保險理財問題精選(九篇)

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第1篇：保險理財問題范文

    **縣新聞出版管理辦公室組建于------年----月，負責全縣新聞出版市場的日常管理、突發事件的處理，以及對霍山縣新聞出版工作的監督、指導。本著維護國家和人民的利益，強化新聞出版管理的思想，在執法過程中，能夠做到文明執法、依法辦事，不為違法經營者說情、徇私舞弊，樹立了良好的執法形象。

    一、提高隊員自身素質，加強管理隊伍建設

    新聞出版管理辦公室自成立之初就堅持以人為本的方針，在隊伍成員中通過多形式的學習教育來提高素質，著力培養跨世紀的管理標兵。具體做法是：一是不斷調整充實管理人員選拔思想素質高、事業心強、勤政廉政的人員充實到管理隊伍中來。二是切實加強管理人員職業道德、政策法規的學習。堅持每周一次的學習例會，積極鼓勵支持管理人員以各種方式進行自學。同時分批對管理人員進行培訓，進一步提高管理人員的法律素質和行政執法水平。目前我辦管理人員大專以上學歷以達100%。三是建立健全各項規章制度，如新聞出版市場管理制度、舉報制度、承諾制度、大要案報告制度、執法監督制度等，確保新聞出版行政執法的規范性和嚴肅性。四是加強保障和支持。為保證執法檢查工作的快速高效，縣局在人員和辦公費用十分緊張的情況下，優先保證管理工作的人員配備、辦公經費和各項支出。五是虛心聽取意見，主動接受監督。新聞出版市場面向社會，執法人員秉公執法、廉潔守紀情況直接關系到政府形象。為此我們特別提出“四不準”，即不準吃、拿、卡、要；不準為親友謀私利；不準參股；不準工作日飲酒。

    另外，還向社會公布舉報電話，歡迎經營戶和社會各界對我辦工作人員監督舉報，我辦還多次召開經營業主座談會，邀請各方人士，讓他們給我們提建議、出主意、講問題，幫助我們改進工作作風，提高辦事效率。

    新聞出版管理辦公室在組建以來的幾年的時間里，堅持為維護國家和人民的利益，不畏艱辛、勇往直前，敢于同違法分子作斗爭，樹立了無私無畏的新聞出版管理形象，在我們的艱苦努力下**縣新聞出版市場得到了有效的清理和整頓，為保障國家人民利益不受侵害作出了積極的貢獻。

    二、維護新聞出版市場經濟秩序的穩定，積極開展市場凈化工作

    針對**縣新聞出版市場實際狀況，新聞出版管理辦公室在上級各部門的統一部署和組織下，開展了一系列專項清理整頓行動，每一次都高度重視、精心組織，及時制定切實可行的貫徹落實措施，目標任務分解到每一個人，堅持做到計劃有布置、行動有實效、成績有考核。由于領導重視,組織得力，通過各種專項行動查處多起違法違規行為 ，產生了一定的社會反響，尤其在違法經營分子中反響巨大，新聞出版管理的高壓態勢，有效維護了新聞出版市場正常經濟秩序。

    2003年5月份我辦根據舉報線索，組織人力對磨子潭中學的出版物市場進行了清理整頓收繳非法出版物460余本,對嚴重違規的4家經營戶進行了處罰,并嚴格規范了申報程序,確保了學校周邊環境的安寧和凈化。

    2003年11月2日和3日兩天時間里，我辦與縣公安部門通力合作，查獲了兩起書攤游商違法行為。2日晚，我辦在中興北路附近依法查扣一書刊游商，當場查扣盜版書籍8套，涉案金額萬余元；3日上午，我局與縣公安部門依法對游商暫住地實施檢查，當場查扣非法盜版書籍24套，涉案價值2.4萬余元。

    在不斷完善出版物市場管理的基礎上，根據出版物市場形勢的變化，在鞏固已有成果的同時，積極聯合公安、工商等有關職能部門，對鄉鎮進行了全面檢查，堅決遏制非法經營活動分散轉移的勢頭。如：對諸佛庵、落兒嶺、漫水河、上土市的非法經營活動進行嚴厲打擊；2003年5月下旬連續開展12天不間斷的大規模集中打擊行動；有力的震懾了違法分子的囂張氣焰。同時我們還注意兼顧抽查轄區內重點監控的印刷企業，防范個別不法經營者有機可乘。

第2篇：保險理財問題范文

關鍵詞：醫療保險；定點醫療機構；財務管理

國家實施醫療保險制度，目的是建立適應社會主義市場經濟體制，根據財政、企業和職工、城鄉居民個人的承受能力，保障職工或城鄉居民的基本醫療需求的社會醫療保險制度?？刂漆t療費用的不合理增長，遏制醫療資源的不當浪費，是社會主義市場經濟發展的必然需求，醫療保險制度最根本的目的是為了滿足人們的基本醫療需求。當前，隨著我國醫療保險制度的不斷改革，進一步擴大了醫保的覆蓋面，參保人數也隨之增多，如何對醫療保險定點醫療機構進行科學管理，控制醫療費用的增長速度，實現“收支平衡，稍有結余”的醫保基金目標，是大多數醫療保險定點醫療機構所面臨的共同問題。因此，對醫療保險定點醫療機構的財務管理現狀進行分析和研究，具有十分重要的現實性意義。

一、醫療保險定點醫療機構財務管理的現狀分析

我國醫療保險基金的支出是通過醫保定點醫療機構對參保病人提供醫療服務的方式實現的。但當前由于醫療機構的補償機制和自身利益的驅動不足，導致很多定點醫院在為參保的入院病人提供醫療服務時，不能自覺嚴格地執行相關的醫保政策。部分定點醫療保險機構對病人的住院費用結算時存在差誤，為了套取更多的統籌基金，私自將住院次數分解；一些醫療機構對本醫院的住院標準把握不到位，或是因為人為因素，為不符合住院標準的患者也辦理了住院手續，大大加重了醫療保險基金的負擔；一些醫療機構未設置嚴格的用藥制度，為了謀取更大的利潤，本來可以使用價格優惠、效果較好的普通類或國產藥品，卻私自為參?；颊哌x用價格昂貴的珍貴藥材或是進口藥品，加劇了參保患者的經濟負擔。此外，很多定點醫療機構存在嚴重的濫檢查現象，對參保的住院病人，不論是哪種病因，都必須進行一次全面的綜合性檢查，致使住院費用大大增加，還有些患者為了報銷醫藥費，時常會出現冒名頂替的情況，這些客觀因素在很大程度上增加了醫療保險管理的難度。

