商業銀行高質量發展精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的商業銀行高質量發展主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：商業銀行高質量發展范文

關鍵詞：商業銀行；內部控制；金融風險

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2015）003-000-01

我國商業銀行近年來逐漸提高了對銀行內部控制的重視程度，相應地，各大商行也加大了對內部控制體系的建設力度。隨著金融業的發展和金融體制的深入改革，銀行業的發展也面臨著新的挑戰。而只有在處理好內部風險問題的基礎上，才能夠謀求更加長遠的發展。所以，我們有必要在新時期進一步探索銀行內部控制體系的完善和質量的提高問題，從而增強防范金融風險的能力。

一、內部控制質量對金融風險的影響及其具體表現

（一）內部控制是商業銀行防范金融風險，提高經營效率的根本保障

銀行業的發展中，風險是其不可避免的基本屬性，而隨著近年來金融業的飛速發展，本就是銀行業風險范疇內的金融風險更成為影響銀行運營的主要因素，從市場、信用和操作等方面影響著銀行的經營管理。在這種背景下，商業銀行重視并加強內部控制管理成為必要選擇。

商業銀行完善內部控制體系的建設，能夠將銀行的運營置于有效的控制之下，面對瞬息萬變的金融市場和銀行具體經營中可能出現的多種風險因素，由上到下形成一套有序的控制機制，能夠幫助銀行更加科學、穩健地發展。而內部控制的加強，也是應對當前激烈的市場競爭，提高商業銀行效益的有力保障。

（二）內部控制質量影響金融風險的具體表現

第一，內部控制體系的完善和質量的提升，有利于銀行實現對信用風險的有效防范。首先，內部控制所創設的良好的銀行運營環境，為信用風險的管理提供了堅實的基礎。其次，內部控制注重對銀行各級管理部門實施內部審計，這些審核具體到銀行運營的各個方面和板塊，這有利于對信用風險的有效監督，并以績效評價的方式實現對信用風險的全面防范。內部控制質量與信貸項目的審批和授權控制效率有著密切的聯系，增強了銀行在防范信用風險方面的能力。

第二，內部控制質量的提高，為銀行業務運營效率的提高提供了保障，這主要表現在幾個方面：其一，商業銀行內部控制在對市場風險的評估方面發揮著重要作用，市場信息的收集更加精確與及時，在對市場風險準確評估的基礎之上，商業銀行也能夠實現風險防范能力的有效提高；其二，內部控制有利于保證銀行內部的職責分工更加明確，有效避免了職能重疊的現象，特別是在市場風險相關的管理部門中，職責分工更加明確，職務分離，各司其職，既提高了工作效率，也可以避免在這一環節滋生管理風險；其三，市場風險的管理需要在激勵機制中提高效率，當前商業銀行的內部控制在對市場管理工作人員的激勵中采取工資待遇與投資收益掛鉤的方式，這種方式較為片面，許多工作人員為了追求投資利益而忽視了投資中存在的風險因素，從而挫傷了工作積極性而降低了市場風險管理效率。而高質量的內部控制則建立了有效的激勵機制，以更合理的方式確定工作人員的工資待遇，善于用人，提高了市場管理的工作效率和防范風險、應對風險的能力。

第三，在操作風險的規避和應對中，也同樣需要高質量的銀行內部控制，這是針對具體操作中出現的一些違法違規、不安全等操作行為所提出的發展要求。隨著商業銀行內部控制質量的進一步提高，在具體工作中欺詐事件、違規操作事件的發生率大大降低，內部控制體系強調銀行規章制度在業務執行和基本流程中的約束作用，對一些違反規定的行為明確禁止并嚴厲打擊。業務操作的合規性、有效性在高質量的銀行內控中得到了進一步提高。

二、提高銀行內部控制質量，深入防范金融風險

（一）提高思想認識，優化內控環境

文化意識層面的建設為商業銀行的發展提供了方向性的指導和保證，而銀行內部控制工作的質量提高，同樣寄托于思想文化的建設，即在銀行內部形成獨特的內控文化，在提高員工風險觀、內部控制認識、職業道德等方面加大建設力度，營造積極向上的內控環境。從管理層到普通員工，每個個體都需要認識到在銀行內部進行控制管理的重要性、必要性和緊迫性，使內控觀念深入人心。同時，進一步提高工作人員對銀行內部控制工作的認識，以培訓的方式普及規章制度、操作流程等知識，提高員工的專業素養。增強員工的風險意識，開展多種形式的風險文化教育，在員工中間強調“規范”的作用，營造扎實、嚴謹的工作氛圍，從思想源頭遏制風險的產生。

（二）創新控制和監督機制，加大風險防范力度

宏觀上加強內控機制的建設與完善，首先要保證內控機制的科學性，在堅持銀行發展模式和法律法規的基礎之上，對適合本行特征的內部控制機制進行研討，建立科學健康的內控機制，從而保證其有效性。其次，也要堅持規范性的原則，遵守國家有關規定，加強審批、監督的運行機制，在業務流程中更要嚴謹，強調操作的規范性，明確責任，防范風險。

內控制度的落實需要以實時監督作為保障，進一步完善監督機制，堅持全面監督和重點監督相結合，既要做好全方面、全過程的監督，保證內部控制的全面和縱深發展，也要有重點地開展對關鍵部門和崗位的監督，加強對員工的考核與管理，保證員工在工作中能夠規范嚴謹，從細節處杜絕風險。內控監督制度需要更加系統化，從規章制度到具體的操作流程，都以統一標準來形成監管體系，使之成為保障內控質量的堅實堡壘。

三、結語

無數實踐證明，商業銀行內部控制質量的提升，在很大程度上意味著銀行經營效益和市場競爭力的提升。從銀行的長遠發展來看，金融風險始終伴隨著銀行業，而防范風險、應對風險也成為銀行生存必須長久面對的問題。二者之間的關系顯而易見，關鍵在于如何在現有體制下進一步探索加強銀行內控建設的有效策略。當然，銀行內部控制的實施并不能夠脫離對風險的關注，應對金融風險是實施內控的目標之一，而商業銀行的內部控制，必將引領銀行業走向更加科學的發展道路。

參考文獻：

第2篇：商業銀行高質量發展范文

關鍵詞 商業銀行 大客戶 授信風險管理

一、商業銀行大客戶授信風險表現形式和風險特點

參考銀監會《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》，商業銀行大客戶授信風險指的是因客戶授信不合理、授信額度配置不科學等因素，客戶的不合理經營以及借助資產重組、關聯交易等方式不按照公正價格原則對收益、資金進行轉移，使得商業銀行無法按時將授信形成的貸款本金和利息收回，出現不可預估的損失。

商業銀行客戶間的股權關系較繁瑣，如跨行業、跨地區經營，盡管推動了運作模式的多元化發展，但也導致關聯交易的透明程度逐漸降低。商業銀行大客戶關聯擔保產生的信貸風險逐漸凸顯，部分集團性質的客戶利用人事鏈、資本鏈等渠道進行不合理的關聯交易、資產重組和產權變更等實現銀行債務的偷漏。有關集團性客戶借助銀企間地位不平衡的漏洞，通過集團內部人員交叉互保、重復擔保的方式，導致貸款第二貸款的來源如同擺設。

首先，客戶授信過度風險?，F階段，國內部分企業的信息透明程度有待化，集團性大客戶普遍通過下屬企業在不同銀行獲取多頭授信的信貸資金，商業銀行受貸款營銷與市場競爭壓力，針對企業進行單獨授信，進而出現授信的過度現象。多頭授信，導致借款方授信和自身的負債水平不成正比，加劇了銀行信貸資金的賠償、違約風險，使企業出現信用膨脹的局面，限制了商業銀行對客戶資金應用的監督。

