之前所出現(xiàn)的各種狀況恰好反映該問(wèn)題的存在。最后，是供應(yīng)鏈本身存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。供應(yīng)鏈系統(tǒng)使用的標(biāo)準(zhǔn)不確定、信息不真實(shí)、體系不科學(xué)而導(dǎo)致的大量浪費(fèi)、信息失真和環(huán)境問(wèn)題等，均影響到合作雙方的經(jīng)濟(jì)效益。

在案例中，我們看到該公司為了改善供應(yīng)鏈質(zhì)量做出了許多方面的改進(jìn)。主要包括：（1）制定詳細(xì)的詢價(jià)程序和生產(chǎn)流程；（2）加強(qiáng)溝通，充分獲取信息，改善生產(chǎn)環(huán)節(jié)；（3）供應(yīng)雙方要嚴(yán)格按照既定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；（4）使用新型的基于互聯(lián)網(wǎng)的采購(gòu)系統(tǒng)；（5）采用科學(xué)的分析方法；（6）控制物流過(guò)程，減少浪費(fèi)并降低環(huán)境污染等。該公司通過(guò)實(shí)施以上改善性措施，為公司節(jié)省了一大筆生產(chǎn)原料的開(kāi)銷，降低了生產(chǎn)成本，同時(shí)縮短了供應(yīng)鏈的響應(yīng)時(shí)間，提高了供應(yīng)鏈的供應(yīng)質(zhì)量。此外，還減少了廢棄物的排放，為環(huán)保事業(yè)做出了貢獻(xiàn)。

［參 考 文 獻(xiàn)］

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第3篇：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)范文

【關(guān)鍵詞】供應(yīng)鏈管理 供應(yīng)商管理 發(fā)電企業(yè) 合作伙伴 競(jìng)爭(zhēng)力

當(dāng)今，供應(yīng)商管理已成為企業(yè)控制外部資源風(fēng)險(xiǎn)和降低運(yùn)營(yíng)成本的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力具有非常重要的作用。隨著供應(yīng)鏈管理的發(fā)展，也轉(zhuǎn)變了傳統(tǒng)的供應(yīng)商管理方式，逐步建立了基于供應(yīng)鏈管理的供應(yīng)商管理模式。發(fā)電企業(yè)所用的各種設(shè)備、備品配件都是由不同的供應(yīng)商提供的，這些設(shè)備的質(zhì)量好壞、是否按時(shí)供貨將直接影響發(fā)電廠的正常運(yùn)行。從發(fā)電企業(yè)來(lái)看，其處于企業(yè)供應(yīng)鏈的末端，如何建立基于供應(yīng)鏈管理的供應(yīng)商管理體系，管理好自身的供應(yīng)商，以保證設(shè)備、材料的可靠性和穩(wěn)定供應(yīng)，也就顯得尤為重要了。

1.發(fā)電企業(yè)實(shí)施供應(yīng)商管理的必要性

電力具有一定的特殊性，也就決定了電力行業(yè)的特點(diǎn)，電力是不能夠儲(chǔ)存，發(fā)電廠發(fā)出的電將源源不斷的送到千家萬(wàn)戶，其市場(chǎng)定位、銷售價(jià)格都由國(guó)家統(tǒng)一調(diào)控，又是我們每一個(gè)人必須的消費(fèi)品。就發(fā)電企業(yè)來(lái)說(shuō)，它處于供應(yīng)鏈的中間環(huán)節(jié)，對(duì)上需從眾多的供應(yīng)商那里采購(gòu)設(shè)備、材料，建設(shè)發(fā)電廠，運(yùn)營(yíng)發(fā)電廠，為下游的電網(wǎng)企業(yè)供應(yīng)穩(wěn)定的電力。發(fā)電廠的設(shè)備及配件多達(dá)上萬(wàn)種，大到鍋爐、汽輪機(jī)、發(fā)電機(jī)成套設(shè)備，小到閥門、開(kāi)關(guān)等，才構(gòu)成一個(gè)完整的發(fā)電廠。如何管理好這些設(shè)備及配件，成為眾多發(fā)電企業(yè)面臨的一個(gè)重要課題。隨著供應(yīng)鏈管理思想的發(fā)展，同時(shí)也被眾多企業(yè)所應(yīng)用，特別是一些大型的國(guó)有企業(yè)逐步走向供應(yīng)鏈管理，來(lái)不斷提高自身物資管理水平。因此，建立一種基于供應(yīng)鏈管理的供應(yīng)商管理模式已是勢(shì)在必行。

2.供應(yīng)商管理的原則

改革供應(yīng)商的傳統(tǒng)管理方式，建立基于供應(yīng)鏈協(xié)調(diào)的供應(yīng)商管理方式就是要在集成化供應(yīng)鏈管理環(huán)境之下，推進(jìn)上游供應(yīng)商與發(fā)電企業(yè)之間形成目標(biāo)一致、相互信任、分享利益的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系、共同面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。它是一種長(zhǎng)期的、 雙贏的協(xié)作關(guān)系。該種方式既可以提高設(shè)備及配件的可靠性，又可以帶來(lái)庫(kù)存成本的降低，還可以進(jìn)一步降低供應(yīng)鏈的成本、促進(jìn)信息共享、完善彼此之間的合作交流，對(duì)維持戰(zhàn)略合作伙伴間行為決策的一致性有很大幫助，從而可以為發(fā)電企業(yè)帶來(lái)更大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

2.1改變供應(yīng)商選擇思路

挑選供應(yīng)商應(yīng)該從發(fā)電企業(yè)的整體戰(zhàn)略角度進(jìn)行考慮。改變以往和供應(yīng)商的買賣關(guān)系、對(duì)立關(guān)系，建立一種長(zhǎng)期合作的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，在相互信任的基礎(chǔ)上，建立長(zhǎng)期的合作，從而體現(xiàn)雙贏的思想。在選擇供應(yīng)商時(shí)，不可以以價(jià)格為唯一考慮要素，而是需要從價(jià)格、服務(wù)、質(zhì)量與物流、交貨等多個(gè)方面進(jìn)行綜合考慮，而且針對(duì)那些優(yōu)秀供應(yīng)商，要加大對(duì)其開(kāi)發(fā)力度，并且要嘗試與其他實(shí)力較強(qiáng)、口碑較好的供應(yīng)商建立合作。

2.2實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商動(dòng)態(tài)管理

第一，對(duì)現(xiàn)有的合作供應(yīng)商認(rèn)真地進(jìn)行對(duì)比與篩選，進(jìn)一步精簡(jiǎn)供應(yīng)商數(shù)量，特別是那些相近或者相同的物料供應(yīng)商。那些表現(xiàn)優(yōu)秀、可以提供良好產(chǎn)品與服務(wù)的合格供應(yīng)商應(yīng)該提高采購(gòu)量，從而能夠把雙方逐漸結(jié)合成一個(gè)利益共同體。第二，進(jìn)一步完善與優(yōu)化供應(yīng)商的選擇與評(píng)價(jià)機(jī)制，通過(guò)建立關(guān)于供應(yīng)商的動(dòng)態(tài)選擇、科學(xué)比較與公平淘汰機(jī)制，將供應(yīng)商數(shù)量保持在一個(gè)合理的數(shù)量，不會(huì)使供應(yīng)商數(shù)量的減少而導(dǎo)致現(xiàn)有的合作供應(yīng)商失去競(jìng)爭(zhēng)壓力，從而可以保障供應(yīng)商在一個(gè)較為輕松的狀況下為提高產(chǎn)品服務(wù)與質(zhì)量不斷努力，在保證質(zhì)量的同時(shí)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品成本的降低。

2.3信息技術(shù)的支撐保障

發(fā)電企業(yè)進(jìn)行供應(yīng)商管理時(shí)，要積極利用信息技術(shù)和 Internet 技術(shù)，引進(jìn)先進(jìn)的 ERP 、SCM、EDI等管理信息系統(tǒng)和技術(shù)，不僅可以實(shí)現(xiàn)對(duì)供應(yīng)商的動(dòng)態(tài)管理，將供應(yīng)商管理延伸到生產(chǎn)班組，從生產(chǎn)一線來(lái)了解設(shè)備、配件的質(zhì)量、運(yùn)行的可靠性以及服務(wù)能力，又可以提高發(fā)電企業(yè)自身的管理水平，同時(shí)，還可以提高與供應(yīng)商的信息共享程度，為實(shí)現(xiàn)與供應(yīng)商戰(zhàn)略合作的轉(zhuǎn)變提供條件和奠定基礎(chǔ)。

3.供應(yīng)商管理的策略

3.1供應(yīng)商分類策略

供應(yīng)商分類管理策略是以供應(yīng)商提供的物料為基礎(chǔ)進(jìn)行劃分。物料劃分依據(jù)兩個(gè)維度：第一類是按照物資市場(chǎng)的不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)屬于影響采購(gòu)效率的外部因素，決定了物品采購(gòu)工作是否可以滿足生產(chǎn)需求與不同物品之間的轉(zhuǎn)換成本差異，采購(gòu)管理的難度由風(fēng)險(xiǎn)程度的增加而增加，而且風(fēng)險(xiǎn)程度還降低了采購(gòu)方的主動(dòng)權(quán)與談判力，這就導(dǎo)致不同的物料品類之間的存在著很大的轉(zhuǎn)換成本。能夠影響到供應(yīng)市場(chǎng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)程度的主要因素一般有：供應(yīng)商數(shù)目、物品的可替代性、供應(yīng)商增值能力、供應(yīng)商的可靠性、企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力、企業(yè)自身的議價(jià)能力、物流系統(tǒng)的技術(shù)等。第二類是按照不同采購(gòu)對(duì)象的成本價(jià)值比重進(jìn)行分類。此方面主要是對(duì)采購(gòu)物品對(duì)企業(yè)相關(guān)產(chǎn)品的貢獻(xiàn)、影響程度進(jìn)行衡量。

3.2供應(yīng)商選擇與認(rèn)證策略

供應(yīng)商的選擇是建立供應(yīng)商伙伴關(guān)系的關(guān)鍵。發(fā)電企業(yè)對(duì)供應(yīng)商績(jī)效實(shí)行有效的監(jiān)控和評(píng)價(jià)，從而選擇具有滿足自身需求能力的供應(yīng)商。對(duì)供應(yīng)商實(shí)行定期審核，是一種持續(xù)監(jiān)督供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、質(zhì)量、交付及解決問(wèn)題、執(zhí)行其他買主標(biāo)準(zhǔn)的重要方法，通過(guò)定期審核。可以對(duì)供應(yīng)商提出改進(jìn)要求，從而提高協(xié)作質(zhì)量，鞏固協(xié)作關(guān)系；同時(shí)審核也是發(fā)電企業(yè)細(xì)致考察供應(yīng)商的一種方式，從而為完成對(duì)供應(yīng)商的認(rèn)證提供了依據(jù)，經(jīng)過(guò)認(rèn)證的供應(yīng)商可消除大半或全部的設(shè)備及配件的測(cè)試、交付等工作， 長(zhǎng)期獲得認(rèn)證的供應(yīng)商是建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的基礎(chǔ)， 因此選擇與認(rèn)證是供應(yīng)商管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

3.3供應(yīng)商績(jī)效評(píng)價(jià)策略

供應(yīng)商的績(jī)效評(píng)價(jià)選擇，對(duì)于發(fā)電企業(yè)來(lái)說(shuō)是多目標(biāo)的，包含許多可見(jiàn)和不可見(jiàn)的多層次因素。建立供應(yīng)商綜合評(píng)價(jià)體系，對(duì)戰(zhàn)略伙伴供應(yīng)商、合作伙伴供應(yīng)商、瓶頸供應(yīng)商和一般供應(yīng)商進(jìn)行分級(jí)管理和評(píng)價(jià)。同時(shí)，與供應(yīng)商共享評(píng)估結(jié)果，推動(dòng)供應(yīng)商績(jī)效的持續(xù)改進(jìn)，處理和供應(yīng)商有關(guān)的投訴，作為供應(yīng)商評(píng)估的輸入，開(kāi)展對(duì)所有供應(yīng)商的績(jī)效評(píng)估活動(dòng)，為實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商動(dòng)態(tài)管理提供科學(xué)依據(jù)和支撐。

4.實(shí)施供應(yīng)商管理的措施

按照分級(jí)管理的原則，將發(fā)電企業(yè)的供應(yīng)商分為戰(zhàn)略伙伴供應(yīng)商、合作伙伴供應(yīng)商、瓶頸供應(yīng)商和一般供應(yīng)商四種，建立對(duì)應(yīng)的管理方式。

