財務共享服務的核心要素精選(九篇)
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第1篇：財務共享服務的核心要素范文
幾年前，大型國有企業集團發展迅猛，效益提升；相形之下，其財務體系仍然羸弱，呈現出管理分散、觀念落后、力量薄弱的狀況，不僅不能適應企業集團快速發展，其管理還有被“空心化”的風險。
在這樣的背景下，通過財務集中管理迅速加強財務監管、防范企業風險成為國資委乃至企業集團的迫切需求，而舶來品財務共享服務也就作為借鑒成為許多大型企業集團加強財務監管的首選。
一、定義、動機與差異化共享模式背景
對于財務共享服務的定義，學術界較多采用布萊恩?伯杰倫(2003)的看法，即“共享服務是一種將一部分現有的經營職能集中到一個新的半自主的業務單元的合作戰略，這個業務單元就像在公開市場展開競爭的企業一樣，設有專門的管理機構，目的是提高效率、創造價值、節約成本以及提高對母公司內部客戶的服務質量”。
張瑞君、陳虎、胡耀光、常艷（2008）的研究認為，財務共享服務最基本的作用在于降低成本；除此以外，還可以使企業集團優化資源配置、提高系統效率、提高客戶滿意度并強化核心能力等。
業界一般認為，財務共享服務的第一個實踐者是福特公司，其于20世紀80年代已在歐洲設立第一個財務共享服務中心，為其分支機構提供財務服務。從那時起，全球絕大多數跨國公司、500強企業均實施不同程度、不同范圍的財務共享服務。正如Barbara E.Quinn，Robert Cooke，Andrew Chris(1998)所說的，共享服務是“Mining for corporate gold”，根據特許公認會計師公會（ACCA）2002年的統計，實施財務共享服務的美國企業平均降低成本50%，歐洲企業則為35%~40%。
因此，財務共享服務本來就是經濟發展緩慢和全球化擴張的產物，成本因素是上述企業推行財務共享服務所考慮的首要因素，泰勒主義和福特主義是其存在的理據和根源。與這兩者有著很深承襲淵源的福特公司率先采用財務共享服務模式絕非偶然。
反觀國內，財務共享服務是經濟迅猛發展、企業集團規模迅速擴大、財務監管理念和手段落后且大有“被空心化”之虞帶來的產物。2005年在國內率先推行財務共享服務的中興通信其時正在享受電信行業的快速發展期，是2004年底第一家在香港上市的A股企業，其國際收入占全部收入近半，2006年更被《商業周刊》評為“中國十大重要海外上市公司”；中糧旗下合資企業中英人壽于2003年開始營業，其2006年實施財務共享服務本來就是為了支撐其快速業務擴張戰略，帶有較強的“管理發展”的味道。
這個動機差異與國內外財務共享服務實施背景特別是企業集團對財務共享服務實施的定位和目標存在不同。考慮到國內大企業集團的國有背景和傳統，財務共享服務帶有較大的“財務集中管控”特征，故其考慮不僅僅局限于對效率提升、規模經濟的追求和成本節約，更主要的是希望藉此加強企業集團的財務管控，以協助其完成戰略擴張或轉型。
混合了財務集中管控和成本節約等需求的國內企業集團財務共享服務實施可能將原本極富泰勒主義和福特主義色彩的財務共享服務復雜化，將以集約、規模、標準化、簡化為特點的源于西方的財務共享服務模式（以下簡稱“服務模式”）變成具有國內特色的財務共享服務管控模式（以下簡稱“管控模式”），在實施決策中更多地考慮企業集團戰略實現和經營管理要求、內部控制和風險管理、內部不同機構之間差異化的管控需求或流程、不同機構之間差異化的人員成本和組織結構定位等壓力、財務共享服務方和被服務方之間的事權安排和主次要內控角色設定等問題。
二、服務和管控：兩種共享模式的比較分析
無論哪種模式，其形式都是標準化和集中，但由于共享模式目標本身的差異性，財務共享服務在企業集團的最終定位和功能有所不同。
（一）服務模式
1.模式特點：標準化和集中條件下的服務目標和利益點定位
所有財務共享服務模式的起點都是以標準化為手段、按照不同業務類別統一處理日益集中的財務功能，整合、精簡原來分散的財務資源和處理能力，對內部業務“客戶”（以下簡稱“被服務方”）提供標準化的內部服務。服務模式的主要特點是財務共享服務實施方（以下簡稱“服務方”）無須考慮企業集團及其財務職能的經營管理目標、風險管理等目標，而僅在提供優質服務的前提下追求效率提升和規模經濟優勢。
如果經營管理、風險控制等目標已經作為服務水平協議①內容的一部分約定下來的，說明企業集團及被服務方已經清晰明白這些目標作為服務模式所包含的服務內容對自身經營管理的必要性，且不會因此對財務共享服務有任何服務滿意度方面的質疑。這時作為服務方，其目的就是提供標準化服務，其利益點就是最大限度精簡、集中和優化服務流程，從效率和規模上尋求自己的價值定位。
2.流程化處理：追求流程精簡、創新、優化，強調服務客戶
服務模式特點決定其對內部交易處理流程化模式進行不斷整合、優化和提升效率的需求，勢必讓財務共享服務具有流程創新和再造的內在動力，在持續追求流程精簡、創新、優化甚至重組過程中取得成本節約。
需要闡明的是，流程化處理強調的是對客戶提供服務的流程，而不僅僅是服務方完成工作的流程。很多財務共享服務方是由傳統財務機構轉化而來，早期的服務模式也確實是在追求規模經濟前提下對不同業務類別逐項提供服務，②更多站在財務職能和內部工作流程角度考慮，要求被服務方③按照各種財務共享服務內部工作流“享受”服務還是主流。可喜的是，部分服務方已經注意到客戶感知問題，正在將以往以業務類別為導向的業務處理流程轉向以經濟事項為導向的客戶服務流程。
3.去職能化
定位于基礎平臺，服務模式無須過度考慮財務共享服務實施對企業內控和安全、參與財務共享服務范圍的各級企業的人員或組織機構定位與壓力、各級企業個性化的內控要求或主次要角色設定等標準化、效率化以外的職能管理、架構設定、風險管理等問題，無須過于考慮被服務方在服務水平協議以外的其它感受和需求。
上述具體問題（包括內控的設置問題）更多應該交給企業集團相關職能部門和參加財務共享服務的各級企業考慮，服務方只是在服務水平協議框架內考慮其追求的主要目標――服務、效率和規模。
4.相對中性的組織結構定位
標準化、集中、服務和去職能化，以及與之聯系的相對獨立的標準化流程，服務模式下的服務方會更少介入企業集團的財務管理事務，并更多體現出很濃的企業集團內部“交易處理”平臺特征。由于與企業集團核心經營相對分離并較少介入企業集團核心決策事務，其在企業集團組織結構內部具有相對中立的傾向。
5.開放性與跨部門
標準化、服務和效率的服務模式最終吸引企業集團內部所有具備集中處理可能并追求規模化處理效率提升的其他內部職能，如標準化采購、儲運調度、人力資源基礎職能、基礎性內控等進一步參與流程再造，通過業務內部承接等方式進入服務模式下具有開放特征的標準化集中處理“大流程”，共享服務成為企業集團內部基礎、交易和數據處理綜合性平臺。
服務模式的基礎性和開放性特征最終導致其練就“跨部門集中服務能力”，便于其在流程效率提升之外繼續取得規模經濟優勢這一成本節約之路，為企業集團進一步提升內部效率打下基礎。
6.整合
跨部門集中服務能力可能導致服務模式在企業集團內部同時提供多種不同性質的服務內容，其業務處理流程在服務模式下存在并行、交匯甚至部分重合，服務方作為企業集團內部的總“外包商”，具有進一步超越財務領域的局限，在共享服務范圍內對企業集團內部原來跨部門、跨職能的多種流程進行整合、精簡、優化，提高企業集團業務流程的內部效率。
服務模式在追求其規模經濟過程中最終使企業集團組織結構因其內部若干流程和價值鏈不斷標準、精簡、優化、整合，突出企業集團核心能力并推動其實質性戰略性重組。
7.小結：發展路徑和方向
服務模式以承接、運營企業集團內部共性、重復、可簡化優化的基礎會計業務起步，并以此為核心對企業集團內部其他各種復雜的、相互矛盾、交叉的不同業務處理的關聯流程進行梳理和“相關性”整合，最終達到企業集團內部以單一平臺處理企業集團內部多種基礎業務、減少內部消耗并優化流程的效果，提升企業整體效率并突出企業核心競爭力。
（二）管控模式
1.模式特點：以標準化和集中為手段，實現企業集團管控目標
