審計自查整改報告精選(九篇)

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第1篇：審計自查整改報告范文

一、統一思想，提高認識，認真貫徹落實國家電網公司依法治企及落實審計整改專題會議精神

5月12日，國家電網公司依法治企暨落實整改專題會議在北京召開。會議的主要內容是通報審計署電力建設項目審計調查結果和國家電網公司依法治企整改工作進展情況，部署后期的整改工作。國家電網公司副總經理陳月明、總審計師歐陽勝英、審計部、發展部、財務部、物資部領導出席了會議，各單位負責整改工作的領導和整改辦公室負責人共110多人參加了會議。陳月明副總經理做了重要講話，提出了四點要求：一是各級領導要高度重視依法治企；二是認真整改，分析原因，結合單位實際，舉一反三,細化整改方案；三是利用審計成果，建立長效機制，提高基礎工作，完善規章制度，規范辦事程序。四是高度重視，積極配合做好今年的審計。審計部許以作主任作了題為《深入落實整改措施鞏固依法治企成果》的工作報告。報告主要內容包括電力建設項目審計調查結果，國家審計署的審計評價、審計發現的問題及審計建議；通報了各省公司依法治企整改工作落實進展情況，并對進一步鞏固依法從嚴治企整改落實工作提出了具體要求。國家電網公司依法治企暨落實整改專題會議對于我公司進一步推進依法治企及落實整改工作具有重要的指導意義，各單位各部門要認真學習，深刻領會，迅速將思想和行動統一到貫徹落實會議精神上來，落實到具體工作中去，和省公司一道，為深入推進依法治企及落實審計整改工作，推動公司經營管理水平的不斷提升而不懈努力。

二、上下聯動，形成合力，依法治企及落實審計整改工作取得階段性成果

為深入貫徹落實國網公司審計工作研討會議精神，2008年6月份，公司下發了《關于認真開展自查自糾和審計整改工作的通知》（陜電審綜[2008]2號），全面安排做好國家審計署對電網企業審計涉及七個方面問題的自查自糾，以及2007年公司內部審計發現問題的整改。公司各單位認真對照通知要求，積極整改。10月初，公司召開審計工作專題通報會,將內部審計發現主要問題的整改情況和2008年國家審計關注的八項重點進行通報。由公司總經部下發督辦單，將審計整改和督辦責任明確到職能部門，確保自查自糾和審計整改的落實。10月29日，公司黨組會議專題聽取審計整改情況匯報，公司賈福清總經理和陳棟才書記對審計整改工作給予了充分肯定，要求對2008年國家審計提出的八個方面重點要認真對照檢查，全面進行整改，促進公司各項管理規范。

2、2009年1月，國家電網公司召開黨政負責人會議，再次安排部署國家審計提出問題的整改以后，公司審計部結合審計提出問題，充分征求財務部、人事部、營銷部等16個相關部門的意見，經過幾次討論修改、總經理辦公會通過后，下發了《陜西省電力公司審計整改工作方案》（陜電審[2009]12號），成立審計整改領導小組和辦公室，明確審計整改的具體事項及責任分工，工作要求和時間安排，將審計提出的問題，歸納為執行國家法律法規、重大決策、執行公司規章制度、主多企業管理、內部控制五大類76項，逐項明確了審計整改的責任部門、配合部門、責任單位，切實將審計整改安排部署到位。

3、2009年4月份，公司審計部組成檢查組，對咸陽供電局、安康供電局、安康水電廠、漢中供電局、寶雞鐵塔廠、寶雞電力機械廠、寶雞供電局、銅川供電局8家單位進行檢查督導，分別聽取各單位整改工作開展情況匯報，了解整改工作安排，抽查了財務收支、稅金繳納、農電維管費收支、主業與多經產權關系和關聯交易、價外資金收繳、電費呆壞賬等事項的整改情況。經檢查組查看整改資料和調查詢問有關人員，已整改的問題均附有詳細的憑證依據、文件說明和報告資料。檢查組對往來款項清理不及時，使用用戶工程結余資金購置資產，歷史遺留多經欠主業資金，變電站、線路桿塔占地土地證取證不全等問題提出了限期整改要求；對無計劃購置車輛、大修計劃下達較晚影響當年費用列支，電費及往來呆壞帳核銷不及時等問題，與公司職能管理部門進行了溝通反映，要求盡快協調解決。

從檢查結果來看，各基層單位都十分重視這次審計整改工作，做到了安排到位，責任明確、措施有力。國家審計涉及到的部分問題各基層單位正在積極整改當中，個別問題待省公司職能部門統一協調后處理，審計整改任務在6月底以前能夠基本完成。

在看到成績的同時，我們也應該看到我們在依法治企和落實審計整改工作中還存在著一些不容忽視的問題。一是心存僥幸、畏難回避，自查整改不徹底。個別同志對外部審計檢查未發現，或通過做工作未予公開揭示的問題認識不到位，存在僥幸心理，忽視對自查問題的整改，甚至存在抵觸情緒。還有個別單位對待整改工作，不認真分析問題成因，作表面文章；不腳踏實地地改正問題，仍然抱著“擺平”的幻想。片面強調客觀原因和小團體的利益，認為已經“擺平”了，就不是問題。這不僅違背了依法從嚴治企的基本原則，而且也為將來留下重大潛在隱患。二是就事論事，窮于應付，防范措施不到位。對待整改，個別單位習慣于就事論事，不認真學習國家法律法規，分析查找問題產生的主觀原因。特別是對于屢查屢犯，習慣性違規問題缺乏足夠的認識，甚至把習慣型違規自譽為“打球”、“踩紅線”的得意之舉。有的單位整改的數字雖不小，可是沒有觸及管理本身，缺乏從根本上、源頭上進行治理措施。還有個別單位把整改與日程經營作為“兩張皮”處理，把整改從日常經營管理工作中割裂出來，一邊糾正以前出現的問題，同類問題還在陸續發生。三是強調客觀，擺脫責任，問題解決不徹底。有的單位對歷史遺留問題和改革發展中出現的新情況、新問題重視不夠，研究不深，解決不利。有的同志對歷史遺留問題解決缺乏責任感，存在畏難情緒。認為前任遺留的問題，自己沒有責任，怕得罪人。解決問題缺乏力度，片面強調挽救、彌補措施。片面強調歷史客觀環境和政策因素，缺乏對及時響應政策調整的正確認識。