4.1戰(zhàn)略伙伴型供應(yīng)商的管理

戰(zhàn)略伙伴型供應(yīng)商的特點(diǎn)如下：采購(gòu)數(shù)量相對(duì)較少，但采購(gòu)金額龐大，為產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力帶來(lái)重大影響；戰(zhàn)略伙伴型供應(yīng)商還掌握著公司所需的先進(jìn)技術(shù)或者獨(dú)特技術(shù)，而且對(duì)供應(yīng)商存在著很大的依賴性，具有最高的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

4.2合作伙伴型供應(yīng)商的管理

合作伙伴供應(yīng)商的特點(diǎn)如下：采購(gòu)數(shù)量、采購(gòu)金額相對(duì)較大，為產(chǎn)品的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力帶來(lái)較大的影響，擁有相對(duì)較好的采購(gòu)環(huán)境，而且市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者眾多，需要面臨較為激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)較小，而且具有較好的可替代性，但由于其擁有著較大的交易數(shù)目與交易金額，所以和此類公司如果能夠建立較好的合作關(guān)系，并且長(zhǎng)期維持，那么將可以帶來(lái)成本價(jià)值的有效降低。對(duì)合作伙伴型供應(yīng)商的管理策略制定應(yīng)該是追求利益最大化為原則，通過(guò)建立長(zhǎng)久穩(wěn)定的合作關(guān)系，通過(guò)維持龐大的交易保持量、交易金額，借助交易量的杠桿效應(yīng)，進(jìn)行具有競(jìng)爭(zhēng)的招標(biāo)，不斷降低價(jià)格、提高質(zhì)量，從而持續(xù)長(zhǎng)久的供應(yīng)能力。

4.3瓶頸供應(yīng)商的管理

瓶頸供應(yīng)商的特點(diǎn)如下：采購(gòu)交易量、交易金額并不大，但供應(yīng)商所占有的獨(dú)特專利或者技術(shù)，在市場(chǎng)上較難尋找對(duì)應(yīng)的替代品，沒(méi)有充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，具有較大的供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。瓶頸性原料雖然在采購(gòu)金額上所占比例相對(duì)較小，但是卻存在著較高的供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，而且合格供應(yīng)商數(shù)目十分有限，所以在實(shí)際采購(gòu)管理中，此類物料供應(yīng)商處于主動(dòng)的支配位置，這種主動(dòng)的支配位置往往會(huì)帶來(lái)昂貴的采購(gòu)價(jià)格，劣質(zhì)的服務(wù)與不確定的交貨時(shí)間等一系列不良后果。

4.4一般供應(yīng)商的管理

一般供應(yīng)商的特點(diǎn)如下：采購(gòu)交易量與交易金額數(shù)目不大、對(duì)企業(yè)的盈利能力與競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)生的影響較小、由于具有充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因此具有較小的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。此類供應(yīng)商主要提供普通的一般性原料，該類原料價(jià)值較低，而且供應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展充分，在市場(chǎng)上存在大量可供選擇的供應(yīng)商，也正是由于市場(chǎng)龐大，原料交易頻繁、種類繁多，從而為其帶來(lái)昂貴的管理成本，很多時(shí)候管理費(fèi)用甚至比采購(gòu)價(jià)格還高。

4.5供應(yīng)商績(jī)效評(píng)價(jià)體系的建立

供應(yīng)商績(jī)效評(píng)估不是單一的，而是綜合的、多維的，通過(guò)建立綜合的評(píng)估體系，準(zhǔn)確確定不同指標(biāo)所占的權(quán)重，可以對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行較為公正的評(píng)價(jià)。在一般情況下，供應(yīng)商評(píng)估都是從以下7個(gè)維度進(jìn)行，即技術(shù)、質(zhì)量、響應(yīng)、供貨表現(xiàn)、誠(chéng)信程度、環(huán)境、成本、社會(huì)責(zé)任等。技術(shù)方面包括設(shè)計(jì)最優(yōu)化和可制造性方面的貢獻(xiàn)支持、新技術(shù)的運(yùn)用和引進(jìn)、流程的持續(xù)改進(jìn)、全面的技術(shù)支持和內(nèi)部服務(wù)等；質(zhì)量方面包括質(zhì)量管理體系、質(zhì)量結(jié)果數(shù)據(jù)、檢驗(yàn)、測(cè)試程序和設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量問(wèn)題處理等；響應(yīng)性方面包括計(jì)劃貨期縮短和控制、供應(yīng)商訂單活動(dòng)、物料管理、裝運(yùn)活的可視性、供應(yīng)商對(duì)造成物料質(zhì)量、交貨沖擊的問(wèn)題的早期預(yù)警、市場(chǎng)行情變化及時(shí)通知等；在供貨履行方面主要包括對(duì)于交貨數(shù)量和交貨計(jì)劃時(shí)間承諾的履行、對(duì)工程更改承諾的履行、對(duì)于包裝、標(biāo)識(shí)和裝運(yùn)要求的適應(yīng)性、發(fā)票及時(shí)、準(zhǔn)確、完整等。

通過(guò)供應(yīng)商的7個(gè)評(píng)估維度建立一套可操作性強(qiáng)、合理而系統(tǒng)的供應(yīng)商評(píng)價(jià)體系，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)，全面性反映供應(yīng)商的現(xiàn)有狀況和業(yè)績(jī)表現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)供應(yīng)商的動(dòng)態(tài)管理。

4.6供應(yīng)商的評(píng)價(jià)與激勵(lì)

針對(duì)不同的合作級(jí)別進(jìn)行不同的評(píng)估工作，戰(zhàn)略伙伴供應(yīng)商每年進(jìn)行兩次績(jī)效評(píng)估，并且需要每月都進(jìn)行有效的溝通；合作伙伴供應(yīng)商每年進(jìn)行兩次績(jī)效評(píng)估；瓶頸供應(yīng)商每年也進(jìn)行兩次績(jī)效評(píng)估；對(duì)于一般供應(yīng)商每年進(jìn)行一次績(jī)效評(píng)估即可。在每年四季度，由采購(gòu)管理部門牽頭，在業(yè)務(wù)部門等其他相關(guān)人員的配合下，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行一次分級(jí)改進(jìn)或重新分級(jí)，同時(shí)不斷提高供應(yīng)商績(jī)效評(píng)估效果。對(duì)于供應(yīng)商的績(jī)效評(píng)估情況進(jìn)行分析，形成最終的評(píng)估結(jié)果，并與供應(yīng)商分享評(píng)估結(jié)果，對(duì)于合同履約好、準(zhǔn)時(shí)交貨等方面表現(xiàn)好的供應(yīng)商，評(píng)價(jià)為優(yōu)良，并給予激勵(lì)，在下一年度增加其供貨量，或優(yōu)先采購(gòu)其設(shè)備等的鼓勵(lì)措施，提高供應(yīng)商的合作積極性，穩(wěn)定合作伙伴關(guān)系。對(duì)于做的不好供應(yīng)商，要幫助它去改善，提出產(chǎn)品的不斷優(yōu)化與改進(jìn)方案，幫助供應(yīng)商改進(jìn)產(chǎn)品，以實(shí)現(xiàn)互惠互利，達(dá)到“雙贏”。

5.結(jié)束語(yǔ)

供應(yīng)商管理是發(fā)電企業(yè)物資采購(gòu)管理的重要環(huán)節(jié)，由于發(fā)電企業(yè)長(zhǎng)期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的體制下，處于壟斷地位，俗話成為“電老虎”，形成了與供應(yīng)商的單純買賣關(guān)系。而隨著電力體制的改革，不斷推向市場(chǎng)化，發(fā)電企業(yè)也走下了神壇，參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，逐步開(kāi)始重視供應(yīng)商的管理。本文基于供應(yīng)鏈管理理論，提出發(fā)電企業(yè)供應(yīng)商管理的原則、實(shí)施策略及措施，對(duì)發(fā)電企業(yè)的供應(yīng)商管理具有一定借鑒意義。

參考文獻(xiàn)：

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[2]張?zhí)炱?供應(yīng)鏈協(xié)同戰(zhàn)略管理.北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社.2010

第4篇：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)范文

一、電力物資采購(gòu)循環(huán)的流程和內(nèi)部控制點(diǎn)

電力物資采購(gòu)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，需要依據(jù)采購(gòu)業(yè)務(wù)頻繁、工作量大、運(yùn)行環(huán)節(jié)多、貨物流帶動(dòng)資金流、容易產(chǎn)生管理漏洞等工作特點(diǎn)，進(jìn)行設(shè)計(jì)和貫徹執(zhí)行。電力物資采購(gòu)業(yè)務(wù)流程一般包括：需求申請(qǐng)；編制采購(gòu)計(jì)劃；聯(lián)系供應(yīng)商；與供應(yīng)商洽談、簽訂訂貨合同；到貨驗(yàn)收、入庫(kù)；支付貨款；善后處理等工序。與之相對(duì)應(yīng)的電力物資采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部關(guān)鍵控制點(diǎn)應(yīng)包括：（1）申請(qǐng)與審批控制；（2）供應(yīng)商管理控制；（3）采購(gòu)控制；（4）驗(yàn)收及入庫(kù)控制；（5）付款管理控制等。關(guān)鍵內(nèi)控點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制可確保物資采購(gòu)是否符合質(zhì)量安全可靠、價(jià)格合情合理、數(shù)量貼切要求，及時(shí)準(zhǔn)確到貨，售后服務(wù)到位等。

二、外三公司ERP環(huán)境下采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控現(xiàn)狀

筆者所在企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“外三公司”）在探尋物資采購(gòu)內(nèi)部控制的難題中積極利用信息化手段，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理，即通過(guò)把物資計(jì)劃、采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、配送、供應(yīng)商等的管理納入網(wǎng)絡(luò)管理之中，有效地利用共享信息資源，改善企業(yè)管理環(huán)節(jié)，實(shí)施有效的控制與全過(guò)程管理。公司于2009年引進(jìn)了SAP信息管理系統(tǒng)，它支持供應(yīng)鏈的一般集成過(guò)程，覆蓋了物資管理絕大部分環(huán)節(jié)，對(duì)物資申請(qǐng)、計(jì)劃、審批、合同管理、出入庫(kù)管理、賬目管理、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等物資管理的各個(gè)方面進(jìn)行優(yōu)化和控制，提高了企業(yè)物資采購(gòu)管理水平，完善了采購(gòu)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范了采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理。在采購(gòu)業(yè)務(wù)的內(nèi)控流程中，由于ERP先進(jìn)信息系統(tǒng)的引入，將采購(gòu)業(yè)務(wù)5個(gè)關(guān)鍵內(nèi)控點(diǎn)中的申請(qǐng)與審批控制、采購(gòu)控制、驗(yàn)收及入庫(kù)控制以及付款管理控制4個(gè)內(nèi)控點(diǎn)固化于整個(gè)SAP系統(tǒng)中，通過(guò)一個(gè)集成化環(huán)境來(lái)支撐物資采購(gòu)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制。

但是，ERP系統(tǒng)也有局限性，作為集團(tuán)內(nèi)部獨(dú)立的信息系統(tǒng)無(wú)法提供跨企業(yè)和跨系統(tǒng)的完整的綜合性信息，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)的集團(tuán)外信息的存取和對(duì)業(yè)務(wù)流程的透視，即無(wú)法完成對(duì)客戶、供應(yīng)商、產(chǎn)品、市場(chǎng)等業(yè)務(wù)的全面管理。因此，作為采購(gòu)業(yè)務(wù)流程中的供應(yīng)商詢報(bào)價(jià)以及供應(yīng)商管理獨(dú)立于公司整個(gè)信息化集成管理業(yè)務(wù)流之外，采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控中關(guān)鍵控制點(diǎn)之一的供應(yīng)商管理控制與其他供應(yīng)鏈控制完全物理隔離，存在極大的供應(yīng)商選擇風(fēng)險(xiǎn)。如何完成特定供應(yīng)商信息的收集、加工和傳輸，如何在企業(yè)之間實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)的無(wú)縫集成，如何完善整個(gè)供應(yīng)鏈管理的全面發(fā)展，構(gòu)成了外三公司出臺(tái)物資詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)的深層次背景因素。

