進(jìn)出口融資擔(dān)保精選(九篇)

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第1篇：進(jìn)出口融資擔(dān)保范文

造船行業(yè)既是資金、技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，又是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，具有產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度大、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)多等特點(diǎn)，造船行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展對(duì)拉動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)增長和穩(wěn)定社會(huì)就業(yè)具有十分重要的作用。世界主要造船國如日本、韓國等，都把造船業(yè)作為帶動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要行業(yè)，政府通過政策性融資等手段大力支持造船業(yè)的發(fā)展。我國造船業(yè)憑借改革開放的大好形勢(shì)，在政府的大力支持和造船行業(yè)廣大干部職工的辛勤努力下，近二十年來特別是近幾年來取得了長足的發(fā)展，已成為我國重要的制造行業(yè)。

中國進(jìn)出口銀行作為重點(diǎn)支持大型機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物出口的政策性銀行，支持船舶出口也是其義不容辭的職責(zé)。成立八年來，中國進(jìn)出口銀行始終把支持我國船舶出口作為出口信貸的工作重點(diǎn)之一。截至今年6月底，中國進(jìn)出口銀行出口信貸業(yè)務(wù)累計(jì)對(duì)船舶出口發(fā)放貸款434億元人民幣，占同期放款總金額的23%；辦理船舶出口的對(duì)外擔(dān)保22.5億美元，占擔(dān)保總金額的74%；共計(jì)支持了包括超大型油輪、大艙口集裝箱船、液化石油氣船、化學(xué)品船、高速水翼船和自卸船等在內(nèi)的各種出口船舶708艘，總噸位1767萬噸，合同總金額121億美元。同時(shí)，為貫徹國家鼓勵(lì)國輪國造的政策，中國進(jìn)出口銀行在政策允許的范圍內(nèi)，對(duì)內(nèi)銷遠(yuǎn)洋船舶的建造也提供了少量的出口賣方信貸支持。目前，國內(nèi)的大中型造船企業(yè)基本上都是我們的客戶，中國進(jìn)出口銀行近年來對(duì)我國船舶出口的支持率已經(jīng)達(dá)到90%，與廣大造船企業(yè)形成了良好的合作關(guān)系。八年來，中國進(jìn)出口銀行對(duì)船舶出口提供的政策性金融支持，促進(jìn)了造船工業(yè)及其上游行業(yè)制造能力和技術(shù)水平的不斷提高，幫助相關(guān)行業(yè)創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，為我國船舶出口連續(xù)數(shù)年居世界船舶出口第三位的成績作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

目前，我國造船業(yè)的發(fā)展既存在優(yōu)勢(shì)也面臨困難。從優(yōu)勢(shì)來看，一是我國造船業(yè)技術(shù)力量較強(qiáng)，管理水平較高，不僅可以建造一般大型船舶，而且能夠建造30萬噸級(jí)超大型油輪，造船的質(zhì)量和服務(wù)都能滿足船東的需求。二是我國人力資源豐富，勞動(dòng)力成本相對(duì)較低，造船具有價(jià)格競爭優(yōu)勢(shì)。三是與其他國家一樣，我國船舶出口得到了政府在出口退稅和出口信貸等方面的支持。我國造船業(yè)雖然與韓國、日本相比還有較大差距，但發(fā)展速度快，潛力巨大，發(fā)達(dá)國家的不少船東預(yù)言，未來世界船舶建造的主要市場將轉(zhuǎn)到中國，中國很有希望成為世界第一造船大國。從面臨的困難看，近年來，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快和造船業(yè)國際化水平的提高，世界船舶市場競爭日趨激烈，國際市場船價(jià)降低，我國造船成本提高，船舶出口難度加大。船舶出口如不能保持穩(wěn)定增長，或者出現(xiàn)下降趨勢(shì)，勢(shì)必極大地影響造船業(yè)的發(fā)展，并將對(duì)拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長和解決社會(huì)就業(yè)問題產(chǎn)生很大影響。我們應(yīng)該從國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略高度充分認(rèn)識(shí)支持造船業(yè)發(fā)展的重大意義。中國進(jìn)出口銀行將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大對(duì)我國船舶出口的政策性金融支持力度，使我國早日成為世界第一流的造船和船舶出口大國。

二、借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口

近年來，中國進(jìn)出口銀行在主要利用出口賣方信貸支持我國船舶出口的同時(shí)，借鑒國際同類機(jī)構(gòu)的通行做法，為我國船舶出口提供了出口買方信貸支持。向船東提供出口買方信貸是國際上通行的船舶融資方式。與國際金融市場的一般貸款相比，買方信貸具有期限長、利率低等特點(diǎn)，為造船企業(yè)、船東和融資銀行所普遍接受。去年11月和今年4月，我們先后向挪威索莫蓋斯有限公司和溫特蓋斯有限公司提供出口買方信貸，支持他們從我國進(jìn)口四艘8刪立方米液化石油氣船和兩艘1萬立方米液化石油氣船，反響很好，受到出口企業(yè)和國外船東的歡迎，這兩筆貸款成為我們運(yùn)用買方信貸支持我國船舶出口的有益嘗試。

運(yùn)用買方信貸支持船舶出口有兩個(gè)明顯的優(yōu)勢(shì)：一是向購買我國船舶的外國船東提供出口買方信貸，可以增強(qiáng)對(duì)船東的吸引力，提高我國出口船舶的競爭力。國外船東、船舶融資和中介服務(wù)機(jī)構(gòu)普遍看好中國造船業(yè)的發(fā)展，他們希望能夠在為船舶及相關(guān)貿(mào)易提供融資與服務(wù)方面加強(qiáng)與中國進(jìn)出口銀行的合作，并得到中國進(jìn)出口銀行的支持。我們向挪威斯考根海運(yùn)集團(tuán)提供買方信貸后，在國際上引起積極反響，一些國際知名船運(yùn)公司和船東對(duì)我們向船舶出口提供買方信貸等融資服務(wù)很感興趣，紛紛前來咨詢，表示愿意探討具體的合作項(xiàng)目。事實(shí)證明，運(yùn)用買方信貸支持船舶出口能夠有效地增強(qiáng)我國造船企業(yè)的國際競爭力。二是讓國外船東作借款人，可以解決國內(nèi)造船企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率高和貸款擔(dān)保難的問題。從船舶建造到出口收匯，整個(gè)過程所需資金量大、占用時(shí)間長，如果單純使用出口賣方信貸，會(huì)加大船舶制造和出口企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，使企業(yè)承擔(dān)一定的出口收匯風(fēng)險(xiǎn)。過高的資產(chǎn)負(fù)債率也增加了船舶出口企業(yè)持續(xù)獲得貸款和擔(dān)保的難度。出口買方信貸免除了由造船企業(yè)直接承擔(dān)的長期負(fù)債，不僅可以改善國內(nèi)船廠的資產(chǎn)負(fù)債狀況，解決他們貸款難及尋求擔(dān)保難的問題，也解除了企業(yè)船舶出口后存在收匯風(fēng)險(xiǎn)的后顧之憂。

中國進(jìn)出口銀行運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口有不少有利條件。首先是所需外匯資金有保證。建行初期，中國進(jìn)出口銀行在外匯營運(yùn)資金極度緊張的情況下，曾通過為國外銀團(tuán)貸款提供擔(dān)保的方式支持船舶出口。現(xiàn)在，國家外匯儲(chǔ)備比較充裕，作為支持資本性貨物出口的國家政策性銀行，中國進(jìn)出口銀行可以通過購匯等方式補(bǔ)充外匯營運(yùn)資金，因此，運(yùn)用買方信貸業(yè)務(wù)支持船舶出口所需的外匯資金來源充足。其次是貸款風(fēng)險(xiǎn)能夠得到較好的控制。中國進(jìn)出口銀行自成立以來，積極開展船舶出口融資業(yè)務(wù)，對(duì)中國船舶市場和造船企業(yè)的狀況有比較深入的了解，與國外著名船東和融資機(jī)構(gòu)也有比較廣泛的聯(lián)系。目前，我們已形成了一套比較成熟的船舶出口信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，船舶貸款的信貸資產(chǎn)質(zhì)量也比較高，不良貸款比率低于其他行業(yè)的水平。在對(duì)船舶出口提供買方信貸時(shí)，我們可利用這些有利條件加強(qiáng)對(duì)借款人、擔(dān)保人的信用評(píng)估，控制和防范船舶建造風(fēng)險(xiǎn)。可以說，我國運(yùn)用買方信貸方式支持船舶出口的條件已經(jīng)成熟，只要各方共同努力，買方信貸應(yīng)該也能夠在我國船舶出口融資方面發(fā)揮更大的作用，并逐步發(fā)展成為我國主要的船舶出口融資方式。中國進(jìn)出口銀行將同時(shí)發(fā)揮出口賣方信貸和出口買方信貸的作用，兩個(gè)輪子一起轉(zhuǎn)，進(jìn)一步加大對(duì)船舶出口的支持力度。

三、運(yùn)用買方信貸支持船舶出口的幾點(diǎn)意見

中國進(jìn)出口銀行運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口的工作還處于起步階段，我們要在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，采取切實(shí)有效的措施，加快發(fā)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)，加大利用買方信貸對(duì)船舶出口的支持。

一是充分利用中國進(jìn)出口銀行政策性金融業(yè)務(wù)品種齊全、功能強(qiáng)大等優(yōu)勢(shì)，為船舶出口提供“一站式”融資服務(wù)。根據(jù)企業(yè)的需要，在船廠交船前我們可提供出口賣方信貸，同時(shí)提供所需的履約和預(yù)付款等保函服務(wù)，滿足企業(yè)在建造船舶中對(duì)資金的需求；在交船后根據(jù)船東及擔(dān)保情況，或提供出口買方信貸，或繼續(xù)提供出口賣方信貸，使造船企業(yè)和船東得到全方位的融資服務(wù)。我們鼓勵(lì)造船企業(yè)積極利用出口買方信貸方式進(jìn)行融資。

二是進(jìn)一步加強(qiáng)與國外有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的交流與合作，為國內(nèi)船舶出口企業(yè)提供更多的融資便利。中國進(jìn)出口銀行可以利用自身優(yōu)勢(shì)，請(qǐng)國外金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)為我行出口買方信貸提供擔(dān)保，還可利用這些機(jī)構(gòu)長期從事船舶融資的經(jīng)驗(yàn)，借助它們廣泛的客戶網(wǎng)絡(luò)，為國內(nèi)企業(yè)提供國際市場的相關(guān)信息。此外，對(duì)采用國外船用設(shè)備和材料、在中國制造并出口的船舶，可探討由中外雙方分別提供出口信貸，進(jìn)行聯(lián)合融資。在條件成熟時(shí)，可以考慮開展利用國外買方信貸進(jìn)口國外造船設(shè)備的轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，以支持國內(nèi)造船企業(yè)更新設(shè)備，提高造船能力。要通過上述廣泛的合作與交流，擴(kuò)大我國船舶建造項(xiàng)目訂單的來源，為國內(nèi)船舶出口企業(yè)爭取更多的市場機(jī)會(huì)。

三是加強(qiáng)對(duì)船舶融資擔(dān)保方式的調(diào)研，有效地控制船舶融資風(fēng)險(xiǎn)。目前，中國進(jìn)出口銀行船舶融資模式還主要建立在銀行信用擔(dān)保基礎(chǔ)上，我們要借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，積極探索建立在船舶抵押擔(dān)保基礎(chǔ)上的融資模式，以降低船東的融資成本，有效地控制船舶融資風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大買方信貸支持船舶出口的規(guī)模。此外，我們將借鑒國外有關(guān)金融及中介機(jī)構(gòu)在控制船舶融資風(fēng)險(xiǎn)方面的成功經(jīng)驗(yàn)，改善船舶融資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估辦法，更加有效地支持我國船舶出口。

第2篇：進(jìn)出口融資擔(dān)保范文

【關(guān)鍵詞】金融 出口貿(mào)易 支持作用

出口商在向其他國家出口商品時(shí)，希望能在資金渠道、信用擔(dān)保、信用保險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避等方面獲到有效的支持，以消除在貿(mào)易中存在的后顧之憂。如今，國家對(duì)出口貿(mào)易實(shí)行補(bǔ)貼以促進(jìn)出口發(fā)展的方式已經(jīng)與日益完善的國際貿(mào)易規(guī)則不相適應(yīng)。借鑒世界發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，通過國際貿(mào)易規(guī)則允許的間接的金融支持方式來取代直接的國家財(cái)政出口補(bǔ)貼，從而增強(qiáng)產(chǎn)品出口的競爭力，促進(jìn)國家出口貿(mào)易的發(fā)展。與經(jīng)濟(jì)規(guī)模、技術(shù)水平和資源稟賦一樣，國家金融對(duì)出口貿(mào)易的支持程度也決定了出口貿(mào)易的規(guī)模和發(fā)展水平。

政府有力的支持是實(shí)現(xiàn)金融促進(jìn)出口貿(mào)易的保障。對(duì)于政府的定位是非常明確的。首先，政府發(fā)揮政策導(dǎo)向作用，根據(jù)國家出口發(fā)展需要，設(shè)定信用原則、操作規(guī)定等，同時(shí)，還要監(jiān)督和考核金融支持機(jī)構(gòu)的政策執(zhí)行情況。其次，政府積極推動(dòng)金融發(fā)揮對(duì)出口貿(mào)易的支持作用。世界發(fā)達(dá)國家如美國、荷蘭和德國等都設(shè)有官方出口信貸機(jī)構(gòu)，專門提供出口融資、出口信貸保險(xiǎn)和出口擔(dān)保服務(wù)。我國的中國進(jìn)出口銀行和中國出口信用保險(xiǎn)公司都是由國家為支持和擴(kuò)大產(chǎn)品出口，設(shè)立的對(duì)出口產(chǎn)品給予利息補(bǔ)貼、提供出口信用保險(xiǎn)及信貸擔(dān)保的金融機(jī)構(gòu)。再次，政府通過各種措施促進(jìn)中介組織更好地發(fā)展，并與其建立穩(wěn)定的合作關(guān)系。

金融對(duì)出口貿(mào)易的支持主要通過以下渠道來實(shí)現(xiàn)：

一、出口貿(mào)易融資（Export Financing）

出口貿(mào)易融資是在國際貿(mào)易活動(dòng)中，金融機(jī)構(gòu)對(duì)出口商提供與出口貿(mào)易結(jié)算有關(guān)的短期融資和信用便利。這對(duì)提高出口商的流動(dòng)性和國際競爭力起著非常重要的作用。我國的出口貿(mào)易融資可分為傳統(tǒng)型和綜合型。傳統(tǒng)型融資產(chǎn)品包括出口押匯、打包貸款、福費(fèi)廷、訂單融資等。綜合型融資產(chǎn)品包括出口保理、應(yīng)收賬款融資、信保融資、貨押融資等。

