公積金最低繳存比例精選(九篇)
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第1篇：公積金最低繳存比例范文
通知稱，住房公積金申貸繳存的基本標(biāo)準(zhǔn)為借款申請人建立住房公積金賬戶滿12個(gè)月（即滿365天），申請貸款時(shí)賬戶是正常繳存狀態(tài)，且在申請貸款的近12個(gè)月內(nèi)，連續(xù)正常繳存12個(gè)月。申請人已婚，其配偶公積金繳存須符合上述基本申貸標(biāo)準(zhǔn)，方可合并計(jì)算可貸額度。
該通知明確指出，申請人申貸時(shí)點(diǎn)在當(dāng)月20日以后，單位前一個(gè)月住房公積金未予繳存的，視為欠繳。
杭州因無人競拍9月撤銷12宗地
10月8日，截至9月30日杭州市前三季度共成交88宗地塊，總成交金額387億元，是2014年同期的60%，2013年同期的38%，土地市場的成交額有明顯回落。
其中，九月份共賣地34宗，與上半年的推地宗數(shù)幾乎持平，因無人報(bào)名而撤銷的就有12宗。土地出讓金額146億元，占前三季度土地總出讓金額的38%。而9月25日是杭州當(dāng)月土地市場的收官之戰(zhàn)，杭州市單日賣地共14宗，土地出讓金額達(dá)46億元。另外據(jù)了解，杭州于9月開始取消關(guān)于超過上限價(jià)格轉(zhuǎn)入保障房面積競投的規(guī)定，土地競拍將恢復(fù)價(jià)高者得。
湖北開展住房公積金異地貸款業(yè)務(wù)
湖北省住建廳10月9日下發(fā)通知稱，在該省全面開展個(gè)人住房公積金異地貸款業(yè)務(wù)，并要求公積金運(yùn)用率偏低的地區(qū)，提高個(gè)人房貸實(shí)際額度。
根據(jù)通知，繳存職工在省內(nèi)異地工作變動(dòng)需轉(zhuǎn)移公積金，轉(zhuǎn)入地公積金中心應(yīng)認(rèn)可其原繳存信息，并將轉(zhuǎn)入的住房公積金視同本地繳存資金同等計(jì)算貸款額度。轉(zhuǎn)出地公積金中心應(yīng)出具載明職工住房公積金繳存余額、月繳存額、繳存比例及繳存期限（開戶時(shí)間、最后匯繳月時(shí)間）的住房公積金繳存證明及近六個(gè)月的繳存明細(xì)。
重慶首套房最低首付款為25%
10月15日，重慶市政府辦公廳網(wǎng)站《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)房地產(chǎn)市場平穩(wěn)發(fā)展的通知》。
第2篇：公積金最低繳存比例范文
一、全縣住房公積金繳存情況
我縣自19*年參加住房公積金以來，截止20*年月6月30日止，全縣共有184個(gè)單位，8209人參加繳存住房公積金，共歸集住房公積金：5087萬元，其中，累計(jì)個(gè)人住房公積金提取額：1261萬元，定期存款：2450萬元，活期存款：523萬元，貸款余額：853萬元，（自參加住房公積金以來，發(fā)放貸款348筆共1185萬元），現(xiàn)有住房公積金：3826萬元，歷年住房公積金增值收益72萬元。繳存比例：①縣財(cái)政供養(yǎng)人員：按工資收入的5%繳交；②企業(yè)繳存比例皆超過5%，個(gè)別甚至達(dá)到20%。住房公積金繳存人數(shù)從19*年開始逐年增加，繳存的住房公積金也逐年上升。
二、管理運(yùn)作情況
10年來，縣房產(chǎn)管理部門對住房公積金的管理，從總體上來看還是好的。一是能夠認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院350號(hào)令精神，遵循“住房委員會(huì)決策，住房公積金中心運(yùn)作，銀行專戶存儲(chǔ)，財(cái)政監(jiān)督”的原則，逐步建立和完善各種管理規(guī)章制度，特別是建立了公積金貸款會(huì)議審批制，為貸款安全提供了制度保障。二是在住房公積金提取和使用方面，也能按照全省統(tǒng)一的操作流程實(shí)施管理，對歷年公積金增值收益的72萬元的使用，除提取20萬元作為貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金外，其余用于管理費(fèi)和建設(shè)廉租住房的補(bǔ)充資金，至今沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)管理使用住房公積金的問題。總而言之，我縣在機(jī)構(gòu)設(shè)置、繳存、提取和使用、接受監(jiān)督等方面的工作都日趨完善，特別是在縣房產(chǎn)管理局的不懈努力下，參繳住房公積金人員的住房環(huán)境得到了不斷改善，全縣住房公積金工作取得了一定的成績，并且走在了全省各縣市的前列，受到了省主管部門的表揚(yáng)。
三、存在問題
（一）沒有給部分繳存戶發(fā)放實(shí)名制儲(chǔ)蓄卡，個(gè)人知情權(quán)得不到充分體現(xiàn)。我縣的住房公積金在建設(shè)銀行和工商銀行*支行開設(shè)了專戶，工商銀行已給其負(fù)責(zé)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和教育醫(yī)療及企業(yè)單位繳存?zhèn)€人發(fā)放了儲(chǔ)蓄卡，繳存戶隨時(shí)可以查詢繳存情況。但建設(shè)銀行*支行至今尚未發(fā)放個(gè)人儲(chǔ)蓄卡，造成其負(fù)責(zé)的機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳存戶無法曉知個(gè)人繳存數(shù)額和財(cái)政配套數(shù)額的詳情，繳存戶要求建設(shè)銀行盡快發(fā)放個(gè)人儲(chǔ)蓄卡。
（二）房改收入資金使用不夠透明。全縣收入的房改資金有多少，用于建設(shè)文明小區(qū)的資金有多少，現(xiàn)在還剩余多少，這些情況審計(jì)、紀(jì)檢、公安、檢察等部門都已審核過，但沒有在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)。
（三）規(guī)章制度和辦事程序沒有及時(shí)上墻，給服務(wù)對象帶來不便。縣房產(chǎn)局雖然建起了新的營業(yè)大廳，改善了服務(wù)環(huán)境，但是沒有及時(shí)把住房公積金的各種規(guī)章制度和有關(guān)事項(xiàng)的辦理程序張貼在墻上，不利于繳存戶辦理有關(guān)公積金的各項(xiàng)事宜。
四、幾點(diǎn)建議
（一）縣住房公積金主管部門要督促建設(shè)銀行盡快發(fā)放實(shí)名制儲(chǔ)蓄卡，還住房公積金繳存戶的知情權(quán)。據(jù)了解建設(shè)銀行已計(jì)劃發(fā)卡，希望抓緊做好此項(xiàng)工作，因?yàn)楝F(xiàn)在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)十分發(fā)達(dá)，發(fā)卡并非難事，如果再拖是沒有理由的。
（二）要建立和實(shí)施好基礎(chǔ)性工作制度。一是各繳存單位要認(rèn)真審核上報(bào)“住房公積金繳存名冊”；二是縣房產(chǎn)管理局要向繳存單位發(fā)放《住房公積金手冊》，由單位發(fā)放到繳存戶個(gè)人手中；三是年終各單位要將“住房公積金職工個(gè)人情況核對表”公布，讓單位的繳存人員核對《住房公積金手冊》的繳存情況，看是否相符。