三、詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的必要性

1.原有物資采購(gòu)供應(yīng)商選擇的局限。根據(jù)外三公司《招投標(biāo)管理規(guī)定》和《物資管理標(biāo)準(zhǔn)》以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，對(duì)于50萬(wàn)以上的大宗物資的采購(gòu)，公司采取招投標(biāo)方式確定供應(yīng)商，公司組織人員評(píng)議并產(chǎn)生評(píng)審意見(jiàn)，經(jīng)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后進(jìn)行采購(gòu)。對(duì)于小于50萬(wàn)的一般物資采購(gòu)，由需求部門提出采購(gòu)申請(qǐng)，物資供應(yīng)部綜合各方面信息，初步確定生產(chǎn)廠家及供應(yīng)商作為候選人，原則上選擇3個(gè)以上供應(yīng)商進(jìn)行比較，從質(zhì)量、價(jià)格、信譽(yù)等各方面擇優(yōu)選取，通過(guò)詢比價(jià)，經(jīng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行采購(gòu)。原有的采購(gòu)業(yè)務(wù)詢報(bào)價(jià)模式為：采購(gòu)員根據(jù)需求申請(qǐng)發(fā)出詢價(jià)要求；供應(yīng)商根據(jù)詢價(jià)要求進(jìn)行報(bào)價(jià)；采購(gòu)員根據(jù)報(bào)價(jià)情況匯總比價(jià)結(jié)果；比價(jià)結(jié)果在各級(jí)流轉(zhuǎn)進(jìn)行審批；采購(gòu)員根據(jù)審批后的比價(jià)結(jié)果編制訂單。

由此可見(jiàn)，我公司在進(jìn)行小宗物資采購(gòu)過(guò)程中，采購(gòu)人員與供應(yīng)商之間基本上是通過(guò)傳真、電話、郵件等方式進(jìn)行詢價(jià)和報(bào)價(jià)。這種方式渠道單一，效率有限，無(wú)法達(dá)到信息獲取的及時(shí)性、透明性、一致性和穩(wěn)定性，甚至有可能會(huì)導(dǎo)致報(bào)價(jià)在截止日期前被人竊取等現(xiàn)象。信息交換的不準(zhǔn)確以及凌亂，也會(huì)讓供應(yīng)商管理和考核缺乏系統(tǒng)性。傳統(tǒng)的詢報(bào)價(jià)過(guò)程更無(wú)法實(shí)現(xiàn)與公司整個(gè)ERP系統(tǒng)的整合和鏈接，無(wú)法讓采購(gòu)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制形成一個(gè)穩(wěn)定的閉環(huán)。

2.詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的內(nèi)控需求。電力物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理中供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)是處于高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)的一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，其可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)主要有：采購(gòu)信息不公開(kāi)、采購(gòu)定價(jià)機(jī)制不科學(xué)、采購(gòu)定價(jià)方式不當(dāng)、采購(gòu)過(guò)程不公平等。應(yīng)對(duì)供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的選擇和考核，制訂出一套可操作的供應(yīng)商管理辦法和流程。外三公司開(kāi)發(fā)的物資網(wǎng)上詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)，與傳統(tǒng)的詢報(bào)價(jià)方式不同，是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)方式進(jìn)行詢價(jià)比價(jià)，即采購(gòu)方通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)同時(shí)向一家或多家供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)單，一家或多家供應(yīng)商通過(guò)報(bào)價(jià)系統(tǒng)報(bào)價(jià)，采購(gòu)方與供應(yīng)商進(jìn)行談判磋商后進(jìn)行比質(zhì)、比價(jià)，從而確定最終合同供應(yīng)商的采購(gòu)方式。同時(shí)，為了與公司的ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)安全鏈接，詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)和SAP系統(tǒng)通過(guò)內(nèi)網(wǎng)建立鏡像和外網(wǎng)的安全證書等手段做到了無(wú)縫連接，詢報(bào)價(jià)單在兩個(gè)系統(tǒng)間可以做到一鍵式導(dǎo)入導(dǎo)出，方便采購(gòu)員操作。由此，公司利用局域網(wǎng)以及信息化軟件的手段，通過(guò)物資網(wǎng)上詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)健全了采購(gòu)定價(jià)機(jī)制，規(guī)避了供應(yīng)商選擇風(fēng)險(xiǎn)，從而最終將供應(yīng)商內(nèi)控管理納入了整個(gè)采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理的閉環(huán)中。

四、詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)特點(diǎn)

1.詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)整體構(gòu)架。整個(gè)詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)由詢價(jià)管理、報(bào)價(jià)管理、比價(jià)管理、審批管理、評(píng)價(jià)管理以及系統(tǒng)管理等構(gòu)成。其整體構(gòu)架如下圖：

在系統(tǒng)內(nèi)的詢價(jià)管理中，采購(gòu)員根據(jù)需求，填寫詢價(jià)信息（包括內(nèi)容、產(chǎn)品信息、到貨日期、截止時(shí)間等）選擇供應(yīng)商詢價(jià)單。對(duì)于SAP系統(tǒng)中生成的詢價(jià)單信息，可一鍵式導(dǎo)入詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)對(duì)外。

在供應(yīng)商的報(bào)價(jià)管理中，供應(yīng)商在收到報(bào)價(jià)請(qǐng)求后，登錄客戶端的詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)，在報(bào)價(jià)禁止日期前進(jìn)行報(bào)價(jià)，加蓋電子印章提交報(bào)價(jià)，完成報(bào)價(jià)流程。

在采購(gòu)方的比價(jià)管理中，采購(gòu)業(yè)務(wù)員在報(bào)價(jià)截止后匯總查看和比較各供應(yīng)商報(bào)價(jià)情況，并在詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)中自動(dòng)生成比價(jià)結(jié)果，確定建議中標(biāo)供應(yīng)商，填寫說(shuō)明提交審批。比價(jià)結(jié)果根據(jù)規(guī)章制度要求不同，可進(jìn)行分級(jí)審批。

2.詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)與SAP集成的具體方式。關(guān)聯(lián)詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)和企業(yè)SAP兩個(gè)系統(tǒng)的關(guān)鍵信息主要有：（1）供應(yīng)商主數(shù)據(jù)；（2）物資主數(shù)據(jù)；（3）采購(gòu)申請(qǐng)?jiān)儍r(jià)信息；（4）比價(jià)結(jié)果同步生成SAP采購(gòu)訂單等。在詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)中可調(diào)用SAP接口，自動(dòng)讀取SAP詢價(jià)單及采購(gòu)相關(guān)信息。比價(jià)結(jié)果通過(guò)后，為了減少操作人員的工作量，根據(jù)比價(jià)結(jié)果，詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)可自動(dòng)創(chuàng)建采購(gòu)訂單到SAP中，最大限度地減少了操作工作量和人為出錯(cuò)的可能性。在接口方案上，詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)不僅僅可提取原詢價(jià)單的信息，同時(shí)還將原詢價(jià)單的一些關(guān)聯(lián)信息，例如采購(gòu)組織、采購(gòu)申請(qǐng)單號(hào)等也通過(guò)接口提取到系統(tǒng)中。這從業(yè)務(wù)邏輯上做到了一次提取數(shù)據(jù)，多次使用數(shù)據(jù)的功能，實(shí)現(xiàn)了信息技術(shù)控制，提高了內(nèi)控的自動(dòng)化率，減少了因人為錯(cuò)誤而導(dǎo)致內(nèi)控失效的風(fēng)險(xiǎn)。

3.詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)的內(nèi)控安全性管理。詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)采用VPN+SSL接入、電子印章和內(nèi)部CA認(rèn)證三個(gè)手段來(lái)實(shí)現(xiàn)安全訪問(wèn)控制，可以保證：外網(wǎng)與本系統(tǒng)交互，傳輸過(guò)程中采用VPN +SSL，使得傳輸數(shù)據(jù)最為安全；供應(yīng)商訪問(wèn)系統(tǒng)需插入U(xiǎn)SBKey，進(jìn)行身份驗(yàn)證后才能登錄系統(tǒng)；報(bào)價(jià)文檔或報(bào)價(jià)頁(yè)面上需蓋電子印章才能有效報(bào)送。對(duì)于系統(tǒng)中用戶，系統(tǒng)可根據(jù)其身份和區(qū)域的劃分進(jìn)行授權(quán)和權(quán)限驗(yàn)證，驗(yàn)證方式有多種。信息系統(tǒng)通過(guò)應(yīng)用控制環(huán)節(jié)進(jìn)行輸出控制，防范了輸出信息被篡改的風(fēng)險(xiǎn)，也防范了敏感信息被非授權(quán)用戶獲取的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)了商業(yè)機(jī)密。

4.詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)對(duì)供應(yīng)商評(píng)價(jià)的完善。供應(yīng)商評(píng)價(jià)是企業(yè)內(nèi)部控制中供應(yīng)商管理控制的重要內(nèi)容，是實(shí)施供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)管理以及供應(yīng)商考核的基礎(chǔ)。詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)提供了一套完整的供應(yīng)商評(píng)估流程，可以從報(bào)價(jià)響應(yīng)度、供貨及時(shí)性、服務(wù)態(tài)度、供貨質(zhì)量、價(jià)格水平等方面對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)分。評(píng)分采用系統(tǒng)自動(dòng)評(píng)分、采購(gòu)員以及申請(qǐng)人人工打分相結(jié)合的評(píng)估規(guī)則，同時(shí)按年度、月度等時(shí)間維度對(duì)供應(yīng)商的評(píng)分進(jìn)行匯總，并根據(jù)評(píng)分情況進(jìn)行供應(yīng)商月度、年度排名。由此可見(jiàn)，物資詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)除提供詢報(bào)價(jià)的基本功能外，還為供應(yīng)商選擇和評(píng)價(jià)提供了重要依據(jù)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)合格供應(yīng)商名錄的動(dòng)態(tài)管理，完善了企業(yè)同供應(yīng)商之間的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，保證了物資供應(yīng)的暢通。這也為企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)后評(píng)估制度的建立提供了可靠依據(jù)，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，全面提升采購(gòu)效能。

五、詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理的成效

1.采購(gòu)過(guò)程有章可循。采購(gòu)信息網(wǎng)上、供應(yīng)商報(bào)價(jià)公開(kāi)、結(jié)果對(duì)外公示，不但為參與采購(gòu)的供應(yīng)商提供了更多的知情權(quán)，更方便了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)管部門隨時(shí)掌握各級(jí)物資采購(gòu)單位和采購(gòu)項(xiàng)目的進(jìn)程、采購(gòu)結(jié)果等信息，采購(gòu)過(guò)程更具規(guī)范性和透明性，減少了舞弊的風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)減少“暗箱操作”、“”行為，實(shí)現(xiàn)陽(yáng)光采購(gòu)具有深遠(yuǎn)的意義。

2.供應(yīng)商認(rèn)同度高。網(wǎng)上詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)提供了供應(yīng)商報(bào)價(jià)的加密功能，項(xiàng)目相關(guān)人員只有在報(bào)價(jià)截止后才能獲得供應(yīng)商的報(bào)價(jià)信息，從而保證了供應(yīng)商報(bào)價(jià)的安全可靠，確保了詢報(bào)價(jià)過(guò)程的公開(kāi)、公平、公正。透明競(jìng)價(jià)平臺(tái)，激勵(lì)供應(yīng)商進(jìn)行自我優(yōu)化，形成良性循環(huán)，同時(shí)促使供應(yīng)商主動(dòng)尋求自身發(fā)展，提高了供應(yīng)商的忠誠(chéng)度，確保了采購(gòu)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性。

3.提高采購(gòu)工作效率。詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)利用網(wǎng)絡(luò)這一方便快捷的科技手段，結(jié)合現(xiàn)有詢價(jià)采購(gòu)經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)了零星采購(gòu)?fù)耆W(wǎng)絡(luò)化的操作，這為采購(gòu)雙方節(jié)省了大量文印、通訊費(fèi)用，降低了采購(gòu)成本。同時(shí)減少了打印、電話通知等耗時(shí)、瑣碎的工作，顯著提高雙方工作效率。

4.供應(yīng)商評(píng)價(jià)有據(jù)可依。與傳統(tǒng)的詢報(bào)價(jià)采購(gòu)相比，采購(gòu)方通過(guò)網(wǎng)上詢價(jià)采購(gòu)可以同時(shí)向更多、更廣的供應(yīng)商詢價(jià)單；全程的磋商過(guò)程系統(tǒng)均有日志記錄，便于跟蹤掌握采購(gòu)進(jìn)度；對(duì)多家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)結(jié)果，系統(tǒng)可以自動(dòng)生成比質(zhì)比價(jià)表供打印審批，使比價(jià)結(jié)果一目了然，提高了企業(yè)內(nèi)控管理自動(dòng)化的程度。同時(shí)這也方便了供應(yīng)商績(jī)效數(shù)據(jù)的收集、分析，為公司供應(yīng)商評(píng)估提供及時(shí)、有效的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，使供應(yīng)商評(píng)價(jià)真正做到有據(jù)可依。