產生這些問題的原因是：對依法從嚴治企的認識不高、措施不力；對轉變電網發展方式和公司發展方式的認識不到位；對歷史遺留問題和改革發展中出現的新情況、新問題研究、解決、處理不及時等。各單位要實事求是地區分主、客觀原因，做到有的放矢，要全方位采取措施，為整改工作奠定堅實的基礎，保證整改工作按期、高質量完成。

三、完善措施，立足長效，推動依法治企及落實審計整改工作深入有效開展

依法治企、營造良好的法律環境，是公司落實科學發展觀的具體體現。近年來，公司前瞻性地提出了一系列發展戰略和經營理念，各項工作普遍邁上新臺階，公司的發展歷程充分證明，公司的重大決策和部署符合科學發展觀的要求。在推進依法治企工作中，公司貫徹落實科學發展觀，按照“依法決策、依法建章、依法行事、依法維權”的治企方針，正確把握依法治企的方向、節奏和力度，積極解決體制、機制運行中的突出矛盾和歷史遺留問題，不斷完善公司經營風險法律保障體系和監督體系，努力建設信用意識強、管理制度嚴、公眾形象好、經營業績優、品牌美譽度高的守法誠信企業，公司呈現出了“科學發展、和諧服務”的良好局面。國家審計署對電網企業的審計，是對公司系統工作的全面檢驗，有利于總結工作，幫助我們找出管理的薄弱環節，堵塞漏洞，進一步提高管理水平。我們應更加注重依法依規，高度重視自查和整改，主動規范經營管理行為，強化內部控制和自我約束，有效防范和化解各種風險，確保經得起各種檢查、審計，經得起時間的考驗。我們要充分認識依法治企和落實審計整改工作的重要性，進一步完善措施，狠抓落實，以此推動公司的全面、協調、可持續發展。

（一）要結合審計署審計調查結果，進一步落實整改措施。各單位要再接再厲，結合審計署審計調查結果繼續抓好整改落實工作。對于審計署審計調查報告提出的問題要逐一進行整改，積極落實審計署提出的各項建議。前一階段整改未完事項，要抓緊進行落實，務必6月底前完成整改。整改結果6月15日前報送省公司。

（二）要進一步完善整改措施，確保整改質量。對于審計及其他內、外部檢查提出的問題，要逐一制定具體整改措施，不留死角，確保整改的質量。需要糾正的問題，要不折不扣地予以糾正，堅決將整改落實到位。對歷史遺留問題，要認真研究，切實采取有效措施依法依規妥善解決。對需要溝通和協調的問題，要積極與地方政府和有關部門進行溝通。整改政策不清或遇有重大問題，要及時向公司報告。

（三）要加強督促檢查，把整改落實工作引向深入。按照黨政主要負責人會議要求，近期公司總部將組成聯合督察組，對省公司整改落實情況進行抽查，進一步督促整改措施的落實。省公司將進一步加強對各單位落實內外部審計、檢查意見的督促與指導，切實將整改落到實處。

（四）建立健全相互制約的監督機制。整改過程中要注重各項業務管理審核制度的完善，建立健全依法經營的第一道防線。對照審計署審計、監事會檢查和公司內部審計發現的問題，要按照公司開展“依法治企”活動的要求，對經營管理領域的規章制度、重大事項的決策程序和執行情況進行全面梳理，及時消除控制流程中牽制、復核管理缺陷，確保依法規范運作。審計、監察、財務和法律等監督部門也要全面掌握外部檢查揭示的問題，加強對帶有普遍性、苗頭性問題和控制薄弱環節進行重點檢查，及時糾正發現的問題。

第2篇：審計自查整改報告范文

管好用好扶貧資金，使其真正發揮效益，直接關系到貧困地區的發展和扶貧成效，關系到社會穩定，關系到構建社會主義和諧社會和全面建設小康社會。通過對扶貧資金管理使用開展專項治理，確保扶貧資金專款專用，及時足額到位，防止和嚴查貪污、挪用、截留、克扣扶貧資金行為，促進扶貧資金管理使用規章更加完善、管理使用程序更加規范、管理使用機制更加健全，確保扶貧資金使用安全有效。

二、開展專項治理的范圍和方式

(一)范圍。根據省扶貧專項資金監管工作協調小組的工作計劃，今年開展對20__年、20__年扶貧資金管理和使用的專項檢查，突出抓好“造福工程”，以工代賑、少數民族發展資金、扶持殘疾人資金等重點資金、重點項目、重要環節的檢查監督。

(二)方式。以縣為單位，采取“四個結合”開展專項治理。一是自查與重點抽查相結合；二是項目檢查與資金檢查相結合；三是監督檢查與加強整改相結合；四是總結經驗教訓與完善管理相結合。

三、開展專項治理的時間安排

扶貧資金監管專項治理工作，從20__年7月開始，到12月結束。分三個階段進行。

(一)組織動員階段。時間為7月。認真組織學習省、市糾風工作會議精神，按照省、市扶貧資金監管專項治理工作要求，研究制定本縣(市、區)及部門的專項治理方案，做好組織動員和宣傳工作，明確專項治理任務和要求，認真抓好自查自糾工作，切實把扶貧資金專項治理工作落到實處。

(二)實施檢查階段。時間為8月至10月。檢查方式：一是自查自糾。由縣(市、區)老區與扶貧辦牽頭，組織糾風、審計、財政、發改、民宗、殘聯等部門按照本方案確定的檢點，開展自查，并以部門為單位形成自查報告。自查報告中存在的問題要有整改措施，并對今后加強扶貧資金管理提出建議意見。要求在10月上旬將自查報告分別報市對應部門及縣(市、區)老區與扶貧辦。縣(市、區)老區與扶貧辦負責專項治理情況匯總工作，并于10月中旬將匯總報告報市老區與扶貧辦。二是聯合抽查，由市老區與扶貧辦、糾風辦、審計局、財政局、發改委、民宗局、殘聯聯合組成檢查組，對各縣(市、區)專項治理情況進行抽查，并形成書面檢查報告。三是迎接省扶貧專項資金監管工作協調小組的檢查。市財政局、發改委、民宗局、殘聯等單位對20__、20__年扶貧資金使用和管理情況要進行認真總結，10月下旬將總結材料報市老區與扶貧辦，市老區與扶貧辦將專項治理情況進行匯總，形成匯報材料，并牽頭做好迎接檢查的各項準備工作。

