經濟金融的重要性精選(九篇)

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第1篇：經濟金融的重要性范文

關鍵詞：金融危機；帶薪休假；員工福利

中圖分類號：F830.99

文獻標識碼：A

文章編號：1672-3198(2009)13-0021-01

1　帶薪休假的作用

1.1　提高員工滿意度

提高員工的滿意度有助于工作績效的提升，想要提高員工的滿意度首先應該充分了解員工的需求。在有關帶薪休假問題的網絡調查中，有64.81％的投票者會主動要求帶薪休假(表1)。值得注意的是：調查始于2009年1月16日，即金融危機已經波及到中國，此時大多數人仍然存在“帶薪休假”這一需求。

1.2　降低人才身心有形損耗

有形損耗是指人力資源在工作中引起的體能過度消耗，使勞動者的工作效率明顯下降，具體表現為因工作引發的生理性疲勞、疾病以及勞動者因生命自然周期導致的衰老。生理性疲勞是由于工作強度過大、時間持續過長或壓力過大造成的，它可能造成生理疾病的發生，以及心理方面的注意力不集中，創新能力的缺失等。廣東省曾推行過“強制休假”，這樣做就是為了避免積勞成疾或身心疲憊造成的工作效率低下。

1.3　傳遞企業文化與價值觀

企業文化與價值觀影響著企業員工的日常行為，良好的企業文化不僅有助于企業未來整體的發展，而且可以提升企業內部員工的幸福感與歸屬感。如果企業能夠滿足員工帶薪休假這一需求，那么傳遞的是一種企業關懷員工的企業文化，讓員工能夠切實感受到企業與自身不是一種簡單的經濟契約關系，從而提升員工的忠誠度。

2　金融危機背景下帶薪休假的重要性

在金融危機的大背景下，帶薪休假對于不同類型的企業如何發揮作用呢?

2.1　裁員企業

裁員企業的留職員工由于擔心自己會是下一個被裁員對象，因此在工作時無法集中精神；與其他員工分享工作經驗或是討論工作問題時更是有所保留，因為擔心其他人在進步的同時導致自身的淘汰。

在感受到強烈危機感的留職員工中推行帶薪休假，可以緩解緊張的情緒，讓其感受到在不景氣的大環境下企業依舊關注員工需求，留職員工的工作狀況不會因裁員發生較大的改變。通過提高員工滿意度來增強其工作積極性，傳遞“人文關懷”來穩定人心。

2.2　減薪企業

選擇減薪方式的企業通常認為相對于裁員來說員工對減薪的接受度更高。為了避免裁員導致的人心渙散，希望通過減薪來降低運營成本；另外是由于當前裁員的成本大于經濟復蘇后再招聘成本，這種企業一般在員工人行之初投入了大量的成本用于培訓且挑選機制嚴苛，因此裁員會帶來更大的損失。

不論是哪種原因導致的減薪，對于平時不注重員工歸屬感培養的企業來說，都有可能導致核心人員的流失。’具有獨特技能的技術人員和經驗豐富的管理人員對于企業來說是不可或缺的，無論外部經濟環境如何變化，這一類人都是其他企業爭相搶奪的對象。當前在一陣陣裁員風中各地都掀起了一股人才抄底潮，此時企業采取減薪措施傷害了核心人員的利益，極有可能導致其自行離職。

利用帶薪休假對核心員工進行補償是降低其離職風險的有效手段。企業從關注個人身心健康和職業發展需要的初衷出發，根據核心員工的具體需求，給予帶薪休假，供其旅游或參與培訓，報銷旅行或培訓費用，提升其幸福感，從而增強忠誠度。

2.3　不減薪裁員企業

由于當前的企業運營問題沒有嚴重到必須通過裁員減薪來解決，此時企業認為與其裁員造成人心惶惶不如通過不裁員減薪來團結員工。那么帶薪休假可以給予因產品需求減少而暫時空閑的員工，讓其自主選擇安排時間。

在經濟疲軟的當下，不少人都出現了危機意識，并且強烈希望通過多方位學習來提高自身競爭力。不僅是員工，企業也應該認識到只有不斷學習的組織才能應付復雜多變的環境。因此，不論是企業組織內訓，或是鼓勵員工在外參與培訓都能夠促使組織內部進一步加固終身學習的企業文化；通過培訓增強員工的多樣性發展，不僅能夠為企業帶來新思維，而且在企業內部結構調整的時候能夠使員工更快更好的適應工作的變化。帶薪休假正是為培訓提供了一個不可或缺的時間條件。

3　落實帶薪休假需要企業的認同與政府的引導

有網絡調查顯示當前76.89％的民眾沒有享受過帶薪休假(表2)。如何改變當前帶薪休假受眾少的情況?調查結果一面倒的偏向了政府的引導。這充分說明了群眾對政府的依賴和對其較高的期望值。

早在2007年年末，國務院就出臺了《職工帶薪年休假條例》。但時至2009年初，仍有如此多數量的受訪者沒有享受到帶薪休假。可見，僅僅依靠政府的引導是不夠的。當企業沒有意識到帶薪休假對企業本身帶來的實際益處時，他們會認為帶薪休假是國家強加給企業的負擔。因此要將帶薪休假落實到位，必須做到以下幾點：

3.1　企業的認同

只有企業自覺地鼓勵員工休假，帶薪休假才能真正實現。由前文有關帶薪休假的作用分析可以看出：對于企業內部員工來說，帶薪休假作為一項可以提高員工滿意度的員工福利，可以間接提高員工工作效率，而且在傳遞企業關懷文化的同時提升了員工歸屬感，因此，當前金融危機下的企業更應該對員工的這一需求給予足夠重視。

2008年末，金融危機導致歐美國家購買力下降，進而引發我國沿海出口型企業出現倒閉裁員潮，他國貿易保護主義的抬頭對我國受到國外需求減少而導致生存困難的外向型企業來說無疑是雪上加霜。現今社會，企業之間的聯系日益緊密，一個企業的生產銷售各環節牽扯著其他多個企業，最終產品的銷售情況對多家企業的運營發展產生影響。如果各個企業都能夠意識到各行各業之間相互聯系與依存的關系，鼓勵員工通過帶薪休假進行消費，那么在幫助其他產業的同時也是在幫助自己。

3.2　企業在溝通的基礎上制定帶薪休假方案

表2中，在落實帶薪休假這個問題上員工對領導作為的選項選擇比例如此之低，看來雇傭雙方的溝通出現了問題。溝通問題的出現必將導致企業與員工之間的不信任，如果雙方的聯系僅僅是靠一紙合同，那么員工對于企業來說毫無歸屬感可言，不僅是工作積極性會降低，而且離職率也會大大提高。

因此各企業應該根據自身情況與員工進行充分溝通來施行帶薪休假，除聽取員工的意見來安排其帶薪休假的時間段和長短外，對于不能批準休假的，給予員工正當的理由，通過修改休假時間或其他方式來彌補。

3.3　政府的適當引導

第2篇：經濟金融的重要性范文

SIFIs泛指其倒閉將對金融體系穩定性和實體經濟運行造成重大負面沖擊的金融機構，對金融體系的影響包括核心金融功能的中斷、金融服務成本急劇增加等；對實際經濟的影響包括對信貸供給和需求的影響以及影響的時間跨度。

理論上，所有金融機構都具有潛在系統重要性，而且系統重要性取決于所處的特定經濟和金融環境，并隨時間而動態變化。

2009年11月，國際貨幣基金組織、國際清算銀行和金融穩定理事會（IMF-BIS-FSB）聯合的《系統重要性金融機構評估指引》認為，評估單家金融機構的系統重要性應同時考慮直接和間接影響，直接影響與規模（size）、可替代性有關，間接影響取決于關聯性。

2009年11月，英國金融服務局提出從三個方面衡量系統重要性：一是規模，可以表示為單家金融機構規模或在特定市場中的相對規模（市場份額）的連續函數；二是關聯性，可從銀行之間的風險暴露、信心渠道和資產保證金螺旋渠道三個角度評估；三是金融機構的種類，雖然有些單家金融機構不具有系統重要性，但其所在這類金融機構可能被市場認為具有系統性影響。

從規模、關聯性和可替代性評估SIFIs的理論框架得到了較高認同，但在開發SIFIs評估方法論過程中，巴塞爾委員會面臨著數據缺失的制約，因為只有規模指標具有很強可得性，而其他兩個方面只能尋找替代指標近似地反映。

