財政金融體系精選(九篇)

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第1篇：財政金融體系范文

【關鍵詞】 “西江經濟帶”； 發展總體規劃； 財稅金融政策； 現狀

一、“西江經濟帶”起源及其發展總體規劃概述

西江是珠江的主干流，上接云貴、縱貫兩廣，把西南地區和珠三角串聯起來，被稱為連接西南和華南的“黃金水道”。根據廣西發改委2009年的測算，如果進行合理開發，整條西江水系相當于20條鐵路的運力。從成本核算的角度看，鐵路運輸每公里每噸的成本為0.15元，公路為0.5元，水運僅為0.04元。這意味著將西江中上游貴州的煤、云南的磷、廣西的鋁，輸往能源消耗缺口頗大的西江下游粵港澳地區，提供了一條巨大的低成本運輸通道。而一旦這條能源運輸通道開放開發，必將帶動整條西江帶沿江兩岸的經濟快速發展。

正因為西江流域隱藏著巨大的經濟發展潛力，2009年12月7日，國務院《關于進一步促進廣西經濟社會發展的若干意見》提出了“西江經濟帶”概念，把打造“西江經濟帶”與發展北部灣經濟區相提并論，確立了江海互動的發展思路，規劃將西江沿岸的南寧建設成“國際區域通運輸樞紐”，柳州、梧州建設成“國內區域性綜合交通運輸樞紐”。為此，廣西壯族自治區黨委、政府醞釀編制《廣西“西江經濟帶”發展總體規劃》，其規劃綱要的基本思路，即從“十二五”規劃開始，把“西江經濟帶”打造成為南方重要的開發軸帶，成為大“西江經濟帶”的核心區段，成為大珠三角功能輻射的承接地，成為大西南開發的先導地區，成為大中華向南開放合作的前沿基地。同時，提出了要充分利用和發揮珠三角(港澳和廣深等地)的龍頭作用，把握中國-東盟自由貿易區建設和北部灣開放開發帶來的機遇，把“西江經濟帶”爭取為國家發展戰略，作為我國“十二五”規劃時期的建設重點，爭取更多更好的財稅金融政策，帶動整個西江流域的開放開發。

二、“西江經濟帶”五市2010年國民經濟和社會發展計劃主要經濟指標

梧州、貴港、柳州、玉林和南寧是“西江經濟帶”內廣西壯族自治區的五個城市。廣西發展與改革委員會《發展白皮書》數據顯示：“西江經濟帶”五市2010年國民經濟和社會發展計劃主要指標呈現出良好的快速發展態勢。

1.“西江經濟帶”五市2010年生產總值均比上年增長12%以上，其中：梧州518億元，比上年增長13%；貴港505億元，比上年增長12%；柳州1 160億元，比上年增長13%；玉林770億元，比上年增長12%；南寧1 752億元，比上年增長14%。

2.“西江經濟帶”五市2010年財政收入增長10%以上，其中：梧州46億元，比上年增長15%；貴港38.5億元，比上年增長13%；柳州172億元，比上年增長10%；玉林61.8億元，比上年增長13%；南寧273億元，比上年增長18%。

3.“西江經濟帶”五市2010年全社會固定資產投資除了柳州增長18%外其他四市增長率超過30%，其中：梧州430億元，比上年增長30%；貴港377億元，比上年增長30%；柳州800億元，比上年增長18%；玉林600億元，比上年增長35%；南寧1 357億元，比上年增長30%。

4.“西江經濟帶”五市2010年社會消費品零售總額增長16%以上，其中：梧州198億元，比上年增長16%；貴港214億元，比上年增長18%；柳州480億元，比上年增長18%；玉林310億元，比上年增長18%；南寧885億元，比上年增長17%。

5.“西江經濟帶”五市2010年外貿進出口總額增長10%以上，其中：梧州6.3億美元，比上年增長13%；貴港1.58億美元，比上年增長10%；柳州20億美元，比上年增長15%；玉林3.9億美元，比上年增長10%；南寧31億美元，比上年增長14%。

6.“西江經濟帶”五市2010年居民收入（包括城鎮居民和農民）除了梧州市和玉林市增長7%~8%外，其他城市增長率超過10%。而在資源環境方面，萬元生產總值能源消耗、化學需氧量排放總量和二氧化硫排放總量等指標比上年有所減少，節能減排成績顯現。

通過上述案卷分析研究可見，“西江經濟帶”五市的經濟發展正步入快速軌道，這一發展勢頭，將為“西江經濟帶”的“十二五”時期以及今后又好又快發展奠定良好的基礎，并起到促進和推動作用。

三、“西江經濟帶”建設的財稅金融政策現狀及存在問題：與北部灣經濟區優惠政策比較研究

2008年1月國家正式批準實施《廣西北部灣經濟區發展規劃》，把北部灣經濟區上升為國家發展戰略。綜觀《廣西北部灣經濟區發展規劃》和《廣西壯族自治區人民政府關于促進廣西北部灣經濟區開放開發的若干政策規定的通知》（桂政發[2008]61號），國家對北部灣經濟區的優惠政策支持是以產業政策為主，財稅、金融、土地、外經貿以及人力資源和科技開發政策和優化投資環境等政策為輔的一攬子優惠政策支持。為了研究設計“西江經濟帶”建設的財稅金融政策體系，筆者對比北部灣經濟區優惠政策，研究分析“西江經濟帶”建設的財稅金融政策現狀，發現存在問題較多。雖然“西江經濟帶”由于地理位置處于西部大開發經濟區內（廣東省除外），享受一定的西部大開發財稅優惠政策，但力度偏小。主要表現在：

1.“西江經濟帶”享受西部大開發中北部灣經濟區財稅收優惠政策有：2008年起5年內，一是北部灣經濟區內享受國家西部大開發15%稅率以及“兩免三減半”中減半征收期稅收優惠政策的企業，除國家限制和禁止的企業外，免征屬于地方部分的企業所得稅；二是經濟區內經批準實行減按15%稅率征收企業所得稅的高新技術企業，享受國家減半征收稅收優惠政策的軟件及集成電路生產企業其減半征收部分，均免征屬于地方分享部分的企業所得稅。

2.自治區給予北部灣的財稅金融優惠政策，“西江經濟帶”尚未享受的政策有：

（1）稅收優惠政策方面：一是2008年起5年內，經濟區新辦的石油化工、林漿紙、冶金、電子信息工業企業，除國家限制和禁止的項目外，自項目取得第一筆生產經營收入起，第一年免征屬于地方分享部分的企業所得稅，隨后年度減半征收；二是2008年起5年內，經濟區內石油化工、林漿紙、冶金、輕工食品、高新技術、海洋等工業企業，以及物流業、金融業、信息服務業、會展業、旅游業、文化業、廣播電視、新聞出版、體育、衛生等服務企業，免征自用土地的城鎮土地使用稅和自用房產的房產稅或城市房地產稅；三是經濟區內經批準開山填海整治的土地和改造的廢棄土地，從使用的月份起免征城鎮土地使用稅5年，第6年至第10年減半征收。

（2）財政支持政策方面：一是城市基礎設施建設資金支持。2009年起4年內，以2008年經濟區的城市維護建設稅專項上解為基數，每年安排一定資金專項用于經濟區市政公用基礎設施建設與維修，并逐年有所增長。自治區財政預算安排的經濟和社會事業發展資金，各部門在分配時要重點投向經濟區并優先考慮重大產業、重大基礎設施和重大社會公益設施項目。二是產業園區建設資金支持：2008年起5年內，自治區本級每年安排10億元廣西北部灣經濟區重大產業發展專項資金，并列入年度預算，重點用于支持經濟區重點產業園區及其相關基礎設施建設。三是外商投資企業實際到位資金在1億元人民幣以上的旅游開發建設項目，所在地政府可給予貸款貼息或以獎代補扶持，這是特定項目的融資支持。

（3）金融支持政策方面：一是支持金融主體建設，發展地方法人金融機構，比如設立北部灣發展銀行，支持經濟區內金融企業分支機構實施升格或增加設置；鼓勵和促進更多境內外金融機構到北部灣經濟區設立分支機構；加強小額貸款公司試點工作。二是加強信貸支持，在信貸增量中保持一定比例用于支持經濟區重點產業發展和基礎設施建設；支持經濟區中小企業、“三農”等弱勢經濟組織和產業的發展。三是支持中小企業擔保機構發展，對從事中小企業擔保的信用擔保機構，免征三年屬于地方分享部分的企業所得稅。

（4）財稅金融政策配套支持方面：在外經貿發展支持政策上，國家先后批準設立欽州保稅港區、憑祥綜合保稅區、北海出口加工區，南寧保稅物流中心、防城港物流中心，以支持建立北部灣區域的保稅物流體系。同時，對新設立加工貿易企業在形成生產能力并實現加工貿易出口后，按實際到位資金在0.5%以內給予一次性補助；鼓勵加工貿易企業開展出口信用保險業務等。

由此可見，目前“西江經濟帶”建設的財稅金融政策現狀及存在的問題不容樂觀。

財稅金融政策對區域經濟和社會發展產生較大影響。財稅優惠政策作為吸引投資的重要措施，對包括經濟特區、西部地區、東北老工業基地、北部灣經濟區等地區經濟總量的擴張、經濟實力提升、企業的迅速成長起到了重要的作用。金融支持政策對區域經濟發展的重要性不亞于財稅支持政策，區域經濟發展重大產業項目的布局是根本，財稅支持政策是吸引重大產業項目落戶的條件，而金融支持政策則是已落戶的重大產業項目能夠良性運行的保障。