（三）縣房產(chǎn)管理局每年應(yīng)該向社會(huì)公布全縣住房公積金的增值收益和使用情況。公開的內(nèi)容包括：按規(guī)定提取的貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，提取的管理費(fèi)和用于廉租房的補(bǔ)充資金等，以便繳存戶監(jiān)督。
（四）要提高我縣住房公積金的繳存比例。按政策規(guī)定，財(cái)政供養(yǎng)人員的繳存比例不得低于5%，不能超過12%。據(jù)了解，省直機(jī)關(guān)的繳存比例已提高到8%。*市去年7月份起也按8%的標(biāo)準(zhǔn)繳存，而我縣的繳存比例仍處在最低的底線。因此希望縣委、縣政府能夠把我縣的住房公積金繳存比例提高到8%。根據(jù)地方財(cái)政收入狀況，逐年提高繳交比例，讓廣大干部職工享受到更高更好的住房公積金待遇。
第3篇：公積金最低繳存比例范文
2、按照文件要求確定基數(shù)：當(dāng)調(diào)公積金的通知出來后，會(huì)有一個(gè)繳費(fèi)基數(shù)的上限和下限，按照文件要求確定所要繳存的公積金基數(shù)，每個(gè)單位、公司企業(yè)的繳費(fèi)基數(shù)不一樣，大多數(shù)是按照實(shí)際工資來繳費(fèi)。
3、確定繳費(fèi)比例：一般繳費(fèi)比例在5%-12%之間，即最低5%，最高12%。繳存單位可根據(jù)單位的實(shí)際情況確定職工的繳費(fèi)比例，但要在合理的范圍內(nèi)。
4、去大廳拷盤：確定基數(shù)和繳存比例后，繳存單位的負(fù)責(zé)人帶上u盤去公積金業(yè)務(wù)大廳相應(yīng)的部門，咨詢工作人員進(jìn)行單位人員基數(shù)的拷盤，里面有單位工作人員的基本信息，及固定的模板。
5、填寫信息：將拷盤回來的信息表格按照要求填寫進(jìn)去，電子版的以及紙質(zhì)版的一式兩份，蓋好單位的公章。
6、交公積金管理中心審核：將填好的電子版公積金新基數(shù)以及紙質(zhì)版的表格，一同交到公積金業(yè)務(wù)大廳處，待工作人員進(jìn)行審核，無誤的話即可完成操作。
第4篇：公積金最低繳存比例范文
一、指導(dǎo)思想
以“*”和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹市第十二次黨代會(huì)提出的“擴(kuò)大住房公積金覆蓋面，健全住房保障機(jī)制”精神，全面貫徹落實(shí)上級(jí)有關(guān)住房公積金管理規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)住房公積金的管理，維護(hù)住房公積金所有者合法權(quán)益，加快城鎮(zhèn)住房制度改革，力爭實(shí)現(xiàn)全鎮(zhèn)各單位住房公積金繳存全面覆蓋，著力改善民生，保障住有所居，為構(gòu)建文明和諧新*作貢獻(xiàn)。
二、組織領(lǐng)導(dǎo)
鎮(zhèn)成立落實(shí)住房公積金制度工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)我鎮(zhèn)住房公積金管理的日常工作，領(lǐng)導(dǎo)小組由副鎮(zhèn)長羅萬新任組長，城建辦主任李茂云任副組長，城建辦副主任黎潤祥、房管所所長楊潤維為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，黎潤祥兼任辦公室主任，楊潤維、李清紅為成員，辦公地點(diǎn)設(shè)在行政辦事服務(wù)大廈一樓。各社區(qū)、各單位、各部門（含屬下單位，下同）也相應(yīng)成立管理工作小組，負(fù)責(zé)本社區(qū)、本單位、本部門及下屬單位住房公積金管理具體工作，并把管理工作小組名單報(bào)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)小組。各社區(qū)、各單位、各部門的管理工作人員應(yīng)盡量保持穩(wěn)定，需要變動(dòng)的需及時(shí)報(bào)送鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)小組備案。
三、繳存范圍和對象
行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、企業(yè)（含國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其它城鎮(zhèn)企業(yè)）、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體（以下統(tǒng)稱單位）都必須按照上級(jí)的規(guī)定，承擔(dān)繳存住房公積金的義務(wù)。包括國家公務(wù)員、國家干部、市（鎮(zhèn)）正式職工、合同工，與用人單位簽訂勞動(dòng)合同的員工，未簽訂勞動(dòng)合同但事實(shí)上已建立勞動(dòng)關(guān)系并連續(xù)工人六個(gè)月以上的從業(yè)人員，列入繳存范圍的單位必須按時(shí)、足額為職工繳存住房公積金，不設(shè)逾期繳存或者少繳。個(gè)人繳存的住房公積金和個(gè)人所在單位為員工繳存的住房公積金屬個(gè)人所有。
四、繳存基數(shù)和繳存比例
凡納入鎮(zhèn)財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資的工作人員，其住房公積金繳存基數(shù)統(tǒng)一以銀行月工資額為準(zhǔn)，其它人員的住房公積金繳存基數(shù)則以月發(fā)放基本工資額為準(zhǔn)。
根據(jù)上級(jí)文件精神和我鎮(zhèn)的實(shí)際情況，鑒于我鎮(zhèn)行政事業(yè)單位、企業(yè)職工的工資普遍較低，住房公積金的繳存比例應(yīng)適當(dāng)提高。住房公積金的繳存比例：個(gè)人：國家公務(wù)員、國家干部（含機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)單位的國家干部）按工資總額的20%，市、鎮(zhèn)屬職工（含合同工）按工資總額的15%，其它員工（含臨時(shí)工）按工資總額的5%繳存。單位：按同等比例繳存住房公積金。
五、繳存程序
1、屬上述“繳存范圍”的單位須于方案之日起30天內(nèi)到市住房公積金管理中心辦理繳存登記，經(jīng)審核后到中國建設(shè)銀行*市分行各住房公積金業(yè)務(wù)經(jīng)辦點(diǎn)為職工辦理住房公積金賬房設(shè)立手續(xù)，每人一戶。已繳存單位發(fā)生變更、解散的，要在發(fā)生之日起30天內(nèi)，到市住房公積金管理中心辦公變更或注銷登記，并為原單位職工辦理住房公積金長房轉(zhuǎn)移、封存手續(xù)。納入財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資的，由財(cái)政分局按規(guī)定統(tǒng)一辦理。
2、繳存單位按繳存基數(shù)乘以繳存比例的數(shù)額，在每月發(fā)放職工工資5天內(nèi)，將單位繳存的和單位為職工代扣代繳的住房公積金匯到住房公積金專戶內(nèi)，由銀行計(jì)入職工住房公積金帳戶。
3、單位新錄用職工或職工解除勞動(dòng)關(guān)系的，要在30天內(nèi)及時(shí)辦理繳存登記或變更登記手續(xù)。新錄用職工要從工作第二個(gè)月開始繳存住房公積金。