2010年3月的巴塞爾委員會會議討論了宏觀審慎監管工作組（MPG）提交的評估方法論以及對全球前60家大型銀行系統重要性的排序。許多新興經濟體都認為，該評估方法論存在缺陷，所使用的關聯性和可替代性指標與規模指標顯著正相關性，實際上規模決定了系統重要性，未能充分反映大型復雜金融機構業務模式存在的根本性缺陷。

2010年7月，MPG提出了基于指標和主觀判斷相結合的評估方法論，以及按照系統重要性程度進一步將SIFIs細分為5~7類的構想。簡而言之，首先按照指標將單家銀行分為不同系統重要性類別，各國監管當局根據判斷調整單家銀行的類別。

新興市場經濟體普遍認為，對不同金融機構不能一概而論，應區分全球系統重要性金融機構（G-SIFIs）和國內系統重要性金融機構（D-SIFIs），才能把握本輪危機的教訓。

最近，MPG向巴塞爾委員會提交了G-SIFIs的評估方法論和全球前70家大型銀行的系統重要性排序結果。該方法論主要基于指標分析：

一是標桿指標，包括單家金融機構的總資產（規模類）、金融機構之間的資產和負債（關聯類），根據標桿類指標確定單家金融機構系統重要性的基礎評分。

二是補充性指標，具體包括三類：第一類是可替代性補充指標，包括支付清算業務、托管業務、承銷類業務以及做市商業務的市場份額等；第二類是關聯性補充指標，包括交易證券規模、批發融資占比、場外衍生品風險暴露、回購與逆回購規模等；第三類是全球性業務補充指標，即跨境資產占總資產的比例。各國監管當局可以根據補充性指標調整基于標桿指標得到的基礎評分。

第3篇：經濟金融的重要性范文

近年來，中國工商銀行堅持將加強小微企業金融服務作為支持實體經濟發展的重要途徑，大力創新小微企業信貸產品，積極緩解小微企業的融資難題。2009年底，工行將傳統的信貸業務與電子商務發展相結合，通過制度創新輔以網絡技術手段，創新推出了“網貸通”業務。由于完全按照小微企業的需求量身打造，“網貸通”一推向市場便得到了熱烈歡迎。截至今年9月末，工行已通過“網貸通”為5.3萬戶小微企業提供了1.07萬億元的信貸支持，較好地滿足了小微企業的融資需求。

工行入選全球系統重要性銀行

11月11日，國際金融監督和協調機構——金融穩定理事會（Financial Stability Board，簡稱：FSB）正式公布了今年的全球系統重要性銀行名單。中國工商銀行進入了這一名單，使全球系統重要性銀行從28家增至29家。 據了解，全球系統重要性金融機構是指在國際金融市場中承擔了關鍵功能、具有全球性特征的金融機構，這些機構一旦發生重大風險事件或經營失敗，就會對全球經濟和金融體系帶來較大影響甚至是系統性風險。因此，全球系統重要性銀行被視為全球銀行業的“穩定器”。目前，29家全球系統重要性銀行中，16家來自歐洲，8家來自美國，5家來自亞洲。業內人士指出，目前我國已有兩家銀行入選全球系統重要性金融機構名單，表明了國際社會對中國經濟和金融業改革發展成就的高度認可，同時也意味著中國銀行業將接受更為嚴格的國際監管，進一步參與激烈的全球市場競爭。

工行推出新版手機銀行客戶端

為給手機銀行客戶提供更加優質便利的金融服務，工行于近期推出了新版蘋果和安卓系統手機銀行客戶端軟件。新版手機銀行客戶端界面風格煥然一新，流程設計更貼合客戶日常使用習慣，操作更加簡便，服務內容也更為豐富。此外，工行新版手機銀行客戶端還進一步豐富了購買電影票、機票等生活服務功能，方便客戶隨時隨地享受全方位金融服務。

第4篇：經濟金融的重要性范文

關鍵詞：宏觀審慎監管 挑戰 對策

一、問題的提出

宏觀審慎監管的概念最早是由國際清算銀行（BIS）在1979年6月提出的，英格蘭銀行行長庫克在庫克委員會（巴塞爾委員會前身）會議上首次使用這個概念。1986年，由于資本市場上新的衍生產品的不斷出現，歐洲貨幣常務委員會提出了宏觀審慎的概念來促進整個金融系統的安全、穩定發展。1998年，由于東南亞金融危機爆發，國際貨幣基金組織（IMF）建立了“宏觀審慎指標”來評估系統的風險。2008年金融危機以來，金融機構“大而不能倒”等系統性問題受到國際監管的關注，宏觀審慎監管受到了各國的高度關注，成為當前金融監管改革的主題。

二、主要宏觀審慎政策工具

現有的宏觀審慎監管工具主要有以下幾類：資本類、杠桿類、風險類和機制類：

（一）資本類。資本方面的要求最重要的即資本充足率。根據《巴塞爾協議Ⅲ》規定，截至2015年1月，全球各商業銀行的一級資本充足率下限將從現行的4%上調至6%。銀監會公布《商業銀行資本管理辦法（征求意見稿）》規定，正常時期系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。其次要求銀行細化風險資產，各行業風險資產的類型有很大區別，需要對各行業的具體標準進行重新制定。此外，資本類的工具還包括建立資本保險等，當銀行面臨風險時可以由保險公司承擔一部分的風險。

（二）杠桿類。杠桿類監管工具主要指限制金融機構的杠桿率，原因是金融機構的高杠桿率容易導致虛擬經濟的大起大落，一般情況下資產/資本應控制在25倍左右。

（三）風險類。風險類監管工具要求各金融機構加強風險預警，同時經常開展壓力測試，模擬金融機構發生危機時的情景和相應的政策應對，能夠幫助金融機構對于系統性風險的識別，降低可能帶來的損失。

（四）機制類。新的會計準則采用公允價值計價，這在一定程度上加劇了資產收益的變化，容易造成不利的影響，因此需要不斷完善新的會計準則。

三、我國宏觀審慎政策面臨的挑戰

（一）宏觀審慎政策的實行會產生較高成本

無論是根據系統重要性增加額外資本要求，或是征稅、交納保險費、進行風險壓力測試等，都會增加銀行的額外成本。金融危機以來，各國的實體經濟和虛擬經濟都遭受了沉重打擊，各國經濟復蘇的基礎仍然十分薄弱。如果監管當局實施嚴格的監管要求，可能會阻礙經濟的復蘇，對于各國政府的刺激政策產生不利的影響，延緩全球經濟復蘇的步伐。如何宏觀審慎政策的成本與金融穩定收益之間進行權衡，是未來研究的重要方向。

（二）宏觀審慎政策目前存在一些技術衡量上的障礙

首先，金融機構之間的相互影響機制原理過于復雜，如何準確的衡量系統性風險具有很大挑戰，各學者對于衡量系統性風險的標準說法不一。例如選取股票的收益率為分析的基準目標，然而市場價格雖然能夠反映機構境況的變化，但是在預測未來走勢方面的效果就會很差。即使能夠準確衡量系統性風險，該如何根據各機構的風險溢出來設定反周期性的附加系統重要性性資本要求也極為困難。

其次，監管當局往往無法區分空間維度和時間維度的區別，對于發現的風險，鑒別其經濟周期所致或是由機構之間聯動所致比較困難，在解決時間維度的問題，又會帶來空間維度的新問題。最后，衡量系統重要性的指標可能隨時間發生變化。如一家機構在經濟繁榮時期是重要的，然而在經濟蕭條時變為不重要的。在如，一家系統性金融機構可能在繁榮時期有正的外部性，在蕭條時期具有負的外部性。如何根據具體的情況制定相應的監管措施是監管當局面臨的重要課題。

（三）各政策之間的統籌協作加大了宏觀審慎政策的難度

在控制系統性風險的宏觀審慎框架里，宏觀審慎政策的制定和實行涉及眾多部門，如中央銀行、監管當局、會計準則制定部門和稅收部門等，而它們目標各自不同。如何協調這些部門的職責，是否需要構建一個跨部門的協調合作組織，都是目前宏觀審慎政策實施過程中亟待解決的問題。

四、構建我國宏觀審慎監管體系的建議

（一）構建宏觀審慎監管框架

宏觀審慎監管政策的實行需要建立有效的監管框架，這是金融危機后監管改革的主要方向。在監管機構方面，美國授權美聯儲對各金融機構進行監管，并建立起一個由監管機構組成的金融穩定監督委員會（FOC），來檢測和處理危害國家金融體系安全的系統性風險。英國指定英格蘭銀行來承擔預防系統性風險及對英國金融業進行日常監管等職責。我國目前以“一行三會”的宏觀金融體制在進行系統性風險監管方面能力較為欠缺，我國應該開始著手構建宏觀審慎框架，界定框架下各監管部門的職能分工，建立通暢的信息交流機制。