5.快速準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)分析。詢報(bào)價(jià)系統(tǒng)規(guī)范了比質(zhì)比價(jià)表，實(shí)現(xiàn)了采購(gòu)報(bào)價(jià)的匯總對(duì)比，能夠準(zhǔn)確快速形成日常業(yè)務(wù)管理所需的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，不但減少傳統(tǒng)統(tǒng)計(jì)分析中耗費(fèi)的人力物力，而且還能避免由于人為因素造成的錯(cuò)誤。

第5篇：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)范文

關(guān)鍵詞： 采購(gòu) 風(fēng)險(xiǎn) 度量管理現(xiàn)狀

中圖分類號(hào)：G352.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

在商業(yè)全球化的今天，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)異常激烈，企業(yè)只有妥善經(jīng)營(yíng)，控制好每一個(gè)環(huán)節(jié)才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中有立足之地。為了提高企業(yè)資金利用率，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中不被淘汰，企業(yè)必須最大可能的降低自己的成本。采購(gòu)管理作為制造商和供應(yīng)商之間的橋梁，是供應(yīng)鏈物流的起點(diǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，原材料的采購(gòu)價(jià)格在工程成本中占據(jù)百分之四十到百分之六十，因此，做好采購(gòu)管理工作對(duì)控制企業(yè)成本，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力意義重大。

一、企業(yè)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

采購(gòu)供應(yīng)過(guò)程由明確需求、供應(yīng)市場(chǎng)分析，供應(yīng)戰(zhàn)略制定、供應(yīng)商評(píng)價(jià)與選擇、合同簽訂與管理等一系列活動(dòng)組成，任何一個(gè)環(huán)節(jié)都有可能出現(xiàn)問(wèn)題，從而影響采購(gòu)供應(yīng)的效果，進(jìn)而影響到企業(yè)的整體利益。如采購(gòu)供應(yīng)之初，如果對(duì)需求缺乏準(zhǔn)確地描述，將導(dǎo)致供應(yīng)物無(wú)法滿足產(chǎn)品的技術(shù)要求；對(duì)供應(yīng)市場(chǎng)的分析不夠全面，將造成所需投入品不能有效提供，生產(chǎn)被迫中斷的局面；不恰當(dāng)?shù)墓?yīng)目標(biāo)設(shè)置與供應(yīng)戰(zhàn)略制定將使采購(gòu)活動(dòng)背離采購(gòu)初衷；不道德的供應(yīng)商會(huì)在后續(xù)采購(gòu)中實(shí)施對(duì)采購(gòu)方的盤剝；合同條款中模糊闡述將增加企業(yè)的成本支出等等。

很多研究人員在采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及其量化方面進(jìn)行了不同程度的分析。如：影響采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的因素分別是來(lái)自供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)、來(lái)自商品的風(fēng)險(xiǎn)以及來(lái)自其他市場(chǎng)因素的風(fēng)險(xiǎn)；采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)包括原料價(jià)格波動(dòng)和供應(yīng)商交貨時(shí)間波動(dòng)。針對(duì)跨國(guó)采購(gòu)、應(yīng)急采購(gòu)等特定領(lǐng)域或信息不對(duì)稱、道德因素等特定因素分析其風(fēng)險(xiǎn)及防范，考慮供應(yīng)商“失敗”的概率，將與多個(gè)供應(yīng)商或單一供應(yīng)商相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)與成本進(jìn)行聯(lián)合考慮，建立決策樹確定供應(yīng)商數(shù)量，而供應(yīng)商失敗概率可以看作對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的判斷，取值依賴決策者的主觀經(jīng)驗(yàn)。在采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避行為引入不同問(wèn)題的決策過(guò)程中，在研究隨機(jī)市場(chǎng)信息與隨機(jī)需求環(huán)境下兩周期庫(kù)存系統(tǒng)最優(yōu)

采購(gòu)策略時(shí)，采用效用函數(shù)描述風(fēng)險(xiǎn)決策行為；采用Var方法對(duì)采購(gòu)過(guò)程中的價(jià)格波動(dòng)因素風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析；利用條件風(fēng)險(xiǎn)值(CVar)理論表現(xiàn)由于需求不確定性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)借鑒廣泛應(yīng)用于證券組合投資問(wèn)題中的風(fēng)險(xiǎn)度量方法，較好地對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，但也僅僅局限對(duì)單一風(fēng)險(xiǎn)因素的考慮。

二、提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

企業(yè)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理首先是人的管理，因此應(yīng)首先讓每一位物資采購(gòu)人員樹立并提升、強(qiáng)化采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，應(yīng)從職業(yè)道德、責(zé)任、業(yè)務(wù)素質(zhì)三個(gè)方面進(jìn)行教育和培訓(xùn)，引導(dǎo)和幫助從業(yè)人員樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀，將物資供應(yīng)價(jià)值取向轉(zhuǎn)移到科學(xué)理性采購(gòu)和防控供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)上來(lái)，把安全供應(yīng)放在企業(yè)物資供應(yīng)的第一位。提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，培養(yǎng)他們按規(guī)章制度、按采購(gòu)程序做事的責(zé)任感，從而保障風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，組織開(kāi)展相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)主管、關(guān)鍵崗位人員參加采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制頭腦風(fēng)暴討論會(huì)，結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真分析在采購(gòu)工作中已經(jīng)發(fā)生或可能發(fā)生的各種采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)識(shí)和理解。

三、提高企業(yè)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)抵抗力的措施

3.1 健全制度，預(yù)先防范風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)照原制度和上級(jí)的工作要求，梳理和完善物資供應(yīng)管理制度，通過(guò)制度管控采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，提高管理的效率和效果，避免由于采購(gòu)人員能力素質(zhì)弱和徇私行為，以及制度缺失或管理疏漏而增加采購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。全面推行崗位責(zé)任制、服務(wù)承諾制、責(zé)任追究制，防范采購(gòu)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

預(yù)估各種風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)不同種類的物資通過(guò)集中會(huì)審確定年度采購(gòu)策略，分別制定相應(yīng)的供應(yīng)商選擇策略、采購(gòu)方式選擇策略、質(zhì)量控制策略、價(jià)格控制策略，進(jìn)度控制策略，明確質(zhì)量控制、進(jìn)度控制的不同級(jí)別，注重事前、事中、事后控制相結(jié)合，從根本上控制了價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)規(guī)范采購(gòu)行為、穩(wěn)定供需關(guān)系、建立監(jiān)督制約機(jī)制、促進(jìn)采購(gòu)人員廉潔從業(yè)行為，都起到了很好的推動(dòng)作用。

3.2 加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)過(guò)程的監(jiān)督

采購(gòu)全過(guò)程是指應(yīng)從計(jì)劃、審批、詢價(jià)、招標(biāo)、簽約、驗(yàn)收、核算、付款和領(lǐng)用等所有環(huán)節(jié)的監(jiān)督。重點(diǎn)是對(duì)計(jì)劃制定、簽訂合同訂單、質(zhì)量驗(yàn)收和結(jié)賬付款四個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)的監(jiān)督，以保證工作的實(shí)效性及責(zé)任到位。全方位的監(jiān)督是指內(nèi)控價(jià)格、責(zé)任考核、監(jiān)管審計(jì)、財(cái)務(wù)掛賬、程序制度等工作流程和部門共管齊下；科學(xué)規(guī)范的采購(gòu)機(jī)制，不僅可以降低企業(yè)的物資采購(gòu)價(jià)格，提高物資采購(gòu)質(zhì)量，加大責(zé)任和瀆職追究力度，提高工作效率，還可以保護(hù)采購(gòu)人員和避免內(nèi)外部矛盾。主要方法和途徑是：

(1)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)排產(chǎn)與消耗計(jì)劃的審核，其次對(duì)物資采購(gòu)計(jì)劃的審核。關(guān)鍵審定采購(gòu)部門的采購(gòu)計(jì)劃與需求計(jì)劃的編制依據(jù)是否科學(xué)；市場(chǎng)調(diào)查預(yù)測(cè)與企業(yè)需求是否存在偏離實(shí)際的情況；計(jì)劃目標(biāo)與實(shí)現(xiàn)目標(biāo)是否一致；從采購(gòu)目標(biāo)、采購(gòu)渠道、采購(gòu)數(shù)量、采購(gòu)價(jià)格、采購(gòu)進(jìn)度、運(yùn)輸方式、使用消耗、程序?qū)徟?、質(zhì)量達(dá)標(biāo)是否有保證措施。

(2)全力做好合同訂單鑒證審計(jì)。①審查簽訂經(jīng)濟(jì)合同當(dāng)事人是否具有主體資格，是否具有民事權(quán)利能力和行為能力。②審查經(jīng)濟(jì)合同當(dāng)事人意思表示是否真實(shí)。③審查經(jīng)濟(jì)合同主要條款是否符合國(guó)家的現(xiàn)行法律和行政法規(guī)的要求。④審查經(jīng)濟(jì)合同主要條款是否完備，文字表述是否準(zhǔn)確，合同簽訂是否符合法定程序。通過(guò)審計(jì)鑒證，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正在合同訂立過(guò)程中出現(xiàn)的不合理、不嚴(yán)謹(jǐn)、不合法現(xiàn)象；提請(qǐng)當(dāng)事人對(duì)缺少的必備條款予以補(bǔ)充；對(duì)顯失公平的內(nèi)容予以修改；對(duì)利用經(jīng)濟(jì)合同的違法活動(dòng)予以制止，從而減少和避免經(jīng)濟(jì)合同糾紛的發(fā)生。

(3)認(rèn)真做好對(duì)合同及訂單臺(tái)帳、合同匯總及信息反饋的審查。當(dāng)前，合同糾紛日趨增多，管理不當(dāng)會(huì)失去有利的地位而遭受風(fēng)險(xiǎn)或損失。因此，運(yùn)用先進(jìn)管理手段，向相關(guān)部門提供及時(shí)準(zhǔn)確、真實(shí)的反饋信息，也是加強(qiáng)合同管理，控制合同風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要舉措。

(4)強(qiáng)化對(duì)物資采購(gòu)合同執(zhí)行中的審計(jì)。①審查合同及訂單的內(nèi)容和交貨期執(zhí)行情況，是否做好物資到貨驗(yàn)收工作和原始記錄，是否嚴(yán)格按合同的規(guī)定付款。②審查物資驗(yàn)收工作執(zhí)行情況，是否對(duì)物資進(jìn)貨、入庫(kù)、發(fā)放過(guò)程中，都要對(duì)物資入庫(kù)單與掛賬發(fā)票進(jìn)行驗(yàn)收控制。③對(duì)不合格原料及商品質(zhì)量控制情況的審計(jì)，發(fā)現(xiàn)不合格質(zhì)量問(wèn)題應(yīng)及時(shí)記錄，果斷控制、并采取措施確保生產(chǎn)安全。④重視對(duì)合同履行違約糾紛的處理、權(quán)益追索。⑤加強(qiáng)對(duì)物資采購(gòu)績(jī)效考核的審計(jì)。在通常實(shí)施的計(jì)劃完成、比價(jià)采購(gòu)、部門費(fèi)用中，著力在責(zé)任采購(gòu)、價(jià)格支撐、質(zhì)量否決、資金控制、合同管理各個(gè)環(huán)節(jié)的考核，并加強(qiáng)檢查與制度創(chuàng)新，建立相應(yīng)機(jī)構(gòu)和工作程序；把企業(yè)監(jiān)督檢查工作，特別是合同規(guī)定的采購(gòu)任務(wù)和各項(xiàng)相關(guān)工作轉(zhuǎn)化分解指標(biāo)及責(zé)任，明確規(guī)定出工作的數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，分解，落實(shí)到各有關(guān)部門和個(gè)人，結(jié)合經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行考核，以盡量避免合同風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3.3 選擇規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的策略

應(yīng)提升企業(yè)體制和機(jī)制的創(chuàng)新，以應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的考驗(yàn)抵御和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。推行企業(yè)精細(xì)化管理是化解風(fēng)險(xiǎn)的首要前提，采購(gòu)工作與采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)并不是采購(gòu)部門一家的事，是企業(yè)各部門共同義務(wù)和責(zé)任來(lái)協(xié)同，要在實(shí)際管理工作和制度建設(shè)中，不斷加強(qiáng)和應(yīng)對(duì)，例如：(1)采購(gòu)工作必須堅(jiān)持安全標(biāo)準(zhǔn)化體系管理，按國(guó)家安監(jiān)局化學(xué)品行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保采購(gòu)原料環(huán)保與指標(biāo)質(zhì)量均達(dá)標(biāo)。落實(shí)財(cái)務(wù)制度，規(guī)范二級(jí)資金分配運(yùn)作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范控制，做好應(yīng)收應(yīng)付賬款的結(jié)算與管理，營(yíng)造良好的企業(yè)誠(chéng)信氛圍。(2)關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和趨勢(shì)，在主要資源和能源集中采購(gòu)區(qū)域，有重大會(huì)議及活動(dòng)或遇災(zāi)害事故情況時(shí)，快速反應(yīng)、及時(shí)調(diào)整等，確保生產(chǎn)穩(wěn)定運(yùn)行。(3)主動(dòng)接受監(jiān)督，依據(jù)廠務(wù)公開(kāi)要求，拓展采購(gòu)價(jià)格支撐的依據(jù)來(lái)源，并與同行業(yè)資源信息和完成價(jià)格進(jìn)行對(duì)標(biāo)；定期將采購(gòu)渠道和價(jià)格進(jìn)行公示，增加公信力。