推進“西江經濟帶”發展是推動區域經濟協調發展的必然選擇。“西江經濟帶”建設為云貴桂粵加快發展提供了一次千載難逢的歷史機遇。因此，提高“西江經濟帶”基礎設施發展水平，著重依托資源優勢和現有產業基礎，培育優勢產業集群，全力發展汽車、鋁業、鋼鐵、錳業、糖業、林漿紙、醫藥、繭絲綢、工程機械等“西江經濟帶”優勢產業集群，培育富有核心競爭力的企業，加快“西江經濟帶”的形成，把“西江經濟帶”的“新引擎”、“示范帶”、“模范帶”、“前沿帶”、生態屏障等功能定位緊密結合起來，已日益成為云南、貴州、廣西、廣東及粵港澳的共識。但是，目前“西江經濟帶”建設的財稅金融政策狀況很不理想，缺乏政策平臺和政策引導，組織形式較為松散無序，沒有具有權威性的政策協調機構，經濟帶建設項目的利益共享機制，跨區域的財政轉移支付方式、利稅分成、金融合作等財稅金融方面的收益分配和公共性、協調性政策及執法標準尚未統一。因此，推進“西江經濟帶”建設，或爭取“西江經濟帶”上升為國家發展戰略，“西江經濟帶”建設的財稅金融政策研究迫在眉睫且任重道遠。

第2篇：財政金融體系范文

[關鍵詞] 縣級財政 新型縣域金融體系 縣級財政金融聯動 縣域經濟

近年來，縣域經濟在發展過程中遇到了諸多困難，發展資金短缺、投入嚴重不足則是其中之一。造成這個問題的原因是多方面的，表面上看，缺少金融信貸支持是主要的因素并因此成為人們關注的焦點。但是，隱藏在資金缺乏問題背后的另一個重要因素，卻是縣級財政發展的乏力和滯后。這種情況阻止了縣級財政與金融的聯動，影響了資金的積聚效應，造成了縣域經濟發展資金的匱乏。因此，探討縣級財政和金融之間的聯動機制，對于加強和改善縣域經濟的宏觀調控過程，挖掘、撬動縣內外資金，推動縣域經濟持續健康快速發展具有十分重要的意義。

一、縣域經濟發展現狀要求實施縣級財政金融聯動

主要體現在以下三個方面:

1.縣域經濟結構不合理，缺少吸引金融信貸的經濟增長點，需要運用財政政策引導金融機構發揮作用

除東部沿海地區少數縣及縣級市外，當前我國縣域經濟仍是典型的農業經濟，產業化程度低、效益差；縣域工業規模和比重較小，工業增加值占GDP的比重較小，工業的主體以縣屬中小企業居多，管理粗放、信用差。面對縣域經濟發展現狀，金融機構在信貸問題上表現出比較審慎的態度，致使一些工農業基礎設施項目和龍頭企業得不到資金支持，貽誤了發展時機。作為縣級財政，應根據縣域經濟發展規劃，對重點行業、重點項目實施財政扶持，增強企業信用水平，消除金融機構對縣域金融服務所持“風險大、收益低”的成見，吸引信貸支持。

2.國家金融改革向縱深化發展，導致縣域金融服務萎縮，需要運用財政手段進行扶持和強化

從1998年開始，國有商業銀行加大了機構改革力度，紛紛撤并基層網點，導致縣域金融機構數量大幅度減少；同時國有商業銀行上收審貸權，資金集中向大中型企業和城市傾斜，在一定程度上抑制了資金向縣域經濟投放。農業發展銀行則功能單一，主要執行國家的農業補貼政策，對諸如大型農業基礎設施、農業高風險投資項目支持甚少。農村信用社又面臨規模小、效益差等問題，無法提供正常信貸服務。郵政儲蓄只存不貸，資金全部上解，加劇了縣域資金的緊張局勢。在這種情況下，企業無法通過正式金融安排滿足資金需求，只好求助于以民間借貸為主的非正式金融安排。同時，縣域金融部門創新能力不足，固守傳統的業務領域，不適應縣域經濟多元化、多層次的發展實際。這就要求縣級政府出臺相應的扶持政策，尤其是運用財政手段降低金融機構的經營成本，為各種金融機構在縣域增設網點、不斷創新金融業務創造條件，調動他們為縣域經濟發展提供金融服務的積極性。

3.大多數縣級財政拮據，難以發揮財政的投融資功能，造成財政“缺位”，迫切需要金融支持

目前，大多數縣級財政收入過分地依賴于農業稅收入和非稅收入，造成財源結構單一。隨著未來逐步取消農業稅等一系列農民減負政策的實施，縣級財政的狀況將不容樂觀。另外，現行財政體制中由于分稅改革引起的財權與事權不一致、上級政府層層擠壓縣級財政等一系列因素，進一步加劇了縣級財政的困難。如此差的財政狀況導致事業發展資金嚴重不足，縣級政府向城鎮基礎設施建設、農業產業化、縣屬重點工業項目等領域傾斜的資金寥寥無幾，無法解決縣域經濟發展過程中遇到的資金瓶頸問題，財政“缺位”現象嚴重，影響了縣域經濟發展。在這種情況下，金融信貸支持顯得尤為重要。

二、縣級財政金融聯動的基本思路和著力點

圍繞縣域經濟結構調整和增長方式轉變，充分考慮縣級財政和縣域金融體系建設的現狀，欲使財政金融兩個手段相互促進、合力聯動，應遵循以商業金融、合作金融發展為主，財政扶持政策推動為輔，實現財政資金對社會資金“以少撥多、以小博大”的基本思路，切實有效地挖掘、撬動縣內外資金，推動縣域經濟發展。而循環的起點須是財政先行，通過財政貼息、擔保、稅收優惠、專項資金配套等“輸血”機制，激活縣域金融體系的“造血”功能，形成縣域經濟發展所需的資金流，從而促進縣域經濟發展和壯大縣級財政。著力點應選在以下幾個方面:

1.立足財情，推動新型縣域金融體系的構建

(1)配合當地農村信用社改革改制，培植農村金融主力軍。根據國家為農村信用社改革確定的“明晰產權關系，強化約束機制，增強服務功能，國家適當扶持，地方政府負責”原則，切實加快縣級農村信用社改革。對進行縣聯社一級法人試點工作的地方，縣級政府可酌情采用稅收優惠和減免規費來減輕其經營成本，擴大資產規模，完善服務設施，增強抗風險能力。對信用社進行增資擴股或實行股份制銀行試點的地方，縣財政可拿出一部分資金與轄區內民營資本同時入股，壯大信用社實力，改善信用社資產質量。針對信用社歷史包袱沉重的現狀，可制定財政扶持政策，妥善處理好農村信用社的歷史包袱，使其在短時間內輕裝上陣，承擔起支持縣域經濟發展的重任。

(2)創造條件，吸引活力大、又適宜縣域經濟發展水平和特點的股份制商業銀行到縣域設點經營。采取適當財政扶持政策，幫助股份制商業銀行減輕營業成本，提高盈利能力。在條件具備時，可組建縣域性的股份制商業銀行。這種機構可由縣級財政和國有商業銀行、政策銀行及其他股份制商業銀行的縣級分支機構牽頭，農村信用社、企業,以及個人等均可出資，采取自主經營、自負盈虧、風險自擔、自我發展的現代企業管理制度，主要服務于縣域工商企業，增強銀行服務地方經濟發展的責任感和主動性。

(3)制定相應財政扶持政策，幫助國有商業銀行和政策性銀行在縣域的分支機構排憂解難，最大限度地爭取金融信貸支持。縣級政府要幫助四大國有商業銀行和農業發展銀行清理大量積淀的不良貸款，在制定涉及銀行貸款企業的改革改制方案時，理順企業與銀行的債權債務關系，嚴禁企業逃避銀行債務行為。在條件允許的情況下，通過財政扶持的擔保公司為企業債務提供信用擔保，調動國有商業銀行和政策性銀行參與縣域經濟發展的積極性。

(4)多途徑培植其他金融機構，為縣域經濟發展提供多樣化金融服務。選擇符合條件的規模企業，成立財務公司，發揮自身融集資金的能力。發揮銀行機構、行業協會等對行業內企業經營資信狀況熟悉的優勢，創立融資租賃公司，開辟企業融資新途徑。在民間資本積累較快的地方，探討民間金融的實現形式。另外，鼓勵保險公司積極從事農業保險業務，證券期貨公司提供期貨、期權服務，為農村經濟發展提供風險管理和控制手段。縣級財政在這些金融機構創建和運營過程中，可視具體情況通過稅收優惠、減免規費、財政資金入股資助等措施進行扶持，幫助這些機構盡快提供多樣化的金融服務。

2.借財生勢，增強縣域企業和居民金融借貸信用水平

縣級財政應在加快信用擔保體系建設方面做大量工作，解決中小企業信用狀況差、信用貸款擔保難的問題。可建立財政資金專戶或由財政資金牽頭、企業自愿入股的多形式、多層次、多元化的擔保中心和擔保公司，著力改善中小企業金融信貸環境。對于農村產業化建設和農村經濟結構調整，縣財政可聯合農業發展銀行的縣級分支機構、農村信用聯社，共同發起設立農業產業化信用貸款擔保服務中心，專門為農村經濟結構調整尋求金融信貸支持。探討建立縣級信用貸款再擔保公司，為縣域內鄉鎮村和行業信用貸款擔保機構提供再擔保服務，促進縣域信用貸款擔保機構體系的健康發展。縣域中小企業和農村“種、養、加”大戶信用水平的提高，必將促進縣域金融生態建設，吸引縣域金融機構信用貸款的注意力，最終形成縣域經濟發展資金聚集的“洼地”效應。

3.依靠金融支持，著力解決財政在縣域經濟發展中的“缺位”問題

依靠新型縣域金融體系所帶來的充裕的資金流，縣級財政可以及早調整支出結構，通過擇機退出一些可由社會解決的公共支出領域，有效解決重點公共基礎設施和經濟結構調整投入不足的現狀，實現縣級財政向能源、交通、農業等非競爭性政府投資支出領域的傾斜，促進縣域經濟的發展。