盡管同樣使用標準化手段并按照不同業務類別統一處理日益集中的財務功能，管控模式強調的是在整合、精簡原來分散的財務資源和處理能力過程中對管控能力的完善和細化，在此過程提升數據整理、分析、經營管理和決策支撐等能力，并對企業戰略經營管理方面的需求給予更多協助支持。
就其目標體系而言，管控模式的服務對象首先是企業集團及被服務方的戰略實現、經營管理、決策支撐、風險控制、結構調整和成本節約等目標，效率和服務僅僅排在目標體系的第二位。很多情況下，為支撐被服務方經營管理、結構調整甚至成本節約，管控模式下的服務方還要為響應更多額外經營管理和支撐服務要求而變更自身工作流程，增加本身所承擔的成本。從某種意義上說，這也是管控模式追求的一種服務④。
2.流程化處理：注重內控細化和完善，強調對經營管理和決策的支撐
如前所言，國內企業集團推行財務共享本來就帶有避免“財務空心化”，在發展過程中“管理發展”的背景，管控模式以標準化和集中手段實現管控目標的特點對其內部交易處理流程機制和模式有很大影響。盡管也需要追求交易處理效率和服務質量，但以管控目標為主的需求勢必要求管控模式首先追求對內部業務和被服務方進行完善管理和控制，對其業務經營、結構調整、決策能力進行支持，甚至于其對被服務方感知更加敏感，并為此增加各種服務和成本，使管控模式下所追求的處理流程模式和優化方向與服務模式有很大區別――即更加注重完善、強化流程的管控能力、支撐能力。這在一定程度上會增加管控模式的執行成本并減少流程優化和效率提升帶來的成本節約。
3.不斷強化的財務職能
與服務模式下的“去職能化”不同，管控模式仍然立足于財務領域和職能，并在提供標準化財務共享服務時考慮企業集團內部其他專業性財務管理要求。比如會計基礎業務在進入共享服務機構之前的內部控制體系、風險管理、資金調度等的設置情況，后續共享流程取代原有分散流程后如何保持對原有財務管理和內控職能的承接、融合及標準化，以及與此關聯的種種問題。
在這一過程中，管控模式考慮問題的基點是財務共享服務是在財務領域內履行企業集團賦予的各種財務職能，其內部交易處理職能的意義遠不如財務管理職能的強化明顯和重要。
由于很多企業集團實施財務共享服務過程中都采用保留原財務職能部門從事職能管理、共享服務機構相對與之分離的模式⑤，考慮到管控模式下專業化財務共享服務流程已內含多種財務管理、風險控制以及支撐功能，企業集團內部的財務職能實際上已經被二元化了，必須通過共享服務模式設計、部門結構設置、流程開發與協調等方式予以磨合。
4.與企業集團的聯系更加緊密
與服務模式在企業集團組織結構內部的相對中性比較，管控模式下的財務共享服務繼續保持部分財務管理職能，并以其在財務集中后所整合的資源和能力對企業集團經營管理和決策進行支持，幫助企業集團實現其基本戰略。在這一過程中，管控模式下的財務共享服務必然與企業集團的核心經營能力和決策過程緊密聯系，有別于服務模式在企業集團組織結構中相對中性的定位。
5.專業性和職能部門化⑥
優先服務于企業集團管控目標、在標準化及不斷集中處理過程中不斷完善細化流程并發展各種對經營管理和決策的財務支撐職能，這一切沿共享服務流程發展起來的以縱向為特征的專業化是一種基于職能的新的部門化，并因此減少與企業集團其他內部職能進一步融合的可能。管控模式的專業性最終導致其在財務職能領域內進行新一輪部門化，管控模式下的共享服務成為企業集團內部專業性財務處理和管控平臺。
6.相關職能流程整合
盡管專注于財務領域，管控模式一樣存在追求規模經濟的要求，并可以就與財務職能相關的審計、風險管理、收入管理等流程在企業集團內部考慮整合。由于管控模式下的財務共享服務具有職能部門化特征，與開發性、跨部門的服務模式區別明顯，這種整合只能在企業集團基于價值鏈流程的研究和協調基礎上進行，且增加規模的實際效果并不容易確定。
由于會計基礎工作的特殊行業要求，管控模式實現其追求規模的夢想可能得以在企業外部實現。對會計基礎工作進行標準化的數據處理要求以及數據處理業務在規模門檻方面的限制可能使部分中小企業愿意使用企業集團已經成熟的專業化處理平臺。當然，這種外包在管控模式下的財務共享服務工作品質已經得到社會和政府監管部門的實際認可情況下會更容易發生。
7.小結：發展路徑與方向
管控模式下的財務共享服務也是以承接、運營企業集團內部共性、重復、可簡化優化的基礎會計業務起步，并不斷在會計基礎工作、內控和風險防范、資金管理、收入管理等方面進行流程和功能的完善、細化，同時整合、強化財務及相關業務的流程化管理。
管控模式下被整合強化的財務管理職能、內控職能等一方面會進一步推動企業集團財務脫離“會計核算型”軌道轉向戰略財務管理，協助企業集團實現其戰略和經營管理目標；另一方面，由于財務行業的整體性外包趨勢不斷增強，會計基礎工作及財務業務、數據處理需求增加，其會計基礎工作部分可能成為企業集團內部率先市場化獨立運營的專業外包平臺，外接其它企業會計基礎工作，以求得規模化處理所帶來的成本收益，降低管控型財務共享服務整體處理成本。
三、共享模式選擇的影響因素分析
正如艾爾弗雷德?錢德勒在其經典著作《戰略與結構――美國工業企業歷史的篇章》中提出的觀點，企業組織結構變遷隨企業戰略變化而變化。財務共享服務模式的選擇也與企業集團自身戰略目標和定位有著較大關聯。
企業集團戰略直接影響組織結構，影響財務共享服務模式的選擇。企業集團根據不同戰略考慮，其組織結構可以分為戰略規劃型（針對相關多元化戰略）、戰略控制型（針對單一業務戰略）、財務控制型（針對無關多元化戰略）三種模式,不同組織結構模式下的企業集團財務組織職能和定位不同（湯谷良、付陽，2005）。戰略規劃型企業集團具有總部高度介入業務經營單位計劃和決策的特點，業務權利高度集中于企業集團總部并廣泛運用整合機制，所以選擇管控模式運營較為適合；戰略控制型企業集團總部較少應用整合機制，集權化傾向不明顯，財務控制型企業集團一般采取分權模式，基本不采用整合機制，這兩種組織結構選擇服務模式可能更加適合。
企業集團財務管理現狀與環境是財務共享服務模式的選擇因素。柯明（2008）的研究認為，由于目前存在諸如法律環境、現代企業制度、企業內部流程等不完善、不到位等因素，中國集團企業的現狀更需要實行集權管理為主的財務共享管控服務模式，實現財務控制型管理，以保證整體發展戰略在分、子公司得到貫徹和實施，有效降低分、子公司的財務、運營風險。
企業集團所處的環境變化及其自身調整壓力能力和方向是財務共享模式選擇的重要因素。基于環境、技術和規模屬于被共同認可的影響組織結構的因素的基本認識，尚直虎（2010）研究了高新技術企業應對環境變化進行自身調整的方式，發現企業組織結構正在出現部門無邊界、網絡化、類市場組織結構等趨勢。當前，國內企業集團大多為科層制或矩陣式結構，采用管控模式進行內部職能和資源的整合集中效果良好，且執行和轉換成本相對較低，容易見效。
但在目前國內激烈的市場競爭環境下，面對市場發展機遇和巨大經營壓力并存的情況，企業集團也可以重新考慮共享模式的目標和定位，采取具有部門無邊界、網絡化特征的服務模式，并使之向類市場組織結構方向發展，在收縮企業集團規模同時降低成本并提高流程效率，最終達到重組企業集團內部組織結構和業務流程、突出企業集團核心競爭能力的目標。
企業集團內部對財務共享服務模式可能帶來的風險的認知及態度對財務共享模式選擇有較大影響。財務共享服務實施存在戰略、組織和執行等三個層面的風險，具體包括選址、財務共享服務模式選擇、高額初始投資與較長時間的盈虧平衡期、沖擊原有體制等（何瑛，2010）。選擇不同模式意味著日后推行財務共享服務所需要承擔的風險力度和范圍存在差異。比如為避免沖擊原有財務管理體制并造成財務共享實施后可能形成的管理真空，可以采用管控模式；而要求以取得盈虧平衡為第一目標的企業集團則應該考慮服務模式。
此外，企業集團內部結構調整方向和模式、各部門對實施共享服務為企業帶來影響的評價和認知異同等也是影響財務共享服務模式選擇的重要因素。成功實施財務共享涉及人員、流程和技術三大核心要素，并面臨對原有體制沖擊的風險和內部機構、人員抵制的壓力（何瑛，2010），需要企業集團根據對財務共享服務的期望和定位，并結合自身戰略和內部結構調整做整體考慮。