六、公積金的用途
住房公積金屬于職工個(gè)人所有，實(shí)行專款專用。屬于下列情形之一的，經(jīng)申請可以提取職工住房公積金帳戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額：
1、購買、建造、翻建、大修自住住房的；
2、離休、退休的；
3、完全喪失勞動(dòng)能力，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的；
4、工作調(diào)離本市、戶口遷出本市、出境定居的；
5、償還因購買、建造、翻建、大修自住住房貸款本息的；
6、房租超出家庭（同一戶口）工資收入5%以上（含5%的）、外市戶口職工租住本市住房的；
7、職工死亡或者被宣告死亡的；
8、外市戶口職工與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的；
9、職工與單位終止勞動(dòng)關(guān)系并領(lǐng)取《失業(yè)證》的；
10、職工享受最低生活保障的；
11、職工家庭因突發(fā)事件造成重大財(cái)產(chǎn)損失導(dǎo)致生活困難的；
12、職工本人、配偶及子女因重大疾病造成家庭生活困難的。
七、職責(zé)范圍
1、鎮(zhèn)府機(jī)關(guān)大院實(shí)現(xiàn)全覆蓋（要求*年10月開始執(zhí)行，由鎮(zhèn)財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)落實(shí)）。
個(gè)人按以下方案執(zhí)行：①公務(wù)員、國家干部按20%比例繳存；②市、鎮(zhèn)職工、合同工按15%比例繳存；③鎮(zhèn)政府及事業(yè)單位臨工按5%比例繳存。
2、經(jīng)貿(mào)系統(tǒng)、財(cái)稅系統(tǒng)、外經(jīng)系統(tǒng)、政法系統(tǒng)、環(huán)保系統(tǒng)、農(nóng)林水系統(tǒng)、文化宣傳系統(tǒng)、城建系統(tǒng)、市政衛(wèi)生系統(tǒng)、教育系統(tǒng)管轄單位實(shí)現(xiàn)全覆蓋（要求*年10月開始執(zhí)行，由屬線分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)落實(shí)）。
個(gè)人按以下方案執(zhí)行：①公務(wù)員、國家干部按20%比例繳存；②市鎮(zhèn)職工、合同工按15%比例繳存；③鎮(zhèn)政府及事業(yè)單位臨工按5%比例繳存；
3、鎮(zhèn)辦企業(yè)實(shí)現(xiàn)全覆蓋（要求*年10月開始執(zhí)行，由經(jīng)貿(mào)辦督促）。
個(gè)人按以下方案執(zhí)行：①公務(wù)員、國家干部按20%比例繳存；②市鎮(zhèn)職工、合同工按15%比例繳存；③其他職工按5%比例繳存。
4、社區(qū)兩委干部全體成員及工作人員實(shí)現(xiàn)全覆蓋（要求*年11月開始執(zhí)行，由組織人事辦督促）。
全鎮(zhèn)21個(gè)社區(qū)應(yīng)帶頭樹立榜樣，按照職工繳存的比例范圍（5%-20%）根據(jù)情況自定，選擇符合本單位的繳存比例，積極為本社區(qū)兩委成員和干部職工繳存住房公積金。
5、各社區(qū)辦集體企業(yè)實(shí)現(xiàn)全覆蓋（要求*年11月開始執(zhí)行，由各社區(qū)支部書記負(fù)責(zé)，經(jīng)貿(mào)辦督促落實(shí)）。
各社區(qū)級(jí)集體企業(yè)應(yīng)摸清企業(yè)從業(yè)人數(shù)，繳存對象包括在編正式職工、與用人單位簽訂勞動(dòng)合同的從業(yè)人員和未簽訂勞動(dòng)合同但事實(shí)上已建立勞動(dòng)關(guān)系并連續(xù)工作六個(gè)月以上的從業(yè)人員，繳存比例按5%執(zhí)行，并將個(gè)體人員名單編成冊子，報(bào)經(jīng)貿(mào)辦檢查驗(yàn)收，作為社區(qū)工作實(shí)績量化考核其中一個(gè)指標(biāo)。
7、外資企業(yè)、民營企業(yè)全覆蓋，繳存比例（按5%-20%）根據(jù)情況由各企業(yè)自定（要求按市有關(guān)文件執(zhí)行，由外經(jīng)辦、科苑城信息產(chǎn)業(yè)園和各社區(qū)支部書記負(fù)責(zé)）。
八、廣泛宣傳
（一）把本工作方案和市政府《關(guān)于印發(fā)〈*市住房公積金繳存管理辦法〉的通知》（東府[*]115號(hào)）轉(zhuǎn)發(fā)給各企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和民間組織，供他們調(diào)研、討論。
（二）做好住房公積金政策的宣傳工作，要在電視臺(tái)投放電視廣告，在政府網(wǎng)站加入宣傳欄，在單位宣傳欄上宣傳有關(guān)政策等。
（三）充分發(fā)揮民間組織、社會(huì)團(tuán)體的作用。要積極組織商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)等社會(huì)團(tuán)體和民間組織召開座談會(huì)、協(xié)調(diào)會(huì)，廣泛聽取他們的意見和建議，就如何開展住房公積金工作進(jìn)行交流和探討，力爭取得社會(huì)各界的理解和支持。
（四）落實(shí)住房公積金管理工作事關(guān)人民群眾的切身利益，事關(guān)*經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、和諧發(fā)展大局，各單位、各部門一定要高度重視，認(rèn)真對待，要掌握住房公積金制度有關(guān)政策和規(guī)章，制訂切實(shí)可行的工作計(jì)劃，統(tǒng)籌兼顧，分步實(shí)施，穩(wěn)步推進(jìn)，最終實(shí)現(xiàn)住房公積金全覆蓋。
第5篇：公積金最低繳存比例范文
[關(guān)鍵詞]住房公積金 使用效益 風(fēng)險(xiǎn)防范
[中圖分類號(hào)] TU113.5+41 [文獻(xiàn)碼] B[文章編號(hào)] 1000-405X（2013）-10-266-1
1住房公積金使用風(fēng)險(xiǎn)分析
關(guān)于住房公積金使用的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生的原因可總結(jié)為以下幾個(gè)方面：首先是住房公積金管理中心承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力低，目前我國在《住房公積金管理?xiàng)l例》中規(guī)定住房公積金管理中心承擔(dān)公積金貸款的風(fēng)險(xiǎn)，但住房公積金管理中心僅僅依靠公積金的收益維系業(yè)務(wù)工作，根本不具備承擔(dān)潛在信用危機(jī)和社會(huì)危機(jī)的能力，甚至可能出現(xiàn)資不抵債的情況，一旦出現(xiàn)危機(jī)，沒有任何資產(chǎn)的住房公積金管理中心，自然會(huì)把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到儲(chǔ)戶的資產(chǎn)上。