三、縣級財政金融聯動的配套工作

可以看出，實施縣級財政金融聯動，推動縣域經濟發展，是一項十分復雜的工程，將涉及到政府、金融業和社會各個層面，需要做大量工作，實施上下配合和社會整體推動。

1.在政府層面，應深化體制改革和加大經濟結構調整力度，促進縣域財力建設，為實施財政金融聯動創造前提條件

實施縣級財政金融聯動，首先要求財政具備一定實力。為此，縣級政府應深化體制改革和加大經濟結構調整力度，通過加快與經濟體制改革配套的行政管理體制改革步伐，撤并職能交叉、運行低效部門和層次，減少財政工資撥款人員；通過推動財政體制改革向縱深發展，積極探索文化、教育、醫療衛生和城鎮社區建設的運行模式，通過吸收民營資本參與投資和經營，減輕財政支出負擔，努力實現財政贏余。同時，加大縣域經濟結構調整力度，突出當地資源優勢和產業優勢，培植特色經濟，提高經濟運行質量和經濟效益，增加縣級財政收入。國家財政部門也應深化財稅體制改革，建立有利于縣域經濟發展的財政稅收體系。應按照財權與事權相一致的原則，充實縣域財源。

2.在金融業層面，應調整和優化金融布局，建立有利于縣域經濟發展的金融體系，提高財政金融聯動的效力

應針對縣域經濟結構調整和所有制結構調整所帶來的金融需求變化，按照由金融需求決定金融供給的原則，著眼于資金回流縣域尤其是農村，進行一系列的農村金融供給結構調整。中央人民銀行、銀監會、保監會和證監會應出臺相應的監管政策，允許各種投資主體投資縣域金融產業，鼓勵和引導各種成分、各種類型的金融機構加大對縣域經濟的金融服務力度，消除目前縣域金融服務逐步弱化的現象，尤其是解決國有商業銀行機構、業務萎縮的問題，增加縣域證券、租賃、信托、擔保、農業保險等服務，形成有利于縣域金融機構發展的有效機制。

3.在社會層面，應側重縣域企業和農村信用建設，降低財政金融風險，促進財政金融聯動的良性循環。由于財政為企業和農村發展提供了各種形式的扶持，承受了擔保貸款替代償付、配套資金損失、收入減少等風險，同時，信貸金融機構也面臨貸款對象的違約風險，這將使財政金融聯動失去賴以持續的安全基礎。因此，對縣域企業和農村信用建設提出了很高的要求。一方面，要在全社會進行信用教育和征信體系建設；另一方面，要采取有效措施，提高企業發展質量和農業經濟效益，增強企業和農民還貸能力。

參考文獻：

[1]劉福剛，孟憲江. 正確認識縣域經濟的內涵[N]．經濟日報，2004-03-30．

[2]王保安. 統籌經濟社會發展中的財政政策[J]．求是，2005，（16）：39-40．

第3篇：財政金融體系范文

可以說，中國的經濟改革成功是在財政分權和金融集權的框架中取得的。由此帶來的困惑是，財政體制和金融體制作為理解各國經濟成功的兩大維度，為何在中國的解釋力如此大相徑庭?筆者注意到，不少學者的研究是將財政改革與金融改革視為兩條平行線索，并單線條地來理解它們與經濟增長的關聯，沒有從兩者相互關聯的視角討論中國經濟體制改革和經濟發展的脈絡。事實上，財政與金融密不可分，財政改革與金融改革之間有個雙向的互動機制，這種互動會影響到地方政府的行為和資源的配置，最終關系到宏觀經濟績效。考察1962年以來特別是改革開放30年來的歷史，金融一定程度上是通過犧牲自己(金融壓抑)承擔著某些財政功能。此外，金融集權更成為控制財政分權負面效應的配套制度安排，并以此保證了中國經濟的高速平穩增長。因此，只有同財政分權結合起來，才能解釋為何中田經濟在金融改革緩慢的背景下能取得長足發展。

在中央與地方的關系上，60多年來有過多次“放權――收權”的循環。但這一判斷主要是基于財政體制改革的歷史考察得到的結論。梳理一下金融改革的歷史，不難發現，金融改革也存在類似的周期循環，并且兩者在時間上基本一致。當高度集權導致經濟僵化停滯之時，中央政府就傾向于放權搞活，反之則收權整頓。這些調整大都出現在經濟明顯出現拐折之際，并最終改善了經濟的長期表現。在中央與地方權力收放的互動博弈和反復調整中，中國從財政集權、金融集權體制，逐漸形成了財政分權與金融集權的體制搭配。

在這種體制框架中，財政分權是被人們普遍認同的提法，而金融集權則不是。所謂的“金融集權”是指，與地方政府擁有較大的財政自不同，中央政府在金融體制上維持著高度壟斷和嚴格管制的狀態，具體表現為價格管制、機構壟斷和垂直管理等。金融集權與金融抑制既有聯系又有區別，區別主要表現在各類金融機構(包括中央銀行)的垂直管理。

在“財政分權、金融集權”的體制下，中央政府一方面通過財政分權激勵地方為經濟增長而競爭，另一方面為限制地方競爭的金融杠桿及其引發的經濟過熱，在金融體制上維持相對集權以保留調控抓手。中國經濟的成功，在很大程度上得益于這種巧妙而非常規的財政金融體制。

現行的財政金融體制是導致中國投資型經濟增長方式形成的體制性根源之一，這種體制既是以往改革成功的關鍵，又是導致目前諸多困境的原因。說起來，“經濟發展方式的轉變”這個提法正式列入五年規劃已有15年，但總體實施效果并不佳，問題一部分就在于這種經濟體制上。特別是當前的財政、金融體制沒有轉變，要實現經濟發展方式根本轉變是困難的。在不同經濟發展階段，只有作出與其發展階段相適應的金融結構安排，同時在財政體制上加強改革力度，真正將投資型財政轉向公共財政，通過收入、支出總量以及結構安排，影響各經濟主體和地方政府的行為和決策，才能推動經濟結構轉變。也就是說，財政金融體制的轉變是經濟轉型的前提。

第4篇：財政金融體系范文

一、財政金融政策影響產業結構升級的理論研究

(1)財政政策促進產業結構升級的影響機制。具體表現在：一是稅收政策的影響機制。稅收是國家為滿足社會的需要，而通過法律、行政等手段實現對社會財富的平均分配。稅收政策可以通過集中收入作用，控制與調節國民收入，從而影響產業結構的變動；二是財政支出政策的影響機制。財政支出是通過對財政支出的分配實現產業結構調整的導向，按照經濟性質分類，財政支出涵蓋購買性和轉移性，購買性就是通過政府購買社會產品等實現對就業、生產的影響。轉移性就是政府將財政資金無償轉移實現對產業結構的調整升級。（2)金融政策促進產業結構升級的影響機制。金融政策對產業結構升級的作用機制主要表現在：一方面促進產業整合。完善的金融體系對產業結構升級提供了資金支持，通過資金配置促進主導產業的形成與發展。另一方面通過金融與技術結構的現代化整合，推動我國傳統產業的技術創新，從而提高高附加值和高新技術產業。

二、我國產業結構升級過程中所存在的問題

(1)金融政策仍以重型結構為主，忽視第三產業的健康發展。金融政策是推動產業結構轉型升級的重要推力，近些年我國加強了對第三產業的支持力度，但是就第三產業的發展需求現狀而言，我國對第三產業的支持還存在較大的缺陷，尤其是針對科技型中小企業的發展支持存在很大的缺口，據不完全調查，我國科技型小微企業融資缺口非常大，影響我國科技產業的健康發展。（2)我國資本市場不完善，影響產業結構調整。資金市場的健康發展對促進產業結構調整具有重要的促進意義，但是我國資金市場的發展還存在很多問題，尤其是資金市場機制不完善嚴重影響產業結構升級轉型，以中小第三板為例，由于該平臺存在很多缺陷，導致企業利用該平臺的效率還不高。

三、財政金融政策對產業結構升級的影響對策

(1)完善財政稅賦政策，促進產業結構升級。財政稅賦對實現產業結構調整升級具有引導作用，因此政府部門要積極貫徹落實“十三五”產業結構升級的戰略目標：一是要進一步推動與落實增值稅改革。增值稅改革是我國構建經濟新常態、推動供給側改革的具體體現，通過增值稅改革可以實現對產業結構升級的引導作用，營改增的政策取向，更強調推動服務業特別是研發等生產業發展，促進產業分工優化，拉長產業鏈，帶動制造業升級。據稅務部門統計，營改增試點以來，我國第三產業增加值占GDP的比重由2012年的45.5%逐年提高到2015年的50.5%；二是完善稅賦稅種。我國政府要在產業結構升級轉型中不斷優化稅負稅種，通過完善的稅種實現產業結構升級。（2)優化金融政策工具，促進產業機構優化。一是增加信貸投入，優化金融機構結構。金融機構要加大對中小企業尤其是科技產業的支持力度，實現金融政策的引導功能。為此金融機構要通過存款準備金率、差別化利率等實現對產業的結構調整。同時金融監管部門也要通過優化政策等提高金融市場機制的完善，充分發揮市場競爭機制，大力發展外資銀行，形成多元化的金融體系。二是建立多層次的資本市場，提高對產業結構升級的促進能力。我國要積極推進資本市場的融資能力，充分利用主板市場、創業市場等平臺推動第三新型產業的發展。例如針對高新技術產業我們可以引入風險投資，通過風投實現高新產業的發展。三是引導信貸流向，將央行的基礎貨幣注入與商行的放貸行為更為密切的掛鉤，以提升對經濟發展中的重點和薄弱環節的金融支持。（3)加快中部服務業發展，促進第三產業區域均衡發展。由于早期國家政策的原因，加之中部地區本身發展動力乏力，造成了中部地區在經濟總量上不如東部地區，在發展速度上不如西部地區，產業結構變動也比較滯后的局面。在促進產業服務化發展上，稅賦政策應因地制宜，仿效經濟發達地區對不倡導產業采取提高稅率、減少抵扣等限制類措施，對經濟發展薄弱地區采取減稅、加速折舊等鼓勵類措施，同時在稅收政策制定與使用過程中，要注意稅賦技術的公平性、專業性、便捷性。

第5篇：財政金融體系范文

關鍵詞：財政金融；低碳經濟；基本闡述；現狀；問題；策略

目前我國面臨的最大的矛盾就是經濟發展和社會資源的可持續利用問題，在改革開放后，我國大力的發展工業，忽略了環境以及資源的可承受能力，繼而導致環境破壞問題嚴重，影響了我國的可持續發展。隨后我國便提出了低碳經濟的概念，低碳經濟不僅有利于緩解資源的矛盾問題，同時還能夠解決金融危機，為金融行業探索出一條新的可持續發展的道路，促進全球經濟的穩定、持續發展。就目前而言我國的低碳經濟在財政金融的支撐下仍然面臨著一些問題，有待進一步的優化和完善。因此加強對其進行研究就顯得尤為有必要。