有些對財務共享服務的片面看法也會干擾共享模式選擇決策。不少人對財務共享實施存在認識上的誤區，認為企業集團內部所有問題都可以等待財務共享一起解決、財務共享服務不會增加企業集團成本等等（矯艷、王兆蕊，2010）。⑦這些片面看法導致模式選擇決策上的錯誤，比如為一攬子解決所有現存問題而要求同時做到管控與服務模式等錯誤決策，或者在選擇服務模式的情況下卻又要求同時達到諸多管理目標等。這些問題都應該在共享模式選擇過程中加以考慮，努力甄別和反思。
總之，共享模式的選擇與企業集團自身發展要求和定位直接相關，影響企業集團內部結構的調整及核心競爭力培養，也影響企業集團財務組織功能和目標的實現。其最終確定應該與企業集團所面臨的環境、自身發展要求和定位、企業集團資源狀況和企業文化氛圍、企業集團的核心經營能力培養方向、整體風險的認知和抵御能力，以及企業集團建立財務共享服務的動機等相聯系。
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第2篇：財務共享服務的核心要素范文
在工業互聯網時代，不管是制造業還是零售業，對于供應鏈管理的重視性和需求都是直線上升的，商業全球化意味著供應鏈全球化，全球化的供應鏈服務需要實現社會化協同。價值在于創新供應鏈商業模式，調整供應鏈結構，優化供應鏈流程，共享供應鏈信息，標準供應鏈物流，最終實現供應鏈價值傳遞并增值，構造競爭優勢群和保持核心競爭力。
供應鏈協同管理體系建設的核心就是對供應鏈整體戰略及各環節的業務流程、關鍵信息、物流配送、資本資金、相關商流要素所進行的重構優化管理。
本質是提高核心競爭價值而進行的相互交互和彼此協調的組織行為，供應鏈協同管理可以有效突破傳統企業管理的組織界限，建立了跨組織雙贏的業務流程結構，實現供應鏈整體價值的最大化。
什么是協同管理與供應鏈協同體系？
協同管理是一種開源、創新、敏捷、融合的管理體系，就是對系統工程中各個分、子系統進行空間、時間、功能、結構、流程等重組重構，實現“同步-關聯-合作-競爭-協同”的溢價增值作用。
供應鏈協同管理的本質就是針對供應鏈整體戰略及各環節的業務流程、關鍵信息、物流配送、資本資金、相關商流等要素所進行的重構優化管理，是為提高核心競爭價值而進行的相互交互和彼此協調的組織行為，供應鏈協同是供應鏈管理中的重要組成、重要工具和重要手段，目的為了應對競爭加劇和環境動態性強化在于有效地利用和管理供應鏈資源。
供應鏈協同的主要價值是創新供應鏈商業模式，調整供應鏈結構，優化供應鏈流程，共享供應鏈信息，標準供應鏈物流，最終實現供應鏈價值傳遞并增值，構造競爭優勢群和保持核心競爭力。
供應鏈協同管理有效的突破傳統企業管理的組織界限，建立了跨組織雙贏的業務流程結構，實現供應鏈整體價值的最大化。
供應鏈協同通過將供應鏈各個不同環節的組織結構、增值環節（如研究開發、資源整合、模式創新、集中采購、離散制造、流程制造、市場營銷、渠道網絡、物流配送、售后服務等）具有特定優勢的相關交互企業組織起來，以整體協同管理為目標，以專業協同技術為基礎，以業務信息共享為手段，以物流運營標準為支撐，從系統工程的戰略高度出發，有效促進供應鏈的內部、外部協調一致，在保證供應鏈整體效益價值的同時實現各參與企業“局部效益”，開創“多贏”的局面。
那么，構建供應鏈協同管理的意義在哪？
首先，供應鏈協同管理可以發現客戶的真實需求。供應鏈協同就是以客戶需求為中心，供應鏈企業協同合作可以明確的發現客戶的真實需求，而客戶需求是供應鏈驅動的首要要素，更是供應鏈協同的主要目標和主要方向，確保了供應鏈協作的方向性。
其次，供應鏈協同有效提升行業整體價值。供應鏈協同可以有效實現企業資源優勢互補，通過協同各參與企業的信息流、資金流、物流及其它相關資源的整體性，增加行業客戶的融合性和參與性，創造行業價值最大化。
再次，供應鏈協同構科學建企業生態平臺。供應鏈成員在業務交互中，與上下游企業進行良好的業務關聯，供應鏈協同所創造的平臺價值，是個體企業無法體現的，需要借助供應鏈整體協同才能實現。
最后，供應鏈協同可以實現商業模式創新。供應鏈協同管理是一個不斷持續改進的過程，在供應鏈企業不斷的協同過程中，供應鏈的結構、流程及盈利模式等發生了巨大的變化，從而帶來了商業模式的改變和創新。
供應鏈協同管理體系還面臨四個問題
傳統的供應鏈管理只是業務流程的集成，供應鏈通過流程串聯，這種結構的供應鏈注線性關聯，缺少靈活性，只限于流程性關聯，從而影響了整體供應鏈的價值傳遞和相關增值，主要體現如下幾個方面：
傳統商業模式陳舊造成盈利能力下降
供應鏈商業模式的創新也是供應鏈管理的重要組成部分和技術方法，成為引領供應鏈競爭優勢的核心驅動因素。
目前，我國企業同質化競爭嚴重導致利潤率下降，各行各業發展面臨的市場條件發生了根本變化，均面臨經營模式雷同、產品及市場同質化等問題，行業需求結構明顯分化，僅僅依靠降低成本已經已經無法取得競爭的需要，企業要想可持續發展必須依靠供應鏈商業模式創新，通過業務拓展向供應鏈高端延伸以尋求新的利潤增長點，供應鏈商業模式通過不斷試錯和實踐逐漸從模糊的概念到清晰的業務模型及具體的實際應用完整呈現。
組織結構層級復雜管理協同難度加大
供應鏈的各個成員是處于供應鏈不同價值環節的實體，上下游的業務關系注定要存在利益分配沖突，商業行為會導致各企業間對抗行為，而且不同企業的價值觀、企業文化、組織結構、戰略目標來不同帶來對對方企業的行為不理解或者不信任。
供應鏈成員在協同合作中，牽扯到較多的商業信息和商業秘密，所以采取相關保護和防范措施，合作具有一定的局限性，導致供應鏈信任與親密程度很低，供應鏈整體協同效率大大降低。
業務流程不暢帶來整體運營成本增加
部分供應鏈企業的管理流程和業務流程不能區分，導致業務流程不清晰，核心業務流程受到職能管理的制約，導致流程順暢出現制約。
同時，核心業務流程不是以客戶、市場為驅動，整個流程不順暢，導致研發、生產和營銷不匹配，整體效率低下，流程人為分割，各自為政，造成浪費現象嚴重，不利于提高企業市場競爭力。
信息孤島不對稱帶來市場反應的降低
傳統供應鏈管理僅僅關注單一節點最優，而未思量對整條供應鏈的協同，導致供應鏈效能失調從而形成信息孤島，信息共享同步性較差，僅僅根據單一內部預測和不完整的需求確定管理方法目標，從而產生供應鏈的“牛鞭效應”。
同時，傳統企業內部信息化水平較低，業務流程和信息傳遞失衡，使整個供應鏈無法實現敏捷反應，不確定性增加和預測準確度降低造成管理頻頻失誤。
供應鏈協同體系怎么建設？
為了解決傳統供應鏈管理的相關不足和管理缺陷，通過對供應鏈企業之間的合作進行協同管理，可以大大提高供應鏈整體的協同能力。
供應鏈協同體系的建設是生態型圈層建設，從企業戰略層面、執行層面到企業的組織層面、技術層面等需要全面的協同才能實現有效合作，通過在跨職能、跨維度、去結構、去中心上實現了供應鏈協同，整條供應鏈才能實現高效率、高可視、低成本、低風險的提供相關產品和相關服務。
供應鏈協同體系建設的主要方法如下：
供應鏈戰略目標協同體系
供應鏈戰略目標協同體系是指供應鏈協同體系運營的戰略目標是否具有一致性，既有整體戰略的統一目標，也有個體企業的協同目標。供應鏈戰略目標協同體系建設，本質上是界定整個供應鏈的戰略方向、業務聚焦和各參與企業的利益平衡關系。
協同的重點內容包括：供應鏈戰略的職能集成化、響應敏捷化、服務柔性化、渠道網絡化、價值知識化、利潤最大化、成本最小化、利益平衡化等。確立供應鏈戰略協同目標，還應建立戰略的溝通協商、平衡制約、合理退出、管控監督、綜合評價等機制，讓參與企業能夠充分發揮自身權責利，確保供應鏈協同戰略目標的實現。
供應鏈組織結構協同體系
供應鏈組織結構協同體系主要通過組織結構優化有傳統“競爭-博弈”競爭模式轉變為“合作-整合”模式。
供應鏈組織結構是供應鏈組織在職、責、權、利方面的動態結構構成，其本質是供應鏈成員為實現供應鏈的整體目標在業務范圍、個體責任、相對權利方面所形成的分工協作結構體系。供應鏈組織結構必須隨著供應鏈戰略調整而進行相關協同，供應鏈組織結構協同主要包括組織協同和結構協同。