其次，客戶多元化經營形成風險?？缧袠I運作的關聯企業所處的商業背景較繁瑣，經營的多元化容易導致企業出現不合理的擴張行為，出現財務風險，影響到業主方的利益，加劇了經營風險。而這一部分企業在盲目經營的過程中，缺乏行之有效的監管制度，從而出現經營失敗的局面。商業銀行若沒有全面調查集團性客戶的擔保形式與多元化融資框架，則容易受該集團新投資項目的可觀、預估收益蒙蔽，忽視了高收益下伴隨的風險隱患，做出錯誤的決定。

二、商業銀行大客戶授信風險管理現狀

（一）缺乏風險管理技術和系統支撐

商業銀行現存的風險計量技術難以保證相關集團客戶信用風險、違約系數與整體信貸資產關聯程度的準確性，所核定的授信額度無法達到信貸資產組合控制信用風險的標準，而一致授信核算所得授信額度無法保證客戶風險負載的真實水平。系統支撐的嚴重不足，導致商業銀行以手工操作對客戶進行授信管理，無法自動鑒別大客戶人員的企業聯系程度與具體授信狀況，工作人員單憑自身的業務經驗與信息積累展開人工操作，致使集團性大客戶企業沒有歸到集團性客戶范圍中，難以保證授信的統一性和精準性。

（二）授信標準不規范

目前，商業銀行大客戶授信業務管理正在不斷完善，有關實施細則有待健全。通常情況下，大客戶授信管理業務的相關文件細則普遍為規范類的制度與手段，針對性較弱、可行性低，無法實現對大客戶的風險承擔能力與企業運營現狀的整體了解，導致判斷出現失誤，且無法實時檢測大客戶對信貸資產的使用、關聯交易等活動。

三、強化商業銀行大客戶授信風險管理策略

（一）高效運用科學技術

優化系統功能，以精細管理為前提來收集大客戶的信息資料，保證大客戶關系的清晰明朗化。構建大客戶關系信息監管系統，優化的自動識別功能，采取硬控制來運作授信客戶重要信息的錄入系統。例如，將企業法人、股東等重要信息設置成必錄項，系統可以對重要信息進行自動搜索，并自動構建大客戶關聯網絡結構，并適當提示大客戶成員企業間的關聯程度，降低信貸工作人員的經驗意識，保障信息的精確度。

（二）規范銀行客戶授信標準

商業銀行要保證項目評估的嚴謹性，加大審核大客戶授信所用貸款項目的手續、流程合法與否、真實與否、完善與否的嚴格力度，對所貸款項目的土地使用、環保規范、安全生產、工藝設施以及建設規劃等手續的辦理實際情況進行一一核實，若項目不具備相關審批機構的核準文件，則不可授信。整體考量大客戶企業的財務、經營與信用現狀，以商業銀行的風險自我負荷水平為前提，制定科學的授信額度。

（三）強化擔保限額控制

商業銀行要以大客戶風險承擔度為考量標準，合理設定集團內的擔保比例，對大客戶成員關聯、交叉互保等行為進行嚴格管理。針對高質量的大客戶，包括電網、移動、電力、國有石油等，可對設置比例進行科學調節。健全關聯擔保流程與手續的辦理，針對大客戶內其他成員企業的資產抵押擔保手續，需要對所抵押物權屬進行核實，要求抵押方一定是具備處置和擁有抵押物權利的企業，考查其擔保實力，避免出現資產過分夸大的現象，實現對大客戶授信擔保限額的科學管理。

（四）通過大數據篩選優質客戶

在優質客戶的評價選擇中，可采用包括成本、風險因素的利潤貢獻、經濟資本占用、RAROC指標與EVA指標，有利于考量客戶的貢獻程度，便于改善客戶結構。因RAROC為相對指標，EVA為絕對指標，故適用條件與范疇不同。RAROC不受規模制約，能夠在同規模企業中客觀評價客戶，進而選擇優質客戶；而EVA則采取涵蓋有風險在內的經濟成本概念。其優質客戶的構建組合為：

RAROC=（收益-預期虧損）/經濟資本占用

EVA=撥備前利潤-當年計提撥備-經濟資本成本

采用RAROC法組合、篩選優質客戶，利用上述公式，考量客戶的經濟自辦占用量與經濟增加值EVA、RAROC值，按照次序進行排列，有利于核實客戶的經濟資本。

通過對上述兩大指標的應用，可以規范優質客戶的選擇標準，可行性高，有助于改善商業銀行的短視現象，發展資本節約型業務。引導客戶在提高業績的同時，重視風險，實現了風險和效益的統一，基于這一維度篩選優質客戶。

四、結語

現階段，關于商業銀行大客戶識別管理和授信風險控制措施的研究成果趨于理論定性化，無定量分析的參考，若采取數字化分析構建銀行大客戶鑒別、管理框架和授信風險管理模型，則有利于降低授信風險控制中的人為隱患，提高風險管理的高效性與科學性，有利于推動商業銀行大客戶信貸的健康運作。

（作者單位為陜西師范大學）

[作者簡介：都晉（1985―），女，山東濟南人，研究生，理財經理。]

參考文獻

[1] 周江濤，張艷.商業銀行授信集中風險形成機理研究[J] .生產力研究，2007（17）：28-29+67.

第3篇：商業銀行高質量發展范文

堅持以效益為經營目標

股份制商業銀行管理者受股東委托實施管理行為，因此一切經營管理活動都必須以股東利益為出發點和落腳點，以股東價值最大化為目標。在新的階段，效益目標的內涵應該有新的發展。股份制商業銀行經營效益是建立在完全成本基礎上的效益，即扣除風險撥備、經營成本、資本補充后的效益。對于效益水平要進行綜合衡量，不僅僅要看利潤增長的絕對額，還要看發展的質量，也就是資本利潤率、資產利潤率、人均利潤等相對指標，以及利潤的構成和風險撥備情況。一個銀行能否長期、穩定地實現效益增長，取決于這家銀行的收入結構、成本結構、資本結構、負債結構是否合理，能否建立長期、穩定實現效益增長的機制。作為股份制商業銀行的管理者，一定要深刻認識和正確把握經營結構的重要意義，通過采取有效措施，不斷優化經營結構，使經營模式和增長方式得到有效轉變，推動商業銀行在經濟周期和利率變化中始終保持較強的盈利能力。

保持業務發展的高質量

對于股份制商業銀行來說，質量對效益的影響更大，也更直接。股份制商業銀行的利潤是在提足撥備基礎上的賬面利潤，不僅要包含財務成本，還要包含風險成本和資本成本。風險撥備將覆蓋信貸資產、非信貸資產、表外業務等承擔風險損失的全部資產和業務，新遷徙、劣變的資產，相應的風險撥備從利潤中自行撥補，即期反映風險成本。股份制商業銀行的經營發展還將受到資本的剛性約束，每一項資產業務都要占用一定數量的資本，在規模一定的前提下，資產質量越差，占用的資本越多，資本回報率就會越低，效益水平也就越差。因此，保持好的業務發展質量是股份制商業銀行提高效益水平、增強核心競爭力的內在要求。

保證業務發展的質量必須以防范風險為前提。發展是講求質量和效益相統一的發展，是規范、穩健的發展，盲目的、不計風險的發展只能是自毀前程。作為股份制商業銀行的經營管理者，必須強化質量意識，徹底轉變依賴資產規模擴張的粗放增長方式，按照科學發展觀的要求，走質量效益型道路。

