銀行合同管理辦法精選(九篇)
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第1篇：銀行合同管理辦法范文
根據《國務院辦公廳轉發中國人民銀行關于改革銀行結算報告的通知》（〔1988〕40號），中國人民銀行頒發了新的《銀行結算辦法》，并自1989年4月1日起實行。為適應銀行結算辦法改革的需要，結合我市職工退休統籌與待業保險基金銀行結算的實際情況，我們制定了《北京市職工退休統籌和待業保險基金銀行支票使用管理暫行規定》，現印發給你們，請遵照執行。
《暫行規定》是保證帳戶資金安全的重要措施，各級職工退休統籌和待業保險基金管理機構的領導及財務人員，必須予以足夠重視，要結合本單位實際情況，制定相應的制度。凡從事上述兩項基金管理工作的人員，都應嚴格執行。執行中遇到的問題，請及時向我們反映。
附：北京市職工退休統籌和待業保險基金銀行支票使用管理暫行規定
一、支票使用
1.簽發支票時，支票的各項內容必須填寫真實、齊全，大小寫金額相符，并按預留銀行印鑒蓋好印章。金額難以確定的，可暫不填寫金額，但收回支票時，要及時在存根上填明。
2.簽發支票應使用墨汁或炭素墨水填寫。
3.嚴格按編號順序使用支票。
4.不準簽發空頭、遠期或過期支票。
二、支票管理
1.嚴格支票使用手續，需要簽發支票時，必須經主管負責人同意，財務人員不準擅自簽發支票。
2.因各種原因支票未按期使用應及時收回。
3.凡從銀行領用的支票不得出租、出借，嚴禁將支票轉給其他單位與個人使用。
第2篇：銀行合同管理辦法范文
在深入學習實踐科學發展觀的過程中，機關還存在著很多需要提高和完善的方面：
一就是要努力轉變工作作風，切實加強服務意識：一要加強對基層單位的服務，努力為基層單位提供有效的業務指導和政策依據，統一財務開支標準和管理辦法。二是加強對各中標施工、監理等單位的服務。要主動幫助這些單位解決工作中遇到的難題和問題，不以任何借口推諉。三是加強對職能部門的服務。耐心宣傳財經紀律、財務制度，不使財務規章制度制度成為資金支付和費用報銷的障礙，而成為依法辦事的有效保護工具，樹立按制度辦事、按程序辦事的習慣和觀念。四是加強對職工的服務。對工資薪酬、養老保險、住房公積金、勞保福利等牽涉到職工切身利益的問題提供合理建議，利用法律條款合理避稅。
二是要加強財務人員工作責任心和使命感。財務工作大多直接與資金相關，審核、支付、核算等會計工作看似輕閑實際卻十分煩瑣，來不得半點馬虎和僥幸，除了努力提高業務能力和管理水平，還要增強日常工作的主動性、前瞻性，變事后監督為事前控制。確立分工協作的觀念和制度，使財務各崗位之間環環相扣又相互牽制，在財務人員中樹立全局觀并提倡一專多能，分工不分家。
三是建立健全財務管理規章制度。現代企業管理的要義是產權關系清晰﹑權責明確、政企分開、管理科學,建立和完善相應的財產﹑物資的核算﹑監督﹑保管等內部管理制度是提高會計信息質量, 保護資產的安全、完整, 確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行和實施的重要條件。也是完成現代企業管理的有效途徑。必須制定完備的財務制度，并確保得到嚴格執行、落實到位，逐步形成制度化管理，用制度管理取代以人管理。加強對工程建設費用及日常支出的控制，變事后監督為事前和事中監督，堅持先審后批，增加財務監督的責任和壓力，前移財務工作的時點。
四是建立資金的全面預算管理模式。推行預算管理是開源節流的有效措施，制訂科學的預算管理辦法是全面推行預算管理的前提條件，在實施過程中根據類別、性質細化預算指標，加強對可控指標的預算管理，對人員、日常公務等支出嚴格按定額執行，對工程計量支付按季編制用款計劃，按計劃撥付資金，對于實際用款未按計劃執行的，除了需要滾動調整資金計劃，還需要對實際與計劃發生差異的情況進行分析說明，盡量減少人為因素導致的差異。
五是確定內部審計工作體系。內部審計與國家審計、社會審計構成了審計的完整體系，與國家審計、社會審計不可替代、互為補充。內部審計服務于單位內部的決策、管理，其深度和廣度可以根據管理的需要而設定。通過對子公司組織的年度審計和子公司之間交叉互審，即可以加強對子公司的資金監管，規范財務行為，也不失為財務人員內部加強溝通交流的提供了更多的渠道。內部審計還可以通過組織不定期的專項審計調查，掌握更多有利于財務管理的信息和資料。
六是提高財務資料和數據電子化水平。一是采用共享度更高的合同管理程序。現計財部與各項目辦根據自己管理需要一般用excel做管理臺賬，既重復勞動還口徑不一，完全可以通過分工協作共同完成合同管理。二是安裝網上銀行，現各銀行網上銀行已十分成熟，并無資金安全之憂還可減少銀行票據開據工作量，提高資金實時查詢的精確度。三是提高財務軟件的功能。財務軟件只能用于核算早已是過時的觀念，更應為管理和分析服務。如現有軟件可追加接口尚可考慮，不然應選擇附加值更高的財務軟件。
第3篇：銀行合同管理辦法范文
一、提升合同監管執法辦案的質和量
