信用管理的范疇精選(九篇)
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第1篇：信用管理的范疇范文
論文摘要：大學生的信用教育是我國社會信用體系建設的關鍵之一。本文對大學生信用教育存在的誤區分析的基礎上，提出了加強大學生的信用教育要加速個人信用立法建設、轉變觀念和提高全員信用意識、健全信用管理制度，建立信用管理體系、引進專門信用管理教師，開設信用管理課程等措施。
當今社會，“懷疑一切”正成為我們的一種生活習慣，人們之間的相互信任感正從我們的生活中消失，去市場買肉買菜，我們會懷疑肉有沒有注水，菜有沒有抹過藥催熟，干菜如蘑菇、木耳等有沒有被化學藥水泡過等等。生活中，大家之間互相扮演著害人者和被害人之間的雙重角色，因為缺少信用，人們都戴著面具生活，戴著有色眼鏡看人，生活可謂很累。
一、大學生信用教育的誤區
大學不是世外桃源，經濟生活中的不信任也會傳到校園，大學生們在日常的生活、學習中也在扮演著這樣的角色，如助學貸款到期不還，信用卡透支卻不按時補齊，考試作弊，就業違約現象等等舉不勝舉。這種現象歸根結底就是由于在現今的市場經濟條件下缺乏信用約束機制，而學生中也缺乏信用教育。在學生的信用教育中，要注意以下誤區:
(一)在學校教育中，完全沒有信用管理方面的教育
自2000年以來，由于每年召開的“兩會”都有許多關于社會信用體系建設方面的提案或提議，因而關心我國社會信用體系建設的有識之士曾多次呼吁開設信用管理專業，培養專業人士，2002年底，教育部高教司同意在中國的大學開始開設信用管理專業，上海財經大學首先得到教育部的批準，成為中國開辦信用管理專業的第一所大學。由于我國信用管理教育的滯后，國家需要這方面的人才，因此在高校培養信用管理人才是大勢所趨。所以高校要提早著手，逐步建設，使學生接受信用管理方面的教育并且要逐步走向正規化，不能因為沒有得到批準而不去建設。
(二)信用教育只停留在道德層面
提及大學生的信用問題，我們自然與人的道德素質水平聯系在一起，靠中華民族的優良道德傳統，振奮我們的民族精神，增強民族自豪感和民族責任感，提高民族的自信心、自尊心，形成中國特色的價值觀和倫理道德規范，從而促進信用機制的建立，這無疑是正確的，但這只是停留在信用的道德層面，經濟層面的信用觀念同樣也不能忽視，法律層面也不能不重視。我們既要重視“誠實守信”的道德教育，也要重視信用的法律觀、經濟觀的教育，使學生形成完整的信用觀。
(三)信用教育只由學生管理部門負責
信用教育是學校的大事，學校上下要一盤棋，而不要形成教務部門只負責組織教師上課，只注重教學的質量和與教學有關的事情，而學生的教育管理則是學生管理部門的事，與我無關。學校對學生的教育出現兩層皮的現象，學生也容易出現錯覺，對學校的不同部門的教育職責出現不同的理解。我們要形成全員信用教育的觀念，各部門之間要相互配合，為培養人才這一目標共同服務。
二、加強大學生信用教育的解決措施
(一)加速個人信用立法建設
我們常講，市場經濟就是信用經濟，當一國市場上的信用交易方式占主流時，其市場規模就會成倍的擴大。擴大成熟的市場信用交易體系是建立在先進的個人信用體系之上的，而個人信用體系的支柱之一就是完善的信用立法。通常人們將個人信用體系運轉良好和市場信用交易健康增長的國家稱為“征信國家”。在征信國家必然有比較完善的信用法律可循，通過國家在公平信用報告、平等信用機會、信用卡發行、電子資金轉賬等方面的立法建立個人信用體系正常運轉的法律環境，從而實現穩定經濟，保護消費者隱私權，解決一些特殊的社會問題。
隨著改革的深化，在我國的市場經濟中出現較為嚴重的個人信用危機，這不但抑制了信用交易的開展，甚至危及到了即時交易的有效運行，要使個人信用體系規范運行，就要建立個人的信用體系，大學生信用屬于個人信用范疇，個人信用體系的建立無疑對大學生也是一種規范和約束。
(二)轉變觀念和提高全員信用意識，把信用管理教育作為重要內容
我國現階段，商品經濟蓬勃發展，信用經濟即將到來，因此在全國范圍內，從基礎教育到高等教育，對信用觀念、信用意識、信用道德的宣傳和教育要貫徹始終，普遍提高人們的信用意識。我國高等教育中關于信用和信用管理的教育基本上是空白，所以應盡快加強信用管理教育，從中小學直至大學開設信用教育課程，培養學生的信用觀念和信用意識。
在大學生中加強信用研究科學方法教育，提高大學生分析、評價信用事件的能力和水平，能夠辯證地、系統地分析事物的方方面面，形成并且發展科學的信用觀。
(三)健全信用管理制度，建立信用管理體系
信用管理制度是信用管理工作得以順利實施的根本保證，沒有制度，再好的控制方法也得不到實施，為了確保大學生信用管理工作有效開展，最好能夠形成信用管理制度的小冊子，主要內容可以包括信用管理流程、職責和權利、基本規章制度等。
要建立、健全信用社會管理體系，信用管理體系的重要方面是建立信用評價體系和監督機制。完善信用評價機制，建立信用評價體系，使信用記錄成為決定一個人能否在社會上較好通行的主要依據，真正讓誠實守信的機構和個人能夠得到獎勵和實惠，讓不講信用的機構和個人受到應有的約束、懲罰和制裁，形成守信受益、失信受損的良好風氣，以此提高人們的信用意識。
(四)引進專門信用管理教師，開設信用管理課程
師資力量雄厚是教育事業興盛的關鍵保障，沒有高素質的教師隊伍，就無法培養高質量的學生群體，高校要引進信用管理方面的教師，緊緊把握信用管理行業的發展狀況，積極開展信用管理的理論及應用研究，自覺了解信用管理教育的最新成果，在理解消化的基礎上，結合中國的信用管理實際，有效地傳授給學生，使學生不僅能夠懂得信用的知識，在學習、生活以及工作中更能夠做一個守信之人。
參考文獻
[1]吳晶妹.信用管理概論.上海財經大學出版社.2005年版.
[2]朱榮恩，丁豪樑.企業信用管理.中國時代經濟出版社.2005年版.