以內控管理確保經營安全

作為商業銀行的管理者，必須牢固樹立“保安全就是增效益、抓管理就是促發展”的思想，確保商業銀行各項經營活動始終在持續、穩健發展的軌道上運行，不斷鞏固和擴大經營成果。

第4篇：商業銀行高質量發展范文

所謂商業銀行市場營銷，是指商業銀行以市場為導向，利用自身資源優勢，綜合運用各種營銷手段，把銀行產品引向目標客戶，滿足客戶需求并實現銀行盈利性目標的一種管理活動，它是企業營銷管理在金融領域的運用與發展。

商業銀行市場營銷概念于1958年在全美銀行業聯合會會議上首次提出。此后，市場營銷被廣泛運用于商業銀行的經營管理中。經過半個世紀的發展，市場營銷已經成為西方發達國家商業銀行謀求競爭優勢和提高經營效益的最重要的工具之一。

二、我國商業銀行市場營銷現狀

我國銀行業發展經歷了許多曲折。從人民銀行單一銀行時期到國家專業銀行時期，直至各大銀行完成體制改革前，我國銀行業長期處于賣方市場，根本不需要市場營銷。隨著，各大專業銀行體制改革的完成，我國銀行業進入了競爭時代。各大銀行開始認識到市場營銷的重要性，對其展開了探索，并取得了不小的進步。但總體來看，我國商業銀行的市場營銷水平較西方發達國家還有很大差距。市場營銷手段和策略仍處于初級階段，營銷戰略也未形成合理、完備的體系，整個市場營銷仍然處于探索階段。

隨著2006年12月11日我國按照國際規則對外資銀行實行全面國民待遇，我國銀行業的對外開放也由批發業務擴展到零售業務，由部分中心城市擴展到全國各地。我國商業銀行必須面對大量擁有成熟市場營銷策略的外資銀行，競爭更加激烈。此時，認清我國商業銀行市場營銷中存在的問題，并采取相應的應對措施是當務之急。

三、我國商業銀行市場營銷的主要問題

1、對市場營銷認識不足，營銷行為有偏差。我國商業銀行尚未樹立起以顧客為導向的市場營銷理念。不能根據顧客的需求自覺地調整營銷策略，開發新產品；大多數業務是以應付顧客的需要為主，缺乏開拓新領域的意識。這使我國商業銀行疲于爭奪現有顧客資源，忽視了以具有前瞻性的市場營銷策略指導銀行發展、吸引潛在客戶的發展要求。

2、商業銀行市場營銷缺乏總體策劃與創意，具有很大盲目性和隨機性；商業銀行個體形象不鮮明，缺乏市場感染力。目前，我國商業銀行對于自身定位和目標客戶選擇都存在缺失，在此情況下組織的市場營銷活動往往缺乏針對性和吸引力。銀行自身形象的不明確，也使市場營銷的效果大打折扣。

3、市場研究與開發還未成為商業銀行自覺的營銷行為。我國商業銀行在市場研究上基本處于跟隨、模仿、一哄而上的階段，市場營銷行為趨同化明顯。具體來說，存在四點不足：一是對顧客的現實金融需求研究不夠；二是產品品種單一，質量不高；三是市場缺乏細分，產品定位不突出；四是對顧客未來需求研究不夠。

4、促銷手段組合缺乏系統性。我國商業銀行的市場營銷實施過程，一般都表現為單一的、獨立的行為，缺乏系統、協調的實施計劃。往往難以達到預想的效果。

5、客戶經理營銷隊伍過于龐大，功能單一。商業銀行實施管理體制改革后，客戶經理制度被引入銀行日常經營活動中。但眾多客戶經理，各自負責一塊內容，服務功能單一，缺乏“一人通”式客戶經理負責制行為，使客戶經理制的作用大打折扣。

四、對改進我國商業銀行市場營銷的建議

針對我國商業銀行市場營銷領域存在的問題，應從以下幾方面入手加以改進：

1、樹立“以顧客為導向”的市場營銷理念，不斷提高服務質量。我國商業銀行應該培養正確的市場營銷理念，主動調整自身的產品及營銷策略，滿足不同顧客多樣化的需要，使顧客獲得高質量和具有前瞻性的服務，從長遠角度吸引和留住顧客。

2、構建特色鮮明的公共形象，準確定位目標客戶群。我國商業銀行應著力構建自己獨特、鮮明的公共形象，并加以良好的宣傳，從感性上吸引顧客。做好市場調查，細分市場，找準目標客戶群。開展具有針對性的市場營銷活動，擴大自身影響。

3、建立完善的營銷策略，實施協調統一的市場營銷行為。

第5篇：商業銀行高質量發展范文

關鍵詞：農村商業銀行；信貸風險；管理

信貸業務作為現代農村商業銀行的一項重要業務，是銀行保證創造一定利潤的主要來源，但是在這個業務開展過程中也將面臨各種風險，一旦農村商業銀行的信貸資金無法按時收回，將會導致商業銀行難以健康持續發展。為此，強化信貸風險管理成為新時期農村商業銀行健康發展的重要命題。

1.農村商業銀行信貸風險管理的現狀

農商銀行作為現代商業銀行群體中的一股重要新興力量，其穩定持續發展能夠為國家經濟增長打下良好的基礎。在當前市場中農商銀行的不良貸款率要遠遠高于其他商業銀行，造成這個原因的主要因素是農村商業銀行貸款多集中于小微企業和涉農客戶，兩者都超出了農村商業銀行貸款總額的50%。農村商業銀行經營區域過于集中，信貸資產結構配置不夠合理，這些都導致了農村商業銀行貸款不良率波動變大。農村商業銀行面臨著效益難增、風險難控的艱難困境，需要對信貸風險管理做出及時調整，創新信貸業務風險管理模式，全面提高每個信貸工作人員的風險管理意識。2018年11月銀監會公布了相關數據，農村商業銀行不良貸款率要超出行業水平。農村商業銀行三季度末不良貸款率為4.23%，雖較上季度末下降0.06個百分點，但較上年末的3.16%明顯升高。

2.農村商業銀行信貸風險管理存在的主要問題

2.1信貸資產結構不夠合理。當前我國農村商業銀行的盈利模式更多依賴于信貸業務模式，通過放貸去賺取一定利率差收入，但是農村商業銀行的信貸業務形式并不完善。我國農村商業銀行機構的設立通常集中在鄉鎮地區，鄉鎮地區居民主要是以養殖生產和農業生產為主，他們從農村商業銀行獲取來的個人信貸資金更多是投入到農業生產或者養殖生產活動中，然而這些產業都會容易受到外界自然條件因素的影響，一旦發生自然災害將會造成這些從業者嚴重的經濟損失，無法按照合同條約及時返還個人貸款資金，從而導致農村商業銀行面臨信貸危機，如圖1所示，某地農村商業銀行信貸資金76.6%用于農、林、牧、漁業，2%用于采礦業，7.3%用于制造業，1.7%用于建筑業，9.7%用于批發和零售業，1.1%用于交通運輸、倉儲和郵政業，1.4%用于其他行業。除此之外，目前我國農村商業銀行的信貸業務大多數都是屬于一種保證類型的貸款，這其中還包括了市場企業信貸投放，一旦這些企業因為個人問題出現經營不善，也將會大大提高農村商業銀行的信貸管理風險，不利于商業銀行建設和諧健康的發展。2.2信貸工作人員風險管理意識偏低。與西方發達國家相比較，我國農村商業銀行對于信貸業務從事人員的整體水平要求不高，這些業務人員在信貸管理工作能力和素質都稍顯不足，在實踐放貸過程中為了提高個人業績而盲目選擇隨意放貸，或者是為了個人利益去對他人進行放寬條件的信貸業務，這樣無疑會大大增加農村商業銀行的信貸管理風險。此外，農村商業銀行高層領導缺乏對信貸業務人員的科學指導工作，未能夠通過系統規范的培訓工作不斷提高信貸工作人員業務能力和綜合素質，導致信貸質量難以得到有效提升。信貸工作人員缺乏對相關法律法規知識內容的學習，在信貸過程中缺少對貸款人的法律知識普及宣傳，導致在信貸風險管理過程中存在缺陷，會阻礙農村商業銀行信貸業務的順利開展，難以保障農村商業銀行信貸業務的高質量。2.3信貸風險防范技術工具較為落后。在信息化快速發展的時代背景下，越來越多的城市商業銀行選擇引進利用更為先進的信貸風險防范技術和設備，這樣能夠幫助機構全面提升貸款業務管理技術水平，通過加強對加強各項信貸業務數據的分析處理，能夠為商業銀行信貸風險管理控制提供有力保障?；谛畔⒒夹g管理輔助下，商業銀行管理部門能夠有效降低信貸風險的發生率，科學高效解決各類信貸風險問題。然而，由于農村商業銀行自身發展條件的限制，它們在信息化風險管理工作上還較為落后，未能夠有效將先進的信息化管理技術與信貸風險管理工作結合在一起，各項信貸風險管理技術和設備設施不夠完善。