傳統(tǒng)型融資產(chǎn)品

出口押匯（Outward Bill）是出口商向銀行提交符合信用證或合同要求的單據(jù)，銀行根據(jù)企業(yè)的申請(qǐng)，按照票面金額將款項(xiàng)墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費(fèi)用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。

打包貸款（Packing Credit）是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下貨物的專項(xiàng)貸款。

福費(fèi)廷（Forfaiting）是一種新型出口貿(mào)易融資產(chǎn)品。它是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷遠(yuǎn)期債權(quán)，出口商從而獲得資金融通。

訂單融資（Order Financing）是指憑借良好信用的買方產(chǎn)品訂單或合同，在技術(shù)成熟、生產(chǎn)能力有保障并能提供有效擔(dān)保的條件下，由銀行向出口商提供的專項(xiàng)貿(mào)易融資，用于企業(yè)采購、生產(chǎn)和裝運(yùn)。

綜合型融資產(chǎn)品

出口保理（Export Factoring）是出口商與保理商之間的一種契約關(guān)系。出口商將貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款催收、壞賬擔(dān)保等服務(wù)，從而取得資金融通的業(yè)務(wù)。

應(yīng)收賬款融資（Accounts Receivable Financing）是指出口商將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，并向銀行申請(qǐng)貸款，貸款額一般為應(yīng)收賬款的50%-90%。出口商將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行后，通知進(jìn)口商付款至融資銀行。

出口信保融資（Credit Insurance Financing）是出口商在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險(xiǎn)后，將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行向出口商提供的短期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

貨押融資（Goods Credit）是出口商將自有動(dòng)產(chǎn)或貨權(quán)質(zhì)押給銀行。銀行通過占有和監(jiān)管質(zhì)押物而發(fā)放短期流動(dòng)資金的授信業(yè)務(wù)。

二、出口信用保險(xiǎn)（Credit Insurance）

在國際貿(mào)易中，潛在著各類風(fēng)險(xiǎn)，如匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等。相對(duì)完善的金融市場和金融中介能對(duì)出口風(fēng)險(xiǎn)起到一定的保障作用，及時(shí)有效地分散風(fēng)險(xiǎn)，減少貿(mào)易損失。其中，常用的手段是購買保險(xiǎn)，擔(dān)保或充分利用有關(guān)金融衍生工具套期保值來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

出口信用保險(xiǎn)是承保出口商在經(jīng)營出口業(yè)務(wù)的過程中因進(jìn)口商的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)口國的政治風(fēng)險(xiǎn)而遭受的損失的一種信用保險(xiǎn)，是國家為了推動(dòng)本國的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非贏利性的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。中國出口信用保險(xiǎn)公司（簡稱“中信保”）是我國唯一承辦政策性出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。

出口信用保險(xiǎn)與出口信貸是政府支持出口貿(mào)易的兩大政策手段，兩者緊密配合使用，成為我國對(duì)外貿(mào)易金融支持體系的核心。

三、出口信用擔(dān)保（Credit Guarantee）

出口信用擔(dān)保是保證為出口商提供融資和信用保險(xiǎn)的銀行免受損失。與出口信用保險(xiǎn)不同的是出口信用擔(dān)保不能直接提供資金，而是為出口商獲得貿(mào)易融資和信用保險(xiǎn)提供便利。尤其是對(duì)那些中小型出口商來說，能夠更容易的從銀行和金融機(jī)構(gòu)獲得融資。

四、國際結(jié)算（International Settlements）

目前，我國出口貿(mào)易中大部分采用美元或歐元進(jìn)行結(jié)算，匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)也主要由出口企業(yè)來承擔(dān)。匯率的變化對(duì)出口企業(yè)的影響很大，企業(yè)出口收益經(jīng)常會(huì)因?yàn)閰R率的波動(dòng)而大大折損。

第3篇：進(jìn)出口融資擔(dān)保范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè); 國際貿(mào)易；融資

一、引言

全國政協(xié)副主席白立忱于2008 年8月2日在第二屆A P E C 工商咨詢理事會(huì)亞太中小企業(yè)峰會(huì)開幕式上說，由于受到企規(guī)模及市場影響力等因素制約，中小企業(yè)發(fā)展面臨著許多共性的問題，其中，融資問題是中小企業(yè)在發(fā)展中遇到的最大瓶頸。白立忱說，我國中小企業(yè)約占企業(yè)總數(shù)的99％，產(chǎn)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的58％，出口創(chuàng)匯占68％，上繳稅收占48％，提供了75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。國家是否富強(qiáng)，人民是否富裕，生活是否豐富多彩，經(jīng)濟(jì)是否有活力，都與這個(gè)國家中小企業(yè)的發(fā)展程度密切相關(guān)。

中小企業(yè)是指注冊(cè)資金500 萬元以內(nèi)，總資產(chǎn)2000 萬元以下、年銷售收入4000 萬元以下的企業(yè)。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越重要的作用。自國家取消對(duì)非公有制經(jīng)濟(jì)從事外貿(mào)經(jīng)營的限制以來，越來越多的中小企業(yè)獲得外貿(mào)經(jīng)營權(quán)。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。我國中小企業(yè)雖然在經(jīng)營方式和市場開拓方面比大企業(yè)靈活主動(dòng)，在融資的難度上卻要大大高于大企業(yè)。

隨著各銀行新融資產(chǎn)品的不斷開發(fā)和工作力度的加大，貿(mào)易融資收入在銀行總收入中的占比逐步提高。同時(shí)，面對(duì)今年信貸緊縮的新形勢(shì)，各家商業(yè)都把發(fā)展的目標(biāo)瞄準(zhǔn)了中小企業(yè)信貸市場。這樣，如何結(jié)合中小企業(yè)特點(diǎn)發(fā)展中小企業(yè)國際貿(mào)易融資具有重要研究和現(xiàn)實(shí)意義。

二、中小企業(yè)貿(mào)易融資難的主要原因

國際貿(mào)易融資是以國際結(jié)算為依托、在國際結(jié)算的相關(guān)環(huán)節(jié)上提供的資金融通，進(jìn)出口商選擇的結(jié)算方式直接決定了貿(mào)易融資的種類和操作流程，通過結(jié)算環(huán)節(jié)的融資，加速了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，解決了企業(yè)應(yīng)收賬款或?qū)ν飧犊钏媾R的資金困境。國際貿(mào)易融資是以國際貿(mào)易為基礎(chǔ)的，它不僅涉及到國內(nèi)、國外兩個(gè)貿(mào)易市場、涉及不同的法律規(guī)則及多方面復(fù)雜的環(huán)節(jié)，而且融合了與進(jìn)出口環(huán)節(jié)緊密關(guān)聯(lián)的銀行和商業(yè)雙重信用。相對(duì)于大型企業(yè)而言，中小企業(yè)的貿(mào)易融資面臨了更多的風(fēng)險(xiǎn)因素，因而面對(duì)更多的困難。

1、中小企業(yè)的內(nèi)部原因。在我國經(jīng)營進(jìn)出口的中小企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實(shí)際上往往被長期占用，嚴(yán)重影響銀行經(jīng)營資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性。同時(shí)在貿(mào)易經(jīng)營過程中存在投機(jī)性經(jīng)營，例如在某一時(shí)期，某種商品的國內(nèi)外差價(jià)較大時(shí)，國內(nèi)貿(mào)易商爭相進(jìn)口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內(nèi)市場價(jià)格下滑，貨款無法回收，就會(huì)給銀行資金帶來風(fēng)險(xiǎn)。

國際間的進(jìn)出口貿(mào)易從談判、簽約到履約都是一種商業(yè)信用。為此，進(jìn)出口企業(yè)雙方的資信狀況、經(jīng)營能力、進(jìn)出口貨物的價(jià)格、質(zhì)量、交貨期限、市場行情和匯率變動(dòng)情況以及企業(yè)生產(chǎn)能力等諸多因素均會(huì)影響到貿(mào)易是否順利完成。在這期間，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都有可能導(dǎo)致經(jīng)營失敗，產(chǎn)生貿(mào)易糾紛和索賠，出現(xiàn)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。以機(jī)電設(shè)備進(jìn)口項(xiàng)目為例，中小企業(yè)由于缺乏足夠技術(shù)支持，一旦出現(xiàn)進(jìn)口設(shè)備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術(shù)要求的情況，則會(huì)面臨最終用戶拒絕付款的問題，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)貸款。

從銀行的角度來看，銀行作為一個(gè)金融企業(yè)，商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是流動(dòng)性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在經(jīng)營活動(dòng)中，商業(yè)銀行必須保證資金的安全，即不能發(fā)生虧損和短缺，這樣，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸欲的積極性不高。

2、銀行體系原因。進(jìn)出口雙方銀行對(duì)促進(jìn)貿(mào)易的完成起著關(guān)鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營原則來經(jīng)營的，如經(jīng)營不善，隨時(shí)有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇銀行時(shí)，由于沒有足夠的能力對(duì)國外的行進(jìn)行全面調(diào)查，缺乏和行長期合作的經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)對(duì)有些發(fā)展中國家的對(duì)外貿(mào)易、金融慣例、外貿(mào)管理政策了解不夠，在貿(mào)易結(jié)算時(shí)有可能遭到無理拒付等現(xiàn)象。國內(nèi)銀行普遍缺乏針對(duì)中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評(píng)價(jià)體系和擔(dān)保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對(duì)象設(shè)計(jì)實(shí)施的，銀行的信貸評(píng)價(jià)體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評(píng)價(jià)模塊，而是參照大企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，過多地考慮企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，導(dǎo)致眾多有融資需求的企業(yè)無法得到貸款。因此，要解決我國中小企業(yè)融資困難的問題，必須針對(duì)中小企業(yè)的特點(diǎn)，發(fā)展更加有效的融資模式。

3、外部政策原因。進(jìn)出口商所在國家的政治、經(jīng)濟(jì)是否穩(wěn)定，法律是否健全，貿(mào)易、外匯管制是否嚴(yán)格等因素對(duì)貿(mào)易的順利進(jìn)行至關(guān)重要。因?yàn)橘Q(mào)易融資涉及到不同國家間債權(quán)、債務(wù)的清償與支付，當(dāng)貿(mào)易對(duì)象國出現(xiàn)政局不穩(wěn)、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿(mào)易合同難以履行，從而使銀行的貿(mào)易融資蒙受風(fēng)險(xiǎn)。所以，忽略國家及政治風(fēng)險(xiǎn)，仍有可能造成風(fēng)險(xiǎn)貸款。[ hi138/Com]

三、中小企業(yè)貿(mào)易融資對(duì)策

1、借鑒發(fā)達(dá)國家國際貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)。發(fā)達(dá)國家在國際貿(mào)易融資方面起步早、發(fā)展快，有不少成功經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒：

1）支持本國產(chǎn)品出口。發(fā)達(dá)國家一般都堅(jiān)持出口融資用于購買本國的機(jī)器設(shè)備和其他商品。

2）審貸分離。對(duì)出口信貸及擔(dān)保項(xiàng)目嚴(yán)格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對(duì)貸款進(jìn)行審查和決定，審查國外進(jìn)口商的財(cái)產(chǎn)狀況及資信情況。

3）融資資金多元化。以國家預(yù)算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來源主要是依靠國家預(yù)算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔(dān)保，主要靠國家預(yù)算資金，資金不足時(shí)在國內(nèi)外市場發(fā)行債券籌集資金。

2、提升中小企業(yè)的信用級(jí)別。在政策的實(shí)行上要有可預(yù)測(cè)性、穩(wěn)定性和連貫性，其中可預(yù)測(cè)性是關(guān)鍵。對(duì)不講信用的行為要嚴(yán)厲懲罰，讓講信用的人可以得到收益，這樣講信用才能成為企業(yè)的自覺行為；同時(shí)，中小企業(yè)要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業(yè)自身，因此，企業(yè)要苦練“內(nèi)功”，努力創(chuàng)造良好的經(jīng)營業(yè)績。

3 、要增加資金供給方和借貸方之間的相互溝通。目前，我國中小企業(yè)的貸款主要來源于銀行，因此，要讓銀行更多地了解自己經(jīng)營狀況和未來的發(fā)展前景等，并按時(shí)付息還款，維持良好的信用記錄。中小企業(yè)還應(yīng)了解銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)和銀行審批貿(mào)易融資的條件、過程及審核的重點(diǎn)，不了解銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的情況，是很難有效利用銀行貿(mào)易融資擴(kuò)大中小企業(yè)的業(yè)務(wù)量的。相應(yīng)地，銀行也應(yīng)根據(jù)目前外貿(mào)市場上出現(xiàn)的新趨勢(shì)和新需求，開發(fā)與推出適合中小企業(yè)實(shí)際需求的貿(mào)易融資產(chǎn)品。

4、要改進(jìn)我國貿(mào)易融資體制。銀行要加快改革步伐，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展多元化金融服務(wù)，尤其是要大力開展中小企業(yè)貿(mào)易融資金融服務(wù)，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。要盡快制定相關(guān)的法律法規(guī)，加強(qiáng)自律監(jiān)管以及信用體系的建設(shè)，為民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造良好的生存環(huán)境，引導(dǎo)民間資本進(jìn)入中小企業(yè)貿(mào)易融資領(lǐng)域。要建立中小企業(yè)政策性金融體系并且應(yīng)當(dāng)逐步完善相關(guān)制度，以期中小企業(yè)貿(mào)易融資問題的解決。立法部門應(yīng)該結(jié)合國際貿(mào)易實(shí)際工作和未來發(fā)展趨勢(shì)，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿(mào)易融資法律法規(guī)體系。銀行和中小企業(yè)則應(yīng)認(rèn)真研究現(xiàn)有的法律法規(guī)，分析國際慣例和我國現(xiàn)行的法律環(huán)境之間的問題，制定切實(shí)可行的操作方案，建立產(chǎn)品化的業(yè)務(wù)操作程序，以經(jīng)過仔細(xì)研究的標(biāo)準(zhǔn)合同文本憑證格式等規(guī)避業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

5、培養(yǎng)相關(guān)人才。首先銀行、外貿(mào)企業(yè)要對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國際貿(mào)易、國際金融、法律等相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，理解各類產(chǎn)品的特點(diǎn)；其次業(yè)務(wù)人員要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。在平時(shí)工作中，要注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，尤其要精通國際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，密切關(guān)注國際貿(mào)易市場動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對(duì)國際貿(mào)易市場洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力。