二、醫療保險定點醫療機構財務管理出現問題的原因探析

1.過度追求經濟利益。很多定點醫療機構為了增加本醫院的經濟收入，過度謀求最大化的經濟利潤。此外，由于醫院現行的規章制度存在弊端，導致很多醫護人員的工資及獎金直接與本醫院的經濟收入相掛鉤，致使很多醫護人員沒有從參保病人的利益出發，而是誤導消費，不僅損害了參保人員的合理醫療需求，也在很大程度上加劇了參保患者的經濟負擔，這種現象在當前人均定額費用標準償付的醫療保險報銷中普遍存在。2.醫療服務市場具有壟斷性。導致醫療保險定點醫療機構財務管理存在問題的另一個重要的因素就是醫療服務市場的特殊性。醫院是醫保的醫療服務的直接提供者，與其他服務行業相比，醫療服務具有自身的獨特性，其實質就是一種壟斷性的服務，對于絕大多數的參?；颊叨裕麄冏陨砀緹o法對醫生制定的診治方法和醫療質量進行判斷，對他們而言，并不清楚自己需要進行那些檢查、采取何種治療方法，只能完全聽從于醫務人員。正是這種特殊的醫療服務，致使醫院對參保人員的醫療服務需求采取有意識的人為誘導，從而增加治療費用，最終謀取更大的經濟利益。3.參保人員自身原因。一方面，對于大多數的參保人員來說，對當前國家出臺的相關醫保政策及用藥范圍等規定并不完全了解，對醫院缺少有效的群眾性監督和社會監督，從而為一些誤導消費的情況提供了便利。另一方面，參保人員入院后因為從心理上害怕得罪醫生和護士會影響自己的治療，因此，很多患者會一味地聽從醫生和護士的各項安排，這又無形中“縱容”了醫護人員，導致上述各種問題的出現。

三、提高醫療保險定點醫療機構財務管理的對策

1.加強宣傳和學習，確保財務管理人員深入了解《醫療保險服務協議》。一是明確相關責任人掌握協議的內容。為了更好地履行該協議，定點醫院的各職能部門必須明確具體的責任人，深入學習協議的各條款內容，這樣才能減少各種違規現象的發生。協議中明確規定當定點醫院對入院參保人員使用的藥品高于國家或省級價格部門的定價；冒名頂替者或是不符合住院標準所產生的相關醫療費用；不能提供真實的病歷、發票或是與參保病人的病情不相關的其它醫療費用；未經價格主管部門的批準而收費的項目等情況，均不屬于醫保報銷的范圍。因此，醫院各科室在具體工作中，必須了解和掌握這些內容，按照協議條款開展各項醫療服務。二是指定專門人員負責保險相關事宜。隨著醫療保險的覆蓋面逐步擴大，參保人員數量明顯增加，定點醫院醫療保險患者的門診及住院率隨之升高，大大加重了相關的工作量。針對這一現實情況，醫療保險定點醫院必須積極建立和完善相關的工作機制，設置相應的部門，配備專業人員及先進設備，財務部門應指定專門的人員負責醫療保險參?；颊叩淖≡旱怯?，進行相關醫療費用的結算等工作。2.積極創新財務工作方法，加強與相關部門及患者的聯系。醫療保險定點醫院在開展財務管理工作時，所涉及的內容更加復雜，難度也較大。醫保定點醫院的會計核算與非定點醫院相比，不僅要建立具體的收支明細科目，確保各項收支有憑據，在記賬方式上應采用復式記賬法，對醫院發生的各項醫療保險費用要在相互聯系的賬上做雙重記錄。這種記賬方式，一來可以明確了解醫院各項醫療保險賬款的往來業務；二來通過賬戶記錄，可以將醫院醫療保險經濟活動的過程和結果完整系統的呈現出來。目前，我國醫療保險制度正在加快改革，給醫療保險定點醫院的財務管理工作提出了新要求和新挑戰，因此，醫院財務管理部門必須充分認識到新形勢下財務管理工作面臨的新問題，并積極創新傳統的財務管理方法，有針對性的采取解決措施。此外，還應從醫院的實際出發，妥善處理好與各相關部門和服務對象的關系，最大程度的取得他們的理解、配合與支持，進一步提高醫院財務管理工作的水平和效率。3.提高思想認識，健全財務管理制度。醫療保險定點醫院的管理者和醫護人員應提高思想認識，充分意識到醫院財務管理工作的重要性。此外，完善的財務制度是財務工作的基礎性保障，應根據實際情況，進一步完善醫院的各項財務管理制度，用明確的制度遏制各種違規現象的發生。醫院管理者及財務工作人員應充分認識到性環境下財務管理工作所面臨的新問題和新內容，并將其科學合理的進行完善和細化，將財務規章制度的約束和防范作用充分發揮出來，確保財務管理工作的順利開展。綜上所述，當前我國醫療保險定點醫院的財務管理工作面臨著很多問題，應進一步完善醫院的財務管理制度，不斷創新財務管理方法，保證財務管理工作健康有序地開展。

參考文獻：

[1]韋健.醫院藥品管理與成本核算存在問題及對策[J].中國衛生經濟，2013,32(7):94-95.

[2]賈愛華.芻議如何避免定點醫院醫保財務風險[J].全國商情(理論研究),2014,07:88.

第3篇：保險理財問題范文

［關鍵詞］保險公司;財務管理;經營戰略;全面預算系統

1保險分公司財務管理存在的問題分析

1.1公司經營戰略及管理需求限制分公司財務管理的發展

(1)集中化模式管理，弱化了分公司財務管理職能。保險市場競爭環境日益激烈，為了資源整合、降低成本、提高效率，很多保險公司采用集中化的經營模式，業務渠道、財務部門等后臺支持部門均采用條線化管理。財務共享作為一種新型的財務模式，受到越來越多保險公司的青睞;統一的、標準化的基礎工作在財務共享中心完成，分公司的財務部門僅作為財務共享作業的輔助，如必須在當地處理的稅務及銀行事務;業務的需求和財務集中管理的雙重影響不斷弱化了分公司的財務管理職能。(2)未真正實施全面預算管理，財務管理效率不高。預算管理是財務管理的重要組成部分，科學地進行全面預算管理很大程度上可提高保險公司的管理水平，有利于公司戰略及經營目標的實現。全面預算管理體系，首先，應成立全面預算管理機構，目前大多數的預算編制工作，仍落在財務部門身上，局限于財務預算編制，使得預算偏離業務，導致預算管理工作效率不高，失去應用價值。其次，預算管理工作缺乏完善的業務流程，從經營目標、財務預算制定時的聯動性，到業務達成追蹤、預算滾動預測的過程管理，以及通過財務分析和建議促進目標達成等，各環節無法有機的結合和統一起來。最后，預算考核機制不健全，公司的經營指標目標與財務預算無直接關聯關系，缺乏從上至下的考核機制和措施，各層級人員對預算管理不重視，無法發揮預算管理在業務經營中的指導作用。