3.4 加強(qiáng)供應(yīng)商資格審查

供應(yīng)商管理不僅是物資供應(yīng)管理工作的重中之重，而且是控制物資供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，來(lái)自于供應(yīng)商方面的風(fēng)險(xiǎn)是采購(gòu)工作中面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)通過(guò)建立供應(yīng)商資格預(yù)審制和交易供應(yīng)商現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)機(jī)制來(lái)降低和化解此類風(fēng)險(xiǎn)。除了對(duì)申請(qǐng)入網(wǎng)的供應(yīng)商嚴(yán)格實(shí)行資格錄制管理，還對(duì)年度采購(gòu)策略中的供應(yīng)商選擇，由生產(chǎn)、技術(shù)、財(cái)務(wù)、審計(jì)、監(jiān)察等部門組成的物資供應(yīng)管理委員會(huì)集中審查，把住采購(gòu)前的準(zhǔn)入關(guān)。同時(shí)，制訂供應(yīng)商現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，每年組織物資供應(yīng)管理委員會(huì)的相關(guān)職能部門，針對(duì)交易供應(yīng)商的質(zhì)量管理體系運(yùn)行和保持情況、財(cái)務(wù)資金狀況、技術(shù)裝備情況、合同履行情況等方面展開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)，考評(píng)結(jié)果作為制訂供應(yīng)商選擇策略的依據(jù)。

四、持續(xù)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理

每季度至少一次對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的控制措施進(jìn)行跟蹤評(píng)價(jià)。對(duì)一般風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)防范措施不定期進(jìn)行抽查，對(duì)預(yù)先制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施但效果不明顯的，以及隨著時(shí)間的推延而發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)調(diào)整控制策略。年末對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果作為開(kāi)展下年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作的依據(jù)，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)有效開(kāi)展和不斷深化。

結(jié)語(yǔ)：

采購(gòu)管理是能夠在很大程度上影響企業(yè)產(chǎn)品最終定價(jià)的過(guò)程，做好采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)度量和管理工作有利于企業(yè)控制成本，可以使企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)。本文作者結(jié)合我國(guó)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，提出了加強(qiáng)企業(yè)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的方法和措施。首先要加強(qiáng)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，只有具備了這種意識(shí)，才能時(shí)時(shí)刻刻的警惕采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理中的各種問(wèn)題，其次作者提出了具體的措施，健全制度，預(yù)先防范風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)過(guò)程的監(jiān)督、選擇規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的策略、加強(qiáng)供應(yīng)商資格審查，然后持續(xù)改進(jìn)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理，從而做好企業(yè)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)度量和管理工作。

參考文獻(xiàn)：

第6篇：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)范文

[關(guān)鍵詞] 供應(yīng)商 風(fēng)險(xiǎn)管理 第三方物流

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天，越來(lái)越多的公司開(kāi)始關(guān)注自身的物流管理以便獲得競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)。但是，對(duì)于一些企業(yè)而言，由于缺乏專業(yè)的技術(shù)、資金和物流相關(guān)技術(shù)的支持，無(wú)法進(jìn)行高效的物流運(yùn)作。于是，物流外包便應(yīng)運(yùn)而生。然而，在中國(guó)，物流外包這一概念被引入的時(shí)間并不長(zhǎng)，不少企業(yè)在沒(méi)有掌握有關(guān)的第三方物流專業(yè)知識(shí)，同時(shí)也不知道如何去出來(lái)與第三方物流供應(yīng)商之間的關(guān)系，就一味的跟風(fēng)去采用這種管理方法，結(jié)果可能會(huì)使他們更容易依賴第三方物流供應(yīng)商，甚至是失去對(duì)物流外包的控制權(quán)從而導(dǎo)致在合作中處于劣勢(shì)。

一、第三方物流運(yùn)作中潛在的風(fēng)險(xiǎn)

在中國(guó)，不少企業(yè)由于把主要的物流運(yùn)輸外包給第三方，多半不會(huì)建立相關(guān)的專業(yè)物運(yùn)輸培系統(tǒng)以及對(duì)員工在物流外包管理知識(shí)的培訓(xùn)。然而，不少企業(yè)的內(nèi)部部門卻有不少需要涉及到物流運(yùn)輸。 比如說(shuō)，特別是在安踏營(yíng)運(yùn)部門，這是一個(gè)需要直接與第三方物流服務(wù)提供者接觸的部門，如果短缺專業(yè)的物流外包管理知識(shí)，一旦面臨緊急情況，營(yíng)運(yùn)部門將無(wú)法及時(shí)作出正確的決策。[1]另外，過(guò)于依賴第三方物流供應(yīng)商帶來(lái)的專業(yè)物流服務(wù)可能會(huì)讓企業(yè)失去了在物流操作與管理上的學(xué)習(xí)與關(guān)注。一旦供應(yīng)商出了問(wèn)題，可能會(huì)直接影響到企業(yè)的物流運(yùn)輸效率乃至顧客的服務(wù)滿意度。

同時(shí)，在目前國(guó)內(nèi)不少采用第三方物流的企業(yè)中，都缺乏一種標(biāo)準(zhǔn)的物流供應(yīng)商評(píng)價(jià)體系，這也是在第三方物流運(yùn)作中可能會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，比如，廣西西斯得成衣公司主要是根據(jù)供應(yīng)商的報(bào)價(jià)來(lái)做外包決策。同時(shí)，在對(duì)供應(yīng)商的物流作業(yè)成效方面也沒(méi)有一個(gè)很合適的評(píng)估體系。換句話說(shuō)，供應(yīng)商的績(jī)效評(píng)估不夠明顯，這會(huì)直接影響第三方物流供應(yīng)商在承接并提供物流運(yùn)輸服務(wù)時(shí)的效率。[2]另外，這種情況也會(huì)給某些想依靠私人關(guān)系來(lái)影響企業(yè)在供應(yīng)商選擇和表現(xiàn)評(píng)估的第三方物流服務(wù)者提供了機(jī)會(huì)。實(shí)際上，由于缺乏選擇一個(gè)新的物流供應(yīng)商的專業(yè)知識(shí)，不少企業(yè)會(huì)寧愿選擇一些曾今有過(guò)合作關(guān)系的物流供應(yīng)商作為物流服務(wù)的提供者或聽(tīng)取朋友的建議來(lái)選擇第三方物流供應(yīng)商，以避免在自己不擅長(zhǎng)的領(lǐng)域被新的物流服務(wù)商欺騙。[3]因此，只有通過(guò)提供公平公正的第三方物流供應(yīng)商管理的環(huán)境，才能促進(jìn)供應(yīng)商提高整體第三方物流服務(wù)水平與業(yè)務(wù)能力以便降低風(fēng)險(xiǎn)。

二、第三方物流供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

1、建立有效的第三方物流供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)

整個(gè)選拔過(guò)程首先應(yīng)該包括對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和項(xiàng)目要求的評(píng)審。比如，根據(jù)當(dāng)前企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與相關(guān)物流項(xiàng)目的要求來(lái)決定采取外包的尺度與標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行合適的候選人相關(guān)市場(chǎng)調(diào)研。其次，也要注重對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行詳細(xì)市場(chǎng)調(diào)查，在了解當(dāng)前物流服務(wù)市場(chǎng)的情況的同時(shí)也對(duì)供應(yīng)商的能力有了更客觀的掌握。同時(shí)，在市場(chǎng)調(diào)研的過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)該去關(guān)注候選人過(guò)去的工作情況，比如曾經(jīng)合作伙伴的評(píng)價(jià)，以避免可能會(huì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)或是信任危機(jī)。[4]此外，來(lái)自供應(yīng)商之間的專業(yè)介紹跟審計(jì)也是非常必要的，這有利于企業(yè)得到更準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和資料，便于接下來(lái)對(duì)供應(yīng)商候選人進(jìn)行篩選以及支持整個(gè)選拔過(guò)程。通過(guò)連續(xù)的評(píng)價(jià)，選擇和協(xié)商，最終可以確定合適的供應(yīng)商并簽訂合同，保證整個(gè)供應(yīng)鏈的市場(chǎng)運(yùn)作與發(fā)展。

2、進(jìn)行有效的第三方物流供應(yīng)商評(píng)估

事實(shí)上，即使從候選人中選擇出最好的供應(yīng)商，缺乏合適的供應(yīng)商管理同樣可能會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)。[5]對(duì)于企業(yè)而言，不僅要選擇最合適的第三方物流供應(yīng)商，而且還要保持良好的供應(yīng)商的工作表現(xiàn)，并通過(guò)不斷分析和管理供應(yīng)商的工作情況來(lái)降低成本和提高客戶滿意度。通過(guò)持續(xù)的供應(yīng)商評(píng)估，任何在供應(yīng)鏈及物流外包過(guò)程中的產(chǎn)生的小差錯(cuò)或是問(wèn)題，如交貨的延期，都可以通過(guò)雙方的共同努力去彌補(bǔ)。

此外，根據(jù)供應(yīng)商的不同表現(xiàn)與能力，公平的獎(jiǎng)罰制度是非常必要的，以激勵(lì)當(dāng)前供應(yīng)商的工作績(jī)效。第三方物流供應(yīng)商可以在集團(tuán)網(wǎng)站，通過(guò)設(shè)置密碼保護(hù)的網(wǎng)端查到各自的評(píng)估結(jié)果。這不僅可以保護(hù)供應(yīng)商的隱私，還有利于其發(fā)現(xiàn)缺點(diǎn)并及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)。同時(shí)設(shè)立適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)懲制度，作為獎(jiǎng)勵(lì)會(huì)給優(yōu)秀供應(yīng)商提供更多的訂單與合作機(jī)會(huì)。而能力與表現(xiàn)較差的供應(yīng)商，如果他們連續(xù)犯錯(cuò)或不能改善工作表現(xiàn)，將被從合作的名單中刪除，一般來(lái)說(shuō)，獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰分明的評(píng)估制度，結(jié)合有效的溝通和公正的評(píng)估環(huán)境，有利于激勵(lì)供應(yīng)商的工作表現(xiàn)。

3、建立有效的第三方物流供應(yīng)商的關(guān)系管理

除了對(duì)第三方物流供應(yīng)商進(jìn)行必要的考核，適當(dāng)?shù)年P(guān)系維護(hù)與管理也是非常必要的。畢竟，重新選擇一個(gè)供應(yīng)商的交易成本也是很高的，特別是當(dāng)企業(yè)面對(duì)緊急情況時(shí)，與供應(yīng)商之間關(guān)系的穩(wěn)定與否，都將直接聯(lián)系其業(yè)務(wù)運(yùn)作水平。為了保證整條供應(yīng)鏈穩(wěn)定，建立第三方物流供應(yīng)商的關(guān)系管理體制是非常必要的。

圖1　第三方物流供應(yīng)商關(guān)系劃分

一般來(lái)說(shuō)，戰(zhàn)略合作伙伴需要承擔(dān)的是有效的、高水平的物流服務(wù)，并且推動(dòng)整個(gè)供應(yīng)鏈的發(fā)展。信息、技術(shù)、資源或是管理辦法等都可以在企業(yè)與戰(zhàn)略合作伙伴之間進(jìn)行分享。企業(yè)只有清楚的知道如何識(shí)別關(guān)鍵的供應(yīng)商作為其戰(zhàn)略合作伙伴，才能推動(dòng)商業(yè)戰(zhàn)略的成功，從而達(dá)到雙贏的局面。而長(zhǎng)期的合作伙伴，通常都需要在與企業(yè)的不斷合作，結(jié)合供應(yīng)商評(píng)估體系與自身的努力，由企業(yè)決定是否要與其確立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。如果在評(píng)估的過(guò)程中，供應(yīng)商發(fā)生業(yè)務(wù)問(wèn)題，在參考其應(yīng)對(duì)問(wèn)題及解決問(wèn)題的方式與手段上，企業(yè)再?zèng)Q定是否要將其降低為短期合作伙伴，惡劣的可能會(huì)取消合作。

三、結(jié)束語(yǔ)

在激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，時(shí)間和效率是很重要，便于企業(yè)去獲取更大的市場(chǎng)份額和吸引更多的客戶在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。根據(jù)合適的第三方物流供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)在保證物流服務(wù)的質(zhì)量的同時(shí)節(jié)省金錢，實(shí)現(xiàn)高效。只有經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的供應(yīng)商選擇以及充分的供應(yīng)商績(jī)效考核，企業(yè)才可以確定如何去管理與第三方物流供應(yīng)商的關(guān)系，并利用供應(yīng)商的專業(yè)知識(shí)，技術(shù)和技能，促進(jìn)自身發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]丁偉東,劉凱,賀國(guó)先. 供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)研究. 中國(guó)安全科學(xué)學(xué)報(bào). 2003(4).

