項目投資管理的內容精選(九篇)

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第1篇：項目投資管理的內容范文

【關鍵詞】建設工程項目；投資管理；投資控制

建設工程項目往往具有工期長、投入大、人力物力需求量大、與社會效益和經濟效益關系密切等特點，因此，相對于其他工程項目，建設工程項目的投資管理重要性更高。在強有力的政策推動底下，我國的建設工程項目得到空前的發展，建設工程項目的投入資金也不斷增多。但是，與這個勢頭相反的是建設工程項目投資管理水平，目前的建設工程項目往往缺乏高質、有效的投資管理，仍存在普遍的超出預算、概算、估算的現象，且超出情況比較嚴重。因此，對建設工程項目投資管理的研究意義十分重大。

一、建設工程項目投資管理的作用和目的

在建設工程項目管理中，投資管理是其最重要的組成之一，它包括對建設工項目管理中的規劃與設計階段、招標與投標階段、施工階段以及竣工決算等階段的資金控制管理，責任是把工程項目中的上述階段的資金投入控制在合理的限額內，對資金的變動或者偏差進行及時的穩定和糾正，以確保工程項目能夠更好、更快、更經濟地完成目標，并提高工程項目帶來的的社會效益和經濟效益。對于不同的建設工程項目階段，需要有針對性地設置不同的投資管理方案，根據項目的不同階段，投資管理可分為投資估算、投資概算和投資預算，投資估算是以完成工程設計階段的投資管理設計方案為目的；投資概算是以完成施工圖設計階段的投資管理為目的；而投資預算是以做好施工階段的投資管理為目的。

二、建設工程項目投資管理的現狀與問題

（一）現時建設工程項目投資管理模式的缺陷

目前，我國建設工程項目投資管理的模式主要是由企業中的設計、采購、施工部門分別在企業管理者的領導下各自進行投資管理的垂直型管理。在這種垂直型的投資管理模式下，各部門雖然能夠專心完成各自的管理任務，但是由于企業對工程項目的整體投資管理意識不強，各部門之間往往缺少橫向的溝通交流，導致各部門沒有在工程造價管理目標上達成統一，嚴重的甚至使投資管理與企業的經濟狀況和工程實際需要脫節。

（二）工程項目投資風險管理不合理

現時的建設企業一般都沒有對工程項目的前期工作提起足夠的重視，有的甚至還以走形式的心態來完成前期工作，包括在對項目建議書進行編制時沒有做好資金估算、編制內容與現實情況不合，擬定的經濟設計和技術設計方案過于片面，沒有對每個影響工程項目投資帶來風險的因素進行風險預測，導致工程項目投資風險管理不合理。再加上建設工程項目通常具有工期長、資金投入量大、市場的經濟因素變動難以預測等基本特點，從而使投資管理難度變得更加大。

（三）沒有做好設計階段投資管理工作

工程項目設計階段是對項目整體投資管理影響最大的一步，但事實上，設計階段的投資管理工作往往沒有取得預期中的成效。導致工程投資失控的主要原因有設計深度不足以應付復雜的投資管理工作，資金分配標準不合理以及設計方案出現過多的變動因素和漏項現象等。

（四）工程投資確定方法落后

我國建設工程項目投資計劃的確定方法基本上以設計概算為主，但我國統一編制的設計概算標準已經相對落后，在工程項目的建設過程中，由于工期比較長，所以施工期間的市場供求關系，原材料和勞動力的物價以及貨幣的匯率等都會有比較大幅度的變動，因此實際的投資效果會與當初的設計概算有不小的偏差，從而令設計概算沒法達到高質的投資管理效果。

（五）招投標和合同管理的規范化還不完善

在我國的項目招標和投標中，由于沒有完善的招投標規范和強有力的法律監管，最終中標的企業基本上一開始就由內部決定好，腐敗問題較為嚴重，加上人為操縱因素太多，導致招投標市場呈現出混亂的現狀。而且企業在招投標的同時，取出部分來進行議標，以便進行討價還價，這都是招投標市場沒有做到高度規范化的后果。另外，招投標中的合同條款沒有嚴格規范化，也導致了雙方無法在合同條款上達成一致，對工程項目的整體進行帶來不小的影響。

三、對項目投資管理進行階段性的動態管理

根據工程項目不同階段的投資管理目的，我們應該對工程項目投資管理中每個階段重點采取有針對性的控制措施，因此，整個工程項目的投資管理應該是一個動態管理的過程。

（一）動態管理的控制過程

在定下合理可行的項目投資管理目的與方案后，其目的與方案需要根據項目過程的推進而作出動態的調控，首先要分別對每個階段的實際投資狀況進行全面收集，然后以設計好的投資管理目的與實際情況相對比，如發現偏差甚至偏離時就必須對往后的投資管理目的和方案采取及時、合理的糾正措施。

（二）動態管理的糾正措施

在發現實際投資情況與設計目的和方案發生偏差時要進行動態的糾正。動態的糾正主要分成四大措施，分別是組織、經濟、管理和技術措施，其中組織措施起到了關鍵的作用，對市場的供求關系，原材料和勞動力的開支進行重新組織。

四、建設工程項目投資管理全過程的加強措施

建設工程項目的全過程都有其相對獨立的投資管理模式，但是要注意，這并不代表對于每個環節投資管理的控制力度都是一樣的，因為往往越前的投資管理的效果對最終投資效果的影響越大。因此，我們應該把投資管理的重點放在工程項目的前期設計工作上，以實現對投資情況的有效管理控制。以下就對各階段的投資管理加強措施進行分析：

（一）項目建議書的編制階段

在編制項目建議書前，應進行合理、準確的投資估算，以及定下資金籌措計劃，計算企業償還債務的能力，評估工程項目會帶來的社會效益和經濟效益。另外，編制項目建議書要注意深入淺出，要具有適應投資管理復雜性的深度，又必須建立在基礎的可行性上。在這一階段，對工程造價的管理重點是積極參與項目決策前的準備工作，認真搜集有關基礎數據，如在進行工程的選址、設計、技術、經濟分析時，提供可靠的自然、地理、氣象、水文、地質、社會、經濟以及交通運輸與環境保護等基礎數據資料，并委托有相應資質的單位，在認真調查研究的基礎上，實事求是地進行技術經濟論證，編制一份具有真實性和科學性的可行性研究報告和投資估算報告。

（二）可行性研究階段

在完成項目建議書的編制和通過審批后，要以項目建議書來為項目設計方案提供可行性的根據。要對工程項目投資管理的各種影響因素進行可行性分析，采用靜態與動態結合的分析方法對包括市場供需關系、技術與選材方案等進行可行性預測。

（三）工程設計階段

在對項目投資方案的可行性分析完成后，就可以開始工程的初步設計階段，通過設計概算，分別在經濟上和技術上對工程設計方案進行合理設計。合理的工程設計能夠為施工圖的設計提供重要依據，并能對投資概算進行修正。在工程設計的基礎上進行施工圖設計，可以通過施工圖對工程造價進行的準確預算，從而確定項目資金的投入。

（四）工程項目招標、投標階段

在工程項目的招標、投標階段，招投標部門需要對工程項目的招標與投標工作進行規范化與透明化，整頓現在的招投標市場，提高招投標部門在建設企業心目中的信用度。而建設企業則要做好招投標階段的投資管理，包括對招投標文件的編制與，以及編制標底、評標和決標等。

（五）工程項目施工階段

工程項目施工階段的投資管理應以盡可能不對設計方案進行更改，降低項目造價，將實際資金投入控制在設計預算之內為原則，按照設計要求施工，竣工后還需要做好工程結算和決算工作。在工程項目的實施過程中，由于外部環境和條件的變化，進度計劃的編制者很難事先對項目實施過程中可能出現的問題進行全面的估計。氣候的變化、不可預見事件的發生以及其他條件的變化均會對工程進度計劃的實施產生影響，從而造成實際進度偏離進度計劃，如果實際進度與計劃進度的偏差得不（下轉第39頁）（上接第35頁）到及時糾正，勢必影響進度總目標的實現。而建設工程的質量、進度、投資三大目標相互影響的。所以做好建設工程進度控制是做好項目管理的重要環節。

五、結束語

總而言之，建設工程項目投資管理是貫通整個工程項目的資金運用管理工作，是經濟、技術、管理、法律法規于一身的管理技術，為了通過對工程項目投資管理的合理運用，以達到對建設工程的資金投入進行有效控制的目的。為此，我們要做到運用動態管理的方式對工程項目投資管理的全過程進行檢測和糾正，還要注意對于工程項目的不同階段要采用不同投資管理方式。這樣才能使投資管理工作更加有效、合理。

參考文獻：

[1]胡繼文.淺談建設工程投資管理[J].科技信息（科學教研），2008（23）.

[2]袁淑芳.對建設工程造價管理的全新思考[J].科技風，20O8（16）.

[3]裴文杰.如何控制建設項目投資[J].建筑與預算，2004（1）.

第2篇：項目投資管理的內容范文

關鍵詞：建設項目、設計階段、投資、管理

The investment management of construction project in design stage

Sinosteel Tendering Co., Ltd. KongWei

Central Research Institute of building and construction，MCC Group Co.,LTD

Ji Tianhua

Abstract: the investment management of construction project in design stage is the purpose of the project investment control within the approved investment quota. Through the analysis of existing in the design stage of the project investment management problems and deficiencies, and puts forward some corresponding measures, so as to improve the investment management of the design phase of the project level.