（二）加強對系統性風險以及監測指標的研究

金融危機以來，對系統重要性的研究不斷取得進展，但由于各國金融發展狀況不一，金融業各行業的風險重點也不相同，因此至今還未有統一公認的測度標準。測度系統風險是加強監管的前提，因此監管當局需要強化對系統性風險和監測指標的研究。

（三）重視宏觀政策的協調配合

不同的宏觀經濟管理部門之間在確保一國金融穩定方面，既要有明確的分工，又要有宏觀政策之間的協調配合，此外，要加強境內外監管合作，建立跨地區、跨部門之間的風險預警機制，共同提高危機的防范能力，縮小監管套利發生的可能性。

第5篇：經濟金融的重要性范文

關鍵詞：金融穩定；區域風險；指標體系；金融地理

中圖分類號F019.6 文獻標識碼B 文章編號 1008-4428（2012）02-73 -04

一、引言

金融由于其強大的資源配置功能而成為現代經濟的核心，維護金融穩定、防范和化解金融風險也成為保持經濟持續平穩發展的重要保證。金融風險理論認為，金融風險的監測與預警要比風險產生后的處理更為有效，特別是現代金融風險的爆發具有突發性與傳染性的突出特點更要求將防范金融風險的重點放在對風險的預警上。對金融風險的預警有賴于金融發展實際中的某些變量的先導性作用，因而，為了全面、客觀地衡量區域金融穩定狀態，建立一套高效、靈敏的區域金融穩定評價指標體系是預防和化解區域金融風險的關鍵。

傳統金融穩定的評價方法主要采用規模指標、經濟指標或金融指標。然而，傳統方法自身的局限性使得傳統指標在用于中國實踐時并不能準確揭示各區域金融風險的共同本質。此外，中國區域發展的復雜條件、區域發展的不對稱導致金融風險形成的因素更加復雜，其中不僅有金融因素，同樣也有地理因素及新經濟地理因素等。金融地理學作為一門新興的交叉學科，強調跨學科研究，運用多種研究工具分析金融問題，并強調在技術革命的環境下地理環境對金融成長的持續影響。金融地理理論提出現代社會是一個因素眾多、目標多樣、彼此關聯的復雜系統，在這一復雜系統中，眾多因素包括社會活動、經濟活動、金融活動是緊密相關、彼此影響的動態過程。金融地理學作為跨學科的新學說，區域金融穩定的評價是其研究的難點，也是其持續研究的重要內容，并且在解釋區域金融穩定及防范區域金融風險方面具有獨特的說服力。因此，結合中國國情，在遵循客觀規律基礎上構建我國區域金融穩定的評價指標系統，是我國經濟金融發展的客觀要求，對保持區域金融穩定運行、防范區域金融風險也具有重要意義。

二、區域金融穩定評價指標體系建立的基本原則

區域金融穩定評價指標體系的主要作用是對區域金融運行及風險狀況進行客觀、準確的評價，以為金融穩定評價提供科學的手段和工具，并對其未來走勢做出科學的預測，在進行指標設計時應遵循以下原則。

（一）目的性原則

在經濟社會指標體系中，在確定每一單項指標時，需要根據該指標所反映的對象特征與地位，確定其合理的指標名稱、含義及口徑范圍，以確定其在整個指標體系中的地位。能夠反映經濟社會的指標多種多樣，但就認識社會經濟現象本身而言，研究目的不同，最佳的選擇指標也有差異。因此，必須充分考慮區域金融穩定評價指標體系建立的目的和要求，確定合理指標以科學地從不同角度反映我國區域金融風險的本質特征。

（二）完備性原則

完備性意味著指標體系所包含的信息量既必要又充分，由若干指標構成的完備體系。從理論上講，統計指標體系的附屬指標需要有合理的數量，多一個指標就會造成信息的重疊和浪費，少一個指標就會造成信息不充分。最好是每一個附屬指標各自代表著經濟金融發展的一個狀態以避免信息的重復與遺漏，從而使指標間相互聯系、相互補充，客觀、全面地反映區域金融穩定的變化狀況，否則會造成結果的失衡和無法充分揭示區域金融風險發展的內在規律。

（三）顯著性原則

指標體系不可能也不應該是所有影響因素的具體羅列，而應該根據客觀實際需要，盡量地選擇主要指標，排除次要指標，做到在指標的選取上有所取舍以使最終納入的指標靈敏度高，指標數值的細微變化都能直接反映出區域金融穩定的變化情況。

三、建立區域金融穩定評價指標體系的思路

（一）區域金融穩定評價指標體系基本架構

影響區域金融穩定的因素很多，基于金融地理學的基本理論，如何從眾多因素中選擇既有代表性、又對區域金融穩定能做出迅速反應的指標，是建立區域金融穩定評價指標體系的重點所在。根據上述基本原則以及結合我國金融地理的基本發展狀態，本文將指標分成四大一級指標，在一級指標下又根據具體需要設立若干二級指標。

1、區位要素指標

古典經濟學和制度經濟學的經濟學者認為，地理位置對金融發展具有重要的影響力，比如Putnam將其稱為“社會資本”(Socail Capital)，Amin和Thrift將其稱為“制度氛圍”(Institutional thickness)。在指標體系中系統地納入金融地理區位指標對正確構建區域金融穩定指標體系具有重要意義。首先，從自然區位看，交通地理位置較好的區域與外界聯系較為便利，地區發展的潛在經濟機會較多，而不利的地理區位環境惡劣、對外往來成本大，因此經濟金融發展的“先天”條件差。其次，從經濟環境來看，較好的經濟金融影響力為將來金融的發展打下了良好的基礎。再次，金融業對于信息的敏感性很高，如果一個區域在地理上靠近信息源從而可以獲得大量信息，則這個區域信息較為充分，信息不對稱而導致的金融風險就較小。

金融市場是金融信息集聚的區域。由于金融信息存在不對稱性，為實現金融信息的價值就需要實現信息向腹地傳遞以體現信息的“外在性”。然而，信息向外傳遞的過程中由于“解譯”的偏差而出現信息“衰減”和“距離磨擦”，離信息中心越近的區域所獲取的信息就越多越準確，而離信息中心越遠的地區，信息可達性差，不利于該地區的金融穩定。北京是中國目前金融監管中心，幾乎所有金融監管機構和金融企業總部都集聚在北京。因此，北京的金融監管信息是最豐富的。上海是中國目前金融市場發展最完善的城市因而擁有最密集的市場信息。因此，本文以到北京、上海的平均距離（取倒數，以進行正向化處理）作為地理位置的指標以反映該地獲取信息的難易。本文的另一地理區位指標是東、中、西部啞變量。由于中國經濟發展的客觀現實，絕大多數研究中國地區差異的文獻都使用了東、中、西部的區域劃分標準并建立相應的虛擬變量。無論是地理和歷史條件還是改革開放后的政策傾向都有利于東部地區經濟的發展，而中部和西部的差異則并不特別顯著。因此，經濟的發展使沿海地區的金融資源積累和積聚較為充分，市場機制較為靈活，而內地地區由于經濟基礎相對薄弱，資源利用效率較低從而金融資源的回報率明顯低于東部沿海地區，在效益與效率導向下，金融資源由中西部向東部地區單向配置、從而形成東-中-西部非平衡分布的特征。

第三個指標為經濟區位指標。經濟區位是指地理范疇上的經濟增長帶或經濟增長點及其輻射范圍。金融地理理論認為，當地GDP/全國GDP指標在一定程度上表示了該區域對周邊地區的經濟影響力。因此，經濟區位指標由當地GDP/全國GDP作為變量。

2、金融發展要素指標

金融市場是資金供應者和資金需者雙方通過金融工具進行交易而融通資金的市場，也即實現貨幣借貸和資金融通、辦理各種票據和有價證券交易活動的市場。經過多年的市場化改革，我國已逐步形成了以貨幣市場、債券市場和股票市場為主體的相對完整的金融市場體系。但是，由于歷史、體制等多種原因，我國金融市場發展存在不平衡，包括整個融資結構中直接融資與間接融資不平衡；在直接融資中債券市場與股票市場發展不平衡等。為綜合考察區域金融市場發展狀況，本研究將金融市場細分為資本市場、保險市場及貨幣市場。