[2]黃河,但斌，劉飛. 供應(yīng)鏈的研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì). 2001(3).

[3] Hoover, W. E., Eloranta, et al. Managing the Demand Chain: Value Innovations for Supplier [M]. Excellence John Wiley and Sons Ltd, 2007:256-288.

第7篇：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)范文

關(guān)鍵詞：工程物資采購(gòu) 風(fēng)險(xiǎn) 防范

一、工程物資采購(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析

(一)工程物資采購(gòu)面臨的外因型風(fēng)險(xiǎn)

1.原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展和社會(huì)生產(chǎn)力水平的提高，會(huì)直接導(dǎo)致某些設(shè)備和原材料的價(jià)格迅速下滑，在采購(gòu)價(jià)格波動(dòng)較大的原材料時(shí)會(huì)存在一定風(fēng)險(xiǎn)。此外，由于全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，我國(guó)物資價(jià)格也會(huì)受到國(guó)際市場(chǎng)物資價(jià)格的影響而隨之發(fā)生變化，從而帶來(lái)了物資價(jià)格的不確定性，為工程物資采購(gòu)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。此外，工程企業(yè)資金不到位、應(yīng)收賬款無(wú)法及時(shí)回籠、付給供應(yīng)商的資金占用費(fèi)過(guò)多等原因，會(huì)直接導(dǎo)致采購(gòu)成本大幅提升，從而引起價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

2.供應(yīng)商誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在選擇供應(yīng)商時(shí)，雖然對(duì)其經(jīng)過(guò)了資格審查、層層篩選環(huán)節(jié)而最終確定供應(yīng)商隊(duì)伍，但是企業(yè)難以保證每個(gè)供應(yīng)商都是誠(chéng)實(shí)可信的，所以在實(shí)際供貨的過(guò)程中，仍然存在少數(shù)供應(yīng)商為了謀取自身利益而采取不正當(dāng)手段供貨的現(xiàn)象，為工程物資采購(gòu)帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

3.合同欺詐風(fēng)險(xiǎn)

合同欺詐行為在日益多變的、復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境中屢見(jiàn)不鮮，如簽訂空頭合同，供貨方實(shí)質(zhì)上是“皮包公司”，只為從中謀利，使得物質(zhì)供應(yīng)質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量無(wú)法保證；以各種無(wú)效的票據(jù)或證明作為合同擔(dān)保，并以虛假的合同主體身份簽訂合同等。

（二）工程物資采購(gòu)面臨的內(nèi)因型風(fēng)險(xiǎn)

1.采購(gòu)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)

物資采購(gòu)部門的采購(gòu)計(jì)劃管理欠缺規(guī)范化、科學(xué)化，致使采購(gòu)計(jì)劃不周詳而導(dǎo)致采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，如采購(gòu)物資的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不明確、數(shù)量不準(zhǔn)確、供貨時(shí)間不確定等，使采購(gòu)計(jì)劃預(yù)期與實(shí)際操作產(chǎn)生較大的偏差，進(jìn)而影響整個(gè)采購(gòu)工作。

2.物資采購(gòu)制度風(fēng)險(xiǎn)

由于企業(yè)尚未建立健全物資采購(gòu)制度，致使物資采購(gòu)行為和活動(dòng)出現(xiàn)雜亂無(wú)章的情況，采購(gòu)的工作效率難以得到保證，從而容易引發(fā)各種風(fēng)險(xiǎn)。

3.物資驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)

在驗(yàn)收物資品種、質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格等方面的過(guò)程中，由于人為失誤因素造成的采購(gòu)物資未能達(dá)到合同條款規(guī)定要求或相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)，以及使用者在物資使用前尚未及時(shí)發(fā)現(xiàn)和及時(shí)處理不合格物資的風(fēng)險(xiǎn)。

4.采購(gòu)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)

采購(gòu)人員的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)是物資采購(gòu)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，在大部分企業(yè)中，采購(gòu)人員缺乏自律性，為了個(gè)人利益而在采購(gòu)過(guò)程中與某一供應(yīng)商合謀，出現(xiàn)收受回扣、暗箱操作、弄虛作假等違規(guī)違紀(jì)行為，嚴(yán)重?fù)p害企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益。

二、防范工程物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）防范工程物資采購(gòu)?fù)庖蛐惋L(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1.價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的防范

企業(yè)應(yīng)建立豐富的價(jià)格信息資料庫(kù)，確定價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的審定應(yīng)經(jīng)過(guò)企業(yè)嚴(yán)格的決策程序和審批程序，確保物資采購(gòu)的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)全面和準(zhǔn)確。物資采購(gòu)部門應(yīng)具有超前意識(shí)，具備預(yù)測(cè)原材料漲幅以及其他原因可能對(duì)后期物資采購(gòu)帶來(lái)的不確定因素，進(jìn)而選擇適當(dāng)?shù)臅r(shí)間、適當(dāng)?shù)牟少?gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)。此外，企業(yè)應(yīng)做好欠款回收工作，確保采購(gòu)資金充足，從而降低采購(gòu)成本。

2.供應(yīng)商的選擇控制

首先，采取招標(biāo)采購(gòu)的方式，有效地防范供應(yīng)商帶來(lái)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在比選供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)選擇管理規(guī)范、交貨及時(shí)、履約信譽(yù)好、質(zhì)量可靠、財(cái)務(wù)狀況良好、售后服務(wù)水平高的供應(yīng)商為中標(biāo)單位。建立完善的供應(yīng)商信息檔案資料庫(kù)，明細(xì)合格供應(yīng)商目錄，并成立供應(yīng)商評(píng)價(jià)小組對(duì)供應(yīng)商的供貨和服務(wù)過(guò)程進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)；其次，在物資采購(gòu)的過(guò)程中建立并落實(shí)保證金制度，主要包括以下三種：其一，投標(biāo)保證金。其二，支付保證金。其三，履約保證金。

3.合同欺詐風(fēng)險(xiǎn)的防范

企業(yè)在簽訂合同之前，應(yīng)對(duì)供應(yīng)商的一系列情況作出詳細(xì)調(diào)查。采購(gòu)人員應(yīng)實(shí)地考察供應(yīng)商，不應(yīng)只依靠通信工具的聯(lián)系。在訂立合同時(shí)，認(rèn)真確認(rèn)供應(yīng)商資格和身份，確保書面證明、對(duì)方身份證、授權(quán)委托書等資料齊全。同時(shí)，對(duì)合同要進(jìn)行律師事務(wù)和公證機(jī)關(guān)的見(jiàn)證和公證，并出具相關(guān)證明材料，提高合同的有效性。

（二）防范工程物資采購(gòu)內(nèi)因型風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1.加強(qiáng)物資采購(gòu)的計(jì)劃管理

物資采購(gòu)計(jì)劃必須按照具體工程項(xiàng)目的需要，及時(shí)編制好物資采購(gòu)計(jì)劃書，并且需對(duì)物資的品種、數(shù)量、規(guī)格以及供應(yīng)時(shí)間等進(jìn)行詳細(xì)注明，以此來(lái)確保采購(gòu)的有序性，從而達(dá)到避免盲目采購(gòu)的目的。而后，在采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)有關(guān)部門審核通過(guò)之后，要求物資采購(gòu)部門嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行物資采購(gòu)。

2.建立健全物資采購(gòu)管理制度

首先，要做好組織機(jī)構(gòu)的保證工作，成立專門的采購(gòu)部門并配備專業(yè)的技術(shù)人員負(fù)責(zé)采購(gòu)工作；其次，制定相應(yīng)的采購(gòu)制度及工作細(xì)則，使物資采購(gòu)能夠有章可循，從而降低工作的盲目性和隨意性；再次，需要相關(guān)各部門的配合和監(jiān)督。這樣才能夠使各項(xiàng)規(guī)章制度更好地貫徹執(zhí)行。

3.完善物資驗(yàn)收制度

為了規(guī)避和降低物資在驗(yàn)收過(guò)程中所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，必須完善物資驗(yàn)收制度。首先，加強(qiáng)對(duì)物資驗(yàn)收人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高其專業(yè)水平，樹立起較強(qiáng)的責(zé)任心，嚴(yán)格按照合同條款和相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)把好物資材料的驗(yàn)收關(guān)；其次，物資使用部門的管理者應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物資的質(zhì)量監(jiān)管，使物資采購(gòu)在采購(gòu)方和使用方得到雙重控制，有效地降低驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)。

4.加強(qiáng)采購(gòu)人員的管理

首先，企業(yè)應(yīng)建立采購(gòu)人員監(jiān)管制度，嚴(yán)格遵循忠誠(chéng)原則、誠(chéng)實(shí)原則、公開(kāi)原則來(lái)規(guī)范采購(gòu)人員的行為；其次，加強(qiáng)采購(gòu)人員的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，使采購(gòu)人員熟知相關(guān)政策、采購(gòu)制度、采購(gòu)程序，了解物資基本知識(shí)及相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，并且掌握一定的采購(gòu)技巧；再次，企業(yè)應(yīng)重視采購(gòu)人員的職業(yè)道德教育工作，增強(qiáng)其法制意識(shí)，將其個(gè)人工作目標(biāo)與企業(yè)運(yùn)營(yíng)目標(biāo)相統(tǒng)一，不斷提高其工作技能和職業(yè)素質(zhì)，使采購(gòu)人員嚴(yán)格執(zhí)行工程物資采購(gòu)的規(guī)章制度進(jìn)行工作。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)范文

[關(guān)鍵詞] 采購(gòu)循環(huán)；內(nèi)部控制；流程

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2016. 07. 015

[中圖分類號(hào)] F239.45 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1673 - 0194（2016）07- 0034- 02

采購(gòu)業(yè)務(wù)屬于企業(yè)運(yùn)營(yíng)的核心業(yè)務(wù)，與資金存在直接的關(guān)系，如果程序制度不夠清晰規(guī)范，內(nèi)部控制不到位，則極容易出現(xiàn)相關(guān)人員利用管理漏洞，為一己私利舞弊，串通共謀，損害企業(yè)利益的情況。具有極高的風(fēng)險(xiǎn)性。

在內(nèi)部控制中，采購(gòu)業(yè)務(wù)的控制直接關(guān)系到企業(yè)產(chǎn)成品的質(zhì)量，以及企業(yè)生產(chǎn)成本。尤其對(duì)于制造企業(yè)而言，原材料成本在產(chǎn)品中占比較重，采購(gòu)資金比之其他類型的企業(yè)也更多，存在的風(fēng)險(xiǎn)也就更高。

1 內(nèi)部控制概述

2004年9月，COSO委員會(huì)提出一個(gè)概念全新的COSO報(bào)告《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理――整合框架》（簡(jiǎn)稱ERM框架），標(biāo)志內(nèi)部控制研究發(fā)展到一個(gè)新的階段。ERM架構(gòu)指出“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過(guò)程，它由一個(gè)主體的董事會(huì)p管理層和其他人員實(shí)施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識(shí)別可能影響主體的潛在事項(xiàng)p管理風(fēng)險(xiǎn)p風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)p控制活動(dòng)p信息與溝通p監(jiān)控。《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理――整合框架》分為內(nèi)部環(huán)境p目標(biāo)制定p事項(xiàng)識(shí)別p風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估p風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)p控制活動(dòng)p信息與溝通p監(jiān)督等八個(gè)相互關(guān)聯(lián)的要素，各要素貫穿在企業(yè)的管理過(guò)程中。ERM框架指出，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理只是一個(gè)比內(nèi)部控制更為廣泛的管理概念和工具，不是也不可能取代內(nèi)部控制。在風(fēng)險(xiǎn)管理八個(gè)要素中，有五個(gè)直接來(lái)自內(nèi)部控制，顯然，內(nèi)部控制包含于風(fēng)險(xiǎn)管理之中。

2 企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及控制關(guān)鍵點(diǎn)