Keywords: construction project, design, investment, management

中圖分類號：F830.59 文獻標識碼：A 文章編號：

建設項目按建設周期分為決策階段、設計階段、施工階段、完工階段。建設項目在設計階段的主要工作就是將決策階段定下的項目藍圖轉化成可實施的圖紙內容，同時將項目的投資控制在批準的投資限額以內。設計階段是具體工程項目建設的起點，是項目開發目標具體化的第一步。這一階段工作質量的好壞，對于整個項目目標的實現，無論從工程質量還是從工程投資或進度來說，都具有重大影響和舉足輕重的決定性工作。建筑設計除了要考慮技術因素，保證技術上的先進性、可行性外，還需要確保設計在經濟上的合理性。因為設計階段的工作決定了建設工程項目大部分的投資，因此，在我國現行的市場經濟體制下，如何更好進行建設項目設計階段投資管理工作是一個必須重視的課題。

1、我國項目設計階段投資管理存在的問題：

項目設計階段包括設計準備即設計任務書編制、方案設計、初步設計、施工圖設計等四個階段。設計階段是建設項目投資管理的關鍵階段，據有關國內外項目投資資料統計，設計階段對項目投資的影響程度可達95％以上，尤其在方案設計階段和初步設計階段對項目投資影響最重。但長期以來，在我國，特別在設計關鍵階段，卻得不到足夠重視。目前設計階段投資管理存在的問題主要有以下幾點：

1.1、設計任務書編制不完善，或者描述含糊影響項目投資管理和控制。設計任務書編制是設計階段首要工作，它是項目進行設計的必備前提條件，設計任務書編制應全面、準確反應可行性研究報告中關于項目建設規模、建設標準的真實意圖，這樣才能讓設計者的設計方案能真實體現建設單位的客觀要求。由于編制設計任務書的編制人的專業水平和溝通能力有限造成設計任務書編制不完善，或者不能全面、客觀反應建設者的真實意圖，造成設計者設計的圖紙有缺陷，從而影響項目投資管理和控制。

1.2、建設單位對設計階段的投資管理不重視。建設者給設計單位的時間比較緊，要求盡快出圖紙，認為項目投資由自己說了算，可以在項目實施期進行調節。其實這樣做對項目施工、投資管理而言相當被動，一方面大大增加了項目實施期的工作量，容易引起索賠事項，浪費建設資源，投資難于管理和控制。另一方面有可能造成項目建設不能全面真實反應當初項目建設設想的局面，從而影響項目的整體效益。

1.3、設計單位重視設計方案而不注重經濟可行性，再加上時間緊任務重，拿出的方案往往沒有經過經濟、技術的優化，使得設計概算超投資估算。

1.4、施工圖設計深度和質量不夠，造成施工階段的設計變更增多，工程結算數額增加。從而引起施工階段投資管理的被動控制。

1.5、設計不科學，一方面由于建筑麻木追求標新立異，結構強調安全性設計太保守，設備專業推薦使用沒有經過太多實踐經驗較昂貴的新產品等等，造成投資控制較難。另一方面設計選用的建筑材料、設備設施造成使用階段維修、設備設施的能耗以及清潔、保養、維護等經常性費用較高，影響后期運營成本。

1.6、設計費與建設規模掛鉤，設計單位為了追求設計費，故意造成設計概算居高不下，從而增加投資管理的難度。

2、對加強建設項目設計階段投資管理的幾點建議：

在我國，建設項目投資管理學科還比較年輕，專業技術人員綜合素質還有待提高。建國初期，建設項目投資管理理念還沒有形成，投資管理只重視施工階段和竣工結算階段的工作，而忽視了建設項目可研決策階段和設計階段的投資管理工作。造成項目投資普遍超估算，甚至造成項目無法進行下去的情況。合理地確定和有效控制項目投資是建設項目的重要目標，也是工程建設項目控制管理的一大難題。在中國經濟持續快速發展時期，也是國內基礎設施投資比重較重的時期，為了適應我國加入WTO之后的新形勢，應該加快推行建設項目管理模式的發展，重視項目的全過程管理對控制項目投資具有非常現實的意義。特別在設計階段更應加強投資管理工作。在設計階段投資管理應積極采取主動控制手段，盡量避免被動控制。已被越來越多的投資者重視。針對建設項目設計階段工作，下面對加強其投資管理談幾點意見：

2.1、建設單位應組建具有知識面廣、專業性強的管理團隊，或者委托有經驗的項目咨詢單位進行設計階段的投資管理。一方面建設者要重視項目設計階段投資管理的重要性，因為項目投資建設一般都通過融資來籌措資金，資金的使用成本很高，對項目建成投入運營的成本影響很大。如投資管理控制不力，設計概算超標，融資增多，造成項目運營成本實際增加，有可能使項目運營出現困難而倒閉。因而設計階段投資管理就是要將項目投資控制在投資估算內，項目投資就算成功了一半。另一方面建設者要重視項目運營階段投資管理的重要性，目前相當一部分設計人員所考慮的投資控制, 只是簡單的節省一次性發生的建安費用,沒有考慮項目運營的維護和使用成本，這就要求建設者要能夠運用全壽命成本的概念進行多方案分析, 選擇最優方案。

2.2、設計招標：建設項目應根據國家法律法規規定進行設計招標或方案競選，要給投標方充足的時間做好投標方案。通過設計招標使真正功能好、造價低、效益高、技術經濟合理的設計方案脫穎而出，使技術經濟有機地結合。設計方案的優劣對投資的影響非常大, 尤其是大型、復雜項目, 因此在設計評標中應將設計方案是否技術先進、經濟合理作為主要定標條件，要把技術與經濟有機結合, 通過技術比較、經濟分析和效果評價, 力求在技術先進條件下經濟合理, 在經濟合理條件下確保技術先進, 以最少的投入創造最大的經濟效益。設計費在大型工程項目招投標中所占比重非常小, 定標時不要作為主要條件考慮。

2.3、推行限額設計：在設計時加強技術與經濟的有機結合，大力推行限額設計。限額設計就是將上一階段審定的投資額和工程量進行分解，批準后下達到各設計專業，然后再分解到各單位工程和分部工程。各設計專業負責人針對費用分解目標著重對設備的選型、材質的選擇和工程量等方面進行控制。設計時要正確處理好技術與經濟的對立統一關系, 使功能與成本處于最佳配置。限額設計是設計階段投資控制的最有力措施之一。

2.4、運用價值工程，對設計方案進行優化。價值工程是通過對產品的功能分析, 使之以較低的總成本,可靠地實現產品的必要功能, 從而提高產品價值的一套科學的技術經濟方法。在設計過程中通過價值工程對影響工程造價的較為重大的設計方案進行比較，經過技術經濟分析, 從中選出技術上先進, 經濟上合理, 既能滿足功能和工藝要求, 又能滿足降低工程投資的技術方案,運用價值工程，從功能和成本兩個角度綜合評價，從中優選最佳方案。

2.5、加強設計階段的監理工作：現階段的工程建設監理大多數在施工階段，作為對投資影響可能性最大的設計階段的監理，推行卻較為緩慢。推行設計監理，就是對設計全過程進行跟蹤監督：（1）監督設計單位、設計人員按照設計程序進行設計，保證項目的設計進度；（2）監督設計單位按照設計任務書認真設計，圖紙內容能真實反映建設者的設想，控制設計質量；（3）監督設計單位做出的設計概算不超投資估算。通過設計監理，盡量避免設計過程中可能存在重大缺陷導致后期投資管理難于控制的現象發生，提高工程設計質量，有效控制工程造價。

2.6、改變設計費計付費模式，設計費應與項目投資控制掛鉤。目前我國現行的設計收費是按照投資規模或者建筑面積乘以取費系數計取，這樣的收費模式容易造成設計單位為了自身的經濟利益，而追求項目設計概算虛高的弊病，建設單位要求修改圖紙，設計單位以結構安全性不達標或其它無法修改設計的種種借口推卸責任。只要畫出圖紙就得給設計費, 這種取費辦法助長了設計人員只重視技術性, 忽視經濟性的觀念,這樣不利于設計階段對投資的控制,黨的十確立了以人為本、全面協調可持續發展的科學發展觀，因此,現行的設計費計取模式應該進行改革,設計取費辦法應與項目設計的技術可行性和經濟可行性同時考慮，而不應僅考慮規模。使取費辦法更能科學的反應時代的要求。讓設計費與項目投資掛鉤，從而達到建設者與設計者雙贏的目的。

3、結語：

目前，我國的建設項目投資管理應盡快適應市場運行模式，與國際慣例接軌，要重視設計階段項目投資管理工作，尤其在方案設計階段的工作要作為投資管理的重點。在項目設計階段投資管理中應積極采用主動控制手段，積極推廣建設項目管理模式，通過政府主管部門、建設單位、設計單位共同努力,才能使設計達到經濟性與實用性的完美結合, 使建設投資充分發揮效益,為國家的經濟建設多作貢獻。從而促進我國項目投資管理水平的提高。

參考文獻：

1.注冊建造師繼續教育必修課教材編寫委員會.《建筑工程》，中國建筑工業出版社，2012

2.鐘偉強.《優化設計對工程建設投資控制的作用》，甘肅科技,2006(7).

第3篇：項目投資管理的內容范文

按投向劃分，企業投資可以分為對內投資和對外投資。對內投資是指企業對原有的固定資產進行更新與改造，擴大生產能力，包括購置設備、房屋等等。對外投資是指企業直接設立新公司或通過一定的手段購買所投資企業的股權，從而對新公司擁有控制權的行為。企業對外投資管理是以投資項目的論證為起點，通過決策控制以及事后管理有限地連接在一起的工作，可以理解為對外投資與管理對外投資的經濟活動組合。對外投資的根本目的是為了實現企業發展戰略，合理利用企業資源，獲取未來收益的行動，形成的對外投資形態包括全資子公司、控股子公司和參股子公司;管理投資就是為了使已有的投資成果(全資子公司與控股子公司)能夠為自身帶來更大的收益而采取的一系列措施。

二、企業對外投資管理體系的設計

按照系統分析中霍爾三維結構的劃分，可以把整個對外投資管理看成由時間維、邏輯維和知識維等三維結構組成。時間維表示對外投資管理的整個過程或壽命周期，分為投資前期管理、過程管理和后期管理三個階段。邏輯維是指在對外投資管理中每個階段應遵循的邏輯順序和工作步驟。知識維是指從事對外投資管理中所需要的各類知識，如各類應用工具、理論依據及管理手段，等等(見圖1)。

1．確立對外投資管理的總體原則

對外投資管理的總體原則是企業進行對外投資管理工作的總體要求，是對外投資管理全過程中所遵循的行為準則，應集中體現“以整體為目標，堅持問題導向”的特點。為此，對外投資管理的總原則為“承接戰略、增加收益”，即“承接戰略”是承接企業的總體發展戰略與規劃，對外投資是實現企業發展戰略的手段之一;“增加收益”是對外投資的目標，企業一切的對外投資都應該圍繞這個目標進行，最終達到增強企業綜合實力的目的。