(三)總結提高階段。時間為11月至12月。市、縣(市、區)相關部門對專項治理工作進行全面總結，針對檢查中存在的問題，責成有關單位立即整改，同時提出加強和完善扶貧資金監管的措施辦法，進一步鞏固專項治理成果。

四、開展專項治理的工作要求

(一)高度重視，加強領導。市、縣(市、區)相關部門要以黨的十七大精神為指導，貫徹落實全國、全省和全市糾風工作會議精神，高度重視扶貧資金監管專項治理工作，切實加強領導。部門主要負責同志要親自研究和部署，抽調業務骨干組成專項治理工作班子。具體檢查方式可以靈活多樣，可以充分利用各部門自身監督檢查力量，更要發揮審計部門的作用。

(二)精心組織，明確責任。各有關部門要加強協調，相互配合，落實責任，共同做好專項治理工作。

老區與扶貧部門負責牽頭組織實施本次專項治理行動，協調其他部門統一行動，組織開展重點抽查。總結分析扶貧資金監管專項治理經驗，研究提出加強和完善監管措施的建議意見。

糾風部門負責對各有關主管部門在扶貧資金管理和使用中的履行職責情況進行監督檢查。要充分發揮職能作用，以查促糾，針對危害資金安全的突出問題，查處貪污、挪用、截留、克扣扶貧資金的行為。

財政部門要積極配合有關部門開展專項治理工作，重點檢查扶貧資金是否符合投向，是否及時足額到位。針對專項治理中發現的問題進一步健全和完善財政扶貧資金管理制度。

發展改革部門負責以工代賑資金管理使用情況的專項治理，對發現的問題提出整改意見。

民族工作部門負責對少數民族發展資金使用情況進行專項治理，查找問題，提出整改意見。

第3篇：審計自查整改報告范文

結合當前工作需要，的會員“guols2010”為你整理了這篇2021年第一季度門戶網站及政務新媒體的自查報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。

【正文】

按照市政府辦關于門戶網站和政務新媒體自查工作相關要求，我局積極開展2021年第一季度門戶網站及政務新媒體自查工作，現將自查情況報告如下。

一、總體情況

一季度，我局門戶網站及微信公眾號運行正常，信息更新總體情況良好。一是及時更新。及時公開要聞、審計業務、黨建、文化、學會等方面的信息，第一季度截至目前，通過門戶網站各類信息150余條，通過微信公眾號信息70余條。二是及時完善。針對政府網站2020年度檢查反饋的問題和我局自查自糾發現的問題，我局及時采取措施加以整改，努力提升網站質量，確保網站管理符合要求，達到標準。

二、下一步工作打算

一是持續強化網站和政務新媒體信息管理工作。嚴把信息的政治關、政策關、保密審查關，嚴格執行“誰公開、誰審查、誰負責”“一事一審”等保密審查規定，嚴格按照網站信息采集、編撰、審核、程序來網站信息，確保信息安全。

二是持續強化網站和政務新媒體監督管理。通過日常監測、定期自查的形式，對門戶網站和“宜賓審計”微信公眾號進行監督管理，對自查出的問題，及時進行整改，確保信息準確、可靠。

第4篇：審計自查整改報告范文

施工單位自查自糾情況報告書

填表人：謝進輝檢 查 日 期： 2014年01月11 日

第三篇：施工單位自查自糾報告

施工單位自查自糾報告

為了認真貫徹落實住房和城鄉建設部整頓和規范建筑市場秩序電視電話會議精神，落實市政府《關于全面規范本市建筑市場進一步強化建設工程質量安全管理工作的意見》和《**區整頓和規范建筑市場綜合執法檢查實施方案》內容。我單位立即召集相關人員進行宣貫會議精神內容，并成立工程安全質量管理領導小組。

1、成立未來科技城市政工程安全質量管理領導小組

組長：xx

副組長：xxxx

組員：xxx、xxx、xxx及各標段項目經理，總監理工程師。后附小組名單及聯系方式。

工作職責：負責落實對自管項目開展自查自糾，組織聯合大檢查對自查自糾情況進行抽查、評比，對違法違規的舉措進行全面整改，積極配合做好此次專項治理工作，以此為契機建立長效的監督檢查機制。

2、明確重點檢查整治內容

1、是否按照施工合同內容的環保、安全、質量等要求實施。

2、施工現場是否建立安全質量管理保證體系，環境保護管理體系和綠色施工保證措施。

3、施工組織設計內容是否包含有防止揚塵、噪聲、固體廢物和廢水等污染環境的有效措施。

4、環保資金是否專款專用。

5、是否對管理人員及工人進行環境保護法規知識和文明施工培訓及考核。

6、施工現場是否設置"五牌一圖"及監督電話，是否有環保宣傳標語。

7、現場材料是否分類碼放、碼放整齊，材料標識是否清晰準確等。

8、是否對現場施工揚塵進行管理。土方運輸車輛是否苫蓋嚴密，是否做到清掃及時等。

9、安全員是否持證上崗并滿足人數要求。

10、落實項目總監理工程師負責制，配備足夠及專業配套的監理人員，嚴格按照監理程序開展監理工作。

11、監理工程師是否按照工程監理規范的要求，采取旁站、巡視、平行檢驗等多種形式進行及時到位的監督檢查。

第四篇：江夏一中單位自查自糾報告

江夏一中“雙爭”活動自查自糾

報告

自查自糾是集中開展“雙爭”活動的重要環節，江夏一中緊緊圍繞“雙爭”內容，同時結合實踐貫徹科學發展觀精神，做好我校友會“雙爭”活動開展的自查自糾工作，促進了我校工作的積極開展和諧發展，現將情況報告如下：

一、自查自糾，查擺問題

通過自查自糾，深入查找工作中的薄弱環節和漏洞，制度方面存在的弊端和突出問題，歸納起來有以下幾個方面：

1、工作人員的整體素質不高；

2、主動服務意識不濃，質量不高；

3、工作效率有待提高；

4、規章制度的完善和落實執行力度不夠；

5、干部職工作風建設有待加強；

6、勤政廉潔觀念需要強化。

二、認真整改，措施到位

整改是自查自糾過程的繼續，是進一步處理問題的必要過程。這個階段，切實糾正和解決突出問題，要著力加強制度建設，要堅持有什么問題就整治什么問題，什么問題突出就集中解決什么問題：