6 、發(fā)展銀行融資風(fēng)險(xiǎn)較低的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。銀行要能夠適時(shí)向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財(cái)顧問的作用。根據(jù)中小企業(yè)開展正常進(jìn)出口業(yè)務(wù)的貿(mào)易融資需求要積極創(chuàng)新金融服務(wù)，對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)品，要辦出新意。如打包貸款業(yè)務(wù)，不只局限于信用證業(yè)務(wù)項(xiàng)下，要逐步拓展到托收和出口發(fā)票融資，進(jìn)口業(yè)務(wù)方面可采用轉(zhuǎn)開信用證、備用信用證等業(yè)務(wù)形式，滿足中小企業(yè)的多方面融資需求，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。此外，國內(nèi)信用證、政府采購封閉授信、票據(jù)衍生業(yè)務(wù)等也是比較適合中小企業(yè)的國際融資方式。 []

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第4篇：進(jìn)出口融資擔(dān)保范文

作者簡介：李政丹(1968-)，女，副教授，南開大學(xué)博士研究生。

摘　要：在我國進(jìn)出口政策性金融的發(fā)展過程中既存在著對(duì)進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)作用的認(rèn)識(shí)不足、缺乏對(duì)其正常運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展支持等外部問題，也存在著進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)自身的適應(yīng)環(huán)境能力和創(chuàng)新能力問題不夠等內(nèi)部問題。解決這些問題有利于進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)更好地發(fā)揮其作用，國外政策性金融發(fā)展經(jīng)驗(yàn)值得借鑒。

關(guān)鍵詞：進(jìn)出口政策性金融；官方出口信貸機(jī)構(gòu)

1994年為適應(yīng)金融體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，我國成立了中國進(jìn)出口銀行，執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和外經(jīng)貿(mào)政策，專門經(jīng)營包括出口信貸、對(duì)外擔(dān)保、出口信用保險(xiǎn)在內(nèi)的出口信用業(yè)務(wù)，中國進(jìn)出口銀行的成立標(biāo)志著我國的官方出口信用機(jī)構(gòu)的誕生；2001年12月經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，我國成立了中國出口信用保險(xiǎn)公司，專門經(jīng)營出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。從形式上看，我國的進(jìn)出口政策性金融體系比較完備，但實(shí)踐中其發(fā)揮的作用卻遠(yuǎn)不及發(fā)達(dá)國家的官方出口信用機(jī)構(gòu)。因此，有必要對(duì)這個(gè)WTO框架下允許的促進(jìn)出口的政策工具進(jìn)行深入研究，找出制約其發(fā)展的障礙，進(jìn)一步促進(jìn)其發(fā)展。

一、對(duì)進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)作用的認(rèn)識(shí)問題

中國的進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生較晚，人們對(duì)其性質(zhì)、經(jīng)濟(jì)功能等還缺乏足夠的認(rèn)識(shí)。2001年前后，理論界對(duì)政策性銀行存在的必要性產(chǎn)生過很多質(zhì)疑。有人認(rèn)為政策性金融機(jī)構(gòu)是金融體制改革的暫時(shí)產(chǎn)物，具有過渡的性質(zhì)，所以沒有必要大力發(fā)展，不久以后就會(huì)自動(dòng)消失或被撤銷；還有人對(duì)進(jìn)出口政策性金融在實(shí)踐中的作用缺乏認(rèn)識(shí)，把它看作是純粹執(zhí)行國家政策的政府機(jī)構(gòu)，或者是單純執(zhí)行利率補(bǔ)貼的機(jī)關(guān)。所有這些片面或錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)都對(duì)進(jìn)出口政策性金融發(fā)展不利。這種情況表現(xiàn)在決策者身上，就會(huì)使進(jìn)出口政策性金融的發(fā)展失去基本的方向和動(dòng)力；表現(xiàn)在微觀主體身上就會(huì)使進(jìn)出口政策性金融業(yè)務(wù)的供給與需求無法建立起聯(lián)系，使其作用得不到應(yīng)有的發(fā)揮。近些年來這種認(rèn)識(shí)有了一定的轉(zhuǎn)變，理論上人們已經(jīng)承認(rèn)政策性銀行存在的積極意義，但在實(shí)踐中還存在輕視政策性銀行作用的思想。

進(jìn)出口政策性金融作為目前國際經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域一種通行的進(jìn)出口政策性支持措施，在發(fā)達(dá)國家已有近百年歷史。英國是世界上第一個(gè)成立進(jìn)出口政策性金融的國家，隨后英國、法國、日本、加拿大、德國等相繼在第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束到第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束前建立了本國的進(jìn)出口政策性金融體系。發(fā)展中國家較早建立進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的是韓國，其后印度、泰國等許多發(fā)展中國家和轉(zhuǎn)型國家都建立起自己的進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)。目前發(fā)達(dá)國家這些機(jī)構(gòu)發(fā)展得相當(dāng)完善，作用也發(fā)揮得相當(dāng)好。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全球貿(mào)易額的12％-15％是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的。近二十年來，經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)日益明顯，世界各國的經(jīng)濟(jì)越來越開放，發(fā)達(dá)國家更是把進(jìn)出口政策性金融放在重要的戰(zhàn)略高度。在歷史上曾經(jīng)對(duì)進(jìn)出口政策性金融的作用提出質(zhì)疑的國家最后都達(dá)成了共識(shí)，那就是進(jìn)出口政策性金融不可或缺，不是存在與否的問題，而是如何發(fā)展的問題。現(xiàn)在發(fā)達(dá)國家都在進(jìn)行著進(jìn)出口政策性金融創(chuàng)新活動(dòng)，以提升這一政策工具的作用。

這些情況都說明，一個(gè)國家越發(fā)達(dá)，出口貿(mào)易在國民經(jīng)濟(jì)中作用越重要，進(jìn)出口政策性金融體系的建立和完善就越必要。

二、進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展的外部環(huán)境問題

進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)還面臨一個(gè)如何發(fā)展的問題。第一，進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展需要一個(gè)法律保障。我國的進(jìn)出口政策性機(jī)構(gòu)產(chǎn)生至今，尚未進(jìn)行有關(guān)立法工作。目前我國進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)存在和運(yùn)行的依據(jù)包括：國務(wù)院關(guān)于組建政策性銀行的通知、國務(wù)院批準(zhǔn)的組建和運(yùn)行方案、章程以及其他有關(guān)政府文件。但十幾年來，國內(nèi)外形勢(shì)發(fā)生了巨大變化，進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)品種、經(jīng)營范圍乃至組織機(jī)構(gòu)均已發(fā)生了很大變化，《中國進(jìn)出口銀行章程》已經(jīng)嚴(yán)重滯后于形勢(shì)發(fā)展，既不利于有效監(jiān)管，也不利于進(jìn)出口銀行的發(fā)展，迫切需要對(duì)進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重新定位，并通過立法加以保障。目前的問題是對(duì)政策性金融機(jī)構(gòu)的“法律定位不清，使得政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)沒有法律依據(jù)，不僅難以理順與政府及相關(guān)部門的關(guān)系，而且影響自身運(yùn)營方針、目標(biāo)、內(nèi)部管理機(jī)制的確定，缺乏法律保障，已成為政策性銀行健康發(fā)展的‘瓶頸’”。

然而，幾乎所有的發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家都已建立了本國的進(jìn)出口政策性金融法規(guī)。例如《日本國際協(xié)力銀行法》、《韓國輸出入銀行法》、《加拿大出口發(fā)展法》、《澳大利亞出口融資保險(xiǎn)公司法》、《印度進(jìn)出口銀行法》、《泰國進(jìn)出口銀行法》等。這些法律不僅明確了進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的法律定位，還明確了其宗旨、職能、業(yè)務(wù)范圍、資金來源、業(yè)務(wù)監(jiān)管等內(nèi)容，為進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行及持續(xù)發(fā)展提供了有效保證。可以看出，國家為進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)立法是一項(xiàng)普遍經(jīng)驗(yàn)。在此基礎(chǔ)上，有些國家還根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要對(duì)本國的法律進(jìn)行了若干次調(diào)整，如英國、美國、日本、法國、德國等都對(duì)本國的進(jìn)出口政策性金融立法進(jìn)行了修正。

第二，進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展需要政府提供多方面的財(cái)政支持。從世界官方進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展歷史看，不論各國的國情如何和發(fā)展階段如何，其官方出口信用機(jī)構(gòu)一直是以國家財(cái)政為依托的特殊金融機(jī)構(gòu)。官方出口信用機(jī)構(gòu)之所以能夠承擔(dān)商業(yè)性金融無力承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，提供條件優(yōu)惠的政策性金融服務(wù)，關(guān)鍵是有一套以政府財(cái)政支持為后盾的保障機(jī)制。具體的支持措施有：(1)政府采用多種方式增加進(jìn)出口銀行的資本金。例如：日本的進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)――日本協(xié)力銀行，其股權(quán)100％屬日本政府所有，資本金全部由政府出資。而且根據(jù)《日本國際協(xié)力銀行法》規(guī)定，政府會(huì)根據(jù)需要繼續(xù)注入資本金。韓國的輸出入銀行的資本金由韓國政府、韓國中央銀行、韓國發(fā)展銀行及其他金融機(jī)構(gòu)撥付。(2)政府向進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)提供了長期穩(wěn)定的低成本借款。例如日本國際協(xié)力銀行的政府借款占展期資金總額的56．8％。(3)政府對(duì)進(jìn)出口銀行的債務(wù)提供最終擔(dān)保，使其享有級(jí)信用等級(jí)，從而能夠以比商業(yè)銀行更低的成本籌集資金。(3)政府給予進(jìn)出口銀行免稅或稅收返還和提取較高比例的準(zhǔn)備金等政策優(yōu)惠。例如日本協(xié)力銀行除不繳納所得稅和印花稅外還可以免交執(zhí)照稅、不動(dòng)產(chǎn)購置稅、車輛購置稅等稅金。澳大利亞和泰國也有類似的法律規(guī)定。以上措施使進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的綜合資金成本能夠長期保持在一個(gè)相對(duì)比較低的水平。這樣既保證了進(jìn)出口銀行以優(yōu)惠的信貸條件支持出口和海外投資，又避免了政府對(duì)進(jìn)出口銀行的經(jīng)常性預(yù)算補(bǔ)貼支出，避免了世貿(mào)組織規(guī)則對(duì)出口信貸條件的約束，也為進(jìn)出口銀行按市場化運(yùn)作方式進(jìn)行經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，實(shí)現(xiàn)保本微利創(chuàng)造了較

為寬松的經(jīng)營環(huán)境。

與國外進(jìn)出口銀行相比，2006年底中國進(jìn)出口銀行的所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比例不足4％，大部分的資金來源依靠發(fā)行金融債券，因此銀行的綜合資金成本相對(duì)較高。由于利息收益空間很小，難以彌補(bǔ)各項(xiàng)經(jīng)營管理費(fèi)用，導(dǎo)致財(cái)政必須逐年對(duì)其提供綜合補(bǔ)貼，否則銀行無法正常運(yùn)營。但加入WTO后，這種做法越來越受到世貿(mào)組織規(guī)則的限制。這種補(bǔ)貼機(jī)制既增加財(cái)政負(fù)擔(dān)也不利于調(diào)動(dòng)進(jìn)出口銀行經(jīng)營管理上的積極性。

三、進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)自身的適應(yīng)環(huán)境能力和創(chuàng)新能力問題

發(fā)達(dá)國家進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)基本上都經(jīng)歷了半個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展歷程，在這樣長的歷史時(shí)期內(nèi)，他們經(jīng)歷了經(jīng)濟(jì)全球化過程和發(fā)展中的各種挫折，可以說其適應(yīng)性是相當(dāng)強(qiáng)的。例如：美國進(jìn)出口銀行的前身華盛頓進(jìn)出口銀行成立于1934年，它的創(chuàng)立受到19世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)條件的影響，當(dāng)時(shí)出口是被認(rèn)為對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和就業(yè)的一個(gè)推動(dòng)力，那時(shí)的進(jìn)出口銀行一個(gè)基本目標(biāo)是為了促進(jìn)美國與蘇聯(lián)之間的貿(mào)易。第二次世界大戰(zhàn)以后美國進(jìn)出口銀行取得了飛速發(fā)展，它的發(fā)展主要圍繞著貫徹美國的軍事政策和落實(shí)美國產(chǎn)業(yè)政策。20世紀(jì)70年代國際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生了重大變化，貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，國際貿(mào)易惡化，全球出現(xiàn)能源危機(jī)，美國進(jìn)出口銀行于是大力支持開展新能源項(xiàng)目。20世紀(jì)80年代世界貿(mào)易蕭條，發(fā)展中國家發(fā)生債務(wù)危機(jī)，在這種情況下，美國進(jìn)出口銀行盡最大可能為企業(yè)提供出口融資，并同時(shí)采取了風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)措施。20世紀(jì)90年代美國的經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為出口將成為影響美國經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)鍵，與30年代相比，美國的經(jīng)濟(jì)更加全球化，出口在美國國民生產(chǎn)總值中占有更大的比重。美國市場趨向成熟，而新興市場商業(yè)機(jī)會(huì)不斷涌現(xiàn)，在這種情況下，美國進(jìn)出口銀行發(fā)揮其對(duì)私人資本的引導(dǎo)作用，幫助美國出口企業(yè)在這些國家占領(lǐng)市場。同時(shí)進(jìn)出口銀行還為更多中小企業(yè)提供流動(dòng)資金融資，使其能夠承接較大訂單，在國外發(fā)展。歷史上，美國曾經(jīng)在短時(shí)間內(nèi)停止過美國進(jìn)出口銀行的經(jīng)營，但是后來美國政府又堅(jiān)持發(fā)展進(jìn)出口銀行，這與美國的進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)自身的環(huán)境適應(yīng)能力和創(chuàng)新能力密不可分。

中國進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)成立十幾年，面臨的國際國內(nèi)形勢(shì)發(fā)生了很大改變。國際方面，隨著我國綜合國力、國際地位和國際影響力的不斷提高，各國普遍看好中國的發(fā)展前景，看重中國給世界帶來的發(fā)展機(jī)會(huì)，希望積極擴(kuò)大同中國的經(jīng)濟(jì)合作。國內(nèi)方面，中央提出統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，統(tǒng)籌區(qū)域發(fā)展，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌人與自然的和諧發(fā)展，統(tǒng)籌國內(nèi)發(fā)展和對(duì)外開放的戰(zhàn)略思想。國際國內(nèi)形勢(shì)的變化無不對(duì)我國進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展提出全新挑戰(zhàn)。進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)若想存在下去并發(fā)揮其應(yīng)有的作用，其自身需要在經(jīng)營理念、發(fā)展模式、業(yè)務(wù)重點(diǎn)及經(jīng)營管理機(jī)制等方面進(jìn)行轉(zhuǎn)變，利用國家政策性銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的契機(jī)，求得更快發(fā)展。