其次是住房公積金的低存低貸利率政策存在缺陷，如果長期脫離市場利率，面對住房公積金的機(jī)會(huì)成本和通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)直接侵害儲(chǔ)戶的利益，而且會(huì)影響住房公積金的提率和籌資工作，違背了住房公積金的互原則。再次是在宣傳、收繳和執(zhí)法等方面的力度不足，住房公積金屬于新興的社會(huì)保障產(chǎn)品，但由于宣傳不足，很多單位和職工并沒有意識(shí)到住房公積金的重要性，在一定程度上會(huì)影響住房公積金的有效收繳，而且沒有采取有效的法律手段處罰執(zhí)行住房公積金制度不力的單位。最后是公積金容易出現(xiàn)巨額缺口，住房公積金的存貸，沒有遵守銀行“以存定貸，存貸掛鉤”的金融風(fēng)險(xiǎn)防范原則，在將住房公積金讓渡給借款人的時(shí)候，未能全面考慮借款的合理性、公平性和安全性，目前我國很多城市在配貸住房公積金的時(shí)候，過于重視借貸者的還貸能力，對貸款者住房儲(chǔ)蓄的貢獻(xiàn)評(píng)估不足，既沒有最低儲(chǔ)蓄的年限要求，也沒有最低存款額的限制，使得住房公積金的積壓量很大，諸多住房公積金使用的風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露出來。
2住房公積金使用效益提高的建議措施
鑒于住房公積金使用方面存在的風(fēng)險(xiǎn)，我們需要在明確住房公積金管理中心金融地位的基礎(chǔ)上，加大公積金的籌集力度，并建立公積金的補(bǔ)充儲(chǔ)蓄制度和收益憑證等，采用高存低貸的方法，以提高住房公積金的使用效益水平。
2.1明確金融機(jī)構(gòu)地位
為了明確住房公積金管理中心在資金使用方面職能，譬如審查發(fā)放貸款，筆者認(rèn)為有必要調(diào)整《住房公積金條例》中的“直屬人民政府的不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位”規(guī)定，并參考借鑒新加坡等國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，將住房公積金管理中心的行政化和事業(yè)單位化職能，轉(zhuǎn)變成為政策性的房貸金融機(jī)構(gòu)職能，負(fù)責(zé)住房公積金賬戶管理、保值增值、政策性貨幣補(bǔ)貼、政策性保險(xiǎn)等方面的工作，以市場化運(yùn)作的方式，由住房公積金中心承擔(dān)資金風(fēng)險(xiǎn)。
2.2加大公積金籌集
鑒于目前住房公積金籌集方式的單一性，我國要基于城鎮(zhèn)居民住房需求增長的實(shí)情，調(diào)動(dòng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)的積極性，建立完整的住房公積金籌集模式，不斷提高征集比例和擴(kuò)大覆蓋面。首先是借助法律手段，強(qiáng)制性要求職工按時(shí)繳存住房公積金，并嚴(yán)厲懲罰不按照規(guī)定繳納住房公積金的單位和個(gè)人，促使企業(yè)及職工能夠主動(dòng)繳納。其次是合理確認(rèn)住房公積金繳存的比例，基于企業(yè)職工、單位、政府不同主體的利益，綜合目前城鄉(xiāng)人均工資的收入水平，以及家庭生活基本消費(fèi)支出能力等，合理確定住房公積金的個(gè)人繳存比例。再次提高住房公積金的繳存率，在做好單位職工參與率的同時(shí)，對住房公積金的繳存人數(shù)進(jìn)行確認(rèn)，以及認(rèn)定職工的工資基數(shù)，加強(qiáng)住房公積金繳存環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。
2.3建立補(bǔ)充儲(chǔ)蓄制度
目前城市的住房消費(fèi)水平越來越高，現(xiàn)有的住房公積金貸款已經(jīng)開始不能滿足住房的消費(fèi)需求，為此我們需要盡快建立補(bǔ)充儲(chǔ)蓄制度，通過對住房合同儲(chǔ)蓄模式的參考借鑒，將合同儲(chǔ)蓄的模式和住房公積金制度結(jié)合起來，為自愿補(bǔ)繳住房儲(chǔ)蓄的職工開設(shè)補(bǔ)充儲(chǔ)蓄賬戶，并給予自愿補(bǔ)充儲(chǔ)蓄者一定的住房公積金優(yōu)惠政策，譬如免收個(gè)人所得稅、存款利息稅等。筆者認(rèn)為，目前住房公積金補(bǔ)充儲(chǔ)蓄制度建立的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟，以收入較為穩(wěn)定和較高的職工作為貸款主要對象，以緩解住房公積金的繳存壓力。
2.4采用高存低貸法
目前住房公積金實(shí)行低存低貸款的利率政策，這種利率長期低于市場利率，這對于住房公積金主體來說，會(huì)直接損害其利益，以及影響住房公積金提率、擴(kuò)面、歸集等工作的開展。為此，我們需要盡快將住房公積金的存貸利率調(diào)整到接近市場利率的水平，提高住房公積金存儲(chǔ)的有利水平。在此，筆者認(rèn)為“高存低貸”的做法值得我們思考，高存低貸的利率具有一定的優(yōu)勢，表現(xiàn)為通過提高存儲(chǔ)的利率，降低通貨膨脹帶來的貶值效應(yīng)，確保參加住房公積金的職工不會(huì)因?yàn)闆]有進(jìn)行貸款買房而出現(xiàn)利益受損，而且在一定程度上提高了貸款的比例，促使住房公積金的資金處于良性的循環(huán)狀態(tài)。然而，高存低貸存存在利差的問題，即高存和低貸之間存在差額，可能造成資金流入和流出的不平衡，為了解決這個(gè)問題，我們需要拓寬住房公積金的投資渠道，通過動(dòng)用公房出售資金和調(diào)整住房公積金增值收益分配等方法，減少高存低貸產(chǎn)生的差額。
2.5開展房貸證券化試點(diǎn)工作
美國、加拿大和澳大利亞等國家通過房貸證券化，形成住房信貸資金的籌集渠道，不僅提高了抵押貸款的流動(dòng)性水平，而且有效地分散了抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)。筆者認(rèn)為我國也應(yīng)該開展房貸證券化的試點(diǎn)工作，通過住房信貸資金需求的預(yù)測，對證券發(fā)行的品種、數(shù)量、利率和期限等進(jìn)行適度調(diào)整。目前我國已經(jīng)具備了房貸證券化的基本條件，表現(xiàn)為我國的住房抵押貨款機(jī)制相對完善，只需要解決利率補(bǔ)貼問題，以及通過財(cái)政補(bǔ)貼和完善法律法規(guī)，就能夠保證證券在市場上的有效流動(dòng)。除此之外，房貸證券化的試點(diǎn)工作，還需要借助金融技術(shù)、工程技術(shù)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等，形成完善的證券化硬件環(huán)境。
3結(jié)束語
綜上所述，住房公積金制度在職工住房水平改善方面，具有積極的促進(jìn)作用，在大方面講，符合廣大職工群眾的根本利益，為此我們需要提高住房公積金使用效益水平。筆者通過研究，對住房公積金管理中心的金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)進(jìn)行定位，并提出了加大公積金籌集、建立補(bǔ)充儲(chǔ)蓄制度、采用高存低貸法、開展房貸證券化試點(diǎn)工作等實(shí)質(zhì)性的建議。
參考文獻(xiàn)
[1]鄭青.論住房公積金貸款流程的優(yōu)化措施與風(fēng)險(xiǎn)控制[J].商品與質(zhì)量：學(xué)術(shù)觀察，2013，（8）：2.