（1）證券市場

證券市場是金融市場的重要構成部分。當股票等有價證券出現以后，經濟的證券化趨勢越來越明顯，而隨著信用制度和財富證券化的發展，一切財富都將可能會符號化、虛擬化。證券市場的發展水平主要由證券化程度反映，一般用證券市值/GDP衡量地區證券化程度的高低。發展水平較高的證券市場有利于證券業的規范運作從而有利于證券市場和金融業的穩定和長遠發展。為體現證券市場的發展所具有的空間地理特征，本文另外選擇上市公司數/證券營業部數及股票交易額/上市公司數兩個金融地理學指標。

金融地理學理論認為，上市公司密集的地方，不僅經濟發展水平比較高，產業結構較為合理。對于券商來說，這一區域距離上市公司較近，就更容易獲取上市公司的眾多標準信息和非標準信息，特別是對于公司并購、接管等“小道消息”，而要想了解這類非標準信息，就必須具有相應信息的廣闊背景（或文化）并在地理位置上接近信息源。因此，證券公司具有接近上市公司的動機，從而證券營業部的數量與本地上市公司數量具有較強的相關關系。股票交易額/證券營業部數指標則反映了每個證券營業部平均交易額的大小。證券營業部較為集中的區域，有關證券交易的信息也相對密集，信息的相對充分將導致證券交易的活躍，從而股票交易額以證券營業部的數量也體現出較強的相關關系。

（2）貨幣市場

通常，貨幣市場指標由金融機構貸款余額和金融機構存款余額兩指標構成。金融機構存款總額反映資金的總量實力，體現了區域可動用的金融資源總量。然而，資本是生產要素中流動性最大的要素，資本的逐利本性使其不斷由低收益地區流向最具創利機會的地區，因此，就地區而言，儲蓄并不一定轉化為本地區投資，本地區投資也可大大高于本地區的積累，關鍵是在于是否具有使資本有充分獲利機會的區域條件。因此，根據經濟地理學的內涵，本文認為，作為間接金融體系中的核心機構，商業銀行的主要功能是高效、合理地配置貨幣資源，避免資源的閑置，絕對的存款額與貸款額并不是反映區域貨幣市場發展水平的合理指標，因為絕對的存款額與貸款額只能反映資源規模水平而無法反映資源配置的效率水平。故本文采用金融機構本外幣貸款額/金融機構本外幣存款額以較客觀地反映貨幣市場的效率，另一指標為票據業務總量指標。

（3）保險市場

保險是現代金融體系中實現風險規避的重要支柱。保險業的高度發展既是金融業發展的內在要求也是經濟活動安全運行的重要條件。社會主義市場經濟體制要求建立完善的市場化風險管理體系，特別是隨著經濟發展和經濟金融活動集聚，風險積聚將愈發突出，風險管理的任務越來越重，這就要求充分發揮保險的風險管理機制的作用以增強全社會應對和管理風險的能力，從而為經濟發展提供充分保障。本文以保險深度和保險密度兩指標度量保險市場的發展水平。保險深度是指保費收入占國內生產總值(GDP)的比例，它是反映保險業在國民經濟中的地位以及保險業發展質量的一個重要指標，保險密度指標則是指本區域每人的保險費用支出，該指標反映了保險業的綜合發展水平。

（4）金融機構

金融機構集聚是區域金融穩定的重要特征與必要前提。鑒于國內金融分業經營的法律約束，金融機構按業務分為銀行類金融機構、保險類金融機構與證券類金融機構。金融地理的“金融產業集聚”觀表明，銀行、保險和證券等金融機構在一定區域的集聚能夠帶來規模經濟和專業分工的效益，進而提高金融業的經營績效。本文以每萬人金融機構數為變量。

3、城市信用要素指標

較好的信用制度環境是金融業得到健康發展的重要前提，是金融體系得以穩定運行的重要基石。信用環境惡劣將導致逃廢債務、金融欺詐等行為的發生，對金融主體的金融活動構成障礙從而威脅到金融穩定。教育水平的高低是影響市場參與者信用活動的重要因素，在教育發展程度較高的地區，人們普遍有較好的信用習慣和較高的信用記錄，信用風險也就相對較低，金融業的發展就有較好的信用環境。因此，一般用普通高等學校在校學生人數來衡量區域信用制度建設的差異。同時，人力資本積累了教育過程全部投資和勞動者自身的智慧，而且具有邊際報酬遞增的特性，與其他生產要素邊際報酬遞減的屬性形成鮮明對比。因此，人力資本是十分重要的社會資源。然而，直接的人力資本數據統計比較困難而且缺乏，本文采用經濟地理學中的地區教育投入作為人力資本的變量。公共圖書館發揮教育中心、信息中心、文化中心及休閑中心的功能，為公眾提供更多的學習機會及終身學習環境，有利于城市整體信用水平提高。因此，將城市公共圖書館數量作為信用環境參考指標是合理的。

4、風險抵補指標

風險抵補類指標衡量金融機構抵補風險損失的能力，主要包括盈利能力和資本充足程度二個方面，包括資本利潤率（為稅后凈利潤與平均凈資產）與資本充足率兩指標。

因而，根據金融地理學理論的基本內涵，本文從區位要素、金融發展要素、區域信用要素、風險抵補要素四個層面上構建了四個層次、15個子指標的區域金融穩定評價體系（表1）。

（二）指標權重的確定

指標權重的確定方法有多種，如德爾菲法(Del-phi)、層次分析法(Analytical Hierarchy Process,簡稱AHP)、二項系數加權法、環比評分法等。由于設計者所處環境和考慮出發點的不同，這些方法各有千秋。但總體上看，AHP由于其科學性最高，也是目前在各學科領域運用最為廣泛的方法。AHP的基本思路是，首先，將評價對象視為一個系統，根據問題的性質及需要達到的總目標將其分解為若干不同的組成要素，并按隸屬關系將要素進行分層組合，從而形成一個遞階的、有序的層次結構系統；然后，根據每一層次因素的相對重要性對其進行定量表示，再用數學方法確定每一層次全部因素相對重要性次序的權值；最后，通過綜合計算各層因素相對重要性的權值，得到最低層相對于最高層的相對重要性次序的組合權值。

根據各指標相對重要性的賦值及其分別構成的判斷矩陣，運用特征向量法來計算判斷矩陣的排序向量，以判定矩陣各因素的權重：

1、n個元素之間相對重要性的比較得到一個兩兩比較判斷矩陣，

A=(aij)n×n

其中aij就是元素uj和uj相對于基準要素重要性的比例標度。判斷矩陣A具有下列性質：aij>0，aji=1/aij，aii=1；

2、計算判斷矩陣每行元素乘積：

3、將判斷矩陣各個行向量進行幾何平均，并對向量作歸一化處理。即，

最后將W標準化，

AHP法確定的各指標權重系數見表1。

（三）對區域金融穩定情況的分析評價步驟

首先，收集相關資料數據，計算相應指標值；

其次，對各項具體指標值按既定權重進行加權求和，確定該區域某一單項指標類別的分值，

（0≤Pi≤100）

其中，Wij為相應第i個具體指標中第j個指標的權重，Sij則表示相應指標的分值。

再次，對各指標類別指標按其權重分別加權求和，計算整個區域穩定狀況的具體分值，即，

（0≤P≤100）

其中，Wai為第i個指標類別的權重，Wbi為第i個指標的權重。

最后，根據上式求出綜合評價分值，對照表2中所歸屬的分值區間，即可對整個區域金融體系的穩定狀況做出客觀評價。

（四）區域金融穩定狀況的等級劃分

根據上述計算結果，通常可以根據計算分值將區域金融體系的穩定程度分為高、較高、一般、較低、低五個等級，在不同等級之間分值的取值范圍不同，分值越高則表明金融穩定程度越高；反之則越低，具體等級劃分與賦值見表2。

五、區域金融穩定評價指標體系運用的實證分析

(一) 變量選取、數據來源與指標計算

以內地某省作為研究對象，運用上述設計的指標體系進行實證分析。數據來源為該省2009年金融年鑒的分析整理而得。根據該省區域金融穩定評價指標體系計算結果如表3。

（二）基本判斷

通過上述計算可知，該省各指標類別對其區域金融穩定性的影響是存在差異的，對比表2的等級劃分，區位、金融發展和區域信用三指標的分值處于較高金融穩定區間，而風險抵補指標則處于高金融穩定區間。在四個指標類別中，該省在風險抵補指標上的穩定性最強，而在金融發展指標上表現最弱。根據表3中的指標類別分值及其權重，則可計算出該省總的區域金融穩定的加權總分值P，

