綜合管理部風險防控精選(九篇)
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第1篇：綜合管理部風險防控范文
一、重要意義
“廉政風險”是指在工作中可能引發(fā)不廉潔行為甚至違紀違法問題的薄弱環(huán)節(jié)。廉政風險防控管理是將市紀委的要求同黨風廉政建設和反腐敗工作實際緊密結合，強調了預防腐敗這一工作主線。廉政風險防控管理的核心創(chuàng)新點是將管理學理論引入反腐倡廉工作實際，創(chuàng)造性地建立起科學的預防腐敗工作體系，通過識別風險，綜合利用現(xiàn)有的制度和措施，并形成相應工作機制，實現(xiàn)制度化、系統(tǒng)化、標準化運作，有效遏制和減少腐敗現(xiàn)象的發(fā)生，促進黨風、政風、干部作風的全面優(yōu)化，推動黨風廉政建設和反腐敗工作深入開展，加快我市招商引資事業(yè)不斷邁上新臺階。
二、主要內容
圍繞部門職能，進行權限梳理、確認、登記；以規(guī)范權力運行為核心，查找重點崗位、關鍵環(huán)節(jié)和重點人員在崗位職責、業(yè)務流程、制度機制、外部環(huán)境等方面可能產生不廉潔行為或誘發(fā)腐敗的風險點。必須通過完善制度，強化業(yè)務監(jiān)控加以防范和解決，及時發(fā)現(xiàn)和防控各類風險,真正起到關心保護廣大干部職工的作用。
三、實施范圍
廉政風險防控管理的實施范圍包括招商局黨組、局班子、機關各科室。重點是掌握事權、人權、財權的部門。
四、方法步驟
廉政風險防控工作的開展，是全局黨風廉政建設和反腐敗工作的重要內容，具有系統(tǒng)性和長期性，要有計劃、分步驟、重實效地推進落實。主要實施步驟如下：
（一）第一階段：動員部署和廉政風險自查
1、成立招商局廉政風險防控管理領導小組，由局黨組書記、局長任組長，局黨組成員、、任副組長，局機關各科室負責人、為成員。廉政風險防控管理工作領導小組下設辦公室，由同志任辦公室主任具體負責實施，辦公室設在局辦公室。
2、通過召開動員會和民主生活會，集中宣傳市紀委、監(jiān)察局《實施意見》精神，制定《市招商局廉政風險防控工作實施方案》，充分認識開展廉政風險防控工作的目的、意義，提高廣大干部職工參與廉政風險防控工作的積極性。
3、采取“重點找、自己提、組織點、群眾幫、集體定”的方式，查找本單位、本部門、本崗位存在的廉政風險，建立健全防控機制。（1）組織全體干部職工依據(jù)個人所擔負的崗位職責，對照以往履行職責、執(zhí)行制度的實際，重點從組織人事，災后重建資金的使用和管理，物資的采購、管理、分配、使用，行政執(zhí)法、行政許可、行政服務等方面，分析并查找可能引發(fā)自己不廉潔行為甚至違紀違法問題的廉政風險點。（2）通過全體干部座談、分管領導把關、單位黨組班子討論簽字后，統(tǒng)一填寫《工作人員廉政風險點自查表》和《廉政風險防范承諾書》，并在黨政網或公示欄進行公示。（3）領導班子要對廉政風險點自查情況進行嚴格審查，對自我查找不到位，預控措施不徹底，應付了事的人員進行批評教育，責令重新分析查找，直至通過為止。
（二）第二階段：廉政風險評估
由于各科室具有職能廣泛、崗位多樣、結構復雜等特點，只有科學評估廉政臨險責任等級，才能及時處理臨險問題，降低廉政風險系數(shù)，增強防控能力。各科室要按照廉政風險的關注度、影響力、涉及面，產生腐敗的可能性及危害程度，將風險分為a、b、c三個等級，a級風險度最高，c級風險度最低。編制廉政風險識別目錄，在黨政網或公示欄公示。
（三）第三階段：制定防控措施
把加強制度建設、優(yōu)化工作流程、規(guī)范權力運行作為廉政風險防控管理工作的重要基礎。根據(jù)風險點以及風險等級，研究制定風險防控措施，規(guī)范、細化工作流程，建立、修訂和完善警示提醒、誡勉糾錯、責令整改等制度機制，加大處置力度，加強廉政風險的監(jiān)控。制定出來的預防控制各類廉政風險的具體措施、工作程序及流程圖，以適當?shù)男问皆谝欢ǚ秶鷥扔枰怨_。
（四）第四階段：廉政風險監(jiān)管
1、廉政風險點監(jiān)管實行分級管理、分級負責。對涉及事項重大，出現(xiàn)問題后果十分嚴重，情況十分緊急的問題，定為a級。如：重大招商引資事件查處、重大資金的使用和調整任用各級干部等。對a級，由局黨組承擔責任并重點監(jiān)控。對涉及比較重大事項，出現(xiàn)問題后果比較嚴重，情況比較緊急的問題，定為b級。如：違犯審批程序和、失職瀆職等風險點。對b級，由局主管領導承擔責任并重點監(jiān)控。對涉及一般常態(tài)事項，出現(xiàn)問題嚴重，情況緊急的問題，定為c級。如：服務規(guī)范、舉報等風險點。對c級，由各科室負責人承擔責任和重點監(jiān)控。
2、制定相應的廉政風險防控管理考核辦法，廉政風險防控領導小組對干部不定期進行考核，將每名干部職工在落實廉政風險防控機制中的綜合考評結果納入年終目標考核。
3、對拒不落實或落實廉政風險防控管理不力的各科室和個人，下達限期整改通知單，如繼續(xù)整改不力，依據(jù)相關規(guī)定追究分管管領導和科室負責人的責任。
五、工作要求
第2篇：綜合管理部風險防控范文
[關鍵詞]油田 合同 風險管理 探索與實踐
為使合同簽訂履行過程中的風險管理的目的有效實現(xiàn),實踐中,我們在合同風險防范方面采取了抓住關鍵環(huán)節(jié),強化薄弱環(huán)節(jié)、兼顧一般環(huán)節(jié)的這種較為有效的控制方法,進行了合同風險跟蹤控制與防范管理的初步探索與實踐。
一、建立與完善合同風險防控專業(yè)化管理機構與配套制度
首先,為加強合同風險防控管理,我們建立了合同風險防控專業(yè)化管理組織機構,即在機關設立合同主管部門,并且配備具有經濟法律專業(yè)背景的專職合同管理員,進行合同的風險防控管理。同時,在基層單位也相應配備經過基本合同承辦專業(yè)培訓,又具備相關理工或管理類專業(yè)背景的兼職合同承辦員,配合合同承辦單位和合同主管部門,具體履行合同實施過程中的風險防控職責,形成了梯次配備較為合理的合同風險防控管理組織機構和專業(yè)化風險防控人員網絡。
其次,根據(jù)合同風險防控實際,制訂了如《合同(信用)管理實施辦法》、《物資采購管理辦法》、《設備、軟件資產管理辦法》、《合同項目責任跟蹤卡》等一系列合同風險防控配套管理制度,使合同簽訂履行過程中的風險防控管理有了明確的制度依據(jù)。
二、根據(jù)不同類型合同的特點,分別進行專業(yè)化風險防控
基于對合同風險以預防控制為主,最大限度減少風險產生的指導思想,實踐中,我們分別根據(jù)不同類型合同的不同特點,對其簽訂履行過程中的主要風險環(huán)節(jié)分類進行有針對性的風險防范與控制。