第6篇：公積金最低繳存比例范文
[關(guān)鍵詞]公積金政策；信息管理；住房制度
[DOI]1013939/jcnkizgsc201707102
1 高校公積金政策執(zhí)行存在的問題
（1）繳存基數(shù)構(gòu)成項(xiàng)目多，實(shí)際操作存在困難。一般地區(qū)文件規(guī)定本年度住房公積金繳存基數(shù)為職工本人上個(gè)年度工資總額的月平均工資數(shù)。工資總額應(yīng)根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局《關(guān)于工資總額組成的規(guī)定》規(guī)定執(zhí)行。職工工資收入包括工資、獎(jiǎng)金津貼等。一般規(guī)定了繳存基數(shù)或者繳存額上下限。在實(shí)際執(zhí)行中，這一刀是很難切得齊的。因?yàn)楦咝?shí)行績效管理，不同職務(wù)、職稱及工作年限的人工資總額不同，相同職務(wù)、職稱和工作年限的人工資總額也不盡相同。由于科研等工作量及其他成果影響，月平均工資差異較大。如此一來，高校就處于兩難的境地。如果按照涵蓋所有收入項(xiàng)目的工資口徑來確定繳納基數(shù)，不僅操作煩瑣，還可能會(huì)導(dǎo)致職工收入差距進(jìn)一步拉大、激化矛盾。如果按月工資結(jié)構(gòu)中固定項(xiàng)目來確定繳納基數(shù)，操作簡便，但可能會(huì)導(dǎo)致政策執(zhí)行不徹底，并且沒有完全體現(xiàn)出與工資收入對應(yīng)的公積金收入水平，而只是體現(xiàn)了同樣職務(wù)、職稱和工作年限職工公積金繳納水平一致原則。
（2）繳存比例的規(guī)定在執(zhí)行中的人為差異。文件中規(guī)定了年度住房公積金繳存單位和職工最低、最高比率。當(dāng)期在任決策者對政策彈性理解和合理執(zhí)行偏差，可能使同一座城市的不同高校中，各種相關(guān)因素相同的職工，公積金標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生差異。
（3）公積金繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整每年一次性與每年高校調(diào)資多時(shí)點(diǎn)產(chǎn)生矛盾。職工調(diào)資有常規(guī)工資調(diào)整，國家統(tǒng)一政策性工資調(diào)整，職務(wù)、職稱晉升調(diào)整等。時(shí)間點(diǎn)分布全年上、下半年都有，但公積金基數(shù)調(diào)整只能一年一次。高校在接到基數(shù)調(diào)整文件后，要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，及時(shí)完成報(bào)批等相關(guān)流程。無論將基數(shù)調(diào)整時(shí)間定在哪個(gè)月，都存在職工基數(shù)調(diào)整滯后于公積金工資調(diào)整的情況。而對職工而言補(bǔ)交為補(bǔ)救性保障措施。但實(shí)際情況是，相關(guān)文件規(guī)定補(bǔ)交情況只適用于單位集體。那么，在兩年調(diào)整日之間職務(wù)職稱晉升的職工，工資上漲的差額部分不能及時(shí)上調(diào)公積金基數(shù)，在大于一個(gè)月小于十一個(gè)月的月份區(qū)間內(nèi)，他們的工資收入和公積金賬戶收入是不匹配的。這樣使這部分職工利益受損。而這種利益受損有違公平原則。
（4）地區(qū)間公積金繳存標(biāo)準(zhǔn)及與公積金關(guān)聯(lián)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)存在差異。現(xiàn)在實(shí)行的住房公積金管理是市屬地為單位原則，在不違背國務(wù)院統(tǒng)一《住房公積金條例》的前提下，各地區(qū)從實(shí)際出發(fā)，制定適應(yīng)本地區(qū)的住房公積金管理辦法。那么就為坐落在不同地區(qū)的高校，在繳存基數(shù)及比例上的差異提供了存在的可能性。比如省屬高校單位按屬地原則，執(zhí)行所在地市文件標(biāo)準(zhǔn)。使地區(qū)間原本薪資收入差距進(jìn)一步放大。導(dǎo)致在職職工心理變化，同時(shí)，也是未來潛在的入職職工在選擇時(shí)的權(quán)衡點(diǎn)。實(shí)際情況是，城市房價(jià)的快速上漲的現(xiàn)今，在一所高校里，公積金繳存標(biāo)準(zhǔn)未來縱向空間和眼下橫向比較，時(shí)常是職工之間的熱點(diǎn)話題。因?yàn)檫@與個(gè)人購買力正相關(guān)。
另外，還有1998年12月1日前后參加工作的新老職工個(gè)人賬戶構(gòu)成不同導(dǎo)致的問題。1998年12月1日實(shí)行住房分配貨幣化以后參加工作的新職工，單位為其交納的住房公積金是包含住房補(bǔ)貼的，并且其比率同步上調(diào)。對應(yīng)地，1998年12月1日前參加工作的老職工（含離退休人員）按月在工資表中發(fā)放的房租補(bǔ)貼比例一般未作說明，或說明按另外相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。這就為老職工房租補(bǔ)貼的不同步上調(diào)打下伏筆。這里要說的是，老職工房租補(bǔ)貼與住房公積金、購房補(bǔ)貼同屬于住房補(bǔ)貼范疇。從目前情況看，按屬地原則，由于歷史的原因和客觀因素，不同歸屬市的高校，基數(shù)和比例是不一樣的。歸口管理的相關(guān)部門也有它們的苦衷，同市范圍內(nèi)效益各異的單位中，由于單位決策者出于本單位利益的考慮，對政策持不同態(tài)度，有些單位連實(shí)行住房分配貨幣化時(shí)制定的政策中初始比率執(zhí)行都難。然而一部分城市已經(jīng)出臺(tái)相關(guān)文件，基數(shù)構(gòu)成的工資項(xiàng)目按現(xiàn)有工資結(jié)構(gòu)作了增加，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，比率提高5%～8%不等。這種不同所在市高校之間房租補(bǔ)貼的差距導(dǎo)致不同城市間老職工收入差距。影響職工工作積極性和人才流動(dòng)趨向。
（5）高校日常公積金信息管理的問題。一般規(guī)定柜面拷貝導(dǎo)盤相關(guān)數(shù)據(jù)信息或者網(wǎng)廳辦理。對高校來說，這兩種方法都離不開本單位信息系統(tǒng)與公積金管理中心信息系統(tǒng)信息對接。一般高校公積金在人事或財(cái)務(wù)部門歸口管理。隨著信息技術(shù)的發(fā)展，高校的數(shù)據(jù)信息化管理水平日益提高。公積金基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生來源于職工工資，而工資管理通過應(yīng)用軟件實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出，每一位職工有一個(gè)對應(yīng)的身份識(shí)別號(hào)。公積金管理中心信息系統(tǒng)導(dǎo)入導(dǎo)出以個(gè)人公積金賬號(hào)為準(zhǔn)。所以，在具體操作中容易產(chǎn)生這樣那樣的問題。
2 對于以上問題的改進(jìn)建議