供應鏈組織結構協同強調建立科學的供應鏈結構，通過結構優化實現結構層次清晰、科學分層管理，明確供應鏈結構協同的要求、責任、權力、利益，因此組織結構協同體系可以提升參與企業的軟實力，促進供應鏈管理的溢價增值和競爭優勢。
供應鏈業務流程協同體系
供應鏈業務流程協同體系是從供應鏈企業內部到供應鏈各參與企業的一系列管理活動，由于各種供應鏈生產要素的需求變化導致供應鏈業務流程需要進行調整和迭代，因此，業務流程協同成為供應鏈協同的重要組成。供應鏈業務流程協同重構成為供應鏈價值增值重要手段和方法。
供應鏈企業在產品研發、集中采購、生產制造、渠道網絡、物流配送以及售后管理等方面重構業務流程，對協同流程進行全面優化，突破供應鏈流程管理的瓶頸，采取符合供應鏈實際情況的最佳做法，把整個供應鏈建成一個動態、規范、平滑、高效的流程管理體系，并通過對供應鏈現有流程進行重新整合實現供應鏈的高效運作，以流程帶動信息、物流和資金在供應鏈內無障礙地流轉，使協同業務流程管理發揮真正的效果。
供應鏈信息共享協同體系
供應鏈信息協同體系是指通過信息數據驅動傳遞為基礎實現數據信息的有效傳遞、實時共享同步的協同體系。
數據驅動的信息共享協同是供應鏈管理成功與否重要支撐條件，供應鏈各環節的正常運營是基于供應鏈各節點介業的信息傳遞和共享，沒有信息傳遞和共享的供應鏈，各個企業成為彼此孤立的信息孤島，只有高精確度的信息傳遞和共享，保證需求信息在傳遞過程中不失真、不離散，才能夠有效解決供應鏈中的“牛鞭效應”、信任問題和迭代問題，供應鏈參與企業通過以信息共享為工具，以優化供應鏈績效為目標，進行協同決策，不僅擺脫了各節點企業單一目標分散決策所造成的供成鏈整體效益協調問題，也解決了傳統集成式供應鏈管理中核心企業制定主導決策所帶來的諸多問題。
供應鏈信任機制協同體系
供應鏈信任機制協同是指為了供應鏈能協同運作而制定信用準則、規范及契約交易的基本制度，是供應鏈有效協同的前提和制度保證。
供應鏈各企業間的合作前提是以商業信任和企業精神為基礎的，要實現供應鏈協同管理就必須加強征信體系和信任機制建設，這樣供應鏈的運作安全才能得到保證和提高。信任機制的建立有效降低了企業交易時間和交易成本耗費，并減少摩擦與矛盾、談判與協商，從而大大調高了效益，降低了成本。
供應鏈信任機制協同規則主要有企業愿景、誠信規范、技術標準、質量標準、價值準則、程序原則、辦事原則以及利益分配和風險分配規則等，因此，各企業應積極參與供應鏈信任機制協同修改的制定、選擇、執行和獎懲機制，確保供應鏈信任機制協同體系的有效監督和執行落實。
供應鏈財務結算協同體系
供應鏈財務資金結算協同體系就是要以現金流精益化協同管控為核心，密切銜接供應鏈相關業務流程，把有限的資金資源在供應鏈各個環節進行最優配置的過程。
資金管理作為供應鏈管理的重要組成，正逐步成為貫通供應鏈各業務領域的重要管理手段，供應鏈資金管理能力的高低也成為影響企業價值創造的關鍵因素之一，根據資金結算和現金流的動態狀況統籌安排資金，形成引導供應鏈業務流程提升的倒逼機制。
在財務結算資金協同化管理總框架下，以供應鏈資金預算管理協同為核心，以現金流量動態管控為重點，以財務、業務流程融合為支撐，以資金籌集和帳期管理交互為基礎，掌控供應鏈企業的融資、營運資金管理、資金結算等關鍵性環節，實現財務結算的安全性、流動性、盈利性的協調統一和財務資金結算全過程的可視性、可控性。
隨著供應鏈體系的建設，應用資金管理協同平臺，利用資金池，對全供應鏈的資金協同統籌管理，資金統一籌集調配，統一運營管理，統一風險控制，信息共享對稱，利益高度協配，構建高效的供應鏈財務資金結算協同體系，保障了供應鏈的穩健持續發展。
供應鏈金融資本協同體系
供應鏈金融資本協同是圍繞產業供應鏈和金融經營協同的融合，它的增值收益主要來自于產業支持下金融業務的經營成本和產業組合穩定現金流支持下的資金成本節約。
高效的供應鏈金融資本協同是供應鏈企業創造增值溢價價值的重要途徑，通過優化債務資本結構降低整體融資成本，開展資本技術化、科學化運作實現資本溢價增值，拓展企業金融工具和手段迭代，推進金融資本盈利模式創新，尋找供應鏈新的利潤增長點，不斷提升供應鏈整體資金使用效率和整體效益，把金融資本占總體資產、營業收入的比例控制在合理區間，通過資本管理計劃優化，在保證企業資金鏈安全可控的前提下，最大限度減少企業資金的低效沉淀，以資金運作產業化為目標，確保企業資本的流動性、安全性、效益性的動態平衡優化關系，制訂存量資本運營原則和資金運作措施方案，爭取金融資本在供應鏈的整體運作的協同效益最大化。
供應鏈物流支撐協同體系
供應鏈物流支撐體系系統是指在供應鏈互動協同管理范圍，相關企業在協同條件下物流體系運營的相關管理。供應鏈協同采購整合、制造整合、渠道整合、信息整合都需要物流支撐體系的重構優化支撐才能實現，供應鏈參與企業要考慮整體物流成本的有效歸集和合理分配，不僅僅要降低某項業務的單一成本，還要有效降低供應鏈總體成本。
傳統渠道的物流服務體系大多是產品導向按照干線運輸、區域倉儲、區域調撥、末端分倉配送的物流路徑，隨著供應鏈協同整體需求，協同物流支撐體系通過優化整個物流運作，使物流、信息流和資金流的配合流動實現高效優化，并實現整體性、系統性的創新管理，通過對倉儲庫存和運輸配送過程的協調，發揮物流資源的組織協同效應，大大降低供應鏈的整體物流成本。
供應鏈線上線下協同體系
供應鏈線上線下協同體系主要通過信息技術與物流配送網絡的支撐實現全渠道的需求訂單、便捷支付、物流配送之間的有效融合交互銜接，使整個供應鏈的采購、計劃、生產、流通、服務等業務過程更加協同高效。
線上線下協同體系主要通過統一的信息平臺數據和線下業務流程數據共享集成共享實現數據結構化，通過數據協同業務實現供應鏈生產要素高效匹配，以需求數據為基準，通過數據協同產生新的增值方式，可以及時、準確的提供相關產品和服務。
打造以線上、線下資源融合控制為核心的供應鏈協同體系，通過線上資源和線下資源共同培育和合作、向上游延伸與品牌商合作、與同業戰略合作聯合采購，向下游聯合線下實體渠道構建線上線下融合的、差異化有協同的多渠道體系。
供應鏈需求預測協同體系
需求預測協同體系是驅動整個供應鏈業務的源動源頭和核心要素，需求預測協同體系是預測目標、預測工具等多個要素組成的系統服務體系。
是根據供應鏈企業現有的基本狀況、運營特點以及影響發展變化的眾多因素，通過運用理論分析、數據統計等方法進行多維度的分析研究來判斷未來的發展方向和未來趨勢。
需求預測可以科學高效優化庫存管理，降低供應鏈的運營成本，顯著提高運作效率，對于供應鏈戰略的總體設計和有效實施具有重要的意義。需求預測協同是柔性制造和按需生產的基礎、是連接生產制造和銷售服務的橋梁，供應鏈的各環節運營都需要需求預測的相關數據配合支持，如供應鏈的銷售計劃、制造排產計劃、財務資金籌集管理等準確性、及時性、科學性都直接或間接受到需求預測協同的影響和制約，因此，供應鏈需求預測協同體系可以有效保障供應鏈的成敗。
供應鏈產品研發協同體系
供應鏈產品研發協同體系是供應鏈企業的核心競爭力，產品研發與供應鏈協同構建了產品與供應鏈同步化設計的框架和流程，從而確保產品和供應鏈之間的協調性和一致性。
客戶個性定制化需求導致產品研發的需求模式發生了變化，產品研發的需求由傳統的產品功能驅動向客戶驅動轉變，產品開發也從內部驅動轉變為客戶驅動，產品開發的由內部被動設計轉變為供應鏈協同設計，供應商協同參與產品設計已經成為必然趨勢，通過構建分布式、多組織、分布式異地設計中心、供應商聯合設計的協同平臺體系架構，從而達到快速提升供應鏈的整體研發效率，提高協同研發的戰略價值。
供應鏈采購管理協同體系
供應鏈采購管理協同體系是基于供應鏈管理協同的需要從傳統的采購模式向現代采購模式轉變，即采購戰略從傳統交易向戰略合作轉變、采購需求從庫存需求向訂單驅動轉變、采購范圍從定向內部向協同外部轉變。
在供應鏈協同條件下，采購管理是以客戶或者訂單驅動進行的，從用戶需求驅動開始直到延伸到整個供應鏈，這種驅動模式可以快速響應客戶需求，降低采購整體成本，形成供應鏈協同下的采購管理理念。
傳統采購模式下，供應商只關注價格等主要因素，并且與采購方是交易關系，而基于供應鏈的采購關注采購綜合總成本，并注重與供應商建立戰略協作伙伴關系。因此，在供應鏈協同采購的影響之下，企業中的采購管理模式不斷得到優化創新。