P=87X0.2+77.6X0.3+78.22X0.2+90X0.3=83.3

因此，可以看出該省金融穩定總體上處于較高狀態，區域金融風險基本可控。

六、結論

金融適應經濟的發展而產生，為經濟服務，又反作用于經濟，對經濟的成長和運行發揮著舉足輕重的影響。當前，金融已成為現代經濟的血液循環系統，滲透于市場經濟中的每個細胞和毛孔，直接關乎經濟發展。無數經濟發展的實踐表明，一個健康的經濟體離不開穩定運行的金融業。因而維護區域金融穩定、防范區域金融風險是每一個地區經濟發展的重要前提。區域金融是否穩定，需要一套科學、完備而顯著的指標體系進行反映和評價。本文從我國經濟金融發展的地理性特征出發，創建以金融地理學為視角的評價指標系統，不僅在金融發展實踐中可以非常直觀地反映區域金融運行的基本現狀，而且可以有利于各個區域針對其自身經濟金融發展中的指標“短板”，采取有效措施激發區域金融活力，從而避免區域金融風險的積聚，為區域經濟的健康、可持續發展創造條件。

參考文獻：

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[5]劉錫良,孫磊.金融結構視角中的金融安全論[J] .經濟學動態, 2004,(08).

作者簡介：

葛秀芳，女，江蘇南京人，江蘇省信息中心，經濟師；

第6篇：經濟金融的重要性范文

【關鍵詞】信息技術 農村金融服務 創新

發展農村經濟是推進農村現代化建設的主要途徑，農村金融服務是加快農村經濟發展的助推劑。隨著農村經濟的發展，對農村金融服務提出了更高的要求，但是目前農村金融服務與農村經濟發展之間存在脫節的問題。在當前形勢下，如何通過信息化建設，實現農村金融服務低成本、高效率的發展是當務之急。

一、信息技術對農村金融服務的重要性

由于農村大多處于偏遠地區，經濟發展水平較為低下，農村金融具有交易頻次低、設立網點成本高的特點。金融機構大多不愿在農村拓展金融服務，這就導致廣大農村地區金融服務出現供給不足的問題。在有的鄉鎮，甚至不存在金融服務，這導致農戶無法獲得基礎性金融服務，如儲蓄、貸款等，給生產生活帶來極大不便，同時對農村經濟的發展也十分不利。創新現行金融服務體系，著力解決廣大農村金融服務供給不足的情況是一項重要工作。

信息通信技術是當前先進技術的典型代表，解決農村金融服務問題，必須發展信息通信技術。這主要是因為通過利用信息通信技術能夠打破傳統金融服務在時間和空間上的限制。當前信息通訊技術已經成為擴大農村金融服務的供給邊界的推動力量和關鍵支撐。近年來，隨著我國信息通信技術基礎設施的不斷完善，其在農村金融服務發展上的重要性愈發彰顯，其不但促進了農村金融服務創新，并且帶動了農村經濟的增長。

二、運用信息技術促進農村金融服務創新

（一）健全農村支付體系，提供安全、高效的支付服務

由于農村金融交易頻次低，在健全農村支付體系方面應加強小額批量支付系統的推廣應用，以滿足農村支付結算的需求，促進農村經濟的發展。另外，由于農村網點設立成本高，較為分散，應加快集中式數據中心的工程建設，將農村金融業務進行集中，提高農村金融服務的集約化。金融機構要在傳統綜合業務應用系統的基礎上，加強研發，建立電子銀行體系，如網上銀行、移動銀行、自助銀行等。要積極應用第三代移動通信技術，高度重視移動銀行服務。

（二）完善農村金融辦公自動化系統建設，提高工作效率

辦公自動化系統是在信息技術迅速發展普及的基礎上產生的，其通過現代網絡，可以實現地理位置不同的單位或部門之間的協同辦公，而且還支持移動辦公、遠程辦公。由于農村金融網點遍布城鄉，地域分布較為廣泛，迫切需要進行移動辦公和協同辦公其能夠有效解決農村分散性的問題。完善農村金融辦公自動化建設能夠把金融機構的各個部門通過互聯網聯在以期，這樣就能夠全力提高金融機構各部門的工作效率，進而提高服務能力。

（三）落實“314”，強化銀行卡聯網工作的進行

根據國務院關于相關工作的精神指示，以“聯網通用，聯合發展”為關鍵性目標而積極開展相關工作。在當今信息技術條件下，農村金融服務必須進行科學、高效、有序的創新，以此為主要目標深入落實“314”精神，爭取在年末完成關于農村金融服務創新的一系列工作，這項工作內容主要包括以下幾個方面：國有獨資商業銀行系統要按照國務院關于此項工作的規劃和部署順利完成規定數量范圍內的相關聯網合作工作，而不同股份制商業銀行也要積極推進聯網工作的實施，注重交易成功功率和金融網絡服務質量的運行；積極推進國務院關于農村商業銀行的跨行服務工作，使得農村各個不同銀行之間的跨行業務更為快速、便捷，實現農村不同銀行間的銀行卡通用；此外，還要在農村金融領域和范圍內普及“銀聯”標識，使得農村金融行業的經營者、使用者都能夠認識并加以利用，只有這樣，才能更加迅速有效的實現農村金融服務的創新。

為了達到理想的金融服務目標，銀行卡卡收集環境必須予以進一步改善，以此來推動農村金融服務的不斷進步。另外，要增強與相關稅務機關的合作，順利實現“銀稅共享POS系統”的管理、建設，更要主動積極地向有關部門提出科學合理的稅收建議，運用以上途徑來實現對我國農村金融服務體系的完善和發展。

信息技術條件下的農村金融服務創新離不開銀行ic卡試點工作的實施和推動，要深入研究相關工作的貫徹實施。我們必須明白在當今時代的條件下，ic業務的重要性和關鍵性，包含其中的業務范疇有密鑰管理、相關技術標準以及業務規范等一系列具體問題。早在幾年前我國就已開展相關工作的運作和實施，人們在日常經濟生活中需要利用ic卡和電子錢包等來滿足正常的需求，而在農村金融服務中也極為需要抓緊時間實施該項工作，積極推廣此項工作，落實示范性工作。

三、結語

在互聯網化大趨勢下，農村金融服務創新的關鍵就是擴大金融服務的供給邊界，我們應充分認識到農村金融服務創新的緊迫性，切實采取措施，利用信息技術，提高農村金融服務效率，以推動農村經濟持續健康發展。

參考文獻：

第7篇：經濟金融的重要性范文

關鍵詞：財務管理可持續發展戰略的重要性一、引言

可持續發展的財務管理是金融部門和金融機構實現最大利潤企業目標的基礎，堅持以科學發展的財務管理，全面促進可持續發展避免金融危機為重要發展戰略，促進金融機構，科學化，規范化。解決陷入困境的金融行業實現科學化的管理，解決標準化和現代化之間的沖突和矛盾才能使金融機構實現利潤最大化。這就必須深入貫徹落實科學發展觀的財務管理和措施，堅持可持續發展的財務管理，建立和完善科學，規范，嚴格的財務管理體系。全面推行財務管理的規則和規范，預防財務管理的無序，盲目擴張影響到可持續發展，建立預防完善的金融財務管理措施。管理資源優化配置管理流程清晰，合理分工，職責分明，運行高效，科學，規范的財務管理可持續發展，促進全面可持續的經濟社會發展。

二、可持續發展的財務管理分析的重要性

金融業有巨大的作用就在于促進社會和經濟的發展，實現經濟社會的全面發展和經濟全球化的到來，金融業的全球經濟化已經達到了前所未有的高度。金融行業的發展在利潤驅動下使決策具有很大的風險。金融危機是金融行業管理人員所面臨的最大挑戰。金融危機的影響正在擴大到全球經濟，美國的次貸危機，亞洲金融危機的影響，巴西金融危機爆發對世界經濟造成了嚴重的影響。因此，全球金融界對金融業的可持續發展的重要性是越來越深刻，財務管理可持續發展提到了前所未有的高度。財務管理的科學理念是對金融業可持續發展的客觀要求，在經濟和社會發展的各個層面，從金融部門的資金支持，經濟和社會的可持續發展都需要財務人員的管理和監管。可持續發展打破傳統的財務管理的模式就必須解決當前金融行業的存在的弊端和缺陷，從多角度的分析陷入困境的機體。認真比對分析，找出主要的矛盾和問題。財務管理良性循環的可持續發展，分析原因針對這些問題，認真探索創新的財務管理思想的發展，，全面促進財務管理的可持續發展，尋求整個金融業的利潤最大化。