四、我國進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展建議

針對(duì)上述我國進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中存在的問題，提出以下建議：

1、提高認(rèn)識(shí)。無論理論界還是政府的決策部門都應(yīng)該認(rèn)識(shí)到，即使是在市場經(jīng)濟(jì)條件下，政策性銀行的作用是獨(dú)特的，是不可或缺的。

2、補(bǔ)上立法程序。無論是進(jìn)出口銀行還是信用保險(xiǎn)公司，它們的特殊性和地位決定了它們都不應(yīng)被當(dāng)作一般意義上的銀行或保險(xiǎn)公司，必須按獨(dú)立的法律體系運(yùn)營，要完善其職能，使其更好地發(fā)揮作用，立法是一個(gè)無法跨越的階段。

3、將官方出口信用機(jī)構(gòu)的政策性業(yè)務(wù)納入到財(cái)政管理范圍。財(cái)政支持是官方出口信用機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)，因此有必要借鑒其他國家的做法，通過逐步加大資本金比例、提供低成本的融資便利、給予稅收優(yōu)惠和建立準(zhǔn)備金制度等措施，從根本上改善進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營條件，使其步入自我發(fā)展、自我積累、自我補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失的良性發(fā)展道路。

4、拓寬業(yè)務(wù)品種，積極開展信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)。支持出口的金融體系是一個(gè)包括咨詢、結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)防范、信貸等子系統(tǒng)的完整體系。其中，風(fēng)險(xiǎn)防范體系主要針對(duì)國別風(fēng)險(xiǎn)，就是把企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為由國家來承擔(dān)，這是官方出口信用機(jī)構(gòu)的職能所在，也是國際上官方出口信用機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)。逐漸退出直接貸款領(lǐng)域，通過信用擔(dān)保業(yè)務(wù)吸引商業(yè)銀行的貸款，這應(yīng)該是我國官方出口信用機(jī)構(gòu)的發(fā)展方向。

參考文獻(xiàn)：

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第5篇：進(jìn)出口融資擔(dān)保范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易；貿(mào)易融資問題

中圖分類號(hào)：F74 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2014）03-0-02

本文首先從我國外貿(mào)中小企業(yè)出發(fā)，以小見大再到全球國際金融不景氣環(huán)境下國際貿(mào)易融資問題，有利于緩解外貿(mào)企業(yè)融資下壓力大的難題、促進(jìn)外貿(mào)融資發(fā)展、推動(dòng)出口貿(mào)易增長并加速我國經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。進(jìn)行金融不穩(wěn)定環(huán)境下我國中小外貿(mào)企業(yè)的融資環(huán)境分析，給出目前企業(yè)的貿(mào)易融資需求；計(jì)算出世界金融危機(jī)狀況下中小企業(yè)的貿(mào)易融資成本和主要貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的大小，主要預(yù)測(cè)和規(guī)避世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)下中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)；以中國外貿(mào)中小企業(yè)作為分析對(duì)象，分析近些年來中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀，說明存在問題和解決辦法；結(jié)合實(shí)際條件例如國家政策機(jī)關(guān)、銀行機(jī)構(gòu)和外貿(mào)公司等多個(gè)主體，提出解決當(dāng)前國際金融動(dòng)蕩環(huán)境下中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題的對(duì)策和建議。

經(jīng)濟(jì)與金融的全球化步伐加快，各國間貿(mào)易發(fā)展迅速，我國對(duì)外貿(mào)易自改革開放以來持續(xù)高速增長。特別是我國成功加入WTO后，隨著關(guān)稅水平的降低和非關(guān)稅壁壘的減少，國內(nèi)市場逐步對(duì)外開放，我國的進(jìn)出口貿(mào)易達(dá)到一個(gè)新的高度。然而，2007年美國次級(jí)債抵押貸款危機(jī)的爆發(fā)引起全球金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)衰退，全球金融環(huán)境處于動(dòng)蕩狀態(tài)，全球經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重受創(chuàng)，我國的出口貿(mào)易增長速度也出現(xiàn)明顯下滑，對(duì)外貿(mào)易發(fā)展形勢(shì)嚴(yán)峻。我國市場主體是由大量中小外貿(mào)企業(yè)組成，存在機(jī)會(huì)與挑戰(zhàn)，經(jīng)營狀況十分嚴(yán)重，融資出現(xiàn)困難，這就使我國進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展受到很大阻力。

一、中小企業(yè)融資問題難的現(xiàn)狀

在我國，中小企業(yè)指的是注冊(cè)資金小于500萬元，總資產(chǎn)在2000萬元以內(nèi)、年銷售收入總額小于4000萬元的企業(yè)。近些年來，伴隨著我國不斷深入的經(jīng)濟(jì)體制改革，占我國企業(yè)總數(shù)絕對(duì)數(shù)量的中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中越來越發(fā)揮著不可或缺的作用。國家為了支持非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，放開了對(duì)非公有制經(jīng)濟(jì)進(jìn)行外貿(mào)經(jīng)營的限制，從而大量的中小企業(yè)有權(quán)利進(jìn)行外貿(mào)經(jīng)營。可是我國中小企業(yè)大多在改革開放以后成立，最多不過40年的歷史，資金原始積累比較少，在發(fā)展業(yè)務(wù)過程中經(jīng)常出現(xiàn)資金短缺的問題，這一問題已經(jīng)成為制約中小企業(yè)繼續(xù)發(fā)展的瓶頸。我國中小企業(yè)的優(yōu)勢(shì)在于經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變和市場開拓要比大企業(yè)靈活方便，可是融資能力要比大企業(yè)差得多。

銀行不斷開發(fā)新的融資產(chǎn)品和加大工作力度，銀行總收入中有很大一部分來自于貿(mào)易收入，很多商業(yè)銀行也開始發(fā)展中小企業(yè)信貸市場。這就需要我們結(jié)合中小企業(yè)自身特點(diǎn)進(jìn)行中小企業(yè)在國際貿(mào)易中進(jìn)行融資。

二、中小企業(yè)貿(mào)易融資難問題產(chǎn)生的原因

國際貿(mào)易融資是的基礎(chǔ)是國際結(jié)算，在國際結(jié)算中提供資金融通，進(jìn)出口商選擇通過選擇一定的結(jié)算方式就是選擇相應(yīng)的貿(mào)易融資種類和一定的貿(mào)易融資操作流程，結(jié)算環(huán)節(jié)中的融資使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)加快，解決了企業(yè)應(yīng)收賬款和對(duì)外付款出現(xiàn)的難題。國際貿(mào)易融資大多以國際貿(mào)易作為基礎(chǔ)，它涉及到國內(nèi)和國外兩個(gè)貿(mào)易市場、不同法律規(guī)則和很多復(fù)雜環(huán)節(jié)，而且涉及到與進(jìn)出口相關(guān)的銀行和商業(yè)兩種信用。不同于大型國企，中小企業(yè)的貿(mào)易融會(huì)產(chǎn)生大量風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)面臨更多困難。中小企業(yè)貿(mào)易融資難問題是由多種原因共同造成的，其中有中小企業(yè)內(nèi)部問題，銀行體系的原因，外部政策影響等，下面就來分別介紹這些原因：

1.中小企業(yè)內(nèi)部自身問題

我國現(xiàn)在有大量中小企業(yè)進(jìn)行進(jìn)出口業(yè)務(wù)，但數(shù)量并不等于質(zhì)量，雖然數(shù)量眾多但總體效益不是很好。其中有部分企業(yè)常年虧損，管理存在問題，內(nèi)部混亂，資信狀況不佳，當(dāng)出現(xiàn)資信問題就采取押匯、打包貸款等融資方式去銀行套取資金。這些企業(yè)長期占用銀行短期融資，不利于經(jīng)濟(jì)長期發(fā)展并使其他更需要貸款的企業(yè)無法獲得資金，同樣也給銀行帶來經(jīng)營資產(chǎn)流動(dòng)性和安全性問題。在開展國際貿(mào)易經(jīng)營中進(jìn)行投機(jī)性經(jīng)營，根據(jù)國內(nèi)外市場價(jià)格差投機(jī)買賣。當(dāng)一些商品的國內(nèi)外存在較大差價(jià)時(shí)，很多國內(nèi)貿(mào)易商大量進(jìn)口此類商品轉(zhuǎn)而在國內(nèi)銷售獲得價(jià)差。可是當(dāng)這些商品在國內(nèi)市場價(jià)格下降時(shí)，會(huì)形成存貨積壓，貨款自然難以收回，給銀行帶來資金安全問題。

國際上的進(jìn)出口貿(mào)易包括談判、簽約和履約，都商業(yè)信用行為。在信用評(píng)定上，看重的是進(jìn)出口雙方企業(yè)的資質(zhì)信用狀況、經(jīng)營管理能力、進(jìn)出口貨物價(jià)格優(yōu)勢(shì)、質(zhì)量水平、交貨完成日期、市場行情變化和匯率浮動(dòng)狀況及企業(yè)生產(chǎn)銷售能力多方面因素其中每一個(gè)因素的變化都會(huì)影響到貿(mào)易的完成。這當(dāng)中任何一個(gè)因素出現(xiàn)問題，都會(huì)使經(jīng)營失敗，產(chǎn)生貿(mào)易糾紛和貿(mào)易損失索賠，造成貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。例如，很多機(jī)電設(shè)備進(jìn)口項(xiàng)目，中小企業(yè)由于缺少相應(yīng)的技術(shù)支持，當(dāng)進(jìn)口來的設(shè)備不能正常使用，沒能達(dá)到使用客戶的技術(shù)要求，導(dǎo)致使用客戶拒絕付款，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)貸款問題。

銀行作為金融企業(yè)，在資金融通中產(chǎn)生收益。其中商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是保持流動(dòng)、安全性和盈利。根本目的是盈利性，基本前提安全性。在經(jīng)營活動(dòng)中，商業(yè)銀行特別關(guān)注的是資金的安全，杜絕資金虧損和短缺問題，因此，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款采取一種謹(jǐn)慎的態(tài)度，只對(duì)資質(zhì)特別好的企業(yè)貸款。

2.銀行體系的原因

進(jìn)口國和出口國雙方銀行對(duì)促進(jìn)貿(mào)易的順利完成起很關(guān)鍵的作用，國外銀行一般都是按照商業(yè)化經(jīng)營原則經(jīng)營，當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)營不善的問題時(shí)，商業(yè)銀行會(huì)隨時(shí)倒閉。我國中小企業(yè)選擇國外銀行時(shí)，沒有專業(yè)的能力和水平，以及信息不對(duì)稱的原因，很難對(duì)行細(xì)致深入研究和全面了解，缺少和國外行長期合作的經(jīng)驗(yàn)，在和一些發(fā)展中國家進(jìn)行國際貿(mào)易時(shí)，不太了解這些國家對(duì)外貿(mào)易政策、金融慣例、外貿(mào)管理?xiàng)l例等，這種信息不對(duì)稱的存在使貿(mào)易結(jié)算時(shí)出現(xiàn)無理拒付的現(xiàn)象。國內(nèi)商業(yè)銀行缺少為中小企業(yè)融資的理財(cái)產(chǎn)品，信貸評(píng)價(jià)體系發(fā)展緩慢，擔(dān)保體系不夠健全。我國制定的金融政策和現(xiàn)有融資體系大多以國企央企為對(duì)象設(shè)計(jì)并實(shí)施的，商業(yè)銀行的信貸評(píng)價(jià)體系中關(guān)于中小企業(yè)的評(píng)價(jià)規(guī)則也較少，大多是參照大企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定的，對(duì)中小企業(yè)考慮較少，使很多有融資需求的小企業(yè)無法獲得貸款。這就要求對(duì)我國中小企業(yè)應(yīng)該結(jié)合其自身特點(diǎn)，量體裁衣，解決它們的融資困難的問題，使融資模式更有效。

3.外部政策影響

外部政策對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易有重要影響，國家的政治穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展對(duì)貿(mào)易往來起到保障作用，健全的法律有利于保護(hù)貿(mào)易雙方的利益，外匯和貿(mào)易管制的嚴(yán)格程度是貿(mào)易是進(jìn)行的標(biāo)桿。國際貿(mào)易融資涉一般涉及不同國家間債權(quán)、債務(wù)的清償與支付，當(dāng)貿(mào)易輸入國存在政局不穩(wěn)的情況，出現(xiàn)外匯管制和制裁等問題，會(huì)造成貿(mào)易合同履行失敗，進(jìn)一步使銀行的貿(mào)易融資遭受損失和風(fēng)險(xiǎn)。因此，要重視國家政策和政治風(fēng)險(xiǎn)，控制風(fēng)險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)貸款。

三、我國中小企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易融資時(shí)應(yīng)采取哪些對(duì)策

建成多個(gè)方位、多個(gè)層次的國際貿(mào)易融資體系，能使我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的困境得到改善，提高中小企業(yè)的國際貿(mào)易競爭力。政府應(yīng)該聯(lián)系當(dāng)前實(shí)際，在宏觀政策中解決企業(yè)當(dāng)前貿(mào)易融資困難并提出解決對(duì)策。圍繞我國金融機(jī)制和中小企業(yè)自身發(fā)展情況，建成多個(gè)層面、多角度的中小企業(yè)國際貿(mào)易融資體系。把國家宏觀政策連同金融機(jī)制并結(jié)合中小企業(yè)自身發(fā)展情況，聯(lián)合在一起解決問題，用全面的方法和觀點(diǎn)處理事務(wù)。

1.向發(fā)達(dá)國家學(xué)習(xí)，借鑒它們的貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)并吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。發(fā)達(dá)國家的國際貿(mào)易業(yè)務(wù)有幾百年的歷史，國際貿(mào)易發(fā)展程度較高，融資業(yè)務(wù)開始早、發(fā)展迅速，有很多好的經(jīng)驗(yàn)需要我們學(xué)習(xí)：

（1）國家方面出臺(tái)相關(guān)政策和法律法規(guī)支持我國產(chǎn)品出口。發(fā)達(dá)國家一般都采取出口融資用于購買本國產(chǎn)品。

（2）審查和貸款分離。對(duì)出口信貸及擔(dān)保項(xiàng)目嚴(yán)格審查，確保貸款的償還。美國在處理貸款時(shí)對(duì)每筆貸款都要進(jìn)行調(diào)查和處理，查看外國進(jìn)口商的財(cái)產(chǎn)狀況及信用。

（3）融資資金來源于多個(gè)渠道。融資資金一般以國家預(yù)算資金為主，通過其他方式多方面籌集資金。例如西方國家出口融資主要來源就是國家預(yù)算，另外，也包括私人資金和地方資金。例如意大利的出口信貸和擔(dān)保業(yè)務(wù)大部分依賴國家預(yù)算資金，不足的部分通過在國內(nèi)外市場發(fā)行債券進(jìn)行資金籌集。