第2篇：信用管理的范疇范文
關鍵字：電能銷售、風險、信用管理
中圖分類號： X820.4 文獻標識碼： A 文章編號：
一、何謂客戶信用管理
信用管理（也稱信用風險管理），是指授信者對信用交易進行科學管理以控制信用風險的專門技術，包括收集客戶的各種信用信息與數據，進行綜合處理、判斷，對客戶的信用質量做出評價，在風險與收益之間進行權衡，進行恰當的信用決策，并對賒銷產生的應收賬款進行管理。信用管理屬于風險管理的范疇，成功的信用管理必須根據堅實的信用政策。在信用決策與管理應收賬款的組合中，許多不同的因素需經仔細考慮，信用決策必須依據客觀的及無形的客戶信用及財務狀況，也應考察授信者的市場地位及銷售量，生產能力是否全部開動及現金余額水平，以及產品的性質。
二、客戶信用管理的重要性
一個企業良好的財務狀況有賴于良好而有效的信用管理。放任而沒有限制的信用政策可能導致拖延應收賬款，造成極高的壞賬損失率。采用嚴格限制的信用政策的企業也可能讓競爭對手提高他們的市場占用率。企業在對客戶提供信用的同時也就承擔了由此帶來的風險，特別是在我國，信用制度尚未建立，社會和法律對信用缺失現象缺少必要的監督和約束的條件下，企業作為以盈利為目的的法人實體，必須加強對客戶的信用分析與評價，從而降低在信用銷售中的風險。
三、供電企業信用管理的現狀
作為一個企業，即使處于壟斷地位，依然需要遵循市場規律，依法經營、自主經營、自負盈虧、自我約束、自我發展。供電企業雖然屬于社會公共事業型的企業，但是同樣也需要追求利益，以保證國有資產的保值、增值。在市場經濟條件下，每個企業都是在風險中經營的，供電企業也不例外，相關的風險不容忽視。
1、主要風險
電能銷售是供電企業的核心業務，電費是維系發、供、用三方穩固關系，促進全社會電力供應和使用正常運轉的重要保證。電費管理又是一項嚴格的相互牽制的科學管理，受財經制度的約束，它是發、供、用整個生產體系中非常重要的一部分，供電企業如不能及時、足額地回收電費，將導致供電企業流動資金周轉緩慢或停滯，使發電企業電力生產受阻而影響安全發、供電的正常進行。不僅如此，供電企業還要為客戶墊付一大筆流動資金的貸款利息，最終使供電企業的生產經營成果受到很大損失。然而，供需矛盾突出，缺電嚴重，電價調整，國家宏觀調控等內、外部環境的變化，都給電費回收工作帶來了諸多不利因素，電費回收風險是供電企業電能銷售面臨的首要風險。
2、風險控制——信用管理現狀
當下在我國，市場經濟是一種信用經濟。長期以來，人們習慣了先用電、后繳費的方式賒購電能，這就無形中給供電企業造成了巨大的經營風險。電能銷售的收入能否及時顆粒歸倉，經常取決于用電客戶的信用狀況。客戶欠費是一個各行業的普遍性問題，在欠電費的客戶中既有困難企業，也有效益良好的行業和國家財政開支的政府機構部門。
四、供電企業信用管理的一些措施
1、在簽訂供用電合同時，對于信用不佳，發生欠費風險可能性較大的客戶，爭取預先設定擔保，擔保合同與供電合同同時簽署，并作為供用電合同的附件。
2、對于已簽訂供用電合同未設定擔保的，可以事后補簽。根據《擔保法》的規定，結合供用電合同的特點，可以從保證、抵押、質押三種方式中選擇適用的方式，以降低供電企業的電費風險。
3、當用電人出現經營狀況嚴重惡化；轉移財產、抽調資金以逃避債務；喪失商業信譽；喪失或有可能喪失履行債務能力等情形中的一種或幾種，造成信用急劇下降時，供電企業可以按照不安抗辯權的規定，在證據充分的情況下可中止供電，以保護電費債權。
4、逐步改變用電客戶的用電習慣，強調“電能”是商品，可以先用后買，當然也可以先買后用，漸進式推廣預購電和預結算電費結算方式。
五、供電企業信用管理的改進建議
如果供電企業未能在收集各種有關用電客戶的信用信息方面做出必要的努力，當對方的財務狀況變差時，供電企業將無從應對以至付出慘痛的代價。為此，供電企業應完善以下信用管理功能的建設：
1、調查客戶資信，建立用電客戶的信用檔案：
基本信息。這一部分通常記錄的是編制客戶檔案所需的內容，包括：對用電客戶身份的鑒定，具體包括其目前的名稱、公司的形式（是獨資、合伙還是股份制）；債務人的住所；債務人的財產所在地；抵押物的市值；債務的形式（發票、對賬單、本票）等。
信貸資料。這其中應盡量包含所有可能導致支付困難事項的說明，主要包括：信用申請表、擔保合同、與經銷商或發行人簽訂的合同、銷售合同、保證書和其他書面說明材料（利息費用、律師費用和收款費用；累計賒銷金額；債務人的簿記和書面記錄；管轄權和訴訟條款、仲裁條款等）；財務信息（來源于其他信用評價結構的信用報告、經審計和未經審計的財務報表等）；信用經理和銷售人員保存的一些原始單據和商業信函；賬戶交易的發票和結算證明。
來源于其他渠道的信息。除了以上詳細列示的信息之外，其他各種各樣的信息，如從銀行、其他債權人或是競爭對手處獲得的信息也應該包含在內。
2、擴展客戶資信調查的方式：
通過金融機構（銀行）進行調查。一般由業務經理提出委托申請，由業務銀行協助調查，可信度比較高，所需費用少，但很難掌握客戶的全部資產情況及具體細節，且因客戶的業務銀行不同所花調查時間會較長。
利用專業資信調查機構進行調查。這種方式能夠在短時間內完成調查，經費支出較大，能滿足委托方的要求。調查人員的素質好能力對調查結果影響很大，所以應選擇聲譽高，能力強的資信調查機構。
通過客戶或行業組織調查。這種方式可以進行深入具體的調查，但會受地域限制，難以把握整體信息，并且難辨真偽。
內部調查。詢問同事或委托同事了解客戶的信用狀況，或從本企業派出機構、新聞報道中獲取客戶的有關信用情況。
其他方式，如財稅部門，消費者協會、工商管理你們、企業的上級管理部門，證券交易部門等。另外，書籍、報刊、雜志等 也可提供有關顧客的信用情況。
3、通過對用電企業的財務狀況，特別是償付能力和流動性分析，對客戶的資信進行量化的評價。對客戶進行財務狀況分析主要是通過客戶的財務報表提供的企業財務數據進行定量分析，從而對其資產質量、償債能力、營運能力等財務狀況有較為確切的了解。企業的財務報表可用于反映企業財務狀況的優劣。但是，報表上的數字有時候并不能夠準確反映真實的財務狀況，有時候是人為的操縱，有時候是因為技術上的原因。因此，由獨立的會計師事務所審計的財務報表是相當重要的。任何一類財務報表都包含以下幾個部分：
利潤表。利用利潤表，可以評價一個企業的經營成果和投資利率，分析企業的盈利能力以及預測未來一定時期的盈利趨勢。
資產負債表。又稱財務狀況表，主要包括：企業所擁有的各種經濟資源；企業所負擔的債務，以及企業的償債能力；企業所有者在企業里所持有的權益；企業未來財務狀況的變動趨勢。如果客戶已有大量的負債，且償還期限分布集中，那么其清償電費的能力就值得懷疑了。
現金流量表。客戶的償債能力會隨著現金的來源不同而發生變化。如果公司的現金來自凈收入增加，這種凈收入又是由投資規模的擴大、存貨的增加以及管理效率的提高所帶來的，那么這種現金流是可靠的，能實實在在地增加公司的償債能力。相反，如果其現金來自應付賬款和應付票據，或來自短期貸款，信用分析人員就應該懷疑該公司資本的真實流動性，在這種情況下，客戶的償債能力是不可靠的。
4、在對客戶資信情況進行分析的過程中，除了對一些常規指標進行分析外，還應該對一些非常規的因素引起特別關注，因為這些非常規操作很可能使客戶的財務狀況等發生重大變化。
結語：
綜上所述，宏觀經濟、法制環境和國家電力改革相關政策的影響，都會給企業帶來潛在的市場風險。企業要生存，風險無處不再，供電企業要建立健全客戶信用管理制度，要落實專業部門，負責及時跟蹤研究外部環境變化給用電企業帶來的影響，對潛在的風險能夠進行科學的評估、及時的預警和有效的控制。
第3篇：信用管理的范疇范文
論文摘要：供應鏈金融是一個金融創新的全新領域。分析我國供應鏈金融在發展中存在的主要業務模式，根據我國在信用管理方面存在的問題，提出從信用制度建設、全面風險管理提升和加強技術創新等方面構建我國供應鏈金融信用管理體系的設想。
近年來，我國金融界興起的供應鏈金融業務屬于金融創新業務。隨著現代物流業發展對金融服務創新需求的日益增太，服務于生產、流通和銷售的供應鏈金融服務創新業務實踐越來越多，信用管理體系建設的問題成為供應鏈金融業務創新發展的瓶頸問題。
一、供應鏈金融的創新業務實踐
在我國，對供應鏈金融創新業務的探索，大致經過了三個階段：第一個階段，從“物流銀行”的設想到“融通倉”概念的提出；第二個階段，從“倉單質押”業務的嘗試到“物流銀行”業務的開展；第三個階段，從“物流銀行”業務的開展到供應鏈金融戰略的提出與實施。…在供應鏈金融創新的實踐發展上，我國形成了兩條業務發展的主線模式：
其一是基于傳統的商業銀行貿易融資，結合生產貿易企業的業務特點和實際需求，由商業銀行創新業務而提供的結構性貿易融資業務模式。該業務模式通過貨權質押、信托收據、保險及公證、貨物監管、提貨通知、貨物回購、資金專戶管理、期貨保值等一系列結構化設計來掌握貨權、監控資金，為提供集物流、信息流、資金流為一體的個性化的組合貿易融資方式。