一、低碳經濟的基本闡述

在18世紀英國工業革命之后，各個國家都出現了環境惡化、資源短缺的問題。因為時間的逐步積累，導致了現如今全球氣候變暖，災害天氣在逐步增加。基于此原因，各個國家都開始提出了關于發展低碳經濟的概念。實際上低碳經濟不僅是一種理念，更是涉及到經濟發展過程中的一系列生產模式以及觀念。低碳經濟屬于全球性的一次革命。所謂的低碳經濟，即是從傳統的高排放、高污染、高耗能，轉變為當下的低排放、低污染、低耗能等經濟發展模式。這是促進我國經濟發展的必然選擇。通過發展低碳經濟可以優化石油、煤炭等高碳資源所消耗的能力，進一步減少我國溫室氣體的排放量。筆者總結了發展低碳經濟的三個特性。第一個特性經濟性，低碳經濟是反對以犧牲環境來發展經濟的，其要求通過更加高效的方式來實現經濟的可持續性發展。第二個特性創新性，在發展低碳經濟時，是離不開技術的，通過對技術的不斷創新來提高生產的效率，進而實現經濟發展過程中的綠色發展。第三個特性可持續性，低碳經濟的最終目標是通過合理的技術來控制住經濟發展過程中的高耗能產業，保護好生態環境，促進社會的平衡發展[1]。

二、財政金融支撐下低碳經濟發展的問題探析

（一）缺乏完善的金融支持體系

我國雖然對低碳經濟的發展提供了相應的財政金融的支撐，但是內部仍然缺乏完善的財政金融支持體系。比如能源等一些領域在技術創新方面、企業的貸款方面就缺乏相應完善的金融支撐體系，企業在發展的過程中，仍然不具備綠色可持續發展的金融理念。除此之外，金融機構在支持低碳企業發展時，缺乏對創新力度。同時對資金的管理能力也有待進一步的優化，這些也都阻礙了低碳經濟的可持續發展。

（二）財政金融支持能力不足

首先從我國在公開渠道中所公布的政府預算中可以發現，我國用于環境治理的財政支出較少，和英美一些發達國家相比遠遠不夠。從政府預算中的財政支出中可以判斷我國在發展低碳經濟時，極度缺乏資金，這也是影響低碳經濟發展的根本性原因。其次我國財政金融在支持低碳經濟發展時缺乏完善的手段，一般低碳經濟中的財政金融支持主要包含財政補貼以及財政支出，其他一些間接性稅收優惠政策較少，這也導致我國財政金融支持缺乏支持力度[2]，影響了低碳經濟的有序發展。

（三）財政金融支撐下的碳交易市場并不成熟

筆者在上文簡單介紹過我國是建立清潔發展機制項目最多的一個國家，在全球都占據著重要的比重。雖然數量上占有一定的優勢，但是我國碳交易市場和西方國家相比仍然缺乏成熟度，這也是我國在世界碳交易市場中仍然無法占據首要地位的根本性原因。我國碳交易市場是從2017年開啟的，隨后便成為我國的第三大宗商品交易市場。但是由于我國的碳交易市場和西方國家相比，仍然處于發展的初級階段。原因有兩點，第一起步比較晚，第二內部缺乏完善以及先進的金融體系，缺乏對碳金融的全面認知，繼而在交易價格方面的設置方面缺乏合理性。除此之外，在我國的碳交易市場中還表現出缺乏碳金融的衍生產品、創新能力不足等等情況，阻礙了低碳經濟的可持續發展。

（四）財政金融支撐下仍然缺乏健全的環境稅收體系

隨著經濟的快速發展，人們逐步意識到資源的消耗以及過度浪費，給人類未來的可持續性發展帶來的重大阻礙，也導致了全球氣候變暖。因此為了更好的遏制這種不良經濟發展行為，于是我國建立了環境稅制。例如資源稅、消費稅以及增值稅，這些環境稅在資源利用的過程中，確實起到了一定的調節性作用，但是在對能源消耗補償的過程中，仍然存在一些負外部性的成本，使得節能以及環保的最終效果并未展現，和發達國家在標準問題上仍然相差較大。綜合各個國家的環境稅收體系，可以發現像西方國家美國、日本、英國等國家的稅收體系比較健全，不僅能夠遏制企業經濟發展過程中的環境問題，同時還可以幫助企業提升成本，通過稅收的模式幫助企業進行技術的創新，在內部融入一些新的節能型技術。我國在此方面應該向西方國家多學習。

三、財政金融支撐下完善低碳經濟發展的策略

（一）融入綠色金融的理念

為了進一步建立健全金融支持體系，在財政金融機構內部要積極的建立相關配套政策體系，比如風險投資機制、綠色信貸等等，不斷的完善與之相匹配的風險評估機制以及環境評級標準等，進一步發揮出財政金融支持的作用。除此之外，應該對金融機構內部的相關貸款業務進行績效方面的追蹤，建立健全監督體系。根據當地融資政策合理的引導企業能源審計的相關活動，加強財政金融對低碳經濟的支持，促進低碳經濟的有序發展。

（二）加強碳金融衍生品的研發，完善碳交易市場

就目前而言我國的碳交易市場并不完善，因此需要進一步的加強碳金融衍生品的開發以及創新，在創新的過程中融入綠色金融的理念。根據實際情況，進一步拓展中間業務，例如在內部融入風險投資基金。其次我國要積極的像國外先進的發達國家學習經驗，加大碳金融衍生品的開發，比如碳期貨、碳基金等，拓展內部的投資渠道，通過不斷的完善內部的機制，來降低碳交易市場的風險。除此之外像一些低碳型的企業，政府要給予支持，比如在政策上給予優惠，為這些企業在內部建設通道，幫助企業的發展以及上市，以此來鼓勵更多的企業在發展的過程中不斷的創新技術，將低碳概念融入到企業發展的方方面面[3]。

（三）加大財政資金支持力度，豐富財政金融支持手段

中央以及地方政府應該合理配置政府的預算，在資源的利用以及環境治理方面要加大資金的支持，通過進一步的完善資金管理的配套性措施以及整合資金來加大對節能以及環保技術的支持。與此同時，也應該不斷的豐富財政支持的手段，例如通過財政貼息、財政補貼、對稅收給予優惠等形式，來對低碳經濟進行支持，提高企業在發展過程中創新技術的積極性，保證資源能夠被合理的利用。除此之外了為了進一步鼓勵企業加大技術創新，在企業內部引入相關先進設備來提高內部的生產效率時，財政金融應該給予相應的優惠，便于企業更好的實施低碳經濟。

（四）財政金融支持狀態下，進一步完善環境稅收體系

我國的資源稅以及環保稅都在面臨著改革，因此我國應該進一步的完善并落實環境稅收，保證環境稅收可以在企業發展的過程中起到相應的調節作用。比如加大對產能低、耗能高的一些企業的稅收，通過這種方式來鼓勵企業發展時不斷的進行技術的創新，加強企業內部經濟的轉型，以進一步發揮出環境稅收體系的調節以及引導作用。其次在內部建立負外部性成本的補償，將這類資金主要用于環保類技術的開發和推廣，以促進社會的可持續發展。

（五）建立綠色金融的監管機構

第6篇：財政金融體系范文

關鍵詞 中小企業；融資；措施

中小企業在縣域經濟發展和社會進步中占有重要的地位。目前我市縣域中小企業絕大多數是民營企業或股份制企業，它們發展迅速，吸納就業多，市場拓展能力活，在促進經濟增長、推動新農村建設、深化社會生產專業化等等方面，發揮著不可或缺的積極作用，已成為縣域經濟的重要組成部分。目前中小企業在發展中還面臨不少困難和問題，比如政策環境不完善，創業門檻高，市場準入和退出機制不健全，社會化服務體系滯后，鼓勵支持中小企業創業的政策尚缺乏相應有效的配套措施等等，而其中，融資難又是制約中小企業發展最突出的一個問題。

目前中小企業融資難，主要表現在:①金融市場不夠健全，針對中小企業特點的融資方式單一，融資渠道狹窄；②中小企業因資信等級低，缺乏抵押資產，融資成本相對較高，難以得到金融機構的資金支持；③中小企業服務體系建設滯后，特別是信用體系比較薄弱，信用擔保機構商業化運作程度較低；④金融服務中小企業的客觀效益相對較差，影響了金融機構對中小企業服務產品的開拓，銀行的制度安排與中小企業的融資需求不相匹配；⑤相當一些中小企業技術創新不夠活躍，管理水平較低，信用意識較弱，企業制度建設滯后于企業發展速度，等等，都使中小企業面臨成長的困惑。

造成中小企業融資難的原因是多方面的，既有體制，又有服務不到位的問題；既有歷史原因，又有現實影響；既有外部環境不夠寬松的因素，又有中小企業自身發展中的問題。因此，解決中小企業融資難，必須多管齊下、加強引導，提升服務、綜合推進。