3.完善農村商業銀行信貸風險管理的路徑

3.1增強信貸工作人員風險管理意識?，F代農村商業銀行管理領導要正確認識到提高信貸工作人員風險管理意識的重要性，信貸人員風險意識不足將會嚴重影響到信貸風險管理措施的順利實施。因此，農村商業銀行要結合自身發展情況和信貸工作人員實際情況，適當加大對專業信貸人才隊伍建設的投入力度。首先，農村商業銀行人事部門在招聘內部信貸人員時，要合理提高自身的招聘標準，強化對每個信貸從業應聘人員的專業技能與知識考核工作，通過該項工作科學準確判斷出應聘人員的專業能力；其次，農村商業銀行管理人員要定期組織信貸工作者參與到專業的培訓教育工作中，確保能夠不斷增強信貸工作人員的信貸風險管理意識，熟練掌握操作應用各項信息化管理技和設備；最后，農村商業銀行管理部門還需要構建出完善的信貸工作人員約束與激勵機制，在內部營造出良性的競爭氛圍，引導全體信貸業務人員要嚴格按照內部規章制度操作辦事，杜絕出現違法違紀現象，充分保障信貸業務的高質量。3.2優化農村商業銀行信貸資產結構。針對當前我國農村商業銀行信貸資產結構不夠合理的問題，各地區農村商業銀行必須加強對內部信貸資產結構的優化改善作業，正確認識到該項工作順利開展的重要性。農村商業銀行要安排專業人員深入總結分析出自身信貸管理情況，并根據實際情況合理制定出最佳的信貸風險管理方針，這樣有利于幫助機構有效解決信貸資金問題，通過展開對不同期限信貸業務問題的科學判斷分析工作，能夠全面降低農村商業銀行信貸管理風險。與此同時，農村商業銀行信貸管理部門還需高度重視信貸資金過于集中的問題，要有效避免信貸資金集中在某家企業，而是要合理設置個人與企業的放貸金額。3.3提高信貸風險的技術防控能力中國人民銀行、銀監會、證監會、保監會、國家標準委聯合《金融業標準化體系建設發展規劃（2016-2020年）》，確立了“十三五”金融業標準化的發展目標,《規劃》確立了“十三五”期間金融業信息技術工作的發展目標,針對當前我國農村商業銀行信貸風險防范技術措施較為落后的發展現狀，各地區農村商業銀行必須加強對高新技術的引進學習研究應用，確保能夠最大程度發揮出信息技術在信貸風險管理工作中的優勢作用。國家政府部門要給予農村商業銀行適當的補貼，引導農村商業銀行合理借鑒城市商業銀行的信貸風險信息防范技術，將先進的信息化管理技術融入自身信貸業務風險管理中。農村商業銀行要通過強化培訓工作，有效提高信貸風險管理工作人員的業務能力，促使他們能夠規范正確操作使用各項高新技術，將信息技術與設備科學應用在信貸風險控制管理中，從而降低銀行機構內部信貸風險的發生幾率。特別是要強化人工智能、大數據、云計算、區塊鏈、物聯網等新技術在農村商業銀行信貸管理領域應用，通過技術創新提高風險防范的數字化、網絡化、智能化水平。

在國家高度重視防范化解金融風險的今天，農村商業銀行要以信貸業務風險管理為重點，切實增強信貸工作人員風險管理意識，優化改善信貸風險管理內容和方式，創新技術手段與工具，多措并舉，系統推進農村商業銀行信貸業務順利發展。

參考文獻：

[1]瞿睿.農村商業銀行信貸風險管理與防范[J].金融經濟,2017(03):87-89.

[2]皇甫英杰.M農村商業銀行信貸風險管理問題及對策探討[J].財務金融,2017(28):24-26.

[3]向國州,吳玉宇.農村商業銀行信貸風險管理問題研究[J].企業導報,2016(08):28-30.

[4]李艷慧.試論農村商業銀行信貸風險管理存在的問題及對策[J].新經濟,2015(10):15-17.

[5]王天華.淺議農村商業銀行風險控制[J].現代經濟信息,2016(14):32-36.

第6篇：商業銀行高質量發展范文

關鍵詞：商業銀行;風險管理

一、商業銀行風險管理的新變化

金融是現代經濟的核心，銀行業是金融的重要組成部分。商業銀行的基本使命就是以承擔風險和管理風險來獲取收益。美國花旗銀行前總裁沃特·瑞斯頓曾指出:“銀行家的任務就是風險管理,簡言之,這也是銀行的全部業務。”

隨著整個風險管理領域的迅速發展,商業銀行風險管理也在不斷發生變化,從而現代風險管理也表現出與傳統風險管理不同的特點。主要表現為風險管理環境和風險管理方法的改變。

（一）風險管理環境變化

近年來隨著我國金融體制改革的深入推進，我國利率、匯率及股票價格市場化進程不斷加快,如何應對市場化條件下這三大風險變量的變化，對商業銀行的風險管理提出了更高的要求。同時,隨著金融業內部的行業結構整合力度的加大，銀行、證券、保險、信托等行業混業經營的趨勢越來越明顯，出現了一些集銀行、證券、保險、信托業務于一身的集團化金融機構,在我國當前仍實行金融業分業監管的體制下，無疑使商業銀行所面臨的風險更加多樣化和復雜化。

隨著我國加入世界貿易組織，2006年我國銀行業全面開放,由此而帶來的國際競爭將使得我國商業銀行風險管理面臨著更為嚴峻的挑戰。激烈的市場競爭導致了市場大量創新金融產品的出現，金融創新產品的出現，使得市場的結構更加復雜，商業銀行理解和認知新產品的難度也隨之加大。

（二）風險量化度量和管理方法的革命

傳統的風險管理主要采用管理的主觀經驗判斷和定性分析的方法，缺乏科學的定量分析方法及手段，較少使用風險的量化模型，難以解決當前金融市場出現的各種新情況和新問題。隨著現代金融理論的發展以及金融創新速度的加快，風險度量和管理這一領域正經歷著一場革命性的變化，尤其VaR、CSFP、KMV等大量先進的現代風險管理技術與工具的出現。這些風險管理技術的出現才使風險定價、信用衍生產品和資產證券化以及金融機構整體經濟資本配置和全面風險管理得以迅速發展，風險管理決策的科學性不斷增強。