1、積極為學生和家長提供便利服務。公開辦事項目和辦事 1

程序，簡化手續。每個部門都必須有明確的崗位責任制，以方便辦事學生和家長。

2、加強教育，提升干部隊伍素質。進一步加強對黨員干部的教育，改進工作作風。把思想教育擺在首位，將思想教育貫穿自查自糾的全過程。采取集中學習和分散自學相結合的方法，組織職員認真學習區、局文件精神，明確目的意義，引導自查自糾。認真學習自查自糾工作的具體方案。針對干部職工隊伍及作風建設方面存在問題，通過思想教育與業務培訓相結合、集中學習與個人自學相結合，強化干部職工教育學習，使其在思想上增強愛崗敬業、無私奉獻的意識，工作中成為行家里手。

3、優質服務。認真執行首問負責制、服務承諾制等工作制度。以良好的精神風貌接待前來辦事的群眾，耐心解答他們的問題，做到熱心耐心和細心，不厭其煩地對前來辦事人員給以說明、溝通、解釋等工作，能解決的當場解決，不讓家長多跑路；不能及時解決的，說明解決問題的具體時限，不拖拉、不推諉，直到群眾滿意而歸，絕不讓問題溜走，讓問題沉淀。

4、完善和規范工作制度。在“雙爭”主題教育中，我校按照教育局的統一部署，狠抓各項制度、規定、服務承諾的修訂完善，按照“立、改、廢”的原則進行分類并根據討論會上討論修改意見和建議進行修改，完善各項規章制度。加大制度的貫徹力度，進一步規范日常辦公秩序，使各項工作規范化、制度化。重點是完善和認真執行校務公開制度，教代會制度。

5、強化勤政廉潔意識，加強廉潔自律。要求令行禁止，嚴格按照黨的有關紀律要求約束自己，經常做到自查、自省、自警、自勵，正確行使人民賦予的權力。堅決杜絕不規范操作程序和違紀違法貪賄行為。自我約束，切實在思想上筑起拒腐防變的堅強防線，做到“慎獨、慎初、慎微、慎權、慎終”，使不思腐敗、拒絕腐敗成為我們的自覺行為，從而有力地杜絕和防范違法違紀違規問題的發生。

第五篇：“合規建設回頭看”單位自查自糾報告

中國郵政儲蓄銀行中山分行﹡﹡部門（支行）

“合規建設回頭看”自查自糾報告（參考模版）

為了進一步深入開展“合規建設回頭看”主題活動，根據中山銀監分局《關于***》、省行《關于***》的要求，在分行的統一部署下，我部（行）于*月*日至*日*日開展對合規建設的自查自糾活動，綜合審計、合規檢查中發現的問題，結合我部（行）的實際情況，******，，現將情況匯報如下：

一、本單位現階段經營管理概況

要求：分別羅列各業務截止目前的發展數據、業務管理與培訓、人員管理、系統管理、宣傳等概況。

二、本單位合規風險管理現狀

（一）合規風險管理概況

要求：明確羅列在開展各項業務過程中已采取的合規風險管理措施（包括但不限于：合規風險管理組織體系、運行機制、案件防控、合規管理人員配備、合規文化建設與培養、問題整改機制、異常情況上報制度執行、與合規經理工作協調度等），力求在梳理現狀的同時，查找目前本單位在合規風險管理中的漏洞或薄弱環節。

（二）“合規建設回頭看”活動進展情況

要求：活動部署情況（明確具體的日期、活動宣貫形式等）、進展情況、亮點所在、不足之處、活動報告共享情況等，力求本單位每位員工均積極參與到自查自糾活動中來。

（三）本次自查自糾活動的情況，發現問題、整改情況及未能整改原因

本次活動情況：*****

1、“自查自糾”活動中發現問題、整改措施及未整改的原因分析。

（1）、個金業務方面：（參照自查自糾內容指引表）

（2）公司業務方面：（參照自查自糾內容指引表）

（3）信貸業務方面：（參照自查自糾內容指引表）

（4）管理方面：****

要求：存在問題及原因分析在報告正文中予以總括列明，具體問題、原因分析、整改措施及上級協助事項在附表中逐項列明。

2、以往檢查活動中發現問題的整改情況

要求：針對3季度主要問題已開展的整改措施，未整改問題及下一步整改措施，需上級行協助事項。

三、本單位下階段合規風險管理主要舉措

1、******

2、******

3、******

第5篇：審計自查整改報告范文

內部審計指通過審查和評價企業內部控制執行情況和經營活動的合規合法性，查找經營管理中的薄弱環節和潛在風險并提出改進建議，不斷完善企業內部控制管理，促進企業目標的實現，為企業的可持續健康發展保駕護航。

【關鍵詞】

企業;內部審計;成果運用

0 前言

現今一些企業在內部審計成果運用的過程中，存在一定的問題，例如，內部審計成果質量不高、對內部審計成果運用的認識不足、內部審計工作機制不健全等，都會嚴重影響審計成果的運用。本文主要從提高審計成果的質量、轉變內部審計成果運用的思想、建立健全審計成果運用長效機制等幾方面對提高內部審計成果的運用進行分析。

1企業內部審計成果運用存在的問題

1.1 內部審計成果的質量有待提高

內審工作是一個專業技術要求很高的工作，業務范圍涵蓋企業所有的業務領域，對內部審計人員的綜合素質要求很高，但一些企業受到內部審計人員業務水平、知識結構的限制，內審人員不能合理使用職業判斷對紛繁復雜的經濟活動做出準確的判斷，影響內部審計質量，內部審計成果的操作性較低、內容比較貧乏，不夠全面。審計成果的質量會影響審計結果的運用效果。內部審計成果的質量與審計成果的運用效果是呈正比例的關系。如果內部審計成果質量不高的話，那么就會導致內部審計成果的運用效果低下。