2．確定時間維的工作內容

按照時間維的劃分，對外投資可以分為投資的對外前期、中期和后期管理。對外投資的前期管理，也可以稱為對外投資的決策過程管理，主要包括認清企業的發展現狀，制定對外投資的戰略，選擇對外投資的目標，做出對外投資的決策。由于對外投資決策是前期管理中最核心的部分，決策的質量將對企業的未來整體效益產生深遠的影響。對外投資的中期管理，也可以稱為對外投資過程管理，是投資策略的實施階段。在實施過程中，對外投資項目必須嚴格按照已決定的方案或協議執行。實施結束后，從項目的發掘、論證、實施到移交(含項目中止)的資料要全部存檔，并撰寫總結報告。對外投資的后期管理，主要是指對投資收益的管理，是企業作為股東為了保證投入的資產給自己帶來收益而采取的一系列管控措施。同時，在后期管理中應跟蹤項目的運營情況，對項目的策略以及投資的效果進行評價。

3．劃分邏輯維的工作步驟

所謂邏輯維是指對外投資管理中每個階段應遵循的邏輯順序和工作步驟。為了規避投資的風險和實現投資的閉環管理，把整個對外投資過程分為立項、論證、決策與實施、運營、后評價等五個階段，并且每個階段是遞進進行的。即投資項目在決策前必須經過立項階段和論證階段，一定要對實施的項目進行運營管理，在項目運營一段時間后一定要實施后評價，總結項目的得失。(1)立項階段。立項階段是投資機會研究階段，主要任務是尋找機會，明確投資方向，提出初步的項目建議。具體而言，在立項階段就是要從一般機會或特定的機會分析中，發現投資的切入點或可能的接口，結合企業的戰略與實力，最終形成確切的投資方向的過程。通過立項后，項目將進入論證階段。(2)論證階段。論證階段可以細分為可行性研究階段與評審兩部分。可行性研究是針對立項后的項目進行可行或不可行的分析，是在投資決策前對擬投資的方案及經濟效益進行詳細的研究，從而確定該項目是否投資、如何投資，是否繼續投資、終止投資等，它是從項目投資的微觀利益角度出發，為決策者進行決策提供可靠的依據。項目的評審是企業通過尋找特定專家或第三方機構對可行性研究結果進行全面審核和再評價，其目的是站在企業戰略的基礎上，結合國家、區域等各方面的政策審查項目可行性分析的可靠性、真實性，并提出結論性的意見，是項目最終審批決策的主要依據。(3)決策與實施階段。當對外投資項目獲得批準后，應進入到實施階段。項目實施必須嚴格按照已批準的方案或協議執行，不得對方案或協議做實質性的更改。項目實施結束后，應收集整理從項目立項起到項目實施、移交(含項目中止)的資料，同時在項目完成后，撰寫總結報告。(4)運營階段。運營階段是對形成的投資成果進行管理的過程，實質上是對子公司的管控過程。該階段是以股東(企業)利益最大化為出發點，通過明確母公司與子公司之間的公司治理關系，強化子公司運營質量的改善，最終實現提升公司對外投資的經濟回報和促進子公司可持續發展的目的。該階段是決定企業能否從投資結果獲取增量資本的關鍵階段。(5)后評價階段。項目后評價是項目監督管理的重要手段，也是投資決策周期性管理的重要組成部分。基本目的是通過項目的實際情況與預期目標間的比較，考察項目投資決策的正確性和預期目標的實現程度。通過對項目各階段工作的回顧，查明成敗的原因，總結教訓，提出補救和改進的措施，把后評價信息反饋到未來項目中，為宏觀的投資計劃與投資戰略的制定和調整提供依據。

4．整理對外投資管理的知識維

由于對外投資管理工作是一項專業性極強的工作，在各個階段都涉及相關的工具、理論與技法，為此有必要加以確定和固化，為有效地推進工作打下基礎。(1)立項階段的機會表達———項目建議書。所謂項目建議書是闡述通過機會分析提出一個設想來要求實現一項對外投資行為的一種建設性報告，是一種反應機會分析成果的表達方式。其主要作用表現在三個方面:一是在宏觀上說明投資的必要性;二是根據實際情況，初步分析投入的人力、財力、物力的可行性;三是提出初步設計的投資方案。(2)論證階段的成果表達———可行性研究報告。論證階段是對通過立項的項目進行深入分析的階段。由于論證是關于“可行與不可行的分析階段”，其分析結果就必須要通過一定的載體表達出來，可行性研究報告就是這樣一種有效的載體形式。其通常具有兩大作用:一是作為項目論證者向決策者匯報的基本形式。在現實工作中，項目的論證者與決策者是分離的，并且論證者要多次與決策者進行反復溝通。為此，項目論證者可以通過可行性研究報告向決策者進行全面、準確的匯報與交流。在內容上，還應盡可能地讓決策者了解論證的過程、依據和方法。二是作為評價項目及項目論證者的重要依據。由于可行性研究報告提供的是一種全面的終極結果，對于投資決策具有權威性的參照意義，為此，在項目運營之后，以實際數據為基礎聚焦可行性研究報告中的數據，對項目進行后評價。同時可行性研究報告也是評價項目論證者績效的主要依據。(3)運營管理的管理手段。運營階段是對形成的投資成果進行管理的過程，實質上是對子公司的管控過程。在運營過程中，以股東價值最大化思想貫穿整個運營管理過程，在借鑒“委托—理論”的基礎上創造出具體的四種管理手段(見圖2)。經營巡視是指為了加強股東與子公司經營者之間的聯系與溝通，通過定期、不定期的巡視，運用聽匯報、閱資料和看現場等方式，了解子公司經營情況，及時糾正經營的偏差，促使子公司經濟活動與股東確定的經營目標保持一致，減少經營風險。風險預警是股東運用一定的工具作媒介，采用特定的方法對能夠反映子公司經營活動過程的數據進行分析，對照行業標準，獲得風險警示信號，促使股東采取適當的措施把風險扼殺在萌芽狀態的一種方法。業績評價是在價值管理思想的指引下確定對子公司的評價目標。評價目標是以股東利益最大化和兼顧子公司可持續發展為出發點，促進子公司努力完成經營目標，從而提高母公司對外投資的經濟效益。在評價過程中，運用平衡計分卡的理念，把子公司財務、客戶、內部業務流程、學習與創新等四個方面的關鍵指標(KPI)融入定性指標與定量指標集合中。定量指標是可以用經營數據衡量的各種指標，是對子公司過去的總結。定性指標是不便于量化的指標，是對定量指標的補充。兩類指標綜合應用，可以讓股東全面地對所投資的子公司的業績進行綜合的評價。薪酬管理是將子公司的經營業績評價結果與子公司工資總額、子公司經營者的薪酬掛鉤，使子公司在追求業績增長的同時，又能更好地實現股東的目標和利益。(4)后評價的工作方法。后評價的工作方法可以分為:邏輯框架法和成功度評價方法。邏輯框架法的核心是確定事物之間內在的因果關系，即“如果”提供了某種條件，“那么”就會產生某種結果。成功度評價法是指對照項目立項階段確定的目標和計劃，分析實際實現結果與差別，以評價項目目標的實現程度，對項目的總成功度進行評判。它是以邏輯框架法分析的項目目標的實現程度和經濟效益分析的結論為基礎進行的評價。

三、夯實對外投資管理體系的關鍵事項

1．建立相關制度

為了有效規范對外投資管理工作，把確定的工作程序、方法和工具固化下來，必須建立一套與工作相適應的管理制度。制度與相應的工作關系框架見圖4。圖4制度與相應的工作關系框架其中，在編寫各項制度過程中應遵循“為什么，是什么，誰來做，怎么做”的邏輯關系，把相應的工作總則、工作機構、工作程序、考核指標及結果應用明確表述出來，讓制度具有可操作性，這樣才能真正確保工作的規范化與制度化。

2．培養專業團隊

第4篇：項目投資管理的內容范文

關鍵詞：項目投資；管理；經濟增加值

一、增強項目投資管理意識，強化項目投資管理

（一）企業要轉變觀念，強化項目投資的管理，降低資本成本

企業投資、生產運營的資金有外借和自有資本金之分，但在資產負債表上資本的具體體現就是存貨等流動資產和長期投資、在建工程、固定資產、無形資產等長期資產。所有的這些資產都是為生產經營做的準備，都是有成本的，企業必須創造超出成本的價值才有自身存在、發展的可能。而成本越大所要求必須創造的價值越大；成本減少，所要求必須創造的價值也會降低。在企業占用的資本中，固定資產是企業生產經營的根本，在資本中所占比重最大，因而，企業要轉變觀念，強化項目投資的管理，降低資本成本。

（二）增強科學管理的意識，將項目投資管理納入科學的范疇

隨著我國改革開放的進一步推進，企業投資主體的地位得到確立。對投資的控制和管理也就必定成為企業密切關注的一個重要而現實的問題。但是，傳統管理項目投資的意識及傳統的項目投資控制管理手段已經落后，越來越不能滿足需求。信息化時代的來臨，也對傳統的項目投資管理手段提出了挑戰。我們必須先了解項目投資管理的內容和項目投資控制的需求效果，結合目前面臨的問題，進行對策研究，才能真正解決問題。

項目投資管理通常涉及三個主要目標：質量、費用和進度；是一項十分復雜的工作。從生產管理角度，項目屬于單件生產。但它又不同于一般的單件生產。它投資大、周期長、牽涉面廣、管理復雜。不論是項目的提出、咨詢、論證、設計，還是項目的施工、投產、運行，以及以后的改造、更新，都是一個動態發展的系統工程。需要多學科、多部門、多地區、多技術協調。項目管理的好，可以帶來巨大的節約；管理的不好，就會造成驚人的浪費，甚至失敗。

項目投資管理必須實行集中統一指揮，進行全過程控制。組織協作是項目成功的保證。要根據自己豐富的經驗，借鑒先進的管理方法：比如應用于工程項目管理的網絡計劃方法等，探索出適合自己的科學的管理方法，對項目投資管理進行優化。甚至，可以引進先進的專業項目投資管理人才，加大對項目投資的科學管理。