一、深化改革，建立健全促進中小企業發展的財政金融體系

隨著市場經濟的發展，中小企業在經濟社會發展中的作用日益凸顯。與城市、大企業相比，中小企業在資金、信息、人才、技術、管理諸多方面處于劣勢。要通過深化金融體制改革，加快建立面向中小企業特別是縣域中小企業的金融扶持體系，積極支持國有商業銀行從行業準入、風險控制、補償機制、信貸投向、網點布局等等方面，向縣域中小企業傾斜，切實幫助中小企業拓展融資渠道。經過十余年的金融體制改革，我國已初步建立了多元化的現代金融體系，然而以四大國有商業銀行為核心的金融體系，其服務主要面向國有大企業，中小企業信貸僅為其“副業”。依托大銀行解決中小企業融資的模式在理論上意味著較高的融資費用與成本，因而適用的中小企業極為有限。因此，從中長期來看，有必要創立專門的中小企業信貸銀行，專司為中小企業提供信貸服務之責。建立專門的中小企業信貸機構，較為可能的途徑是在城市商業銀行、城鄉信用合作社等區域性銀行基礎上改制創建專門的中小企業銀行，充分發揮其“立足地方、服務地方、特色服務”的優勢，為中小企業提供信貸融資支持。目前城市商業銀行與信用社發展戰略與國有商業銀行趨同，市場定位模糊，極力與國有商業銀行爭奪大城市、大企業客戶。從其自身經營能力和市場細分的觀念來看，城市商業銀行與信用社應調整發展戰略，將中小企業作為主要目標市場，考慮到中小企業貸款隱性成本高的特點，國家應加強引導，給予適當補貼，調動中小企業信貸機構的積極性。同時，要通過改革公共財政體系，進一步把扶持中小企業加快發展，作為公共財政建設的重要任務，建立健全包括資金、稅收、融資方面一系列扶持政策措施，加大對中小企業資金支持力度，緩解中小企業融資困難。

二、主動作為，全面提高對中小企業的金融服務水平

目前，中小企業在市場準入、產業選擇、行業標準、產品質量、法律保護、金融支持以及社會服務各個方面的要求越來越高，越來越迫切，這對服務中小企業發展提出了更高要求。銀行作為目前我國中小企業外部融資的主要渠道，在當前國有銀行的改革中需要重視中小企業的信貸融資。①國有商業銀行必須觀念創新。應辯證地對待大、中、小企業關系，真正做到貸款行為準則以效益為中心，步出以企業規模、所有制形式作為貸款依據的誤區。對中小企業合理的資金需求應一視同仁，逐步提高中小企業信貸支持比例。按照國家的產業政策確定中小企業貸款投向，適當下放中小企業流動資金貸款審批權限，修訂企業信用等級評定標準，建立中小企業貸款的激勵機制，為中小企業營造良好的貸款環境。②為中小企業提供全方位的金融服務。銀行對中小企業提供的從企業創辦、生產經營、貸款回收全過程的金融服務，包括投資分析、項目選擇、融資擔保、財務管理、資金運作、市場營銷等內容。全方位的一條龍服務，將極大地增強了客戶市場競爭力，保證了貸款的回收，降低了信貸的風險。③主動參與中小企業改制與重組。中小企業改制與重組是盤活沉淀在中小企業中的銀行債權的重要途徑。通過資產換置及變現，部分銀行貸款得以回收。要積極對照國家產業政策，運用金融產品支持中小企業轉變粗放式增長方式，加快產業結構調整步伐，促進中小企業增長方式的轉變。此外，銀行對中小企業改制的同時培育穩定的中小企業客戶群，實現銀企“雙贏”。當前，特別要主動適應國家發展規劃和宏觀調控政策導向，下力氣引導中小企業加強自主創新能力建設，積極運用金融手段，促進中小企業引進新技術新產業，改造提升傳統產業，積累自己的技術力量和經驗，增強企業核心競爭力。要加強中小企業發展的政策研究和工作調研，切實更廣泛更深入地掌握中小企業的發展情況，并結合金融業務的拓展，在政策扶持、改善環境、破除壟斷、拓寬融資渠道等方面提出意見、主動作為，為中小企業發展提供更多更好、更好有成效的金融服務。

三、積極引導，大力推進信用體系建設

中小企業信用缺失是導致其融資難問題而制約其發展的突出因素。所以，建立中小企業信用服務體系是緩解中小企業融資難、促進中小企業發展的有效途徑。加強中小企業信用管理工作，加快中小企業信用社會化服務體系建設，是進一步改善和優化中小企業發展環境，切實解決中小企業發展過程中遇到的困難和問題的重要環節。一方面，要著眼于誠信建設，加強對中小企業誠信文化、誠信觀念的培養和引導，夯實推進信用體系建設的思想基礎和工作基礎。同時，大力推進中小企業的信用制度建設，健全和完善中小企業信用信息征集、信用等級評價體系，促進中小企業信用信息查詢和服務的社會化。當前，特別要注意聯系縣鄉實際，扎實抓好創評“文明信用企業”、“文明信用農戶”活動的推廣，組織縣域金融機構對中小企業誠信檔次、信用等級評定和欠貸情況及時掌握，發現先進典型及時推廣，發揮典型的示范作用，促進中小企業信用環境的改善。一方面，要著眼于營造中小企業又好又快發展的社會環境，大力推進中小企業融資擔保機構的建設，鼓勵和支持金融機構特別是面向縣域、面向農村的各種金融組織，更新經營理念，改革機制體制，創新金融產品，大力推廣小額信貸、聯保貸款以及林地、資產擔保等多種模式，提高對中小企業的金融服務水平，推動信用擔保評估和行業自律制度建設，引導和規范社會中介組織特別是信用擔保行業發展。實踐證明，我市將樂等地采取“典當、擔保、咨詢、評估、拍賣、投資”六位一體的新型擔保模式，在為中小企業提供多層次、全方位的融資服務方面，發揮了積極作用，值得進一步借鑒推廣。

四、精心運作，促進更多中小企業上市融資

股市中小企業板設立以來，為中小企業專設了一個新的融資平臺，對中小企業的培育、規范、引導和示范作用日益顯現。我市不少中小企業具有一定科技含量和市場前景，特別是生物醫藥行業一些重點企業、重點產品，通過上市融資具有較大的潛力和空間。要采取切實措施，組織專門班子，對列入全市重點的中小企業進行重點幫扶、分類指導，推進中小企業制度創新，提高中小企業的整體效益和質量，支持和力爭更多的中小企業進入資本市場發展壯大。企業上市不僅能夠通過資本市場得到足夠的發展資金，更重要的是由于有現代資本市場一整套嚴格的監管和風險保障措施，可以幫助中小企業迅速進入規范化的管理和運營狀態，從而大大提高新興企業的經營素質和市場競爭力。

五、形成合力，營造中小企業加快發展的良好環境

解決中小企業融資難問題，需要各級黨委、政府，中小企業，金融機構和社會中介組織方方面面的共同努力。各級各有關部門要加強對中小企業的組織引導，通過牽線搭橋、協調引導、精心組織銀企供需見面會等，不斷擴大中小企業項目融資、社團貸款和農業龍頭企業小額貸款，為中小企業融資創造更加有利的條件。中小企業要進一步改善經營管理，改進生產技術，注重品牌創建，通過提高市場競爭力和可持續發展能力，不斷增強對信貸資金的吸引力。同時，要堅持誠實守信，提升自身融資授信的信用等級、信用程度，依靠良好的業績、誠實的信用，贏得銀行和財政資金的信任和支持。各類社會中介組織要提升服務，切實幫助中小企業解決發展中遇到的困難和問題，更好地促進中小企業發展。

第7篇：財政金融體系范文

關鍵詞：金融風險；風險預警；風險指標；預警指標體系

隨著經濟全球化發展進程的加快，金融危機的影響范圍已經由個別國家和地區向全世界波及。如20世紀90年生的墨西哥金融危機、1997年的東亞金融危機、2007年的美國次貸危機，可以從不同角度和階段證明這一點；事實上，全球金融穩定與金融安全所面臨的挑戰越來越嚴峻。如何建立一個積極有效的金融風險預警指標體系，用來防控可能發生的金融危險、并降低其危害性，是一個值得全世界經濟學家和研究管理機構思考的問題。

目前，我國已經進入了對外開放的黃金時期，國內經濟體制轉型和金融體制改革也如火如荼，中國經濟與世界經濟的聯系越來越緊密。在這種背景下，更應該建立起符合中國國情的金融風險預警體系，這對未來保證我國經濟發展和金融安全有重要的理論和現實意義。

一、影響我國金融體系安全的風險因素分析

金融風險和金融危機是兩個不同的概念，前者通過量變而引起質變，雙方存在單方向轉化關系。從基本目的上分析，構建我國金融風險預警指標體系是為了提高對金融風險預警的準確性，是對金融風險來源的篩選。在當前我國經濟開放條件下，可能造成金融體系安全的風險因素有以下幾種：

（一）宏觀因素影響

宏觀因素包括多個方面，影響較大的主要有國家的經濟建設政策、貨幣政策、經濟體制改變等等。宏觀經濟運行的健康與否將直接影響于金融風險的發生頻率和數量，同時這種影響不利于金融體系的主動調整，一般情況下只有積累到一定嚴重程度才會集中爆發出來。例如宏觀經濟運行中存在發展步伐過快、脫離經濟發展規律或者政府政策干預等，表面上對銀行、基金、證券等金融機構產生風險程度并不高，但卻會從外部造成市場波動，最終導致經濟結構失衡、通貨膨脹等現象。

（二）泡沫經濟因素

在當前我國市場經濟體制下，資本運作的程度越來越高，在追逐利益的本質驅使下，很容易造成經濟虛假繁榮的局面。目前，我國大量資本紛紛涌入股市、房地產等投機性市場，在一定程度和范圍上形成了經濟泡沫現象。如鄂爾多斯房地產投資形成的“鬼城”現象、一線城市居高不下的商品房閑置率等等。盲目樂觀的心態導致產品實體價值與價格之間的偏差進一步拉大，同時也降低了金融體系的正常運轉能力，一旦發生泡沫破裂，極可能影響全局發展，造成大量金融機構的破產和倒閉。

（三）債務危機因素

2012年國務院的《中國財政金融風險問題研究》中指出，中央政府和地方政府負債總額達到了23.76億元人民幣，已經接近國際標準制定的公共部門負債警戒線。政府負債危機一旦形成，相應的就會減弱國際收支能力和外匯儲備能力，一旦發生突發性金融問題，政府無力支付將會造成國內金融機構的信用危機和資產縮水。