積極貫徹《合同違法行為監管處理辦法》。市、區兩級工商局以查處格式合同條款和合同欺詐為重點，狠抓格式合同備案和霸王條款整改，打擊加盟經營和購銷經營合同欺詐。加強對基層工商所合同監管工作的指導，努力提升合同執法辦案的質和量。
二、開展格式合同監管
提高合同監管效能，推進銀行等行業格式合同整治，規范合同格式條款備案，完成“民生消費熱點行業（銀行業、電信業、物業管理業、房地產業）合同格式條款規范率達95%以上”的市級績效目標。建立格式條款監管制度化、常態化監管模式：各工商所將合同格式條款監管納入市場巡查，加強合同格式條款備案巡查；市、區工商局局組織對格式合同文本進行集中點評，曝光“霸王條款”；發動群眾參與對不平等格式合同的監督、舉報；全系統督促企業對不平等格式合同進行整改。
三、推廣合同示范文本
建立合同示范文本制定工作機制。與行業主管部門和行業協會聯手，針對民生消費特點，新制和修訂合同示范文本，積極推進合同示范文本的使用，擴大合同示范文本文庫，從源頭規范和化解合同糾紛，增進交易安全。加強對企業合同管理的行政指導，將示范文本推廣使用情況作為企業信用記錄的重要項目。全年新制或修訂合同示范文本2件。
四、深化合同幫農工作
貫徹省工商局“四個一批”工作部署，豐富合同幫農內容，開展“合同幫農”工作。指導監督經營者規范合同簽約，推行涉農合同示范文本，提高合同履約率，引導農民增強合同保護和守約意識。鼓勵并指導涉農企業參加“守合同重信用”活動，提高涉農企業的信用水平，豐富合同幫農活動內容。在遠城區工商局、工商所中樹立1-2家“合同幫農”標桿單位。
五、提高合同服務與保障工作水平
（一）推進“守合同重信用”企業公示認定。組織開展__年度武漢市“守合同重信用”公示認定活動，推薦代表性企業申報國家級和省級“守合同重信用”公示認定，并積極組織我市誠信企業參加湖北省首屆“文明誠信示范企業”創建活動。修訂《武漢市“守合同重信用”企業公示認定規則》，構建全市工商合同信用公示平臺，規范“守合同重信用”企業公示認定和日常監管，實施對已公示企業的動態監管和退出機制。
（二）設立市、區工商局“合同爭議調解庭”，以完善工作機制和規范工作程序為重點，依法開展合同爭議行政調解，與12315指揮中心協作，妥善化解合同糾紛，促進社會和諧穩定。
第4篇：銀行合同管理辦法范文
為了規范商品房銷售行為，保障商品房交易雙方當事人的合法權益，根據國家有關法律、法規和《商品房銷售管理辦法》，結合公司的具體情況，制定本制度。
售房市場和工作人員版權所有
一、市場營銷部是商品房銷售管理的第一責任部門。
二、市場營銷工作以提高公司經濟效益，壯大企業經濟實力為目標，營銷人員必須發揚愛崗敬業、團結奉獻精神，具有責任心和使命感，完成公司所交給的商品房營銷任務。
三、售房有形市場是公司精神文明建設的窗口，營銷人員要做到誠實守信、規范交易、熱情服務，自覺維護公司的聲譽和形象。四、市場營銷部在新建項目開盤前，應認真作出切實可行的營銷方案，報總經理批準后實施。在實施過程中，銷售價格未經批準不得變更。
五、房屋預售建筑面積由投資發展部會同市場營銷部計算，房屋銷售面積須經房管局測量復核后，列出明細表，雙方工作人員書面確認無誤后，報分管副總經理批準、財務部備案。在預售過程中不得擅自變更。
六、工作人員要努力學習業務知識，互相配合、言行一致，向顧客介紹商品房時要講究服務態度和推銷技巧，做到宣傳力度大、范圍廣、影響深、效果好。
七、在銷售商品房屋工作中，嚴格執行《商品房銷售管理辦法》，設立銷售帳本、房屋預訂登記本、房屋移交登記本、售后服務登記本；認真簽訂和及時發放房屋預售協議書、房屋買賣合同、房屋使用說明書和質量保證書。
八、銷售帳薄的記錄要內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結，月底及時向總經理上報銷售情況，及時報表。
九、房屋銷售后，要及時將預售協議書、買賣合同、結算單等銷售資料整理入檔管理。
十、所有購房款必須由市場營銷部于收款當日交財務部，存至指定銀行帳戶，嚴禁公款私存。
十一、營銷人員要圓滿完成各自的銷售任務，負責從介紹房屋、交款、貸款、結算、簽訂合同、房屋移交、維修等等營銷過程中的全部工作。
十二、營銷人員要保守商業機密，確保商品房價格、戶型、銷售情況等內部信息不泄露。
十三、除完成銷售任務以外，營銷人員要服從部室的安排，完成部室交給的其它工作任務。
公司管理制度之合同的簽訂與管理
十四、簽訂合同必須遵守國家的法律法規及有關規定。簽訂商品房買賣合同時，要明確以下內容：當事人名稱或姓名、房屋狀況、銷售方式、房屋面積、價格、價款、付款方式和時間、交付使用條件和日期、建設標準、配套設施狀況、公共配套建筑的產權歸屬、面積差異處理方式、違約責任、雙方約定的其他事項。
十五、簽訂房屋買賣合同時要本著“重合同，守信譽”的原則，做到合法、嚴密、可行。
十六、妥善保管房屋買賣合同檔案，每份合同在蓋章前都必須到公司辦公室登記、編號。市場營銷部負責建立合同管理臺帳（包括序號、合同號、簽約日期、對方姓名），做到準確、及時、完整。
商品房按揭貸款和其它業務
十七、為購房戶辦理按揭貸款，要熟悉業務，熟練掌握操作流程，必須按照銀行規定簽定合同，做到辦證細心，資料齊全，專人辦理。版權所有