1.2信息系統不完善使得財務管理職能無法充分發揮

(1)傳統紙質憑證及半自動系統處理，未能充分發揮大數據優勢。盡管保險公司越來越重視自身的信息化系統建設，但在現階段，受多方面因素影響，各保險公司的信息化仍處于比較落后的水平，比如可投入系統建設的資金、業務系統改造的困難、多年業務數據遷移的困難、公司的制度難以適應企業發展需求等。財務制度不嚴、監管不嚴讓財務憑證的真實性和準確性得不到保障;錄入信息系統的數據顆粒度不夠細致、系統運行及處理數據的能力有限等，都限制了財務管理職能的發揮。(2)未能建立全面預算管理系統。全面的預算管理系統，是在底層數據存儲基礎上更高級的經營、財務分析系統，是企業經營戰略、經營目標、財務業務信息資源整合的系統，可做到事前參與、事中控制和事后分析，使信息能及時共享，協助財務管理工作滲透到企業經營的全過程。但目前絕大多數的保險公司并未有建立。

1.3分公司財務管理人員水平有待提升

(1)組織架構設置不完善，無人員配備?；诒ｋU公司集中化的經營策略，分公司財務部門的組織架構相對簡單，在符合監管部門對保險公司組織結構及人員配備的要求下盡量精減人員設置;大多數保險公司的分公司，特別是外資保險公司，并未設置專門的財務管理崗位。財務人員更多的時間及精力是在傳統會計工作上，公司對財務管理不重視，也讓員工認為財務管理與本職工作無關，缺乏工作的積極性和主動性。(2)人員能力有待提升。企業財務人員綜合素質不高，知識結構及管理水平有待提升。財務人員無法清晰認識財務與業務的關系，不熟悉也不關心其他部門的經營管理工作，知識結構單一，無法提出對有助于業務的建議或措施，業務財務兩部門難以形成合力，財務管理工作難以順利開展。

2完善保險分公司財務管理的對策

2.1在公司經營戰略層面提升分公司經營管理中財務管理的重要層級

(1)完善財務管理在分公司經營管理中的職能，優化財務管理流程。財務管理是企業管理的核心，公司管理層需充分認識到財務管理的重要性和必要性，重視財務管理工作，設置專門的部門或崗位，履行相應的職能，并給予充分的信任和授權，讓財務管理能充分參與到公司經營中，實現業務和財務相融合，真正發揮財務管理的作用。首先，成立財務管理相關的管理組織，明確分工及崗位職責，制定財務管理制度，使管理組織及內部人員有明確的定位，切實做好本職工作。其次，完善財務管理相關監督機制，根據發展實情制定切實可行的監督管理制度，使財務管理制度更透明化，更科學規范。最后，建立完善的考核機制，結合公司經營目標，通過財務管理指標的優化或效益指標的提升，作為財務管理及相關人員考核的硬性指標，從而推動各層級人員做好本職財務管理工作的有效性，充分發揮財務管理作用。(2)建立全面預算管理，形成閉環管理，提升財務管理效能。建立全面預算管理，形成良好的管理習慣，財務管理貫穿在業務的全流程，從公司戰略的確定、經營策略的制定、經營目標的設定、經營計劃的制定及追蹤、業務達成的分析，到經營效益及利潤的分析。分析的結果及建議，反過來指導和應用于公司戰略及經營策略的制定，形成閉環的管理。

2.2優化信息系統建設，提供有力的數據支持

(1)建設及優化企業信息系統，提供數據分析支持。隨著信息時代的到來，企業的生存環境及財務管理模式發生了巨大的變化，以數據存儲為主要功能的傳統的信息系統已無法滿足新時代保險公司財務管理的需求，大數據處理給企業經營管理決策帶來的作用越來越顯著，保險公司需加大信息系統投入、改善數據環境、優化數據質量，從本質上提高財務管理水平及工作質量。(2)建設全面預算系統，全流程系統管控。建設全面預算系統，可結合公司經營戰略，對分公司制訂年度計劃任務分布及年度KPI考核指標，貼近業績進度，進行有效的預算分解，并能根據分公司的差異性，有不同的預算方案，協助財務人員編制及分解預算，加強預算的評估和監督工作，并建立相應的預算考核制度，通過考核激勵措施調動公司各層級人員參與財務管理的積極性和有效性。

2.3強化財務人員水平及培訓，提升財務管理水平

(1)完善財務部門組織架構，設置專職人員。在現行財務部門架構的基礎上，根據各公司對財務管理的需求，增設專崗，設置專職人員。該崗位人員對崗位職能應有清晰的認識，能從業務角度出發，跳出財務看財務;應認識到本職工作創造的經濟效益指標具體有哪些，是否與公司經營目標相結合，如何能達成目標及落實考核，只有這樣，才能真正發揮財務管理的作用。(2)提升人員水平，加強招聘要求及培訓?；趯ω攧展芾韻徫蝗藛T的工作定位及職能要求，對該崗位人員的能力也有比較大的挑戰，企業在招聘的時候，就應提出與崗位匹配的能力條件要求，包括財務專業能力、軟件操作能力、溝通協調能力以及解決問題的能力等。在工作中也需不斷創造條件給予培訓及支持，提高財務人員的綜合素質及業務水平。同時，積極鼓勵財務人員參加各類財務專業考試，以考促學，進一步提升財務人員專業能力。

第4篇：保險理財問題范文

關鍵詞：財產保險公司；財務管理；風險管控

一、中小財產保險公司財務管理中存在的主要問題

1.預算控制不得力，預算管理成擺設

中小財產保險公司經營穩定性差的特點導致其財務預算控制十分困難。因此，實務中很多中小財產保險公司在經營過程中沒有完全按照預算進行控制，或者由于預算編制與市場實際情況存在較大差異而根本無法按照原定預算執行。同時，由于各財產保險主體發展存在階段性差異，不同公司預算考核側重各有不同，有的側重于對規模的考核，有的側重于對效益考核，這些考核指標的不統一，既不利于監管部門統一評價與監管，也不利于對自身業績做出客觀的評估。

2.核算結果不真實，報表數據不可信

（1）收入費用不匹配，核算結果不真實

由于財產保險是先收保費、后承擔責任，費用發生期間與保單責任期間并不完全在同一會計期間，按照現行核算制度規定，財產保險公司當期發生的手續費、業務管理費、稅費及保險保障基金等均按保單生效時間全部計入當期費用，而剔除首日費用后的保費收入則需按照權責發生制在整個保險責任期進行分攤，這就造成了當期確認的收入與費用不配比，在公司快速發展、保費收入不斷增加的情況下，由于費用確認時間的前置、保費收入的后攤，會導致其核算利潤率低于實際水平；而當公司業務發展迅速萎縮時，由于當期實際發生的費用水平大幅度降低，但仍享受著前期保費收入的分攤，可能會導致核算利潤率遠高于實際水平，造成核算結果不真實，進而影響經營決策。

（2）費用列支不真實，貼票現象嚴重

近年來，費用列支不真實、貼票套取費用成為財產保險公司行業內的公開秘密，各地保險監管機關也往往把費用真實性、數據真實性作為其歷次對中小財產保險公司檢查的重點，檢查中也發現大量費用不真實的現象。