三、財務管理的可持續發展的具體措施

（一）建立完善的法制化治理同監管機構協同作戰，全面推行現代企業管理制度可持續發展，就必須采取全面推行現代企業管理制度，建立完善的法人治理機構，運轉協調，它對金融行業的可持續發展是否得到有利的保障起到決定性的作用。對金融業的公司法人治理結構的財務管理是公司治理結構的大腦和神經，是財務的管理中心，金融業是現代企業管理制度的建立，提高了公司治理機構協同作戰的能力，以適應金融行業的有效協調發展。這就需求內部管理適應外部的發展環境，直接決定了金融業的有序擴張和健康發展。財務管理措施全面實行有利于公司法人治理結構協同作戰，幫助金融機構帶來巨大的利益實現了良性循環，使金融機構資金資產保全和升值。

（二）不斷優化的內部和外部環境，為財務管理的可持續發展提供支持。財務管理的內部和外部環境不斷優化，就必須采取的環保措施。首先，實現標準化的財務管理和法律制度，中國銀監會人民銀行制定的財務管理行業規范適用于中國的管理流程，并監管金融機構，以嚴格按照標準對財務管理活動進行監管，嘗試大力發展農村小額貸款有限公司，銀行，社區銀行和其他類型的金融機構實現金融機構和金融市場的逐步開放，降低金融業的門檻。規范金融市場行為，使大量資本有機會注入在金融行業運作，注入了新鮮血液和大量的資金的金融業為可持續發展的財務管理奠定了良好的基礎。第二，要建立健全財務管理制度規范，建設銀行，中國銀行，各大商業銀行為主體，以補充其他商業銀行，小額貸款公司，村鎮銀行，社區銀行等小型金融公司和小型和中型銀行金融機構鏈系統。大力發展金融機構，在基層和偏遠欠發達地區的建設網點，促進發展金融機構的深度和厚度。良好的財務管理，可持續發展的后備力量的儲備，以確保財務管理的良性健康科學發展。

（三）加強金融行業管理業務，這就需要對金融管理人才實行嚴格的選拔和培訓，提供充足的人才儲備，加強金融部門財務管理的可持續發展。事實上，在金融市場上的競爭，是財務管理人才的競爭，在中國財務管理的復合型人才的缺乏是一個歷史遺留問題，財務管理實現可持續發展，我們必須加強管理業務，熟悉金融業了解經濟發展。大量的財務管理專業的培訓，以加強財務管理人員的知識，建立可持續發展的財務管理人才庫。（作者單位：沈陽師范大學國際商學院）

參考文獻

[1]劉冰，周曉冬.創新金融管理與服務的對策[J].現代經濟信息，2011（17）.

第8篇：經濟金融的重要性范文

【關鍵詞】信貸；財務分析；數據真實性；風險管理

前言

在社會經濟快速發展的大背景之下，金融服務業的發展契合了新時期經濟發展的內在需求，也為盤活市場經濟活力、推進經濟發展，提供了重要的支撐力。信貸是金融投資公司的重要業務，但如何在信貸中降低經營風險，強調金融投資公司在信貸調查中，務實做好財務數據真實性分析，降低信貸風險，增強金融投資的安全性和效益性，這是金融投資管理的必然要求。為此，在經濟新常態背景之下，如何提高今天投資公司信貸調查的科學性、有效性，必須突出財務數據真實性控制的重要性與必要性。本文立足對信貸調查的研究，就如何嚴控財務數據真實性分析，做了如下具體闡述，為金融投資公司信貸創設良好的內外環境。

一、信貸調查中財務數據真實性分析的重要性

信貸調查是信貸過程的重要環節，是金融投資公司降低信貸風險的重要保障。對于金融投資公司而言，務實開展信貸調查，嚴控財務數據真實性分析，是風險控制、科學決策的前提，突顯出財務數據真實性分析的必要性與重要性。

（一）財務數據真實性分析是降低信貸風險的重要保障

信貸是金融服務的重要方式，也是金融投資活動中風險最集中的環節。金融投資公司在信貸過程中，信貸調查工作尤為重要，是科學決策，風險管控的重要基礎。首先，金融投資公司要對企業的信用進行分析，并做出科學判斷，確定貸款人能否在規定期限之內，有能力依照合同進行債務償還。通過分析貸款人在一定周期內的財務狀況，并調查財務報表數據的真實性，進而預測其未來一定時期內的經營效益。可見財務數據是信貸調查的基礎，其真實性是科學判斷的重要前提；其次，信貸調查中，財務報表分析主要包括“盈利能力分析”、“償還能力分析”、“運營能力分析”等內容，而這些分析的基礎建立在財務數據之上，只有財務數據真實可靠，才能科學預測和判斷借款人真實的還款能力，從而有效識別潛在風險。

（二）財務數據真實性分析是信貸科學決策的重要依據

信貸決策是一個過程，強調調查中財務數據真實性的有效控制，切勿數據失真，而對信貸決策造成影響。在信貸調查中，基于利益關系的考慮，一些企業提供失真財務數據，出現“假賬真做”、“賬實表假”等欺騙信貸調查的行為，進而獲得信貸，這就為金融投資公司帶來較大的信貸風險。因此，在信貸調查中，一是要全面落實財務分析工作，嚴控信貸調查關；二是確保財務數據真實性分析，為信貸提供良好的決策環境，消除因財務數據失真而對信貸工作造成影響；三是堅持將財務數據真實性分析是信貸科學決策的重要依據，從工作制度，到責任落實，確保信貸調查中財務數據真實性分析的科學把控，從貸款人實際出發，從互利共贏的角度提高信貸決策的科學性，規避信貸風險。

二、信貸調查中財務數據真實性分析存在的問題

信貸調查是一個復雜而系統的工作，強調財務數據的真實性，以科學判斷信貸風險系數，提高信貸風險的防范能力。但從實際來看，金融投資公司在信貸調查中，財務數據真實性分析存在諸多問題，特別是人為因素干擾、工作落實不到位、分析方法滯后等問題，影響了信貸調查中財務數據真實性分析的有效性。因此，具體而言，信貸調查中財務數據真實性分析主要存在以下問題：

（一）人為因素干擾，數據真實性受影響

信貸調查是信貸的重要環節，是降低信貸風險的重要基礎。但是，基于各方利益關系的考慮，在信貸調查中，數據財務真實性分析往往會遇到人為因素干擾，數據失真、造假等問題時有發生。首先，金融投資公司的信貸人員，缺乏良好的職業道德，在信貸中，接受貸款人賄賂，進而在信貸中給予企業“開后門”，進而造成信貸調查財務數據失真，影響信貸調查結果；其次，企業（或個人）基于個人利益考慮，在信貸調查中，財務報表“假賬真做”、“賬實表假”等情況，造成信貸調查中難以發現數據失真問題，增加信貸調查難度；再次，信貸調查人員業務能力不足，專業能力缺乏，在財務數據真實性辨別中，缺乏辨別能力，進而對潛在的風險無法及時發現、規避，增加了信貸風險。因此，在信貸調查中，消除人為因素干擾，是確保財務數據真實性的重要保障。

（二）分析方法滯后，難以適應實際需求

財務數據真實性分析是一項綜合性工作，大量的會計信息，要求分析方法的有效性。但從實際來看，金融投資公司財務數據真實性分析方法單一，存在較大的不足，進而造成數據真實性辨別局限性大，難以適應實際需求。首先，分析方法單一。在財務數據真實性分析中，主要運用“趨勢分析”、“同業分析”兩種，但分析方法的局限性較大，難以對信貸風險規避提供有力保障。例如，在趨勢分析中，一是要通過表面的比率變化，對差異性因素進行分析。市場結構、市場變化等因素的趨勢分析尤為重要；二是比較有效問題控制。在調查分析中，由于會計方法（準則）、產業結構等的差異，導致趨勢分析比對失去意義，進而弱化了對財務數據真實性的有效控制；其次，分析方法局限性大。財務數據真實性分析建立的基礎是大量的會計信息，要求金融投資公司信貸人員在分析方法的有效運用上，應針對實際情況，科學選擇，提高分析方法的適應性。但從實際來看，由于分析方法存在較大的局限性，特別是企業行業類型不同、市場變化等因素，導致分析方法難以適應實際需求，財務數據真實性分析的有效性不足。因此，在信貸調查中，創新財務數據真實性分析方法，是確保分析有效性的重要基礎。