（三）強化項目投資的管理從兩個層面入手

第一，建立專門的項目投資管理機構，進行項目投資決策、實施方案設計和對已完成項目投資進行后評價等管理工作；第二，項目投資實施主體對項目投資實施過程的管理控制。

1.明確項目投資管理機構的職能和管理范圍。把握戰略方向，調整產業布局，突出主業競爭力培養，增加經濟增加值 。做好發展框架設計，包括提倡和控制的原則。集團公司還要對項目投資進行考核。

2.做好項目投資的前期工作，要數據翔實，論據充分，論證合理，考慮全面。要在全局發展框架內確定具體戰略投資重點及項目，合理分配資源。

（四）強化項目投資管理分階段進行

1.深化項目可行性研究等前期管理工作，做好項目決策階段的投資控制。 項目的可行性研究非常重要，認識和把握企業投資項目的戰略性投資價值比技術性評價所得到的效益指標更加重要。

項目投資需要反復多次論證，傾聽和吸收各方意見。應組織至少兩個可行性研究小組進行可行論證，他們要相互獨立開展工作，披露問題揭示風險。公司的項目投資管理機構要將經濟增加值最大化作為做出各種決策的唯一準則，權衡投資項目的收益和風險，分析影響投資決策的因素，注重做強主業，調整優化結構，有效配置資源。

在這一階段，就做好項目投資估算的編制與審查，項目一經批準，即作為建設項目總投資的計劃控制數，不得任意突破，使其真正起到決策和控制的作用。

2.根據項目投資管理的需要，建立項目預算評審制度，優化設計方案是控制工程投資的有效方法。從資料分析得出，工程設計階段對工程造價的影響程度可達80%左右。項目投資的實施方案設計既要準確反映項目投資決策的內容和思路，又要指導項目投資的具體操作，它對項目投資的周期、成本支出以及經濟效益，起到決定性的作用。

在這個階段，要采用設計招投標（方案競選）、對設計方案進行技術經濟評價等方法，通過優化比選確定項目工程建設方案。同時只有在項目的預算環節精打細算，才能從源頭上最有效地節約資本投入。公司應該盡快建立起一套完整的項目預算評審制度，一是將預算評審結果作為資金計劃安排的依據；二是當評審后的項目預算超過已批準的概算時，能及時地對項目建設規模、標準進行調整，把投資嚴格控制在批準概算之內。

3.在項目投資實施過程中，預算失控、工程延期嚴重影響投資計劃的實施和執行，會極大降低投資效率，必須引起各級管理部門的高度重視。要將價值管理融入企業發展全過程，抓住價值驅動的關鍵因素，層層分解落實責任。還要建立有效的激勵與考核指標，鼓勵投資實施主體以較低的成本支出得到最好的結果。

在項目投資實施過程中，實施主體要嚴格按照實施方案進行操作，采取有效措施進行監督和控制；同時采取科學的方法不斷優化資源配置方案和實施方案，隨時糾正項目投資實施過程中出現的偏差，確保項目投資的質量、期限和投資成本支出按照既定目標實現，使項目投資獲得預期的投資效益和社會效益。

在項目投資完工后要及時進行竣工決算等工作，對項目投資的實際資金占用，形成資產等進行精確反映，為后續生產經營工作和投資評價做好準備工作。

4.開展項目績效評價，加強集團公司的監督控制力度。針對目前建設項目投資失控，損失浪費的普遍現象，集團公司要運用專業評審手段，適時開展績效評價，對已完成項目投資進行后評價，對投資周期長的項目可實行階段性績效評價。項目績效評價主要包括：對項目可行性研究論證、決策、實施和運行情況進行全面的比較、總結和分析。對于后評價結果要進行認真分析，第一，貼近項目實際，挖掘和總結改進項目管理的有效措施。第二，與業績考核掛鉤，減少和杜絕違法、違規行為的發生。這樣才能促進先進經驗的推廣，達到長期降低資本成本的目的。

總的說來，項目投資的管理和控制涉及到方方面面，是全過程、全方位的控制。戰略規劃、投資決策、設計、招投標、施工和竣工決算等階段缺一不可；從集團公司到具體項目投資實施主體每個級別，每個相關部門都要主動進行管理和控制。

二、財務部門在當前形勢下，應該主動發揮應有的作用，通過財務管理強化對項目投資的管理和控制

（一）投資項目決策前期，建立財務模型是財務部為投資管理機構提供投資決策依據最核心的工作；

（二）隨著項目投資管理工作的前置和深入，財務部門需要對項目估算和項目資金籌措進行事先審核和落實，作為可行性研究報告批準和項目立項的依據；

（三）投資項目實施階段，財務部門要充分利用金融市場的各種產品及政策、規定，有效使用財務杠桿，優化資本結構，降低資本成本。并且要密切跟蹤市場和政策的變化，及時做好風險防范；

（四）財務部門要制定相應的投資監管體系，強化約束機制，杜絕項目投資資金被擠占挪用事件的發生，以及投資資金的無謂浪費。同時還要通過資金管理，監督和控制項目投資實施的情況，盡量避免預算失控情況的發生；

第5篇：項目投資管理的內容范文

企業在發展過程中，其投資管理依然存在著許多問題，有的甚至嚴重制約了企業的健康發展。因此，要想讓企業有效降低投資風險，獲取更多經濟利益，就必須采取科學合理的方法來完善投資管理活動。一般情況下，企業完善投資管理活動時，應遵循如下基本原則：一是企業的投資決策必須符合國家各項方針政策以及相關法律法規，同時，投資活動必須符合本行業的整體發展規劃和基本要求。二是在投資管理活動與決策活動中，必須嚴格按照企業制定的流程、程序進行，群策群力，避免出現盲目投資的現象。三是在投資活動的決策上必須要堅持科學決策原則，即一切決策要有數據分析做支撐。同時，必須堅持成本效益原則，即盡可能做到少投入，而獲取多的產出。四是所投資的項目必須堅持以市場為導向，以效益為目標，確保企業投入資金后有市場、有收益。五是在投資管理活動中企業必須堅持量力而行、量入為出的基本原則，防止出現企業投資過快卻缺乏資金等問題。

2企業投資管理中現存的問題分析

2.1在投資決策中主觀判斷因素占比較多企業中的投資決策活動是其所有決策活動中的一項重要內容，在我國現階段的市場經濟體制下，企業生產與經營的目標主要是通過有效的資本運作，以便獲取更多的利潤。因此，企業在實施投資之前要嚴格開展可行性研究與風險論證。但在實際操作過程中，大多數企業未能及時獲取市場上的相關資料，也沒有進行認真分析與充分研究，管理者只是憑借積累的工作經驗與主觀判斷，在投資過程中盲目決策，從而嚴重影響了企業的資金運轉，并制約了企業經濟效益的增長，加大了企業的投資風險，對企業發展形成障礙。

2.2在投資管理中缺乏強有力的審計監督機制在企業的投資活動中，大部分企業所關注的內容往往是投資前期對項目的評估以及融資活動，卻忽視了對所投資項目后期的經營與管理，未能制定相關的監督管理制度，致使許多投資項目因為管理上的疏忽，而處于自生自滅的發展狀態中，加大了企業的投資風險，甚至給企業造成經濟損失。審計是風險管控的最重要手段，但在企業投資管理上卻顯得較為薄弱，即使是迫于外界壓力而開展的審計活動，也僅局限于審計程序上的對計提利息和公允價值等進行審核，而缺乏一套完整的、可操作性的、強有力的審計監督機制。這樣的審計結果難以使企業管理者對投資項目運行情況具有客觀全面地認識和掌握。

2.3投資與發展規劃不合理，資本限額缺乏約束力多數企業通常都沒有形成一個符合自身實際情況的投資與發展規劃，其往往是按照政府或者區域的發展政策來選擇投資領域和項目，具有臨時性和一定的隨機性。這種方式最大的缺點就是，企業自主經營項目的投資比例相對較低，隨時都有可能因政策的改變而使企業投資收益發生變化，使企業承擔較大的投資風險，影響企業的正常經營和發展。此外，因缺乏系統性與獨立性的投資規劃，常常使得企業的資本限額缺乏約束力，使企業超預算上限進行投資，并處于高風險的運行狀態下。在這種情況下，企業有可能為了短期利益，不顧資本限額而投資于一些發展前景不佳的項目，甚至高息舉債來解決資金問題，盲目擴大投資規模。

2.4企業缺乏高素質的投資管理人才及隊伍人才是企業生存與發展的根本，也是一切企業經營管理活動有序開展的關鍵。企業投資管理活動之所以能夠獲得成功，人才在其中起決定性作用；反之，若企業的投資管理活動失敗，通常也是因人為因素而造成的。隨著市場經濟的發展，企業對投資管理人員的綜合素質也提出了更高的要求，但從實際情況看，目前企業在投資管理的決策制定、分析研究、執行控制及評價總結等環節，往往缺乏高素質的管理團隊和人才。多數企業的投資管理相關人員專業知識不扎實，工作經驗不足、職業技能不高，甚至缺乏最基本的職業道德素養，這些問題嚴重制約了企業投資管理活動的開展，影響了企業的長遠發展。

3解決企業投資管理問題的對策建議

3.1制定科學合理的投資管理戰略企業應站在整體發展的戰略高度上，規劃企業的長期發展框架，并構建起符合自身實際情況的投資管理活動綱領。企業不僅要準確把握國家政策動向，以及當前經濟形勢，而且必須及時掌握所處行業的市場環境、市場需求、經營競爭情況等，在此基礎上對本企業的投資管理活動進行深入的分析與研究，做好資源的統籌與調配，同時要結合企業自身發展，制定最優的企業投資戰略，使其成為企業的中長期投資管理指南，從而有效地發揮出戰略管理在投資活動中的優化資源配置作用，確保企業經營與管理活動能夠有效開展，進一步發揮投資管理的超前性作用，使企業在投資管理過程中更加具有客觀性、科學性及合理性。

3.2建立健全企業預算管理機制企業在制訂未來的總體經營規劃時離不開預算管理，預算管理作為其經營管理中不可或缺的管理工具之一，能夠合理配置企業有限的資源。健全的預算管理體系能夠協助企業管理人員對經營全過程實施有效地控制及評價，協調好企業內部管理部門及人員的各項工作，最大限度地提高企業經營效益。此外，做好預算管理工作，可以不斷提升企業綜合管理水平，提高其市場競爭力。企業投資計劃一旦實施，就必定會面對國家宏觀政策的變更、市場環境的變化及企業自身發展情況的改變等風險，而面對上述問題，企業只有制定出科學、合理、完善的預算管理體制，才能為企業投資前的規劃提供制度上的保障。通過建立健全目標明確、層級關系清晰、定量與定性結合以及彈性與剛性結合的預算管理體制，有效地促進對投資項目的調研與分析，從而有效防控企業投資過程中可能涉及的風險等，確保企業各項投資活動的有序開展。