第5篇：銀行合同管理辦法范文
一、組織領導
1、成立生產經營業績及基礎管理工作考核領導小組
組長：xxx長、黨委書記；
副組長：副xxx長、工會主席、
組員：行辦、黨群工作辦主任、勞人、綜合技術、計財、材料科長及行辦企管、協理等。
2、生產經營業績及基礎管理工作的日常管理歸口行政辦公室，負責xxx生
產經營業績和基礎管理的實施及考核。
3、車間級單位相應成立生產經營業績及基礎管理工作小組
組長：主任、總支（支部）書記；
組員：技術人員、計工員、工長。
二、考核范圍
機關各科室、各車間、華林公司、物業公司、康達經營部、汽車修理廠、勞服公司。
三、實施工作程序及要求
1、為全面完成路局下達的生產經營任務和各項經濟技術指標，確保xxx生產經營目標的全面實現。年初，xxx根據路局下達的責任目標和考核指標進行分劈，下達到各車間級單位、機關各科室進行承包，各車間級單位黨政負責人和機關科室負責人為主要責任人。
2、各車間級單位應按季開展生產經營業績和基礎管理工作自查、分析、總結活動，提出整改措施并實施。各車間級單位、機關科室分別于當季末次月5日前向行辦填報“生產經營基礎管理考核評分表”（附后），7月5日和12月31日前上報“生產經營完成情況總結分析報告”。
3、行政辦公室應充分發揮在生產經營業績及基礎管理工作中的統領和協調作用。每季開展經營指標、基礎管理的動態檢查、分析、匯總工作，有針對性的提出整改措施，認真落實考核制度。
四、生產經營業績的考核內容
（一）生產經營業績考核內容包括：否決指標、經營指標、生產指標、安全指標、服務質量指標、黨建和思想政治工作定性定量指標。
1、否決指標：成本超支、安全未達到“六消滅、二控制、一實現”（段2005年安全工作奮斗目標，增加“消滅因供水、飲食衛生責任引起的中毒、傳染性疾病事件）；
2、經營指標：成本支出、水費、衛生費收繳率、多經收入及利潤、執行工資總額計劃等；
3、生產指標：xxx下達給各單位及部門年度生產（工作）指標。
4、安全指標：行車安全、人身安全、資產安全（含設備安全）無嚴重經濟
損失、嚴重財務違紀（含私設小金庫）；
5、服務質量指標：無嚴重及以上路風事件，因供水、飲食衛生責任引起的中毒及傳染性疾病事件；
6、黨建和思想政治工作考核指標：黨委及支部工作定性定量考核。
五、生產經營基礎管理工作的考核內容
（一）、生產經營基礎管理的考核內容包括：安全管理、落實生產經營責任、勞資管理、財務管理、法律事務管理、職工教育管理、班組建設、質量管理、物資及設備管理、計算機管理。
1、安全管理（責任部門：綜合技術科、各車間級單位）
認真執行路局《運輸安全考核獎懲辦法》、加強工資基金管理，以收定支，控制總量，認真執行工資基金“一支筆、一家管、一本帳”的管理制度。
4、財務管理（責任部門：計財科）
4.1、成本管理：年初，成本計劃以車間級為單位逐級分解下達，實行半年考核、節獎超罰、獎懲兌現。
4.2、資金管理：執行“路局銀行賬戶管理辦法”和“關于進一步加強銀行賬戶管理的通知”，執行銀行結算制度和現金管理辦法及路局“貨幣資金管理辦法”，債權建立“四項制度”，按規定年度辦理簽認。
4.3、每季召開一次經濟活動分析會，進行經濟活動分析，對存在的問題提出對策并落實（有記錄），資產管理帳實相符（財務、技術帳、卡、物一致）。
5、法律事務管理（責任部門：xxx行政辦公室）
加強合同管理，執行路局、xxx合同管理辦法。在經濟活動中，合同管理員認
真履行職責，按照法律、法規、規章辦事，合同資料齊全、臺帳管理規范，發生合同糾紛、侵權糾紛、勞動爭議、行政爭議及其它法律糾紛及時報告路局法律室，并依法采取措施妥善處理，避免造成經濟損失。
6、職工教育管理（責任部門：綜合技術、人勞科）
6.1 、“以人為本”，加強對職工教育工作的領導及管理，制定職工教育規劃
和年、月度工作計劃，職教經費專款專用，及時解決職教工作中的問題，做好工作總結。
6.2、健全教育管理制度，建立三級教育網和三級培訓制度，落實好崗位責任制。
6.3、全面完成路局下達的職工崗位達標的目標與任務及委外培訓任務，全員培訓率和脫產培訓率分別達到6%和2%，本年度培訓計劃兌現率達90%以上。按規定工人定職、改職、提職（含提升工長）進行培訓取證，在崗職工100%持證上崗。按照路局《職工培訓管理規范》，落實每個職工2年10天的脫產崗位輪訓，每季開展崗位練兵、技術比賽，每半年進行一次事故救援演練活動，不斷提高職工技術業務水平。
6.4、建立和規范職工個人技術檔案，實行動態管理。崗位人員持證上崗、掛牌服務。職工培訓考試采取計算機自動組卷管理，臺帳齊全、規范，報表數據準確，上報及時。
7、班組建設（責任部門：行政辦公室、各車間級單位）
加強對班組建設的有效管理，認真制定年度班組建設工作計劃。落實路局《班
組建設暫行規定》、《強化班組現場控制、強化班組“雙達標”工作，建立競爭上崗機制實施辦法》、《班組“雙達標”組織工作考核辦法》及段實施考核辦法，深入開展“崗位達標、班組達標”活動，創建自控型班組。
8、質量管理（責任部門：行政辦公室）