出現費用報銷不真實、貼票套取費用的主要原因主要有以下幾個：①市場競爭加劇，監管機構對保費收入打折比例又作了限制，中小財產保險公司為了爭取客戶往往通過虛構項目貼票的方式報銷部分費用出來賄賂投保人或經辦人，造成費用列支不真實；②監管機關對部分業務手續費實行了限高，中小財產保險公司為了爭奪客戶資源，往往承諾給予保險機構超高手續費，而超高部分的手續費往往只能通過虛列費用的方式解決；③部分優秀業務人員月度業務績效工資過高，導致其繳納個人所得稅也高，因此部分中小財產保險公司為了留住人才，往往采用所謂的變通辦法，將其應得的部分業務績效工資，采用虛列費用的方式支付予以解決；④通過虛列費用套取用于發放單位職工的獎金及其他活動經費等。

中小財產保險公司常見的虛列費用方式有：①在工資科目下，通過虛列業務績效工資的方式，套取資金用于支付手續費和其他費用；②在業務及管理費科目下，通過虛列人員、虛增人員績效等方式，套取勞務和派遣人員費用用于其他用途；③以“出單費”、“風險管控基金”等名義虛列業務及管理費，用以沖減對應保單的應收保費；④虛列咨詢費、會議費、修理費、燃油費、差旅費、通訊費、電子設備運轉、房租水電費、日常辦公耗材費費等方式套取資金用于其他用途。⑤通過保險中介機構虛開手續費發票套取費用用于職工福利及其他用途。

這些費用的虛列，造成核算結果的不真實，一方面存在很高的納稅風險，另一方面也給財務預算及費用管控造成很大困難，同時也嚴重誤導了會計報表使用者。

3.風險管控不到位，財務管理風險大

（1）部分中小財產保險公司分支機構為了完成上級下達的保費規模指標，虛簽保單，虛掛應收保費，虛計保費收入，造成資產和收入的虛增；

（2）部分中小財產保險公司分支機構通過虛假注銷保單，一方面沖減應收保費，降低其未能收回保費責任，另一方面在實際收到保費時放入“小金庫”作為分支機構活動經費；

（3）通過虛假批單，虛假批減或批退部分保費給客戶或留在分支機構作為其他經費使用；

（4）通過虛假賠案套取資金，即中小財產保險公司分支機構或理賠人員與被保險人串通，通過虛構賠案、擴大賠款支付金額等方式套取公司資金，獲取不正當利益。

二、針對財務管理存在問題的解決建議

1.關于預算控制的問題

針對中小財產保險公司預算控制不得力的問題，提出如下改進建議：

（1）建立全面的預算控制管理體系

在當前財產保險行業整體效益不佳、市場環境有待規范的情況下，中小財產保險公司要想求生存，就必須在業務數量上不斷開拓，在業務品質上進行有效的預算調控，就需要建立以承保利潤（考慮未到期準備金和未決賠款估損情況下）為中心的全面預算控制體系，分險種、分險別、分渠道進行全方位預算管理。

（2）建立全面的考核和分析評價機制

要使中小財產保險公司的財務預算得以有效地控制，必需成立專門的部門組織實施，并建立長效評價機制，監督預算執行情況，確保公司財務預算指標的達成。首先，公司需設一個常設的預算管理委員會，對財務預算的編制和調整進行討論研究和評審。其次，要建立全面預算執行控制的審核評價機制。由公司內審部門對預算的編制、修改、調整程序的合規性、工作質量、執行效果進行審核評價并對預算控制的執行情況進行日常監督。

第5篇：保險理財問題范文

保險公司加強對財務預算管理的實施，將有助于提高公司的經營效率，防范經營風險及財務風險，最終促使公司完成其持續發展目標。保險公司加強財務預算管理具有重要的意義，需要從預算編制、預算執行以及績效考核等多個方面進一步加強完善預算管理。

關鍵詞：

保險公司 財務預算管理 問題 建議

一、保險公司加強財務預算管理的意義

財務預算管理是現代企業行之有效的管理方式，對保險公司而言，能夠將公司的財務管理工作進一步系統化規范化，通過對預算的編制、對預算的執行以及預算結果的分析反饋等多個環節加強預算管理，實現保險公司更有效的成本控制和財務管理，財務預算的實施對保險公司的經營管理具有重要的意義。

二、保險公司實施財務預算管理過程中存在的問題

(一)預算編制科學性不足

保險公司在預算編制工作中還存在著不足，尚需改進，預算編制缺乏科學性會嚴重影響保險公司實施財務預算管理的效果。預算編制的不足主要體現在編制方法的選擇上，不管保險公司實行增量預算、還是零基預算、還是固定預算或者彈性預算，每一種預算編制方法都有其各自的缺陷，因此保險公司現行的預算編制在穩定狀況之外，如遇到突況、市場環境的急劇變化，預算極易脫離實際導致無效率，因此對預算的編制方法還需進一步研究。單一的預算編制方式安排一方面不能完全適應保險公司的預算管理的要求，并且不能有效彌補某種方式存在的缺陷，另一方面，保險公司如果不根據自身的實際情況安排預算編制的方式，其預算管理將難以達到好的效果。

(二)預算執行控制力度不足

在預算的編制基礎上，預算管理的重點在于有效的執行，這樣才能有效保證保險公司的財務預算管理的實施效果。保險公司的財務預算管理在執行控制方面存在的不足，主要體現在以下幾個方面，一是對預算的執行力度不到位，財務預算管理名義上實施但實際的效果有限，比如在審核發票時雖然有嚴格的制度規范，但實際操作中并沒有對報銷的事項是否與發票事項嚴格匹配審核，以及對發票的真實性合理性合規性進行審核，因此這些對預算的執行控制力度不足的問題會影響預算管理的效果并增加保險公司的實際成本。二是對保險公司的預算執行缺乏監督，這也導致了預算的執行力度不足，部分保險公司將精力較多地放在財務預算的編制上，但對預算的執行卻重視程度不夠，僅有合理的預算編制，但是預算的執行落實不到位，同樣將對保險公司的財務預算管理產生消極的影響。

(三)預算的績效考評制度不完善

保險公司對其財務預算管理的績效考評以及對預算過程的分析評價不足，難以從預算的管理過程中提取出有效的信息進一步對預算管理進行完善。首先在考核機制的設置上，沒有針對不同的部門不同的崗位相應安排合適的績效指標，由此客觀的績效評價機制也就沒有建立起來，從而對預算管理機制難以形成有效的反饋信息，是不利于預算管理的改進的。其次是由于沒有加強對績效的考核，可能會導致保險公司的超額支出現象嚴重，如將各險種按一定數額的費用率包干給業務人員，這一方面不利于提高對其的激勵，另一方面也降低了保險公司預算管理對成本的控制。

三、加強保險公司財務預算管理的對策

(一)提高保險公司預算編制的科學性

保險公司建立健全其預算體系，首要的一步是完善預算的編制工作，以科學系統嚴謹的預算編制方式來提高保險公司實施財務預算管理的效果。首先從預算編制方法的選擇上，單一的預算編制方式安排因為都有其各自的缺陷，所以不能完全適應保險公司的預算管理的要求，反映保險公司資金的真實需求情況，因此保險公司結合自身的實際情況靈活安排預算編制的方式，尤其重要。此外，在預算編制的流程中，各部門細化分工，根據公司的經營目標制定各項目具體的預算，通過上下結合的方式使公司整體來協調完成預算的編制工作。