（三）審查機制不完善，工作存“空白區”

完善的機制保障，是確保信貸調查有效開展的重要基礎。金融投資公司在財務數據真實性分析的過程中，缺乏完善的審查機制，以至于數據失真難以及時發現，這對于信貸而言，無疑是增加了金融投資公司的信貸風險。首先，審查機制不完善，缺乏完善的審查制度，導致審查工作不到位，數據真實性難以保障；其次，審查部門鮮有建立，對財務數據真實性的控制缺乏力度，流于形式的工作狀態，弱化了信貸審查的作用力；再次，缺乏信貸人員隊伍建設，在信貸調查中，工作力量缺乏，專業能力不足，難以滿足實際工作需求，以至于工作存在“空白區”。因此，在信貸調查中，財務數據真實性分析工作的提高，應建立健全審查機制，為信貸調查創設良好的內外環境，確保信貸調查落實到位，財務數據真實可靠。

三、提高信貸調查中財務數據真實性分析的應對措施

在信貸調查中，財務數據真實性分析的有效控制，關鍵在于務實工作態度，提高信貸審查能力，明確工作責任，創新信貸調查方法，為信貸調查創設良好的內外環境。因此，具體而言，應切實做好以下工作：

（一）規避人為因素影響，創設良好的內外環境

人為因素是影響信貸調查的主要因子，強調規避人為因素影響，確保財務數據真實性的有效控制。首先，提高信貸人員的綜合能力。（1）提高信貸人員的專業能力，特別是財會專業知識的、業務操作能力，都應充分具備，以更好地適應工作需求，全面而有效地落實信貸調查工作；（2）提高信貸人員的職業道德，恪守職業底線，規范工作及思想行為，規避“利益”誘惑對信貸調查的結果的影響；（3）明確工作職責，建立完善的考核激勵機制，提高信貸人員的積極性；（4）建立嚴格的懲處機制，對信貸人員的行為偏差進行監督與糾正。其次，規避外部不良因素影響，如借貸企業走“后門”，通過不可取渠道，通過信貸調查，財務數據以假亂真的方式，獲得金融投資公司的信貸。對于這些不良外部因素，需要金融投資公司建立完善的內控機制，實施信貸業務前、后臺分離，強化對信貸人員的管理，并通過制度約束，規避外部不良因素的滲透，進而促進信貸工作的有效開展。

（二）提高信貸調查能力，創新分析方法

信貸調查中基于財務數據真實性分析，關鍵在于分析方法的有效選擇。而在信貸調查中，分析方法單一，存在較大的局限性，這就強調創新分析方法的重要性。因此，對于金融投資公司而言，應從財務數據真實性分析方法的創新入手，不斷提高信貸調查能力。首先，強化對財務報表分析。通過資產負債表分析，對其全面的經營狀況進行了解。確保資產負債表中，所有者權益、資產項目及負債項目等的財務數據，真實可靠，能夠對及其財務狀況進行全面而真實反映。資產負債表可以展現企業償還能力，其數據的真實性尤為重要。金融投資公司一方面要強化指標分析，通過計算企業的盈利能力、償還能力和現金流量等指標，進行比率分析，進而有效發現風險，對異常變動及時采取有效應對措施；其次，運用方向驗證法，通過相關報表的驗證，分析數據的真實性。如，通過納稅申報表對企業收入真實性驗證；再次，對重點項目因進行全面分析，在解剖分析中把握財務數據的真實性。對于會計報表中的重點項目，在信貸調查中，應進行全面核實。如，通過對項目在建工程、應收賬款、其他應收賬款、實收資本、資本公積等進行明細和聯動分析，掌握其可靠性，進而研判企業真實的資產和經營狀況，發現客戶自身存在問題，降低或規避信貸風險。

（三）完善制度機制保障，提高信貸調查能力

信貸調查涉及面廣，繁重的數據分析工作，強調制度機制保障的必要性與重要性。首先，金融投資公司應從長遠發展出發，建立完善的信貸調查制度，從明確工作職責出發，規范工作行為，確保信貸調查工作落實到位，強調財務數據真實性的嚴格把控；其次，完善激勵考核機制，通過完善的考核細則、明確的獎懲機制，確保工作落實到位；再次，完善審查機制，對于數據真實性分析要建立在審查、復核等流程的基礎之上，確保信貸調查落實到位，嚴控財務數據真實性。因此，在制度機制的建立完善的過程，要充分認識到信貸調查的重要性，明確財務數據的真實性是信貸調查的前提。在這樣的信貸調查環境之下，著力提高信貸調查能力，消除工作“盲區”，更好服務企業金融信貸。

結束語

總而言之，信貸調查是一項復雜而系統的工作，強調財務數據真實性分析的必要性與重要性。信貸調查中，由于內外因素的影響，導致財務數據失真，進而影響信貸到處結果，最終引發信用風險。金融投資公司要重視財務數據真實性分析的工作開展，通過提高信貸調查能力、創新分析方法、完善制度機制保障等工作，為金融投資公司信貸創設良好的內外環境，降低信貸風險，實現“互利共贏”。

參考文獻

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[4]段李斐.商業銀行貸前調查中財務分析存在的問題[J].市場科技，2016（02）

第9篇：經濟金融的重要性范文

從這輪有關銀行“暴利”的爭議中，我們已明顯感到了這股阻力。

自有銀行家坦言“銀行利潤高得不好意思說”開始，銀行利潤問題備受輿論拷問。開始主要是網民，接著是專業媒體，最后專業學者、專業官員參加論戰。大家一直沿用的“暴利”一詞，最早應來自網民。正如周小川行長所言，說“暴利”有點過分。

什么是“暴利”？20%的ROE？或是200%的ROE？亦或是ROE長期地高于社會平均利潤率的幾倍？

其實，就本人而言，也并不同意使用“暴利”這個詞，但對于社會上用這個詞卻可以理解，因為這里面包含著更多的是感彩，即公眾對金融改革不到位、對存款負利率、對壟斷、對服務的不滿，而非一個簡單的數量界定。

銀行業的利潤率是否偏高？

在一個較大的市場經濟體內，比較行業的利潤高低，不是看資產收益率（ROA）,也不是看利潤增長率，最科學的是比較當期凈資產收益率（ROE），即資本利得。也就是說投資一元錢，各行業能純賺多少。借用中國銀行業協會楊再平副會長的數據，2004-2010年，中國銀行業ROE在15%-20%之間，遠高于老百姓一直詬病的石油、煙草等壟斷行業；2011年ROE超過20%，略低于煙草但高于石油。其實在我看來，無須測算我國社會平均利潤率的高低，也無須知曉其他行業的利潤率具體是多少，僅從大量國際資本、國內社會資本和民間資本都千方百計、哭天喊地地想進軍中國銀行業這一現象看，投資什么最賺錢，大家已心知肚明。

為什么2011年人們關注銀行利潤?

自2003年改革后銀行業ROE就比較高，一直是個大家向往的賺錢行業。但為什么2011年人們才開始詬病其暴利呢？

原因有二：一是自2002年到2008年，中國宏觀經濟持續穩定較快發展；2009-2010雖受金融危機影響，但四萬億投資作用，中國實體經濟部門總體狀況不錯。你吃肉，我也能喝點湯，相安無事。二是2011年，受國際金融危機和國內宏觀調控政策影響，實體經濟發展受到制約，企業虧損、倒閉增加；通貨膨脹加劇，負利率現象嚴重，居民購買力不斷下降。但銀行卻利用緊縮之機直接提高或變相提高貸款利率，收取各種費用，民間融資泛濫并出現風險。銀行業服務實體經濟的作用受到質疑，同時銀行ROE仍保持高位并繼續提高。銀行業與實體經濟反差巨大、呈冰火兩重天之勢，你繼續山珍海味，我卻餓肚子，爭議自然出現。

銀行業ROE高的根本原因?