其二是基于供應鏈管理模式，通過第三方物流企業(3PL)，創新出來的應收賬款、應付賬款和融通倉等供應鏈融資模式。這種業務融資模式比結構性貿易融資模式更創新了一步，它是基于供應鏈金融的思想，商業銀行等金融機構從專注于對企業本身信用風險的評估，轉變為對整個供應鏈及其交易的評估，這樣既真正評估了業務的真實風險，同時也使更多的企業能夠進入銀行的服務范圍。
二、供應鏈金融的信用管理問題
目前國內外關于供應鏈金融領域的研究和實踐都比較活躍，特別是在國內，供應鏈金融創新實踐在不斷進行嘗試。隨著業務的發展，在發展過程中的信用問題凸顯出來，信用管理問題阻礙著供應鏈金融的創新發展，主要表現在以下幾個方面：
第一，信用替代的局限。目前以銀行為主的供應鏈金融業務是基于所謂的核心大企業的信用替代而成立的，這在中小企業的融資中表現得很突出。即需要銀行融資的中小企業必須和一家值得銀行信賴的大企業發生業務往來，從而得到“某種資格的認定”或者借用大企業的信用，使其達到銀行認可的資信水平。實際上是中小企業利用大企業的良好信譽與實力以及和銀行穩固的信貸關系來為其提供間接的信用擔保，從而獲得銀行的融資支持。雖然在發展中，通過供應鏈管理建立了諸如“1+N”或者“N+1+N”這樣的業務關系，然而這種融資組織管理方式的效果是使更多的金融資源向那些核心集團性企業歸集，通常會將核心企業的信用放大，用以對供應鏈上的企業進行更大的授信來支持該業務的創新開發，這樣，信貸風險的聚集擴散效應往往會擴大。因此，僅僅依靠這種信用替代來發展供應鏈金融是有很大局限性的，也會招致更大的風險，最終阻礙了供應鏈金融創新的健康發展。
第二，信用管理的局限。在我國，供應鏈金融創新模式主要是基于傳統商業銀行業務創新的結構性貿易融資業務模式和基于供應鏈管理中銀行通過與第三方物流企業(3PL)合作的供應鏈融資模式。雖然這兩種創新模式解決了供應鏈金融業務發展中的許多問題，但目前也顯現出發展創新動力不足的態勢。在目前的融資模式中，銀行為了控制風險，就需要了解企業抵、質押物的規格、型號、質量、原價和凈值、銷售市場和銷售對象以及承銷商的情況等，還要查看各種權利憑證的原件、辨別真偽。這些工作不僅費時費力，而且大大超出了銀行的日常業務與專業范疇。另外，目前供應鏈金融創新業務模式的最高收益往往還超過不了傳統銀行業務模式的收益。因此，以銀行為核心的供應鏈金融創新模式是動力不足的，很難成為銀行的主流業務。
第三，技術手段的局限。目前供應鏈金融僅僅停留在銀行和企業的層面上，供應鏈管理所依賴的網絡信息技術目前在銀行和企業中很難同步發展，網絡信息技術的落后會造成信息不完整準確、業務銜接不順利流暢，往往還會引致風險的發生，供應鏈金融信息技術基礎的創新問題亟待得到解決。由于供應鏈管理數據庫對于整個供應鏈上的企業和產、供、存、銷、資金具有實時監控的功能，需要具備處理意外事件的能力和滿足多方面查詢的要求。因此，技術創新問題的解決是供應鏈金融創新得以順利發展的關鍵，而目前的技術手段的局限性是很大的。
第四，信用組織的局限。目前的供應鏈融資僅僅局限在作為銀行對傳統業務的一種創新與補充。實踐證明，在供應鏈金融組織中，銀行為主體的融資組織形式是有極大局限性的。供應鏈融資往往會比傳統的貿易融資具有更大的風險，傳統的貿易融資強調的往往只是特定交易環節供需雙方企業的信用狀況和貿易的真實背景，而供應鏈融資不但要強調這一點，而且更加強調整個供應鏈風險的監控與防范，對供應鏈各個環節潛在的風險都要加以識別與控制，這就大大增加了管理成本。并且，從目前的供應鏈金融業務模式來看，供應鏈融資中的存貨大部分是中間產品，具有很強的專用性，不易通過市場來評估其價值，也不易在市場上變現。因此，供應鏈金融的風險控制更加復雜、所需要的措施也更加全面，而目前的信用組織形式很難滿足供應鏈金融發展的需求。
三、供應鏈金融的信用管理建設
目前建設好信用管理體系是促進供應鏈金融創新業務健康發展的一項重要工作，可以從以下三個方面來進行供應鏈金融信用管理體系的建設。
(一)必須加快供應鏈金融管理環節中的信用制度建設
1．建立中介信用機構，完善社會征信服務體系。供應鏈產業的信用問題主要來源于以下兩個方面：一是由于供應鏈產業參與者眾多、行業和地區跨度大，容易產生供應鏈內生性的混亂和不確定因素。體現在既有產品與技術的更新周期頻繁、市場需求波動的影響，又有諸如自然災害、戰爭與恐怖襲擊等外部事件的影響，同時也會遭遇到企業戰略的調整沖擊，這些不確定因素都會增加供應鏈自身信用問題的風險。二是供應鏈產業的白發性擴散作用。由于供應鏈金融的信用基礎是基于供應鏈整體管理程度和核心企業的管理與信用實力，因此，隨著融資工具向上下游延伸，風險也會相應擴散。如果供應鏈上某一個成員出現了融資方面的問題，就會迅速地蔓延到整個供應鏈，這對于供應鏈自身的資金管理和綜合管理是非常大的考驗，也是對銀行信貸管理的極大挑戰。由于我國尚未建立完善的征信信用管理體系，供應鏈金融信用管理問題凸顯，如果管理不善，極易引發大的金融災難。因此，建議盡快建立供應鏈金融中介信用評級機構，建立基于供應鏈產業的新型的中小企業投資機構和信用擔保服務機構，完善供應鏈產業的社會征信業務體系。
2．加快供應鏈信用管理環節法律規章制度建設。目前，我國有關供應鏈信用管理環節中的法律規章制度的建設嚴重滯后。有關倉單質押、動產質押和票據業務的法律法規尚有許多空白，期待完善的地方很多。現實法律中，合同法中沒有明確地規定倉單的法律地位，真正的倉單流通管理體制還沒有建立起來。一般物流企業簽發的倉單又沒有權威機構認證和監管，倉單的標準化程度低，使用和流通范圍十分有限。同時，從我國的“物資銀行”、“倉單質押”到“物流銀行”、“供應鏈金融”的金融創新發展模式來看，供應鏈金融業務中的金融風險預警和防范制度還需要進一步完善，金融立法制度還須進一步健全。
(二)必須把供應鏈金融信用管理納入到金融全面風險管理
全面風險管理涵蓋了各層次的金融風險，全面風險管理偏好對資源分配起引導作用。它通過準確計量各類風險確定經濟資本，通過經濟資本的分配決定各類資產規模，改善業務組合的風險與收益配比關系，將有限的資源從效益較差而風險較高的業務上釋放出來，為效益更好而風險可控的業務騰出空間oE6]由于供應鏈涉及不同的行業、不同技術領域和不同的行政區域，這就涵蓋了幾乎所有的金融風險。因此，供應鏈金融信用管理必須納入到金融全面風險管理之中，這樣才能有效地管理好供應鏈出現的風險。
第4篇：信用管理的范疇范文
標簽：法律信用制度信用管理信用經濟中國校園
企業信用管理是企業對于賒銷進行科學管理的專業技術，主要目的在于規避因賒銷產生的風險，增加賒銷的成功率.
企業信用管理的主要內容包括以下：
1.收集客戶資料2.評估和授信3.保障債權4.賬款追收
一.目前我國企業信用制度的大環境總體上存在著缺失的狀況，具體表現在以下幾個方面：
1.是欠缺規范商業信用制度的相關政策法規。目前在我國，商業信用制度在政策法規層面上的發展現狀不容樂觀，尚無針對性法規規范的企業商業行為的信用結算制度。企業交易過程中，只能間接參照《公司法》與《合同法》中的相關規定。但由于針對性不強，上述兩種法規無法對商業信用制度起到全面的規范作用，主要起指導及參照作用。事實上，“信用制度”一詞在目前的國內商業環境中，沒有任何法規條例指代，僅指商業交易行為中由交易雙方自行制定的結算制度。
2.是相關管理與執法職能較為薄弱。目前，我國尚無專門對商業信用制度進行監管的官方機構。現有商業活動中的征信行為和信用管理工作，只能通過兩種途徑實現：第一是企業自身作為；第二是專業征信公司。這兩種途徑都屬于商業行為范疇，而非官方管理行為。針對上述信用征信行為，目前在部分地區有專門的管理部門以及法規對其進行指導和監管，但這些部門與法規的法律效用受地域限制，且普及性很低。3.是中國信用評定權威機構屬于商業行為，而非官方權威機構。目前在國內從事商業信用評定工作的機構有兩種：第一是商業征信公司；第二是銀行等金融機構。從嚴格意義上說，這兩種機構的信用評定均為商業行為，因此在本質上不具有法定權威效應。其中前者在國內起步較晚，其整個行業的發展處于較為初期的階段，就行業本身而言也尚無權威的資質評定標準；而后者的企業信用評定有一定局限性，主要服務于金融系統內部。
二、市場經濟與企業信用的關系
企業的信用作為一種能利用的資源，可以進行融資、理財、配置資源等。在現代市場經濟中，隨著商品生產和商品交換活動的高度發達，信用的地位也變得越來越重要。因為商品活動在帶來巨額利潤的同時，也往往蘊涵著巨大的市場風險，風險直接來自于商品交換雙方的給付行為與給付行為之間的時間差，即信用"使買和賣的行為可以互相分離較長的時間"，它使得所期待的給付處于不確定狀態。而信用的作用就在于使將來的給付行為變得更加可以預期和確定，從而避免或減少市場風險。信用越高，風險越小；反之，信用越低，風險越大。為了規范市場交易秩序，保障市場安全，信用的這種價值特性使得它從一開始就成為商品社會的一個重要法律問題。