1. 風險防范管理前移,強化合同簽約的前期風險論證
在實際工作中,我們特別注意合同風險防控管理中的源頭風險防控,即根據(jù)不同類型合同的不同特點,分類進行重點內容不同的風險前期論證,加強合同簽約前期的風險防范力度。為此,我們專門成立了合同項目專業(yè)化論證組,旨在通過論證組內多部門、多學科專業(yè)化人員在簽約前期,對對方資信、技術實力、產品或施工質量、履約能力等進行前期的綜合分析與評價論證,把合同項目在簽約前期的可能風險就盡可能地降低到最小的程度。
如在實踐中,我們通過對采購合同項目全過程潛在風險環(huán)節(jié)的分析,確定其風險前期論證的重點內容為三個主要環(huán)節(jié),即:(1)對方經營資信;(2)其產品質量;(3)交貨能力。最終優(yōu)選出信譽好、產品質量優(yōu)、交貨能力強的多個廠商作為備選供應廠商,以備將來從中進一步優(yōu)選。
又如,通過對技術合同項目全過程中風險控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風險前期論證的重點包括:(1)對方資信,其技術是否為其合法所有;(2)擬引進技術的適用可行性、先進完整性。最終選擇數(shù)家作為技術轉讓的備選方。
再如,通過對工程合同項目全過程風險控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風險前期論證的主要內容為:(1)對方施工資質;(2)對方技術人員素質和質量管理體系;(3)已竣工和在建工程項目質量情況。最終經綜合分析與評價論證后,選擇若干合格的備選施工單位。
2. 針對不同合同的履行特點,分類分別采取針對性防控措施
不同類型合同,其履行中的風險防控環(huán)節(jié)不同,采取的針對性防控措施亦有所不同。
如在采購合同履行過程中,我們重點對物資驗收環(huán)節(jié)進行風險防控管理。為此,我們規(guī)定必須由專業(yè)技術、質量監(jiān)督、物資使用等部門組成的驗收小組,才能進行物資的中間和最終驗收,必要時還可隨機抽樣送檢,防止不合格乃至假冒偽劣產品的流入,造成隱患和經濟損失甚至事故的發(fā)生。
又如在技術合同履行過程中,主要是針對引進的技術能否達到約定質量技術指標這一關鍵環(huán)節(jié)進行風險防控管理,做到凡是正式引進的技術,均需先行安裝試運行,對于試運行中存在的問題,經對方作相應改進后仍達不到約定主要質量技術指標的,不予出具驗收通過報告,嚴把引進技術驗收結算關。
再如在施工合同履行中,我們通過對施工中的主要風險環(huán)節(jié),即:施工及建材質量、工程量大小、工程中間和最終驗收環(huán)節(jié)加以嚴格的跟蹤控制,發(fā)現(xiàn)問題立即采取相應防范措施,控制風險的發(fā)生或擴大,做到最大限度地維護我方合法權益。
3. 加大合同結算前審查力度,控制資金流出最后一關的潛在風險
不同類別的合同,其結算的依據(jù)不同,結算前的審查內容與防控環(huán)節(jié)也有所差異。
如在施工合同結算前審查所采取的具體風險防控措施為:結算前,為防止施工方虛報或重復計算工作量,先由專業(yè)技術部門會同工程造價管理部門對擬結算的工程量進行核定、確認后,再由合同管理部門對照合同約定進行結算前的法律審查后,方可交由主管領導進行結算前審批,并辦理相應的付款結算手續(xù)。
同樣,我們在采購合同、技術合同結算前,為防止存在質量、技術問題而產生結算風險,亦需在專業(yè)技術、計劃財務、合同管理部門進行相應的結算前審查確認,經主管領導審批后,方可辦理付款結算手續(xù)。未經結算前審查,或不符合規(guī)定的審查程序,財務部門不予辦理付款或結算手續(xù),使資金流出最后一關的風險得到了有效的控制。
第3篇：綜合管理部風險防控范文
關鍵詞：企業(yè)；法律風險；防范
近年來，煙草工業(yè)企業(yè)正面臨著日益嚴峻的外部發(fā)展環(huán)境和日趨嚴苛的法律風險，必須大力加強法律風險防控體系建設工作，努力形成一套方法科學、管理有效、特色鮮明的法律風險防控體系。結合工作實踐，筆者認為，煙草工業(yè)企業(yè)應從以下幾方面開展法律風險防控體系建設。
一、充分認識開展法律風險防控體系建設的重要意義
開展法律風險防控體系建設工作是全面貫徹落實黨的十和十八屆三中、四中全會精神，推進依法治國，建設法治煙草，實現(xiàn)煙草工業(yè)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的根本要求；是適應國際國內市場環(huán)境，快速應對市場變化，有效防范法律風險，確保國有資產安全和保值增值的內在需要；是維護和鞏固煙草專賣制度，規(guī)范煙草工業(yè)企業(yè)生產經營行為，推進煙草工業(yè)企業(yè)改革發(fā)展的重要保障。因此，煙草工業(yè)企業(yè)要站在維護行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度，深刻認識開展法律風險防控體系建設工作的重要意義，把思想認識統(tǒng)一到依法治國的總要求上來，堅持用法治理念和法治思維解決企業(yè)發(fā)展中面臨的問題，為企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供堅強有力的法律支撐。
二、確立法律風險防控體系建設的工作原則
法律風險防控體系建設工作，是煙草工業(yè)企業(yè)當前和今后一個時期都要長期堅持的一項重點工作，必須緊緊圍繞以下原則去推進：
1.堅持服務中心工作的原則。
以企業(yè)戰(zhàn)略目標為導向，充分考慮企業(yè)法律風險控制與企業(yè)戰(zhàn)略目標的關系，緊緊圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和中心工作任務，將法律風險防控融入到企業(yè)生產經營管理全過程，為企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展提供有力的法律支撐和保障。
2.堅持系統(tǒng)防控的原則。
企業(yè)法律風險發(fā)生于煙草工業(yè)企業(yè)生產經營管理活動全過程，法律風險管理活動貫穿于企業(yè)決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。因此，必須按照全員、全面、全程防控思路，充分調動各部門、各環(huán)節(jié)的積極性和主動性，形成系統(tǒng)、科學、高效的防控體系。
3.堅持重點防控的原則。