1.2 對內部審計成果運用的思想有待轉變

企業內部審計，由于多年來受到傳統管理模式、組織的影響，企業內部對審計工作認識不足，認為審計工作就是“找茬”，不重視內部審計結果，因而影響了內部審計成果的運用。企業經常將內部審計作為查找工作中存在問題的主要途徑，但是，卻沒有將內部審計成果的運用放在首要的位置上，導致審計年年搞，問題依然存在的情況。

1.3 審計成果運用機制有待完善

企業在對內部審計成果運用的過程中，由于未形成系統性的審計成果運用機制，內部審計部門與相關部門之間協作、配合不到位，審計部門只有審計建議權，沒有審計處罰權，當被審計單位消極對待審計結果時，審計成果就很難發揮作用。另一方面，由于未建立審計發現問題整改的問責和考核機制，被審計單位不重視內部審計發現問題的整改工作，對審計發現問題的整改存在表面化，未能做到舉一反三，對照檢查并進行自查自糾，從而存在屢審屢犯的現象。

2 企業內部審計成果運用的有效措施

2.1 強化內部審計工作，確保審計成果的質量

充分利用審計成果的運用，是提高審計效率的有效手段也是提升審計質量的有效途徑，提高審計質量是促進審計成果運用的關鍵。審計質量的好壞，與審計人員的綜合素質密不可分，因此應加強審計人員的綜合素質培養。隨著審計領域和技術的不斷拓展，要求審計人員具備復合型知識和能力，這樣才能在工作中防犯審計風險，準確使用職業判斷對經濟活動做出判斷，從而發現問題，解決問題，給出實事求是的結論。另一方面，要加強審計實施過程的控制和管理。首先，應確定審計的目的，做好審前調查，收集與審計項目相關的資料;其次，加強對項目審計的組織，制定審計方案，對審計人員組成、程序、時間及審計重點等做出詳細安排。第三，做好審計過程的質量管理，包括開展審計培訓、通過信息系統對審計過程進行實時監控、落實三級復核制度等，加強審計實施過程的管理，是保證審計質量、降低審計風險的核心;第四，加強審計報告的質量管理，保證審計報告是客觀、完整、清晰、及時、具有建設性，并體現重要性原則;第五，加強對內部審計后續工作的管理。主要包括檢查被審計單位對內部審計報告中指出的問題是否開展了整改工作，制定并采取相應的整改措施是否切實可行，整改是否落實到位，對整改結果進行考核，這樣才能有效發揮審計成果的作用。審計后續工作管理還包括對前期的審計工作進行質量評價，包括對審計方案的執行情況、目標的完成情況、與被審計單位的溝通、審計證據的質量、審計結果及審計小組的整體情況等進行評價，總結值得借鑒的經驗教訓。通過加強以上五個方面的工作，有效的提高內部審計的質量，確保內部審計結果為企業發展更好地服務。

2.2 提高認識，積極轉變內部審計成果運用的思想

內部審計成果是企業領導全面、準確了解和掌握企業內部控制執行情況和經營情況，是制定決策的重要信息來源，良好的審計環境是審計成果轉化運用的沃土。因此，要提高企業內部對內部審計工作的認識，為內部審計創造良好的環境，充分發揮內部審計的作用。一是領導重視是促進審計成果運用的保證。內部審計成果的使用者主要是企業的領導，實踐證明，企業內部審計工作必須在企業最高領導的關心支持下才能順利有序的開展。二是企業內部對審計工作的理解是促進審計成果轉化運用的關鍵，因此，要加強內部審計工作性質、任務和服務宗旨的宣傳，加強與被審計單位的溝通交流，使被審計單位明白內部審計是企業的“保健醫生”，是為企業的健康發展保駕護航的，取得被審計單位對審計工作的認知、理解和支持。三是內部審計人員要轉變思想，樹立宏觀意識，消除運用內部審計成果是審計工作的"副產品"的錯誤思想，將內部審計成果的轉化運用作為發揮審計監督作用，促進企業經營管理的重要手段。

2.3 建立健全的長效機制

要保證企業內部審計成果的運用，需要建立健全審計成果運用的長效機制，這樣才能充分發揮內部審計的作用。首先，要完善企業內部審計整改的報告制度。審計整改是審計工作成果的具體體現，被審計單位在收到審計部門的審計意見或審計報告之后，應組織相關的責任部門召開專門的整改會議，深入分析審計中發現問題的形成原因，制定整改方案，明確整改責任部門、責任人，制定切實可行的整改和預防措施，在規定的期限內完成整改并上報整改報告和整改證明資料，確保審計整改工作取得實效，同時，被審計單位還要舉一反三，開展對照檢查和自查自糾，避免同類問題屢審屢犯。其次，建立完善內部審計整改工作的跟蹤檢查制度。企業內部審計部門要對審計整改工作履行監督職能。為保證審計整改工作落到實處并取得成效，不走過場，審計部門需對審計整改工作開展跟蹤檢查和考核，確保全面糾正不規范行為，有效防范經營風險，充分發揮內部審計成果的運用。第三，健全審計成果運用機制，建立審計問題整改問責機制，明確對責任單位和個人的追究標準和方法，將整改結果納入個人及單位績效進行考核并應用到干部考察評價機制，對于拒不整改、整改不認真或整改不及時、屢審屢犯等行為進行懲處，深化審計成果的運用，全面提高企業內部審計成果的轉化運用。

3 總結

通過本文對企業內部審計成果運用的分析，將存在的問題闡明，并對其提出有效的改進措施，這樣不僅能保證企業內部審計成果的質量，同時還能提高內部審計成果的運用效率，促進企業的長遠發展。

【參考文獻】

[1]尹紅旗.淺談經濟責任審計報告的特點及審計成果運用[J].現代經濟信息. 2011（10）

第6篇：審計自查整改報告范文

為了加強全市財政資金管理及財務收支監管力度，確保財政資金及各單位財務安全有效運行，防止鋪張浪費，嚴肅財經紀律，經市政府研究，決定在全市開展財政財務專項檢查。現將有關事項通知如下：