2.促使中小企業(yè)提升他們的信用級(jí)別。實(shí)行政策要具有預(yù)測(cè)、穩(wěn)定和連貫的特點(diǎn)，能夠預(yù)測(cè)是重點(diǎn)。嚴(yán)厲懲戒不講信用行為，把講信用何不講信用的人區(qū)別對(duì)待，講信用的人會(huì)得到更多的實(shí)惠和收益，這樣講信用才會(huì)變成企業(yè)間推崇的行為，能夠自覺實(shí)行，增加不講信用的損失成本；中小企業(yè)想要獲得銀行貸款，基本是由企業(yè)自身決定的，企業(yè)要努力發(fā)展好自身，做出良好的成績。

3.加強(qiáng)資金供借方和貸方的相互了解和信任。我國信貸業(yè)發(fā)展不發(fā)達(dá)，中小企業(yè)的貸款大部分來源于銀行，銀行應(yīng)該充分了解需要貸款企業(yè)的經(jīng)營能力和未來走向，企業(yè)也該重視建立自己的信用記錄，按照約定時(shí)間支付利息并還款，保證一個(gè)好的信用記錄。中小企業(yè)要密切關(guān)注銀行的貿(mào)易融資相關(guān)業(yè)務(wù)和審條件、相關(guān)過程和審核的重點(diǎn)，通過銀行貿(mào)易融資來擴(kuò)大中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展量。同時(shí)，銀行要了解企業(yè)企業(yè)對(duì)于融資需求的特點(diǎn)，設(shè)計(jì)并推出有針對(duì)性的能滿足中小企業(yè)需求的貿(mào)易融資產(chǎn)品。

4.改革我國現(xiàn)有貿(mào)易融資體制。銀行要對(duì)信貸體系進(jìn)行改革，對(duì)信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，金融服務(wù)進(jìn)行多元化發(fā)展，多針對(duì)中小企業(yè)開展貿(mào)易融資金融服務(wù)，為中小企業(yè)發(fā)展提供幫助。制定出臺(tái)有關(guān)貿(mào)易融資的法律和法規(guī)，提升監(jiān)管能力并建設(shè)完善的信用體系，給民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造利于生存的環(huán)境，促使民間資本為中小企業(yè)貿(mào)易融資服務(wù)，發(fā)展民間借貸。要成立中小企業(yè)政策性金融體系完善與國際貿(mào)易融資有關(guān)的制度，盡可能解決中小企業(yè)貿(mào)易融資問題。立法部門是制定法律法規(guī)的部門，對(duì)一個(gè)行業(yè)的發(fā)展有著重要影響，在制定法律法規(guī)時(shí)應(yīng)把中小企業(yè)實(shí)際情況結(jié)合起來，看重發(fā)展，對(duì)它們有一定政策性優(yōu)惠，以我國基本國情為基礎(chǔ)，參照國際上先進(jìn)國家的法律法規(guī)，制定一部與世界接軌的法律。作為開展貿(mào)易的主體，銀行和中小企業(yè)是法律法規(guī)的實(shí)際作用者，對(duì)他們來說是十分有用的工具和準(zhǔn)則，因此要認(rèn)真學(xué)習(xí)里面的內(nèi)容，吃準(zhǔn)吃透，注重對(duì)國際慣例的分析并深入研究我國現(xiàn)在的法律環(huán)境和存在的問題，給出意見和建議，設(shè)計(jì)出的切實(shí)可行的方案，設(shè)計(jì)出合理的操作程序，對(duì)可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避。

5.加強(qiáng)對(duì)國際貿(mào)易融資方面相關(guān)人才的培養(yǎng)。銀行和外貿(mào)企業(yè)要對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行國際貿(mào)易基礎(chǔ)知識(shí)、國際金融理論、法律法規(guī)相關(guān)知識(shí)進(jìn)行培訓(xùn)，使他們對(duì)銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品有很好的了解，做好對(duì)各類產(chǎn)品的理解；然后從業(yè)人員還要具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。在日常工作中，要注意對(duì)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的總結(jié)，積累成功經(jīng)驗(yàn)，從業(yè)人員最重要的就是熟悉掌握國際貿(mào)易知識(shí)和精通運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)國際貿(mào)易市場動(dòng)態(tài)有深入了解，關(guān)注商品的行情變化，培養(yǎng)對(duì)國際貿(mào)易市場觀察力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的能力。

6.對(duì)銀行融資中風(fēng)險(xiǎn)較低的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)大力發(fā)展。銀行應(yīng)該向企業(yè)推薦合適的融資品種，幫助制定理財(cái)規(guī)劃。為中小企業(yè)設(shè)計(jì)出適合它們的業(yè)務(wù)，國際貿(mào)易融資需求要不斷創(chuàng)新，不斷改造，提供金融服務(wù)，改造傳統(tǒng)產(chǎn)品，做出創(chuàng)新性。例如打包貸款業(yè)務(wù)，進(jìn)口業(yè)務(wù)采取轉(zhuǎn)開信用證、備用信用證等手段，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)多元化面融資需求，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。還可以采用政府采購封閉授信、票據(jù)衍生業(yè)務(wù)等方式融資，都非常適合中小企業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

[1]高正平.中小企業(yè)融資實(shí)務(wù)[M].北京：中國金融出版社，2009（9）.

第6篇：進(jìn)出口融資擔(dān)保范文

改革開放以來，中小型企業(yè)依靠自我發(fā)展的動(dòng)力，在豐富產(chǎn)品供給、提高全社會(huì)就業(yè)率等方面對(duì)我國的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了重大的貢獻(xiàn)。然而長期以來，中小型企業(yè)，尤其是大量的中小型外貿(mào)企業(yè)所面臨的資金短缺、融資渠道不暢等問題一直未得到根本的解決，融資難嚴(yán)重制約著各類中小型外貿(mào)企業(yè)進(jìn)一步成長和壯大。針對(duì)中小型外貿(mào)企業(yè)特點(diǎn)，制定有針對(duì)性的扶持政策，幫助他們盡快成長壯大，對(duì)于國民經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展具有重要的意義。

二、中小型外貿(mào)企業(yè)面臨的融資困境

（一）自身業(yè)務(wù)能力和管控力較弱

調(diào)查表明，我國現(xiàn)有的中小型外貿(mào)企業(yè)普遍實(shí)力較弱，突出表現(xiàn)為注冊(cè)資金少、財(cái)務(wù)狀況不佳、缺乏抵質(zhì)押擔(dān)保、信用評(píng)級(jí)偏低、缺乏核心品牌等，這些都是制約其在銀行融資成功的重大障礙。中小型外貿(mào)企業(yè)不僅實(shí)力不足，而且風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)也相對(duì)淡薄，相當(dāng)數(shù)量的出口企業(yè)長期沿用多年來形成的固有交易方式，對(duì)出口風(fēng)險(xiǎn)的分析和認(rèn)知還停留在控制非信用證業(yè)務(wù)這樣的層次上，而對(duì)進(jìn)口方資信方面的調(diào)查等重要事項(xiàng)往往會(huì)被忽視，這無疑加劇了出口企業(yè)的收款風(fēng)險(xiǎn)。2008年金融危機(jī)的爆發(fā)令我國中小型外貿(mào)企業(yè)措手不及，外貿(mào)訂單數(shù)量的驟然減少，使企業(yè)的盈利能力大大降低。這些都加劇了中小型外貿(mào)企業(yè)在金融危機(jī)下資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。

一方面，許多中小型外貿(mào)企業(yè)涉入外貿(mào)領(lǐng)域歷史都不長，在人力資源方面缺乏復(fù)合型的高素質(zhì)業(yè)務(wù)人員，在業(yè)務(wù)上對(duì)復(fù)雜的國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)缺乏應(yīng)有的準(zhǔn)備，對(duì)國際貿(mào)易融資的途徑和手段缺乏了解，對(duì)靈活運(yùn)用各種現(xiàn)代融資手段吸引國外客商快速完成交易更是知之甚少。另一方面，公司治理機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理不規(guī)范等，這些因素都制約著中小型外貿(mào)企業(yè)融資的成功開展。中小型外貿(mào)企業(yè)的管理不善和人才匱乏，加深了中小型外貿(mào)企業(yè)的融資困難，且威脅到了其正常的生存。

（二）商業(yè)銀行對(duì)中小型外貿(mào)企業(yè)的變相歧視

近年來，雖然商業(yè)銀行一定程度上降低了進(jìn)出口融資業(yè)務(wù)的放貸標(biāo)準(zhǔn)和條件，但卻忽略了中小企業(yè)貿(mào)易融資與大型企業(yè)融資的區(qū)別，客觀上是中小型外貿(mào)企業(yè)的進(jìn)出口融資門檻仍然很高。以打包貸款為例，除了要求企業(yè)必須具備資信等級(jí)較高的銀行開立的信用證正本之外，還必須確認(rèn)有效的擔(dān)保等手續(xù)，把外貿(mào)融資完全視同流動(dòng)資金貸款管理。繁瑣的貸款辦理手續(xù)、毫無頭緒的貸款擔(dān)保等等都成為令中小型外貿(mào)企業(yè)順利得到款項(xiàng)的攔路虎。面對(duì)銀行“惜貸、收貸”和 “嫌貧愛富”的雙重壓力，中小型外貿(mào)企業(yè)遭遇到前所未有的融資難。

目前，以流動(dòng)資金貸款標(biāo)準(zhǔn)來做貿(mào)易融資產(chǎn)品，依然是國內(nèi)大部分商業(yè)銀行的習(xí)慣做法。由于觀念的陳舊，許多商業(yè)銀行的行為已經(jīng)滿足不了現(xiàn)代融資業(yè)務(wù)的需要。更加難以令人置信的是，時(shí)至今日，有些商業(yè)銀行依然把開立信用證當(dāng)作變相發(fā)放流動(dòng)資金貸款來對(duì)待，以至于開立進(jìn)口信用證時(shí)，無論企業(yè)以往的對(duì)外付匯記錄優(yōu)劣，都必須按照流動(dòng)資金貸款的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)來審核該筆業(yè)務(wù)。這樣的行為，不僅人為拉長了審批流程，增加了銀行的各種成本，而且更重要的是導(dǎo)致客戶無法及時(shí)滿足出口方的資金要求而延誤商機(jī)，最后不得不放棄訂單。與此同時(shí)，國內(nèi)銀行對(duì)于中小型外貿(mào)企業(yè)急需的貿(mào)易融資產(chǎn)品往往要求提供一系列有效的抵押、保證等擔(dān)保措施。但實(shí)際上，很多中小企業(yè)根本無法提供銀行認(rèn)可的各種抵押物或具備資質(zhì)的保證單位，這就使得大多數(shù)中小型外貿(mào)企業(yè)被拒于銀行的大門之外。

長期以來，國內(nèi)銀行業(yè)對(duì)中小型外貿(mào)企業(yè)提供的進(jìn)出口貿(mào)易融資產(chǎn)品渠道少且功能單一，又僅限于風(fēng)險(xiǎn)程度較低的產(chǎn)品，也就是以傳統(tǒng)的信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主。在各種間接融資方式中，商業(yè)信用和票據(jù)市場發(fā)展緩慢。其他如租賃融資和典當(dāng)融資等發(fā)展水平也依然還很低，而且融資成本高，規(guī)模非常小。國際保理、福費(fèi)廷等一些近幾年在國際貿(mào)易市場很受青睞的先進(jìn)的融資方式在國內(nèi)很少有中小型外貿(mào)企業(yè)敢于嘗試。

（三）收匯風(fēng)險(xiǎn)高和人民幣升值預(yù)期

2008年美國金融危機(jī)以來，企業(yè)收匯風(fēng)險(xiǎn)逐漸加大，歐債危機(jī)爆發(fā)，也使得中小型外貿(mào)企業(yè)的收匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步升級(jí)。中小型外貿(mào)企業(yè)出口不能收匯，使得墊付資本不能收回，嚴(yán)重破壞企業(yè)資金周轉(zhuǎn)。收匯風(fēng)險(xiǎn)的升高使得各種針對(duì)中小型外貿(mào)企業(yè)的融資渠道變窄，特別是會(huì)使商業(yè)銀行更加惜貸，從而加劇中小型外貿(mào)企業(yè)的融資困境。此外，人民幣匯率自人民幣匯率形成機(jī)制改革以來大幅上升，極大地增加了外貿(mào)企業(yè)出口成本上漲壓力。匯率不穩(wěn)也會(huì)增加收匯風(fēng)險(xiǎn)。人民幣對(duì)美元的大幅升值大大提高了出口企業(yè)的成本，因?yàn)槲覈蟛糠殖隹谄髽I(yè)都是采用美元進(jìn)行結(jié)算。一個(gè)簡單的原理，要是人民幣升值比例大于企業(yè)的凈利潤率，那么人民幣升值將會(huì)使企業(yè)“轉(zhuǎn)盈為虧”。由于中小型外貿(mào)企業(yè)的“轉(zhuǎn)盈為虧”，使其資信等級(jí)進(jìn)一步下降，進(jìn)而企業(yè)融資貸款變得更加艱難。

三、解決中小型外貿(mào)企業(yè)融資難的對(duì)策

（一）完善信用評(píng)級(jí)和融資擔(dān)保機(jī)制

針對(duì)中小型外貿(mào)企業(yè)的特點(diǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)制訂適宜的信用評(píng)估辦法，使之準(zhǔn)確地反映企業(yè)的實(shí)際償債能力。財(cái)務(wù)報(bào)表的分析應(yīng)更加關(guān)注外銷渠道通暢情況、經(jīng)營者素質(zhì)狀況、結(jié)算方式、貸款歸還記錄、產(chǎn)品的科技含量高低及市場潛力大小等方面的審查，也就是說，要從財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素兩方面對(duì)中小型外貿(mào)企業(yè)綜合信用等級(jí)予以評(píng)估。從長遠(yuǎn)來看，還應(yīng)建立中小型外貿(mào)企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫，廣泛收集中小型外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)品、市場、進(jìn)出口及資信情況等資料，徹底改變銀行和企業(yè)之間信息不對(duì)稱的情況。

（二）提高外貿(mào)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)

中小型外貿(mào)企業(yè)要對(duì)員工進(jìn)行全面培訓(xùn)，提高他們的專業(yè)和法律素養(yǎng)，使他們了解、掌握貿(mào)易融資的知識(shí)和技巧，提高他們對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)熟練操作的程度。同時(shí)，要結(jié)合實(shí)際工作，不斷強(qiáng)化業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，促使他們?cè)诜e累經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上不斷增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力，培養(yǎng)他們對(duì)國際貿(mào)易市場具有敏銳的觀察力和洞察力，及時(shí)了解掌握商品的行情變化。