二、我國金融風險預警指標體系建設的依據分析

（一）指標選擇依據

預警指標的選擇要遵循科學性、系統性、規范性和可操作性，這是因為金融體系的概念過于龐大和復雜，其形式也多種多樣，無法總結出一個統一的認知概念，只能從相對完善的思想上著手。一個性能優良的金融風險預警指標體系要存在普遍的適應性，具體到不同金融機構又要存在相對的可操作性。我們可以從以下四個方面列舉出相應的預警指標，分別是：1、宏觀經濟風險，包括：GDP增長率、通貨膨脹率、失業率、財政赤字、匯率波動率等；2、銀行體系風險，包括：資本充足率、不良貸款率、資產收益率、信貸增長率等；3、輔助金融體系風險，包括：市場盈利率、證券化率、物價增長率等；4、外部資金風險，包括：外匯儲備、外債總額、貿易順/逆差比例、經常項目差額等。相關的臨界值可根據我國金融水平實際制訂。

（二）作用周期依據

事實上，金融風險預警指標的實際內容并不是一成不變的，即便是同一個指標在不同時間內的表現也會不同，其作用性決定了當前時期的關注力度。按照作用周期來劃分，預警流程可劃分為長期、中期和短期三部分。在具體時間制定方面，要根據不同行業、地區、主要內容來確定，一般來說，長期預警的周期為一年左右，中期為四到六個月，短期為一到三個月，或者更短。

1.長期預警。長期預警是對整個金融體系未來一年或更長一段時間的安全狀況評定，國內分為四個級別，分別是安全、基本安全、存在風險、存在較大風險。由于周期較長無法從具體的指標因素下手，側重點應該放在國家經濟政策和金融體制改革政策方面，同時也應該重點服務行業在國內外受到的政策影響和經濟影響。如歐美等過對我國太陽能產品做出的反傾銷制裁、國內鼓勵民間資本進入壟斷行業等現象，都要從可行性和持續性方面選擇長期受到干預的預警指標。

2.中期預警。中期預警在安全級別方面與長期預警類似，但由于指標檢測的時間較短，所以在關注因素方面要集中在當地政府部門依據出現的問題作出的相應政策調整。

3.短期預警。短期預警階段的指標選擇主要根據金融機構自身的情況，如果在短期內受到某一種業務的影響較大，則重點關注并較多的選擇指標因素，方便從全方位分析；甚至可以以單個業務為對象選擇預警指標對象，這也能夠從側面提高金融機構應對風險的能力。

三、我國金融行業應對風險的對策與建議探討

值得注意的是，金融風險預警指標體系建設只是預防金融風險發生的一項內容而已，同時也存在著很大的變數，有時候當一定程度上超出指標臨界值時，并不會發生較大的金融風險進而向金融危機轉變，有時候因為外部金融環境的突變會導致指標臨界值產生滯后性。要全方位的實現我國金融風險預警機制的作用，還要從完善配套措施和運行機制入手，不斷健全組織體系、充分發揮政府監管職能以及加強信息化建設。

具體而言有一下幾點：

1.從全局出發，保持宏觀經濟發展的穩定性，避免經濟發展過程中出現“跨越式”或“停滯型”的現象；這包括：采取積極的財政政策和穩定的貨幣政策，加強產業機構調整和國有企業轉型，維持經濟結構平衡，縮小社會財富收入差距、規避通貨膨脹等問題。

2.加強金融機構監管，規范地方政府和民間機構投融資市場。通過有力手段，使政府投融資平臺成為財務形成的主要途徑，保障社會資金安全并推動投融資市場的透明化，尤其在不良資產退出機制方面的建設應加以重視。

3.規范資本市場，逐步完善我國的金融服務行業體系。我國企業融資渠道狹窄是不爭的實施，銀行一家獨大的局面不利于社會資本的流通，在較大程度上限制了經濟的良性發展。通過加強金融監管和拓寬金融服務渠道“雙管齊下”的方式，增加金融工具的種類和數量，對資本市場的有序發展十分重要。

綜上所述，運用理論加實踐的方式構建我國金融風險預警指標體系是一個長期的過程，這也符合我國當前國情和金融現狀的需求，其有助于有效防范金融風險的“量變”向“質變”的轉化，具有重要的理論和現實意義。

參考文獻：

[1]周穩海，趙桂玲.開放條件下金融風險預警指標體系研究.特區經濟，2010（04）

[2]吳成頌.我國金融風險預警指標體系研究.技術經濟與管理研究，2011（01）

第8篇：財政金融體系范文

黨的十報告明確指出，要“構建集約化、專業化、組織化、社會化相結合的新型農業經營體系”。新型農業經營體系勢必成為新農村建設的重要支點和核心，為新時期“四化”目標的實現奠定經濟基礎。構筑新型農業經營體系，離不開金融的大力支持支持，而農村金融作為我國金融體系長期以來的極度薄弱環節，一直無法有效發揮對“三農”的支持作用。最近幾年，我國農村金融改革發展盡管取得了一定的成就，但從總體上看，農村金融仍然是我國金融體系中最薄弱的環節。農村地區，特別是農業企業信用交易發展和水平粗放薄弱、信用交易風險控制和信用交易監管的相對缺失等系統性問題，制約了大中型金融機構持續增加金融供給及改善金融服務的意愿和能力，嚴重影響了農業企業信用交易的健康發展和有效監管。

農業企業信用交易在農村金融服務體系中的作用

農業企業作為現代化農業生產流程的“核心”，在已有成熟并被證明行之有效的各種產業化、標準化農業發展模式中舉足輕重，是農業生產、銷售、加工、經銷的主要組織者，同時也是這種一體化發展模式中的資金融通的重要提供者。現代農業企業的信用交易行為，一方面可以通過諸如“賒欠農資，收購產品”的方式對農戶進行“授信”，緩解農戶融資難。另一方面，可以發揮與銀行等金融機構協調配合下的整體信用促進效應。具體來看，這種信用促進效用主要體現在：配合金融機構有效實施信貸投放和管理，完善農村信用網絡；為銀行等金融機構提供相關交易主體的信用等級信息，協助銀行等金融機構有效放貸；有效利用金融機構信貸，擴大農業信用使用范圍和深化農業信用使用效率。

由此可以看出，在現代農業發展模式下，尤其是在農業“產業化”、“現代化”發展趨勢下，農業企業信用交易已成為農村金融運行體系中不可或缺的重要組成部分，是聯系農戶和農村金融機構的重要紐帶，是優化和擴大農村金融服務資源、實現農村金融服務資源跨期支持農業發展的重要“中介”。農業企業信用交易的完善和不斷發展是未來我國“三農”問題解決的重要推手及現代農業建設的關鍵環節之一。

農業企業信用交易落后嚴重阻礙農村金融發展

長期以來，農業企業信用交易的落后，一方面使農業企業本身無法發揮在農業生產整體流程中的資金融通“中介”作用，另一方面造成農村地區已有金融服務機構無法“放心”、有效地進行金融服務供給，由此進一步造成兩方面的不良后果：農村金融供給進一步萎縮和農業企業信用交易減少。由于農業企業信用交易需要金融機構的必要支持（如提供擔保證明、短期貸款等），金融機構金融供給意愿和能力的縮減，使農業企業開展信用交易缺乏必要的支持和對整體農村金融環境的“信心”，從而阻礙農業企業信用交易的有效開展，在整個農村金融體系中形成一種“惡性循環”。由此形成的不良循環（圖1），使農村金融服務體系長期得不到有效發展，造成長期的效率低下，成為“三農”發展中的重大“痼疾”。

從圖1中可以看出，農業企業信用交易的落后通過兩方面渠道對農村金融體系造成不良的影響，而農業企業本身作為現代農村金融服務體系中的重要參與者，其良性發展離不開農村金融體系的扶持（主要是在信用交易方面），因此，農村金融體系（金融生態環境）的惡化反過來抑制了農業企業的信用交易，不利于農村企業的發展壯大。農業企業成作為現代“三農”發展的核心和農業產業化的關鍵，它的發展不足大大阻礙了“三農”問題的解決和農業生產力的提高。

農業企業信用交易落后深層次原因

現代經濟運行是“信用經濟”，信用交易早已成為經濟運行的主流。我國由于長期的經濟運行體制原因，信用交易體系建設相對落后，保證信用交易的各項規則、慣例和交易主體的信用意識都有待完善。造成農業企業信用交易落后的原因除前文分析的農村金融生態體系現狀外，還有如下四個重要方面。

第一，對農業企業信用交易發展及規律認知不足。這是影響農村金融發展的根本原因。但從目前農業金融發展中暴露出的問題來看，無論是監管層、理論界還是實務界，都對處于關鍵地位的農業企業信用發展、現狀及內在規律的調查和認知存在嚴重的不足，主要包括如下三個方面：一是農業企業信用的基本情況及其發展演進特征，如對農業企業信用交易交易形式、交易規模、交易主體、交易制度和交易風險等方面的認識和判斷；二是農業企業信用運行的架構及發展演進規律，體現在相關監管體系、利益協調機制、服務機構和行業規范等方面；三是農業企業信用深層次發展規律，如對農業企業的信用維度構成及平衡機理、信用分類度量變化、信用依存度和信用使用效率等方面。

這些問題的存在，造成農業企業在信用交易中由于缺乏對整體形勢的有效認知和對交易對手、交易方式風險進行分析判斷的技術手段，產生被迫放棄信用交易或“盲目”進行信用交易的傾向，并在信用交易中易遭受較大的風險和損失。監管層也因為缺乏對農業企業信用行為和交易風險的有效評估，無法做出有效、及時的風險提示和監管指導。這些都極大阻礙了農村金融服務的規模化、規范化發展和適當監管框架與機制的形成。

第二，信用交易風險判斷和度量技術的落后。由此，造成了對農業企業信用交易和監管中基礎參照標準的長期缺失。企業進行信用交易首先需要對交易對手的信用狀況進行全面、準確地衡量和評估，特別是對交易中可能存在的風險和由此造成的損失具有很好的分析及度量，以便為信用交易決策、交易條件設定和損失預防提前做出應對和相關安排，確保交易順利進行和收益最大化。尤其是對農業企業，其特殊的行業性質、周期性特點和交易形式（如實踐中，在農業企業與農戶間較為普及的“公司+農戶”、“公司+銀行+擔保+農戶”等形式）等都要求對信用交易過程中的風險情況具有較為全面的認識和準確地衡量（量化），從而更好地開展信用交易。