結合貫徹ISO9000質量管理體系，深入開展群眾性質量管理活動，每年召開一次段QC成果發表會。
9、物資設備管理（責任部門：材料科）
9.1、認真開展物資大檢查活動，做好物資大檢查自查總結和庫存物資清查
報表工作，倉庫管理嚴格按路局《物資倉庫檢查評分標準》考核。
9.2、進一步建立健全物資采購管理制度，落實監督機制；采購計劃有依據，
進料合同齊全；采購物資質量好；機械動力設備管理制度健全；帳、卡、物相符；設備使用、維修、保養符合規定。
9.3、應用物資現代化管理，使用微機管理料、帳，實現路局零庫存管理的有關要求。
10、計算機管理（責任部門：行政辦公室）
10.1、建立和健全計算機管理及機房管理制度，做到帳、卡、物相符，使用、
維護、保養符合規定，機房、設備整潔衛生，防火、防盜設施符合規定要求。
10.2信息化管理工作有檢查、有記錄，并將檢查結果及時報告上級主管部門。
11、技術監督管理（責任部門：綜合技術科、xxx行政辦公室、各車間級單位）
11．1認真執行《xx工業產品質量監督管理辦法》，嚴把檢維修施工質量關，確保供水質量，確保施工質量，杜絕不合格產品。
11．2 建全計量管理和計量器具量值傳遞體系，確保計量器具測量數據準確。
11．3 建立滿足本單位需求的標準體系，建全段標準化三級管理網絡，制定標準化工作規范和年度計劃，對標準的實施特別是作業標準實施監督檢查。
（二）、考核方式：
1、在xxx生產經營業績及基礎管理工作考核領導小組領導下，由xx長辦公室牽頭，有關科室派員參加，對車間級單位、機關各科室的基礎管理工作每季一次，經營業績考核每半年進行一次考核。xxx考核領導小組根據對各單位、部門考核情況召開專題考核會議，依照考核標準，打出考核分，評定等級。總結分析存在的問題，按照貫標要求列出不合格項（整改問題通知單），提出整改措施和整改期限，逐條落實。
2、生產經營基礎管理工作和生產經營業績考核標準：95分及以上為一級；90～94分為二級；85～89分為三級；85分以下為不合格。
六、獎懲辦法
1、各單位、部門的考核與季度獎勵掛鉤。
2、各單位、部門與承包責任狀兌現掛鉤，基礎管理考核與生產經營業績考核得分按3：7比例計算，計算公式：生產經營業績年度考核得分=生產經營基礎管理全年四個季度得分總和÷4×30%＋生產經營業績年度指標考核得分×70%。據此兌現基礎管理考核和業績考核獎。
3、考核結果不合格的單位及部門，扣罰與獎勵同等力度。
4、各單位（部門）年度考核結果，作為單位（部門）負責人年度工作業績
考核的重要內容，同時，實行風險抵押制度，交納標準為：各部門、車間級單位正職500元，副職350元；一年不合格給予黃牌警告，連續兩年不合格調離其崗位。
第6篇：銀行合同管理辦法范文
年初，××××置業公司經營管理模式調整，財務工作并入財務部；客旅分公司人員分流，財務工作又并入財務部；新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現，會計核算、財務管理工作納入財務部。xx年x月份集團公司推出財務合同管理月，財務部被推向了陣地最前沿；xx年x月份集團公司實際預算管理，財務部是沖鋒陷陣的先鋒隊。公司內部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務機關對房地產企業的重點檢查、稅收政策調整、國家金融政策的宏觀調控，在這不平凡的一年里全體財務人員任勞任怨、齊心協力把各項工作都扛下來了，下面總結一下一年來的工作。
一、職能發展
過去的一年，財務部在職能管理上向前邁出了一大步。
x、建立了成本費用明細分類目錄，使成本費用核算、預算合同管理，有了統一歸口的依據。
x、對會計報表進行梳理、格式作相應的調整，制訂了會計報表管理辦法。使會計報表更趨于管理的需要。
x、修改完善了會計結算單，推出了會計憑證管理辦法，為加強內部管理做好前期工作。
x、設置了資金預算管理表式及辦法，為公司進一步規范目標化管理、提高經營績效、統籌及高效地運用資金，鋪下了良好的基礎。
財務合同管理月總結
公司推出“財務、合同管理月活動”，說明公司領導對財務、合同管理工作的重視，同時也說明目前財務管理工作還達不到公司領導的要求。
為了使財務人員能充分地認識“財務、合同管理月活動”的重要性，財務總監姚總親自給財務部員工作動員，會上針對財務人員安于現狀、缺乏競爭意識和危機感，看問題、做事情缺少前瞻性，進行了一一剖析，同時提出財務部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細也沒用，核算是基礎，管理是目的，所以，做好基礎工作的同時要提高管理意識，要求財務人員在思想上要高度重視財務管理。如對每一筆經濟業務的核算，在考慮核算要求的同時，還要考慮該項業務對公司的現在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題，現在考慮不充分，以后出現紕漏就難以彌補。針對“財務、合同管理月活動”進行了工作布置。