（三）拓寬貿(mào)易融資渠道、改革融資業(yè)務(wù)流程

國際貿(mào)易融資是外貿(mào)企業(yè)所獨(dú)有的融資方式，主要包括：貨權(quán)或動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)、出口退稅托管貸款、出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下融資、出口保理業(yè)務(wù)、大力發(fā)展銀行融資風(fēng)險(xiǎn)較低的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)、供應(yīng)鏈融資等主要類型。銀行應(yīng)該針對(duì)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的新特點(diǎn)和中小型外貿(mào)企業(yè)的新變化，在保證融資安全的同時(shí)盡量減少和減輕企業(yè)的融資成本和負(fù)擔(dān)，進(jìn)一步便利融資操作手續(xù)，激發(fā)企業(yè)參與貿(mào)易融資的積極性。

銀行和外貿(mào)企業(yè)在實(shí)踐中應(yīng)積極使用更加便利高效的融資方法。貿(mào)易融資方式多種多樣，其中比較理想的融資期限是用期限銜接法，即把每一項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)的安排與到期流動(dòng)負(fù)債的安排有機(jī)銜接起來。通過這種安排，外貿(mào)企業(yè)一方面無需特別持有受益率低的易變現(xiàn)資產(chǎn)，另一方面也無需專門延長期借款期限，結(jié)果既增加所得收益又減少成本損失。此外，外貿(mào)企業(yè)還可以充分利用銀行各項(xiàng)貿(mào)易融資產(chǎn)品所具有的不同優(yōu)勢(shì)，通過組合性使用有關(guān)產(chǎn)品，可以在很大程度上節(jié)省融資成本。在實(shí)際業(yè)務(wù)過程中，出口商一般在收到遠(yuǎn)期信用證后很快就會(huì)向銀行申請(qǐng)打包貸款，等國外貨款到賬以后再向銀行歸還前期貸款，這種融資方案中的利率視為貸款利率，融資期限規(guī)定為打包申請(qǐng)日到收匯日。另外，部分銀行還會(huì)要求借款人提供一些抵押品。在融資方案中綜合運(yùn)用多種融資方法，融資成本將會(huì)得到很大程度上的節(jié)約。

第7篇：進(jìn)出口融資擔(dān)保范文

據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2012年我國外貿(mào)進(jìn)出口總值38667.6億美元，比上年增長6.2%。其中出口20498.3億美元，增長7.9%；進(jìn)口18178.3億美元，增長4.3%；貿(mào)易順差2311億美元，擴(kuò)大48.1%。

雖然與原先預(yù)定的10%的目標(biāo)有一定差距，但在全球貿(mào)易復(fù)蘇顯著放緩的一年里，同比增長6.2%的水平依然不俗。摩根大通銀行資金服務(wù)部貿(mào)易及供應(yīng)鏈融資中國區(qū)主管林樹文在接受采訪時(shí)表示，今年對(duì)全球貿(mào)易持謹(jǐn)慎的態(tài)度，但是亞洲區(qū)的貿(mào)易將會(huì)成為一個(gè)“亮點(diǎn)”，尤其是一些與消費(fèi)、零售相關(guān)的領(lǐng)域。

但是正如遭遇人均GDP尷尬一樣，中國的進(jìn)出口總值第一也相當(dāng)“浮腫”，大進(jìn)大出的加工貿(mào)易造成進(jìn)出口總值高而利潤低。但對(duì)于CFO來說，問題不僅僅在于這些，經(jīng)濟(jì)環(huán)境的跌宕起伏、匯率的變幻莫測(cè)都對(duì)其提出了更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，同時(shí)也使得作為企業(yè)把控風(fēng)險(xiǎn)和資金第一人的CFO更加謹(jǐn)慎。針對(duì)CFO的擔(dān)憂和更高需求，林樹文表示完全有信心，“依照全球的優(yōu)勢(shì)，相信我們可以服務(wù)的很好。”

1 雙翼齊飛

2007年摩根大通銀行在京注冊(cè)成為本地法人銀行，即摩根大通銀行（中國）有限公司，如今已在北京、上海、廣州、天津、成都、哈爾濱、蘇州等地開設(shè)了分行。

摩根大通在華的核心業(yè)務(wù)是對(duì)公業(yè)務(wù)。進(jìn)入中國以來，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)一直是摩根大通的重點(diǎn)。摩根大通為在中國開展業(yè)務(wù)的客戶提供人民幣和外幣的貿(mào)易服務(wù)，既包括傳統(tǒng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，比如信用證開立、通知、保兌、議付、背對(duì)背信用證、進(jìn)出口貸款、銀行保函或備用信用證的開立、單據(jù)繕制、貿(mào)易單據(jù)貼現(xiàn)、供應(yīng)鏈融資及電子貿(mào)易平臺(tái)等服務(wù)，還包括結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資服務(wù)，比如進(jìn)出口銀行擔(dān)保項(xiàng)下的貿(mào)易融資、出口融資、銀團(tuán)貿(mào)易融資、貿(mào)易項(xiàng)下買方付款風(fēng)險(xiǎn)貼現(xiàn)等服務(wù)。

伴隨在中國的積淀和發(fā)展，摩根大通除了鞏固和發(fā)展金融機(jī)構(gòu)的客戶外，也繼續(xù)致力于為大型企業(yè)提供金融服務(wù)。“過去一兩年我們的貿(mào)易融資進(jìn)步比較大，之前主要是金融同業(yè)的客戶，現(xiàn)在正朝著企業(yè)客戶和金融客戶并重的方向發(fā)展。”林樹文強(qiáng)調(diào)，正是因?yàn)橹耙恢狈?wù)于國內(nèi)的銀行，也就等于間接服務(wù)了很多企業(yè)客戶，對(duì)他們的需求非常了解。

據(jù)悉這些大型企業(yè)客戶主要分為兩類，一類是摩根大通在全球的海外客戶，正在“走進(jìn)來”；另外一類是“走出去”的本地企業(yè)。在林樹文看來，摩根大通可以利用自己全球的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，為客戶提供優(yōu)質(zhì)全面的服務(wù)。

林樹文介紹，目前摩根大通大部分在海外的貿(mào)易融資產(chǎn)品都已在中國同步上市。“我們會(huì)和海外市場保持緊密的溝通，隨時(shí)掌握全球先進(jìn)產(chǎn)品的趨勢(shì)和進(jìn)展。同時(shí)對(duì)于國外正在使用的先進(jìn)貿(mào)易類金融產(chǎn)品，內(nèi)部已經(jīng)形成了一套細(xì)致和完善的評(píng)估機(jī)制，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮Y選出更適合國內(nèi)環(huán)境和客戶的產(chǎn)品，從而引進(jìn)來。”

大力發(fā)展客戶是林樹文的主要工作之一。林樹文表示，相比客戶數(shù)量，質(zhì)量更為重要。“我們的目標(biāo)就是先大力建立客戶基礎(chǔ)，這需要花一個(gè)比較長的時(shí)間，然后再針對(duì)目標(biāo)客戶進(jìn)行個(gè)性化的發(fā)展。”

2 撬動(dòng)供應(yīng)鏈

對(duì)于貿(mào)易融資中的供應(yīng)鏈融資管理近些年來備受國內(nèi)企業(yè)的關(guān)注，而這個(gè)在國內(nèi)備受關(guān)注但又還不是特別被熟練掌握的領(lǐng)域卻也正發(fā)生著巨大的變化。

伴隨中國已步入工業(yè)化中期，土地、勞動(dòng)力價(jià)格上漲，環(huán)境負(fù)荷加大，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移成為必然。與此同時(shí)，東盟國家的制造業(yè)迅速發(fā)展，不少發(fā)達(dá)國家和地區(qū)制造業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移首選對(duì)象已從中國轉(zhuǎn)到東盟。以從中國“轉(zhuǎn)戰(zhàn)”越南的知名運(yùn)動(dòng)品牌為例，2000年在中國生產(chǎn)全世界40%的該品牌運(yùn)動(dòng)鞋，全球第一；而如今越南取代中國成為其世界最大運(yùn)動(dòng)鞋生產(chǎn)國。統(tǒng)計(jì)顯示，2000年以來越南制造業(yè)產(chǎn)值以每年11%的速度增長10多年來，越南從以往只生產(chǎn)初級(jí)品向機(jī)械制造領(lǐng)域發(fā)展，目前已能生產(chǎn)成套機(jī)械設(shè)備，其汽車、造船工業(yè)也有明顯進(jìn)步。

伴隨產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移，很多企業(yè)的供應(yīng)鏈也發(fā)生了轉(zhuǎn)變。對(duì)于很多生產(chǎn)企業(yè)來說，生產(chǎn)基地的轉(zhuǎn)移使得原本的區(qū)域內(nèi)供應(yīng)鏈管理成為跨區(qū)域的管理，與此相對(duì)應(yīng)，供應(yīng)鏈融資方案也需要轉(zhuǎn)變?yōu)榭鐓^(qū)的供應(yīng)鏈融資方案。林樹文介紹，由區(qū)域內(nèi)的供應(yīng)鏈變?yōu)榭鐓^(qū)域的供應(yīng)鏈，這中間的復(fù)雜度和風(fēng)險(xiǎn)性都上升了不少。林樹文對(duì)此列舉了一個(gè)案例，一個(gè)跨國集團(tuán)在中國有20家生產(chǎn)企業(yè)，每家都有各自的供應(yīng)商，分別分布在保稅區(qū)、境內(nèi)和海外，這就帶來了很多問題，僅以外匯支付為例，具體操作方式就會(huì)有很大的不同。

“而這種復(fù)雜的情況就會(huì)更加凸顯摩根大通的優(yōu)勢(shì)。”林樹文認(rèn)為，摩根大通的優(yōu)勢(shì)就在于經(jīng)驗(yàn)豐富，伴隨了發(fā)達(dá)國家發(fā)展的各個(gè)階段，摩根大通更能應(yīng)對(duì)復(fù)雜、考驗(yàn)專業(yè)性的服務(wù)。

在貿(mào)易融資領(lǐng)域擁有豐富經(jīng)驗(yàn)的林樹文認(rèn)為，供應(yīng)鏈管理本來就是與企業(yè)戰(zhàn)略緊密結(jié)合的，尤其是在產(chǎn)業(yè)正在發(fā)生轉(zhuǎn)移的情況之下，對(duì)于供應(yīng)鏈的管理需要更加科學(xué)和可持續(xù)性。林樹文表示，銀行在為客戶制定供應(yīng)鏈融資方案時(shí)必須遵循這種原則：首先了解供應(yīng)鏈融資方案與企業(yè)的發(fā)展需求，是希望延長賬期增加現(xiàn)金流，還是希望加強(qiáng)與供應(yīng)商的聯(lián)系；其次再根據(jù)企業(yè)的需求制定相應(yīng)的融資方案。“雖然一個(gè)完整的供應(yīng)鏈融資方案應(yīng)該可以達(dá)成以上的多種目的，但是針對(duì)側(cè)重點(diǎn)的不同，方案的設(shè)計(jì)上也會(huì)有很多不同。”

3 全面取勝

作為全球最大的美元清算行，摩根大通負(fù)責(zé)全球外匯市場中1/4的美元清算業(yè)務(wù)。在2010年和2011年，摩根大通接連被《貿(mào)易福費(fèi)廷》雜志評(píng)為“全球最佳貿(mào)易銀行”。

對(duì)于摩根大通在貿(mào)易領(lǐng)域的優(yōu)勢(shì)和成功，林樹文認(rèn)為，與其說產(chǎn)品的創(chuàng)新，不如說洞悉客戶的需要，而對(duì)客戶需要的支撐則是來自經(jīng)驗(yàn)豐富的團(tuán)隊(duì)。根據(jù)林樹文介紹，“摩根大通中國貿(mào)易團(tuán)隊(duì)的每一位成員都經(jīng)驗(yàn)豐富，既了解全球市場也熟悉中國市場，每個(gè)人都有成功案例。”

在林樹文看來，摩根大通的優(yōu)勢(shì)非常顯著。首先，全球化的優(yōu)勢(shì)。摩根大通的網(wǎng)絡(luò)遍布全球60多個(gè)國家和地區(qū)，當(dāng)國內(nèi)的企業(yè)進(jìn)入這些國家或地區(qū)時(shí)，摩根大通當(dāng)?shù)氐姆种C(jī)構(gòu)就可以予以支持，除了產(chǎn)品的支持外，還包括咨詢服務(wù)。摩根大通會(huì)通過本地分行的經(jīng)驗(yàn)，為中國客戶提供服務(wù)。

第8篇：進(jìn)出口融資擔(dān)保范文

供應(yīng)鏈管理（SupplyChainManagement）是近年來隨著全球制造（GlobalManufacturing）的出現(xiàn)在企業(yè)資源規(guī)劃(ERP)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的管理方法。企業(yè)供應(yīng)鏈管理，是對(duì)供應(yīng)鏈中的信息流、物流和資金流進(jìn)行設(shè)計(jì)、規(guī)劃和控制，統(tǒng)一整合企業(yè)的制造過程、庫存系統(tǒng)和供應(yīng)商產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，對(duì)供應(yīng)、需求、原材料采購、市場、生產(chǎn)、庫存、定單、分銷發(fā)貨等的管理。企業(yè)供應(yīng)鏈管理的目的在于增加企業(yè)對(duì)市場的預(yù)測(cè)性，減少庫存，提高發(fā)貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產(chǎn)率，降低供應(yīng)鏈成本，減少總體采購成本，縮短生產(chǎn)周期，加快市場響應(yīng)速度，保證在正確的時(shí)間把正確的產(chǎn)品/服務(wù)送到正確的地方，確保顧客滿意，以中心制造廠商為核心，將產(chǎn)業(yè)上游原材料和零配件供應(yīng)商、產(chǎn)業(yè)下游經(jīng)銷商、物流運(yùn)輸商，產(chǎn)品服務(wù)商以及往來銀行結(jié)合為一體，從而有效分配資源，提高工作效率，提高企業(yè)對(duì)市場和最終顧客需求的響應(yīng)速度，增強(qiáng)競爭力，提高供應(yīng)鏈中各成員的效率和效益。

企業(yè)供應(yīng)鏈管理可以分為如下幾個(gè)部分：

計(jì)劃部分：企業(yè)設(shè)定一個(gè)策略來管理所有的資源，以滿足客戶對(duì)所生產(chǎn)產(chǎn)品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監(jiān)控供應(yīng)鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質(zhì)量和高價(jià)值的產(chǎn)品或服務(wù)。