計劃經濟時代，企業信用制度并不特別重要，社會上所有信用都是國家給的，不存在企業和個人的信用。進入市場經濟以后，個人和企業之間面臨大量的經濟交往，信用就顯得特別重要，市場經濟愈發達就愈要求誠實守信，這是現代文明的重要基礎和標志。金融是發達的市場經濟的核心，而金融正是建立在信用的基礎上的。它的初始是由日漸發達的市場關系派生出借貸關系，而借貸則以雙方恪守信用為前提，失去信用，也就毀壞了金融的道義基礎，從而也就葬送了它自身。基于上述分析，可以說市場經濟必然是信用經濟。市場經濟愈發達愈要強化信用倫理。
著名經濟學家厲以寧指出，市場經濟既是法制經濟，又是信用經濟。法制經濟是從市場經濟制度的角度上而言的，信用經濟是從市場經濟的道德基礎上而言的。所謂法律是“他律”，道德是“自律”。要一個人兌現他的承諾可以用法律的手段，但如果時時處處都靠法律，那這個社會的交易成本就會高得無法承受。因此，恪守信用道德對維系市場經濟社會的正常運轉具有極其重要的意義，即“誠實信用屬于市場活動的道德準則”。自從有商品以來，市場交易行為也就伴隨而產生。無論市場交易行為有多么復雜的形式，共同一條就是必然也必須要遵守交易行為自身的要求：信用。我國自古就有“人無信不立”之說。市場經濟是法
制經濟，它需要有序地發展，同時它又是一種平等、開放、統一的競爭經濟，也是一種不斷擴大的分工合作經濟和一切合作主體、交易主體的信用經濟。信用經濟的歸宿只能是守信，市場經濟條件下的各種經濟關系，諸如商品、貨幣、買賣、支付、借貸、合同、證券等無不體現信用關系，市無信則亂。市場經濟條件下的法律最核心的內容就是維持市場經濟的信用秩序，確保“公平、公正、公開”的信用法則不受踐踏。
三.創新企業信用制度和機制，重建市場信用體系
信用體現了最根本的法律關系和社會關系，體現了市場經濟必備的道德理念和法律意識，體現了整個社會交往的基礎。加強市場經濟的信用體系建設，規范市場經濟的各種經濟行為，強化全社會重合同、守信用的商業道德，在全社會形成誠實守信、扶正祛邪的良好社會風氣，是整頓和規范市場經濟秩序，保障市場經濟健康運行的迫切需要，是中國入世后進一步擴大對外開放和增強企業市場競爭力的不可缺少的手段。信用還是企業進入市場的通行證，良好信譽是寶貴的無形財富，甚至比有形資產更為珍貴。建構信用體系既要靠道德約束，要建立強大的輿論體系，同時又要靠法律約束，要建立嚴格的法規體系。
1.要在全社會進行信用教育，樹立全民信用意識。要使人們明白市場經濟乃是信用經濟，弄清信用倫理對完善市場經濟的重大作用，懂得沒有信用就沒有秩序，市場經濟就不能健康發展的道理。要宣傳普及信用、契約等市場經濟觀念。企業是市場的主體，也是維護社會信用的主體。要加快企業改革，建立和完善現代企業制度，使企業成為真正的市場主體，真正把信譽當成企業的生命，合法經營，講究信譽。加快企業制度的改革，建立信用制度的微觀基礎，要通過政企分開、產權明晰的改革，確立企業法人財產權，建立所有者對工商企業和銀行運營的督導機制，防止銀行和企業管理人員利用公司治理結構的漏洞，通過信用關系進行舞弊和詐騙活動。
2.加強維護信用制度的法治建設。市場經濟是法制經濟，但由于目前的市場經濟體系不完善，在市場經濟的某些領域內還存在著“法律真空”現象，這就需要道德規范來調整，實現“德治”和“法治”的統一。“法治”和“德治”作為我國上層建筑的組成部分，都是維護社會秩序、調整人們行為方式的手段，二者相輔相成，相互促進。道德在提高人們的思想境界，改善人們的社會關系，維護社會秩序等方面有著特殊的作用，但當道德規范不足以約束人們的行為時，就需要適時地上升為法律，賦予其強制性。
3.強化信用管理。國內外成功的實踐經驗證明，信用管理是現代企業管理的核心內容之一，企業沒有健全的信用管理，就沒有競爭力。所以建立信用管理體系，增強風險防御能力，是當前我國企業走出信用困境的根本出路。因此，在建立國際信用管理體系的初始階段，應該強調市場競爭機制，強調與國際行業標準接軌，以便能夠為國際同行所接受，開展國際業務。
4.建立信用激勵機制。發達市場經濟國家中的通行做法是，信用良好、信用等級較高的企業在股票和企業債券發行中就能夠給予優先安排，信用等級高的企業，可以獲得較高的信用額度和更為優惠的利率價格；企業如果數次不能如期償還債務，就會被吊銷營業執照。我國還沒有形成對守信用的企業給予必要的鼓勵，對不守信用的企業給予嚴厲懲罰的制度和規則。政府有關部門在制定各項政策時，應當注意獎勵守信行為，懲罰背信行為，鼓勵企業和個人不斷提高自身的信用水平
四.企業信用還要依靠司法強制力來約束
在金融市場上，對于少數不講信用的人，信用記錄對他們不起威懾作用，例如，某些不講信用的客戶違反銀行借款協議，或違反信用卡合同的約定，貸款到期不還，或信用卡惡意透支。這時，就要訴諸于司法強制力，銀行或信用卡公司就會派律師到法院對他們。
在法庭上，這些案件沒有復雜的證據證明過程，因為證據比較容易取得，也容易認證。所以，法院作出判決的時間是比較快的。如果有借款抵押或質押品的話，執行就更加容易。對于不自覺執行法律判決的個別人來說，法院的法警還可以采用強制手段來執行。
第5篇：信用管理的范疇范文
關鍵詞：煤炭企業 應收賬款 風險 操控策略
知識經濟時代的今天，對于廣大煤炭企業而言，市場已經處于十分飽和的狀態，煤炭產品的供給量遠遠大于需求量，并且使用煤炭的用戶通常情況下都較為集中，因此用戶在煤炭的選擇上具有很大的主動權。加之煤炭產品隸屬于同質化系列的產品，煤炭用戶轉換的成本相當低，遴選的空間很大。因此，不少煤炭用戶采用壓價、拖欠余款的方式，讓很多煤炭企業不得不借助賒銷的方式展開競爭。雖然一些煤炭企業運用賒銷的方式打開了產品的銷路，大幅降低了產品的庫存量。可是，我們也必須十分客觀地看到，因為企業存在大量的應收賬款，嚴重干擾了煤炭企業的正常運行，增加了企業的運行風險。筆者認為可從如下三方面去操控煤炭企業應收賬款出現的風險。
一、進一步強化企業銷售機構回收應收賬款的管理
為了有效預防煤炭企業銷售人員單純追求煤炭產品銷售任務的完成而采取盲目性的銷售舉措，對此煤炭企業必須在內部操控中進一步明確回收煤炭產品的賬款并非財務工作人員的職責，而是煤炭產品銷售人員應盡的責任。與此同時，還應構建嚴密的煤炭資金回籠考核體系。用收到的煤炭貨款作為企業銷售機構績效考核的重要指標。每個煤炭產品的銷售人員都必須對每一項煤炭銷售業務從合同的簽訂一直到煤炭資金回收的全部進程負責。徹底落實“誰操辦、誰催款、誰負責”的收款準則。采取切實可行的措施強化企業銷售機構收回賬款的積極性。構筑強效的管理激勵機制，激發煤炭產品銷售人員的工作熱情。對煤炭產品銷售人員的業績考核既要看銷售業績，又要看回收賬款的業績，將兩方面的業績結合起來綜合衡量銷售人員的整體業績。但是，值得注意的是應將考核銷售人員的重點放在回收賬款方面。對于賬款回收業績突出的銷售工作人員應結合收款的難度以及收款的數量給予與之相配套的物質獎勵，當然，有獎勵必然有懲罰，對于因為銷售人員的操作不當或大意造成煤炭產品賬款無法收回的情況，也必須結合具體情況根據處罰規則給予一定程度的處罰。
二、建立專職的信用管理機構
專職信用管理機構最為基本的職責是開發與管理煤炭客戶的資信信息，信用策略的制定以及對煤炭客戶信用額度的審核，對煤炭產品應收賬款的操控，回收欠款的具體策略等。對于廣大煤炭企業而言，所面對的客戶形形，不盡相同，由于在很多不同類型的企業都要使用大量的煤炭資源才能得以生存，因此面對身份復雜的企業客戶，煤炭企業必須通過專職的信用管理機構對所有客戶建立客戶信用評估體系，認真調查賒賬客戶的詳細資料，主要包括擁有資產的情況、財務使用情況、經營情況、過去的業務記錄、企業所擁有的信譽度等。依據詳細調查的最終結果對客戶的信譽等級進行分類，構建完善的賒賬客戶等級信譽系統檔案。信用管理機構必須對客戶的賒賬過程進行全方位的監督。
對客戶的賒賬監控主要包括以下流程：接受客戶訂購煤炭產品的訂單，對賒賬銷售的信用予以批準，對銷售產品與回收資金的進程進行全面的記錄。信用管理機構必須構筑完善的客戶動態資源體系，依據詳細調查的客戶信譽情況以及與之相關聯的信息，最后決定是否批準相關客戶的賒賬行為，并且在煤炭產品的銷售單子上簽署明確清晰的意見。在記錄銷售過程以及回收賬款的進程中，財務機構必須將煤炭產品的銷售數據以及收回賬款的數據在第一時間內告知信用管理機構，從而更新客戶動態化的信用資源。
信用管理部門在制定煤炭產品應收賬款的最大值時一定要進行全面周到的考慮，不但要認真研究當前煤炭市場的銷售情況以及相關客戶的信譽度，而且還應充分考慮到煤炭企業所能承擔的風險情況。從客觀角度而言，倘若煤炭企業存在大量的應收賬款，將會嚴重影響企業的正常運行。為了進一步降低應收賬款在企業賬目中所占有的比例，必須科學合理地規定實際應收款項的最大值，從而保障煤炭企業正常運轉所需的資金，譬如硬件設備的購買，員工工資以及相關福利的發放等。從本質上說，煤炭企業對應收賬款進行管理的終極目標是在最大限度發揮應收賬款功效的前提下大幅降低應收賬款投入的相應成本，提升商業信譽度，讓產品銷售所獲取的收益遠遠大于應收賬款所付出的成本。因此，煤炭企業的信用管理機構必須制定切實可行的應收賬款信譽制度，并且還應對這種信譽制度所能增加的利潤與運用這種制度估計要付出的成本之間進行嚴密的考究權衡。唯有當這種信譽制度所增加的利潤遠遠超過運用這種制度所付出的成本時，才能在實踐工作中廣泛推廣這種信譽制度。信譽制度的制定并非始終不變，而應根據企業的經營情況定期修改信譽制度。如此一來就能讓煤炭企業確定的信譽度是合情合理的，同時也能有效保障企業所承擔的風險在能力范疇內。