(二)加強對預算執行的控制力度

保險公司需在預算的科學編制基礎上，將更多的精力放在財務預算的有效的執行中，以保證保險公司的財務預算管理的實施效果。要提高保險公司的財務預算管理的執行控制力度，需要在以下幾個方面加強工作，首先是提高預算執行的規范管理，將相關的預算管理規范落到實處而不是流于形式，提高政策執行的剛性和嚴肅性，以從執行上加強保險公司財務預算實施的效果，比如對發票的審核管理，不僅要從制度規范上落實管理，完善相關的管理規定，更要從執行操作中加強力度保證預算管理的完成，對報銷事項與發票內容是否相匹配審核，對報銷事項是否擠占、調劑使用其他費用科目進行審核，對發票真實性合理性合規性進行審核等都需落實到位。其次需加強內部審計，協助管理層對保險公司預算執行的監督管理，這也將有效提高公司財務預算管理的執行和效率。

(三)進一步完善預算的績效考評制度

保險公司應完善對其財務預算管理的績效考評，并加強對預算過程的分析反饋，從預算的管理過程中提取相應的反饋信息，進一步對預算管理進行完善。在績效的考核機制的設置上，針對不同的部門不同的崗位相應安排合適的客觀的績效指標，從而形成建立起有效的績效評價機制，提高預算對公司員工的激勵作用。并且加強對公司預算執行的績效考核，如加強對各業務渠道各險種的激勵作用，不僅需對銷售人員的底薪及獎金安排進一步的完善管理，另一方面有利于提高保險公司預算管理對成本的控制。

四、結語

綜上所述，要加強保險公司的財務預算管理，需要提高保險公司預算編制的科學性，加強對預算執行的控制力度，進一步完善預算的績效考評制度，最終使保險公司建立健全其預算體系，實現持續長期的發展目標。

作者：薛玉梅 單位：重慶三峽擔保集團股份有限公司

參考文獻：

第6篇：保險理財問題范文

【關鍵詞】 外周血;造血干細胞采集;問題;對策

外周血造血干細胞移植的臨床應用已日益引起人們的關注，其發展速度已超過傳統的骨髓移植。特別是非骨髓性干細胞的出現，使外周血造血干細胞移植從治療實體瘤、白血病等惡性疾?。?］,進一步擴展至治療自身免疫性疾病（如重型系統性紅斑狼瘡、難治復發性類風濕性關節炎等）［2］。然而，在采集過程中，出現的各種不良反應直接決定著能否成功采集，也直接影響成品質量。2004年2月至2007年2月在本科應用美國增強型多功能細胞分離機進行了15例外周血造血干細胞采集，總結采集過程中出現不良反應原因及對策，報道如下。

1 臨床資料

1.1 一般資料 2004年2月至2007年2月在本科進行15例外周血造血干細胞采集，其中供者7例，男3例，女4例；患者8例，男3例，女5例，年齡23~62歲，平均34歲。血液系統疾病患者11例：其中非霍奇淋巴瘤3例，急性淋巴細胞白血病3例，急性非淋巴細胞白血病2例，慢性粒細胞白血病2例，骨髓增生異常綜合征1例；自身免疫性疾病4例：其中重型系統紅斑狼瘡3例，難治復發性類風濕關節炎合并干燥綜合征1例。

1.2 外周血干細胞采集方法 選用美國血液技術公司增強型多功能血細胞分離機（MCS+）,PBSC程序卡及美國血液技術公司一次性全封閉971E型管道耗材，按規定程序進行操作，根據被采集者身高，體質量，紅細胞壓積等情況設定相關參數，采血和回輸速度均為60~80 ml/min，開閥時限45%，關閉時限15%?？鼓齽┎捎蒙虾Ｑ杭夹g公司產品復方枸櫞酸鈉溶液（ACD-A），與血量比例1：12。靜脈通道選擇肘部靜脈（如正中靜脈，貴要靜脈，頭靜脈）或橈靜脈。

1.3 采集中出現問題及處置 采集外周血造血干細胞過程中，出現問題是由多種原因引起。本組被采集者中，出現問題14例，順利采集 1例，其中管道系統通路障礙4例，血流通道障礙2例，枸櫞酸鈉中毒反應7例，低血糖反應1例。經過心理護理，檢查調整管道及參數，保證靜脈管道通暢，血流量充足，用藥預防枸櫞酸鈉中毒，指導飲食預防低血糖反應，最后問題都得到解決，15例采集外周血造血干細胞均成功。

2 原因分析

2.1 管道系統通路障礙 管道系統通路障礙4例，包括以下幾個方面。

2.1.1 獻血員系統監測器（DPM）壓力故障報警2例，主要原因有:①獻血員系統管道閉塞；②管道上有夾緊的夾子；③紅細胞閥被關；④出血壓低，血流不暢。

2.1.2 系統壓力監測器（SPM）低壓故障報警1例，主要原因有:①系統壓力管有夾緊的夾子；②產品袋癟縮；③閥處管道扭曲。

2.1.3 滴注監測器未檢出抗凝劑（AC）流量，報警1例，主要原因 ①AC袋液體滴完；②獻血管管道閉塞；③AC管道有夾子夾緊。

2.2 血流通路障礙血流通路障礙2例 1例是供者精神緊張、血管收縮，外周血管充盈度降低，出現血流不暢;1例是非霍奇金淋巴瘤患者行自體移植，由于患者多次住院化療，靜脈彈性較差，在血液回輸時沖破血管。

2.3 枸櫞酸鈉中毒反應 枸櫞酸鈉中毒反應共7例，因采集血液循環量一般為7000~10 000 ml，ACD-A血液抗凝劑使用量較大，平均為650 ml，其中枸櫞酸鈉含17.9 g，正常人枸櫞酸鈉中毒劑量為15 g左右，過多的枸櫞酸鈉可引起中毒及低鈣血癥，表現為手足口唇發麻，血壓下降，抽搐等癥狀［3］。

2.4 低血糖反應 本組出現低血糖反應為1例，由于患者擔心進食后影響采集質量，進食少，采集后3 h出現饑餓感、心悸、出冷汗，測指尖血糖為3.1 mmol/L。

3 護理對策

3.1 心理護理 無論是供者還是患者，大多對干細胞缺乏正確認識，存在一定緊張、恐懼心理。護理人員要了解其心理活動，精神要求，收集有效的資料和信息，向被采集者講解采集的方法、注意事項，取得他們的信任。采集環境應明亮、寬敞，準備一些通俗易懂的資料及報刊供其閱讀，配備收音機、電視機，分散其注意力。

3.2 飲食指導 采集前一天避免食用油膩食物，防止出現乳糜血液，影響干細胞收集［4］。采集當天早餐不要進食水份多的食物如：稀飯、湯面等，預防術中出現尿急情況。由于采集時間長約4~6 h，切忌空腹采集，采集前必要可測指尖血糖，術中感到饑餓感時，幫助進食高蛋白、低脂肪的清淡食物，如牛奶、雞蛋等，預防低血糖反應。