第一，對于繳存基數(shù)構(gòu)成項(xiàng)目多，實(shí)際操作存在困難的問題，同一所在地高校之間相互學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，探討出一種可行性方案，在當(dāng)?shù)卣呖蚣芊秶鷥?nèi)，在嚴(yán)格執(zhí)行最低限額規(guī)定，保證低收入群體的利益的前提下，建立薪資數(shù)據(jù)歸集平臺(tái)，做好薪資統(tǒng)計(jì)工作。將月固定工資以外的收入劃分區(qū)間，參照個(gè)人所得稅納稅機(jī)制，建立與個(gè)人所得稅納稅反向的超額累減機(jī)制。實(shí)行高收入?yún)^(qū)間采用低系數(shù)，低收入?yún)^(qū)間采用高系數(shù)。即通過系數(shù)加權(quán)的方法，累加進(jìn)公積金基數(shù)。這種機(jī)制的意義在于，既將職工的全部收入與公積金基數(shù)掛鉤，又科學(xué)節(jié)制地縮小差距，同時(shí)能更好地執(zhí)行公積金政策文件精神，還能刺激職工的積極性，促進(jìn)高校的發(fā)展。
第二，對于繳存比例的規(guī)定在執(zhí)行中的人為差異的問題。2012年11月29日，財(cái)政部以財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào) 印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》。無論從事業(yè)單位的穩(wěn)步發(fā)展和確實(shí)保障職工利益等角度，在單位內(nèi)部建立健全適應(yīng)本單位情況的內(nèi)控制度。建立健全集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢于一體的議事決策機(jī)制，都是必需的。
第三，對于公積金繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整每年一次性與高校調(diào)資多時(shí)點(diǎn)矛盾導(dǎo)致的問題。建立公積金基數(shù)調(diào)整與職工收入水平實(shí)時(shí)對應(yīng)機(jī)制。信息技術(shù)高度發(fā)達(dá)的當(dāng)代，不同于以往手工操作。對于兩個(gè)年度調(diào)整日之間，工資上漲的職工公積金基數(shù)的上調(diào)，在遵照前一年度既定規(guī)則的前提下，充分利用信息技術(shù)，及時(shí)調(diào)整差額部分對應(yīng)基數(shù)，從技術(shù)層面應(yīng)該是可以的，當(dāng)然，這需要政策的首肯和多方面多層次的配合才能得以實(shí)現(xiàn)。
第四，對于地區(qū)間公積金繳存標(biāo)準(zhǔn)及老職工房租a貼標(biāo)準(zhǔn)存在差異的問題。建議在矛盾相對突出、有內(nèi)在需求的地區(qū)，相關(guān)主管機(jī)構(gòu)積極調(diào)研，尋求差別化管理途徑，可實(shí)行不同性質(zhì)的單位的差別化政策。經(jīng)濟(jì)環(huán)境是不斷變化的，具有適應(yīng)性的政策才具有生命力。在繳存比率方面，比如江蘇鹽城2016年住房公積金繳存比例的政策是這樣的：機(jī)關(guān)事業(yè)單位及其職工、企業(yè)及其職工、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶及其雇用人員和自由職業(yè)者的繳存比例分別為12%、5%～12%、20%。部分城市在老職工房租補(bǔ)貼上，也可考慮實(shí)行不同性質(zhì)單位的差別化政策。
第五，對于單位在日常公積金數(shù)據(jù)管理方面的問題。建立以公積金個(gè)人賬號(hào)為準(zhǔn)的個(gè)人各項(xiàng)收入備查數(shù)據(jù)簿，以保證公積金日常事務(wù)的方便和基數(shù)調(diào)整的及時(shí)準(zhǔn)確性。
3 結(jié) 論
各地公積金政策是在實(shí)踐中不斷完善的，執(zhí)行者是在政策的不斷完善中規(guī)范自身行為并不斷受益的。這種良性互動(dòng)，是我國住房市場發(fā)展的助推劑。
參考文獻(xiàn)：
第7篇：公積金最低繳存比例范文
第一條 為加強(qiáng)住房公積金管理，維護(hù)住房公積金所有者的合法權(quán)益，促進(jìn)住房制度改革，加快城鎮(zhèn)住房建設(shè)，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱住房公積金，是指在我省工作并且具有城鎮(zhèn)常住戶口的在職職工及所在單位，按照本規(guī)定繳存的長期住房儲(chǔ)金。
職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，歸職工個(gè)人所有。
第三條 本規(guī)定適用于我省行政區(qū)域內(nèi)住房公積金的繳存、提取、使用及其管理活動(dòng)。
第四條 住房公積金按照統(tǒng)一管理、專戶存儲(chǔ)、專項(xiàng)使用、安全運(yùn)作、社會(huì)監(jiān)督的原則管理。
住房公積金用于滿足職工住房的基本需求和職工住房建設(shè)資金的融通。任何單位和個(gè)人不得將住房公積金挪作他用。
第五條 省、市、縣（含縣級(jí)市，下同）人民政府住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組是本級(jí)人民政府住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)，其下設(shè)的住房資金管理機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)住房公積金的歸集、支付、核算和編制使用計(jì)劃等管理工作。
第六條 職工有繳存住房公積金的義務(wù)，單位有為職工繳存住房公積金的義務(wù)。
職工有要求所在單位為其繳存住房公積金的權(quán)力。
職工和職工所在單位有權(quán)核實(shí)住房公積金的繳存、使用情況。職工和職工所在單位認(rèn)為其合法權(quán)益受到侵犯，可以依法申訴或者向人民法院起訴。
第二章 住房公積金的繳存
第七條 我省境內(nèi)國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的固定職工、勞動(dòng)合同制職工以及外商投資企業(yè)中的中方職工及其所在單位，必須按照本規(guī)定繳存住房公積金。
住房公積金的繳存額為勞動(dòng)、人事等部門核準(zhǔn)的職工本人上一年度的月平均工資乘以職工、單位的住房公積金繳存比例之和。
在住房公積金的結(jié)算年度內(nèi)，住房公積金的繳存額不變。
住房公積金的繳存比例，由省人民政府根據(jù)全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展和全省職工平均收入情況確定。
第八條 職工所在單位應(yīng)當(dāng)向住房資金管理機(jī)構(gòu)辦理住房公積金繳存登記手續(xù)。住房資金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在受托銀行開立住房公積金職工個(gè)人帳戶。