著力增強防控措施針對性和有效性，重點防控企業(yè)生產經營管理活動中多發(fā)、易發(fā)的重大法律風險，如重大決策法律風險防控，管理規(guī)范法律風險防控，合同管理法律風險防控，知識產權法律風險防控，采購管理法律風險防控，勞動用工法律風險防控，煙草控制法律風險防控。
4.堅持審慎管理的原則。
法律風險具有特殊性，因此在開展法律風險管理時，要堅持審慎管理的原則，在尊重法律、保持誠信的前提下，開展法律風險管理活動，同時要與煙草工業(yè)企業(yè)整體管理水平相適應。
5.堅持持續(xù)改進的原則。
積極適應煙草工業(yè)企業(yè)內外部法律環(huán)境變化，按照持續(xù)改進的思想，不斷更新、完善和調整法律風險防控方法，健全法律風險防控體系，大膽創(chuàng)新，恰當反應，確保法律風險防控與企業(yè)內、外部環(huán)境法律變化相協(xié)調。
三、科學劃分法律風險防控體系建設工作階段
法律風險防控體系建設是一項系統(tǒng)性工程，涉及企業(yè)方方面面，筆者認為，必須合理劃分各工作階段，才能順利推進。
1.導入學習階段。
開展導入培訓，宣傳學習法律風險防控體系建設知識，全面領會、準確把握法律風險防控體系建設各項要求，提高認識，統(tǒng)一思想，營造氛圍，為扎實開展后續(xù)工作打好堅實基礎。
2.重點推進階段。
根據(jù)確定的防控重點，結合企業(yè)實際，實行“專項負責制”，確定主導部門，由主導部門發(fā)揮各專項工作的牽頭作用，積極開展法律風險防控工作，為后續(xù)階段工作推進摸索經驗。
3.全面深化階段。
按照“全員、全面、全程”梳理的要求，在總結重點推進階段工作的基礎上，從生產經營、內部管理等重點領域和關鍵環(huán)節(jié)入手，組織發(fā)動各相關部門、崗位、業(yè)務流程人員全面查找、收集法律風險，做到法律風險防控全覆蓋、無空白。
4.總結提升階段。
在全面總結法律風險防控體系建設推進工作的基礎上，結合煙草企業(yè)工業(yè)實際，建章立制，讓法律風險防控工作逐漸走向制度化、規(guī)范化、動態(tài)化。
四、認真開展法律風險識別、評估、應對和提升等工作
結合工作實踐，筆者認為，必須嚴格按照法律風險識別、分析、評價、應對、監(jiān)督和檢查等流程開展工作，有效推進法律風險防控體系建設工作。
1.認真開展法律風險識別。
法律風險識別是法律風險防控體系建設工作中的一項基礎性工作。要遵循“自下而上”的原則，按照“誰在崗、誰識別、誰負責”的要求，全面排查、識別企業(yè)內部各崗位法律風險。各崗位人員在開展法律風險排查識別時，要對照所在崗位的職責，認真梳理本崗位涉及的管理活動或業(yè)務活動流程并進行分解，合理劃分和確定每項流程包含的環(huán)節(jié)或步驟，對照法律風險表現(xiàn)形態(tài)，逐一判斷各項管理、業(yè)務活動中是否存在法律風險并進行分析，找出可能引發(fā)該風險的具體行為，確定法律風險涉及的法律法規(guī)、可能造成的法律后果等因素。
2.認真開展法律風險評價。
法律風險評價是指根據(jù)法律風險分析結果，確定法律風險等級的過程，目的是為法律風險應對做出決策。在開展法律風險評價時，要按照法律風險水平的高低對法律風險進行初步排序和分級。在此基礎上，根據(jù)實際工作需要，綜合考慮近年來發(fā)生的法律事件等因素，采取部門集體會商等方式對初步排序和分級的結果進行適宜的調整、確定。
3.認真制定法律風險應對措施。
主要包括以下幾種類型：(1)資源配置類；(2)制度流程類；(3)標準規(guī)范類；(4)技術手段類；(5)信息類；(6)活動類；(7)培訓類。卷煙工業(yè)企業(yè)在制定應對措施時，應結合企業(yè)實際，應對措施應明確、具體、可操作。同時要與業(yè)務流程優(yōu)化、規(guī)章制度完善相結合，切實發(fā)揮防控法律風險的作用。
4.認真開展改進提升工作。
法律風險防控體系初步建立后，應及時監(jiān)測法律風險信息，并收集體系運行建議，努力做到構架科學、功能完備、作用明顯。同時還要建立企業(yè)法律風險管理辦法，根據(jù)內外部法律環(huán)境變化，不斷完善，做到管理動態(tài)化、規(guī)范化、制度化，實現(xiàn)持續(xù)改進提升。此外，還要充分發(fā)揮信息化建設優(yōu)勢，探索“互聯(lián)網+法律風險防控”，不斷提升法律風險防控水平，真正發(fā)揮法律風險防控體系的作用。
參考文獻：
[1]徐永前.企業(yè)法律風險管理操作實務[D].法律出版社,2012,9.
第4篇：綜合管理部風險防控范文
關鍵詞：廉政風險點 防控措施 運行機制
為有效增強對腐敗現(xiàn)象發(fā)生的動態(tài)預警，從源頭上預防和控制腐敗，最大限度地減少腐敗滋生的土壤條件，最大限度地減少黨員干部的犯錯機率，總書記在十七屆五中全會明確提出了推進廉政風險防控機制建設的任務。
推進廉政風險防控機制建設，是完善懲防腐敗體系建設的重要舉措，是一項增強預防腐敗實效的制度創(chuàng)新。目前，全局在如何建立廉政風險防控機制方面還處于探索之中，我們認為有必要對如何結合我局實際，深入推進廉政風險防控機制建設做進一步的研究探討。筆者以為，廉政風險防控機制的基本架構應當具備風險排查、防控措施、運行機制這三個基本的要素，繼續(xù)推進全局廉政風險防控機制建設，就要重點把握好這三個關鍵環(huán)節(jié)。
1.查風險點，是廉政風險防控機制建設的關鍵環(huán)節(jié)
風險點管理是安全生產中預防和控制事故的一種方法。在廉政建設中引入風險點管理，是一種機制創(chuàng)新。廉政風險點就是指權力運行流程中可能產生廉政風險的具體環(huán)節(jié)或崗位等。對廉政風險點進行分析排查與預控，是基于一種逆向思維，它從可能發(fā)生的后果來提醒人們注意各種腐敗行為的危險，具有很強的警示作用。
我們說每一項權力，就是一個風險點。查找風險點其實就是一個曬權力、點問題、嚴管控的過程，因而全面梳理和排查廉政風險點是防控機制建設的重要基礎和關鍵環(huán)節(jié)，其目的就在于明確風險范圍和風險點。
2.防控措施，是廉政風險防控機制建設的核心內容
廉政風險防范管理的核心，就是要通過加強制度機制的約束和制衡來化解、轉移和降低風險，同時依靠制度機制的優(yōu)化達到防止主觀偏差和客觀環(huán)境侵擾的效果，所以制定切實可行的防控措施，就成為風險防控機制建設的核心內容。“防”是立足把工作做在風險未發(fā)生之前，類似“扎籬笆”；“控”是把工作做在風險尚未轉化為腐敗之前，把問題解決在萌芽狀態(tài)，隱患。