3.3 正確安裝耗材系統 在MCS+機器安裝前，護理人員應核實一次性耗材與選擇的PBSC規程和選項相符，可按下列次序有效的安裝：①血漿采集管線；②離心杯和復式泵總管；③干細胞采集管線；④獻血員/血液管線；⑤溶液管線。安裝完畢后，在仔細觀察各管道是否扭曲，各夾子是否夾緊，DPM、SPM、離心杯、泵總管是否安裝到位，準確安裝耗材是減少機器采集中報警次數的關鍵因素之一。

3.4 選擇合適靜脈 由于采血量大，穿刺針一般選14~16G，需要彈性好、粗大的靜脈，一般選擇肘部的正中靜脈，貴要靜脈，頭靜脈或橈靜脈。穿刺后要固定牢固，擺放舒適，囑供者不要彎曲手臂，以免穿破血管。穿刺部位一旦出現血腫或堵塞，立即重新穿刺。

3.5 保證采集血管充盈 由于天氣寒冷或被采集者血管細小、精神緊張，使外周血管收縮，出現血管不暢，引起血管低壓報警時，要注意保暖，調節室溫為22~25℃，濕度為55%~65%；指導被采集者放松心情，并在穿刺血管上方扎止血帶，囑其捏皮球，以增加血管中的壓力和血量，同時降低采血速度，最低為20~30 ml/min。

3.6 防止枸櫞酸鈉中毒反應 采集前口服鈣爾奇D 0.6 g或靜脈注射10%葡萄糖酸鈣10 ml，如供者出現口唇、四肢麻木等中毒反應，立即靜脈補充鈣劑。

近年來，外周血干細胞移植在臨床上廣泛應用，通過血細胞分離和獲得足量干細胞是確保臨床移植和恢復快速造血的先決條件和重要因素之一［5］。而在采集外周血干細胞前予心理護理、飲食指導、正確安裝耗材，保證管道暢通，預防用藥及時處理被采集者不良反應可保證采集干細胞順利進行。本組采集中，所出現的問題經對癥、對因處理后，均順利完成干細胞采集。

參 考 文 獻

［1］ 達萬明，裴雪濤.外周血干細胞移植.人民衛生出版社，2000：4.

［2］ 王金鎧.自體外周血干細胞移植治療自身免疫性疾病.河北醫藥,2004,26(3):221-223.

［3］ 田兆嵩.臨床輸血學.人民衛生出版社，1998：158.

第7篇：保險理財問題范文

    保險一定要明確一個基本道理:買保險買的是保障!意外傷害、健康和養老,這三個問題是人們都會遇到的,所以這三種保險是必不可少的。

    從保障方面來說,建議在險種的選擇上,建議意外險、重疾險、補充住院醫療保險。

    從投資方面來看,保險起到基礎作用。建議選擇比較穩健的分紅險種或比較靈活的萬能型產品。

    按照保險“輕重緩急”的原則,建議首先做好意外+健康的基本保障,解決后顧之憂再按經濟情況選擇適當的理財型產品。

    單純的儲蓄保險一般的保額就不高,如果有閑錢的話可以選擇分散投資,但對年輕人來說,各方面都不太穩定,建議家庭成型之后再考慮。

    什么理財型保險好?如何選擇理財保險?選擇適合的保險方案,不能僅看一些空洞的數字,毫無意義。各時期有不同的需求:

    什么理財型保險好?第一要考慮意外保險,不可預知的意外風險是首先需要防范的。意外險費用便宜,額度可以適當高一些。

    第二要考慮壽險及大病,隨著工作壓力加大,生活節奏的加快以及各種不良生活習慣和環境污染,大病患者已經明顯年輕化了。應該根據自己的收入情況來來逐步完善保險計劃。

第8篇：保險理財問題范文

美國有一說：如果把全美國窮人和富人的錢都收集起來，然后按人頭平分下去。過不了10年，以前的窮人依然會變成窮人，以前的富人還會變成富人。雖然這是一個假設，但有統計數字表明，很多中了彩票的窮人，在去世以前，往往又會變成窮人。大文學家季羨林也談到他父親曾經中了彩票回家蓋房，結果錢被騙光，最后還是個窮人。

難道天下富人有什么富貴基因不成？當然沒有。雖然世界上不乏全能型人才，但不是每個人都天生是理財專家?；谶@種市場需求，理財行業也就應運而生。

現在中國的富人很多，據華爾街日報最近估計，千萬富翁（人民幣，下同）達100萬人，億萬富翁達6萬人，資產達10億 以上的富翁有300人。面對這樣龐大的資產管理市場，國內外的金融機構和個人都想在理財方面有所斬獲。不妨先看看美國的個人理財情況。

完善的美國理財系統

理財屬于金融分支，所以金融機構在理財行業中占據著舉足輕重的位置。國際上知名的金融機構，如高盛、花旗銀行、美林證券等，都有龐大的資產管理部和專職的理財服務人員。當你的資產達到一定準入門檻，譬如百萬美元以上，銀行會把你的金融服務轉到私人銀行服務部，提供貸款、保險等一條龍理財服務。

理財服務包含保險部分，所以保險公司在理財行業也占有一席之地。美國的普天壽（Prudential）保險公司、紐約人壽、AIG保險公司等，都有龐大的私人理財服務。保險經紀人在賣保險的同時，也提供理財服務。

獨立于銀行和保險公司以外，美國還有無數個第三方理財公司。大的如美國理財公司（Ameriprise Financial）、信安金融集團(Principal Financial Group)，它們在紐約交易所上市，市值幾十億美元以上。小的理財公司可能就是個皮包公司，在美國證券監管部門注冊，買臺電腦，租借一間辦公室就可開張。

美國理財，包括人壽保險、看護保險、汽車保險、房屋保險、養老儲蓄金（IRA）、退休儲蓄金（401K）、小孩上學儲蓄、遺產計劃、儲蓄投資等多方面服務。基于此，美國的理財行業包括保險經紀人、會計師、律師和投資顧問等多方面的從業人員。會計的主要業務是報稅和避稅，律師的功能在遺產計劃和家庭信托，投資顧問則側重于股票投資。

個人理財師的生存空間

很自然的一個問題，既然大的理財機構可以提供理財服務，為什么個人理財師還有生存的空間？如果你還沒有進入富人行業，大的理財機構就不太可能理你，所以你只能接受個人理財師。當你以后變得有錢了，你已經跟理財師建立了個人友誼，也就不想再離開。

還有，大理財機構也是“王小二開飯店——量人兌湯”。如果你是富豪，沒得說，公司會給你提供一流的理財分析師和周到服務。如果你富得一般，那么得到的理財師可能就是一般工作人員，或者是剛上崗的大學畢業生，是不是走后門進來的也未可知。