x、根據房地產行業的特殊性結合公司管理要求對開發成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，并對明細科目作簡要說明，目的，一是統一核算口徑，保證數據歸集及分析對比前后的一致性；二是為了便利各責任單元責任人了解財務各數據的內容。這項工作本月已完成，并經姚總審核。目前進入貫徹實施階段。
x、配合目標責任制，對財務內部管理報表的格式及其內容進行再調整，目的，一是要符合財務管理的要求；二是要滿足責任單元責任人取值的要求及內部考核的要求。財務內部管理報表已經多次調整修改，建議集團公司對新調整的財務內部管理報表的格式及其內容進行一次認證，并于明確，作為一定時期內相對穩定的表式。
x、針對外地公司遠離集團公司，財務又獨立設立核算機構，為加強集團公司對外地公司的管理，保證核算的統一性、信息反饋的及時性，提出了與駐外地公司財務工作聯系要求。xx月份與寧波公司財務進行交流，將財務核算要求、信息傳遞、對外報表的審批程序、上報集團公司的報表都進行了明確。
x、對各公司進行一次內部審計，目的，是對各公司經營狀況進行一次全面地了解，為今后財務管理做好基礎工作。
x、根據公司的要求對部門職責進行了修改，并制訂了部門考核標準。為了使會計核算工作規范化，重新提出《財務工作要求》，要求從基礎工作、會計核算、日常管理三方面提出，目的是打好基礎。內部開展規范化工作，從會計核算到檔案管理，從小處著手，全面開展，逐步完善財務的管理工作。
x、會計知識的培訓，我們從三方面考慮培訓內容，一是《會計法》，要了解會計知識，首先要了解這方面的法律知識；二是會計基礎知識，非專業人員學習這方面知識的目的要明確，目的是為了看懂會計報表，為了能看懂報表，就要了解一些基礎的東西；三是如何看報表，這是會計知識培訓的重點。
經過調研、溝通、設計，于xxxx年xx月推出《成本費用明細分類目錄及說明》；于xxxx年xx月xx日推出《會計報表管理試行辦法》；xxxx年x月xx日推出《會計憑證管理試行辦法》。
會計報表推出執行x個月后，從會計報表格式設置上看，報表格式設置還是比較科學，能比較清晰地反映會計的有關信息。但房地產行業的特殊性，銷售收入與結算利潤有一個時間上的差異，這樣“損益明細及異動情況表”就無法全面反映出損益情況，需要增添一個表補充；另外需要增添反映“財務費用”的報表。這樣對一個公司的財務狀況能較全面地反映。已設計好“會計報表（內）ⅳ《經營情況表》”和“會計報表（內）ⅴ《融資及融資成本情況表》”。
會計憑證使用涉及到每個公司和部門，下文后財務部進行電話通知，x月份實行逐步換新的辦法，x月份要求全面試行。試行一個月時間來看，主要暴露出來的問題是單子如何填寫與審批程序怎么走。針對這些問題，我們組織各公司綜合管理人員進行交流，明確有關事項，解決設計上的不足。xxxx年x月份，針對會計憑證管理試行情況，再一次征求各公司對報銷單據意見，根據大家的建議，對會計結算單據作進一步完善，并于xxxx年x月xx日下發了有關規定。
經過財務合同管理月活動，財務部的管理意識加強了，管理能力也得以提高，財務部從會計核算向財務管理邁出了關鍵的一步，但我們的管理水平離公司發展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提高。
二、職能管理
（一）核算工作
核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能有序進行、按時完成。
x、會計審核
會計審核是把好企業經濟利益的關鍵，嚴格按有關規定執行，決不應個人面子而放松政策。
如，親親家園項目地處余杭良諸，根據稅法規定建筑安裝工程專用發票必須使用項目地稅務機關提供的發票，否則建設單位不得在稅前列支，為此我們對工程發票的來源嚴格審核，并將此項規定傳達到項目公司，目前工程量大的施工單位均在當地稅務機關辦理相關手續，并使用當地稅務機關提供的發票。在審核中發現一些臨時工程、零星工程的施工發票未按規定辦理，我們在嚴格審核退回的同時，幫助他們聯系稅務機關如何開具工程發票的事宜，使企業雙方利益都得到有效的保障。
x、材料核算
材料占工程成本比重較大，同時也是保證產品質量的重要因素之一。通過甲供材料的方式，解決了這方面的質量問題，但在價格這個不確定因素上難以控制，從下半年開始建筑材料價格不斷上升，甚至出現斷貨現象，特別是水泥價格翻一番，還提不到貨，為了確保工期順利進行，配合材料部門調整采購結算方式，由原來的先提貨后付款改為先付款后提貨。
公司與供貨商結算材料款一般較遲，現在送貨清單是在結算時才轉到財務，一是造成財務不能及時向用料施工單位結算材料款，二是由于時間較長給財務與施工單位核對增加難度，已發現過送貨清單的領用人簽字與用貨單位的簽字不符的問題。如：杭州友聯建材有限公司供應的“樓梯磚”，xxxx年xx月xx日供給浙江大經有限公司和xxxx年xx月xx日供給浙江聞堰建筑有限公司“樓梯磚”于xxxx年x月x日前來辦理結算，時間跨度近一年，在與施工單位核對時發現浙江大經材料員簽名非本人手跡，當時該款項未辦理結算支付，要求核對無誤后再付貨款。