供應鏈庫存管理協同體系
供應鏈庫存管理協同體系將庫存管理嵌入整個供應鏈之中從點到鏈、從鏈到面的分布式協同庫存管理體系。
供應鏈庫存管理協同的目標是基于供應鏈的總體戰略，以降低庫存整體成本和提高響應能力為目標，通過對流程上各個庫存節點管控協調， 將各環節庫存合理分布，保持供應鏈整體庫存管理成本最優。供應鏈庫存管理與傳統庫存管理相比，不僅是維持生產銷售的措施， 而且是供應鏈的重要平衡機制，消除供應鏈管理的不規則需求波動，保持供應鏈總體供需平衡。
傳統庫存管理只考慮內部資源的有效利用，供應鏈協同管理實現整條供應鏈各環節庫存的動態平衡，及時準確地預測供應鏈各項異常變化帶來的需求，供應鏈的庫存管理協同使供應鏈上各企業間建立起戰略合作關系，實現供應鏈整體動態庫存的科學分配。
供應鏈制造管理協同體系
制造管理協同體系是借助信息網絡技術將線性流程工作變為并行離散工程，實現供應鏈內部、跨供應鏈體系的各個工序、工位、環節、流程的生產模式，最終實現資源優化利用的目標。
供應鏈制造管理協同是以產品為對象，通過服務型制造、敏捷制造、智能化制造、云制造等模式，將產品的生命周期各個階段涉及的數據集成到進行數據應用，將各類生產要素進行優化整合，使制造環節各個流程可以高效協同，同時，制造管理協同將間斷式、孤島式流程管理轉變為集成化管理，實現了全生命周期管理。
協同制造管理是提升制造環節的需求敏捷性、縮短生產周期、提高制造效率、實現協同協作開發的重要手段。供應鏈制造管理協同模式，簡化傳統制造模式，通過制造協同的優化實現制造模式的創新，形成完整的管理控制閉環。
供應鏈銷售服務協同體系
銷售服務協同體系，是以滿足終端客戶消費需求為核心，以銷售渠道戰略協同為前提，以銷售服務資源共享為主導，以銷售信息充分共享為基礎，對主要供應鏈銷售渠道和終端用戶實施的銷售服務運作方法。
銷售服務協同不是傳統的渠道體系優化，是供應鏈升級迭代協同運作創新的轉變，滿足了客戶驅動的渠道融合和客戶交互，提升消費理解與敏捷反饋，是供應鏈客戶之間的戰略合作一體化的直接體現，建立銷售服務協同體系是供應鏈協同的重要手段之一。
第3篇：財務共享服務的核心要素范文
疾控的使命和目標
疾控的使命是預防疾病、殘疾、傷害，創造健康環境，維護社會穩定，保障國家安全，促進人民的健康。
疾控的主要工作圍繞三個大的專業學科領域展開。一是生物醫學，具體為傳染病（包括性病、艾滋病、肺結核等）和慢性非傳染性疾病等。二是環境醫學，人生活在地球上，必然與生存環境發生關系。環境因素與健康危害因素息息相關，會對人的健康產生直接影響，包括食品、水、空氣、輻射等。三是行為醫學，人群疾病與健康的關系，比如吸煙、酗酒、吸毒等不良生活、行為習慣。疾控工作主要圍繞這三大專業領域，開展監測、干預、科研、教育培訓、公共衛生服務和管理。通過這些活動，不斷地進行健康危害因素監測干預，高危人群健康管理與服務以及發生或罹患疾病人群的監測與管理。這些活動涵蓋了人的整個生命周期。疾控工作在這些業務活動中存在哪些問題和困難呢？
首先，當前傳染病防控形勢依然嚴峻。雖然已經控制了一些古老的傳染病，但其中的一些不斷出現反復，例如結核病。另外還有一些新發的傳染病在不斷地暴發，例如人感染高致病性禽流感、中東呼吸綜合征、埃博拉病毒等。第二，慢性非傳染性疾病已成為全球重大的公共衛生問題，隨著人們生活水平的提高，糖尿病、高血壓等慢病發病率在不斷上升，人群的預防和控制很困難。慢病是不可逆的疾病，將會伴隨到人的死亡。第三，健康危害因素未得到有效的監測和控制。突出表現在監測面窄，如食品安全問題、環境霧霾問題并未全面開展人群危害的監測與動態評估，監測信息采集的及時性、完整性、準確性得不到保障，迫切需要信息化手段支撐和促進業務活動的開展。
根據疾控工作的使命，從三個層次來提出目標定位。
政務目標：提升重大傳染病信息服務水平和科學決策能力，提升突發公共衛生事件快速反應及應急處置能力，開展慢性非傳染性疾病的預防控制，保障公共安全和全民健康。
業務目標：建立和強化傳染病、預防接種、營養與慢病、生命登記和健康危險因素監測體系，獲取公共衛生服務信息，為公眾提供公共衛生信息服務，為決策提供信息支持。
作業目標：通過開展疾控公共衛生業務活動，獲得傳染病預防控制、免疫規劃、精神衛生、慢性非傳染性疾病預防控制、突發公共衛生事件處置、健康危害因素監測評價與干預績效考核的業務指標。并應用這些指標評價一個國家或地區人群健康狀況的水平，提出防控和干預措施，提升公眾享受公共衛生服務的感受。
這些指標充分體現了公共衛生工作與臨床工作的不同，它是面向人群健康狀況的公共衛生服務，而不是臨床個體健康狀況的服務。但是在區域人口健康信息化建設中或醫院信息化建設中，往往存在著注重個體信息要素而輕視人群總體信息要素，導致在社區層面公共衛生管理缺失的矛盾。
信息化差距
中國疾控信息化經過多年發展取得了一定進展，特別是2003年以來，國家傳染病監測網絡直報系統的發展建立，取得了舉世矚目的成績，但是與醫療機構電子病歷服務信息系統連接，為政府提供公共衛生動態信息服務能力仍然不足。公共衛生信息化建設與需求目標還有很大的差距。
具體差距的主要原因，一是公共衛生應用系統建設信息化投入不足，回顧十年來，疾控體系能力建設，國家重點加強了各級疾控機構實驗室能力的建設，而忽視了對公共衛生信息化的投入。省以下的公共衛生機構缺乏專項資金建設投入，因此投入不足是首要的問題。二是信息系統建設與疾控體系建設和能力建設發展不平衡。從2003以來，全國疾控機構基礎能力建設取得了一定成績，疾控機構的基礎條件顯著提升。各級疾控中心中最好的是實驗室。但是，信息化建設并沒有得到過多的推動，以至于造成目前地方疾控能力實驗室“腿長”，信息化“腿短”。
隨著深化醫改的信息化建設的推進，國家提出了“46312”人口健康信息化發展的總體規劃，其中很重要的就是推進三大基礎數據庫建設，即電子病歷、電子健康檔案和全員人口數據庫。在公共衛生的監測、干預和評價活動過程中應該如何利用三大數據庫成為當前需要迫切落地實施的重要內容。解決醫防信息結合問題是切入點，促進開放共享電子病歷、電子健康檔案和全員人口數據庫，實現信息系統的互聯互通是重要抓手。信息化的發展必然帶來業務流程的改變，業務模式的重構依賴于管理的變革，而工作的核心是管理思想的變革。
公共衛生信息化的目的和意義
通過信息化手段，優化公共衛生服務流程，提高服務能力。業務的發展速度比人才隊伍發展要快。多年來疾控機構的編制基本上沒變，但工作任務卻在逐年增加。從財政逐年提高的衛生經費來看，業務量隨之增加，但是人員卻沒有增加，所以只能通過信息化手段來減輕現有人員新增工作的負擔。
通過信息化手段，可以規范業務標準。信息系統建設必須標準化，它的基本原理決定了在建系統的過程中必須建立業務規則，比如規范業務流程，獲取哪些業務需求指標，采集哪些數據。因此信息化建設能夠促進業務標準的制定。另外，通過信息化實施有助于整合公共衛生資源，提高管理能力，提高工作效率。
以傳染病報告為例。醫生填寫紙質報告卡差錯率為5%，錄入系統過程中差錯率為5%，多一個手工操作環節就會多5%的差錯率，所以從醫生診斷到錄入計算機，平均差錯率為5%～10%。而信息化手段能夠減少手工環節，降低差錯率，提升信息質量。
因此，公共衛生監測系統與醫院信息系統能夠對接，讓電子病歷或電子健康檔案直接實現交換醫生工作站疾病診斷信息，則手工環節造成的差錯率就不存在了。
疾控信息化目標
疾控信息化的建設目標制訂必須與現行的組織管理體系相符合，要符合國情。我國省級疾控中心32個、地市345個、 縣級2000個，如此龐大的疾控體系如何建設？縱向如何運行？這對目標的制訂是一個挑戰。
總體目標需要建立和完善由中央和地方有機組成的全國統一的公共衛生監測信息系統網絡，實現人群疾病與健康相關信息快速收集、綜合分析和多方利用。疾控機構互連成網，信息互聯互通。在分級管理的過程中實現對人群疾病和健康相關信息的快速收集、綜合分析和多方利用。
首先，要建立省級、地市級兩級疾控應用數據分中心，并依托電商外網或者其他的商用專網甚至是用互聯網來構建虛擬的專網，對上與國家的數據中心連接，對下要與區域的衛生平臺，甚至是醫療機構來對接，從而實現三級數據平臺的互聯互通。