三、構建壞賬目預備金體系
客觀的說，不論煤炭企業運用如何嚴謹的信譽制度，其實只要有商業信譽行為的存在，就無法避免壞賬目帶來的經濟損失。因此，為了進一步預防應收賬款的風險，煤炭企業的相關部門應根據實際情況對有可能出現的壞賬目進行全方位的評估預算，提前準備好充足的壞賬目預備資金，從而避免企業因為拖欠的賬款帶來的巨大風險。
四、結束語
綜上所述，在市場經濟時代的今天，應收賬款的管理對于煤炭企業的可持續發展十分重要，甚至可以說是否合理管理應收賬款決定著煤炭企業的興衰成敗。因此煤炭企業必須充分認識到管理應收賬款的重要性，根據企業發展的具體情況構建完善的應收賬款管理制度，唯有如此才能有效促進煤炭企業的和諧發展。
參考文獻：
第6篇：信用管理的范疇范文
【關鍵詞】互聯網金融 信用風險 金融市場
針對互聯網金融平臺自身的性質而言，其具有高度的開放性、自由性和關聯性，在這種極為自由的互聯網平臺中，金融體系會受到不同類型信用問題的干擾和波及，所以對互聯網金融市場存在的信用風險進行大力整頓和管理，以此來降低信用風險的出現幾率，減少心信用缺失事件的發生率，從而為互聯網金融市場的發展和經營創造一個更為合理和科學的金融信用環境。基于此，下面本文圍繞我國互聯網金融市場存在的信用風險以及構建信用風險管理體系的具體策略進行分析和探討。
一、我國互聯網金融市場信用風險產生的原因
在當今互聯網金融模式逐漸普及的背景下，關于互聯網金融平臺中的信用風險也逐漸顯露出來。在作為新興金融方式的互聯網金融平臺中，其作為區別于傳統金融市場的一種新興模式，伴隨我國市場經濟體制的不斷擴張和成熟，在互聯網金融體系中的參與主體數量和種類也在不斷增加和擴展，表現出強勁的競爭力和生命力。那么在這樣繽紛復雜的互聯網金融世界里，各個主體之間存在著信用等級方面的差異，伴隨交易業務數量的提升，衍生的信用事件也在隨之增加，這就會大大增加互聯網金融平臺內部的信用風險，甚至會演變成金融信用危機[1]。
（一）互聯網金融企業經營的信貸行為不存在實物抵押和擔保
由于建立在互聯網平臺上的金融交易方式為虛擬貨幣交易形式，在抵押物方面來說不具備以實物進行抵押的條件和平臺，因此會在金融業務的交易后期出現擔保物價值不足以達到貸款標準，從而為互聯網金融企業帶來很大的違約風險。
（二）互聯網金融企業的征信體系不完善
針對征信體系來說，在互聯網金融模式下的信貸業務主要是面對個人小額貸款客戶，由于信貸對象數量多且繁雜，會造成對貸款對象的信用評估工作冗長且效率低下，同時科學性也有待提升。那么這種不規范的征信體系會使得互聯網金融企業難以準確評價信貸客戶的具體信用指標，容易發生互聯網金融企業虧損、貸款中斷且流失的現象。
（三）信貸信息不對稱導致的“信用道德感”缺失
在互聯網平臺中，由于個人信用貸款的需求更為強烈，客戶類型繁多，因此面對借款人的具體信息方面，互聯網金融企業難免會發生客戶信貸業務信息不對稱的行為，這便大大提升了互聯網金融市場整體的信用風險系數，不利于更加完善和全面的掌握信貸信息[2]。
二、當前互聯網金融市場信用風險管理存在的問題
（一）互聯網金融市場信用管理制度的缺失
1.目前我國未出臺關于互聯網金融行業的適用法律
在互聯網金融作為一種全新的金融行業金融交易方式出現在人們的生活之中，盡管得到了越來越多人們的應用，但是從法律角度來說，我國并沒有專門出臺關于互聯網金融市場適用的相關法律法規。因此這種法律制度的缺失會造成互聯網金融市場的規范性較低，同時也使得互聯網金融手段比如P2P貸款、眾籌等金融業務自身的法律遵循程度也較低，沒有真正的生存于法律接受、容納和法律允許的范疇之內，從而存在很大的信用風險，也非常不利于對互聯網金融市場進行系統化的信用風險管理[3]。
2.互聯網金融市場的監督主體處于“真空”狀態
在大量互聯網金融企業誕生的背景下，各個企業存在于互聯網平臺中，在實際生活中并未在工商部門進行實際的注冊和認定，那么對不同互聯網金融企業的信用管理工作上來說，便無法具體的制定相關的信用管理制度。并且很多互聯網金融企業也并未給自己構建較為完善和適用的信用風險管理制度和相關機制，造成企業內部對信用風險管理工作并不重視，管理制度和體系較為缺失。
（二）互聯網金融市場交易過程監控力度薄弱
1.對參與主體沒有制定合規的有效審查和驗證
在廣為復雜和開放的互聯網金融體系中，面對不同起點和規模的互聯網金融企業而言是具備高度容納性的，但也正是由于這種高度容納性造成了互聯網金融市場并未對各個互聯網金融企業制定較為合理和完善的審查機制和有效驗證機制。由于缺少更為適用的參與主體驗證體系和審核體系，會造成金融業務交易的過程中，出現參與主體的故意損害行為，比如通過銷毀當前的網絡鏈接和IP地址，讓其他參與主體遭受到財務和信用雙重方面的損失。這種行為和現象的出現，大大挑戰了互聯網金融市場的信用管理工作，為信用管理工作帶來了系數較高的難題。
2.缺少對互聯網金融市場流通的金融資金的有效跟蹤
在當前的互聯網金融市場中，針對金融交易發生過程的相關跟蹤機制并未徹底的落實下去，那么這種對金融資金的跟蹤工作無法開展會造成貸款款項的缺失和多次流轉，從而造成金融流程的隱蔽性過強，容易發生信貸業務的舞弊事件，從而造成信用危機。
（三）缺乏科學合理的信用風險控制手段
1.未與我國中央金融征信系統相連接
在當前的互聯網金融平臺中，適用的征信機制過于單一，并且構建的征信系統也并未與國家中央金融征信系統相連接，表現出很大程度的單薄性特點。這種過于單薄和獨立的征信機制，會使得互聯網金融市場缺乏固定和流通的征信標準，不利于各個金融業務的統一開展。同時對各項客戶的信用評級標準不一，沒有一個更具威嚴性和科學性的衡量標準，從而造成了互聯網金融市場的信用風險問題[4]。 2.面對互聯網平臺的海量信息，信用風險控制手段應接不暇
在當前互聯網金融市場上的信用風險管理手段中，主要應用的便是宏觀調控和微觀調整方式，利用事中管理的形式進行風險管理。但是伴隨互聯網平臺的逐漸成熟和完善，互聯網金融平臺上包含的各項信息越來越多，相關金融業務也越來越復雜。所以面對互聯網金融市場上海量的金融信息，在傳統事中風險管理的手段上已經無法滿足現代化金融業務的發展需要。當前這種過于單一和單向的風險控制手段難免會造成信息過剩，收到的干擾也越來越多，大大降低了互聯網金融市場信用風險管理效率。
三、構建我國互聯網金融市場信用風險管理體系的策略
（一）完善現有互聯網金融市場信用風險管理制度
1.加快健全相關法律進程，逐步完善互聯網金融市場適用法律體系
為了構建更為規范和健全的互聯網金融市場和金融體系，需要利用更為全面的法律法規作為支撐，來有效引導互聯網金融業務的開展和進行。基于此，我國相關法律部門要切實針對當前互聯網金融市場的實際發展狀況，把握市場的發展規律，構建更符合互聯網金融市場發展腳步的相關法律體系和法律程序，提升互聯網平臺電子貨幣交易的安全性和合法性，構建金融業務往來的法律標準，從而降低互聯網金融市場中金融犯罪的幾率。
2.針對參與主體個性特征，構建明確分工的監管框架
為了在整體方向上有效引導互聯網金融市場的良好發展，針對互聯網金融主體來說，需要進一步明確金融市場上的參與主體角色，將各個參與主體的責任和職能明確區分開來，才能有效引導互聯網金融市場監管體系的形成，從而構建更為合理的監管框架[5]。
（二）提升對互聯網金融市場信用風險管理力度
面對不斷擴張的互聯網金融市場信用風險，要想改善風險四伏的現狀，需要構建更為完善和全面的信用風險管理機制，加大對信用風險管理的力度。首先要形成職能性更強、監管性更深入的監督部門，落實監督者的角色，對互聯網金融市場的相關業務進行實時性的監督和把控；其次要發揮互聯網金融行業協會的管控功能，有效制定行業發展標準，規范相關金融業務的開展，促進互聯網金融新產品更加適用市場的發展，同時也達到科學規避信用風險和緩沖風險的效果。
綜上所述，針對互聯網金融平臺自身的性質而言，其具有高度的開放性、自由性和關聯性，在這種極為自由的互聯網平臺中，金融體系會受到不同類型信用問題的干擾和波及。因此本文以上通過進一步提出有效解決和防范我國互聯網金融市場存在的信用風險，目的是促進我國互聯網金融市場實現良好發展，提升互聯網金融平臺信息的嚴密性，促進我國互聯網金融市場現有的信用風險水平降低到最低水平。通過對互聯網金融市場存在的信用風險進行大力整頓和管理，以此來降低信用風險的出現幾率，減少心信用缺失事件的發生率，從而為互聯網金融市場的發展和經營創造一個更為合理和科學的金融信用環境。
參考文獻：
[1]楊東.互聯網金融的法律規制——基于信息工具的視角[J].中國社會科學，2015，04.