一、檢查范圍、方式及時間

檢查范圍：各鄉鎮人民政府及所管轄的行政事業單位；市直各單位及所管轄的行政事業單位。

檢查方式及時間：此次檢查采取自查與重點抽查相結合的方式進行，各單位要在4月開展全面自查，并按照財務隸屬關系將自查表（附后）和自查報告上報各主管單位；各主管單位要在4月底以前將自查表和自查報告報市財政局各專業科室。各鄉鎮人民政府及財政所的自查表和自查報告要在四月底以前報市財政監督檢查局。市財政局要在5月份對全市財政財務工作開始進行重點抽查，抽查面不低于30%。抽查工作將采取邊檢查、邊處理、邊整改的方式進行，并于7月底將檢查情況報市政府。

二、檢查內容及重點

此次檢查內容以年為主，重大問題可追溯以前年度。檢查內容及重點是：

1、財政專項資金管理使用情況；

2、部門預算執行情況；

3、非稅收入及專項收入管理情況；

4、國有資產管理及政府采購執行情況；

5、規范津貼、補貼發放情況；

6、票證管理及使用情況等；

7、會計出納是否持證上崗、會計出納是否分設等情況。

三、檢查的組織及要求

為了加強組織領導，切實做好全市財政財務專項檢查工作，此次專項檢查下設辦公室，辦公地點設在市財政監督檢查局（聯系電話：），市財政局局長同志兼任辦公室主任，檢查工作以市財政局為主，市監察局、市審計局予以配合。

1、各鄉鎮辦及各單位要結合“增強黨性觀念、推進科學發展”主題教育月活動，切實提高認識，認真組織自查和整改，建立健全內部控制制度，增強自我約束能力，確保財政資金及單位財務安全運行。

第7篇：審計自查整改報告范文

一、領導重視，周密安排自查工作

我局領導高度重視此次質量檢查活動，要求充分認識審計質量檢查的重要意義，要以此次自查為契機，認真梳理不足，研究整改措施，使審計業務質量躍上新臺階。為深入開展此次自查活動，局內召開會議，明確了自查工作的負責人、提出了自查的主要內容、研究了自查工作的開展形式、規定了自查工作各個環節的工作時限，為自查工作提供了組織保障。

二、有序開展，二次復核審計卷宗

全局人員上下聯動、密切配合，對質量控制工作的人員配備、審理項目數量、項目質量責任追究情況進行了統計；對規章制度執行情況、質量控制的做法進行了梳理；對審計卷宗的實施方案、審計證據、審計工作底稿、審計報告文書等對照審計質量控制的要求，進行二次復核，并將存在問題歸納梳理。

三、梳理結果，總結主要經驗做法

（一）審計質量控制體系完備、機制健全。局設有審理機構，明確專人負責，配備法制助理員，每年嚴格按照質量控制的要求，及時開展審理工作。__年以來，針對審計業務質量控制研究制定了《審計項目質量控制辦法》、《審計跟蹤督查辦法》、《審計項目審理工作辦法》等5項辦法，并將局內所有制度規章進行了梳理，匯編成冊。

（二）審計執法程序合法。所有審計項目均有立項依據，實施審計前，在審計進點見面會上，向被審計單位領導及有關人員說明情況，張貼告示，實行公示制度。審計流程嚴格按照《審計法》、《國家審計準則》及審計署有關流程規定實施，審計組在執法期間均能嚴格遵守相關廉政規定，做到依法審計，確保審計項目成果的真實性、客觀性，有效保證了成果的利用。

（三）審計文書嚴謹規范。送達審計文書都有送達回執，審計通知書在規定時間內送至被審計單位，審計報告征求被審計單位意見，審計報告、審計決定書均通過審計業務會議研究通過，有力保證了審計處理處罰的客觀公正。所有審計文書依照《江蘇省審計廳關于印發主要審計文書種類和參考格式的通知》的相關要求撰寫。

（四）審計卷宗歸檔完整。嚴格按照審計署《審計機關審計檔案管理規定》和《江蘇省審計機關審計文件材料立卷歸檔作業規程》要求，對審計項目一案一卷進行歸檔立卷，從收集、整理、保管、利用、編研、統計、鑒定、移交都有文字記錄成冊，所有審計檔案按照保存年限和種類移存檔案室。

（五）以控制手段保證審計質量。主要抓好人員控制、過程控制、審理控制。堅持對審計實施方案實行集體審定；對審計結論資料進行層層復核和審核；所有項目都堅持專職審理和審計業務會議制度，認真履行審計跟蹤督查辦法；每年對審計項目質量進行檢查，有完善的項目評優和責任追究制度。

四、存在不足和今后努力方向

第8篇：審計自查整改報告范文

一、強化宣傳培訓，創優審計執法環境

一年來，結合普法依法治理工作，我們不斷強化法律、法規的宣傳工作，將法制宣傳教育和提高審計人員的法律素質及執法水平，營造良好的審計執法環境作為普法的目標，多方面、多渠道普及國家財經審計政策法規，宣傳審計工作成就，審計工作環境得到了進一步優化，為建立和諧社會發揮了積極的作用。一是借助行風大家談等平臺，與相關科室共同協作，通過制作活動版面、在公開場所發放宣傳材料、設立法律咨詢點等方式，開展了豐富多彩的審計法制宣傳工作。二是通過*市廣播電臺“百姓熱線糾風臺”直播節目，針對審計機關履行職責情況、向社會承諾情況、通過電話熱線解答社會公眾關心的熱點、疑點問題。三是“12.4”法制宣傳日參加了市里在物茂廣場隆重舉行“*”“弘揚法治精神，服務科學發展”萬人承諾簽名活動。四是及時了解法制工作動態，宣傳審計法律法規，將上級審計機關制定的法律、法規、規章傳達下去，對存在的問題及時進行指導糾改。四是分別針對不同對象向有關領導和群眾進行審計法律、法規知識的宣傳，如：應市商務局要求，以《財政違法行為處罰處分條例》為主題，針對常見財經問題及其防范措施，與該單位及其下屬相關單位的財務人員進行共同學習、講解，為規范我市的財政經濟活動發揮了積極的作用。

今年6月市依法治市檢查組對我局“五五”普法依法治理工作進行了中期督導檢查。督導檢查組聽取了匯報，查看了相關資料，對我局工作給予了較好評價，認為我局“五五”普法依法治理工作領導重視、組織到位、制度健全、責任落實，依托黨校對各級領導干部進行法律、法規的宣傳教育有亮點；完善“立體復核”體系，強化內部管理機制有創新；多種形式開展教育培訓，強化“人、法、技”建設有特色。