新設(shè)立的單位應(yīng)當(dāng)自批準(zhǔn)設(shè)立之日起30日內(nèi)，辦理住房公積金繳存登記手續(xù)。
單位新錄用職工，應(yīng)當(dāng)自錄用之日起30日內(nèi)，辦理住房公積金繳存或者轉(zhuǎn)移手續(xù)。
單位與職工終止勞動(dòng)合同，除本規(guī)定第十五條（三）項(xiàng)所列情形外，由住房資金管理機(jī)構(gòu)審核，受托銀行按照審核意見辦理該職工住房公積金帳戶封存手續(xù)；該職工重新就業(yè)后，由受托銀行按照住房資金管理機(jī)構(gòu)審核意見，辦理帳戶啟封轉(zhuǎn)移手續(xù)。
第九條 單位合并、分立、解散或者被依法宣告破產(chǎn)，原單位或者清算機(jī)構(gòu)必須自批準(zhǔn)之日起30日內(nèi)，向住房資金管理機(jī)構(gòu)辦理住房公積金的變更或者注銷登記手續(xù)，憑變更或者注銷登記手續(xù)，到受托銀行辦理住房公積金帳戶轉(zhuǎn)移或者封存手續(xù)。
第十條 單位為職工繳存的住房公積金，按照下列規(guī)定列支：
（一）行政機(jī)關(guān)、財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位列入財(cái)政預(yù)算；
（二）財(cái)政差額撥款的事業(yè)單位按照差額比例分別列入財(cái)政預(yù)算和單位管理費(fèi)；
（三）企業(yè)和自收自支的事業(yè)單位從提取的住房折舊和其他劃轉(zhuǎn)資金中解決，不足部分經(jīng)財(cái)政部門核定，在管理費(fèi)用中列支。
第十一條 職工個(gè)人應(yīng)當(dāng)繳存的住房公積金，由所在單位在其每月工資收入中代為扣除。
職工所在單位必須從發(fā)放工資之日起5日內(nèi)，將為職工繳存的住房公積金和代扣的職工個(gè)人應(yīng)當(dāng)繳存的住房公積金存入受托銀行。逾期未繳存的，由所在地住房資金管理機(jī)構(gòu)責(zé)令補(bǔ)繳，并可按日加收欠繳額3‰的滯納金。
第十二條 職工按照當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取工資的，職工個(gè)人可以免繳住房公積金；職工所在單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定比例為職工繳存住房公積金。
第十三條 企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)，其欠繳的住房公積金本息，作為職工工資，列入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的第一清償順序清償。
第三章 住房公積金的提取和使用
第十四條 住房公積金的使用，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保證職工提取住房公積金帳戶中的存款余額。
職工提取住房公積金應(yīng)當(dāng)填寫提取申請，經(jīng)所在單位出具證明，住房 資金管理機(jī)構(gòu)審核，由受托銀行支付。
第十五條 職工有下列情形之一的，可以提取本人住房公積金帳戶中的存款余額：
（一）購買、建造自住房屋或者翻建、大修具有所有權(quán)的自住房屋；
（二）離休、退休；
（三）完全喪失勞動(dòng)能力，并且與所在單位終止勞動(dòng)關(guān)系；
（四）戶口遷出本市或者出國和到港、澳、臺(tái)地區(qū)定居；
（五）職工死亡或者被宣告死亡；
（六）償還住房公積金貸款本息；
（七）法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。
按照前款（二）、（三）、（四）、（五）項(xiàng)規(guī)定提取住房公積金帳戶存款余額的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)注銷該帳戶。
第十六條 職工購買、建造自住房屋或者翻建、大修具有所有權(quán)的自住房屋，在提取本人住房公積金帳戶存款不足時(shí)，可以提取其配偶、同戶成員或者非同戶的直系血親的住房公積金帳戶中的存款余額，但需要征得被提取人的書面同意。
職工或者職工的繼承人、受遺贈(zèng)人不得采取欺騙手段提取住房公積金帳戶中的存款余額。
第十七條 履行住房公積金繳存義務(wù)的職工，可以申請住房公積金貸款，用于購買、建造自住房屋或者翻建、大修具有所有權(quán)的自住房屋，但必須提供抵押和擔(dān)保。
履行住房公積金繳存義務(wù)的單位，可以申請住房公積金貸款，用于為職工建造或者購買住房，但必須提供抵押和擔(dān)保。
第十八條 職工或者職工所在單位的住房公積金貸款申請，由單位所在地住房資金管理機(jī)構(gòu)會(huì)同受托銀行審查，并經(jīng)同級(jí)住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)。
第十九條 住房資金管理機(jī)構(gòu)在保證住房公積金正常支付、運(yùn)營的前提下，可以通過購買國債或者法律、法規(guī)規(guī)定的其他途徑保值、增值，但不得用于直接投資或者委托他人投資。
第四章 管理和監(jiān)督
第二十條 市、縣應(yīng)當(dāng)設(shè)立由人大代表、工會(huì)代表和財(cái)政、計(jì)劃、建設(shè)、監(jiān)察、銀行等部門代表組成的住房公積金監(jiān)事會(huì)，監(jiān)督住房公積金的管理和使用。
第二十一條 住房公積金的繳存、借貸、結(jié)算、歸還等金融業(yè)務(wù)，由各市、縣人民政府指定的銀行承辦。
住房資金管理機(jī)構(gòu)受市、縣政府委托與承辦銀行簽訂住房公積金委托協(xié)議書。
第二十二條 住房公積金的存款、貸款利率，執(zhí)行國務(wù)院關(guān)于住房公積金的存款、貸款利率，并隨中國人民銀行的利率調(diào)整進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
第二十三條 住房資金管理機(jī)構(gòu)的管理費(fèi)用，經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門核定，住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組審核，報(bào)人民政府批準(zhǔn)后，從沉淀在銀行的資金所獲利息中支出。
第二十四條 住房公積金的歸集、使用和管理，應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政部門和審計(jì)部門的依法監(jiān)督。
住房資金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年編制住房公積金預(yù)決算，并定期向住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送住房公積金歸集、使用及管理等情況的業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，向同級(jí)財(cái)政部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。