在材料采購調撥過程中，我們感覺在材料管理的“采購---供貨---結算”三個環節中，我們只掌握了兩頭，對供貨這一環節掌握不夠，材料供應均由廠家與施工單位交接，我方是否參與驗收不清楚，因收貨單上無我方人員的驗收簽字，這就無法掌握材料實際到場的品質與數量。如x月份與施工單位核對鋼材時發現同一份“供貨單”，施工單位提供的“收貨聯”與廠家提供的“結算聯”在鋼材等級上出現差異，經核實，是廠家供貨時未注明等級，發現后也未及時補救，只在“結算聯”上進行了修改。提醒我們如何管理好材料“采購---供貨---結算”三個環節，特別是供貨環節監控管理。
x、會計內部報表執行
對x月份會計報表審核中發現存在的問題，如：①××××公司的“費用明細表”明細目錄未按新規定執行，使用的仍然是老格式，發現后要求重新調整編制；②寧波公司未按新表編制，因為信息傳遞上的出了問題，已通知從x月份報表按新表式編制。對這件事的反思，一項新工作的推行，一是要責任人大力宣傳并監督執行，二是執行人足夠重視并自覺執行，只有這樣一項新工作才能有效地推行。
對會計報表推出執行x個月后進行反檢，從會計報表格式設置上看，報表格式設置還是比較科學，能比較清晰地反映會計的有關信息。但房地產行業的特殊性，銷售收入與結算利潤有一個時間上的差異，這樣“損益明細及異動情況表”就無法全面反映出損益情況，需要增添一個表補充；另外需要增添反映“財務費用”的報表。這樣對一個公司的財務狀況能較全面地反映。已設計好“會計報表（內）ⅳ《經營情況表》”和“會計報表（內）ⅴ《融資及融資成本情況表》”。并布置集團公司和嘉和公司在編制x月份報表時試行。本打算在x月份報表中全面推廣，因這項工作的前期工作量較大，由于x月份開展稅務自查工作把此事擔擱了，要求x月份落實執行。
x、銷售管理
春節前后按揭放款緩慢，針對這個問題，姚笑君副總裁親自督陣，由財務部與銷售部門進行了核對查明原因，并催促銀行放款。并明確了職責，按揭資料由銷售部門負責，整理完整的資料提供給按揭放款銀行的同時，將名冊報財務部，財務負責催放工作，在規定放款期限內未放款的由財務與銀行交涉并查明原因。
x月份公司加強了財務部銷售管理力量，加強了對銷售臺帳的審核，加快了財務銷售明細的編制，及時與銷售置業部的銷售月報表進行核對，并對銷售計劃完成情況、銷售政策執行、未收款原因進行分析，提出有關措施。如：從x月份開始銀行有關個人住房貸款的門檻提高，要求客戶提供的資料增加和貸款額度的控制，建議置業部在簽約及辦理按揭前與客戶說明情況，或了解清楚客戶的相關信息，避免按揭辦理后反復工作；對銀行提出的黑名單客戶抓緊催促辦理相關手續，并對這批客戶多加關注。
x、稅務政策及納稅申報
運用稅務政策，向稅務機關申報集團公司向下屬子公司計提管理費的申請，經杭州市地方稅務局檢查審核于xxxx年x月xx日下文批復同意杭州建設集團有限公司對杭州山水人家置業有限公司、杭州坤和建設有限公司等x戶企業按不超過當年銷售收入x%的比例提取xxxx年度總機構管理費。xxxx年會計決算中集團公司向山水人家置業公司提取了xxx.xx萬元。
對xxxx年養老保險進行清算，整個集團養老保險分四個公司交費，集團公司、客旅分公司、××××公司、xx公司，今年社區公司也單獨開戶交費。在集團參保人員較多，各公司人員都有，不利于管理，我們看出參保人按塊劃分，集團公司主要納入集團本部、山水公司、三墩公司員工及外派人員；×××公司員工劃到余杭；客旅中心劃入客旅分公司；社區員工由社區統一辦理；寧波當地人員在寧波公司辦理。這樣利于管理，對該項費用支出便于掌握，主要還是有利于接受稅務與社保的檢查。
xxxx年度，山水置業公司產生利潤，為彌補以前年度的虧損，我們做了稅務審計和申報工作，經多方努力于xxxx年x月獲得所得稅退稅返還xx萬元。
根據浙地稅發[xxxx]xx號文件《浙江省地方稅務局浙江省財政廳關于個人取得差旅費津貼、誤餐補助收入征收個人所得稅問題的通知》，從月份開始在工資核算上進行相關調整，一是企業可在稅前列支；二是員工可減輕稅賦。
（二）審計工作
x、山水置業公司一期交付結算后產生了利潤，在進行所得稅申報的同時，辦理以前年度虧損彌補申報。為彌補以前年度虧損委托杭州天瑞稅務師事務所對山水置業公司xxxx年、xxxx年及xxxx年進行了稅務審計（xxxx年、xxxx年已審計過），出據的審計結果符合公司利益，西湖區地方稅務征管局已對山水置業公司前五年的虧損進行了核實。
x、委托浙江興合會計師事務所對集團公司、山水置業、×××置業、客運中心、集團合并報表進行會計審計，審計的目的是為了融資的需要。已取得了集團公司、山水置業、×××置業、客運中心審計報告，審計報告出據的審計結果基本符合公司要求。集團合并報表的會計審計報告經過蹉商獲得了有效的會計審計報告。
x、委托浙江興合會計師事務所對集團公司增資的驗資工作，已取得有效的驗資報告。
x、x月份對各公司財務狀況進行了一次審計；xx月份對客旅分公司xxxx年經營進行了內部審計；對投資企業彩虹城項目的xxxx年會計報表進行復核；x月份對社區服務公司xxxx年經營情況自查工作進行了布置，并進行了財務審計。