首先，要堅持“內控優(yōu)先，制度先行”的原則，按照“權力運行到哪里，風險防控措施就跟進到哪里”的要求，緊緊抓住正確行使權力這個關鍵，對現(xiàn)有制度措施進行全面梳理，有針對性筑牢前期預防、中期監(jiān)控和后期處置三道防線，對腐敗易發(fā)多發(fā)環(huán)節(jié)進行防控，并適時將防范措施上升、固化為制度，構建“一項權力建立一項制度”，使各項制度成為“條條高壓線”、“道道防護堤”。
其次，要強化遵守制度、落實制度的意識。要把按制度操作，按制度辦事作為一種習慣，把遵守制度、落實制度當作一種理念，真正做到風險防范不麻痹，思想意識不淡化，制度落實無死角，最終形成用制度規(guī)范用權行為、按制度辦事、靠制度管人的風險防控機制。
3.運行機制，是廉政風險防控機制建設的保障要素
廉政風險防控機制建設是一項系統(tǒng)工程，為保障機制的有效建立和科學規(guī)范運行，我們還要注重整體推進、同步跟進督查、評估、考核、整改、責任追究等配套措施，努力形成一整套行之有效的內部管理有制度、崗位操作有標準、出現(xiàn)問題能修正、事后考核有依據(jù)的風險防控管理制度體系，讓權力接受全方位的監(jiān)督、全過程的制約。為此，必須形成四個運作機制：
首先，健全綜合工作機制。要依托路局腐敗風險防控辦公室的領導，構建形成各級黨組把“舵”，分管領導把“脈”，中層干部把“關”，個人把“度”的上下一體、左右聯(lián)動、通暢有效的層層抓落實的綜合工作機制。通過對廉政風險實施常態(tài)化、規(guī)范化、制度化管理，防止和彌補制度設計和制度執(zhí)行這兩個層面的缺失，努力形成具有我局特色的“大小有界、運行公開、過程留痕、全程監(jiān)控”的權力運行機制。
其次，完善考核監(jiān)督機制。為做到有制度的地方就有評價覆蓋，不致出現(xiàn)內控盲點，我們要遵循“立體、寬帶、剛性”的監(jiān)督思路，加強紀檢監(jiān)察、審計、組織人事等部門的聯(lián)動，整合各方監(jiān)督資源，全方位開展監(jiān)督，完善考核評價體系。通過廉政承諾、述職述廉、重大事項報告等方法，切實加強對“三重一大”決策制度、領導干部廉潔自律等情況的監(jiān)督考核，將考核結果納入黨風廉政建設責任制和業(yè)績考核體系，作為評定干部實績的重要依據(jù)。
第三，強化責任追究機制。要把強化問責作為提升制度執(zhí)行力的重要抓手，針對各崗位具體用權事項中制度不落實、防范措施不到位的，實現(xiàn)責任倒查，借助內控問責的威懾力，把風險防控當作“高壓線”，使預防腐敗的責任落實到每個重點崗位、關鍵環(huán)節(jié)，保證廉政風險防控機制的有效運行。
第5篇：綜合管理部風險防控范文
關鍵詞：管理風險防控 現(xiàn)代醫(yī)療 財務管理 核心研究
隨著社會的進步，醫(yī)療單位也開始尋求新的變革，力求提高醫(yī)院的管理水平。現(xiàn)代醫(yī)院更加追求制度化、規(guī)范化，力求提高醫(yī)院的服務水平。其中，對醫(yī)院內部管理工作中的核心制度進行合理的劃分，有利于減小一些風險對醫(yī)院的威脅，促進醫(yī)院管理水平的提高，從而可以為患者創(chuàng)造更好的條件。本文主要從管理風險防控的角度，對現(xiàn)代醫(yī)院管理核心進行研究。重點對醫(yī)院的管理核心制度進行分析，以此來推動醫(yī)院的管理水平的提高，報道如下。
一、資料和方法
（一）一般資料
選取本市8家二級甲等以及以上醫(yī)院作為研究對象，其中，三級綜合醫(yī)院4家，二級綜合醫(yī)院4家，運用問卷調查的方式，對醫(yī)院的管理風險點進行監(jiān)控，對現(xiàn)代醫(yī)院管理核心制度進行詳細地分析，并界定其風險的等級。
（二）方法
本研究主要依據(jù)《衛(wèi)生部三級醫(yī)院評審標準》查詢和核對醫(yī)院相關的規(guī)章制度， 并且按照本市對醫(yī)院管理風險的評定，對這幾家醫(yī)院存在較大風險的核心制度進行篩選，然后由相關的專家進行評定，進一步篩選，通過問卷調查的形式，要求受訪者對篩選出來的制度的重要性進行綜合地評價。在調查中，總共發(fā)放100份問卷，運用統(tǒng)計學的方法，同時，利用SPSS 18.0軟件對相關的數(shù)據(jù)進行分析和處理，將事項的重要程度按照1-5分賦予不同的分數(shù)，“非常重要”用5分表示“，比較重要”用4分表示，“一般”用3分表示，“不太重要”用2分表示，“不重要”用1分表示。然后按照評分的結果對各項制度的重要性進行評定，從而可以構建科學制度的框架，并對風險等級進行評定。
二、結果
要按照問卷調查的具體得分數(shù)據(jù)以及重要程度的情況，對醫(yī)院的風險防控進行等級的劃分。其中，重要性平均數(shù)值4.49，將其評定為高風險等級。就本次的調查結果來看，屬于高風險等級的制度主要有績效考核、財務管理、集中采購和干部選聘等。
三、討論
隨著社會的進步，要對醫(yī)院的服務行為進行規(guī)范，提高服務的質量，并且要盡量規(guī)避可能出現(xiàn)的事故，才能不斷提高醫(yī)院的服務水平和服務質量。所以，醫(yī)院要重視國家衛(wèi)生部門規(guī)定的重點制度，并將其作為核心制度進行管理，嚴格執(zhí)行。同時，醫(yī)院要對自身的發(fā)展狀況和水平有著全面的了解，在數(shù)據(jù)的支持下，篩選出屬于本院的核心制度，并且要重點強調對這些制度的管理，從而為醫(yī)院管理工作的順利開展奠定基礎，推動醫(yī)院管理工作實現(xiàn)科學化和標準化的目標。同時，醫(yī)院要不斷完善自身的編制，防范一切可能出現(xiàn)的風險點，比如，醫(yī)院要通過計算機技術，建立信息化平臺，以便可以對一些重要制度的有關信息及時進行了解。在本次調查中，得出屬于高風險等級的制度主要有績效考核、財務管理、集中采購和干部選聘等。因此，醫(yī)院要重點針對這幾個方面，充分利用計算機技術，建立和醫(yī)護人員職稱相掛鉤的獎勵細度，促進他們積極性的提高；建立藥品供應商的數(shù)據(jù)庫，記錄一些供應商的不良信息，并將其載入數(shù)據(jù)庫中，數(shù)據(jù)庫中包含了大量的信息，其中包括藥品、醫(yī)療器械等廠家生產信息、規(guī)格等，還有產品的價格、供應商違法行為等；建立財務管理的數(shù)據(jù)庫，以時間為單位，對醫(yī)院的各項采取進行管理，從而減少資金變動的風險。
在本次研究中，通過問卷調查的方式，對醫(yī)院的管理工作的風險點進行監(jiān)控，分析現(xiàn)代醫(yī)院管理核心制度，結果表明，在現(xiàn)代醫(yī)院醫(yī)療財務管理核心的研究中，財務管理制度、績效管理制度、集中采購制度以及干部選聘制度屬于高風險的核心制度，與醫(yī)院財務管理密切相關。醫(yī)院可以加大對制度的執(zhí)行力度，對薄弱的環(huán)節(jié)進行嚴格地控制，并且對多發(fā)的風險進行防范，規(guī)范工作人員的權力。