住房資金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年9月份向社會(huì)公布上一結(jié)算年度的住房公積金歸集和使用情況。
第二十五條 住房資金管理機(jī)構(gòu)有權(quán)對單位繳存、使用住房公積金的情況進(jìn)行檢查。被檢查單位應(yīng)當(dāng)按照住房資金管理機(jī)構(gòu)的要求，提供有關(guān)資料和情況。任何單位和個(gè)人不得拒絕檢查。
第二十六條 受托銀行應(yīng)當(dāng)定期向住房資金管理機(jī)構(gòu)書面報(bào)告住房公積金的繳存、計(jì)息、貸款等情況。
受托銀行應(yīng)當(dāng)在每年6月30日結(jié)算住房公積金帳戶中的存款余額，向 職工和職工所在單位分別送交《職工住房公積金繳交清單》和《單位對帳單》。
第二十七條 職工及其所在單位向受托銀行查詢住房公積金情況，受托銀行應(yīng)當(dāng)無償受理。
職工及其所在單位發(fā)現(xiàn)住房公積金帳戶中的存款余額與實(shí)際情況不符，可以要求受托銀行或者住房資金管理機(jī)構(gòu)復(fù)核。受托銀行和住房資金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)無償受理，并自受理之日起3日內(nèi)給予書面答復(fù)。
第五章 法律責(zé)任
第二十八條 違反本規(guī)定，有下列行為之一的，由受同級(jí)人民政府委托的住房資金管理機(jī)構(gòu)予以處罰：
（一）未辦理住房公積金繳存登記或者變更、注銷登記的，責(zé)令限期補(bǔ)辦；逾期未補(bǔ)辦的，處以500元至1000元罰款；
（二）采取欺騙手段提取住房公積金的，追回其全部非法所得，處以提取金額10％至20％的罰款，但最高不得超過1000元；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第二十九條 對截留、侵占或者挪用住房公積金的，除全部追回本金及非法所得外，對負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人由所在單位或者上級(jí)主管部門給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十條 住房資金管理機(jī)構(gòu)、受托銀行違反住房公積金委托協(xié)議書的約定或者有其他過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)責(zé)任。
第三十一條 住房資金管理機(jī)構(gòu)及其工作人員違反本規(guī)定的，由住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組責(zé)令改正；對玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的，由所在單位或者上級(jí)主管部門給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十二條 實(shí)施行政處罰的程序和罰沒款的處理，按照《中華人民共和國行政處罰法》的規(guī)定執(zhí)行。
第六章 附則
第三十三條 住房公積金本息免征個(gè)人所得稅。
第8篇：公積金最低繳存比例范文
(一)根據(jù)個(gè)人住房公積金繳存情況計(jì)算的貸款額度。
計(jì)算公式為：(公積金賬戶余額+公積金月繳存額×2×至法定退休月數(shù))×2。
(二)貸款最高限額。
一人申請住房住房公積金貸款的，貸款最高限額為50萬元，兩人或兩人以上購買同一住房申請住房住房公積金貸款的，貸款最高限額為80萬元。
(三)按照房屋價(jià)格計(jì)算的貸款額度。
計(jì)算公式為：房屋價(jià)格×貸款比例
第9篇：公積金最低繳存比例范文
記者采訪了“偉嘉安捷”顧問，他給予了詳細(xì)解答。
部分中低收入借款人將受益
（1）公積金貸款上限額度提高，更多貸款購房人群將受益
從公積金貸款和商業(yè)貸款的利率來看，隨著央行的不斷加息，盡管公積金貸款利率也有所調(diào)整，但是相比于商業(yè)貸款利率還是低了1%，所以，公積金貸款也就成為越來越多中低收入購房群體所使用的貸款方式。而此次公積金貸款上限額度由40萬調(diào)整到60萬，對于大多數(shù)準(zhǔn)備貸款買房的人群來說也將會(huì)受益較多。
（2）公積金貸款上限額度的提高，將會(huì)促進(jìn)其使用人群比例的增長
以往部分住房公積金繳存人因?yàn)樽》抗e金貸款額度不能滿足購房需求，所以才會(huì)轉(zhuǎn)向申請商業(yè)貸款，而今公積金貸款的上限額度提高至60萬，對于大多數(shù)購房人群來說，還是愿意使用公積金貸款買房的，從而進(jìn)一步促進(jìn)了公積金貸款使用人群比例的增長。
（3）案例分析：
唐先生，40歲，國家機(jī)關(guān)公務(wù)員，月收入3000元。目前，在亞運(yùn)村一帶看中一套面積70平方米的二居室，評(píng)估價(jià)60萬。唐先生夫婦多年積攢20萬元，購買這套房屋需要銀行貸款，銀行貸款可能為40萬元。唐先生拿不定主意的是，選擇公積金貸款買房還是選擇商業(yè)貸款買房？“偉嘉安捷”專家列表如下：
“偉嘉安捷”顧問指出：依上表所見，以唐先生貸款40萬元買房為例，如果其貸款年限為15年，那么，在基準(zhǔn)利率下，公積金比商貸共節(jié)省91099.29元；在優(yōu)惠利率下，公積金仍比商貸節(jié)省約48120.30元。
如果唐先生的貸款年限為20年，那么，在基準(zhǔn)利率下，公積金比商貸共節(jié)省129698.79元；在優(yōu)惠利率下，公積金仍比商貸節(jié)省約68279.74元。可見，公積金貸款買房省錢優(yōu)勢明顯。
對二手房市場影響不大。
（1）目前，并非所有購房者都能享受貸款住房公積金的最高額度。根據(jù)北京公積金管理中心規(guī)定，借款人如申請公積金單筆最高貸款額度，需對其個(gè)人信用進(jìn)行評(píng)定，如評(píng)定的信用等級(jí)為AAA級(jí)的貸款申請人，那么其貸款額度可以在原來可貸款額度基礎(chǔ)上上浮30%；AA級(jí)的借款申請人，貸款額度可以在原來可貸款額度基礎(chǔ)上上浮15%。另外，如個(gè)人需申請公積金貸款的最高額度，還要根據(jù)借款人的月收入確定其償還能力，并設(shè)置具體的貸款金額。所以，根據(jù)北京住房公積金管理的相關(guān)規(guī)定，即便是公積金貸款最高額度由40萬上調(diào)至60萬，也并非所有購房者在貸款買房時(shí)都能享受到此優(yōu)惠政策。
（2）公積金貸款申批時(shí)間較長，部分業(yè)主不愿接受買房人申請。就目前北京二手房市場而言，公積金貸款利率低、還款方式靈活等特點(diǎn)，是許多購房人貸款買房時(shí)較為愿意使用的貸款品種。但是，對于大多數(shù)賣房業(yè)主來說，卻不希望購房人通過公積金貸款來支付其總房款。因?yàn)椋e金貸款審批程序較為復(fù)雜，涉及到公積金管理中心、擔(dān)保中心和銀行三個(gè)單位，通常情況下，公積金貸款全程辦理時(shí)間大概為一至二個(gè)月左右。正因?yàn)楣e金貸款的審批時(shí)間較長，銀行放款時(shí)間不如商業(yè)貸款那樣快速、及時(shí)，所以，造成了多數(shù)業(yè)主更愿意將自己的房子賣給那些全款付清或者選擇商業(yè)貸款買房的客戶。