在美國，一些金融機構經常去大學的商學院招聘畢業生。新人進去以后收入很低，公司看你是否能掙來業務。最后，能干的生存下來，不能干的則被淘汰。這樣的理財師重點在銷售，哪有時間去認真理財。這樣的商業模式，也給個人理財師提供了入行途徑和生存空間。

同時，大金融機構里的理財人員如果感到懷才不遇，也會選擇離開。如果一個服務團隊集體離開，那么他們基本跟大金融機構提供的理財服務是一致的，因為當年也就是這班人馬。

如果不是集體離開，那么他們的去向就會有所不同。跟客戶打交道的銷售人員可能自立門戶，開自己的個人理財公司，期望把以前的客戶帶走。法律沒有規定客戶不可以把錢取出，去找以前的理 財人員。因為大家都會找信得過的人討論錢的事，所以客戶跟著走的可能性非常大。

不跟客戶打交道的真正投資人員則會成立投資公司，或者對沖基金，重點在管錢，而非客戶數量。他們會用投資業績帶走大的客戶，做私人理財服務。

陽光收費更靠譜

理財服務的收入，一般包括三部分：資產管理收入、金融理財傭金和金融咨詢收費。傭金收入顧名思義，就是收取手續費。賣保險收取傭金是非常正常的事，所以理財方面的個體人員大部分在賣保險。賣共同基金也可以收取傭金，共同基金的傭金一般是投資總額的5%到7%不等。所以大家都喜歡富有的客戶。

傭金以外，就是收取管理費。一般來講，資產管理費每年是資產的1%到2%不等。對沖基金的管理費是2%和20%，即基本管理費是資產的2%，盈利管理費是回報的20%，所以對沖基金經理是最富有的群體。很多人認為美國的公司總裁收入高，但跟對沖基金經理相比是小巫見大巫。美國收入最高的25名對沖基金經理一年的總收入，比美國標準普爾500強大公司所有總裁的一年總收入之和還多。

金融咨詢收費則是明碼標價，按小時收費。很多客戶感覺不爽，怎么你跟我聊會兒天，就收我幾百美元。其實，羊毛出在羊身上，理財服務總會以某種形式收費。如果收費是傭金，理財師就可能讓你買傭金高的保險或者基金，雖然對你可能不合適，但他的出發點是傭金，而不一定是你的利益。陽光收費，可以避免不必要的隱型損失。

嚴防詐騙隱患

理財師是好還是壞，見仁見智。有名的獨立理財師如索羅斯、保爾森（John Paulson）等，投資回報以10億美元計。但如果你把錢投到曼道夫 (Bernie Madoff)那樣的理財師手中，能把本金拿回來就數你運氣。

怎么選擇一個好的金融理財師，這本身也是一門學問。首先，金融理財師必須是誠實可靠的人。其次，要看其個人經歷，以前在哪里做過，職業升遷如何。第三，要看理財師的教育背景和職業證書。名校畢業生，總體素質還是高一些。特許金融分析師（CFA）和注冊金融理財師（CFP）證書多少能夠反映一個人的水平和素質。

雖然曼道夫在美國詐騙，但中國理財行業肯定不乏騙子。騙子在被發現以前，都跟好人一樣。要防止受騙，首先要看你的帳戶是否獨立。好的理財師只管錢，不收錢。如果買保險，保險金直接付給保險公司；買共同基金，錢則付給基金公司，而非理財師本人。

理財師不可以從帳戶取錢出來，否則就會有詐騙隱患。如果理財師自己收錢，就是個危險信號。理財師管錢，賬目要公開?，F在網絡發達，財務賬目應該可以在網上看到。如果看不到，就可能有問題。

如果是第三方理財，管帳公司必須是知名大公司。曼道夫詐騙，是因為管帳公司也是他的私人公司，他兒子和兄弟都在里面。曼道夫的行騙幾十年，如果說他兒子不知道，真是騙鬼。

無論你找誰理財，最好定期（譬如一年）找金融咨詢師全部分析一遍，看你的理財計劃是否合理，是否有缺陷和漏洞。收費理財師以鐘點收費，所以會比較客觀看問題。錢花在明處，比暗中花費強。從長遠來看，這點小錢花得值。

第9篇：保險理財問題范文

【關鍵詞】保險理財業務；保險意識；功能

0 引言

伴隨經濟的全球化和改革開放的不斷深化，我國經濟繼續保持著快速的發展，同時金融改革和開放也在加大，人們的投資理念逐漸轉變，對投資的需求在日益提升，需要有更多的理財工具提供給人們選擇。隨著保險業自身的發展和完善，人們越來越認識到保險的重要性，為了達到規避風險、保值增值的效果，人們開始更多的去了解、選擇保險理財產品。保險理財產品與傳統的險種有明顯的區別，它是集保險保障和理財于一身的新型險種。自從1999年平安公司推出了第一款“平安世紀理財投資連結保險”產品，就拉開了保險理財業務在我國的推廣序幕。后來各家壽險公司都相繼推出了各種各樣的理財產品，如分紅保險、萬能壽險等險種，為保險理財業務在我國保險業的發展開創了新氣象。與儲蓄存款、國債的低風險低收益和股票的高風險高收益相比，保險理財則兼顧保險保障、儲蓄、投資的特點，所以保險理財業務還是具有相當大的市場潛力。

1 我國保險理財業務的發展狀況

隨著人們可支配收入的不斷提高，財富在漸漸積累，同時我國資本市場也在走向開發、成熟，人們的理財意識在提高、理財需求在增加。保險理財以其自身的保障、投資理財的多元化特點，在我國必然會進入到一個高速發展的階段，成為一個朝氣蓬勃的行業。在2007年資本市場異常繁榮的環境下，保險理財業務得到了快速發展，保費總量急劇提高，但在2008年的金融風暴中，我國保險理財業務也受其影響，大部分理財產品收益下降，可分紅型理財產品以其穩定的投資性、可靠的保障性，還是得到了人們的肯定。

就保險理財業務的發展道路來看，保險理財產品具有風險低、收益穩定、保障合理的特點，同時人們的保險理財意識顯著提高、家庭財富數量的不斷積累，未來保險理財業務必然會得到快速發展，成為促進壽險行業發展的動力源泉。另外，就我國壽險行業的發展現狀來看，與發達國家相比目前我國居民保險的密度和深度還有較大差距。據調查，當前全世界商業保險人均投保的比率已經超過了50%，而我國居民的投保率還不到5%，這足以呈現我國商業保險的保障度還處在相當低的水平。當前國家對金融業管制嚴格，對保險行業的限制較多，加上人們對資本市場缺乏理性認識，我國的保險市場一時還不具備大規模推廣理財產品的社會經濟基礎，隨著國家的金融改革的深入，對保險限制的放寬，這一現狀將有所改善。屆時各保險公司為了吸引客戶將退出大量的理財產品，以便爭奪這塊巨大的潛在市場，那必將引起一場激烈的競爭。但就目前我國保險理財業務還存在不少缺陷，有待我們去不斷的完善。