綜上所述，要針對現(xiàn)代醫(yī)院的實際情況，預估其發(fā)展的水平，高度重視對管理核心制度的分析，從而有助于提高醫(yī)院的管理水平，推動管理效益的提高，進而可以為患者創(chuàng)造一個更加優(yōu)質、和諧的環(huán)境，提高服務水平。
參考文獻：
[1]沈曉思，胡磊，陳蓓，陳敏生等.基于管理風險防控的現(xiàn)代醫(yī)院管理核心制度研究[J].中國醫(yī)院，2014，10：10-12
第6篇：綜合管理部風險防控范文
【關鍵詞】法律風險防控；石油銷售企業(yè)；意義
隨著依法治國的深入開展，社會的法制意識和維權意識不斷提高，在企業(yè)高速發(fā)展的關鍵時期，蘊含著大量的法律管控需求，尤其是像石油銷售這樣一個龐大的行業(yè)，大到投資經營決策，小到日常經營管理，行業(yè)規(guī)范、勞動和人事管理都離不開法律規(guī)范的保障與約束。因此如何在企業(yè)中建立高效可行的法律風險防控體系至關重要。
一、什么是法律風險防控體系
法律風險防范體系是指企業(yè)根據(jù)法律風險的特性，建立由企業(yè)決策層、各管理部門和全體員工共同參與的，在企業(yè)生產運營管理的各個環(huán)節(jié)中，通過識別、評估法律風險，確定法律風險應對策略，對法律風險進行防范、控制和化解的一整套制度和流程。法律風險防范體系是一種機制，包括機構人員、制度規(guī)范、操作流程，在這個流程中應包括：預防與評估、對經營和決策行為的集中管理與控制、提出防范措施、監(jiān)督與跟蹤、過程控制、預警機制、提示與警戒、補救措施、年度評估、獎懲制度；其也是一種法律管理，是企業(yè)內控體系中不可缺少的組成部分。
二、法律風險防控體系的迫切性
1、法律環(huán)境變化要求石油銷售企業(yè)必須重視依法治企工作。
近幾年來，為適應社會主義市場經濟體制的建立，國家立法進程明顯加快，法律體系逐步建立和完善。特別是堅持以人為本、深入貫徹落實科學發(fā)展觀，國家更加注重安全生產、勞動關系、土地管理、反壟斷、國有資產保護等方面的法治建設，使法律環(huán)境日益成為影響企業(yè)發(fā)展的重要外部環(huán)境因素。如何應對法律環(huán)境的變化，更好地運用法律資源，規(guī)范企業(yè)的經營管理行為，防控法律風險，促進企業(yè)又好又快發(fā)展，是石油銷售企業(yè)當前面臨的重大課題。
2、法律風險防控體系是提升石油銷售企業(yè)管理人員法律意識的強有力手段
普法教育是我國法治建設的重要政策，國家普法辦提出的法律“六進”之一便是法律“進企業(yè)”，要求企業(yè)加強普法宣傳，保證企業(yè)經營管理人員學法、守法、用法，但是企業(yè)普法教育的效果并不理想，究其原因，普法教育的出發(fā)點是個人的思想及法律意識，這無疑增加了普法管理體系建立和考核的難度，并且收效甚微，單純的普法教育難以使企業(yè)人員從行為上和企業(yè)管理、企業(yè)目標聯(lián)系起來。因此，應該把法律教育工作作為企業(yè)法律風險管理的培訓單元來開展，讓受訓者參與到法律風險管理的流程中，賦予其識別個人權限范圍內法律風險點并加以控制的義務，這樣就把被動接受普法教育轉變成主動學習，實現(xiàn)全體管理人員主動學法意識、危機意識的提升。
3、石油銷售企業(yè)戰(zhàn)略宏觀性和法律專業(yè)性是建立法律風險防控體系的必然要求
由于石油銷售企業(yè)戰(zhàn)略具有一定的宏觀性，在制訂企業(yè)戰(zhàn)略、部門戰(zhàn)略到組織目標分解的過程中，一般并沒有關于實現(xiàn)各級目標的詳細計劃，戰(zhàn)略的制訂組織很難遇見到實現(xiàn)企業(yè)目標的過程中某個環(huán)節(jié)可能遇到的法律問題，而法律部門很難全面參與到每項具體的策劃、計劃中，因此，有必要建立法律風險防控體系，讓戰(zhàn)略、目標的制定組織和具體策劃執(zhí)行組織有能力預知到法律風險，并獲得法律部門的支持。同時，這也是法律專業(yè)性的要求，法律具有高度專業(yè)性，非專業(yè)的管理人員一般很難意識到較為隱蔽的法律風險存在，因此建立法律風險防控體系，使企業(yè)的每位員工意識到自身崗位上的法律風險點及防范措施，對避免法律糾紛，維護企業(yè)利益提供可靠保障。
三、如何建立石油銷售企業(yè)法律風險防范體系
（一）構建企業(yè)法律風險防范體系
建立健全石油銷售企業(yè)法律風險管理機制，圍繞利益最大化為中心，運用科學的法律方法和社會學方法，是管理制度重要有機的組成部分。構建企業(yè)法律風險防范體系主要包括兩個方面：
1、建立企業(yè)法律風險防范體系的理念
企業(yè)首先應當樹立以事先防范和過程控制為主，以事后救濟為輔的法律風險防范理念。一是事先防范是基礎。一個企業(yè)在事先防范的投入與事后救濟的投入是成反比的。事后控制不如事中控制，事中控制不如事先防范。事先防范就是企業(yè)自身的免疫系統(tǒng)。如果事先未對法律風險進行防范，等到法律風險已經產生并造成了重大的損失才尋求彌補。往往是即使請來了名氣再大的“空降兵”，結果也于事無補。二是過程控制是關鍵。過程控制關系到法律風險在企業(yè)運作中是否得到有效控制，過程控制貫徹并滲透于企業(yè)運作的每個過程，關系到企業(yè)每個部門，甚至每一個崗位。事先防范做好了，但過程控制沒有做好，同樣也不行。因此，法律風險的過程控制是風險防范的關鍵因素，企業(yè)法律風險防范體系就做好了，事后糾紛也就少了。三是事后救濟很重要。雖然企業(yè)法律風險防范的目標是將企業(yè)的法律風險消滅于未然，但是實際情況中可能并不能完全杜絕法律糾紛的產生。而糾紛一旦產生，事后救濟一定要跟上，因為這是解決企業(yè)法律風險的最后一道防線。事后救濟要及時、有效。企業(yè)一旦出現(xiàn)法律風險，內部的法律人員應積極并及時的應對，立即采取可行措施，并分析提出最終解決方案。
2、優(yōu)化制度資源，努力提高規(guī)章制度的執(zhí)行力
一是不斷完善制度體系。按照“頂層設計”原則，強化制度的統(tǒng)一管理，用制度管制度，提高制度科學性，維護制度的穩(wěn)定性、嚴肅性和修訂的及時性。二是強化規(guī)章制度實施的檢查監(jiān)督。加大規(guī)章制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度和違規(guī)行為的處罰力度，努力做到制度覆蓋到位、執(zhí)行到位、違規(guī)處罰到位。三是加強規(guī)章制度的學習和宣貫。要采取有效措施對已的規(guī)章制度進行宣傳，使與規(guī)章制度實施有關的部門和人員能夠切實掌握規(guī)章制度內容，增強遵守制度的自覺性。