采購部分：這一部分的任務(wù)是選擇可以為企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)提供貨品和服務(wù)的供應(yīng)商，和供應(yīng)商之間建立一套定價(jià)、配送和付款的流程，包括提貨、核實(shí)貨單、轉(zhuǎn)送貨物到本企業(yè)的制造部門并批準(zhǔn)對(duì)供應(yīng)商的付款等。在這一部分，企業(yè)還要制定對(duì)供應(yīng)商提供的貨品和服務(wù)的管理流程，對(duì)之實(shí)行監(jiān)控，針對(duì)其中的問題加以改進(jìn)。

制造部分：這一部分是指安排生產(chǎn)、測(cè)試、打包和準(zhǔn)備送貨所需的活動(dòng)。在這部分中，企業(yè)要測(cè)量供應(yīng)鏈中質(zhì)量水平、產(chǎn)品產(chǎn)量和工人的生產(chǎn)效率等內(nèi)容。

配送部分：也就是我們通常所說的“物流”部分，這一部分要做的工作是調(diào)整用戶的定單收據(jù)、建立倉庫網(wǎng)絡(luò)、派遞送人員提貨并送貨到顧客手中、建立貨品計(jì)價(jià)系統(tǒng)、接收付款。

退貨部分：指建立網(wǎng)絡(luò)接收客戶退回的次品和多余產(chǎn)品，并在客戶應(yīng)用產(chǎn)品出問題時(shí)提供支持，也就是供應(yīng)鏈中的問題處理部分。

供應(yīng)鏈管理是企業(yè)適應(yīng)日趨激烈的全球競爭的一種有效途徑，供應(yīng)鏈管理可為企業(yè)帶來如下的效益：

（1）降低供應(yīng)鏈內(nèi)各環(huán)節(jié)的交易成本，縮短交易時(shí)間。

（2）使供應(yīng)商隨時(shí)掌握企業(yè)的存貨情況，根據(jù)需求及時(shí)組織生產(chǎn)，由此降低企業(yè)的存貨水平。

（3）方便供應(yīng)商及時(shí)取得存貨和采購信息，減少采購管理的人員，降低采購成本；

（4）便于企業(yè)準(zhǔn)確及時(shí)地預(yù)測(cè)市場變化，根據(jù)市場需求生產(chǎn)出需要的產(chǎn)品，減少生產(chǎn)時(shí)間。

2國際貿(mào)易融資與中小企業(yè)的發(fā)展

國際貿(mào)易融資是指在商品交易中，運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，進(jìn)出口商選擇的國際結(jié)算為依托、基于商品交易中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)，以在國際結(jié)算的相關(guān)環(huán)節(jié)上提供的資金融通，以加速企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，解決企業(yè)應(yīng)收賬款或?qū)ν飧犊钏媾R的資金困境。國際貿(mào)易融資可以改變企業(yè)的資金流，影響企業(yè)資信調(diào)查、催收賬款、信用擔(dān)保等財(cái)務(wù)管理。國際貿(mào)易融資的方式可以同時(shí)服務(wù)于兩個(gè)市場，使外貿(mào)企業(yè)對(duì)內(nèi)、對(duì)外業(yè)務(wù)的資金鏈實(shí)現(xiàn)對(duì)接。

隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越重要的作用。國家取消對(duì)公有制經(jīng)濟(jì)對(duì)外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的壟斷以后，越來越多的中小企業(yè)獲得外貿(mào)經(jīng)營權(quán)，成為我國外貿(mào)領(lǐng)域一支生力軍。但是在過去的一段時(shí)間內(nèi)，雖然中小企業(yè)在經(jīng)營方式和市場開拓方面較為靈活，但是受經(jīng)營規(guī)模和自有資金規(guī)模所限，在發(fā)展中常常遇到資金短缺的約束造成這一問題的主要原因是：

（1）銀行出于資金安全的考慮，對(duì)中小企業(yè)融資條件苛刻：我國中小企業(yè)數(shù)量眾多、但是質(zhì)量良莠不齊。

（2）銀行出于對(duì)利潤最大化的考慮，對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性不高。相對(duì)于大型企業(yè)來說，大多數(shù)中小企業(yè)對(duì)信貸需求量小、次數(shù)多，貸款的機(jī)會(huì)成本較高。

（3）針對(duì)中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評(píng)價(jià)體系和擔(dān)保體系普遍缺乏，我國傳統(tǒng)的金融政策和融資體系是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對(duì)象設(shè)計(jì)實(shí)施的，普遍缺乏針對(duì)中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評(píng)價(jià)體系和擔(dān)保體系。如果銀行參照針對(duì)大企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，那么眾多有融資需求的中小企業(yè)將達(dá)不到要求，企業(yè)也就無法得到貸款。

中小企業(yè)融資往往具有金額小、次數(shù)多、周轉(zhuǎn)速度快等特點(diǎn)，而貿(mào)易融資則具有高流動(dòng)性、短期性和重復(fù)性的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)針對(duì)資金流和物流的操作控制，淡化財(cái)務(wù)分析和準(zhǔn)入控制，有利于動(dòng)態(tài)把握風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避中小企業(yè)經(jīng)營不穩(wěn)定的特點(diǎn)，相對(duì)于普通的流動(dòng)資金貸款，國際貿(mào)易融資具備風(fēng)險(xiǎn)度、銀行準(zhǔn)入門檻、審批流程速度等方面的優(yōu)勢(shì)：

（1）在銀行傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款過程中，銀行要對(duì)企業(yè)的規(guī)模、凈資產(chǎn)、負(fù)債率、盈利能力及擔(dān)保方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格的審查，中小企業(yè)往往因?yàn)樨?cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行標(biāo)準(zhǔn)而無法融資。在國際貿(mào)易融資過程中，銀行重點(diǎn)考察的是企業(yè)單筆貿(mào)易的真實(shí)背景及進(jìn)出口企業(yè)的歷史信譽(yù)狀況，無需采用傳統(tǒng)的評(píng)價(jià)體系。銀行通過封閉式運(yùn)作資金，通過確保每筆真實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)生后的資金回籠來控制風(fēng)險(xiǎn)。因財(cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行標(biāo)準(zhǔn)而難以獲得融資貸款的中小企業(yè)，可以通過真實(shí)交易的單筆國際貿(mào)易業(yè)務(wù)來獲得貸款，進(jìn)而通過滾動(dòng)循環(huán)來獲取企業(yè)發(fā)展所需要的資金，在一定程度上解決融資困難。

（2）在傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款模型下，銀行需要對(duì)貸款企業(yè)的基本情況、財(cái)務(wù)指標(biāo)、發(fā)展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔(dān)保單位等各個(gè)方面做出嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)查，審批流程比較長。中小企業(yè)由于資金鏈較為緊張，因此融資的時(shí)效性要求較強(qiáng)，經(jīng)常發(fā)生等銀行審批完畢企業(yè)已經(jīng)不需要融資的情況。在國際貿(mào)易融資的模式下，銀行可以整合簡化國際貿(mào)易融資流程，在調(diào)查企業(yè)單筆貿(mào)易背景和企業(yè)歷史信用記錄的基礎(chǔ)上，就可以放款，審批流程相對(duì)簡單，可以滿足中小企業(yè)融資的時(shí)效性要求，使得企業(yè)可以較為快速地獲取所需資金。

（3）中小企業(yè)的流動(dòng)性貸款具有高風(fēng)險(xiǎn)，高成本，低收益的特點(diǎn)，中小企業(yè)由于資金鏈緊張，很容易挪用流動(dòng)貸款，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)加大。在國際貿(mào)易融資模式下，銀行注重企業(yè)貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易業(yè)務(wù)的連續(xù)性，通過審查企業(yè)的信用歷史記錄、交易對(duì)手、客戶違約成本、金融工具的組合應(yīng)用、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況來確定企業(yè)在貿(mào)易過程中所產(chǎn)生的銷售收入，以此確定企業(yè)國際貿(mào)易融資的第一還款來源，由貿(mào)易額扣除自有資金比例確定融資額度，將期限限定與貿(mào)易周期相匹配。一般說來，資金不會(huì)被挪用，能有效降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。

（4）我國銀行業(yè)的中間業(yè)務(wù)尚處于起步階段，未來發(fā)展空間很大。由于直接獲取銀行貸款難度較大，中小企業(yè)普遍對(duì)貿(mào)易融資需求很大。國際結(jié)算作為一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)的支柱產(chǎn)品，可以擴(kuò)大銀行的收入來源；此外，銀行可以從對(duì)進(jìn)口開立信用證、進(jìn)口押匯、出口押匯、出口貼現(xiàn)、保理業(yè)務(wù)、開立銀行承兌匯票等中間業(yè)務(wù)中直接收取手續(xù)費(fèi)，擴(kuò)展中間業(yè)務(wù)收入。

3企業(yè)供應(yīng)鏈管理和國際貿(mào)易融資

上個(gè)世紀(jì)90年代以來，國際貿(mào)易增長速度一直高于全球生產(chǎn)總量的增長。我國以制造業(yè)為主的中小企業(yè)發(fā)展迅速。根據(jù)有關(guān)資料的統(tǒng)計(jì)，目前在中國正式注冊(cè)的中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%，中小企業(yè)創(chuàng)造的進(jìn)出口額貿(mào)易占比超過60%。但由于在供應(yīng)鏈中處于弱勢(shì)地位，在與具備較強(qiáng)實(shí)力的上游的供應(yīng)商和下游的經(jīng)銷商談判過程中，中小企業(yè)不得不接受苛刻的貿(mào)易條件，導(dǎo)致其正常現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)困難，加之中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)普遍較低，無法提供銀行傳統(tǒng)貿(mào)易融資授信所需的抵押或信用擔(dān)保，因此往往遭遇到現(xiàn)金流的困擾。根據(jù)UPS的年度《亞洲商業(yè)監(jiān)察》報(bào)告顯示，2005年，中國23%以上的中小企業(yè)遭遇現(xiàn)金流困擾，而與此同時(shí)，全國中小企業(yè)卻有近11萬億元的存貨、應(yīng)收賬款。企業(yè)遇到的這種情況其實(shí)就好比捧著金飯碗要飯吃，這里的金飯碗就是讓企業(yè)苦惱的大量原料、存貨、應(yīng)收賬款等動(dòng)產(chǎn)。

另一方面，國際貿(mào)易市場呈現(xiàn)明顯的買方市場特征：單筆貿(mào)易額降低、賒銷貿(mào)易增多，賬期延長等，市場競爭也已從單一客戶之間的競爭轉(zhuǎn)變?yōu)楣?yīng)鏈與供應(yīng)鏈之間的競爭。同一供應(yīng)鏈內(nèi)部的各企業(yè)相互依存，供應(yīng)鏈的整體運(yùn)轉(zhuǎn)與管理成本受到供應(yīng)鏈中包括核心企業(yè)和處于弱勢(shì)的中小企業(yè)的整體資金的運(yùn)作能力和效率影響。在此背景下，國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資服務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，國際貿(mào)易融資的對(duì)象從大企業(yè)轉(zhuǎn)到供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)。銀行根據(jù)進(jìn)出口供應(yīng)鏈的不同特點(diǎn)及進(jìn)出口企業(yè)在供應(yīng)鏈不同環(huán)節(jié)的需求，為企業(yè)分別提供進(jìn)口供應(yīng)鏈融資服務(wù)和出口供應(yīng)鏈融資服務(wù)，分別解決企業(yè)在進(jìn)口開證、進(jìn)口付款、出口采購、賬款回收等供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的融資問題使中小企業(yè)無需再為進(jìn)出口融資問題苦惱。國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資市場具備很大的需求，發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

所謂供應(yīng)鏈融資是銀行在掌握整個(gè)供應(yīng)鏈情況的前提下，對(duì)核心企業(yè)的上游和下游的中小企業(yè)提供的融資，從這個(gè)角度來說，供應(yīng)鏈融資實(shí)際上可以說是面向中小企業(yè)的金融服務(wù)。

以中國銀行的“融易達(dá)”為例，“融易達(dá)”是一種供應(yīng)鏈融資，它是在以賒銷為付款方式的交易中，在買方簽署書面文件確認(rèn)基礎(chǔ)交易及應(yīng)付賬款無爭議、保證到期履行付款義務(wù)的情況下，銀行在占用買方授信額度的前提下，不再占用賣方授信額度而為賣方提供的貿(mào)易融資。“融易達(dá)”充分利用了作為核心企業(yè)的買方的額度資源，為周邊的中小企業(yè)賣方提供便捷的融資服務(wù)，從而提升了供應(yīng)鏈整體的競爭實(shí)力。

與傳統(tǒng)貿(mào)易融資相比，國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資服務(wù)，針對(duì)企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易中因無法提供固定資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)保或授信額度不足的融資困境，不強(qiáng)求企業(yè)提供固定資產(chǎn)抵押或擔(dān)保，而是增加了貨物質(zhì)押或應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓作為授信條件，以控制物流及應(yīng)收賬款為風(fēng)險(xiǎn)控制手段，為中小企業(yè)提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)。在銀行授信審查中，不再是單純強(qiáng)調(diào)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)的交易對(duì)象和合作伙伴，企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)欠穹€(wěn)固以及目標(biāo)企業(yè)所在的市場地位和供應(yīng)鏈管理水平成為銀行關(guān)注的重點(diǎn)。經(jīng)營較穩(wěn)定，貿(mào)易背景真實(shí)，貨物流或應(yīng)收款可控的企業(yè)成為銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的良好客戶群體。

通過提供國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，銀行可以針對(duì)企業(yè)運(yùn)作流程的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行融資服務(wù)，滿足企業(yè)供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的不同需求。銀行的“供應(yīng)鏈融資”從核心企業(yè)入手研判其整個(gè)供應(yīng)鏈，靈活運(yùn)用金融產(chǎn)品和服務(wù)，一方面，對(duì)處于相對(duì)弱勢(shì)的上下游配套中小企業(yè)進(jìn)行資金支持，解決供應(yīng)鏈?zhǔn)Ш鈫栴}；另一方面，將銀行信用融入上下游企業(yè)的購銷行為，增強(qiáng)其商業(yè)信用，改善其談判地位，使供應(yīng)鏈成員更加平等地協(xié)商和逐步建立長期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系。企業(yè)只需付少部分的保證金，就可以借助于國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資服務(wù)獲得足額的資金支持。同時(shí)通過這種杠桿經(jīng)營效應(yīng)，企業(yè)得以迅速擴(kuò)大進(jìn)出口規(guī)模，提升在供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的競爭實(shí)力和整個(gè)供應(yīng)鏈的競爭實(shí)力。