二、我國現行銀行風險管理的缺陷

近幾年來，我國的銀行在風險管理方面取得了長足進步，各銀行高級管理層不再只盯著貸款業務，風險部門不再只擅長于管理風險，交易人員也不會談衍生產品而色變。但是與國外同行相比，我國銀行還存在較大的差距。主要表現在以下幾個方面：

（一）銀行風險管理的組織架構還不完善

在我國，許多銀行并沒有制定科學合理的風險治理規劃，一些銀行在組織結構設計上也存在缺陷。盡管大多數銀行在表面上已經建立了多種風險類型的管理委員會，但他們的風險管理委員會在數量上要么太多，要么不足，而且都沒有明確各自的職能和責任。由于各委員會的職能和責任劃分不夠明確，也就難以避免管理上的重疊與缺口。

（二）風險管理信息系統建設滯后

風險管理信息系統是風險管理的主要依據，是提高風險管理水平的有力的技術保證。但是，由于我國商業銀行風險管理的起步時間較晚，導致積累的相關基礎數據不足。同時,由于我國還沒有建立起完善的公司治理結構和信息披露制度,使得不少企業的財務數據存在基礎數據收集困難、公布出來的數據存在一定程度的失真等問題。而且，我國商業銀行在信息系統開發上缺乏前瞻性和不連續性,這些都制約了風險管理模型的建立。

（三）風險量化管理技術落后

目前，我國商業銀行在風險管理技術方面還停留在最初階段。雖然有少數銀行自主開發出了模型，但都很簡單，而且并未得到實踐的檢驗。一些關鍵風險管理參數及計量模型，如預期損失（EL）、經濟資本（EC）、風險調整后收益（RAROC）等并沒有被大部分商業銀行所采用，商業銀行的市場風險管理更多停留在制度建設與資金計劃層面，一些先進的風險量化模型與技術還沒有得到普及與有效應用。

（四）風險管理工具缺乏

自上個世紀70年代以來，國際金融衍生產品市場發展迅速，已成為商業銀行規避風險、獲取收益的重要工具，促進了金融市場穩定發展和金融創新的開展。然而，目前我國既缺乏成熟的金融衍生品市場為商業銀行提供對沖利率風險、匯率風險、信用風險的平臺，也沒有成熟的資產證券化市場供商業銀行通過貸款證券化、貸款出售轉移風險。衍生金融產品的缺乏,極大限制了我國商業銀行通過多樣化資產組合來降低風險的可能性,明顯制約了我國商業銀行風險管理的現代化進程。

三、加強我國商業銀行風險管理的途徑

（一）完善商業銀行的治理結構

公司治理是對公司的管理層、董事會、股東和其他利益相關者之間權利與責任的制度安排。治理結構是商業銀行風險管理的原動力。公司治理從根本上決定了管理層和董事會在公司管理活動中的基本行為方式和利益關系,是商業銀行實現全面有效的風險管理的決定性因素。良好的治理結構是商業銀行開展風險管理工作的前提條件。我國商業銀行可以借鑒國際上先進銀行的做法，在制度上建立起現代治理結構和有效的內控體系，這包括建立起有效的風險管理體系、嚴格的內審制度以及獨立董事制度等。

（二）加強對現代風險管理知識和技術的學習

20世紀90年代以來，伴隨著現代金融理論知識的不斷發展以及金融創新速度的加快，出現了大量先進的風險管理技術與工具，使整個金融體系運行的穩定性得到了很大的提高。是否采用科學先進的風險管理技術與工具，已經成為反映風險管理能力高低的重要標志之一。從實踐來看，國外先進銀行在風險管理技術方面都具有雄厚的實力和巨大的優勢。因此，我們必須不斷學習西方先進的商業銀行風險度量和管理技術，尤其是建立現代風險度量方法和現代風險度量模型，開發適合我國國情的風險計量工具。

（三）加快風險管理信息系統建設

高質量的風險管理信息系統是銀行開展風險評估的重要依據。通過風險管理信息系統的建設，大量的計算、對比監督工作都可以通過計算機自動完成，有利于提高風險管理的效率，并且使得許多以前很難開展的風險監控手段變成現實。我國的商業銀行要盡快按照巴賽爾協議的要求建立起獨立的、高質量的數據庫,加強基礎數據的積累，并及時更新數據信息,為國內銀行風險的度量和檢測提供基礎數據支持。同時要不斷加大對銀行信息系統建設的投入,確保信息系統開發的前瞻性和有效性,使信息系統最終能涵蓋銀行的所有業務。

（四）加強對商業銀行的監督管理

我國的金融監管在一定程度上滯后于實踐的發展,為加強對商業銀行的監督管理，保障金融安全，需要立法機關和相關的監管部門共同努力。在立法過程中,應進一步加強規劃性、系統性、針對性和可操作性,切實提高立法質量。銀行監管機構應當要求銀行建立有效的風險控制系統，以及時識別、度量、監督和控制風險的發生。監管者應對銀行與風險相關的戰略、政策、程序和做法直接或間接地進行定期的獨立評價,還要監督檢查商業銀行是否建立了完善的風險管理組織體系，是否按要求對相關信息進行了披露以及風險管理部門是否履行了風險監管職責等。超級秘書網：

參考文獻

[1]黃麗珠.《市場開放條件下中國商業銀行核心競爭力與合規風險管理》，金融時報，2007年1月8日.

第7篇：商業銀行高質量發展范文

關鍵詞：證券投資基金；商業銀行；影響；策略

一、證券投資基金對銀行業的影響分析。

我國證券投資基金對商業銀行同樣具有雙向響效應，一方面，它促進商業銀行業務創新與中間業務的發展；另一方面，也對商業銀行的傳統業務造成沖擊，進而影響到我國的金融穩定。

1.證券投資基金對商業銀行業務創新和利潤增長有積極影響。

一方面，證券投資基金托管業務中有利于組織低成本的存款。無論是基金開戶還是基金投資前的沉淀，基金的存款都是低成本穩定的資金來源。而且不論基金是商業銀行通過為基金提供銷售、交易服務，在銀行系統內部十分簡便地以低成本直接將存款劃轉為基金，這在降低交易成本的同時，也為自己擴大了客戶源。另一方面，證券投資基金托管業務，可以收取基金托管費，獲取中間業務收入。由于證券投資基金是發起、管理、托管三權分立的機制，根據我國的證券投資基金管理辦法，基金托管業務必須由商業銀行擔任。但基金托管要求托管人有熟悉托管業務的專職人員，而且要具備安全保管基金資產的條件，托管人必須有安全、高效的清算、交割能力，以保證基金發行、運營、贖回與清算的效率和質量，目前主要由國有商業銀行如中國工商銀行、中國銀行、中國農業銀行、中國建設銀行等來擔任，一些資本實力雄厚而且業務能力強的股份制銀行也加入這一行列，所以基金托管業務將是商業銀行之間的競爭業務，具體見下表。從證券投資基金歷年托管費收入來看，托管費收入上升速度很快，已經從1998年的1600萬元上升到2006年的10.53億元。商業銀行通過介入基金托管業務，既可以改善其自身的資產結構，促進商業銀行中介業務的發展，增加無風險業務收入，改善業務收入結構，也可以促進新型商業銀行業務人員素質提高與知識結構的改善，為商業銀行現代資本市場金融業務發展拓寬空間。