二、強化“人、法、技”建設，規范執法行為

今年以來，為達到審計署提出的“嚴謹細致，提高質量”的總要求，結合建立“學習型”機關的要求，從嚴要求自己，堅持培訓和自學相結合的方式，不斷提高政治素質和工作能力，力爭使自己成為業務能力強、政策水平高、廉潔自律好的知識型多面手人才。一是積極參加各種法律法規培訓，提高自身素質。20*年4月我們參加了省政府法制辦舉辦的《行政復議法實施條例》暨行政復義統計工作培訓，通過學習培訓進一步提高了法治意識和依法行政能力。二是積極組織實施項目審計，積累工作經驗。按照市局安排對市行政執法局、市中級人民法院、市國土資源局三個單位的預算執行情況和城區政協原主席的任期經濟責任情況進行審計，在具體的項目審計實踐中不斷提升執法能力，為更好地履行審計復核職能打下了堅實的基礎。三是堅持學以致用，提高執法水平。建立政治和業務學習筆記，及時收集資料，了解審計動態，學習先進的審計管理方法，更新觀念，鞏固學習成果。并結合工作實際，認真貫徹落實審計準則，進一步規范審計行為，提高審計質量。

三、注重“三級”復核，提高審計質量

近年來，我們認真落實審計署6號令，不斷探索創新，針對法制機構人員少的現實，改進審計復核方法，充實復核隊伍，增加復核機構層次。在“三級復核”的基礎上，在各科設立了審計復核監察員，強化審計復核工作。20*年主要做了以下幾方面的工作：一是在各科審計復核監察員和我們法制科同志的共同努力下，截至目前共復核審計、審計調查項目近70個，審核審計報告、審計結果報告、審計決定等100余份，對審計文書不規范，適用法律法規不準確、不恰當，審計事實表述不夠準確，審計工作底稿、審計日記、審計證據要素不全、內容填制不規范等問題及時進行了整改，為促進審計工作法制化、規范化起了積極的推動作用。二是認真履行集體審定處理制度，對所有的審計項目，經三級復核后，均提交審計業務會研究審定。并要求法制復核人員必須對審計程序的合法性、法規引用的正確性和恰當性、審計證據的充分性等內容做出專業判斷，發表意見。三是對照審計準則及審計署下發的《審計機關審計業務范本》進行檢查，針對復核工作中發現的問題，及時指導審計工作實踐。

四、強化監督檢查，防范審計風險

1、認真開展行政執法案卷評查。首先，組成審計項目案卷評查自查小組。20*年9月參加了全市行政處罰案卷評查動員大會，會后按照《*市行政處罰案卷評查工作方案》的要求，由總審計師總體負責，并直接參與自查工作，法制科具體組織實施，抽調業務骨干，組成了審計項目案卷評查自查小組。其次，認真學習評查標準。組織案卷評查小組的成員認真學習了《*市行政處罰案卷評查工作方案》，進一步明確行政處罰案卷實體內容評查標準和案卷文書評查標準。第三，對照標準，進行認真嚴格的自查。我們對20*年出具的所有審計處罰案卷和20*年的部分處罰案卷，按照《審計法》、《行政處罰法》及有關的法律、法規規章的規定和《*市行政處罰案卷評查標準》的要求，從行政處罰實體內容和行政處罰案卷文書兩方面進行了認真細致的檢查，并將發現的問題認真記錄在案。經過檢查發現，絕大多數審計處罰項目都能做到審計立項規范；調查取證合法、有效；作出審計決定前經過三級復核，并依法向被審計單位征求了意見；符合聽證條件的，依法向被審計單位進行了告知；審計決定記載的內容完整，審計決定的送達符合法定要求，案卷檔案基本符合規定，但還有少數審計項目不同程度地存在一些問題。第四，自查與整改相結合。針對檢查發現的問題，將審計項目檔案和評查小組的記錄反饋給相關責任人，要求大家對本次檢查中發現的問題認真進行整改，對由于工作疏忽造成的資料漏裝、錯裝的事項進行了補充完善，并要求于9月28日前整改完畢后報評查小組驗收歸檔。

第五，采用自查和檢查相結合的辦法。在自查結束后,于20*年10月又接受了市政府對全市行政執法單位進行的行政處罰案卷評查。

通過這次案卷評查發現了日常工作中存在的不足，進行了及時整改，從而增強了責任心，進一步規范了行政執法行為，對提高審計人員的執法水平，有效降低審計風險，起到了積極的推進作用。

2、加強對審計收繳款的管理。在對收繳款、罰沒款賬戶的管理過程中，對照下達的審計決定，及時與相關科室及銀行核對應收及到賬款項，保證了罰沒款及各項應收繳資金的及時入庫，及時解繳。截至20*年11月底共收繳罰沒款22.6萬元,收繳礦管費、補償費等應繳專項款

902.69萬元。

3、抓好審計回訪和審計業務質量檢查工作。近期正在與相關科室聯合對審計項目進行回訪，并按照規定要求進行年度審計業務質量檢查，促進審計整改的全面落實和審計質量的不斷提高。

在完成上述任務的同時，經過大家共同努力還對8份政府征求意見的規范性文件稿進行辦理，并提出了相應的意見和建議；對34個申報先進

單位和先進個人的事項，根據審計情況進行了申核；對12個申報出境、出國人員按照要求進行審核，并出具了相應的便函，同時還積極開展了抗震救災捐贈工作，圓滿完成了各項任務。

五、抓好廉政建設，樹立良好的審計形象

廉政建設和審計質量都是審計工作的生命線，為樹立良好的審計形象，在抓好審計質量的同時，我們始終把廉政建設放在首位。今年以來，我們認真學習《廉政準則》，全面貫徹落實黨風廉政責任制，不斷加強理想信念和“廉潔從審”教育，努力筑牢拒腐防變的思想防線；把審計紀律牢記在心；堅持做到廉政建設警鐘常鳴，把廉潔自律貫穿在每一項工作中，做到依法審計，客觀公正。未發生違反廉政紀律的行為，圓滿完成了各項任務。