第7篇：信用管理的范疇范文
經過多年的發展，美國信用體系具備了較為充分的內涵，既有比較完善、有效的信用管理體系，也有完全市場化運作的信用服務企業主體，還有對信用產品有強烈需求的信用產品使用者。
（一）完善的法律體系和健全的信用管理體系
美國有比較完備的涉及信用管理各方面的法律體系，將信用產品加工、生產、銷售、使用的全過程納入法律范疇。美國對信用管理的立法主要集中在20世紀60―80年代，目前已經形成信用管理的法律框架。這些法律主要有公平信用報告法、公平信用機會法、公平債務催收作業法、公平信用結賬法等共15部。
美國政府對信用管理法案的主要監督和執法機構分兩類：一類是銀行系統的機構，包括財政部貨幣監理辦公室、聯邦儲備系統和聯邦儲蓄保險公司；一類是非銀行系統的機構，包括聯邦貿易委員會、國家信用聯盟辦公室和儲蓄監督局。這些政府管理部門主要負責對失信者的懲處、教育，對信用服務公司的監督和違規處罰等。
對失信者的懲戒，則主要靠各類信用服務公司生產的信用產品大量銷售，從而對失信者產生的強大約束力和威懾力；靠整個社會對失信者的道德譴責，和人們與之交易時的有限信任；靠對失信者信用產品負面信息的傳播和一定期限內的行為限制，使失信者必須付出昂貴的失信成本。
（二）市場化運作的各類信用服務公司
美國信用服務行業經過100多年的市場競爭，現已形成了少數幾個市場化運作主體。目前從事信用服務的企業高度集中，主要有三大類：
1、資本市場上的信用評估機構，即對國家、銀行、證券公司、基金、債券及上市大企業的信用進行評級的公司。目前美國只剩下三個這類公司，即穆迪、標準普爾和菲奇公司，這三個公司是世界上最大的信用評級公司。而美國約20種以上金融法規的制定，都要聽取信用評級公司的意見。世界上所有國家和企業若要到國際資本市場融資，必須經兩家以上的評級機構評定信用級別，信用等級的高低決定了融資成本和融資數量。
2、商業市場上的信用評估機構，即對各類大中小企業進行信用調查評級的公司。目前，鄧白氏集團公司是美國乃至世界上最大的全球性征信機構，也是目前美國唯一的這類評級公司。鄧白氏集團公司進行信用評估業務主要有兩種模式，一種是在企業之間進行交易時對企業所做的信用評級，一種是企業向銀行貸款時對企業所做的信用評級。
3、對消費者信用評估的機構，在美國叫信用局，或叫消費信用報告機構。目前美國有三家大的信用局，分別是美國人控股的全聯公司（TransUnion）、Equifax公司和英國人控股的益百利公司（Experian）。所謂信用局，是向需求者提供消費者個人信用調查報告的供應商。信用局的基本工作是收集消費者個人的信用記錄，合法地制作消費者個人信用調查報告，并向法律規定的合格使用者有償傳播信用報告。
在美國，幾乎每個成年人都離不開信用消費，要申請信用卡、分期付款、抵押貸款等，都需要對消費者的信用資格、信用狀態和信用能力進行評價，這種評價集中表現為信用報告。全聯等消費信用報告機構提供的信用產品，就是向授信機構提供消費者個人的信用調查報告，或向雇主提供求職者的報告。報告提供如下信息：（1）消費者信用交易的記錄；（2）公共信息記錄；（3）就業信息記錄；（4）人口統計信息記錄；（5）信用局查詢記錄。
（三）市場對信用產品的巨大需求
對信用產品經久不竭的需求，是支撐信用公司生產加工和銷售信用產品的原動力，是鞏固發展現代信用體系的深厚市場基礎，也是信用產品不斷創新的原因。目前，全球有30萬億美元的負債按照規定要進行評級，全球100％在國際市場融資的國家要進行評級，商業銀行、保險公司、基金組織和上市的大企業都需要進行信用等級的評定。僅穆迪公司就已經對全球110個國家、1200家銀行、5000多家大企業進行了評級。信用產品最大的作用是為投資者的投資取向提供了重要參考依據。對大部分企業來說，花錢買自己的信用等級，花錢買交易方的信用等級，也成為企業在交易中必要的前提。而消費者個人的信用報告，授權制作者則大部分是銀行和商家。如果由于信用報告發生被拒絕貸款或被拒絕購買時分期付款，那么消費者有權無償獲得自己的信用報告，并查明負面信息的來源，除此情況，消費者也需花錢購買自己的信用報告。
二、我國信用缺損現狀及產生的負面效應
我國經過二十幾年的改革開放，已經初步建立了具有自己特色的社會主義市場經濟體系框架。但是，與之相適應的信用制度卻沒有及時建立起來。信用的缺損對社會經濟生活的方方面面已經帶來十分不利的負面影響，并且成為國民經濟發展的“瓶頸”。我國已經加入WTO，真正融入國際開放經濟潮流，必須嚴格按照WTO的規則參與國際競爭，信用制度也必須盡快實現與國際接軌。但是從我國當前的信用狀況來看，確實不容樂觀：企業逃廢銀行債務，假冒偽劣產品盛行，“三角債”困擾著整個信用體系，產生了較強的負面效應：
1、信用缺損使企業資金運行受阻，生產和發展受到嚴重影響。企業之間不講信用，相互形成資金拖欠；一些企業為了生產和生存，必然想方設法借入新的運行資金。這樣不僅增加了企業資金籌集成本，降低了企業資金運行效率，而且一旦債務鏈某個環節斷裂，就會導致一批企業破產倒閉。
2、信用缺損使銀行不良貸款大量增加，金融風險愈益突出。信貸是信用的基本方式，信貸的運行狀況是衡量社會信用的一個標尺。近年來，由于社會信用環境較差，企業拖欠行為相當普遍，致使我國銀行不良貸款增加，惡意騙取貸款，故意拖延還貸現象比比皆是，甚至出現了各種名目的逃廢銀行債務行為。逃廢債行為不僅使經營特殊商品的銀行經營風險突出，而且使銀企關系趨于緊張，銀企資金鏈出現斷層。
3、信用缺損使市場交易風險加大，經濟詐騙案件乘虛而入。信用的缺損使市場交易秩序混亂，金融風險加大，經濟案件顯著增加，嚴重影響了市場效率。與失信行為相對的是，守信企業深受其害。為了保障交易安全，一些企業的交易甚至倒退到“一手交錢、一手交貨”的原始狀態，市場效率受到嚴重影響。
4、信用缺損導致社會風氣日下，影響到社會生活的方方面面。信用秩序的混亂，不僅在金融、經濟和社會安全穩定上產生不良影響，在社會生活的其他方面也有不良影響，逃廢債務、不守信用的違法行為不受制裁，必然危害誠實守信、公平合理的社會交往原則，從而扭曲人們的價值觀念，敗壞社會風氣，影響社會生活各個方面。產品質量的失信，影響了市場秩序，破壞了社會風氣。
三、建立健全信用體系的建議
（一）加強市場主體――企業的信用建設
1、大力培養企業經營者的信用素質。為此，除對企業經營者加強培訓和建立企業征信體系外，稅務部門要加強企業守法納稅的監督檢查，中央銀行要引導各金融機構和企業之間建立新型的銀企信用關系，工商部門要積極開展“重合同守信用”企業的認證工作，質檢部門要加強產品質量檢查和假冒偽劣產品的檢查及信息工作，工商聯和各行業協會要建立和完善行業信用規范等等。
2、建立和完善企業信用數據庫是加強企業信用建設的重要環節。企業資信數據庫可分為企業基本信息數據庫、壞賬（黑名單）信息庫、依法繳稅信息庫、產品質量信息庫、合同履約信息庫、環境保護數據庫等等；建立這些數據庫的功能主要有以下兩方面：一是對守信用企業的激勵作用，即增大這些企業的無形資產和商業機會，二是對不守法企業的懲罰作用。
3、建立健全企業信用制度。要在國家有關法律法規的基礎上，借鑒國內外的成功經驗和規范做法，盡快研究制定企業信用建設基本制度。主要包括：界定和規范企業信用行為和企業信用活動，制定信用服務中介機構的業務范圍和經營規則，制定企業信用風險的防范、監督管理和責任追究的相關政策措施，制定各類金融企業信用風險的防范和責任追究的相關措施等等。
（二）建立健全個人信用體系
1、首先是要對全民進行誠實守信教育。要認真落實《公民道德建設實施綱要》，形成全社會的誠信意識和誠信文化氛圍，使講信用和遵紀守法成為每個人的行為準則和自覺行動。