2.證券投資基金對銀行業的消極影響。

首先，證券投資基金對商業銀行傳統的存貸業務帶來了沖擊。證券投資基金作為一種金融創新品種，具有強大的專業理財功能，它的出現順應了降低資源配置成本的需要，使得投資者和融資者都愿意通過直接融資市場進行交易，從而出現存款“脫媒”

現象，使得商業銀行市場占有率不斷下降。我國作為發展中國家，同樣具有轉型經濟國家的一般特征，正在實現從計劃經濟向市場經濟轉變，間接融資仍占有極其重要的地位，商業銀行的傳統業務仍具有極其重要的作用，如果在短期內迅速削弱其傳統業務，中間業務又無法迅速跟上，銀行的不穩定性增加，將會對我國的金融穩定產生沖擊。進而將直接影響到整個金融體系的穩定。其次，證券投資基金對央行的貨幣政策提出了新的挑戰。投資基金的發展和變化，對傳統以商業銀行為主體的金融制度下的貨幣政策產生了重大影響，使貨幣政策中的M1、M2、M3等形式的貨幣定義不斷發生變化。毫無疑問，證券投資基金對貨幣政策工具和貨幣政策中介目標的影響，增加了貨幣控制的難度，對央行實現貨幣政策目標提出了新的考驗。此外，由于證券投資基金帶來的低風險高盈利效應，銀行同業競爭加劇，對銀行的服務和管理水平也提出了挑戰。

二、商業銀行發展證券投資基金托管業務的對策。

①發揮商業銀行優勢，加大市場開拓力度。鑒于證券投資基金對商業銀行帶來的積極影響，大力發展基金托管業務勢在必行。一方面，要加強基金托管業務的市場開拓，不斷增加托管基金的數量和資產總量；另一方面，要加強銀行基金銷售業務的市場開拓，目的是將銷售的基金按照協議的要求推介出去、銷售出去。要運用現代技術手段銷售基金，順應潮流盡快開通網上銀行、電話銀行、手機銀行等便利投資人投資的方式，讓投資者享受安全、高效、便利的基金代銷服務。還可以借鑒美國籌建類似于“基金超市”網站，銷售各個基金公司旗下的基金。也要充分考慮銀行卡在基金銷售中的作用，還可以通過電話銀行銷售基金，給投資者帶來便利。

②商業銀行爭取在政策指導下成立銀行系基金，開展多元化經營。2005年2月20日，中國人民銀行、銀監會、證監會聯合公布了《商業銀行設立基金管理公司試點管理辦法》，4月6日，確定中國工商銀行、中國建設銀行和交通銀行為首批直接設立基金管理公司的試點銀行。交銀施羅德、建信基金、工銀瑞信等銀行系基金應運而生。到2008年底，這3家基金公司的排名大幅上升，管理規模逆勢增長，其中交銀施羅德排名12位，建信基金排名20位，工銀瑞信成為2008年規模增長最快公司，而且贏得市場和不俗的業績。商業銀行可以設立基金管理公司對銀行業帶來了新機遇，不僅有利于在分業框架下推動金融機構的多元化經營，而且有助于在中國金融體系中占據主要地位的商業銀行的儲蓄和資產的多元化。大量的儲蓄資金將有可能通過購買銀行基金的方式，間接進入證券市場，有效轉化為投資性基金，為資本市場提供長期穩定的資金渠道。因此，各家商業銀行要積極爭取盡快盡早設立基金管理公司，減少存差，促進儲蓄———投資的轉化。一旦今后政策允許商業銀行從事投資銀行業務，銀行就可以轉換角色，成為基金管理人，直接管理經營基金業務。

③向開放式基金提供融資便利，進行業務創新，為混業經營創造條件。證券投資基金的相關規定中允許基金管理人按照中國人民銀行規定的條件，向商業銀行申請短期融資，這使證券業與銀行業合作又增加了一個途徑。由于開放式基金可能面臨非正常巨額贖回壓力而產生流動性需要，往往需要借助于銀行的短期資金支持，在當前商業銀行流動性過剩的條件下，銀證合作的前景十分看好。這也是商業銀行積極進行業務創新，為將來實現混業經營創造有利條件。

④為證券投資基金提供高質量、全方位的托管業務服務。基金托管要求銀行在財務核算系統軟件、清算網絡、監控手段、整體服務水平等方面進行改進和提高，提供快捷、便利、周到的基金銷售和服務。商業銀行龐大的儲蓄網點、豐富的儲戶資源、先進的網絡設備、良好的信譽等軟硬件條件，不僅為基金提供了理想的基金銷售平臺，而且商業銀行擁有完善的清算結算網絡系統、豐富的財務管理經驗和完善的系統結構，完全可以承擔基金托管人的職責。在基金托管業務服務過程中，一定要采用先進的技術，發揮銀行的優勢，為證券投資基金提供全方位的高質量服務。

⑤加強對證券投資基金的監管。目前基金托管業務存在的很大問題是商業銀行托而不管，過分注重基金的清算交割和保管功能，對證券投資基金的監管職能還沒有充分發揮出來。因此，監督管理基金規范運行，避免發生風險，影響金融穩定性，同樣是商業銀行義不容辭的責任和義務。

⑥加強銀行基金業務人員的培訓，在基金銷售過程中進行專業化的服務。由于基金是新業務，在分業經營的體制下，商業銀行人員難免對基金業務產生陌生感，對基金業務銷售和托管過程中需要具有專業化的知識和技能的專門人才，因此加強崗前培訓、人才引入和員工業務素質學習才能保證證券基金業務的順利開展。

參考文獻：

[1]羅松山。投資基金與金融體制變革［M］。北京：經濟管理出版社，2002.

[2]應展宇。儲蓄———投資轉化中的資本市場：功能視角的經濟分析［M］。北京：中國人民大學出版社，2004.

第8篇：商業銀行高質量發展范文

關鍵詞：金融脫媒 經營模式轉型 業務創新

隨著我國金融體制改革的縱深推進，“金融脫媒”日益成為業界關注的熱點。“金融脫媒”一般是指資金不經過商業銀行這個媒介體系而從供給方直接輸送到需求方，從而造成資金在銀行體系外循環，使得商業銀行等間接金融中介機構在整個金融體系中的重要程度有所降低。從國際金融業發展的趨勢來看，“金融脫媒”現象的產生是金融市場發展的必然過程。

隨著經濟的不斷發展，對金融的管制逐步放松，資金的配置越來越依靠市場手段，各種提供直接融資的金融機構不斷出現，金融創新工具也不斷推陳出新，多種金融業務的提供使得企業和個人的投資和融資決策有了更多的選擇，對銀行的資金依賴性不斷降低。

目前，我國銀行業同樣面臨著“金融脫媒”問題的困擾。筆者認為，這一問題既是對我國商業銀行傳統業務的嚴峻挑戰，同時也為銀行業務創新帶來了難得的機遇。

本文試圖從分析金融脫媒現象在我國的表現入手，對現階段我國銀行業經營模式的轉型提出政策建議。

我國金融脫媒現象的主要表現

在我國的融資體系中，通過銀行貸款進行間接融資是企業融資的主要手段，而信貸業務也是商業銀行利潤的主要來源。從上世紀90年代起，隨著我國金融體制改革的不斷深入，貨幣市場與資本市場快速發展，企業融資渠道越來越趨于多元化，直接融資的比重不斷增加，而個人的資金運用除了銀行存款外也有了更多的運用渠道。金融脫媒現象的出現使得商業銀行的傳統業務面臨著嚴峻挑戰。在現階段，金融脫媒現象在我國主要表現在以下兩方面：