x、今年房地產行業是稅務機關重點審查對象，為此我們在x月份已對xxxx年的有關會計資料進行復檢，做好有關準備工作。x月x日，杭州市審計局前來對山水置業公司進行稅務的延伸審計，由于準備充分，審計后對我們的會計核算規范性給予肯定。
第7篇：銀行合同管理辦法范文
關鍵詞：財務核算；財務管理；風險控制
中圖分類號：F275 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）09-0-01
一、引言
財務核算是一項較為繁瑣的工作，如果缺乏成熟的核算系統與財務制度，將會給工作人員帶來極大不便。另一方面，財務核算又關系重大，稍有差池便會造成一定的財務風險。因此應從各方面加強財務核算管理的力度，有效規避財務核算過程中的各類風險，進而實現相應的風險控制。
下面本文即在簡要揭示財務核算有關問題的基礎上，談談如何進行財務核算的風險控制，以求最大限度的降低企業可能面臨的風險，保障企業安全有序的運營。
二、財務核算中存在的問題
（一）財務制度不完善
財務制度的不完善主要表現在四個方面：
1.管理不到位
從人員的管理方面來看，企業核算的具體操作者主要是財務人員，那么企業的財務核算管理從另一種意義上來說就是對企業會計的相關管理。但就目前的情況來看很多企業并未能建立健全的會計管理制度，間接導致了財務核算方面管理工作的不到位。
2.費用報銷程序不規范
多數情況下，企業內部缺乏系統的費用報銷程序，使得對其進行的管理無章可循。另一方面，費用報銷的管理辦法與認定標準方面的空白也將導致企業無法對費用報銷進行合理的監控，進而增加了一定的風險。
3.資金管理章程不明
有些企業缺乏系統的資金管理辦法與審批程序，使得企業資金的運行多有不合理之處，進而給資金管理造成了很大不便，出現不同程度的資金流失。
4.財務核算的管理辦法不成系統
有些企業因在財務核算的管理方面缺少統一規劃，進而造成即使制定了足夠多足夠全的財務報表，也不能夠對財務核算結果與財務信息進行一個及時而又全面清晰地反映，進而在一定程度加大了財務風險的可能性。
（二）財務核算模式較簡單
現有的財務核算模式，一般都是靜態的倒擠壓成本模式。其既不能及時結合各部門的運行情況進行同步調節，亦不能對企業的經營成果與財務狀況有一個真實準確的反映，因此這種模式下的財務核算幾乎不能實現企業經濟效益的大幅度提高。
這種模式的主要表現是：企業的各個部門本身并不出具自身的財務報表，反而是企業依據財務核算模式進行各部門財務報表的出具；各企業的總體資金管理主要是由銀行通過電子文檔進行資金臺賬的登記。
（三）財務核算的基礎薄弱
1.合同管理的意識淡薄
合同是企業進行各種活動的基本法律保障，是企業之間或企業跟其他主體之間進行交易的現代化紐帶，記錄并規范著交易的方方面面。同時合同也是各類基礎數據的原始依據，能夠為財務核算提供一個有效的參考資料。但目前很多企業的合同管理意識都很淡薄，進而對財務核算工作也造成了一定的負面影響。
2.成本控制的力度不夠
在落后的財務核算模式下，成本都是在靜態情況下進行控制，并不能真正同企業的運行情況結合起來。這就猶如一座空中樓閣，基礎不穩，房屋便形同虛設。因此在實際工作中，成本控制并沒有真正得到實現，自然也未能發揮其應有的作用。
3.資金分散
企業內部沒有健全統一的核算中心，使得企業對資金的管理和應用都受到一定的限制，進而導致資金較為分散，增加了資金體外循環的可能性。
三、財務風險的控制與管理
（一）提高財務工作者的綜合素質
對各項工作而言，其操作者的素質無一例外都是其工作成效的決定性因素，對于財務核算這種性質敏感的工作尤其如此。在企業內部，會計從業人員既要熟練掌握本行業的專業知識及相應的各類經濟管理知識，又要具有較高的人品，嚴格遵守本行的職業道德規范。因此企業應著重提高財務從業者的業務素質與思想素養，定期對其進行系統的一定規模的專業技能與事業道德的培訓，并采用多種形式的培訓，打造出一支能夠勝任公司財務核算工作的會計隊伍。
（二）健全會計報告的制度
企業的財務報告可分為定期的報告和重大事項的報告，對于這兩種報告企業應制定出具有針對性的報告制度，確保各類會計報告的有序進行。例如，企業重大問題應向總會計師進行報告，以便其進行調控和解決。而定期報告只需在季末對本季度的工作做一個大致的總結，并做好下一季度工作的具體安排即可。
（三）加強財務核算的及時性
因財務核算是以企業內的各部門為對象的，因此應加強財務部門與公司各部門的交流溝通，以便財務工作者能夠及時把握各部門的動態，并與之同步進行真實準確的財務核算。
（四）變革管理結構
企業應在內部建立一個統一的資金結算中心，以便能夠全面掌握企業的資金流動狀況，更好的進行成本控制和各方面的財務管理。
（五）加強合同管理
合同不僅僅是一張契約，關鍵時刻也決定著一個企業的命運前途，因此應加強對其的管理工作，有效規避相應的風險。要加強企業的合同管理，首先要提高企業員工的合同意識，使其明確合同與財務管理工作的關系，進而對其有一個清晰的概念。然后應以合同為基礎，加強自身的財務管理工作，為財務核算提供一個良好的運行環境。
參考文獻：
[1]李長艷.探討企業財務核算與風險控制[J].價值工程，2012，（12）：105.