采購(gòu)業(yè)務(wù)作為企業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)容的一個(gè)部分，其風(fēng)險(xiǎn)存在于各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，主要有審核把關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)價(jià)格失控風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商選擇不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、合同訂立不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、物資驗(yàn)收不規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)記錄不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、貨款支付不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)采購(gòu)程序必須清晰，規(guī)范，即使企業(yè)采購(gòu)流程較長(zhǎng)，但人為簡(jiǎn)化，縮短流程將給企業(yè)的內(nèi)部控制帶來(lái)巨大漏洞，采購(gòu)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法控制，給公司帶來(lái)巨大隱患，造成不堪設(shè)想的后果。為此有必要對(duì)以下環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 請(qǐng)購(gòu)與審批控制

2.1.1 請(qǐng)購(gòu)

請(qǐng)購(gòu)單的填寫應(yīng)該內(nèi)容完整且依據(jù)充分，由有需求的部門或人員寫明采購(gòu)類別、數(shù)量、品名、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等級(jí)、需用日期、請(qǐng)購(gòu)部門等相關(guān)要求，交給部門主管審核并簽字批準(zhǔn)。

2.1.2 審核批準(zhǔn)

請(qǐng)購(gòu)單在審核批準(zhǔn)時(shí)，主要注意三個(gè)點(diǎn)：訂貨數(shù)量，供應(yīng)商備選，訂貨時(shí)間（再訂貨點(diǎn)）。

2.1.3 不相容職務(wù)相分離

請(qǐng)購(gòu)與審批不應(yīng)該由同一人辦理，以避免盲目采購(gòu)。如果請(qǐng)購(gòu)與審批不能分離，那么上述要求能否遵守完全取決于企業(yè)內(nèi)部控制人員的職業(yè)素質(zhì)，一旦遇上企業(yè)采購(gòu)人員的職業(yè)道德不修，則可能會(huì)出現(xiàn)編制虛假采購(gòu)業(yè)務(wù)以套取公司現(xiàn)金的情況。

2.2 供應(yīng)商管理制度

2.2.1 選擇供應(yīng)商

企業(yè)應(yīng)該建立恰當(dāng)?shù)墓?yīng)商管理體制，企業(yè)采購(gòu)的原材料直接決定了企業(yè)產(chǎn)成品的品質(zhì)，關(guān)乎企業(yè)的品牌形象，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，將對(duì)企業(yè)信譽(yù)造成不可估量的影響。因此企業(yè)應(yīng)該建立嚴(yán)格的供應(yīng)商準(zhǔn)入機(jī)制，為企業(yè)選擇可靠的供應(yīng)商，只向經(jīng)過(guò)授權(quán)批準(zhǔn)的供應(yīng)商訂貨，保證原材料的品質(zhì)與來(lái)源。

2.2.2 不相容職務(wù)相分離

詢價(jià)與確定供應(yīng)商不應(yīng)該由同一人負(fù)責(zé)辦理，否則將形成采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制漏洞，容易發(fā)生舞弊，出現(xiàn)相關(guān)人員收受回扣，高價(jià)采購(gòu)等情況。其次，廣泛詢價(jià)，有利于企業(yè)拿到合理的采購(gòu)價(jià)格，降低生產(chǎn)成本。

2.3 采購(gòu)控制

經(jīng)過(guò)授權(quán)批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單應(yīng)該由采購(gòu)部門匯總編號(hào)，生成采購(gòu)訂單，統(tǒng)一進(jìn)行采購(gòu)。在此步驟中應(yīng)該注意如下幾點(diǎn)：

2.3.1 采購(gòu)行為應(yīng)合法合規(guī)

對(duì)于零星用品的采購(gòu)，可以授權(quán)在獨(dú)立人員抽樣暗訪制度下的直接采購(gòu)，但對(duì)大宗商品的采購(gòu)應(yīng)交由采購(gòu)部門集中統(tǒng)一招標(biāo)進(jìn)行，原材料的集中采購(gòu)有利于企業(yè)提高采購(gòu)效率，取得大宗訂單折扣，從而降低原材料成本，控制生產(chǎn)成本。

2.3.2 關(guān)注供應(yīng)商的生產(chǎn)情況與供貨情況

供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度緩慢甚至停滯將造成原材料供應(yīng)延遲，導(dǎo)致企業(yè)設(shè)備人員的閑置，增加企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率，尤其在原材料本就稀缺的行業(yè)，短時(shí)間內(nèi)難以找到價(jià)格合適的替代供應(yīng)商，密切關(guān)注供應(yīng)商生產(chǎn)情況，能及早發(fā)現(xiàn)異常，為企業(yè)贏得反映時(shí)間，提早做準(zhǔn)備。在原材料短缺嚴(yán)重時(shí)，企業(yè)將無(wú)法正常運(yùn)轉(zhuǎn)，既買不到原材料進(jìn)行生產(chǎn)，又因?yàn)樯a(chǎn)停滯而產(chǎn)品短缺，無(wú)法進(jìn)行銷售以獲得資金投入生產(chǎn)，將使企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)不良。為保證供應(yīng)商持續(xù)，無(wú)差錯(cuò)供給企業(yè)原材料，以支持企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)作。企業(yè)應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度與生產(chǎn)環(huán)境。當(dāng)供應(yīng)商出現(xiàn)異常情況時(shí)，企業(yè)能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并作出反應(yīng)，制定對(duì)策，確保企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)，最大限度降低供應(yīng)商出現(xiàn)原材料供應(yīng)問(wèn)題而給企業(yè)帶來(lái)的損失。

2.3.3 采購(gòu)人員定期輪換

企業(yè)采購(gòu)人員應(yīng)定期輪換崗位，并對(duì)離任采購(gòu)人員進(jìn)行審計(jì)，避免采購(gòu)人員與供應(yīng)商串通共謀。采購(gòu)環(huán)節(jié)最常見(jiàn)的問(wèn)題在于：供應(yīng)商為長(zhǎng)期獲得公司的大量訂單而賄賂采購(gòu)人員，或者采購(gòu)人員與供應(yīng)商長(zhǎng)期接觸與合作后，建立過(guò)于密切的關(guān)系，出現(xiàn)串通舞弊的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)采購(gòu)人員實(shí)施輪崗制，其一，可以避免采購(gòu)人員與供應(yīng)商建立過(guò)于密切的關(guān)系。其二，如果無(wú)法與采購(gòu)人員建立長(zhǎng)期的關(guān)系，供應(yīng)商將降低付出回扣的積極性。其三，對(duì)采購(gòu)員定期輪換時(shí)進(jìn)行的工作考評(píng)與交接使舞弊更容易被發(fā)現(xiàn)，采購(gòu)員拿回扣被發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)更大，促使采購(gòu)員遵守公司規(guī)定，提升職業(yè)道德操守以及自律性，有利于企業(yè)內(nèi)部形成良好的控制氛圍，從而維護(hù)公司利益。

2.3.4 明確采購(gòu)人員職責(zé)

明確劃分采購(gòu)人員的職責(zé)范圍，有利于采購(gòu)部門工作的有序進(jìn)行，提高工作效率，避免互相推諉責(zé)任。及時(shí)調(diào)換職業(yè)勝任能力不足或是職業(yè)道德較低的職員，如果崗位職責(zé)安排混亂，企業(yè)的內(nèi)部控制將無(wú)法實(shí)現(xiàn)應(yīng)有的效果。

2.3.5 明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

為保證原材料質(zhì)量，公司可以在采購(gòu)單后附上有關(guān)質(zhì)量要求的文檔。例如在采購(gòu)零部件時(shí)，可由工程師在文檔中寫明各個(gè)部件需要達(dá)到怎樣的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，誤差范圍以及技術(shù)要求。由采購(gòu)人員同時(shí)發(fā)給供應(yīng)商，確保供應(yīng)商在生產(chǎn)前了解圖紙的質(zhì)量要求。供應(yīng)商生產(chǎn)過(guò)程中，采購(gòu)部應(yīng)該要求供應(yīng)部定期出具質(zhì)量報(bào)告，并定期查訪供應(yīng)商。

2.3.6 不相容職務(wù)相分離

確定供應(yīng)商與簽訂采購(gòu)合同應(yīng)該分離控制，不應(yīng)由同一人辦理。由專業(yè)專職人員負(fù)責(zé)簽訂采購(gòu)合同，有利于回避風(fēng)險(xiǎn)，減少損失的產(chǎn)生。

2.4 驗(yàn)收入庫(kù)控制

驗(yàn)收入庫(kù)是企業(yè)防止質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的原材料進(jìn)入企業(yè)的最后一道防線，一旦不合格的原材料流入企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)，將對(duì)企業(yè)的產(chǎn)成品質(zhì)量產(chǎn)生重大影響。如果三鹿企業(yè)能夠重視食品安全，尊重消費(fèi)者權(quán)益，收購(gòu)鮮奶時(shí)能在驗(yàn)收環(huán)節(jié)嚴(yán)格管理，驗(yàn)收人員重視自身責(zé)任，仔細(xì)抽檢，將沒(méi)有達(dá)到抽檢質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的鮮牛奶拒之企業(yè)門外，進(jìn)行退貨處理，也不會(huì)造成這樣嚴(yán)重的后果。三鹿以其真實(shí)慘痛經(jīng)歷說(shuō)明企業(yè)應(yīng)當(dāng)尤其重視對(duì)原材料入庫(kù)的控制。

2.5 付款管理控制

財(cái)務(wù)部門收到采購(gòu)部門轉(zhuǎn)來(lái)的相關(guān)憑證，例如采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)合同、入庫(kù)單、發(fā)票抵扣聯(lián)、運(yùn)輸費(fèi)用發(fā)票、經(jīng)過(guò)簽字的申請(qǐng)單，經(jīng)過(guò)審核無(wú)誤后，作為入賬的原始憑證，按照企業(yè)與供應(yīng)商簽訂的合同付款，并及時(shí)登記應(yīng)付賬款總分類賬以及明細(xì)賬。付款雖然是企業(yè)采購(gòu)流程的最后一個(gè)步驟，但其涉及資金的轉(zhuǎn)移，風(fēng)險(xiǎn)較高，某些供應(yīng)商為盡早收回貨款買通財(cái)務(wù)人員，企業(yè)應(yīng)該引起足夠重視。

2.6 供應(yīng)商考核

企業(yè)應(yīng)該建立供應(yīng)商評(píng)價(jià)制度，對(duì)供應(yīng)商提供的原材料質(zhì)量，送貨及時(shí)性以及原材料價(jià)格進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，并對(duì)各供應(yīng)商進(jìn)行排序，于企業(yè)將來(lái)采購(gòu)相同規(guī)格貨物時(shí)優(yōu)先選擇。排序結(jié)果確保每年更新一次，對(duì)考評(píng)不合格者應(yīng)取消其供應(yīng)商認(rèn)證資格。不斷調(diào)整優(yōu)化企業(yè)供應(yīng)商隊(duì)伍。

綜上所述，請(qǐng)購(gòu)與審批控制，供應(yīng)商選擇控制，采購(gòu)控制，驗(yàn)收入庫(kù)控制，付款管理控制，供應(yīng)商評(píng)價(jià)反饋控制均是企業(yè)采購(gòu)循環(huán)流程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)。

3 完善采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制實(shí)施效果相關(guān)配套措施

為使企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制能夠落實(shí)到實(shí)處，企業(yè)一方面應(yīng)該縱向完善采購(gòu)流程與采購(gòu)控制，橫向健全采購(gòu)控制制度，形成由線到面的控制局面，進(jìn)行全面控制；另一方面，抓住流程中關(guān)鍵控制點(diǎn)作為重點(diǎn)控制。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)還應(yīng)該完善公司治理結(jié)構(gòu)，將績(jī)效考核與激勵(lì)機(jī)制結(jié)合起來(lái)。

3.1 完善公司治理結(jié)構(gòu)

公司治理是企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)、運(yùn)行的制度環(huán)境。而內(nèi)部控制又是公司治理的延伸。完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，發(fā)揮企業(yè)董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)的作用。第一要強(qiáng)調(diào)董事會(huì)獨(dú)立于企業(yè)的管理層，限制董事會(huì)成員與高級(jí)經(jīng)理層交叉任職的現(xiàn)象，以避免出現(xiàn)高級(jí)管理層控制董事會(huì)的局面。第二，要完善獨(dú)立董事制度，保持較高比例的，具有較高學(xué)歷且管理經(jīng)驗(yàn)豐富的獨(dú)立董事的比例，利于對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理人員及企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行有效監(jiān)控。第三，建立專門的各類審計(jì)委員會(huì)，例如審計(jì)委員會(huì)，以加強(qiáng)內(nèi)部控制。明確監(jiān)事會(huì)職責(zé)，監(jiān)事的監(jiān)督工作要經(jīng)?；?，專業(yè)化，要努力提高監(jiān)事會(huì)的監(jiān)控能力和監(jiān)控效果，董事會(huì)p監(jiān)事會(huì)及其下屬委員會(huì)應(yīng)對(duì)公司管理實(shí)行有效監(jiān)督，從而提高公司內(nèi)部控制質(zhì)量。如果治理層疏于監(jiān)督，對(duì)控制不夠重視，或者過(guò)分信賴管理層，就會(huì)給管理層提供舞弊的機(jī)會(huì)。

3.2 將績(jī)效考核與激勵(lì)機(jī)制結(jié)合使用

企業(yè)內(nèi)部控制的實(shí)施必須有一個(gè)完整的過(guò)程，這個(gè)過(guò)程就是制定標(biāo)準(zhǔn)、采取行動(dòng)、衡量業(yè)績(jī)，通過(guò)業(yè)績(jī)的衡量來(lái)考核行為是否符合標(biāo)準(zhǔn)，從而使行為符合內(nèi)部控制控制標(biāo)準(zhǔn)。在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，內(nèi)部控制通過(guò)致力于抑制不利因素來(lái)達(dá)到內(nèi)控目標(biāo)，而激勵(lì)機(jī)制則竭盡全力促使有利因素發(fā)揮更大作用，因此，如能將績(jī)效考核與激勵(lì)機(jī)制結(jié)合起來(lái)使用，將會(huì)使企業(yè)內(nèi)控發(fā)揮更大效果。

主要參考文獻(xiàn)

[1]陳策.采購(gòu)循環(huán)的內(nèi)部控制要點(diǎn)[J].財(cái)會(huì)月刊，2009（32）：27-28.