3.3建立系統化的資金運轉與管理制度資金運轉作為企業在經營與管理活動中的主要內容，涉及資金的籌集、投放、回收及分配等內容。資金管理始終貫穿于企業經營管理當中，而系統化的資金管理制度，能夠有效降低企業財務風險，實現企業價值最大化。企業的投資活動則以資金的投放作為起點，以資金的回收作為終點，可以說企業的資金管理成效在一定程度上決定了其投資管理的成敗。由此可見，企業在進行投資管理的整個過程中，有必要建立起系統化的資金運轉與管理制度。該制度要將資金均衡有效的流動作為中心目標，在確保企業資金安全使用的基礎上，采用計劃、專項、統一集中及分口分級等管理手段，積極借助計算機信息技術，加強對投資管理中資金運用的分析，從而有效提高資金使用效率，增加投資收益，進而確保企業資金運作的良性發展，為提高其投資管理水平提供有力保障。

3.4加強企業的高素質型人才培養及團隊建設為了滿足企業的發展需求以及管理水平的提高，企業必須努力培養一支能夠適應現代化投資管理需要的專業性人才隊伍。在當前經濟發展的新形勢下，一個合格的投資管理人才不僅要懂得財務知識，還要熟悉法律、金融以及生產環節相關知識，同時還要具備依法執業的意識、愛崗敬業的態度、刻苦鉆研的精神以及擁有較強的溝通能力和團隊合作精神。因此，加強企業投資管理隊伍的建設，可通過以下四個方面開展：一是加強對投資管理相關人員的業務知識培訓，鼓勵其積極參與各種后續教育與技能培訓，從而提高其綜合素質；二是要完善優秀投資管理人才的選拔與任用機制，構建科學的人才吸納平臺；三是創建適應企業自身發展規律，且具備現代化投資管理理念的人才隊伍；四是建立人才信息庫，并對人才結構實施動態優化管理，不斷吸收優秀人才。

第6篇：項目投資管理的內容范文

【關鍵詞】投資管理；發展現狀；原因；相關建議

現階段，我國的總體經濟水平飛速上升，各大企業規模不斷進行擴大，企業投資逐漸成為企業加強自身經濟實力，實現企業資本增值，不斷提高企業的市場競爭力的一種重要手段，理當然，投資管理也成為企業管理的重要組成部分，只有做好投資方面的管理工作，才能更好的在實際投資操作中避免投資方面的失誤產生，從而減少投資的風險，達到投資效益的最大化。

1企業投資管理的重要性

簡單來說，企業的投資管理其實就是，企業為了提高自身的經濟實力，實現投資效益最大化，從而在投資進行工作中不斷進行討論、策劃、組織和實施的過程。企業投資的管理水平決定了企業今后的生存和長遠發展，對于實現企業的可持續發展理念有著重要的影響。企業投資管理是提高企業資金增值的重要途徑，每個企業在滿足自身發展建設資金需求的同時，都會有一部分的閑置資金，如果將這部分閑置資金合理應用到投資中，再加上正確的投資管理，那么一定可以為企業帶來不少的經濟效益，這樣既可以提高企業的資金利用率，又可以為企業資金增值，不斷增加投資的收入。通過企業正確的投資管理，減小投資風險，增加企業的投資收益，實現壯大企業的總體目標。

2企業投資管理的發展現狀

現階段，在我國社會經濟不斷發展的激勵下，有不少的企業開始總結自身的經驗，廣納賢才，開辟新型的投資方式和理念，在科學技術的引導下，不斷完善投資理念和方法，但是在企業投資管理方面仍存在不少的問題。

2.1投資管理方式落后

目前，由于我國大多數企業投資管理方面嚴重落后，管理制度和方法陳舊，拘于一格，沒有一個完整的管理體制，管理人才欠缺，嚴重忽視了科學投資預算控制，發生緊急的情況時，沒有市場應急措施，責任意識不夠強烈，與當今社會發展的需求相差甚遠，還由于投資管理人員的缺乏，導致管理方式落后，融資方式單一老套，即便是投資過程中發生問題，也難以察覺，從而造成投資失誤，資金虧損、浪費等一系列嚴重的后果。

2.2投資決策的失誤

投資決策是整個投資項目成功與否的決定性因素，在投資過程中有著重要的影響，在市場經濟體制的驅使下，獲取追打的經濟效益和資金的合理運用才是當今企業所追求的最終目標。在這個大目標的激勵下，企業在投資進行前一定要進行充分的討論和研究，對投資項目進行認真的剖析和解讀，仔細研究投資的風險性和投資所帶來的大致收益。根據以上判斷分析，結合實際情況進行最終的投資決策。但是，在當前的實際發展中，并非如此。在一些企業中，階級性觀念比較深重，投資的決策完全按照企業的高管和董事會的意愿進行，比如董事長、總經理或者是一些中小型企業的老板等，這些人有的是實際經驗、知識不夠充分，還有就是按照個人的喜好進行投資決策，沒有經過民主的投票決策，缺乏民主性，導致一些盲目投資、感情投資、政治投資的現象時有發生。還有就是一些企業雖然經過了民主的投票，但是在整個投資過程中，沒有充分了解分析投資項目相關資料，企業員工缺乏一種嚴謹、認真的工作態度，這樣嚴重影響了企業投資工作的正常進行，危害了企業的經濟效益，增加了投資的風險，浪費了投資資金，阻礙了企業經濟的可持續發展。

2.3投資管理監管機制不夠健全

俗話說的好，“沒有規矩不成方圓”，一個企業更要制定自己的規章制度，用制度約束全體員工的個人行為，形成一個良好的工作氛圍，共同促進企業發展建設。當然在企業投資過程中，仍然存在很大的漏洞，其中投資監管體制不夠完善，還有一些企業根本沒有制定投資監管體制，在整個投資過程中，沒有專門的組織和人員進行監管和審查，這就使得投資項目由于缺乏監督管理，不能為企業帶來收益，反而會帶來惡性的虧損循環，造成資金的浪費。還有的是一些企業存在投資監管機制，但是由于監管人員自身的專業知識或者自身經驗的欠缺，導致投資工作進展不順利，沒有達到提高企業收益的目的，反而給企業帶來嚴重的損失。究其原因，還是因為企業的投資監管制度不夠健全，才造成一系列的經濟虧損。

2.4缺乏對市場經濟現狀的實際考察

市場狀況是反映實際情況的最基本的體現，市場考察具有系統性和科學性的特點，它主要包括三個基本內容：收集信息、分析信息、報告信息。但是，從我國目前的企業調查分析可知，很多企業普遍存在不重視市場調研的情況，不重視對市場供需關系的研究探討，由此非常容易使得投資分散的情況發生，與投資公司的經營方式、銷售范圍、渠道等完全雷同，造成相互的惡性競爭。還有就是由于市場調研工作的欠缺，使得該企業與主營業務的經營方向越來越遠，投資方向逐漸偏離原來的軌道，從而不斷減少企業原有市場的投資金額，嚴重危害了整個企業的總體經濟效益。

2.5沒有科學的投資戰略和合理的引導

企業的投資管理工作是整個企業財務管理的重要內容，要想做好企業的投資管理工作，沒有一個科學合理的戰略是不行的。企業投資戰略是根據市場的實際需求再結合整個企業的經濟能力和發展現狀，依據科學的方法指定的。企業投資戰略具有科學性、有效性、可行性三大特性。它將企業有限的閑置資金，進行合理有效的分配投資，從而達到資源的合理運用，達到最大的收益效果。但是，近年來，不少的企業存在這嚴重的發展問題，他們的投資經營管理模式缺乏長遠的考慮，沒有制定長遠的目標，只是單純的顧及眼前的小私小利，以短期的利益收益為主，缺乏對于企業長遠發展的問題的研究和討論，沒有制定科學合理的投資戰略，更沒有進行合理的規劃指導，這樣的企業管理方式，在很大程度上，嚴重制約了企業的長遠發展，阻礙了企業經濟效益的上升。

3投資管理中出現問題的原因

隨著我國社會經濟的快速發展，各個企業之間的競爭日趨激烈，目前大部分企業通過投資的方式，將一些閑置資金加以合理的應用，來獲取巨大利益，從而使得整個企業的經濟效益不斷上升，隨之而來的就是，一些企業在投資管理方面的問題層出不窮。究其原因，主要存在三個方面：

3.1企業投資管理制度方面

目前，許多企業對于管理制度的制定還是不夠重視或者是制度還不夠健全，正是因為有這些制度的漏洞，才使得一些相關人員有機可乘。由于制度的欠缺或者是不健全，如果投資工作失敗或者是投資過程中出現任何的紕漏，責任都不會追究到相關的投資管理人員。正是因為如此，所以整個投資項目的負責人、項目策劃者、投資工作的實施者完全沒有任何的工作責任壓力，與他們的自身利益毫無沖突，致使他們在工作中沒有盡職盡責，在投資項目制定前，缺乏認真研討的積極性。在投資項目實施后，更是加以懈怠，沒有認真履行監督管理工作，以上情況都是因為企業投資管理制度的不健全和企業對于投資管理制度的不重視造成的，由此給企業的經濟帶來了巨大的損失，阻礙了企業的長遠發展。

3.2決策者主觀決策方面

目前，在社會經濟一體化的大環境下，投資是企業獲取利益的重要條件。但是由于決策者本身的問題，使得一些項目投資建設不能正常運轉，致使投出的資金有去無回，導致企業的嚴重虧損。在投資項目確定后，一些決策者眼光狹隘，只是看到投資后可以產生的巨大的經濟效益，而嚴重忽視了企業自身的發展條件、企業的經濟實力以及企業的科學技術條件等問題。決策者由于受到未來巨大經濟利益的誘惑，使得其不能認真的分析研究，并且沒有經過市場調查等工作，就盲目的進行投資。其次，還有一些決策者受到個人情感、個人喜好等外界因素的影響，采納員工的建議，一切完全按照自己的意愿、偏好進行投盲目投資，最終造成企業資金虧損，企業總體經濟效益受到嚴重影響的后果，上述情況都是因為決策者的主觀決策導致的悲劇。