2、要依據國家法律逐步建立健全個人信用征信體系。由于個人信用信息的收集牽扯到個人隱私權的保護問題，而現代市場經濟的發展又特別需要建立健全個人信用信息體系。因此，國家要制定個人信用服務中介機構發展的相關政策和規范，各級政府要依法大力支持個人信用信息的采集和匯總，特別是那些在市場經濟秩序的形成和發展中有重大影響的個人信用信息的采集。
3、找準加強個人信用體系建設與發展民營經濟、提高人民利益的結合點，使廣大人民群眾嘗到提高個人信用等級對發展經濟的甜頭。例如我國一些地區實行的農村信用社對評為“信用村”的“信用戶”實行貸款優先、利率優惠、小額農貸無需擔保的措施，大大促進了這些地區的個人信用體系建設。
（三）健全各類中介機構的信用體系
1、在大力清理整頓中介機構的過程中嚴厲打擊非法中介機構和違法違規的中介活動，建立完善的法規規章，規范中介機構的行為。對所有從事中介服務的經紀人，要嚴格按照有關規定進行資格認定，做到持證上崗。
2、加強對中介機構的內部監督，充分發揮各中介機構行業協會的自律作用，建立各類中介機構的自我約束機構。
第8篇：信用管理的范疇范文
20xx年9月8日～10日，國務院研究室課題組與國家工商總局研究中心在赤峰市聯合召開了“整頓和規范市場經濟秩序重大問題及對策——企業信用分類監管”課題研討會。此次會議得到了工商局和赤峰市工商局的大力支持。工商局副局長吳錦鳳、國家工商總局企業注冊局副處長付宏偉等全國工商系統的39名代表出席了會議，總局研究中心主任譚小英做工作報告，研究中心副主任陳燁主持了會議。
譚小英主任在報告中指出，黨的十六屆三中全會提出了整頓和規范市場經濟秩序，健全現代市場經濟社會信用體系的新的要求；國家工商總局于20xx年8月提出了“兩項改革”的工作要求，下發了《關于對企業實行信用分類監管的意見》，并將20xx年確定為“誠信建設推進年”。國務院研究室與總局聯合開展“整頓和規范市場經濟秩序重大問題及對策”課題研究已歷4年，此次研討會的中心議題是企業信用分類監管研究。譚主任強調，實施企業信用分類監管是建立社會信用體系的重要舉措，是工商行政管理市場監管方式的重要創新，是建立市場監督管理長效機制的有效途徑，因此開好這次研討會、將這項課題研究推向深入，具有重要的現實意義。
在會議過程中，與會的北京、內蒙古、江蘇、浙江、貴州、河南、廣東、福建、成都、沈陽、深圳、濟南等省（區）、市工商管理部門的代表，聯系本單位開展企業信用分類監管工作的實際情況，緊緊圍繞會議中心議題展開研討，暢所欲言，全面、深入地反映了本系統在探索和實踐分類監管工作中的基本認識、主要做法和所遇到的問題及障礙，探討了做好這項工作的新的思路，為課題研究提供了寶貴的經驗材料。
本次會議共收到論文14篇，規范性文件（草稿）7件，為下一階段推進該項課題研究打下了基礎。現將會議有關情況綜述如下：
一、完善制度、繼續全面推進企業信用分類監管方式方法改革
《國家工商總局關于對企業實行信用分類監管的意見》下發以后，北京、江蘇、浙江等條件較好、起步較早的省市工商部門按照文件精神認真部署，系統推進，收效顯著。它們分別從經濟戶口管理、企業合同信用工程、市場巡查制等不同的環節切入和強化企業信用分類監管工作，為全面推進信用建設提供了寶貴的經驗。
（一）研究確定建立企業信用分類標準的原則。江蘇省工商局提出企業信用分類要以工商行政管理的法定職能為主線，以企業登記注冊和監督管理的信用記錄為基礎數據，以總局提出的分類標準為基準，以有關部門的信用信息為參照，對企業信用科學分類。確定“依據法定職責、信息來源合法、標準相對統一、系統聯動便捷”四項原則，按照企業信用分類的具體標準，將企業劃分為a、b、c、d四類，再因“信”施“治”。目前，江蘇省工商政管理信息化系統已形成了省、市、縣、所四級聯網，為實施企業信用分類監管創造了良好的技術條件。
（二）按照風險度和信譽度實施對企業分類監管，進行企業信用獎懲、公示、修復的監管方式。自20xx年起，北京市工商局從經濟戶口分類分級管理入手，開始了企業信用監管方面的嘗試和探索，搭建了包括企業良好行為記錄、不良行為記錄和不良行為警示系統在內的企業信用監管系統的基本框架；20xx年6月，開始按照風險度和信譽度實施對企業的分類分級監管。對風險程度高、信用等級低的密切關注，實施重點監管，對風險程度低、信譽等級高的地區、行業和市場主體以行政指導和服務為主，年檢中免審。在監管實施中，建立了約見法定代表人、行政執法建議、信用預警、公示披露和警示限制、信用修復等制度，完善了分類監管制度，提高了監管效能。
（三）以經濟戶口為基礎，以信息化為手段開展企業信用監管。浙江省工商局確定了工商企業信用監管體系的主要內容是：圍繞企業信用信息這一核心、基于經濟戶口和信息化建設兩個基礎、抓住征信、評價、監管三個環節、實現工商監管職能到位和推進社會信用建設兩個目標。經過不懈努力，以經濟戶口為基礎的信用監管工作平臺基本搭就，建立了企業信用反饋制度，有效規范了市場主體行為，強化信用監管和日常檢查相結合，實行了對企業的動態監管。
二、對企業信用分類監管工作的認識不斷深化
隨著企業信用分類監管工作實踐的不斷推進，工商系統對這項工作的認識也在不斷深化。經過充分交流和認真研討，與會代表形成了以下主要觀點：
（一）“企業信用分類監管”的本質是工商行政管理監管方式的變革，并非一項新的職能或任務。監管任務不斷增加和人員不足、手段不強的矛盾，是工商部門現階段面臨的基本矛盾之一；分類監管依靠“矛盾論”的哲學思維方法試圖解決這一矛盾，必將對工商部門實現職能到位和長效監管起到巨 大的推動作用。
（二）依法行政是實施“分類監管”的起點和歸宿。在分類監管工作中，我們建立企業信用激勵、預警、懲戒、淘汰等機制都不能脫離現行法律、法規的范圍，更不能錯入“行政不作為”或“濫用行政權力”的誤區。
（三）盡快建立科學、合理的企業信用分類監管指標體系和分類標準。從目前工商部門實施分類監管的情況來看，構建一個參數體系龐大完整、以定量分析為主的數學模型，難度過大，成本較高；因此，有必要建立全國統一的指標體系和分類標準，把握宜簡不宜繁，宜粗不宜細，以定性為主、定量為輔的原則，便于一線執法人員操作。
（四）完善的經濟戶口管理系統、統一的技術標準和管理規范以及信息傳輸的網絡化，是企業信用分類監管的基礎性條件。
（五）企業信用分類不是最終目的，應以工商監管職能到位為目標開展工作。市場主體信用信息的內涵和外延極其廣泛，工商部門征集的信息主要是反映市場主體遵守工商行政管理法律、法規的情況。根據這些信用信息對企業做出分類，是以更加高效地實施監管為目的；對市場主體進行信用評級是行業協會或中介組織的工作，政府不宜參與。分類監管中，工商部門可向社會公布市場主體違法的客觀記錄，不宜公布信用分類監管等級。
（六）建立分類監管長效機制的重點之一是逐步實現政府導向、行業協會和中介機構為主管理。應根據我國市場經濟的發展進程和社會中介組織的成熟程度，逐步實現企業信用分類監管從現在的政府大包大攬，向政府導向、行業協會和中介機構管理的方向轉變，從而最大限度地減少行政因素對企業的干擾。
三、對全面推進企業信用分類監管工作的建議
研討會上，代表們分析了在推進企業信用分類監管工作中遇到的突出問題。一是實施企業信用監管的法律依據不足，監管措施難以落實，包括監管中采取的公示企業信用信息、限制企業經營行為等措施有可能引起行政訴訟；二是缺乏政府的統一領導和協調，政府各部門擁有的數據庫之間互相封鎖，信息共享難以實現；三是不同地區的信用信息數據庫在指標內容、技術標準、數據格式等方面不盡相同，與總局“金信工程”對接存在障礙；四是各地發展很不平衡，經濟發達地區進展較快，欠發達地區資金缺乏，信息化水平較低，經濟戶口管理尚未起步，距實現企業信用分類監管更加遙遠。與會代表們建議：