但從目前情況來看，由于我國企業信用管理和研究比較薄弱，企業信用交易中的風險度量技術與國外發達國家和地區相比仍有較大差距，在實踐中被廣泛應用的風險識別和量化的模型較少，尤其是專門針對農業企業信用交易風險識別、度量的模型和相關技術手段更是十分缺乏。因此，無論是農業企業自身、第三方機構（銀行等金融機構）、監管層都無法對農業企業信用交易過程中的風險情況進行及時地分析和量化，導致信用交易和對信用交易的監管缺乏最基礎的參照標準，不利于農業企業信用的發展，進而“拖累”農村金融的發展和完善。

第三，有效的農業企業信用等級評價系統缺失。這一問題嚴重影響了農業企業信用交易、信用合作和信用監管的有效開展。企業信用等級評價是目前金融領域研究的熱門話題，尤其是在2008年金融危機后，信用評級行業自身存在的問題不斷暴露，規范信用評級行業、完善信用評級技術和建立有效的信用評級監管成為各國金融監管的一致共識。在我國，企業信用評級的重要性日益被市場交易主體所認識，針對特定行業的企業信用評級在實踐中也有所發展。但遺憾的是，由于農村地區信用體系的薄弱、企業認識的不足、技術手段的落后等原因，農業企業信用等級評價工作的開展和執行仍十分滯后，嚴重阻礙了農業企業與交易對手間的信用交易、與銀行等金融機構的信用合作和監管部門信用監管的有效開展。

產生這一問題的關鍵原因在于目前農業企業信用等級評價技術的缺失和落后，尤其是適用于農業企業特色的信用等級評價模型仍未建立。目前，我國針對企業信用等價評價技術的研究多側重在上市企業、金融機構和服務業，針對農業企業的研究和實踐幾乎沒有。造成此種情況的原因，一是現有研究對農業企業信用交易特點、規律和風險狀況的認識不足，二是對現代企業信用的實質、構成和度量的認識不夠深刻和全面，三是對企業信用基礎數據的收集、積累和挖掘嚴重缺乏。

因此，企業信用等級評級系統的缺失，通過影響農業企業信用交易行為和與銀行等金融機構間的合作，對目前農村金融在縣以下和城鎮以上兩個層面的發展造成了較大的斷裂，而監管部門由于缺乏農業企業信用的有效評價，導致信用監管很難到位。

第四，政府信用監管的不到位。這是造成農業企業信用發展粗放、薄弱的重要制度缺失。信用交易的有效進行取決于市場交易主體的誠信意愿和能力，信用交易風險具有的強“傳染性”要求對信用交易行為進行有效監管，防范和控制各種可能的風險。2008年金融危機以來，農產品市場上的信用交易風險增大，農產品價格波動劇烈，由此引發對“糧食危機”的深刻擔憂。我國具有數量龐大的中小農業企業，大多數中小農業企業實力仍較薄弱，應對信用交易風險的能力十分有限。因此，需要加強政府對農業企業信用的監管，維護正常市場秩序，扶持農業企業信用規范健康發展。

加快發展農業企業信用交易政策建議

全面、深刻地研究分析我國農業企業信用交易的主體、形式、規模、風險和監管機制，著力解決農業企業信用交易中的風險量化、度量、控制和信用評價等問題，構建適用于農業企業發展的信用風險管理模型與方法，推進形成農業企業信用的監管機制，對于促進我國農業現代化發展，實現國民經濟的持續、健康和快速發展具有重要意義。

監管部門、金融機構、科研機構以及有條件的大型農業企業需要從完善農村金融體系的角度和大環境入手，以實踐特征為基準，深入研究和認識農業企業信用交易行為、風險防控及監管原則，將理論認識和實踐分析的目標定位于推動我國農業企業信用交易發展和有效監管。

第一，要研究和發展農業企業信用交易及監管的基本原理和實踐需求。通過分析目前農業企業的信用交易行為和交易環境（農村金融生態環境現狀），把握農業企業信用交易在形式、額度、違約率和償還方式等方面的特點和實踐中存在的突出問題。探索在外部金融機構提供金融支持情況下，農業企業如何實現自身信用交易與信用合作的有機統一和風險規避。

第二，明晰我國目前農業企業信用交易發展現狀和發展遇到的障礙。我國農業企業的信用交易，一方面具有一般企業信用交易的普遍特點，另一方面，由于交易產品、對象和政府干預等方面的差異，農業企業信用具有其自身的特點。同時，這些特點也決定了其信用交易風險具有其特殊性。因此，對我國農業企業信用交易現狀尤其是存在的發展障礙的全面研究和了解，成為后續農業企業信用實踐深入展開的基礎和重要參考。

第三，結合我國實際，建立有效度量農業企業信用風險的方法和制度。農業企業信用交易存在風險，但這種風險不同于市場經濟運行中的其他行業或體系的風險。農業發展本身的特殊性、農民問題的特殊性、農業企業的在設置和經營上的特殊性等，都決定了農業企業在信用交易中風險的特殊性，對其風險的度量和分析顯然與其他行業、類型的企業有所不同。要在充分認識我國農業發展實際、農村金融運行實際、農民問題實際情況等基礎上，研究、篩選適用于農業企業信用風險判別與量化的方法和制度，并在實踐中根據不同地域實際靈活調整。

第四，構架可供第三方直接使用的農業企業信用等級評價與管理系統。為實現對農業企業信用交易的有效監管和扶持，監管部門和銀行等金融機構需要有一個實用性強、準確率高和自動預警的農業企業信用等級評級系統。要根據我國農業企業實際，修正現有信用等級評價模型，建立適合我國的農業企業信用評價系統。同時，為提高交易和監管效率，可通過計算機技術，實現模型應用的軟件化，滿足第三方直接使用的需求，例如，可以以Java EE環境下的SSH框架為依托，開發一套可供監管部門和相關金融機構直接使用的“農業企業信用評價與管理系統”。

第9篇：財政金融體系范文

金融支持新型城鎮化發展的著力點

“未來幾十年中國最大的發展潛力在城鎮化”。改革開放30多年來，快速城鎮化成為中國發展的重要標志。2012年，中國城鎮化率達到52.57%。但與此同時，伴隨長期經濟結構性問題的不斷累積，我國實體經濟發展動力不足問題更為突出。黨的十開啟了改革發展的新起點，新型城鎮化作為我國應對“中等收入陷阱”的重要發展戰略，中央高層已將其提到新的高度，各地亦紛紛出臺舉措推進城鎮化在我國的新一輪發展。作為拉動內需，并助推實體經濟轉型發展的重要舉措，新型城鎮化將是未來相當長時期內（5～10年甚至更久）我國經濟社會發展的主導方向。

推進我國新型城鎮化不斷發展，離不開金融的大力支持。更進一步地，新型城鎮化發展對我國金融體系的改革與配套支持的要求很高。順利推進新型城鎮化發展，我國金融體系必須進行深刻、整體性地調整，已應對長期二元經濟發展格局、金融資源供給失衡和權益性融資市場長期弱勢等問題對新型城鎮化發展帶來的巨大阻力。深刻理解十后的新型城鎮化發展的內涵和實質，對于把握金融支持的著力點和未來金融體系的改革發展方向意義重大。

從我國城鎮化多年發展的經驗教訓和經濟發展方式弊病來看，金融支持新型城鎮化發展的切入點及重點在于——農村城鎮化和城鎮現代化的統一。此次的中央文件重點強調了新型城鎮化發展中的“加快發展中小城市和縣域城鎮化”。從城鎮化發展的自然規律和經濟社會發展經驗來看，城鎮化問題本質仍然是農民問題，或是“三農問題”，進一步地，也是一個“新農村建設的問題”。目前，“三農”改革、土地制度等改革已經取得了很大進展。2004年，國務院頒布《關于深化改革嚴格土地管理的決定》，其中，“農民集體所有建設用地可以依法流轉”的規定，強調“在符合規劃的前提下，村莊、集鎮、建制鎮中的農民集體所有建設用地使用權可以依法流轉”，為有效利用土地資源、提高土地利用效益、實現農業的現代化生產、推動城鎮化提供了條件。特別是2006年“新農村建設”提出后，“三農”問題開始注重“工業反哺農業”，改善農村硬件條件、推進城鎮化方向發展的趨勢更加明顯。此次“新型城鎮化”的明確提出，實質上是我國農民問題解決之路的重要探索，表明未來“三農”問題在經歷“新農村建設”階段后，正式邁入與“先行先富”的城市的協調發展之路。

由此，本文認為，金融支持新型城鎮化發展的關鍵和著力點在于：在原有“新農村建設”金融服務體系建設和完善基礎上，將扶持和投資方向進一步向依托當地特色發展的城鎮化綜合建設傾斜，重點投向有現代化產業發展基礎、土地優化配置利用、綜合生活配套合理、文教資源建設同步、多種性質金融資源（政策性金融、商業金融）共同參與的新型農村城鎮化項目。特別地，有大型工業產業項目拉動、工商業傳統相對濃厚、地理區位優勢較明顯地區（如縣郊）的村鎮，其金融體系的完善和優化，對當地新型城鎮化建設的支持效果將更為明顯，并更易形成示范效應。

金融支持城鎮化的體系建設

按照我國金融體系主要構成部門情況劃分，不同性質和類型的金融機構在支持城鎮化發展，尤其是在推進農村地區優化軟硬件發展條件，為農村向城鎮發展演進以及培育農村工業產業、積累未來城鎮化發展動力方面，發揮了不同的作用。在支持城鎮化發展進程中，銀行業提供的金融支持力度最大，這其中，又以政策性銀行（也即中國農業發展銀行）的貢獻最大。商業銀行由于自身經營發展盈利性特征的強顯性，對城鎮化發展及農村地區軟硬件條件改善的金融服務投入相對較少，但隨著商業銀行競爭發展格局的日趨激烈，越來越多的涉農業務或縣域、鄉鎮地區業務的開展，客觀上提升了商業銀行對城鎮化發展的支持力度。未來，伴隨商業銀行產品條線的不斷向下布局，其對縣域、鄉鎮乃至農村地區的金融扶持力度，尤其是與城鎮化建設直接相關的金融服務投入將越來越多。此外，為推進城鎮化建設，以中國農業發展銀行、國家開發銀行為代表的政策性金融資源，不斷探索與商業性金融資源合作、共同支持城鎮化建設的新思路、新模式，在調動商業性金融資源投入城鎮化建設方面取得了良好效果，并在全國形成了若干典型案例，如河南中鶴的新型農業化與城鎮化發展模式。