（二）完善法律防控體系，認真抓好實施工作
規(guī)章制度要靠“載體”去落實，法律風險防控體系就是有關法律風險防控規(guī)章制度的有效“載體”，要切實把這一“載體”應用好。一是建立法律風險防控體系手冊，以手冊為基礎，結合公司機構和職責調整以及風險評估識別出的法律風險，完善梳理各崗位防控職責和措施。二是全面完成法律風險崗位防控指引編制，每個崗位人員都要熟知自身崗位的法律風險，對重要涉法崗位強化法律風險防控責任落實。三是嘗試開展法律風險防控測試及考核，將防控措施落到實處。要結合自身實際，突出法律風險防控重點，細化防控措施，把法律風險防控的要求落實到每個崗位、每位員工，并作為崗位考核的必備內容。
（三）積極應對和處理案件糾紛，全力維護合法權益
減少糾紛的前提是在業(yè)務活動開展之前明確界定好雙方的權利義務關系并嚴格按照約定的權利義務關系開展業(yè)務活動。在進行經濟業(yè)務活動時，企業(yè)往往由于任務重、要求急、趕緊辦而忽視法律風險防范，當時并不感覺到有什么問題，但卻已埋下了法律隱患，事后解決往往要付出巨大的代價。要積極主導承辦的案件，學習和研究案件所涉及到的所有法律問題，借助律師專業(yè)力量但不完全依賴于律師。要深入分析案情和所有細節(jié)，提出切實可行的應對方案。加強與法院的溝通聯(lián)系，努力推進案件辦理朝著有利于我方利益的方向發(fā)展。
（四）加強法律隊伍建設，提高法律工作人員綜合素質
第7篇：綜合管理部風險防控范文
以黨的十精神為指導，按照“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的工作方針，堅持以清權確責為基礎、以權力制約為核心、以制度建設為主線，針對權力運行中的風險和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，建立提前發(fā)現(xiàn)、有效預防、及時化解的廉政風險防控機制，不斷提高預防腐敗工作科學化、規(guī)范化和制度化水平。
二、工作目標
按照“全員參與、全域覆蓋、整體推進”的要求，局機關各股室、各下屬事業(yè)單位全面開展廉政（潔）風險防控機制建設，緊緊抓住“找、防、控”三個環(huán)節(jié)，查找崗位職責、業(yè)務流程、制度機制等各類風險點，重點抓好“兩個責任”、“一崗雙責”的履行，通過廉政風險防范管理，使黨員干部廉政風險意識普遍提高，建立起教育在先、制度制約、監(jiān)督及時、職責明晰、重點防控、責任到位的廉政風險防控機制，實現(xiàn)廉政風險防控更堅實、預防腐敗效果更明顯、保障發(fā)展大局更有力的建設目標。
三、組織領導
為切實加強對廉政風險防控機制建設工作的領導，成立縣文廣新局廉政風險防控機制建設領導小組。
四、方法步驟
根據(jù)縣紀委、監(jiān)察局推進工作的要求，我局開展廉政風險防控機制建設工作同步進行，同步實施，具體分為四個階段。
（一）研究部署階段（5月10日-5月20日）
1、宣傳動員。結合工作實際制定可操作的實施方案，明確責任人，召開動員會組織學習相關文件和有關領導講話精神，進一步明確廉政風險點防控機制建設的目的意義、工作對象、主要任務和工作要求；
2、業(yè)務培訓。廣泛開展廉政風險防控宣傳教育，開展廉政風險防控機制建設業(yè)務培訓，營造強力推進廉政風險防控機制建設的輿論氛圍。
（二）廉政風險排查階段（5月21日-6月10日）
1、梳理部門職權，繪制權力運行流程圖。根據(jù)工作職能，依據(jù)有關法律法規(guī)和政策，梳理單位、股室職權，繪制每項業(yè)務工作流程和權力運行流程圖，明確權力運行的關鍵環(huán)節(jié)。
2、制定廉政風險排查程序和辦法。局廉政風險防控機制建設工作領導小組辦公室負責起草制訂風險排查程序和辦法，5月15日前提交局辦公會研究討論，5月25日前印發(fā)到各股室和各下屬事業(yè)單位，確保此項工作有序開展。
3、排查廉政風險。按照“一一對應、查實找準”的要求，采取自己找、領導點、群眾評、專家議等方式，圍繞部門職能、工作崗位、舉報等重點全面排查廉政風險，特別是對重點領域、重要崗位、關鍵環(huán)節(jié)、敏感部位要實行點對點的拉網式排查，主要排查崗位、股室、單位三種風險。崗位主要查找職能職責、權力行使和思想道德風險；單位和股室主要查找決策議事、制度機制、工作流程和外部環(huán)境（作風狀況）風險。
4、風險等級評估。在找準查深廉政風險點的基礎上，按照“高、中、低”（即：一級、二級、三級）三個等級評定廉政風險等級。高風險的防控由主要領導親自抓，分管領導具體落實；中等風險的防控由分管領導親自抓，股室負責人具體落實；低風險的防控由股室負責人親自抓，經辦人和責任人具體落實。
5、編制風險目錄。權力風險點找準找全并評定等級風險后，要進行綜合分析和研判，建立權力風險等級目錄，逐項列出崗位權力行使依據(jù)、界限和責任、權力風險及其等級內容。局機關各股室、各下屬事業(yè)單位編制的風險目錄于5月20日前報局領導小組辦公室。
6、公示廉政風險點。局機關各股室、各下屬事業(yè)單位將查找出的各類風險點經審定后，通過文廣新局網站、公開欄、櫥窗等進行公示，接受單位內部和社會的監(jiān)督。
（三）建章立制階段（7月1日-10月31日）
1、制定防控措施。一是針對崗位職責，對照有關業(yè)務工作法規(guī)、制度，結合排查出來的廉政風險點，提出各崗位防控廉政風險的具體措施和辦法，完善辦事公開機制和崗位廉政承諾制，主動接受群眾和社會監(jiān)督。二是針對業(yè)務流程方面的廉政風險，按照廉潔、效能、便民的原則和程序規(guī)范、效率提高、簡明清晰、方便辦事的要求，制定統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務流程圖。三是針對制度機制缺失或不完善方面的廉政風險，在優(yōu)化業(yè)務流程的基礎上，切實加強制度建設。要認真執(zhí)行工作反饋制度，嚴格落實公務接待、財務、車輛、辦公用品采購、辦文辦會辦事、資產管理等各項制度，真正形成用制度管人、管權、管事的長效機制。
2、規(guī)范權力運行。針對黨員干部日常工作生活中可能出現(xiàn)的各類風險，對執(zhí)法、資金類行政權力細化環(huán)節(jié)、分權監(jiān)督。要加強紀律作風監(jiān)督檢查，加大問責力度，堅決整治“懶、散、慵、慢、拖、貪”等不良作風。