（一）企業融資渠道的多元化對銀行信貸的依賴性降低

近年來，隨著資本市場建設的不斷深入，各種金融工具不斷推陳出新，企業的融資渠道越來越寬。許多業績優良的大公司通過股票或債券市場進行直接融資，而部分質地優良的中小企業也可以通過創業板進行直接融資或者獲得風險投資基金的支持。直接融資規模的增加對銀行的貸款規模有顯著的替代效應?！吨袊嗣胥y行貨幣政策執行報告》提供的數據顯示，從2003年起，企業通過境內或境外上市發行股票進行融資的比例越來越高。至2005年底，通過股票發行融資量已占全年總融資量的6%。而由于直接融資渠道的不斷拓寬，企業通過發行股票、債券等方式進行融資對銀行的貸款業務產生了明顯的替代效應，隨著企業直接融資額的不斷增加，貸款在融資總量中所占的比重逐年下降，從2003年的85.1%降到了2005年的78.1%。2005年，企業短期融資債業務的推出，對商業銀行短期貸款業務形成了強烈的沖擊，由于短期融資券的發行實行備案制，其準入和發行比一般債券和銀行貸款快，融資成本也低，因此對大中型企業具有強烈的吸引力。2005年累計發行各種短期融資券1424億元人民幣，相當于2005年全國各項新增貸款額18273億元的7.8%，人民幣新增貸款的27%。

（二）多種金融工具使銀行存款不再是居民金融資產的唯一選擇

隨著我國金融產品的不斷創新，個人的各種投資理財產品除了傳統的股票、債券、基金及保險產品外，近幾年來，信托投資公司發行的各類信托計劃及銀行自身發行的各種理財產品也極大的拓寬了居民的理財渠道，在一定程度上分流了居民的儲蓄存款。從1999年至2005年金融機構人民幣信貸收支的結構變化可知，從資金來源來看，儲蓄存款占資金來源的比重從1999年的48.38%下降到了2005年的46.70%。而儲蓄存款中，活期儲蓄存款占比增加較快，從1999年的24.60%增加到了2005年的34.59%。與之相反，定期存款的占比卻不斷下降，從1999年的75.40%下降到2005年的65.41%，下降了10個百分點。這表明近幾年隨著居民的投資渠道不斷增加，居民相應減少了定期儲蓄存款，增加了活期儲蓄存款，以便在時機恰當時投資于其他資產。

我國銀行業經營模式轉型建議

“金融脫媒”現象的出現使得長期在社會信用中居于壟斷地位的商業銀行的傳統業務領域面臨著嚴峻挑戰，迫使銀行必須改變原有的依靠企業貸款獲取利息收入的單一的盈利模式，尋找新的利潤增長點。我國目前仍面臨著銀行業整體盈利能力偏弱、資金缺口巨大、不良貸款比率偏高等諸多問題，在這種情況下，如果銀行不及時調整策略，則會在新一輪的競爭中陷入被動。資本市場的發展在分流了銀行的貸款業務的同時，也給商業銀行的業務創新提供了不可多得的良機。在目前情況下，商業銀行可從以下幾方面入手，改善業務經營模式，以應付不斷深化的“金融脫媒”現象帶來的挑戰。

（一）在負債業務方面，拓展多種形式的融資渠道

居民及企業存款長期以來，一直是商業銀行的主要資金來源渠道，從銀行業的資產業務上看，金融脫媒不可避免地帶來儲蓄分流，存款的流失如果沒有得到有效的控制及其他資金的補充，將會產生流動性危機。另外，銀行也將失去資金運用所帶來的利差收入。因此，為應付金融脫媒帶來的儲蓄分流，商業銀行必須不斷拓展多種形式的融資渠道。

資本市場發展在分流銀行儲蓄存款的同時，相當一部分將以證券公司客戶交易結算資金、自有營運資金存款、登記公司自有資金、清算備付金、驗資資金存款等金融機構同業存款以及企業存款的形式回流至商業銀行。資本市場發展越快，同業存款的增長就越迅速。因此，同業存款及企業機構大額存款業務將是商業銀行的發展機遇。

不斷進行金融產品創新，創造符合客戶需要的高質量、高效率的新型理財品種，主動吸引客戶資金，實現產品型負債。由于客戶的需求是多方面的，而且處于不斷的變化中，而傳統存款的目的只能滿足客戶的單一需求。因此，要吸引客戶的資金，必須善于把握客戶需求變化的趨勢，不斷創造符合客戶需要的高質量、高效率的理財品種。實踐證明，各家銀行開發的一些新型理財產品、投資性避險產品及年金管理產品等都取得了良好的市場效應。

通過主動借入負債，可以調整資產負債結構，提高資金使用效率，增強商業銀行的穩定性。我國資本市場和貨幣市場的發展，不僅為企業提供了更多的融資渠道，同時也為銀行提供了更多的資金來源渠道，商業銀行不僅可以通過同業拆借市場進行同業借款和票據融資，還可以通過資產回購，發行金融債等方式在資本市場上進行融資。

（二）在資產業務方面，開發新的貸款業務品種

努力擴大商業銀行的可貸款對象，發展中小企業貸款。中小企業貸款難的問題一直是金融界關注的焦點，為此，不同學者也提出了多種解決方案，但在實際操作上，商業銀行還是因為風險大、成本高不愿意做、貸款“壘大戶”現象依然是普遍的做法。在金融脫媒的背景下，大企業能夠順利地通過資本市場進行融資，而對銀行的融資需求減少。商業銀行必須開拓新的市場。中小企業是經濟快速增長的生力軍，但長期以來，其對經濟增長所做的貢獻與其所獲得的信用資金的市場份額嚴重不成比例，因此，注重開發適合中小企業的貸款創新產品，是擴大商業銀行可貸對象的重要手段。關于貸款與風險控制的技術問題，可以參考有些銀行的現行做法，比如將貸款整體打包給小額貸款機構。小額貸款機構不是存款機構，但是小額貸款方面的專家能幫銀行做零售。另外，由于貸款利率上限已經放開管制，銀行的風險也可以通過提高利率來彌補。

融資融券、證券質押貸款等支持金融市場和金融交易的新型融資業務將獲得發展契機。隨著證券市場的發展以及券商融資融券業務的推出，券商將可以以證券質押的形式為客戶提供資金，銀行可以借此開展針對券商融資融券業務的新型資產業務。同時隨著直接融資的發展，證券品種的日益增加以及證券市值的不斷擴大，銀行的證券抵押貸款業務將面臨新的發展機遇。此外，投資者在交易中有對流動性資金的需求，銀行將有機會延伸其傳統信貸業務優勢，為企業收購兼并、企業和券商承銷業務、基金公司融資、機構的新股申購業務等提供過橋貸款等其他融資服務。

（三）從資產負債綜合角度來看，推行多形式資產業務

資產證券化是美國資本市場上最重要的融資工具之一，做為商業銀行的一種特殊融資手段經歷了數十年的發展。資產證券化是指一個實體將其在未來一段時間內可識別的現金流收益集合起來，并轉移給投資者，從而達到融資目的的一種融資方式。對于商業銀行來說，有效的運用資產證券化工具，可以綜合協調資產和負債的平衡。一方面，通過發行資產證券化產品，可以化解由于存款短期化和貸款長期化而產生的流動性問題，轉移由于利率波動而產生的市場風險；另一方面，通過有選擇性的購入市場上其他商業銀行發行的資產證券化產品，也可以增加資金運用的渠道，對資產和風險進行優化配置。