第二，應用國家統一標準，建立分布式業務系統，促進地方疾控工作數字化。公共衛生的業務邏輯必須高度統一，不能各自為政，數據統一采集，信息分級利用。公共衛生數據匯總不是簡單的統計相加，全國的發病率不是全國各省發病率相加再除以32，每一層面都需要從最基礎的原始數據進行統計。因此，公共衛生管理的特點是縱向到底，橫向到邊。這與醫院的點狀管理模式不同，醫院解決的是一個獨立機構內的信息管理問題，面向的對象是個體，而公共衛生面向的是人群，公共衛生服務的區域有多大，信息管理要素就應該有多大。
第三，構建信息資源共享平臺，實現三級平臺疾控公共衛生應用信息系統建設與應用。構建統一的公共衛生資源共享平臺，支撐基本公共衛生服務均等化需求，并將服務范圍延伸至邊遠欠發達地區。我國目前區域經濟發展不平衡，大多偏遠地方沒有資源和能力來構建自己的信息化服務平臺，可以通過資源共享平臺，把信息管理與利用的差距通過信息化手段來“抹平”，從而促進共同發展，保障公共衛生數據的完整性。
具體建設內容
一是加快數據中心和云平臺建設，滿足公共衛生數據資源管理服務需求。重點加快中西部縣區網絡覆蓋建設，縮小城鄉差距。云平臺更多體現的是服務的平臺，體現云服務的概念，不用都建物理平臺也能共享到資源，從而滿足對公共衛生數據利用的需求。重點加快中西部地區，特別是縣區一級網絡覆蓋的建設，縮小城鄉差距。目前疾控機構與醫療機構的網絡連通基本上通過互聯網，應用安全得不到保障。因此，醫療機構的專網覆蓋是當前迫切需要解決的問題。
二是加快各省級業務應用數據分中心建設，提升公共衛生服務能力。目前省級業務應用數據分中心發展嚴重不平衡。有些地區通過地方政府爭取到經費，建立了數據中心，但是近3/4的省級疾控中心還很落后，個別省甚至還沒有計算機機房或機房很簡陋無法承載業務應用。省級業務應用數據分中心是上下聯通的重要樞紐，也是國家管理區域的重要數據分中心。醫院信息化建設發展很快，國家疾控數據中心不能直接與全國6萬多家醫院直接對接，必須要實現屬地化管理，分級信息利用。因此，加快發展省級、地市級數據中心建設已經成為推進疾控信息化發展的瓶頸。
三是構建統一的公共衛生資源共享平臺，支撐基本公共衛生服務均等化需求，將服務范圍延伸至邊遠地區。現在有很多聲音批評疾控，認為業務條塊結構，煙囪林立，遍地信息孤島。完全消除信息孤島并不現實。而事實上，應該是去連接孤島，架橋修路。由于疾控的階段工作重點決定了在相當長的一段時間里，疾控的業務線條仍然需要存在，但是我們可以讓每個線條的數據整合利用，促進信息資源共享，從而全面支撐基本公共衛生服務均等化需求，將服務范圍延伸至邊遠地區。
四是加快推進公共衛生信息服務，加強傳染病、預防接種、重性精神病、地方病、口腔衛生、老年保健、艾滋病、結核病、慢病監測等業務應用系統建設。公共衛生信息過去更多是為政府決策服務，然而，為公眾服務才是公共衛生的本質，要讓公眾感受到公共衛生信息化的好處，從政府投入的公共衛生信息化過程中收益。公共衛生業務內容是公眾關注的健康需求，他們需要的并不是業務數據本身，而是需要知道公共衛生數據所代表的健康和疾病的風險級別。因此，建立信息服務的平臺以及提供服務的能力是當前推進信息化建設的重要內容。
五是促進區域人口健康信息平臺居民電子健康檔案及居民健康卡的系統應用，建設完善統一標準的數據交換平臺，提升對現有數據的挖掘、利用和分析能力。增強決策的科學性和預見性，為實現全民健康提供更好的信息支撐服務。
公共衛生業務模型分析
公共衛生主要監測系統
信息采集是監測活動重要的過程，通過監測手段可以獲得大量的人群公共衛生信息。公共衛生的監測系統，歸納起來主要有以下三大類。
第一類，哨點監測系統。“哨點”就像一個哨兵站崗放哨，其目的是發現“敵人”，崗哨的設置則要求有一定的視野范圍，只能夠在視野的區域內發現“敵人”，因此監測效果的好壞取決于崗哨的設置。例如，艾滋病哨點監測，在不可能做到從全人群中篩查發現艾滋病患者的情況下，可以選擇在高危人群中篩查，即監測范圍為高危人群，進而估算總體感染水平。但監測范圍的局限性就決定了監測結果不能代表全部人群，而只能代表高危人群中的艾滋病患者感染率或者發病率。因此，不同人群的監測系統設計和產出目標必須要相對應。
第二類，抽樣監測系統。抽樣監測是通過隨機抽樣的方法從小的樣本推斷出總體結果的監測方法，它的投入比覆蓋全人群的監測要少。例如，國家DSP死因監測系統，在全國范圍內抽取一百七十幾個縣區，通過各縣區監測數據來估算全國的總體死亡率。從統計學的角度來講，總體率和樣本率之間統計學檢驗沒有顯著差異（P>0.05），則認為樣本率是可以代表總體的。因此，抽樣監測可以代表全人群，但其缺點是不能估算分地區的死亡率，而只能得到一個水平的監測結果。
第三類，全人群監測系統。全人群的監測覆蓋是最理想的情況，目前在我國，能夠實現全人群監測系統的是傳染病和突發事件監測報告系統。但是慢性傳染病數據的準確性仍然不高，且存在不同程度的漏報，因為慢性傳染病患者如果不去醫療機構就診，可能就不會被發現。開展居民漏報率調查，就是要去發現那些罹患傳染病或者慢性傳染病，卻沒有去醫療機構就診的患者，并通過調查校正醫療機構傳染病報告的準確率。我國從2003年開始實行傳染病網絡直報，由于實現了動態傳染病監測報告，雖然慢性傳染病患者到醫院就診的滯后情況仍會存在，但漏報越來越少了。
根據公共衛生面向人群的這一特征，監測的特點更多是反應率的變化，而質量控制的監測數據其統計學的可信區間達到所設定的90%～95%，就可認為數據是可用的，或者至少能夠代表監測結果。因此，開展醫療機構的漏報調查，是每年要開展的重點監督內容，即醫療機構有沒有依法報告。只要醫療機構不漏報，可信區間就不會降低，監測的結果、公布的數據就是可信的，對防控工作的指導就能得到保障。從這個角度來講，開展一項研究工作，要從各個方面綜合考慮，通過監測的手段和科學的數據分析，給決策者提出合理的、科學的建議，做出正確的決策，這就是科學的決策。2004年修訂新的傳染病防治法和相關工作規范，都是不斷地改進工作管理策略的過程，而最終目標仍然是隨著經濟的發展和對公共衛生的投入增加，實現全人群監測覆蓋。
電子健康檔案的覆蓋率決定了監測人群的覆蓋率。三大基礎數據庫電子健康檔案的建設目標就是要覆蓋全部人群，保證每個人都有一個電子健康檔案，每次醫療就診的結果都被記錄下來，實現動態記錄更新。這將全面顛覆傳統的公共衛生監測模式，監測信息直接從電子健康檔案中抽取獲得。因此，促進健康檔案的建設和人群覆蓋率、公共衛生監測信息要素的完整性就變得非常迫切，這也是公共衛生監測系統建設發展的一個核心內容。
公共衛生監測信息模型
疾控的六大業務活動的信息化建設是通過從信息采集、數據管理、統計分析、信息反饋和決策支持這樣的流程來運行的，區別在于不同的活動內容，采集的信息元素、數據管理的指標、統計分析的結果和目標、信息反饋的對象是不同的，決策支持對應的主管或行政部門是不同的，資源共享和為公眾服務的信息內容也是不同的。實際上，信息系統建設并不復雜，難點在于怎樣提取出要素。
基于生命周期的公共衛生監測
建立居民電子健康檔案的核心目的是要動態權威地評價區域人群健康狀況，因此就必須包含人的全生命周期，即從出生直到死亡。生命周期大致可以劃分為以下階段：胎兒、新生兒階段；五歲以下兒童階段；青少年階段；成年階段和老年階段。在人生命周期的不同階段，所面臨的公共衛生問題是不一樣的：孕期和出生的時候存在出生缺陷的問題，兒童階段主要是免疫征對疾病的問題，青少年階段面臨生長發育和傷害的問題，老年階段面臨慢性病的問題。因此，每個人不同階段所罹患的疾病或者所面臨的公共衛生問題既有共性也有個體差異性。在通過信息管理的手段來支撐業務活動的時候，就需要逐步地把人群疾病的活動實體轉化為信息業務指標的過程。
公共衛生監測信息維度
公共衛生監測活動主要從3個維度來描述，即時間、空間和人群，與不同的監測對象相關聯即構成了公共衛生監測信息管理的4個維度。
二維報表是傳統的信息描述方式，一個報表展現兩個維度的信息。通過信息系統的建設，二維報表可以變成三維或四維，利用信息交互界面在展現兩個維度的基礎上，可以將另外兩個維度設置為查詢條件，即通過查詢條件的改變，使描述結果發生改變。