經過不懈的努力，在不斷的探索和創新中，通過強化審計法制宣傳教育工作，加強黨風廉政建設和“人、法、技”建設，審計執法行為在不斷規范，審計質量也在不斷提高。之所以能取得一些成績，得益于局領導的關心和支持，得益于在座各位的理解和配合，得益于所有復核人員的辛勤努力，得益于科室同志積極向上的工作態度。但是也還存在諸多不足，如：審計理論和審計業務的學習還有待進一步加強，審計復核工作還需要不斷創新、更加細致等問題，需要在今后的工作中，不斷加強政治理論學習，不斷充實自己，提高業務水平，堅決做到依法審計，廉潔奉公，為審計事業做出新的更大的貢獻。

2009年工作思路

繼續堅持科學發展觀，以“內強素質，外樹形象”為主題，加強以下幾方面的工作：

一、進一步強化審計復核責任制。不斷完善相關制度，進一步發揮審計復核監察員在審計工作中的作用，通過復核關口前移，使復核工作在規范審計執法、提高審計質量、防范審計風險方面發揮積極作用。

二、進一步完善對審計項目的管理，加強審計質量檢查的力度，做好審計回訪工作，有效防范審計風險。

三、狠抓三個重點，提高審計風險掌控能力。一抓程序規范：對照新《審計法》和審計準則，進一步細化審計各關鍵環節，把好審計過程監督復核關，明確未經相關機構進行合規性審查，審計項目不得歸檔；二抓業務會審：進一步強化嚴格的取證、定性、處理會審制度，確立取證資料由審計組會審、法規引用由法制復核機構及其復核人員會審、定性處理由審計業務會會審的工作機制，保證審定項目合規、合法和優質；三抓責任追究：按工作流程進一步明確審計人員、主審、審計組長、科長、分管領導、主要領導分級把關負責制，對把關不嚴引發審計風險的，進行責任追究。

第9篇：審計自查整改報告范文

一、指導思想

以黨的十精神為指導，進一步加大源頭預防和治理腐敗工作力度，深入推進農村基層黨風廉政建設，切實維護農村集體經濟組織和農民群眾的合法權益，促進鎮財政性資金、集體資金管理工作再上新臺階。

二、組織領導

成立鎮財政性資金、集體資金體外循環專項整治工作領導小組。

領導小組下設辦公室，辦公室設在紀委效能監督室，同志兼任辦公室主任，同志兼任辦公室副主任。

三、整治范圍

重點整治在2013年4月30日前將下列資金打入鎮村干部個人銀行賬戶作為公款收支過渡戶的問題：

1.招商引資借款；

2.房屋征收補償款；

3.房屋征收工作經費；

4.各類惠農補助資金；

5.民政低保、五保定期補助資金；

6.土地占補平衡資金；

7.其他各類財政性資金和集體資金。

四、工作方式及實施步驟

此次專項整治工作從2013年5月中旬開始至7月底結束，共分為五個階段，主要采取自查自糾和重點檢查相結合的方式進行。

（一）動員部署階段（5月25日前）

1.組織召開全鎮財政性資金、集體資金體外循環專項整治工作動員大會，對該項工作進行動員部署。

2.各村，各部門召開專題會議，對專項整治工作進行動員部署。

（二）自查自糾階段（5月13日至5月31日）

1.全鎮所有公務員、事業人員、借用人員、臨崗人員、政府購買服務人員，全體村干部（包括大學生村官、村后備干部）均屬于本次專項整治工作的排查對象。

自查過程中，凡下列情況均必須如實申報：①財政性資金、集體資金存入個人銀行賬戶的情況；②將農戶“一折通”代為保管的情況；③將代為保管的農戶“一折通”中相關補助款轉入個人銀行賬戶的情況；④將代為保管的農戶“一折通”相關補助款進行重新分配的情況等。

2.各部門各村自查中發現的問題，分類進行整改糾正：①對個人往來賬目進行清理，剩余資金以及產生的孽息全部上繳財政、集體資金賬戶，超出規定還款期限的個人借款要迅速結清；②對借用公款和利用個人銀行賬戶作為公款收支過渡賬戶的，要按照原資金渠道及時歸還；③對由鎮村干部代為保管的“一折通”，要全部上繳鎮財政所統一處理；④對代為保管的農戶“一折通”相關補助款進行重新分配的，除將“一折通”上繳鎮財政所外，還需作出書面情況說明。

3.各部門各村自查自糾情況進行分類匯總，并連同自查報告于5月31日前上報鎮專項整治工作領導小組辦公室，同時提請專項整治工作領導小組驗收，接受重點檢查。

專項整治工作領導小組辦公室對各部門各村上報的情況進行分類匯總。

（三）重點檢查階段（6月1日至6月20日）

1.各單位在認真自查自糾的基礎上，對存在問題整改情況組織回頭看，并做好迎查準備。

2.成立重點檢查小組，由鎮紀委、組織部門、農業服務中心、財政所、審計所等部門相關負責人任組長，專項整治工作領導小組成員單位專業人員作為成員。

3.對各單位自查自糾情況進行重點檢查，對所屬村抽查比例不少于30%。

（四）分類處理階段（6月21日至7月10日）

1.專項整治工作領導小組辦公室對重點檢查階段發現的問題進行匯總、分析。

2.召集專項整治領導小組成員單位對重點檢查階段發現的問題進行集體研究，并對相關問題制定調查方案，組織調查處理。

3.專項整治工作領導小組辦公室對發現問題的整改糾正情況進行跟蹤督查。

（五）建章立制階段（7月11日至7月31日）

針對專項整治工作中發現的問題，由財政、農業服務中心、民政、紀委等部門共同制定財政性資金、集體資金進一步規范使用的相關制度。

五、工作要求

1.加強組織領導。各單位要把專項整治工作擺上重要議事日程，組建工作班子，加強組織領導，建立健全工作機制，深入做好思想發動、政策宣傳、計劃制定和組織部署工作。各單位主要負責人要親自抓、負總責，確保專項整治工作不走過場，抓出實效。

2.明確工作任務。認真開展自我排查，確保排查對象、排查范圍全覆蓋，對排查出來的問題要制定整改方案，迅速落實整改到位。同時，各單位要在鎮專項整治工作領導小組開展重點檢查前，組織力量對本單位自查情況開展內部檢查，盡量把問題解決在自查自糾階段。鎮專項整治工作領導小組各成員單位要密切配合，通力合作，抽調專門人員到農經站集中辦公，共同做好專項整治工作。