我國資產證券化目前尚處于起步階段。2005年啟動商業銀行資產證券化試點至今，建設銀行和國家開發銀行分別發行了30億元個人住房抵押貸款支持證券和99億元（兩期）信貸資產支持證券，這是商業銀行信貸資產證券化的積極探索。從目前情況看，我國商業銀行信貸資產證券化主要有以下兩個特點：一是證券化試點的資產比較單一，主要為長期基礎設施貸款或長期住房按揭貸款，做為試點產品，兩家試點銀行更注重產品發行的成功，因此選取的資產均為長期優質資產，這種優質產品的證券化不能滿足銀行分散風險的需求，因此，還不具有普遍的可操作性；二是目前資產支持證券發行和交易僅限于銀行間市場，商業銀行仍然是相關產品的主要投資者，投資主體單一化的局面與債券市場日益多元化的機構投資者結構極不相稱，不利于分散銀行系統的風險。同時與資產證券化相配套的法律法規、稅收制度及監管標準仍然不夠健全，有待于進一步完善。

從短期來看，金融脫媒現象給銀行帶來的直接結果是銀行的流動性過剩，商業銀行目前所面臨的主要是貸款需求不足與資金供應相對過剩的矛盾。在這一時期，商業銀行進行資產證券化的動機不足。但從長期來看，隨著資本市場的不斷發展，商業銀行運用資產證券化工具來調節資產和負債結構應是趨勢，商業銀行必須及時調整發展戰略不斷適應環境的變化和市場的發展，積極利用好資產證券化工具，推動經營模式的全面轉型。

參考文獻：

1.呂耀明.商業銀行創新與發展.人民出版社，2003

第9篇：商業銀行高質量發展范文

關鍵詞：商業銀行 會計運營 發展趨勢

一、我國商業銀行會計運營發展背景

當前，我國金融改革已經步入了縱向發展的階段，客戶的要求也是日益增多。與此同時，信息技術的改革也在快速進行中，金融行業所面對的競爭壓力也在不斷的增加，我國商業銀行所面對的市場競爭壓力可謂是前所未有的。面對如此嚴峻的競爭市場，商業銀行要想適應市場需求、環境的轉變以及競爭態勢的變化，就必須找到一條全新的管理運營模式。要想在市場中占據較大的市場份額就必須尋求新的利潤增長點。其關鍵之處就在于建立以市場需求為核心，組織并整合各類的相關資源，進一步改造流程的業務運營體系。在20世紀80年代時，我國就已經開始對于國際大銀行進行流程的再造，并且在再改造的過程中有效提高了商業銀行的業績和服務質量。

二、我國商業銀行會計運營的發展特點

（一）集中化

會計業務集中處理，是指以統一的業務處理平臺為依托，區別于傳統的網點分散處理模式，由業務處理中心采取跨網點、跨地區集中處理業務的組織模式。其原理是依托網絡通信、影像傳輸等技術，以影像處理代替原始單據處理，通過對會計業務流程涉及的各個環節進行有效分割及分離處理，將各種非柜面業務、通過柜面但無需及時辦理的業務、操作風險較高的業務、可集中處理的業務，通過標準化、專業化、流程化的業務處理方式來實現集中處理。

（二）工廠化

隨著商業銀行的轉型，銀行的會計運營工作不僅僅要為業務發展提供強有力的后臺支撐和保障，還要能夠為銀行創造收入，成為銀行實現利潤的源泉。所以，商業銀行應重新考慮其運營模式，實現前后臺的分離，將復雜工作放在后臺，簡化前臺操作，來提高整體的客戶滿意度。要實現這個目標，商業銀行應致力于建立像工廠一樣的生產運行體系，通過專業化的技術、流水線式的作業方式、嚴格的成本控制，成為向客戶提供優質產品和增值服務的保證。

（三）外包化

業務外包將組織內的再造推向了組織間的再造。商業銀行可以通過對銀行流程的重構，將非核心業務或流程剝離出來，對于一些重復性的、操作程序化和簡單化、風險可控的營運業務，在明確作業標準和責任的基礎上，委托給服務供應商，由其組織人員按規定的標準和流程作業并承擔風險和責任。通過把業務外包給比自身更有效、更經濟、更專業的服務商，商業銀行實現了發揮比較優勢、節約運營成本、提高生產力的目標。從未來發展趨勢看，商業銀行會計外包業務將會逐步涵蓋影像信息采集、會計檔案整理與集中保管、對賬單制作與傳遞、會計資料運送、現金清分整點、后臺信息錄入等業務。

三、我國商業銀行會計運營工作的現實思考

（一）構筑以客戶為中心的業務處理流程

客戶關系管理簡稱為CRM，主要指的是企業在業務流程再改造過程中，對業務流程的重組主要以客戶為中心。這種新的經營戰略對于我國商業銀行的會計運營具有極為重要的意義。建立以服務為向導，以客戶為中心的經營戰略能夠幫助商業銀行擺脫傳統的運營模式，形成新的核心競爭力。對于傳統的商業銀行會計運營工作來說，主要是以記賬作為流程的起點，以記賬平衡作為終點，確保整個賬務流程的順利即可。但是這顯然不適用于現在的商業銀行會計運營模式?，F在的會計業務處理流程有著更高的要求，必須將對客戶需求的分析放在首要位置，再憑借市場作為向導，從而更好的深入研究與分析客戶的要求。另一方面，商業銀行不僅要對產品的集成和流程環節進行整合，還要將客戶需求擴大到業務處理過程中的每個環節上。只有這樣做，才能夠確保每個業務處理環節都是緊緊圍繞客戶開展的。此外，對于業務流程及手續的簡化也能夠提升對客戶的服務水平，通過簡化業務流程，可以大大算縮短客戶進行業務操作的時間，從而為客戶節約時間、提升效率，真正做到以客戶為中心的會計運營體系。

（二）進一步推進前后臺業務的分離

在整個業務流程運營過程中，前臺柜員所承擔的責任主要是直接與客戶進行交流。因此，商業銀行的社會形象以及市場競爭力從很大程度上都是由前臺柜員的服務質量所決定的。此外，為了給客戶提供更大的方便和效率，還必須加強會計業務的后臺運營管理。只有對各種業務進行充分的梳理，特別是將前后臺的標準進行分離，才能降低對于風險的控制難度。具體可以通過在集中過程中，著重強調整體流程的全局最大化，盡可能的實現每個環節的利益最大化。

（三）不斷完善風險監控預警體系

在業務流程改造完成之后，賬務處理系統從大程度上保障著每一筆業務的連續性、安全性以及穩定性。但是，如果賬務處理系統一旦出現了運轉困難等問題，而又無法得到及時的解決時，就會造成一系列非常嚴重的后果。因此，為了避免上述問題的發生，就應該建立起一個完善的運營風險管理預警體系。只有這樣，才能保證在今后財務處理系統出現問題時，其保障體系依然能夠正常的運轉，從而將損失及不良影響降到最低。

四、總結

總之，我國商業銀行要持續提升競爭能力，就必須不斷打破既定的經營模式，實現“部門銀行”向“流程銀行”的轉變，不斷再造業務流程，走集約化發展的道路。在這種潮流的影響下，銀行會計管理運營工作從核算體系、組織體系、控制體系各方面將發生深刻的變革。因此，商業銀行會計運營工作應建立“以客戶為中心，以市場為導向”的經營理念和相應的業務流程，實現從分散處理到集約化運營、從單純重視運營保障到推動經營與參與決策并重、從側重核算管理到強化流程管理的深刻轉變。

參考文獻：

[1]劉明勇，宋博.商業銀行會計業務處理流程的變革與展望[J].金融理論與實踐.2009（09）

[2]陳沖，王曉琳，盧峰.加強商業銀行會計業務集中處理模式管理的思考[J].金融會計.2009（02）