3.3企業部門內部的原因

投資項目建設是整個企業的重要組成部分，因此設立專門的投資監管部門是非常有必要的。但是，據了解發現，有的企業甚至沒有設立相關的投資監管部門，對于投資項目的管理更是非常松懈，也沒有相關的審計機構和有關的審計人員。當投資項目實施后，企業沒有對投資項目進行任何的管理監督，這樣容易使得投資項目出現意外狀況，由于企業內部根本沒有設立相關的管理監督、審計機構，也沒有相關的工作人員，就算投資項目出現任何問題，也不能追究到相關人員的責任。

4關于企業投資管理發展的建議

近年來，我國實力迅猛上升，各大企業的競爭激烈，各大企業為了合理利用閑置資金，紛紛開始了投資項目的計劃，為企業本身帶來了不少的利益，但是在投資過程中，有些企業還是不夠加以重視，導致投資項目過程中出現許多漏洞，針對這些出現的常見問題，本文主要提出以下幾點建議，便于企業投資工作更加長遠的發展。

4.1做好投資前的各項準備工作，拒絕主觀決策

投資項目涉及到整個企業的利益問題，在投資過程中一定要小心謹慎的處理好每個細節，尤其是在投資工作之前，一定要做好準備工作，對于所投資的項目進行科學的分析預測，并形成書面形式的研究報告、建議書等。指定有關投資方面的專業人才進行認真仔細的研究、了解投資項目的風險性，并合理的對未來收益進行預計。此外，企業還需考慮到自身的經濟實力，所掌握的科學技術，還有企業掌控的科學技術是否與投資項目匹配等問題，根據企業自身的實際情況量力而行。還有就是企業內部主觀決策問題嚴重，一些管理者或者是高層人員，在進行投資項目決策時，完全按照個人意愿、個人情感進行，這使得投資項目決策不夠民主，沒有采納其他人員的意見，所以一定要決絕此類事件的發生，實行民主決策，更加公平合理。

4.2建立健全企業投資過程中的監管體制

體制，員工在執行各自工作期間沒有制度約束自身行為，沒有認真履行各自的職責，所以企業在投資過程中一定要建立健全監管制度，設立一個專門的監督管理部門主要對于投資過程進行監管，對投資過程中出現的實際問題進行快速的處理，做好對投資項目的管理監督工作，用制度約束員工個人行為，用制度說話，在出現相關問題時，可以把責任追究到個人或者是相關部門，如此一來，投資項目的負責人和實施者由于有責任在身，必定會經過深思熟慮，嚴格思考后才進行各項工作，這樣不僅使得投資項目過程減少紕漏，還會增加企業本身的利益，降低投資工作的風險性，使得企業的發展更加長遠，實現可持續發展的重要目標，所以說建立健全投資過程中的監督、管理體制對于企業實現經濟效益的最大化有著重要的作用。

4.3加強投資后的審查和驗收工作

有不少企業在投資完成后，對于投資后期的工作掉以輕心，使得投資后期出現的問題不斷增多，所以企業對項目投資后，還要定期對項目進行審查和驗收，以防萬一。投資后的審查和驗收工作一定要認真執行，了解投資項目的運行狀況，不斷發現項目中的問題，及時向企業有關項目管理人員反饋各項信息，便于管理者做出正確的判斷，此外對于項目的驗收工作也要嚴格進行，對于項目的運行情況進行考核，并提供具體的驗收報告，保證投資后期的工作正常有序的進行。

5結語

綜上所述，市場競爭日益激烈，投資活動成為企業實現經濟利益的新課題。企業的投資管理工作是整個投資過程中最為關鍵的部分，投資管理工作的好壞嚴重影響到整個投資項目的成敗，與企業的利益有著必然的聯系。因此，企業只有通過對投資工作進行有效的管理和控制，才能保證投資工作穩定發展，避免投資的風險，為企業帶來巨大的經濟效益，使得企業在可持續發展的道路上越走越遠。

參考文獻：

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[2]陸維，孟祥鵬.淺談對企業投資管理的認識與分析[J].黑龍江科技信息，2010（12）.153

第7篇：項目投資管理的內容范文

（試行）

第一章 總則

第一條  為了進一步規范杭州某某投資管理有限公司（以下簡稱“公司”）作為私募基金管理人的投資行為，保障投資資金的安全，實現各基金合伙人的最大化利益，根據相關法律法規及資管集團相關制度，結合公司實際情況，特制訂本辦法。

第二條  本辦法所指投資，是指私募基金管理人通過運用非公開方式所募集的資金，進行股權投資，謀求股權增值后轉讓獲利的經營行為。

投資方式包括但不限于：

（一）增資入股；

（二）股權受讓；

投資內容及方向包括但不限于：

通過從事對以國內長三角、珠三角為重點區域的具有良好發展前景和退出渠道的現代服務、生物醫藥、新能源、新材料、環保節能、先進制造業等領域的企業進行股權投資。

第三條  本辦法適用于本公司。

第四條  投資應以市場為導向，以效益為中心，以集約化經營為手段，須堅持以下三大原則：

（一）合法性原則：確保擬投資項目以及投資方式符合中華人民共和國法律法規規定；

（二）謹慎性原則：提高風險防范意識，單個項目的投資規模應當與各管理的基金的資產總額相適應，原則上不超過資產總額的20%；

（三）效益性原則：促進資產有序運作和資源有效配置，提升資產質量，提高投資收益，確保投資效益最大化。

第五條  公司投資理念：主動投資收益良好、現金流穩定、具有較大發展空間的節能、環保、健康、先進制造業等戰略性新興產業，適當參與團隊優秀、技術領先的高科技、高成長初創企業，最終構建一個主業突出、布局合理、回報良好、周期平衡的可持續發展的投資業務體系。

第二章 組織機構

第六條  投資決策委員會（以下簡稱投決會）是公司的投資決策機構。依據《公司章程》，負責對公司基金投資、項目投資及退出等相關事項進行決策，給出決策意見。

第七條  投資管理部是公司投資管理的職能部門，其主要職責是：負責公司未來發展和投資戰略研究；負責公司投資項目的市場開拓、策劃、論證、實施、項目退出；負責投資信息系統數據、信息錄入、管理工作等。

第八條  風險控制部是公司風險管理的職能部門，其主要職責是：對公司投資項目調查結果進行風險控制；共同參與盡職調查工作；負責投資項目的投后管理；分類處理投資項目的風險預警信息等。

第三章 投資流程

第九條  項目篩選

投資管理部負責項目市場開拓、項目信息收集；投資經理對有意向的項目進行初步調查，做出初步篩選。

第十條  項目立項

投資經理認為有必要對項目進一步調查的，由經辦投資經理編制《項目立項審批表》（附件一），報部門經理審批后上報總經理，同意后完成立項。

第十一條  項目調查

經批準立項的項目，由投資經理提出方案并報投資管理部經理批準后成立項目小組。項目小組至少由一名項目負責人、一名調查輔助人組成，根據項目實際情況，選擇配備法務和財務專業人員。

項目負責人應由具有專業勝任能力的人員擔當。項目小組應在項目立項后15日內完成項目盡職調查工作。

項目負責人根據擬投資項目材料和盡職調查結果，撰寫《項目投資建議書》（附件二）。

風險控制部根據投資管理部提交的《項目投資建議書》對擬投資的項目進行全面的風險調查與評估，根據實際需要參與重大項目的實地盡職調查工作及投資方案設計、談判工作，撰寫風險評估報告，給出風險評價意見。

第十二條  投決會決策

投資項目完成項目盡職調查后，由投資管理部將《項目投資建議書》等材料提前2個工作日提交投決會各成員，召集投決會，根據投決會議事規則進行審議表決，并出具《投決會評審意見表》（附件三）。

第十三條  項目投資

經批準的擬投資項目，由投資管理部負責辦理投資事宜，項目小組及其他部門進行協助。

第十四條  擬投資項目因故未能正常投資的，公司應將該情況及時通報投決會，并出具《項目撤銷表》（附件四）以備查閱。

第十五條  項目投資完成后，項目小組將該項目全流程相關文件及重要資料建檔成冊，移交綜合管理部統一保管。

第四章 投后管理

第十六條  項目完成投資后，由投資項目負責人和風險管理人員共同組成投后管理小組，專人對接投后管理工作，定期整理、匯總、形成投后管理報告等材料提交本級審計風控部。

第五章 投資退出

第十七條  項目主體應根據被投資公司發展狀況，制定相應的退出方案并出具《投資項目退出意見表》（附件五）。

第十八條  經投決會通過的投資退出方案，由投決會授權投資管理部具體實施。

第十九條  投資項目成功退出后，投資管理部向公司總經理提交項目總結報告，經總經理核查后通報董事會，同時備案留查。

第六章 附則

第二十條  本辦法由投資管理部負責解釋。

第二十一條  本辦法如有與相關法律、法規和集團有關規定相抵觸的，以相關法律、法規和集團有關規定為準。

第二十二條  本辦法所規定之投資全過程與投資管理信息系統結合使用，如與信息系統之要求不符，以本辦法為準。

第二十三條  本辦法自公司董事會審議通過后實施。

附件（可根據具體業務指引或規范做調整）：

1.項目立項審批表

2.項目投資建議書

3.投決會表決意見表

第8篇：項目投資管理的內容范文

在我國市場經濟體制不斷不斷完善和經濟水平不斷提升的情況下，各行業之間的聯系變得越來越緊密，給企業投資提供了更多機遇和挑戰，從而成為現代企業不斷發展的重要保障之一。因此，加強企業投資管理，提高企業投資管理水平，才能真正提升企業的市場競爭力，最終促進企業整體效益不斷增長。

二、企業投資管理水平提升的重要意義

一般情況下，企業投資管理指的是根據企業的長遠發展規劃和目標，明確投資方向、選擇最合適的投資方案等，并對整個項目實施過程中的各種活動進行有效管理。因此，投資管理是企業管理的重要組成之一，與企業的長遠發展和生存狀態有著直接聯系，必須注重企業投資管理水平的不斷提升，才能真正促進企業可持續發展。總的來說，企業投資管理水平提升的重要意義主要有如下幾個方面：