[2]梁曉紅.實例探討建筑企業財務核算與風險控制[J].價值工程，2011，30（36）：89-90.
第8篇：銀行合同管理辦法范文
一、 自查發現的問題及整改情況
根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
(一)各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約;財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格;公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。
(二)各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司
自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。
(三)各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限;公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。
(四)各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全;應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注;應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。
根據上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新;對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格;在 20xx 年12 月份公司組織安排了“財務部門20xx 年度教育訓練計劃”。
根據上述通知要求(二)，自查中公司根據 《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據上述通知要求(三)，自查中公司規模急速發展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP 系統已升級至用友8.9.0 版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的 IT 系統，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP 系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。
根據上述通知要求(四)，自查中公司進一步強調憑證填制規范要求，摘要簡明清晰、科目使用規范、合理，會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執行。根據《企業會計準則》及相關規定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。
針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：
1. 財務人員和機構設置基本情況
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業資格證。
整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在20xx 年6 月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12 月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。
2. 會計核算基礎工作規范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月14 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。
整改結果：從20xx 年11 月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。
3. 資金管理和控制情況
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單;(2).部分銀行存款余額調節表未復核。 整改措施：
(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任;
(2).監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調節表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業財務管理制度建設和執行情況
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規范等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：公司相關審計、財務檢查工作規范制度，后續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結果：公司制定 《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。
二、證監局走訪提出問題及整改情況
深圳證監局于20xx 年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統等相關方面問題，針對證監局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現就整改情況報告如下：
1. 關于票據管理問題
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。
整改結果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執行。
2. 現金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3. 關聯方、董高監日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司了《防范大股東及關聯方資金占用專項制度》，并且已遵照執行。
整改結果：經過整改公司在20xx年12月31 日前所有關聯方、董高監在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
第9篇：銀行合同管理辦法范文
以經銷商為主體的間客式信貸模式及其風險
經銷商既是汽車的銷售者，也是信貸風險的管理者。銀行在與汽車經銷商建立合作關系的同時，也為經銷商的信貸風險控制帶來了新的問題。
1、銀行對經銷商的選擇風險。銀行在沒有切實了解經銷商經營狀況和財務狀況的基礎上，僅憑經銷商存入一定數額的保險金便與其建立合作關系。經銷商為了實現個人利益最大化，往往會美化借款人條件，使銀行難以掌握借款人的還款能力。
2、銀行與經銷商的利益沖突。汽車經銷商的經營目標是實現利益最大化，而銀行的經營目標是在確保信貸資金安全的基礎上獲取一定的收益，這是導致銀行與經銷商出現利益突出的根本性原因。經銷商為了獲取豐厚的售后服務利潤，便不會考慮銀行所承擔的風險。
以汽車金融公司為主體的間客式信貸模式及其風險
該汽車信貸模式在一定程度上改進了以上兩種模式中的不足，具備貸款售車程序簡單、服務到位、操作規范等優勢。但是，由于我國汽車金融公司起步較晚，尚不具備豐富的經營經驗，并且受諸多因素的制約，從而導致其經營規模難以擴張，短時期內無法得到快速發展。然而，從發展遠景上看，隨著我國金融體制改革的不斷深化，以及汽車消費環境的日益改善，勢必為汽車金融公司提供了更加廣闊的發展前景，充分發揮其汽車信貸風險管理與控制的優勢。
汽車信貸風險的防范措施
（一）建立健全內部控制機制
銀行和汽車經銷商必須加強內部風險管理，以提高防范汽車信貸風險的有效性。首先，執行崗位責任制。貸款管理部門應當強化風險責任意識，明確風險管理的目標，將總責任經層層分解之后落實到每個工作人員身上。會計、財務、信貸管理、計劃審批、風險管理等各部門應當構建相互協調、密切配合的工作關系，對授信額度、利率、期限進行動態管理；其次，建立個人消費貸款檔案，完善資信審查和貸款簽訂手續。
遵循審貸分離的原則，對客戶進行定期檢查和監督，并對經辦人的工作行為和工作流程進行督查，防止其出現道德風險；再次，落實企業消費貸款合同的復審制度，加強信貸合同管理，杜絕出現無效合同。重視貸后管理工作，通過建立貸款風險預警機制，掌握客戶的還款能力，將客戶違約風險降低最低；最后，建立不良貸款催收制度，信貸管理部門要準確判定已經成為風險的貸款，并加大貸款清收工作，做好催收記錄。
（二）規范汽車信貸市場
從宏觀的角度出發，為了有效規避汽車信貸風險，應當從規范汽車信貸市場做起，為汽車信貸營造良好的發展環境。國家政府部門以及央行、銀監會等金融監管機構應當加大汽車信貸市場的監管力度，出臺和執行完善的法規制度和管理辦法。首先，央行、銀監會等金融監管機構應當與政府監管部門相聯合，構建有效的監管體系。國家應當完善制度體系建設，改善當前無法可依、有法難依的現狀；其次，有關部門應當重視汽車金融公司的發展問題，幫助汽車金融公司遠離尷尬的經營境地，扶持汽車金融公司發展壯大，成為汽車信貸的重要主體；再次，針對汽車信貸市場現狀，應當繼續創新信貸模式，如汽車信貸證券化，通過豐富金融工具以創建新的信貸模式，合理規避信貸風險。