3、建立長效機制。一是建立健全教育長效機制。通過崗位教育、示范教育以及警示教育等多種形式，切實增強干部職工“思風險、講自律、盡責任”的自覺性和責任感。二是建立廉政風險監(jiān)測機制。通過舉報、監(jiān)督檢查、網絡輿情等多種渠道，加強對行政行為、制度機制落實、權力運行過程的動態(tài)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)日常管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)以及苗頭性、傾向性問題。三是嚴格執(zhí)行預警糾錯機制。及時發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的廉政風險，及時發(fā)出預警信號，并綜合運用提醒、糾錯、誡勉談話等有效形式，化解廉政風險，防止違紀違法行為的發(fā)生。四是建立評估修正機制。每年年底至次年初，局機關各股室、各下屬事業(yè)單位要注意查漏補缺，進一步修正完善廉政風險防范管理工作。
（四）評估考核階段（11月1日—11月20日）。
認真總結廉政風險防范機制建設工作取得的經驗和成效，召開專題會議進行歸納總結，不斷規(guī)范完善相關制度，形成長效機制。局領導小組辦公室將對此項活動的持續(xù)開展情況隨時進行抽查，制定考核辦法，進行綜合考評，糾正存在的問題，完善工作程序。局機關各股室、各下屬事業(yè)單位要對今年的風險防控工作進行回顧和總結，形成廉政風險防控長效機制。
五、工作要求
（一）統(tǒng)一思想，加強領導。局廉政風險防控機制建設領導小組成員、局機關各股室、各下屬事業(yè)單位要切實加強領導，把廉政風險防控機制建設工作放在黨風廉政建設的突出位置，按照“一崗雙責”要求，形成誰主管、誰負責，一級抓一級、層層抓落實的廉政風險防控工作機制。
（二）結合實際，重在預防。要緊密結合文廣新工作的特點，抓重點，抓關鍵，在明確和充分評估廉政風險種類和級別的基礎上，通過制定和完善有針對性的風險防范措施，著力解決涉及民生和人民群眾切身利益的重點、難點、熱點、焦點問題，努力把廉政風險防范融入到文廣新業(yè)務工作的全過程，確保崗位安全，人員安全。
第8篇：綜合管理部風險防控范文
關鍵詞：企業(yè)會計；風險；防控
1引言
在我國現(xiàn)代企業(yè)制度建立與完善過程中，企業(yè)內外部環(huán)境出現(xiàn)了翻天覆地的變化。雖然當前企業(yè)能夠掌握更多自，發(fā)展空間也越來越廣闊，但是也需要承擔更大的風險，尤其是對會計風險而言，也變得越來越多樣化與擴大化。對此企業(yè)要高度重視會計風險，及時做好會計風險防控措施，為自身的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造有利條件。
2企業(yè)會計風險成因分析
2.1客觀因素
主要是企業(yè)會計活動中不可控的風險，內容有：第一，在經濟快速發(fā)展中，會計規(guī)章、制度和準則都顯得過于滯后，根據(jù)其對會計數(shù)據(jù)進行計量時，很難將實際情況如實反映出來。第二，對于企業(yè)會計主體、貨幣計量和會計分期等會計假設而言，都有著不確定性特點，極大增加了企業(yè)風險。第三，會計報告結構變化很快，極大提升了會計風險。第四，會計期望較差，在很大程度上增加了會計風險。第五，企業(yè)內部控制存在著很大局限，會對會計信息質量造成不利影響。第六，過多的進行估計和判斷，讓會計信息變得不夠可靠。第七，計算機系統(tǒng)將為會計信息帶來損害，形成會計電算化風險。
2.2主觀因素
從會計系統(tǒng)運行情況來看，因為會計人員缺乏豐富經驗，能力不強，同時在局部利益與信息不對稱等因素影響下，不能正確把握好風險生產、發(fā)展和后果。一些會計人員把握失準，沒有第一時間做好風險防控措施，這樣也引起了風險，如技術風險與道德風險[1]。第一，會計人員業(yè)務素質不高，技術水平不強，這樣會造成技術風險。第二，因為信息不對稱，所有者和經營者出現(xiàn)目標不一致情況，引起道德風險，技術風險為無意的，而道德風險是有意的。
3企業(yè)加強會計風險防控的對策
3.1提升會計風險防控意識
為保證企業(yè)會計工作順利開展，管理者與會計人員應具備較強的會計風險防范意識。第一，新員工在任職時，企業(yè)應做好對其的風險控制工作。第二，企業(yè)要加強對管理層與會計人員的風險防控教育，不斷提升他們的風險防控工作水平，同時做好督促與檢查工作。這樣企業(yè)相關人員才能保保持冷靜的思維，出現(xiàn)發(fā)現(xiàn)后可以立即處理，合理采取解決方法。第三，企業(yè)要定期開展對所有員工的培訓工作，給予他們更多學習的機會，并充分認識到會計防控的重要性，逐步提升防控意識，避免自己工作中出現(xiàn)會計風險。
3.2采用先進會計風險防控技術
隨著科學技術的快速發(fā)展，企業(yè)會計部門要重視先進技術手段的應用，確保會計工作的準確性。如近年來網絡普及范圍越來越廣，會計電算化應用也更加廣泛，企業(yè)要將會計信息技術充分利用起來，加大對會計風險的防控力度。在信息技術的支持下，企業(yè)能夠加強對內部的各個會計環(huán)節(jié)的控制，如會計記賬、登賬和報表輸出等工作[2]。這樣能夠在會計信息系統(tǒng)中納入會計各項工作業(yè)務，合理授予各崗位會計人員操作權限，設置多級安全保密措施。這樣工作人員可以根據(jù)權限與程序進行操作，保證會計處理工作更加規(guī)范。
3.3加強企業(yè)內外部控制與監(jiān)督
企業(yè)在控制會計風險工作上，內部控制占據(jù)著不可或缺的地位，企業(yè)通過實行合理、科學、高效的內部控制制度，能夠實現(xiàn)各部門的相互監(jiān)督與制約，確保各項業(yè)務活動在授權范圍內開展。這樣全部交易、事項能夠通過正確金額在規(guī)定會計期間內記錄在賬戶中，確保報表編制滿足會計準則規(guī)定。確保對資產與記錄的接觸和處理得到合理授權，做到賬實相符。同時企業(yè)還要將外部監(jiān)管部門力量利用起來，主要有社會監(jiān)督與國家監(jiān)督，其中前者借助社會中介結構，即會計事務所監(jiān)督企業(yè)會計活動，保證得出監(jiān)督結果的科學性與準確性。而后者是借助國家相關部門按照法規(guī)，對企業(yè)會計活動進行監(jiān)督和管理，從而及時消除存在的會計風險。
3.4培養(yǎng)企業(yè)會計人員綜合素質