（一）企業投資管理水平提升是企業資金得到充分利用的重要基礎，對于提高企業資金有效利用率有著重要現實意義。在企業的正常運營中，經常會出現一些閑置的資金，因此，企業投資可以充分利用這些資金，從而避免資金浪費情況出現，以真正推動企業長遠發展。

（二）不斷提升企業投資管理水平，不僅可以增加企業的整體收益，對于促進企業經濟效益不斷增長也有著重要意義。在合理進行各種項目的投資時，企業也的投資效益會得到提高，隨著而來的則是投資收入的不斷增加，最終降低企業的投資風險。

（三）在企業不斷加大投資管理水平提升力度的情況下，企業的生產經營活動也得到擴大，從而在控制小的投資公司的基礎上，促進企業規模不斷壯大，對于促進企業可持續發展有著重要意義。

三、企業投資管理應采取的相關原則

受到各種因素的影響，企業投資管理水平提升還存在較多問題，給企業長遠發展帶來極大影響，因此，必須盡可能的降低企業投資過程存在的風險，才能在降低企業資金損失的前提下，確保企業獲得最大化經濟效益。目前，企業投資管理應采取的相關原則主要有如下幾個方面：

（一）必須嚴格按照國家的相關規定執行，在制定相關計劃和規劃時，要與本行業的相關要求、規劃相符，才能確保國家相關政策和方針等可以得到真正落實。

（二）投資管理工作和投資決策要嚴格按照相關程序進行操作和執行。

（三）投資決策必須注重民主化和科學化。

（四）投資項目決策必須注重有資本金、市場、效益和競爭力四個重點。

（五）投資決策要嚴格執行投入少、產出多的原則，盡可能保障高效益。

（六）在投資管理上企業要注重量力而行、量入為出的原則。

四、目前企業投資管理存在的主要問題

（一）投資管理方式不夠現代化，出現嚴重虧損情況

對我國較多企業的發展情況進行分析發現，部分企業存在投資管理機制不完善、投資管理制度不合理、投資管理方式不夠現代化等多個方面的問題，根本無法滿足社會發展的實際需求。與此同時，企業投資管理沒有對投資戰略規劃、預算控制給予高度重視，并注重其科學化和精確性，也沒有對市場風險進行嚴格把控，更沒有制定相應的市場應急措施、獎勵機制和約束機制等，導致企業投資出現嚴重虧損的情況，給企業長遠發展帶來巨大阻礙。

（二）沒有比較完善的投資決策約束機制

在企業不斷加大投資力度的情況下，投資決策約束機制還不夠完善，較多企業的投資管理都是由管理人員負責，給企業投資管理的實際效果帶來極大影響。受到企業管理人員工作經驗、管理水平和個人偏好等的影響，企業投資決策出現戰略規劃不夠長遠的問題，從而缺乏可靠的市場投資論證，最終出現盲目投資、感情投資等多個方面的問題。

（三）投資決策人員專業技能不高，提高投資風險

一般情況下，企業投資都會存在一定風險，并且投資風險不會受到個人意志的影響而發生改變，所以必須注重投資風險的有效防范。目前，企業的管理者較多都屬于行政級別人員，他們沒有比較豐富的市場經濟知識和較高的管理能力，并且，投資決策人員專業技能不高，他們不注重自身管理水平提升，導致企業投資管理工作人員的整體素質不夠高，最終提高企業投資的市場風險、管理風險等。

（四）企業投資定位不夠科學，不注重市場調研

在企業開始投資之前必須對市場的情況進行調研，收集各種相關的信息和數據，并對他們進行系統性、科學性的分析和探討，才能確保企業投資管理水平不斷提升，從而保障企業經濟效益不斷增長。但是，當前企業投資出現定位不夠科學的問題，沒有對市場調研給予高度重視，導致產業設計和制造出現與市場需求不相符的情況，最終出現供需不相平衡的現象。例如：總公司和地方公司的產品在經營范圍、品種和銷售渠道等方面都存在一定差異，致使市場出現惡性競爭、壟斷和相互抵制等問題，最終導致企業經營方向和投資方向偏離企業戰略規劃。

五、企業投資管理水平提升的若干思考

（一）加強投資前的預測分析，提高其科學性

在信息技術不斷發展的高科技時代，企業投資管理水平不斷提升，必須合理運用先進的技術對投資風險進行有效預測，確保投資前預測分析的科學性和可行性，才能真正保障企業投資管理的真正效用。在實踐過程中，企業正式開始投資前進行的科學預測需要對如下幾個方面給予高度重視：首先，技術方面的分析。如果企業具有投資需要的技術，則企業已經具備了投資可行性，因此，企業需要注重技術水平的提升，才能避免盲目投資、資金浪費等情況出現。二是，經濟方面的分析。根據企業的投資需求來看，對經濟效益、投資規模等多個方面進行分析，才能在確保投資項目具有良好經濟效益的基礎上，保障投資項目的可行性。

（二）注重投資管理機制的完善和調整

現代社會不斷發展的過程中，每個人都要不斷的提升和完善自我，才能更好的發揮自身的優勢，從而避免被時代、社會所淘汰。因此，企業投資管理水平提升必須注重投資管理機制的不斷完善和合理調整，明確各部門的職責權限、工作程序和管理內容等，才能保證企業投資管理工作的有序開展，從而促進企業投資管理工作效率不斷提高。隨著企業發展規模的不斷壯大，企業投資管理的不斷加強，還需要制定合適的獎懲機制和監督機制，增強企業員工的責任意識、工作積極性等，才能確保企業投資管理制度的有效落實，最終促進企業投資管理機制的規范化、標準化和制度化發展。

（三）加強投資管理隊伍的建設，提升綜合素質

在企業不斷發展的過程中，一支高素質、高水平、高技能的管理隊伍，是企業投資管理水平不斷提升的基礎保障，因此，企業必須加強投資管理隊伍的建設，并加大建設力度和管理力度，以不斷提升企業全體員工的綜合素質。在實踐過程中，企業必須要提升管理層和工作人員的投資風險防范意識，并及時的完善投資管理制度，將其細化到每個工作人員的身上，讓他們認清自己身上所擔負的責任，才能真正滿足企業不斷發展的各種需求。例如：在招聘投資管理人員的時候，要嚴格按照企業的相關規定進行選拔，并對他們的業務技能和個人素質修養進行調查和考核，才能真正達到提高企業投資管理工作效率、降低企業投資風險的目的。

（四）降低投資風險，全面分析，謹慎投資

在企業不斷發展的過程中，提升企業投資管理水平是一項責任重大、繁瑣的工作，必須將其與企業的各項活動聯系到一起，對資金的流動進行嚴格把關，才能在對企業投資風險進行全面分析的基礎上，提高資金有效利用率，從而實現企業投資的最大經濟效益。與此同時，謹慎投資，將投資風險防范切實落實到每個員工的身上，設置專門的監督人員，對每一項經費的收入和支出進行整理和歸納，不定期的進行抽查和總結，才能在協調好各個部門日常工作的情況下，避免企業投資出現重大損失。

（五）有效落實投資后的審計、驗收工作

在加大投資管理水平提升力度的情況下，企業不僅要注重投資項目的管理和監督，還需要對投資項目進行定期審計和驗收，確保審計、驗收工作的有效落實，此案呢過真正保障企業的投資效益。受到各種不定因素的影響，企業在投資某個項目期間可能會出現審計效果比較差、資金虧損等情況，必須高度重視投資后的審計、驗收工作，才能及時發現項目投資過程存在的各種問題，從而及時制定有效的解決措施，以幫助企業管理人員制定出現科學、可行的決策。在實踐過程中，企業投資項目的驗收工作必須嚴格按照國家的相關規定執行，確保項目運行的整個過程能夠得到有效考核，才能真正提高驗收報告的真實性、可靠性，最終為企業進行其它項目的投資提供可參考資料。

第9篇：項目投資管理的內容范文

[關鍵詞] 水利工程投資控制靜態控制

我國水利工程投資管理活動經過多年來的經驗積累，取得了很大的進步，特別是三峽工程在投資管理方面進行了積極的探索，針對傳統工程投資管理體制存在的弊端，改變了過去的管理模式，三峽工程建設實踐中首先提出并建立的“靜態控制、動態管理”管理體系，按照“總量控制、合理調整”的原則編制執行概算。通過動態管理，合理確定動態投資，控制投資的總規模。“靜態控制、動態管理”模式，建立投資激勵和約束機制，將對今后水利水電基本建設項目的投資控制和管理產生深遠意義和影響，達到有效控制投資，提高投資效益的目的。

雖然，三峽水利工程“靜態投資、動態管理”體系取得了巨大的實踐成果，但是，理論界對于這種管理體系還沒有形成統一的認識，在推廣過程中還存在許多模糊認識。本文對靜動體系中的“靜態投資”體系進行梳理，為我們建立更完善的投資管理體制進行探索。

一、水利工程項目靜態投資影響因素分析

在我國水利工程項目建設的進程中，工程投資管理普遍存在一個顯著的現象就是工程概算嚴重超支。現階段，我國水利基本工程建設項目投資管理和控制主要采用方法是：依據現行設計概算進行定額預測，編制概算投資。根據概算項目對口原則，采用靜態管理工程投資。工程投資管理通常采用以下辦法解決超概算帶來的投資缺口問題:1.編制修正概算、修改概算、追加概算、尾工概算等辦法，反復修編，直至解決投資不足為止。2.采用行政手段，由領導拍板直接追加投資。這樣的投資管理方法存在較多的弊端，深化改革勢在必行。

從靜態投資控制角度看，由于設計概算的編制不分工程所在地域、不分工程規模、不分資金來源，均要求按行業部門統一的定額、標準、費率和方法進行編制，客觀上很難符合各基本建設項目的實際。從實際工程投資管理實踐看，國家批準的設計概算，扣除量變因素，靜態投資額(不包括物價因素和因物價上漲增加投資而相應增加的利息)一般偏大。可見，這樣的投資管理體制很難對靜態投資實施有效的控制和管理。