疾控公共衛生的對象維度主要圍繞出生缺陷、感染性疾病、傳染病、免疫規劃、慢性非傳染性疾病、精神疾病、健康危害因素等業務指標體系進行描述。這些對象伴隨人的生命周期而變化，但并不是所有人都具有所有對象維度。
空間維度主要指地球物理空間，每個人都有一個物理的投影坐標，即GPS測量時所獲得的經緯度坐標值（X和Y），通常在工作中難于動態采集每個人的坐標值，因此，常用不同尺度的行政區域來描述人群疾病的空間分布情況，比如登記個人的現住地址。空間維度與國家的行政管理體系是相關關系，但疾病的流行與行政區劃是沒有關系的，針對疾病而言沒有地域邊界，但從行政管理的角度來劃分，有邊界則更便于落實疾病控制的主體責任。
人群維度，主要是按人口學特征的分類要素進行劃分，因此，信息采集時人口學特征的基本元素是不能或缺的，比如性別、出生日期、職業等。但不同的對象維度所關聯的人群分類要素是有差異的，比如針對艾滋病、性傳播疾病的監測，不安全等高危因素可能是必要的元素，而針對職業病，患者所從事的職業就是重要元素。因此不同的疾病，人群的分類維度要素是有差異的，不能完全用一個標準來衡量。
然而，要通過信息系統實現4個維度的信息管理，還需從信息的分類上進行四維度的轉化。時間維度需轉化為日、周、月、季、年不同的統計時間節點。空間維度可以直接使用地理信息的基礎數據，從經緯度坐標識別定位，或利用省、市、縣、鄉、村邊界地圖所對應的數據元值域代碼（數據字典）進行描述或展現，使每個病例個案數據都能匯集到具體的某個空間區域。人群維度，重要的是將人口學特征的要素轉化成與之相對應的值域代碼，比如用“1”標識男性，“2”標識女性。年齡劃分將會根據出生日期進行推導。由于監測對象的多樣性，其對象維度的劃分重點在于合理的信息分類，大類可分為生物、環境和行為。針對疾病而言，通常按疾病譜來分類，每個病種還會有很多分類屬性，如按傳播途徑分類（呼吸道、消化道、自然疫源、血液接觸、母嬰等），按危險程度分類（急性、慢性），按管理級別分類（甲、乙、丙）等。針對實驗室監測，有病原微生物分型分類，媒介宿主。
由于公共衛生的特殊性，對于突發的公共衛生事件，信息管理將是特殊和綜合的，信息內容包括首次報告的信息、多次進程報告的信息、事件結束后的結案信息。因此，信息分類管理的特征既是一個獨立業務活動，又是一個連續的動態過程。疾病預防控工作需要依賴相應的組織管理體系，作為實施疾控公共衛生業務活動的組織體系，需要動態掌握相關人、財、物等運營情況，并實施有效配置和管理。
綜上所述，疾控信息可歸納為兩大類，一類是監測信息，以生物、環境和行為為對象開展監測，實施動態管理過程中獲取監測指標的信息要素的集合；另一類是管理信息，即通過組織體系，以行政、財務和人員管理為對象，對人、財、物實施監測管理過程所產生的信息要素的集合。
信息管理維度的顆粒度越細，信息系統建設的條件、成本和難度就越大，投入也就越大。因此，信息化建設的需求的分析很重要，但大多數信息系統建設并沒有很好地開展需求分析，以至于建成后要么不能解決問題，要么沒達到建設目標，最終造成建設浪費和冗余。信息系統的設計需要與現行的客觀條件相契合，即與國情相結合，提出合理的建設目標，然而當一個需求滿足以后，就會有新的需求產生，信息化建設是一個不斷發展完善的過程，沒有“交鑰匙”工程。在系統建設的過程中要“因地制宜”，不同的階段解決不同的問題，建設需要有優先級，適當預留發展的空間。針對信息資源的服務，傳統的運作方式加上信息技術手段就會創造出新的業務管理服務模式，也就是現代信息服務模式。
公共衛生信息服務的根本是業務，監測、干預、科研、教育培訓、營運管理是主要業務活動，政府決策部門、公共衛生專業機構和公眾是主要服務對象。針對不同的服務對象所提供的信息是有所區別的，并不都是同一顆粒度：政府決策者需要的是能夠輔助決策的信息要素；公共衛生專業機構人員需要從實體到數據，甚至希望獲得最原始的數據；公眾需要的是健康與防病知識，并且是動態的知識服務，不同的健康與疾病狀態的時候，需要獲得與之相匹配的知識來指導，必須與知識庫結合起來，通過動態監測數據對應到知識庫，這樣才能有效地對公眾提供信息服務。因此，服務內容和服務對象是相對應的，應為不同的對象提供不同的信息服務，通過上網行為人工智能監測，從海量信息中識別出來能夠滿足個性化服務的信息，這就是典型的大數據應用。
研究信息服務必然要研究數據共享，然而在數據共享過程中，都希望共享別人的數據，但不愿意分享自己的數據。這主要是缺乏數據共享的利益分配機制，因為數據是重要的資源，是資源就有價值，如果價值的利益回報或分配機制缺失，數據就不能實現真正意義上的共享。因此，在數據服務體系建設過程中，需要對系統管理和使用者的責任、義務、利益、權利、時間、空間等方面進行優化組合，建設協同工作規范，制訂利益分配機制，對數據消費者有什么權利和義務必須要有明確的規則，否則數據共享、資源共享將是一句空話。這些問題都是研究數據資源服務體系不能回避的。
公共衛生的數據需求與特征
公共衛生的數據需求是通過監測和服務過程所獲得的數據，但實際上來自人群社會化活動的公共衛生相關信息并沒有很好地得到收集和利用。因為這些信息與傳統監測的數據不同，大多是在網絡媒體、社交網絡等上以文本形式存在的非結構化或半結構化的數據。這些數據如何收集、處理、分析、利用，是有待研究和解決的問題。如何從海量網絡信息中去篩選、過濾出敏感的公共衛生信息，從而發現異常或規律，是公共衛生媒體監測的核心需求。
公共衛生數據的特征首先體現在體量巨大，每個個案數據都需要包含時間、空間、人群和疾病4個維度，對象包括傳染病、慢病、健康危險因素等。二是數據繁雜，包含生物醫學、環境醫學、行為醫學。信息包括以人群為基礎的信息，以實驗室為基礎的生物和環境信息，以組織機構為基礎的管理信息，以人群社會化活動為基礎的結構化、半結構化，甚至非結構化的信息。三是所獲得的敏感信息少，收集的數據正常的多，異常的少。因此，如何從每天監測的大量信息中發現異常或敏感信息，就成為監測的主要任務。例如，從傳染病海量監測數據發現傳染病暴發的信息，這就是傳染病監測預警的基礎。由于敏感信息少，需要連續監測來捕獲異常的信息才能及時發現疾病的流行規律，其數據處理分析的難度就在于此。四是數據分析的時效性要求比較高，特別是對傳染病和突發公共衛生事件的響應，需要第一時間快速得到研判結果，對數據分析需求實時運算。這對一個信息系統的要求是非常高的，也是公共衛生大數據的主要特點。
公共衛生信息管理組織體系
一個國家公共衛生信息管理的組織體系是由政府的行政管理體制決定的。不同的組織體系，信息系統服務管理模式是不一樣的，從國家、省、市、縣、鄉五級構成了我國疾病預防機構的公共衛生信息管理組織體系。其末梢組織是鄉鎮衛生院防保科。因此，組織體系決定了信息系統運行的服務管理模式，或者叫運營管理模式。信息系統設計必須依從于組織體系。
公共衛生信息系統分類
公共衛生監測的信息系統，從業務的維度分類，可以分為五類：一是以人群監測的傳染病、慢性非傳染性疾病信息系統；二是以事件監測管理為基礎的突發事件管理信息系統；三是實驗室為基礎的健康危險因素監測信息系統；四是以疫苗干預活動為基礎的免疫規劃信息系統；五是以組織機構管理為基礎的管理信息系統。但信息來源幾乎都是來自基層的醫療機構、疾控機構和其它的衛生機構。
我國當前疾控公共衛生信息系統建設發展不平衡，有些系統已經建成，有些正在建設，還有許多系統未建。這就是信息系統建設差距，系統建設不完整，防控決策就會缺乏信息支持。例如，當前國家沒有建立慢病監測系統，因此針對高血壓、糖尿病、腦卒中、心梗等慢病的患病率和死亡率，僅依靠一些橫斷面調查的數據進行估算，調查往往存在抽樣和系統雙重誤差，其數據準確性也難于驗證。數據的不準確，不僅會誤導老百姓，甚至使管理者作出錯誤決策。
疾病監測的生命周期
任何疾病的流行都是有周期的，不同疾病的生命周期長短和峰值不同，急性傳染病周期短，慢病周期長。因此，掌握疾病周期就能找到疾病的流行規律，才能更好地做到早期發現、早期預防和早期控制。從信息的角度，實現疾病預測是追求的最高境界，退而求其次是預警。