（一）建立健全企業信用管理法律制度。信用建設在我國剛剛起步，配套法律、法規很少，工商部門缺乏實施分類監管的法律依據和手段。國家要制定相關法律，推動整個社會信用體系不斷健全，明確信用行為的概念、范疇、分類和信用信息披露、失信行為行政懲戒等內容。國家工商總局可根據各地經驗先行制訂部門規章，對企業信用分類監管工作作出全面、規范、統一的規定。
（二）加強企業信用分類監管信息化建設。建議國家工商總局盡快開發出一套能夠基本滿足各級工商部門企業信用監管需要的示范性、框架性應用軟件，各地工商部門通過這套軟件系統實現對接，從而逐步實現企業信用監管信息的全國共享。
第9篇：信用管理的范疇范文
【關鍵詞】財務公司 信用管理 融資 風險防范
一、引言
隨著改革的深入，我國逐漸確立了社會主義市場經濟體制，市場在資源配置中發揮著基礎性作用。金融領域內，經過股份制改造，銀行的商業化運作模式越來越成熟，銀行業務基本通過市場配置金融資源，金融服務和創新為實體經濟提供了強勁的支持。市場、金融的有機結合，使得信用的作用日益彰顯，現代意義上的信用社會逐步發展起來。
在當前經濟金融關系普遍存在的社會中，一個有序、高效的信用體系至關重要。良好的信用可有效保障信貸交易的安全性，減少欺詐，并通過建立信用記錄檔案，保護守信者，警戒失信者，培養個人和企業的誠信意識，樹立遵紀守法、誠實守信的風氣，從而營造一個社會的誠信環境，提高全社會的信用水平。良好的信用可以促進經濟金融活動的繁榮，推動社會經濟發展。反之，信用鏈條的中斷，會造成信用的萎縮，也會制約經濟增長，造成負面的影響。
自1980年代開始，我國的征信建設得到了快速的發展。2013年，《征信業管理條例》實施，確立了征信業務及其相關活動所遵循的制度規則。條例從法律層面明確了人民銀行及其派出機構對征信業的監督管理職責和管理手段，為實現對征信業務的常態化管理提供了法制保障。同時，我國金融信用信息基礎數據庫建成并穩定運行。金融信用信息基礎數據庫基本上為國內每一個有信用活動的企業和個人建立了信用檔案。截至2012年12月底，金融信用信息基礎數據庫已為8.2億自然人和1859.6萬戶企業建立了信用檔案，為金融機構防范信貸風險提供了重要支持。
二、財務公司信用管理及征信系統建設
所謂征信是指征信機構通過提供信用信息登記、調查、報告、評級等方式來為社會信用活動服務，具體表現為征信機構通過收集、整理、歸納、分析社會企業和個人的信用信息，生成信用報告并提供給有具體信用需求的社會企業或個人，以此滿足從事信用活動的主體在信用交易中獲取信用信息、判斷信用狀況的需要。
企業征信包含豐富的信息量，作為企業集團內部金融機構，財務公司面向企業集團提供結算、信貸等類銀行的金融服務，對于企業征信同樣肩負重大職責。財務公司也根據自身情況作為接口行或非接口行接入人民銀行的征信管理系統，進行企業相關征信業務數據的錄入、查詢等業務。
財務公司相較于商業銀行來說普遍規模較小，屬于中小金融機構范疇，大多是以非接口行的形式接入征信系統。為保障征信工作的順利開展，財務公司投入人力、財力購置專項辦公設備，指定專門的信貸人員負責征信數據的錄入和申報，保障征信管理工作順利開展。同時，財務公司也著力制定內部征信管理辦法，規范內部操作流程和風險防范程序，建立起財務公司企業征信管理體系，從制度上保障征信工作開展。
財務公司征信管理和征信系統建設，一方面為自身作為金融機構在企業信息調查和業務維護方面打下堅實的基礎，可以有效防范信貸風險；一方面也完善了企業集團在融資市場上的征信數據庫構建，提高了企業集團各單位在融資中的資信水平。財務公司征信管理和征信系統建設工作，既促進了自身業務的開展，在企業集團融資業務開展工作中也起到了極大地促進作用。
三、征信管理與財務公司信用風險控制
對財務公司來說，征信管理及征信系統建設無疑是十分重要的。雖然財務公司是服務企業集團、服務成員單位的內部金融機構，但這并不意味著財務公司可以不注重信用風險管理，財務公司是一個獨立的企業法人，獨立承擔民事責任，自主經營，自負盈虧，在從事信貸業務過程中同樣必須建立如商業銀行一樣嚴密的業務流程體系和信貸風險管理體系，也必須有完善的盡職調查，以有效的降低貸款的信用風險，而征信無疑在此過程中發揮了至關重要的作用。
通過非接口行的征信系統，財務公司可以完成企業信用數據的上報，也可以便捷的查詢到貸款主體信用情況，包括目前的貸款余額、貸款筆數、貸款期限、有無逾期、有無貸款被調為關注等信息，在此基礎上，財務公司可以有效地評估貸款主體的資信狀況和信用等級，評估授信額度或貸款承諾。在發放貸款后，征信系統還是財務公司貸后管理的重要工具，通過查詢成員單位信用報告，財務公司可以充分掌握成員單位的貸款及其償還情況，為貸后檢查提供有力依據。一旦有成員單位出現逾期或貸款被調為關注，則可以進行風險提示，保持密切的跟蹤，必要時候可及時要求歸還相關貸款。
可以看出，財務公司征信管理和征信系統建設促進財務公司實現了信貸決策從簡單的定性分析向定量分析轉化，提升了信貸業務開展的效率，有效提高了風險管理能力。
四、財務公司征信管理對企業集團融資的作用
對于企業集團各單位來說，財務公司征信系統將財務公司“服務”的金融功能發揮得淋漓盡致，征信系統起到的橋梁作用，是財務公司與企業集團內各單位相互合作的信任平臺，彼此實現共贏的目標。財務公司的征信管理在企業信息采集、增信、風險預警和風險化解方面都發揮著積極地作用。
首先，財務公司錄入企業集團各單位信貸相關信用數據，在征信系統中完善企業集團各單位的信用記錄，通過積極而暢通地溝通，宣傳和灌輸征信管理的重要作用，促使各單位自覺維護信用記錄，從而提升整個企業集團在融資市場的資信水平，為企業集團各單位通過發行債券等直接融資或者銀行信貸等方式取得融資打下良好基礎。
其次，財務公司征信管理極大地方便了集團內信用信息的查詢。集團內各單位可以通過財務公司的征信系統開展自身信用信息的查詢，也可以通過授權查詢控股或參股單位的相關信用信息。通過信用信息的查詢，既可以提升工作的效率，也可以通過信用報告反映信息找出自身或控股、參股單位相關信用風險，提升對企業信用風險管理和融資的掌控能力。
最后，財務公司征信管理可以對集團內各單位進行風險預警和反饋。由于參與相關金融活動的金融機構都與人行的征信系統相聯系，征信系統查詢到的信息匯集各金融機構對開展相關金融業務的企業多方面的信用評價。因此，企業可能由于種種原因，出現一些負面的信用記錄，比如貸款逾期、不配合金融機構信息采集等出現的關注等信用記錄。這將極大地影響企業在金融市場業務的開展，不利于企業的各項融資業務，可能為此付出相當大的信用成本，不僅貸款成本提高，甚至可能借貸無門。因此，財務公司不僅對成員單位在本公司的信用情況做到充分的提醒，還充分利用財務公司征信系統，將各單位相關信用信息進行反饋，對容易出現不良記錄的風險點進行提示，從而避免出現不良信用記錄。當出現不良信用記錄時，及時提醒，并找出出現不良記錄的原因，協助企業進行補救，從而維護信用記錄。
通過企業征信系統的管理，財務公司將有效維護集團內成員單位的信用，促進其資信水平的提高，從而提高整個企業集團整體資信水平，維護企業集團融資的良好環境，有利于降低企業集團融資成本，極大地便利了企業集團融資工作的開展。因此，財務公司征信管理對企業集團融資具有重要的積極意義。
參考文獻
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