在工程實施進程中，設計因素、建設工期因素以及其他不可預測因素的發生會對工程投資概算產生直接的影響。這些因素常常會導致工程建設所需生產資料發生變化，從而導致工程概算不斷突破、調整。對重大基礎設施工程、環保工程等工期較長的工程而言，這方面的影響尤為突出。影響工程靜態投資變動的因素如右表所示：

對工程建設靜態投資的控制，實際上就是靜態控制工程的實物投資數量。在水利工程項目中，影響靜態投資變化的主要包括設計因素、工期因素、不可預見因素等。因為從工程建設看，如果規劃、設計比較科學合理，那么工程投資所需的實物資源數量一般是靜態不變的。當然，如果能夠做到設計優化，實物資源還會因此而節約。但是，在實際的工程建設中，設計變更、設計漏項、施工失誤、工期因素、移民數量變化等因素會經常發生變化，從而導致工程投資數量也發生變化，并引致工程整體投資的變化。從經濟資源配置角度看，由于工程投資數量變動導致的工程投資增加是屬于資源的配置浪費。因此，必須實施工程投資實物數量的合理控制，確保工程投資資源的最優配置。

因此，為對水利工程項目靜態投資實行有效的控制，首先必須從源頭上控制工程的實物投資數量，促使工程投資按照原來的設計進行，對工程建設中出現的設計失誤，施工誤差建立相應的處理機制，以此確保工程所需實物量的合理配置，即有效的工程投資管理首先必須做到靜態投資的有效控制。

二、靜態投資全過程控制體系的提出

鑒于上述因素對水利工程項目靜態投資的影響，因此必須要對靜態投資進行控制，而這種控制是一種貫穿于工程建設整個過程的控制方式。這引起了工程建設領域學術界和管理工作者的極大關注并對其進行了積極探索。

姬宏（2003年）在《對推行水利工程造價靜態控制和動態管理的探討》一文中指出:靜態投資是指編制預期造價時以某一基準年、月的建設要素單價為依據所計算出的造價，包括因工程量誤差、設計變更等原因引起的造價增加。它不包括嗣后年月因價格上漲等風險因素而增加的投資及因時間遷移而發生的投資利息支出。靜態控制是指在對工程造價進行全過程管理過程中，從各個環節采取措施合理使用資源，管好造價，保證工程靜態投資不突破。

劉思華、歐陽顯良(2002年)在《談水利工程造價實行靜態控制動態管理》一文中指出:根據現行水利工程概預算項目劃分和費用構成規定，靜態投資為:第一都分建筑工程費用、第二部分機電設備及安裝費用、第三部分金屬結構設備及安裝費用、第四部分臨時工程費用、第五部分水庫淹沒處理補償費用、第六部分其他費用及基本預備費之和。

(2004年)在《建設項目投資控制》一文中指出：投資控制，就是對工程項目建設投入的資金或資源及投入的過程所進行的調節和控制，把投資控制在批準的限額內，隨時糾正發生的偏差，以保證項目投資管理目標的實現，以求在各個工程項目中合理使用人力、物力、財力，取得最大的投資效益。其本質是充分利用有限的資源，使工程項目建設獲得最佳效益。

綜合以上觀點，所謂的靜態投資全過程控制應該是指整個項目建設階段，包括項目建議書、可行性研究報告、初步設計、施工準備（包括招標設計）、建設實施、生產準備、竣工驗收、后評價等階段，對靜態投資（建筑安裝工程費、設備工具、器具購置費、工程建設費、預留費、大型專用機械設備購置費等費用）進行調節和控制，充分利用有限的資源，隨時糾正發生的偏差, 把投資控制在批準的限額內,使工程項目建設獲得最佳效益。

三、靜態投資全過程控制體系的運行缺陷

在三峽工程中采用靜態投資控制以后，靜態投資在許多水利工程中得到了比較廣泛的應用，對我國水利工程投資管理工作起到巨大的推動作用，但是由于我們對于該體系還沒有完全認識，在運行過程中也存在一些問題。

1.目標模糊。雖然投資控制的直接目的是為了防止投資超出預算，但是水利工程靜態投資的目標在實踐中并非是簡單地實現資金的控制，其在工程管理過程中有更加深刻的目標。

目前的靜態投資全過程控制體系的目標模糊，直接導致在實際操作過程中的定位模糊，直接影響到實際的執行效果。

2.靜態控制體系還沒有完全建立。靜態控制不是簡單的概預算控制，是一個完整的控制體系，包括水利工程建設項目靜態投資的全過程控制體系整體模式及機制、水利工程項目靜態投資的變更機制、水利工程項目靜態投資的風險管理機制。其中靜態投資的全過程控制體系整體模式及機制又包括量價分離的估算、概算、預算模式；招投標控制模式；合同管理機制；現場簽證管理機制；竣工結算、決算管理機制；后評估機制；造價項目庫建設機制等內容。

從現有的靜態控制投資管理體系中，雖然對量價分離的估算、概算、預算模式;招投標控制模式;合同管理機制；后評估機制等內容有了一定程度的規定，但是這些規定散布于整個建設工程管理的各個領域，從工程投資管理角度來說還不能成為一個完整的投資管理體系，落實到操作層面還不能體現靜態控制的深刻內涵。

3.靜態控制思想還沒有充分體現。靜態投資控制的構成分析包括四個方面的內容，即包括全過程控制、全要素控制、全風險控制和全團隊控制。從目前的水利工程投資管理模式上看，目前的靜態控制在一定程度上體現了全過程控制思想，在全要素控制、全風險控制、全團隊控制方面還遠遠沒有達到要求。

在建設工程項目全過程中，影響建設項目投資的要素有三個：工期要素、質量要素、投資要素本身。這三個要素又是相互影響、相互制約的，單純從單個要素考慮，往往達不到管理要求，比如為了實現投資上的節約，工程的質量要素就不一定能夠得到保障，這種“效益背反”現象的存在，使得工程投資管理必須是全要素管理。目前，水利工程靜態控制模式雖然對于工期、質量、投資做了一定程度的規定，但是并不能很好地解決這種“效益背反”現象。比如，施工單位為了達到招標要求把招標價格降到質量要求之下的情況，在現有管理體系下，并不能得到合理解決。

在全風險管理內容上也缺乏有效的管理手段，雖然現有靜態投資控制體系對于在投資超出核算部分資金分擔問題進行了具體規定，但這還遠沒有達到全風險管理的要求，對于投資過程中風險的識別、風險的評價、風險防范方法的制定都沒有涉及。水利工程風險無處不在，如果沒有規避風險、轉移風險的方法，那么這種投資控制模式也是不完善的管理模式。

在全團隊管理方面，現有靜態投資控制體系同樣缺乏有效的管理手段。水利工程投資管理控制涉及的人員多，部門多，辦事的程序復雜。除了要求業主、施工方、監理方等各方協調配合之外，南水北調工程更是由于區域跨度大，需要各省市之間的相互協調，這對于全團隊管理提出了更高的要求。

4.操作層面還不健全。(1)概算編制動態因素估計不足。目前設計概算編制中考慮動態因素的就是價差預備費和工程建設期貸款利息兩項，在這兩項動態因素中，工程建設期貸款利息比較容易控制，但直接影響施工的價差預備費控制比較困難。

(2)另外概算編制中政策變更因素是缺項。由于政策變更而導致工程造價的增幅比例是相當大的，如果此項費用因無法預測，就應該有相應的工程造價管理辦法，規定在施工過程中進行限期調正。及時解決施工過程中的資金問題。

四、靜態投資全過程控制體系的改革方向

1.目標應該明確。加強靜態投資的全過程控制，對于經濟建設具有十分重要的意義，更主要的是為了實現以下目標：

（1）尋找出一個最佳的工程設計方案，確定合理的投資額。最佳設計方案，意味著，在保持功能不變的情況下，交付使用財產原值得到降低，即生產部門固定資產原值得到降低，最終表現為生產成本降低，企業競爭能力的提高，經濟效益的提高，使有限的資金得以發揮最大的經濟作用。這是實施全過程控制的前提目標。

（2)以靜態投資額作為投資控制目標，投資總量不能突破靜態投資額。這是實施全過程控制的直接目標。加強靜態投資的全過程控制，進行各個階段的層層把關，控制管理，就是為了避免因某些以外因素的發生，導致資金增加這一現象的出現。最直接的說，就是為了避免三超現象的發生。

（3)實現質量、工期、投資水利工程建設三要素協調發展。投資控制不是單一的目標控制，投資控制是與質量控制、進度控制同時進行的。質量控制和進度控制是投資控制的基礎，高質量和高速度是實現高效益的前提；反過來，投資控制又對質量控制和進度控制有重要影響。提高工程質量，縮短建設工期，減少人力物力的投入，有助于降低工程造價，使業主以較少的投資支出盡快獲得較好的使用價值，盡早地發揮投資效益。

（4）規范水利工程建設的管理，明確各級管理人員的責、權、利。建設工程投資管理控制涉及的人員多，部門多，辦事的程序復雜。在工程建設中，經常會出現這樣一種現象，工程出了問題，無人問津或各個部門推卸責任，理由都是不屬于他們的部門管。因此，通過靜態投資的全過程控制，每一階段的控制，每一階段責任、權利明確到位，就會避免這種事情的再次發生。

2.靜態控制體系應該更加健全。水利工程靜態投資控制體系，應當從全過程控制體系入手，對工程發展的不同階段，采取不同的控制重點、內容及方法，解決目前靜態控制中不區分工程建設階段，采取單一的控制方法的問題。這種制度的設立是符合水利工程投資特點的，也避免了靜態投資控制中忽視前期投資、初步設計階段的投資控制的問題，具有一定的現實意義。

另外靜態投資過程中的激勵機制、風險管理機制對于靜態投資控制起到保證作用，任何完美的機制的設立都需要工作人員的執行，執行的效果如何才是判斷制度實行效果的判斷標準，如果激勵機制不完善，將會影響制度實行的效果。同樣道理，風險管理也起到保障靜態投資制度實現的目的。

3.將工程投資管理體系應該與其他工程建設管理結合起來。水利工程投資管理不是簡單的投資問題，還涉及工程建設質量問題、稽查制度問題、招投標制度問題、委托與代建制度問題等管理問題。在進行工程投資管理體系的設立過程中要充分考慮到這些制度對投資管理制度的影響。