國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資方案，可以通過盤活企業(yè)動(dòng)產(chǎn)和應(yīng)收賬款來改善企業(yè)現(xiàn)金流，并提升企業(yè)競爭力，擴(kuò)大企業(yè)進(jìn)出口規(guī)模。另外供應(yīng)鏈融資可以解決企業(yè)在不同供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)融資困難的問題。銀行通過針對(duì)企業(yè)不同供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的融資需求提供“量身定做”的各類新型產(chǎn)品和一攬子服務(wù)，降低供應(yīng)鏈平均融資成本。銀行還可以通過延遲支付進(jìn)口款項(xiàng)或者提前收回出口貨款，幫助企業(yè)有效防范人民幣升值的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

在國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資過程中，銀行圍繞企業(yè)供應(yīng)鏈，結(jié)合貿(mào)易結(jié)算方式，充分運(yùn)用銀行信用、商業(yè)信用和物權(quán)等多種信用增值工具，設(shè)計(jì)多層次、多角度的貿(mào)易融資產(chǎn)品組合，提供融資整體解決方案，滿足企業(yè)的不同需求。

在傳統(tǒng)的國際貿(mào)易融資模式下，企業(yè)對(duì)貿(mào)易融資的需求是交易支付和現(xiàn)金流量控制。在供應(yīng)鏈融資模式下，企業(yè)需求已經(jīng)發(fā)展到對(duì)資金利用率及財(cái)務(wù)管理增值功能的需求。因此銀行需要關(guān)注整個(gè)國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的整合和價(jià)值鏈的管理，通過管理和控制現(xiàn)金流、物流、信息流，一體化整合貿(mào)易環(huán)節(jié)中資金、商品、信息，形成供應(yīng)鏈融資新理念，圍繞供應(yīng)鏈形成完整的貿(mào)易融資解決方案。

商業(yè)銀行是企業(yè)供應(yīng)鏈管理的重要合作伙伴。商業(yè)銀行通過對(duì)企業(yè)供應(yīng)鏈提供資金和結(jié)算支持，協(xié)助企業(yè)進(jìn)行資金流、信息流管理，對(duì)企業(yè)物流管理進(jìn)行改進(jìn)和完善。供應(yīng)鏈融資既可以解決中小企業(yè)融資難的問題，又提升了供應(yīng)鏈整體的質(zhì)量和穩(wěn)固程度，也培養(yǎng)出一批處于成長期的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，改變銀行一味依賴大客戶的局面；同時(shí)銀行通過掌握供應(yīng)鏈企業(yè)的信息來真實(shí)了解企業(yè)的經(jīng)營情況，從而更深入地制定個(gè)性化服務(wù)方案，最終實(shí)現(xiàn)金融資本與實(shí)業(yè)經(jīng)濟(jì)的協(xié)作，構(gòu)筑銀行、企業(yè)和商品供應(yīng)鏈良性互動(dòng)的產(chǎn)業(yè)生態(tài)，達(dá)到銀行與供應(yīng)鏈成員的多方共贏。

4結(jié)語

供應(yīng)鏈對(duì)企業(yè)的成功是至關(guān)重要，但是目前企業(yè)具體的供應(yīng)鏈運(yùn)作并沒有與公司戰(zhàn)略保持一致，供應(yīng)鏈的重要性和其實(shí)際表現(xiàn)尚存在差距，供應(yīng)鏈的控制不完整，企業(yè)以成本控制和客戶服務(wù)為目標(biāo)進(jìn)行供應(yīng)鏈管理的變革存在很大的難度。

企業(yè)應(yīng)該針對(duì)供應(yīng)鏈的每一個(gè)環(huán)節(jié)制定嚴(yán)格的改進(jìn)措施，使供應(yīng)鏈管理和供應(yīng)鏈融資相互促進(jìn)，增強(qiáng)供應(yīng)鏈融資能力。

參考文獻(xiàn)

［1］姜學(xué)軍.創(chuàng)新我國國際貿(mào)易融資勢(shì)在必行［N］.中國證券報(bào)，2007-12-25.

第9篇：進(jìn)出口融資擔(dān)保范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

一、西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資創(chuàng)新特質(zhì)

國際貿(mào)易融資是國際上商業(yè)銀行最為常見的傳統(tǒng)信貸品種之一， 它與國際貿(mào)易、國際結(jié)算緊密相連。積極穩(wěn)妥地發(fā)展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)， 不僅可以為商業(yè)銀行的信貸資金尋找到新的途徑，還可以通過貿(mào)易融資帶來國際結(jié)算業(yè)務(wù)量，增加中間業(yè)務(wù)收入，擴(kuò)大市場份額。根據(jù)西方發(fā)達(dá)國家在國際貿(mào)易融資方面的發(fā)展歷程，有著以下明顯的特質(zhì)。

(一)國際貿(mào)易融資的靈活性和適應(yīng)性顯著增強(qiáng)

傳統(tǒng)國際貿(mào)易融資因?yàn)榫哂兄芷诙獭I(yè)務(wù)單一、操作簡單、靈活、成本低的特點(diǎn)而成為西方發(fā)達(dá)國家較為通行的貿(mào)易金融服務(wù)手段,在現(xiàn)實(shí)生活中應(yīng)用范圍十分廣泛。但是，由于方方面面的原因，傳統(tǒng)的貿(mào)易融資手段存在若干缺陷和不足，比如,存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，防范起來較為困難。因此，西方發(fā)達(dá)國家也常借鑒其它融資市場的做法。在這種情況下，國際貿(mào)易融資中便借鑒和采用了資本市場等的先進(jìn)做法。比如說，由于包買協(xié)議涉及的交易金額巨大,人們開始嘗試借鑒辛迪加這種組織形式,相互合作，共同對(duì)某筆大額交易提供包買票據(jù)方式的貿(mào)易融資。再舉福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的例子。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是一項(xiàng)與出口貿(mào)易密切相關(guān)的新型貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品，是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。相對(duì)于其他貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的最大特點(diǎn)在于無追索權(quán)，也就是出口企業(yè)通過辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，無需占用銀行授信額度，就可從銀行獲得扣除一定比例的貼息及手續(xù)費(fèi)后的融通資金，便利快捷地改善其資產(chǎn)負(fù)債比率。

(二)在綜合借鑒證券市場經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理

證券市場管理方面的很多好思想、好做法值得銀行吸收和借鑒。過去，銀行對(duì)國際貿(mào)易融資的管理相對(duì)松散，對(duì)貸款組合風(fēng)險(xiǎn)管理和防范相對(duì)松懈。隨著情況的不斷變化發(fā)展，世界各銀行開始運(yùn)用包括資本資產(chǎn)定價(jià)模型等手段在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式。同時(shí)，通過將貸款證券化等方式優(yōu)化貸款組合，一些世界知名的銀行在組織機(jī)構(gòu)上也是煞費(fèi)苦心，設(shè)立了相關(guān)的主管部門比如貸款交易部、貸款審批中心等等。這些機(jī)構(gòu)的設(shè)置為不斷增強(qiáng)國際貿(mào)易融資的市場流動(dòng)性和穩(wěn)定性作出了突出貢獻(xiàn)，發(fā)展趨勢(shì)不可小覷。另外，很多銀行都努力扭轉(zhuǎn)過去那種單憑資金成本加利差計(jì)算貸款的方式，嘗試用國庫券的價(jià)格來作為新的指標(biāo)體系，取得了不錯(cuò)的市場反響。

(三)最大限度發(fā)揮國際貿(mào)易結(jié)算手段在業(yè)務(wù)開展中的作用

國際貿(mào)易結(jié)算手段在業(yè)務(wù)開展中的作用體現(xiàn)在很多方面，比如較為知名的國際保付，簡稱國際保理，是指在國際貿(mào)易中，出口商將其向進(jìn)口商銷售商品、提供服務(wù)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為賣方提供應(yīng)收賬款融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理、壞賬擔(dān)保的綜合性金融服務(wù)。其核心內(nèi)容是以收購出口應(yīng)收賬款的方式向出口商提供出口融資和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，其特色在于，銀行能夠向出口商提供一站式綜合，并可根據(jù)客戶需求提供靈活的組合產(chǎn)品服務(wù)項(xiàng)目。通過國際保理業(yè)務(wù)，大大消除了過去出口商對(duì)進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)憂心忡忡的顧慮，避免了雙方在辦理國際貿(mào)易結(jié)算時(shí)可能遇到的各種信用風(fēng)險(xiǎn)問題，為進(jìn)出口方都解除了后顧之憂。另外，許多銀行為了進(jìn)一步增加業(yè)務(wù)獲利點(diǎn)，非常注重國際貿(mào)易融資產(chǎn)品創(chuàng)新業(yè)務(wù)，如：打包放款、進(jìn)出口押匯、票據(jù)融資等，并進(jìn)一步完善可轉(zhuǎn)讓信用證、背對(duì)背信用證和假遠(yuǎn)期信用證等業(yè)務(wù)融資方式進(jìn)行獲利。而且，隨著抵押融資比例不斷攀升以及信用融資比例的相對(duì)下降，國際貿(mào)易融資形式呈現(xiàn)出更加多樣化的特點(diǎn)。

二、提高我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)水平的若干對(duì)策

(一)積極更新業(yè)務(wù)發(fā)展理念

商業(yè)銀行要在激烈的市場競爭中贏得競爭優(yōu)勢(shì)和主動(dòng)優(yōu)勢(shì)，就必須根據(jù)市場和客戶的需求靈活調(diào)整自己的發(fā)展策略。從當(dāng)前國際行情來看，買方在國際貿(mào)易中逐漸占據(jù)了主導(dǎo)地位，在防范風(fēng)險(xiǎn)等方面的優(yōu)勢(shì)十分明顯，買賣雙方的合作關(guān)系不斷鞏固。加之大量中小企業(yè)的融資空間的不斷提升，為商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面的發(fā)展提供了難得的歷史性機(jī)遇。在這種情況下，我國廣大商業(yè)銀行要更新發(fā)展理念，不要一味追求大企業(yè)的單筆大額業(yè)務(wù)，而要致力于從廣大中小型外貿(mào)企業(yè)中拓展市場，切實(shí)保證以客戶為中心加強(qiáng)實(shí)踐創(chuàng)新；要形成跟蹤與研究中小型外貿(mào)企業(yè)的體制機(jī)制，不斷加大在這方面的投入，并且在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下適當(dāng)放寬融資條件，形成以客戶需求為導(dǎo)向的發(fā)展思路，最大限度挖掘中小企業(yè)的金融需求，從而最大限度獲得盈利。

(二)加強(qiáng)融資方式創(chuàng)新

融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，也是提高國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)水平的重要保障。一要加強(qiáng)福費(fèi)廷產(chǎn)品的研究和運(yùn)用，當(dāng)發(fā)現(xiàn)企業(yè)為改善財(cái)務(wù)報(bào)表需將出口應(yīng)收帳款從資產(chǎn)負(fù)債表中徹底剔除、應(yīng)收帳款收回前遇到其他投資機(jī)會(huì)且預(yù)期收益高于福費(fèi)廷全部收費(fèi)、應(yīng)收帳款收回前遇到資金周轉(zhuǎn)困難且不愿接受帶追索權(quán)的融資形式或占用寶貴的銀行授信額度的情況下，銀行可及時(shí)建議客戶采納福費(fèi)廷融資方式。二要加強(qiáng)保付業(yè)務(wù)的運(yùn)用，這是一種由保理商（通常是銀行或金融機(jī)構(gòu)）向出口商提供進(jìn)口商的資信調(diào)查，承擔(dān)100％的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保應(yīng)收帳款的催收和追償、資金融通和財(cái)務(wù)管理的一種綜合性財(cái)務(wù)服務(wù)。具體做法是：出口商事先與保理商簽訂保理協(xié)議，根據(jù)協(xié)議，出口商按買賣合同規(guī)定發(fā)貨后，可將有關(guān)運(yùn)輸單據(jù)徑直寄交進(jìn)口商，而將發(fā)票等應(yīng)收帳款的單據(jù)賣給保理商，由保理商通過其在進(jìn)口地的行負(fù)責(zé)向進(jìn)口商收款。當(dāng)出口企業(yè)出現(xiàn)資金短缺情況時(shí)，保理商可向出口商進(jìn)行融資，扣除一定的手續(xù)費(fèi)和貼息，將貨款提前交給出口商；當(dāng)企業(yè)資金充裕時(shí)，保理商可等到期收到貨款后，扣除一定的手續(xù)費(fèi)，將貨款交給出口商。在市場低迷或價(jià)格低等情況下，可以采用商品抵押融資、對(duì)應(yīng)商品的應(yīng)收帳款、票據(jù)等的融資方式，成功應(yīng)用庫存融資。另外，要加強(qiáng)結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資產(chǎn)品的研究和運(yùn)用，在統(tǒng)籌考慮借貸人的信譽(yù)、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)以及政策法規(guī)等情況的基礎(chǔ)上，為進(jìn)出口商量身定做融資方案，進(jìn)一步創(chuàng)新出綜合性、導(dǎo)向性和靈活性的服務(wù)產(chǎn)品。

(三)加大客戶結(jié)構(gòu)、交易變動(dòng)的分析力度，加強(qiáng)國際貿(mào)易融資新品種研發(fā)并嚴(yán)控信貸風(fēng)險(xiǎn)

研發(fā)國際貿(mào)易融資新品種，應(yīng)深入分析客戶群體結(jié)構(gòu)及交易變動(dòng)的情況并做好各項(xiàng)工作。國際貿(mào)易融資的產(chǎn)品設(shè)計(jì)要密切聯(lián)系貿(mào)易鏈，著眼于貿(mào)易環(huán)節(jié)設(shè)計(jì)產(chǎn)品，最大限度化解企業(yè)采購、銷售等環(huán)節(jié)中的融資問題。銀行要通過跟蹤企業(yè)生產(chǎn)貿(mào)易鏈條運(yùn)行過程中產(chǎn)生的資金需求及產(chǎn)品，加強(qiáng)和物流公司的合作, 設(shè)計(jì)物流融資產(chǎn)品, 由專業(yè)的物流公司負(fù)責(zé)進(jìn)出口商品的報(bào)關(guān)、報(bào)檢、運(yùn)輸、監(jiān)管、以實(shí)現(xiàn)銀行對(duì)物權(quán)的有效控制,實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)方式和新型國際貿(mào)易融資方式的完美對(duì)接。同時(shí)要繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)福費(fèi)廷、供應(yīng)鏈融資等新興的融資品種的研究和開發(fā)，有效搜集客戶需求信息，在激烈的市場競爭中爭取主動(dòng)。商業(yè)銀行要在風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容、方式、機(jī)制以及技術(shù)等層面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念, 健全和完善科學(xué)有效的國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，持續(xù)做好資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的配比，持續(xù)做好優(yōu)質(zhì)客戶的儲(chǔ)備，全力做好貸后管理工作，嚴(yán)防信貸風(fēng)險(xiǎn)。