用銀行業利潤增長的原因來替代解釋銀行業“暴利”即ROE高，是明確的偷換概念，如宏觀經濟持續高速增長、改革開放等。在一個資本自由流動的經濟體內，行業利潤率最終會向社會平均利潤率收斂。一個行業的ROE較長時間遠高于社會平均利潤率，主要有兩個原因：其一，存在資本流動的障礙，或是技術壁壘，或是行政壁壘。技術創新是社會發展的動力，社會鼓勵技術進步，所以技術壁壘帶來的“暴利”很少有人指責。如人們對喬布斯、馬云、姚明等只有羨慕，沒有嫉妒恨。但行政壁壘帶來的“暴利”則不同，它明顯不公，會導致尋租、腐敗、低效等一系列問題，阻礙社會的發展和進步，所以人們總在聲討。

應當承認，銀行ROE高有一定的技術壁壘，如筆者曾考察過的民生銀行“商貸通”、北京銀行“小巨人”、漢口銀行的科技金融“投融通”、貴陽銀行的市民特色服務等，均具有很多創新內容和技術含量，因此獲得了市場的廣泛認可；再如，在中央財經大學中國銀行業研究中心與國家開發銀行、中信銀行等合作的課題研究中，我們也了解到這些銀行在發展規劃、公司治理、業務拓展等方面的確成績不菲，并有不少“獨門秘笈”。但不可否認的是，目前銀行業也存在較高的行政壁壘，體現為管理層面的機構審批、準入門檻。

其二，價格管制，且管制定價偏高。目前，我國利率沒有市場化，銀行還沒有獲得直接的定價權，但央行的管制利率已經為銀行保留了足夠的保護利差。據了解，亞洲金融危機后，央行利率改革時制訂的利差水平考慮了讓銀行體系的休養生息，偏大1個百分點以上。目前，盡管銀行業機構數量不算很少，有一定的競爭，但這種競爭更多的體現在非價格方面，且一般的金融消費者受益很少。所以就體現了價格管制下整個行業的集體性“暴利”狂歡。應該說，目前我國利率市場化改革時機已基本成熟，但一些人又以保持銀行利潤穩定增長、維護銀行股價基本穩定、避免外資唱衰中國銀行業為由，博弈央行的利率市場化改革。

銀行業為什么要保持高的ROE?

銀行業利潤高,可以不要國家救助、可以給國家多交利潤、可以更好服務實體經濟、可以擴大慈善事業、承擔社會責任等等。看到這些觀點，是不是感到很滑稽可笑？這些是任何一個市場經濟體的基本責任，而不能成為行業攫取高額利潤的理由。

至于“金融是現代經濟的命脈”的觀點，我們來仔細分析。二十世紀九十年代初期在推進國有企業改革的過程中，提出了“國民經濟命脈行業”的觀點；隨后有“關系國家安全和國民經濟命脈的重要行業和關鍵領域”的提法。但對這個提法以及哪些是關系國民經濟命脈的行業存在較大爭議。對金融業在國民經濟中的作用，不同時期也有不同認識。

從供給角度來分析，銀行業是服務行業，其提供的信貸和支付結算等服務維持整個實體經濟的有效運轉，就像血管對于生命的功能一樣。但如果銀行業對內對外開放，多種供給主體形成競爭性的市場，單個供給主體對國民經濟和社會發展的作用和影響有限。30多年銀行業改革發展的實踐已證明了這一點。1994年以前，除工、農、中、建四大專業銀行外，銀行業其它主體極少，無論是儲蓄、信貸還是支付結算，四大專業銀行都處于絕對主導地位，在促進國民經濟發展中發揮著重要作用。但隨著市場的開放和發展，銀行業市場主體不斷增加，競爭日益增強。目前，銀行業各類機構已達3000多家，工、農、中、建四大銀行的存款、貸款、資產等所占市場份額已下降到50%以下，在促進國民經濟和社會發展中的地位和作用不斷下降。

從危機角度看，工、農、中、建以及國家開發銀行等資產規模較大的銀行是系統重要性金融機構，一家機構出問題，大家都會出問題，就會形成系統性金融風險，國家救助和處置的成本會極大，處理不好很可能需要國際救助，就會將國民經濟拖入深淵。從這個角度理解，也可以說大型商業銀行仍然是國民經濟的命脈。從危機和系統重要性的角度說，應建立有效的風險防范機制和體制，保證系統重要性金融機構不產生大量的不良資產，避免出現大量的資本損失而引發系統性風險。因此從長遠來說，防范系統性金融機構不出問題，應更多地通過加強對系統重要性金融機構的監管，提高監管水平，并促進其完善公司治理、加強內部控制等措施來解決，而不是通過政策紅利維持整個行業的高ROE來解決（當然，對監管者來說，這是最簡單的方法）。從短期來看，在宏觀審慎監管體系尚未完善、存款保險制度尚未建立的情況下，我們沒有辦法有效防范銀行危機并切斷其向實體經濟的傳遞渠道，保持銀行業適度盈利乃次優或無奈之選擇。

金融業改革

成效顯著但仍需深化

在亞洲金融危機之前，我國金融業是處于體系的恢復、建立和完善的過程中，包括中央銀行的獨立、專業銀行和保險公司的恢復和商業化改革、股份制商業銀行以及中小金融機構的建立和發展、資本市場的建立及證券公司、政策性銀行的組建等。這一時期，中國的金融業一直作為經濟改革、社會穩定的重要推動手段，金融業尤其是銀行業為國民經濟發展和社會穩定做出重要貢獻，同時也部分承擔了企業和社會轉型的成本。

1997年亞洲金融危機后的十多年，中國政府大大加快了對金融部門的改革，包括關閉了大批有問題的中小金融機構，重組了部分金融機構，加快了對大型國有銀行、保險公司的股份制改革，推進農村信用社改革，推進證券公司綜合治理等，推進利率和匯率管理體制改革，同時經濟推動外部的金融法制、會計制度、金融監管、金融市場和金融生態等多方面的改革。尤其是國有商業銀行，通過剝離處置不良、注入資本、公開上市，在國家財政支持下，脫胎換骨，面貌煥然一新，公司治理逐步健全，風險管控能力和盈利能力不斷提高，市場地位和實力顯著提升，服務國民經濟與社會發展的效率和能力日益增強，為國民經濟健康平穩運行和金融穩定奠定了良好的基礎。

但與此同時，我國金融領域還存在一些突出的問題，主要是：金融機構經營方式總體粗放，公司治理和風險管理仍存在不少問題，農村金融和中小金融機構發展相對滯后，利率、匯率等方面的市場化改革還需進一步推進，金融宏觀調控還有待改進，金融監管能力有待進一步提升，金融業的服務能力和水平與經濟社會發展需要相比還有不小差距。

對此，要做好改革頂層設計，并以更大的決心和勇氣推進金融領域重點改革

（一）明確改革總體方向。本輪金融危機后，關于改革方向出現了很多討論。“摸著石頭”最終的目標是“過河”，不能在中間停滯，更不能“渾水摸魚”。副總理在“中國發展高層論壇”上說：目前，中國的改革已經進入攻堅期。要深化財稅、金融、企業、價格、收入分配制度等方面改革，努力在重點領域和關鍵環節取得突破，更好地發揮市場配置資源的基礎性作用，破除制約經濟社會發展的體制機制障礙，增強發展的內生動力。建立健全社會主義市場經濟體制，仍然應該是我國經濟體制改革的總體方向。

（二）做好改革頂層設計。當前改革已進入“深水區”，涉及面廣，尤其是涉及部門職責和利益，難度極大。因此，改革不能由利益部門主導，否則極易“跑偏”。應借鑒國有銀行改革的經驗，成立多部門組成的國務院領導下的改革工作小組，設計改革總體方案，利益部門具體落實實施方案。

（三）推進金融市場化改革的基本制度建設。一是建立并不斷完善宏觀審慎管理制度。當前急需的是建立與宏觀經濟增長和信貸增長掛鉤的動態撥備制度，一方面控制信貸規模的過快增長；另一方面更重要的是建立“逆周期”的利潤調節機制。二是加快推出存款保險制度。一方面為中小銀行發展提供制度支持，控制過多系統重要性銀行的出現；另一方面更重要的是為利率市場化改革、破除市場準入壁壘做好準備。三是建立消費者保護制度。消費者首先需要保護，其次才需要教育。應由相對獨立的第三方承擔該職能，不應監管部門負責，更不能由行業協會負責。中國的許多行業協會具有極大的寄生性，往往淪為行業利益的代言人。

（四）按照市場化原則推進相關重大改革。首先要完善審批等準入制度，堅決取消各種不必要的金融管制，最大限度地減少對微觀金融活動的干預。放寬市場準入門檻，鼓勵更多的民間資本進入金融業。國家除控制幾家大型金融機構外，其他的中小金融機構的股權應逐步轉讓；同時放寬民間資本成立金融機構的種種限制。其次，推進利率市場化改革，發揮市場配置資源的功能和作用，激發各類金融市場主體的活力，優化金融資源配置。第三，加快票據、債券等直接融資市場的發展，讓資金供需雙方有更多的比較選擇。