2 我國保險理財業務存在的缺陷

就國外發達國家的投資理財發展歷程來看，相比收入較高的白領階層是投資理財的主力軍，據美國的一項調查發現他們的個人金融資產結構是：保險占23%、銀行存款占8%、金融債券占14%、基金占40%、股票占15%。我國保險理財發展較晚，人們對保險理財的了解和信任有限，有時購買保險理財產品純屬“從眾心理”或被動購買，即便自己主動購買保險理財產品也有許多的誤解。我從以下幾點來說明存在的問題：

2.1保險公司自身的不足

由于保險公司經營領域受到國家主管部門嚴格的監管限制，以及自身投資水平有限，使得目前我國保險資金結構不合理、資金運用渠道單一，投資在有價證券的方面很少，更樂于把資金放在比較安全的銀行存款、現金上，造成保險資金的綜合收益較低。在國外發達國家保險資金的運用注重的是，將收益與風險進行有效的匹配，形成較為合理的投資結構，基本是以有價證券投資為主，實現資金使用的多元化?？梢?，我國保險公司自身在投資領域的不科學、不合理，導致我國保險理財業務的發展受到較大限制。

保險投資涉及到的業務范圍比較廣泛，它包括了投資的所有方向：股票、有價證券、不動產投資、風險投資等。正因為投資范圍廣，才顯得風險控制在保險資金運用中的至關重要性，當然其難度也非常大。針對不同的理財產品具有不同的利率和償還期限，所以需要有不同的投資方式、利率和期限與其相互搭配。顯而易見，依據保險投資的特性要求，就需要有具備高素質的投資管理人才，以多元化的投資組合滿足保險資金收益的需要，以便保障投保人的權益，實現保險投資以最小成本獲得最大的利益，使得保險資金在安全性、流動性和盈利性方面進行有機結合。具備熟悉投資業務和較強投資意識的高素質投資人才，是保險資金運作的關鍵。當前我國保險公司正因為缺乏大量符合要求的投資人才，沒有科學、有效的進行投資組合分散風險，直接導致其投資水平偏低。

2.2人們歪曲了對保險理財功能的認識

由于人們在進行個人理財的過程中，在心理上產生對收益的片面追求，沒有正確認識到保險理財產品的功能，導致在實現保險理財目標上存在一定偏差。我們都知道，經濟補償是保險的最基本職能，保險理財產品的核心價值就是保障作用，想通過買保險來實現發財的目的是不可能的。投資或分紅在一些保險理財產品中只是一種附加功能，許多投保人對這一點并沒有意識到。有的人比較喜歡盲目跟風，購買一些當時熱銷的分紅險、萬能壽險等，卻忽視了理財中最重要的保障功能，等到知道收益與期望值有較大差異時，不顧損失要求退保，這樣既沒有獲得理財帶來的收益，又會造成大量的資金損失，甚至從此對保險理財產品失信，產生抗拒。導致這樣的后果當然離不開保險展業人員片面強調產品投資的誤導，但在購買保險理財產品時只顧收益，而忽視保障功能的投資理財心理也是關鍵。

2.3社會大眾的保險意識低，缺乏需求

當今世界商業保險人均投保率超過了一半，而我國居民商業保險投保率還沒有5%。據一項調查報告發現，我國保險市場的潛力巨大，但人們對保險理財的認知度比較低，需求非常有限。在針對上海、大連等幾個城市的25-45歲中等收入以上的已婚女性調查，調查結果顯示：其中18%的人對保險公司缺少信任；23%的人缺少對保險公司產品、服務的了解；37%的人沒有購買保險產品的意愿，其中大部分是因為沒有富余的錢。另外一項是針對中國壽險市場的調查，結果顯示大部分人對保險并不熟悉，人們對保險的保障、理財功能認識比較有限，特別是對保險理財產品的認識不詳，造成保險理財業務缺乏有效需求。

3 促進我國保險理財業務發展的措施

3.1保險公司要加強自身的建設

不僅要充當保險理財產品的提供者，還要樹立良好的理財顧問形象，這就需要強化保險理財的認識，深刻理解保險理財的內涵，搭建好與投保人之間的橋梁。一是要根據不同投保群體的需求，符合不斷變化的市場需要，開發出與之相應的新產品；二是針對不同投保人的需要，幫助投保人制定出客觀實際的理財規劃方案，為投保人樹立起科學、合理的個人理財意識。營銷人員在展業的時候，要讓客戶認識到投資理財需要有合理的風險規避方式、穩定的風險承擔能力，以及理財產品要具有及時應急支出和變現的能力，這樣客戶的財富才能夠更加牢靠，通過保險理財讓客戶享受到自己的利益，以及感受到保險在理財中的真正意義。同時需要提高保險公司的投資管理水平，加強與國際間的人才交流，建立人才培養和引進優秀保險投資人才機制，樹立以人為本的理念，改變我國保險業投資管理水平偏低的局面。

3.2正確認識保險理財功能

投保人首先要明確自己或家庭面臨的哪些風險，然后根據自身的需求制定出一份適合的保險理財規劃。保險是對未來不確定的風險預備的經濟補償，它在理財中起到的是規避潛在風險的作用，這是它不同于其他銀行、證券等金融產品的最大特點，即保障功能。投保人在購買保險理財產品時，需要認識到它具有其它金融產品不可替代的內在優勢。這樣投保人就可以根據自身的需求購買合適的保險理財產品，如分紅險、子女教育險等。

3.3提高人們的保險意識

通過保險公司與相關部門加大對廣大社會的宣傳力度，提高人們的保險意識。一是，要依據投保人對保險保障的需要，針對不同的保險理財產品的功能、權利和義務等，通過各種渠道進行全方位的宣傳介紹，使人們都能意識到自身所處的環境中面臨的風險，打破承擔風險的傳統模式，將保障作為保險理財產品規避風險的不可或缺的重要環節，以便擴大人們對保險理財的需求。二是保險公司在日常經營管理中，提高自身的信譽度，消除人們對保險的偏見，通過承保、理賠等環節為投保人提供高質量的服務，樹立起自身的良好形象，并且組織成立專業化的宣傳部門，加大宣傳力度。三是進一步加強對電視、網絡、報紙等媒介的宣傳，同時也要利用保險監管部門的優勢資源，加強對保險知識和相關政策法規的宣傳，例如承辦大型保險活動、為社會公益慈善活動提供贊助等。相關信息要實現充分的公開，讓人們充分了解相關法規、保障政策等。

4 結論

綜上所述，保險理財業務在我國曾高速發展，甚至成為一些保險公司獲利的主要領域，但是仍然存在著一些問題亟待解決。本文針對這些問題，并結合我國保險理財業務的發展狀況，提出了一些促進保險理財業務發展的有效措施。我們可以展望，在未來競爭激烈的保險理財業務發展中，保險理財如何能夠把握市場機會，贏得客戶認同，才是其真正的發展之道。

【參考文獻】

[1]趙立航《保險理財規劃理論與實踐》[M]中國財政經濟出版社 2010 6