表1詳細列示和分析了目前國內涉及支持縣域、鄉鎮、農村地區城鎮化建設的金融服務提供情況，不同類型的金融機構、金融市場以及多種形式的金融工具，共同構成了未來支持城鎮化發展的金融服務支持網絡。

金融支持城鎮化存在的問題

新型城鎮化發展，就是最終要形成以中心鄉鎮為核心的農村區域經濟社會系統。這其中，最關鍵的是要設法把農村區域經濟社會建設成自循環的有機系統，使之擁有足夠的自愈能力和成長能力，而這一過程的實現，離不開農村金融的發展與支持。目前，我國農村基本上形成了以商業銀行、政策性銀行和信用合作社為主體的金融體系，其中農村信用合作社的服務最為普遍。與此同時，具有灰色性質的民間借貸也廣泛存在。從1999年開始，四大國有商業銀行逐步從農村地區撤出，目前已基本取消了縣一級分支機構的放款權。中國農業發展銀行的主要任務也僅限于承擔國家規定的政策性金融業務，并財政性支農資金的撥付，并不直接涉及農戶。至于唯一面向農戶開展業務的農信社，其貸款也呈現出向城市及大型鄉鎮企業集中的趨勢。雖然我國現行的農村金融組織體系仍在不斷的探索、改革和發展，但在城鎮化過程中，仍存在許多實際問題。

金融供需矛盾嚴重，地域差距過大

不言而喻的是，我國農村地區金融供需矛盾長期嚴重，相應的供給和需求不能有效對接，尤其是民間資金的供需對接更加困難，從而嚴重削弱了農村金融對城鎮化發展進程的支持效率和作用。如前文所述，城鎮化必然產生極大的資金需求，需要新建和翻新大量的基礎設施，這種建設項目的非盈利性與商業銀行的經營目標相悖，二者相互制約，成為阻礙城鎮化建設的關鍵。

健全的金融市場包含的貨幣市場和資本市場，應該能充分發揮配置金融資源的作用，從而為城鎮化建設提供源源不斷的資金。然而，由于我國目前的金融業市場化程度不高，權益性投融資市場長期無法發展壯大，貨幣和資本市場間又長期缺乏聯動機制等問題，造成金融市場結構效率過低，不利于城鎮化建設中各種融資形式配置金融資源效用的充分發揮。

我國農村的地域較為廣大，各地的經濟發展水平相差也較大，而城鎮化過程中的金融供需矛盾進一步加大了地域性的差距，無論是從地理結構來看還是從經濟的發展程度而言，地域性的差異也是很重要的影響因素。從地理結構看，東部、中部和西部經濟發展中的金融體系發育的情況也是呈階梯狀的；從經濟發展的程度來看，經濟發達地區和欠發達地區以及經濟發展介于二者之間的地區，相關金融體系的發展狀況也是呈階梯狀的，并且二者在一定程度上有一定的重合和交叉。但每個發展區間之間的差距又過大，增加了城鎮化過程中金融體系發展的難度。

金融組織機構結構調整未達預期

改革開放以來，我國的農村金融機構組織日趨多元化，但各類金融機構的比例結構還是有明顯的不完善，這個現狀極大地限制了我國金融業的全面發展，不利于形成多架構的金融體系，也不利于不同金融機構組織之間的良性競爭和交叉補充，金融資源的配置效率過低，總體上不能為我國城鎮化建設提供優質的金融供給。

目前，我國農村金融服務體系概括起來可以分為：商業金融、政策性金融、農村保險、民間金融。主要開展的金融機構有中國農業銀行、中國農業發展銀行、農村合作銀行、農村信用社、農村商業銀行、村鎮銀行、中國郵政儲蓄銀行、農村資金互助社、貸款公司九類農村金融機構。因此，從體制上來看，我國的農村金融服務體系比較完善，但就具體實踐而言，我國的農村金融組織體系還不夠健全，農村金融機構提供的金融服務并不能滿足農民對金融的需求，農民貸款難的問題并沒有得到解決。因此，現階段我國農村金融體系并不能滿足新型城鎮化建設的需要。主要體現在以下幾點：

政策性金融功能缺位。在我國，中國農業發展銀行擔任著這項政治任務，為我國“三農”發展提供支持。但長期以來，我國的農業政策性銀行一直存在很多問題，如運行機制不健全、業務單一、功能缺位等，這些都制約了政策性金融機構作用的發揮。分析其原因，主要包括：一是服務單一，政策性銀行主要對糧棉油等農產品的儲備、收購、調銷等提供融資服務，業務對象范圍比較局限，對其他急需信貸支持的農業項目支持力度不夠，相對限制了農村經濟的發展。二是資金來源單一，政策性銀行的主要資金來源是財政撥款，但是資金不能按時到位，且資金撥付有限。此外，也可向中央銀行借款，但這會造成籌資成本上升。三是其實行“獨立核算、自主保本經營、企業化管理”的經營政策，必然造成一些農業融資需求得不到滿足。

四大商業銀行逐漸退出農村金融市場。市場化的發展使得資金不斷追求較高收益率，這造成1997年以后四大國有商業銀行逐漸退出農村金融市場，因此，市場經濟的發展導致農村金融一直處于空缺地位。

農村信用社有心無力。近年來，農村信用社得到了較快的發展，也得到社會的廣泛認可，但由于農村信用社自身條件的限制，總是處于有心無力的狀態。主要有如下原因：一是股本總量較少，銀行是經營風險的機構，且高負債經營。因此，其經營發展受到資本金制約。二是農村信用法人治理結構不完善、產權不明晰、資產質量差、歷史包袱重、信用工具欠缺、結算功能不全，這使得農村信用社在與同業競爭中處于劣勢地位，更加大了農信社資金供需的矛盾。

郵政儲蓄銀行的農村金融服務業務受到制約。郵政儲蓄銀行曾長期只存不貸，只從農村吸收資金，但不放貸款，一直扮演農村資金的“抽水機”角色。中國郵政儲蓄銀行成立以后，逐步為農村信用聯社提供融資，或通過銀團貸款的方式將大批資金投入到農村基礎建設、農業綜合開發和“三農”重點工程等領域。

貸款公司營養不足，發育不良。一直以來，非政府信貸組織沒有法律地位，貸款公司地位尷尬。在沒有法律依據的情況下，貸款公司有些“四不像”：不是正規的金融機構，不能吸收存款，可以贏利，卻不是“慈善機構”。無法吸收存款導致后續資金不足，成為制約貸款公司發展的短板。

農村保險業功能不健全。在農業保險方面，目前，我國主要有兩大保護措施：一是政府的救濟，二是農業保險。這兩種方式在實踐中存在很多問題，如援助力度不足、財政資金使用效率較低等。20世紀90年代后，我國農村保險業進入停滯不前狀態，業務量日益萎縮。目前，盡管目前國內成立了幾家專業的農業保險公司，但業務覆蓋范圍窄，公司規模小，難以滿足我國新農村建設及支持城鎮化發展的需求。

民間金融缺乏必要的法律保障。民間金融是一種非正規的、非制度化和非組織化的金融體系，但廣泛存在于傳統的、固有的經濟模式中。近年來，農村民間金融活動十分活躍，規模不斷擴大，但隨著在城鎮化的農村經濟發展，經濟關系日漸復雜，金融供給和服務選擇日益多樣化，民間金融雖然能在一定程度上緩解農戶的資金問題，但抵抗風險能力相對較弱，基本保障體系不健全，最重要的是必要的法律保障的缺失成為我國農村民間金融的健康發展的羈絆。

金融資源配置缺乏有效性，信貸支持不足

在我國農村建設的城鎮化過程中，金融資源的配置效率不高，缺乏足夠的有效性。尤其是城市建設對農村金融資源的“虹吸”現象十分普遍。在城鎮，無論是社會發展的總體基本面還是金融體制機制的發展，相對農村地區都已經有了比較符合長期經濟發展的路徑。我國城鎮化進程的開展，主要是為了推動農村地區的經濟向現代經濟方向發展，特別是金融機構提供足夠的資金支持，保證農村的各項經濟生活能有健康的發展。但現行的農村金融體系中，金融組織機構雖然種類繁多，但并未真正發揮其對金融資源的配置作用，且農村城鎮化過程中的信貸支持嚴重不足。

我國農村金融體制中現行信貸管理機制不暢，與實際發展不協調。長期以來，政府在戰略布局和資源分配上強調城市過多，關注農村過少，尤其是農產品短缺問題解決后，發展重點向城市傾斜更加明顯。農村資金需求的特點在于戶多面廣，地域分散，具有明顯的廣泛性。這就要求金融部門不但網點要多，而且貸款應以信用貸款為主，在機構設置與經營管理上均實行粗放型模式。但隨著金融改革的推進，農村金融部門為了提高經營集約化和扁平化程度，制定了減員增效、撤并機構、收縮戰線的發展戰略，這使農業結構調整中的服務分散化與金融服務集約化成為一對矛盾。農村城鎮化的建設，迫切需要加大對農村的資金投入。目前，我國在農村資金投入方面面臨的突出矛盾是：農村有需求但力量不足，財政有意愿但財力不足，銀行有資金但手段不足，并形成了市場與政府干預雙重失靈的局面，導致農村面臨嚴重的“資金饑渴癥”。資金的趨利性導致農村資金正通過多種渠道不斷外流，嚴重弱化了縣域銀行資金“蓄水池”功能，其中，表現最為明顯的是基層國有商業銀行的貸款權限上收，演變為單純的吸收存款機構，并將吸收的大量農村資金通過上存流向中心城市和經濟發達地區，為能將吸收來的存款真正的用于農村金融的建設和發展。

金融生態環境不健康