一個全國性的疾病監測體系在組織體系框架下，每一級疾控機構在監測的過程中，對疾病生命周期的捕獲，都具有共性的需求。疾控的公共衛生信息系統和信息網絡，應該是一個整體，無論建立多少個數據中心、平臺分多少級，最終業務邏輯、信息標準必須是高度統一、一體化的，否則就會出現問題。因此，公共衛生云平臺的發展是疾控信息化的必然方向，這與醫療機構臨床信息化發展截然不同。
信息化是一個逐步發展的過程，公共衛生云平臺的建設首先需要推進疾控組織機構的數字化建設。數字化是實施信息化的基礎，在業務活動基于手工操作的時候，就談不上信息化。要實現疾控六大業務活動信息化，必須在四個環節實現數字化：一是核心業務數字化，即傳染病、慢病、健康危險因素、免疫規劃、疾控綜合等。二是支持性業務數字化，即科研、教育、實驗室、信息管理。三是內部營運管理數字化，即才、財、物、后勤保障。四是決策管理數字化，即決策的數據支持，甚至是計算機智能輔助決策。因此，要實現信息化，首先就要實現疾控機構的數字化。
國家疾控信息系統的體系架構
總體架構
國家疾控信息系統體系架構的總體架構的核心是建立一體化信息采集云平臺，并在其基礎上，各級疾控機構建立分布式集成化的信息統計分析和應用平臺，用于支撐疾控各項業務應用。網絡是應用信息系統實現的基礎，以電子政務外網為基礎，同時依托互聯網建立虛擬專用網絡（VPN），或者租用商用專網進行混合組網，將各級各類醫療機構或區域平臺互聯互通，這樣才能有效利用電子健康檔案和電子病歷信息，實現公共衛生的動態監測。
平臺建設
平臺是實現業務信息管理的重要手段，要實現業務體系和管理體系全面推動信息化建設和發展的目標，必須同時建立統一的信息資源管理平臺和統一安全認證的信息服務門戶，才能滿足授權用戶（信息資源管理部門，公共衛生機構）信息管理、利用和服務和非授權用戶（公眾的服務）的需求。
應用架構
國家疾控公共衛生信息系統的應用架構分為三層，底層是醫院信息系統和基本公共衛生服務信息系統，該層利用先進的工作過程構建業務信息系統，也稱生產系統。中間層是區域衛生平臺，該層是支持業務協同管理的實時監控軟件平臺，目的是滿足轄區內各級各類醫療機構之間的業務協同和基于人群電子健康檔案管理和信息共享。上層是綜合集成的軟件平臺，信息從中間層通過業務過程的協同和優化，抽取基本的數據集，滿足國家級和省（市）級根據不同的業務管理過程進行動態監測、業務管理和信息服務。三層應用架構是一個橫向協同，縱向聯動的信息架構，即支撐醫院診斷治療、社區管理服務、疾控監測干預三位一體的協同工作模式。
數據架構
要實現縱向的關聯和橫向的數據交換，疾控業務邏輯的高度統一，就需要建立統一的公共衛生數據采集交換平臺，連接不同的平臺，支撐不同的業務信息系統的信息采集，這樣才能從根本上消除獨立條塊業務系統、線條對接醫院上報數據的詬病。
區域公共衛生信息化
區域的公共衛生信息化，目標是構建智慧型的公共衛生系統（以下簡稱“智慧公衛”），只有智慧公衛才能促進全民健康保障的可及性，因此智慧公衛是區域人口健康信息化發展的方向，也是公共衛生信息化在區域人口健康信息在建設中的定位，如果方向偏離，將無法實現最終目標。
智慧公衛是通過打造以動態電子健康檔案為基礎的區域人口健康信息平臺，利用先進的物聯網技術，人工智能技術，實現公共衛生服務對象與衛生人員、公共衛生服務機構、數字化設備之間的互動，逐步達到信息化和促進人群健康監測與管理的智能化。通過智能化的過程，將信息動態地與健康檔案相關聯，為上層的信息系統提供了準確的信息要素，為下層提供實時信息交互與共享。
智慧公衛的核心要素
智慧公衛的核心要素主要由區域人口健康信息系統和以社區為中心的家庭健康保健系統構成。
區域人口健康信息系統功能包括以下幾個方面：一是區域電子健康檔案管理信息系統。主要開展疾病危險度的評價，制定以個人為基礎的危險因素干預計劃，減少醫療費用支出，以及預防和控制疾病的發生和發展的電子健康檔案。二是公共衛生信息系統，包含與人群健康相關的社區基本公共衛生服務系統。主要以EHR為基礎，通過建立電子疾病檔案（EDR），以協同工作流程為主線，開展支持疾病及相關危險因素監測預警、干預評價、預測預報。三是社區醫療服務系統是家庭保健系統。主要開展疾病基本治療、慢病社區護理以及大病向上轉診和接收恢復轉診雙向轉診服務。四是科研項目管理系統。主要開展病理研究、藥品與設備開發、臨床試驗等信息進行綜合管理。
家庭健康保健系統，也稱為健康保健信息系統，其功能是更好地對人群以家庭為單位提供全方位的健康和疾病的管理服務。家庭健康保健系統是最貼近市民的健康保障，包括針對行動不便，無法送往醫院進行救治病患的視訊醫療，對慢病以及老幼病患遠程監測、看護，對智障、殘疾、傳染病等特殊人群的健康監測，還包括自動提示用藥時間、服用禁忌、剩余藥量等的智能服藥系統（如結核病、AIDS治療）、兒童計劃免疫接種服務等基本公共衛生服務。
智慧公衛的特征
區域智慧公衛的特征主要體現在互聯性、協作性、預防性、普及性、創新性和可靠性六個方面。作為智慧公共衛生管理，要能感知到疾病或者事件的發生，早期就能獲取信息，能夠被區域的醫院和社區衛生服務中心普遍接受。并能夠從區域醫療衛生計生機構的業務活動過程中提供實時動態的信息服務。例如動態電子健康檔案管理需要記錄一生、管理一生、服務一生，即區域內的每一個人在任何醫院或社區衛生服務中心就診或者被隨訪，其相關健康或疾病信息就能夠實時更新到檔案中。因此，它是一個實時的在線數據服務系統。為實現動態管理，還需要構建基于健康檔案的病人主索引（MPI），并通過主索引對人群流動監測，實現“誰建檔誰管理，誰服務誰更新”的電子健康檔案管理與服務基本原則。
區域公共衛生信息化的實施策略
在國家人口健康信息化發展總體規劃框架下，如何構架區域公共衛生應用。首先要有集成化的技術思路，其次還要同時考慮安全體系建設。在實施策略上，首先要立足規劃、統一標準。按照國家人口健康信息化發展總體規劃的要求，采用統一的信息標準開發公共衛生監測與應用系統，確保系統縱橫互聯互通。二是要以業務為根本，需求為導向，從滿足公眾的公共衛生信息服務需求出發，建設數據中心和業務應用系統，以提供適宜、可及的信息服務為根本目標。任何信息系統的建設不能脫離業務來談信息化。三是要強化協同，聯合推進。基于區域人口健康信息平臺和居民電子健康檔案，實現公共衛生各業務領域間、公共衛生與其它行業間的業務協同和信息共享服務，實現跨行業、跨領域的聯合推進。特別是區域信息化的建設，不同異構系統之間要連接到一個平臺，不僅僅是技術問題，更重要的是構建新的管理機制的問題。因此在實施以數據交換為基礎的區域信息平臺集成過程中要全面遵循以下原則。即網絡建設是基礎，平臺集成是手段，標準落實是核心，業務管理是重點。高效、高質量和可負擔的智慧公衛不但可以有效提高公共衛生服務質量，更可以有效阻止疾病發病率的上升。
智慧公衛使公共衛生醫師能夠搜索、分析和引用大量科學證據來支持他們的病因研究和流行病學診斷，同時還可以使醫療衛生、科學研究人員、疫苗供應商、保險公司等整個醫療生態圈的每一個群體受益。在不同醫療衛生機構間，建起疾病與健康信息整合平臺，將區域醫療衛生機構之間的業務流程進行協同整合，醫療衛生信息和資源可以共享和交換，從而大幅提升了醫療衛生資源的合理化分配，使公共衛生服務真正做到以人為本，促進全民健康。
特別是公共衛生大數據的應用，將進一步提升百姓公共衛生服務均等化感受。但實施過程要充分引入社會化服務的概念，體現政府主導、社會參與、共同建設。政府主導，開放相關數據資源，引入社會力量搭建信息服務平臺，實現政府業務部門與企業應用服務相結合，面向公眾提供公共衛生信息資源及信息技術服務。發揮社會資源提供公共衛生服務技術支持的作用，最終建立新型的疾控公共衛生服務模式，滿足各級疾控機構人員對疾病監測信息管理與服務的需求。
實施技術路徑
實施的技術路徑是分步實施，逐步覆蓋。公共衛生監測的理想模式是全人群覆蓋，只有做到全面覆蓋，才能做到對全人群的健康和疾病的管理，才能動態地去做人群健康的測量和評價，這是最終的目標。但在實際實施過程中則應從抽樣監測開始，逐步推進。這樣能夠保障信息化的分階段投入能夠快速見成效。
業務數字化是關鍵要素