企業(yè)會計人員素質與能力的高低，直接關系著會計工作是否能夠順利開展，對此要盡快打造一支綜合素質高、專業(yè)技能強的會計人才隊伍，避免會計業(yè)務活動中出現(xiàn)風險，為企業(yè)的穩(wěn)定、長遠發(fā)展提供有力保障。第一，企業(yè)要重視對會計人員的業(yè)務培訓工作，讓他們學習并掌握更多現(xiàn)代會計專業(yè)知識與技能，能夠更好地勝任本職工作。第二，企業(yè)要盡快完善會計人員從業(yè)資格審查制度，從源頭上控制好會計人員的綜合素質。第三，企業(yè)要為會計人員提供更多繼續(xù)教育的機會，逐步提升他們的執(zhí)業(yè)水平與能力，不斷提升會計工作水平，將會計風險防控措施做到位。
4結語
綜上所述，企業(yè)在開展會計活動的過程中，必然會面臨著各種會計風險，很難完全消除。不過企業(yè)也要充分認識到做好會計風險防控工作的重要性，深入分析會計風險的具體成因，有針對性采取解決對策，這樣才能最大限度減少對企業(yè)造成的影響，促進企業(yè)獲得進一步的發(fā)展。
作者:朱憬怡 單位:西北民族大學管理學院
參考文獻
第9篇：綜合管理部風險防控范文
關鍵詞：廉潔風險 風險防控 實踐
幾年來，江蘇油田試采二廠緊緊圍繞構建懲防體系這一主線，在廠領導班子和成員、機關部門及基層單位領導班子和成員中，積極開展了廉潔風險防控的試點與推廣工作。通過“學、找、防”三步驟，找出各個環(huán)節(jié)可能存在的廉潔風險點，制定預防措施，對風險點進行有效控制，從而預防風險的發(fā)生。
一、深化理論學習，暢通思想，是開展廉潔風險防控工作的基礎
查找廉潔風險，健全防控機制，“學”是基礎。在開展這項工作前的調研中，我們發(fā)現(xiàn)有極少數(shù)人員存在以下心理：一是存在畏難情緒，缺乏信心。二是持有懷疑態(tài)度，覺得是走形式，搞花架子。三是有思想顧慮，認為有風險就是腐敗，思想上存在疙瘩。
針對上述情況，我們堅持在“三學”上下功夫。一是個人學。及時將局廠兩級紀委廉潔風險防控方案印發(fā)給廠領導班子成員及相關單位和部門領導，集中一段時間進行自學。二是集中學。廠領導班子通過中心學習組，相關單位和部門通過科務會、學習日等形式，進行集中學習，開展討論。三是拓展學。組織相關人員學習社會上其他單位開展這項工作的經驗做法，學習法律法規(guī)知識等，從更深的層次上去認識和把握廉潔風險防控工作。
通過學習和討論，大家認為：在當前形勢下，開展廉潔風險防控工作很有必要,它是保持黨員干部廉政勤政的好方法，是防患于未然的好手段，是適應形勢構建懲防體系的好途徑，必須抓好抓實。
二、緊扣關鍵環(huán)節(jié)，聯(lián)系實際，是開展廉潔風險防控工作的前提
查找廉潔風險，健全防控機制，“找”是前提。為此，我們堅持在“四找”上做文章、抓落實。
1.結合崗位自己找
我們首先動員各級領導班子成員及相關部門負責人，立足崗位職責，結合工作流程，開展自查自找工作。如：廠黨政主要領導堅持立足全廠，緊緊圍繞“三重一大”方面查找風險點，分管日常生產的領導，堅持從油田工程管理等方面查找廉潔風險點，并進行風險描述和分析等。單位和部門負責人也緊緊圍繞崗位職責，進行查找和分析描述。
2.立足監(jiān)督相互找
一是領導班子成員層次。將各級領導班子成員自己查找的表格，匯總成冊，再送給同級每位班子成員進行補充完善，看哪些方面找得不準或不到位，并寫上自己的意見；二是單位和部門層次。操作方法基本一樣。通過相互查找，收到了良好的效果。如：有位廠班子成員，發(fā)現(xiàn)分管工程建設的領導，沒有把施工隊伍選擇過程中的廉潔風險點找出來，及時提出了建議。
3.按照分工幫助找
開展縱向幫助找活動，即相關單位和部門及其負責人在自己找、其他單位和部門協(xié)助找的基礎上，再由分管領導幫助把關、審核指導。每位廠領導對分管單位和部門及其負責人查找的廉潔風險點，認真細致的查看，對找得不準的、描述不清楚的廉潔風險點，都能給予鄭重提出，加以修改和完善。
4.集思廣益共同找
我們積極營造暢所欲言的民主氛圍，分層次多次組織了集體查找會議，對個人、集體的風險點，不斷進行再分析、再商議，力求做到量體裁衣更準確，預防的“籬笆”扎更緊。特別是對于廠領導班子及成員的廉潔風險點，廠黨委通過多次集體查找分析會，不斷得到了修改和完善，既突出了重點又結合了實際。
三、落實有效措施，防缺補漏，是開展廉潔風險防控工作的關鍵
查找廉潔風險，健全防控機制，“防”是關鍵。為此，我們著重在三個方面下功夫：
1.完善學習機制，讓教育成為風險的防火墻
廠黨委進一步完善了中心組學習制度，將廉政建設內容作為中心組學習的重要方面來抓，定期選擇專題，開展學習討論活動，做到警鐘長鳴。相關部門和單位進一步完善了學習制度，定期學習廉政建設的各項規(guī)定和要求，督促單位和部門人員做到“在崗一分鐘，廉政不能松”。
2.完善保障機制，讓制度成為風險的隔離帶
各級領導班子成員進一步完善了崗位職責，做到抓工作不忘廉政建設，抓業(yè)務不忘反腐倡廉。根據(jù)形勢要求，緊密結合我廠實際，對全廠各項管理制度進行梳理，重新修訂了《試采二廠物資管理辦法》等30多項管理制度，用制度筑墻堵漏，約束行為。
3.完善制約機制，讓監(jiān)督成為風險的屏蔽器
各級領導班子對重大問題的提出、議事程序等，都作了進一步的完善，使重大問題做到共商共議。廠紀委每季度對廉潔風險防控工作進行檢查和考核，并積極開展效能監(jiān)察工作，把效能監(jiān)察的過程化為預防廉潔風險的行動。同時，突出重點，制定了重要問題決策、干部提拔任用、大額度資金使用等10項廉潔風險防控圖，作為制度固定下來，以規(guī)范業(yè)務工作流程，規(guī)范權力運行走向。
通過采取措施，抓好落實，實踐中已取得了明顯效果：
一是廉潔意識更為增強。通過廉潔風險防控工作，促進黨員干部重新審視了自己的工作崗位，進一步增強了黨員干部把廉政建設貫穿到業(yè)務工作全過程的自覺性和主動性。
二是權力運行更為規(guī)范。通過廉潔風險防控工作，拓寬了監(jiān)督渠道，特別是通過廉潔風險防控圖的制定，規(guī)范了工作流程，完善了工作環(huán)節(jié)，堵塞了漏洞，使權力運行更為規(guī)范和透明。
三是制度建設更為完善。通過廉潔風險防控工作，更進一步促進了我廠的制度建設，進一步提升了管理水平，使企業(yè)經營管理不斷走上制度化軌道，充分發(fā)揮制度在黨風廉政建設中的根本性作用。
通過廉潔風險防控工作的實踐與思考，得到一些啟示：
1.要及時疏導心理障礙。在開展廉潔風險防控工作中，對于極少數(shù)人存在的畏難情緒、懷疑態(tài)度和思想顧慮三種心理，要及時疏導，風險查找工作才能順利開展。
2.領導干部要率先垂范。實踐證明，廉潔風險防控工作能否搞好，領導是關鍵，只有領導高度重視，帶頭抓落實、抓進度、抓督辦，才能推動工作有效地開展，避免走過場、流形式。