第9篇：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；集中采購(gòu)；風(fēng)險(xiǎn)防范

所謂商業(yè)銀行集中采購(gòu)，是指商業(yè)銀行通過(guò)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)、單一來(lái)源談判等方式確定采購(gòu)對(duì)象，集中統(tǒng)一用非個(gè)人資金以購(gòu)買、租賃委托、雇傭等方式獲取大宗物品、工程和服務(wù)的行為。通過(guò)集中采購(gòu)，不僅能獲得供應(yīng)商盡可能低的價(jià)格，還能獲得更加優(yōu)質(zhì)的商品和服務(wù)。

1. 集中采購(gòu)主要有以下特點(diǎn)

（1）涵蓋范圍廣，集中采購(gòu)幾乎覆蓋了全行全部大額財(cái)務(wù)支出，全行的物品、服務(wù)、工程等大額支出均需要通過(guò)集中采購(gòu)方式選擇合適的供應(yīng)商。

（2）標(biāo)的額較大。集中采購(gòu)是一種規(guī)模采購(gòu)方式，只有達(dá)到一定的金額，才能體現(xiàn)規(guī)模效益。

（3）涉及面廣。集中采購(gòu)業(yè)務(wù)不僅需要轄內(nèi)各相關(guān)部門緊密協(xié)作，也需要外部供應(yīng)商的積極參與和響應(yīng)。

（4）實(shí)施周期長(zhǎng)。集中采購(gòu)業(yè)務(wù)須遵循內(nèi)部管理辦法規(guī)定的流程實(shí)施步驟，還需要考慮給供應(yīng)商預(yù)留合理的投標(biāo)資料準(zhǔn)備時(shí)間。

（5）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多。集中采購(gòu)是一個(gè)存在眾多風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的領(lǐng)域。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要表現(xiàn)為虛報(bào)采購(gòu)需求、推薦已進(jìn)入禁入名單供應(yīng)商、擅自變更集審會(huì)決議精神、未經(jīng)批準(zhǔn)委托或委托不具備相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)采購(gòu)的、未按合同約定驗(yàn)收的以及無(wú)正當(dāng)理由或未經(jīng)審批導(dǎo)致結(jié)算金額超過(guò)合同金額的。外部風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要表現(xiàn)為供應(yīng)商偽造證件提供虛假信息的、投標(biāo)過(guò)程中組織或參與圍標(biāo)、串標(biāo)的、為嚴(yán)格按照合同約定提供合格的標(biāo)的物的等。

我行集中采購(gòu)業(yè)務(wù)自2003年正式啟動(dòng)以來(lái)，無(wú)論在制度建設(shè)、采購(gòu)規(guī)模，還是在采購(gòu)效果方面均取得良好的成果；并通過(guò)組織建設(shè)、流程控制等一系列措施，對(duì)集中采購(gòu)業(yè)務(wù)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了有效防范，但是，對(duì)于來(lái)自供應(yīng)商也即外部的風(fēng)險(xiǎn)，目前尚缺少有效的甄別和控制手段。本文主要分析集中采購(gòu)業(yè)務(wù)外部風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的存在方式以及防范措施。

2. 集中采購(gòu)?fù)獠匡L(fēng)險(xiǎn)主要存在形式

集中采購(gòu)是一個(gè)通過(guò)適當(dāng)?shù)姆绞?，在若干供?yīng)商中通過(guò)一定的評(píng)價(jià)指標(biāo)，擇優(yōu)選擇供應(yīng)商或服務(wù)商的過(guò)程。在當(dāng)前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的情況下，部分供應(yīng)商通過(guò)虛假或非法手段排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手而謀取中標(biāo)，或者是中標(biāo)后提供假冒、偽劣產(chǎn)品以及降低服務(wù)質(zhì)量等，這些現(xiàn)象的存在既違背了集中采購(gòu)“公開(kāi)、公正、公平”的原則，損害了其他投標(biāo)人的合法權(quán)益，也一定程度上損害了我行的社會(huì)現(xiàn)象，因此必須引起我們的高度關(guān)注，并采取有效措施予以杜絕。集中采購(gòu)?fù)獠匡L(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾中存在形式：

（1）在投標(biāo)過(guò)程中，提供虛假證件、隱瞞真實(shí)情況和不良行為紀(jì)錄，或者是無(wú)資質(zhì)、超資質(zhì)承攬工程。供應(yīng)商主體資格達(dá)不到招標(biāo)文件所要求的最低下限，為謀取中標(biāo)，投標(biāo)人采取偽造營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書等手段欺騙評(píng)審專家，取得主體資格合格以及商務(wù)標(biāo)評(píng)審環(huán)節(jié)的基本條件。

（2）在投標(biāo)過(guò)程中，組織參與圍標(biāo)、串標(biāo)、抬標(biāo)；所謂圍標(biāo)、串標(biāo)、抬標(biāo)，是指招標(biāo)人與投標(biāo)人之間或者投標(biāo)人與投標(biāo)人之間采用不正當(dāng)手段，對(duì)招標(biāo)投標(biāo)事項(xiàng)事先進(jìn)行串通，以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或者損害招標(biāo)人利益的行為。它的主要表現(xiàn)形式有：投標(biāo)人之間相互約定，一致抬高或者壓低投標(biāo)報(bào)價(jià)；投標(biāo)人之間相互約定，在招標(biāo)項(xiàng)目中輪流以高價(jià)位或者低價(jià)位中標(biāo)；投標(biāo)人之間先進(jìn)行內(nèi)部競(jìng)價(jià)，內(nèi)定中標(biāo)人，然后再參加投標(biāo)；投標(biāo)者之間其他串通投標(biāo)行為。

（3）以他人名義投標(biāo)；也即通常所說(shuō)的掛靠行為，指的是投標(biāo)人沒(méi)有承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目的能力、投標(biāo)人不具備國(guó)家要求的或者招標(biāo)文件要求的從事該招標(biāo)項(xiàng)目的資質(zhì)、投標(biāo)人曾因違法行為而被工商機(jī)關(guān)吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，或者因違法行為而被有關(guān)行政監(jiān)督部門在一定期限內(nèi)取消其從事相關(guān)業(yè)務(wù)的資格等原因，掛靠其他單位，或者從其他單位通過(guò)轉(zhuǎn)讓、租借的方式獲取資質(zhì)證書，或者在其編制的投標(biāo)文件上加蓋、簽署其他單位及其法定代表人的印章、姓名等行為。

（4）在合同履約過(guò)程中懈怠履行合同甚至違反合同，偷工減料、以次充好、以舊充新、不按時(shí)供貨、提供假發(fā)票以及其他損害我行利益的行為。

3. 防控措施

為有效防范上述風(fēng)險(xiǎn)隱患，可采取以下防控措施：

3.1 進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的推薦、審核、評(píng)審、動(dòng)態(tài)考核和退出管理，加強(qiáng)對(duì)評(píng)標(biāo)人員的管理，嚴(yán)肅集中采購(gòu)紀(jì)律。

（1）各業(yè)務(wù)主管部門在向集中采購(gòu)部門推薦入圍供應(yīng)商時(shí)應(yīng)加大從源頭把關(guān)的力度，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的主體資格、履約能力、誠(chéng)信度的審查力度，必要時(shí)要對(duì)擬推薦的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，重點(diǎn)考察其生產(chǎn)能力、既往業(yè)績(jī)以及售后服務(wù)能力情況，目的是選擇企業(yè)業(yè)績(jī)良好、社會(huì)美譽(yù)度高的供應(yīng)商作為候選對(duì)象；避免所推薦的供應(yīng)商是同一母公司下屬的分公司、同一經(jīng)銷商下的分銷商以及供應(yīng)商之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

（2）同時(shí)，要不斷加強(qiáng)內(nèi)部防范道德風(fēng)險(xiǎn)和職業(yè)操守教育。集中采購(gòu)專家組成員應(yīng)努力提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，提升自我修養(yǎng)，提高在評(píng)審環(huán)節(jié)對(duì)虛假信息的鑒別力；要加強(qiáng)防范道德風(fēng)險(xiǎn)教育，杜絕與各供應(yīng)商存在利益往來(lái)關(guān)系；認(rèn)真自覺(jué)執(zhí)行集中采購(gòu)回避制度。

3.2 堅(jiān)持競(jìng)爭(zhēng)性原則，多措并舉，有效防范和杜絕圍標(biāo)、串標(biāo)現(xiàn)象。

3.2.1 根據(jù)市場(chǎng)原理，通過(guò)有序競(jìng)爭(zhēng)形成的價(jià)格是一種合理的價(jià)格，集中采購(gòu)必須充分引入市場(chǎng)機(jī)制，這是最基本的要求。

3.2.2 在集中采購(gòu)過(guò)程中。

（1）公開(kāi)采購(gòu)信息，招標(biāo)信息一定要盡可能公開(kāi)，在條件允許的情況下，可以通過(guò)媒體公開(kāi)信息，吸引更多的供應(yīng)商參與。參與供應(yīng)商數(shù)量越多，操縱難度越大，串標(biāo)、圍標(biāo)和抬標(biāo)也就越難以形成。必要時(shí)還可延長(zhǎng)信息的時(shí)間，也可主動(dòng)邀請(qǐng)信譽(yù)好、資質(zhì)高的供應(yīng)商參加投標(biāo)，從源頭上提高招投標(biāo)工作質(zhì)量。

（2）降低準(zhǔn)入門檻，放寬資格預(yù)審條件，放開(kāi)對(duì)投標(biāo)人數(shù)的限制也是避免圍標(biāo)串標(biāo)的途徑之一。在實(shí)際操作中，根據(jù)標(biāo)的物的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和潛在投標(biāo)人數(shù)情況，適當(dāng)壓低投標(biāo)人最低條件下限，以吸引更多投標(biāo)人參與競(jìng)爭(zhēng)。即如果沒(méi)有特殊要求，盡可能減少限制條件。

（3）完善評(píng)標(biāo)辦法，圍標(biāo)串標(biāo)的情形多數(shù)出現(xiàn)在工程以及大宗設(shè)備采購(gòu)中，串標(biāo)的核心是中標(biāo)價(jià)，防止串標(biāo)最直接的辦法應(yīng)該是合理的最低價(jià)或次低價(jià)中標(biāo)。這種評(píng)標(biāo)辦法是國(guó)際慣例，效果也非常顯著。它抓住了招標(biāo)的本質(zhì)，大大簡(jiǎn)化定標(biāo)原則，節(jié)約了采購(gòu)資金，當(dāng)然這必須以投標(biāo)人的主體資格審查合格為前提。

（4）合理確定招標(biāo)條件，單一品牌采購(gòu)最容易導(dǎo)致圍標(biāo)、串標(biāo)，所以不能指定品牌采購(gòu)。主管部門在提交采購(gòu)需求時(shí)，只能提出技術(shù)參數(shù)，不能對(duì)照某一品牌的設(shè)備參數(shù)量身定制需求，否則既排擠了其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，同時(shí)也為圍串標(biāo)埋下了隱患。