中小企業融資擔保精選(九篇)
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第1篇：中小企業融資擔保范文
（一）性能 各種安全機構性質定位：中國中小企業信用擔保機構是政府政策支持中小企業間接發展的支持機制，非金融機構，不得從事金融業務和金融信用，不以贏利為主要目的；中小企業互助擔保機構為中小企業自愿的成員企業投資，擔保機構成員企業為服務對象，非金融機構，不得從事金融業務，不以贏利為目的；商業性擔保為中小企業私募投資機構，擔保機構為主要目的的利潤。中小企業信用擔保機構可以設立為國有控股，可以為企業法人國有股的形式；互助擔保機構可以設立為公司或企業法人；商業擔保機構可以設立為企業或個人獨資企業、合伙企業。同時，試點期間，信用擔保機構的擔保，主要是中小企業短期銀行貸款。
（二）資金來源 資金來源的途徑主要包括：政府預算、國有土地資產的轉移、投資、社會募集、風險保證金、國內外捐贈等。
（三）系統構成 從結構上分析，“一體”、“兩支”構建了中國中小企業信用擔保體系。“一體”是指市，省，國家三位一體的保證體系，全國中小企業信用擔保機構的省級中小企業信用擔保機構為再擔保服務對象；中小企業信用擔保機構在省級城市中小企業信用擔保機構為再擔保服務對象；信用擔保機構在城市社區互助擔保機構和商業性擔保機構為中小企業擔保對象和從事信用擔保業務。目前，仍在規劃階段未正式執行。“兩支”是指互助擔保機構對中小企業的城市和農村社區為服務對象和商業擔保機構，是中小企業信用擔保體系的基礎，中小企業從事直接擔保業務。“兩支”根據國家有關規定和協議來享受中小企業信用擔保機構提供安全服務和風險分擔
（四）信用擔保實施程序 當前中國各個城市擔保機構在體制和機制方面沒有統一規范，擔保機構和銀行關系也是多樣化，不同擔保機構或是不同銀行之間在擔保倍數、擔保比例、擔保實施方式等諸多方面也存在差異。主要有兩類擔保實施流程：一類是授權保證方式。（1）擔保機構選定協作銀行或金融機構。（2）二者就擔保內容進行協商，并簽訂長期協議。（3）銀行對中小企業的擔保申請進行審查，并進行信用審查。（4）銀行初審或發放貸款，并通知擔保機構；或銀行初審后交與擔保機構再此審查，經批準后，擔保機構簽發擔保書，銀行發放貸款。若是前者，則為普通授權保證，后者則為轉向授權保證。但無論哪種，都是銀行負責貸款的審查并決定貸款的發放；另一類是直接征信方式，步驟基本相同，只不過是由擔保機構負責申請企業的信用審查。
（五）信用擔保體系運行模式 中國中小企業信用擔保體系尚在建立之中，其運行模式與其他體系較成熟的國家有所不同。有學者對中國中小企業信用擔保模式進行了研究，將目前中國中小企業信用擔保運行模式歸納為四種：一是“各個級別財政建立共同基金，委托專業機構管理”的模式，也稱為上海模式。二是“互助基金委托專業機構擔保”的模式，也稱為深圳模式。三是“分層次再擔保”模式，以安徽和上海為典型。四是“投資和擔保組合”的模式。
二、中國中小企業融資擔保體系存在的問題
（一）法律不先進 當前我國還是缺少系統性、針對性的中小企業擔保體系法律。現在國內所依靠的仍是1995年和2000年頒布的《中華人民共和國擔保法》及《最高人民法院關于適用若干問題的解釋》。《擔保法》其擬定的最終目的是為保護銀行信貸資金安全以及解決企業和企業之間的債務擔保問題，主要是保護債權人利益，對擔保人權益不具有明顯的保護性。但對擔保機構的成立條件要求風險控制制、損失一起承擔。對相關工作人員的定性未有明確規定，對該行業的發展非常不利。因此一定要有針對性、專門的法律法規對中小企業融資擔保機構的服務對象、法律地位和營運規則進行規范要求。
中國在2003年初頒布了第一個并且是專門針對中小企業的法律《中華人民共和國中小企業促進法》，此法對中小企業發展起到了一定的促進作用。2004年，國家開發銀行和國家發改委一起聯合下發了《關于合作開展中小企業貸款與信用擔保體系建設工作的通知》，通知里說明，由國開行、廣東發展銀行、發改委一起共同合作，為中小企業提供融資擔保服務。但是，該法律或是條文仍不具有法律的規范性，對于各方面的權利和義務沒有做好明確，條款簡單，效力不足，操作性不強，無法真正為中小企業信用擔保提供有效的保護或支持。
（二）行政未起到干預性且機制不規范 對于中小企業的融資機制，政府行政干預過多。每年政府都要出資用于彌補已發生或預計要發生的風險損失有些甚至牽連到當地政府或政府干預的主管部門，受其影響較大，在對“人的安全和行政強制保證”等現象保證決策。政府財政投入不足，投融資不足、數量小，會在一定程度上減少其抗風險能力。大多數擔保公司新成立時由政府投資有限公司的金額作為資本，很少會有后續資金補充資本金，收費及其保障機制的利息收入是遠遠不足以支撐其持續發展。因此，政府應在年度預算資金擔保機構補充資本有一定數額的資金，以保證擔保機構的正常運行。
同時，我國商業性提供機構缺少非常必要的風險補充金。假設有代償問題出現，資金的本金就會受到一定的損失，而補充金的來源又一般是由股東的資金填充，而且多數商業性提供機構，股東一方也沒有構建起科學、合理、完善的補充制，并沒有考慮在擔保機構、銀行之間進行合理的風險承擔，只是通過提升擔保費對風險進行減低。
（三）贏利能力很弱，擔保率不高 擔保機構的體系種類、分布不具有科學性。當前我國中小企業擔保體系中政策性擔保機構所占比率大，但商業性、互相性等可發揮市場擔保作用的機構數量卻過少。直到2007年，我國構建起的擔保機構一共有三千多家，政策性機構達67%，可我國中小企業一般提供的是主導地位政策性的擔保，但是在成熟的市場中只是一個管理的定位，任務是指定市場規則并維護市場的秩序與進步，因為不能在這里占有主導位置。
（四）擔保種類過于單一化，未有專業性人才 當前擔保品種一般都被局限在貸款方面的擔保，而且年限基本是在一年期，而如貿易融資、訴訟財產、忠誠等擔保代表所占的份額是相當低的。可見，擔保品種的單一造成無法滿足中小企業發展多元化的需要，而且也增大了風險。同時，融資擔保是一個具有復雜操作性的工作，需要有專門的知識和工作能力的相關工作人員，特別是管理人員需要具備金融、貿易、法律、法規、管理、投資等多方面的知識，還需要具有風險預測、風險規避、財務分析的能力；同時融資擔保風險控制措施及品種的開發、設計都需要相關的專業技術人才以及豐富的工作人員進行。
三、美國中小企業融資擔保體系對中國的啟示
綜合美國中小企業融資制度的經驗，可以通過對中小企業信用擔保機構的規范，并輔之以必要的政府支持和指導，提高中小企業的融資困境在中國根本。
（一）美國中小企業融資擔保體系 從現實角度分析，可以看出美國有著一個可以融入到整個社會中龐大的信用擔保體系，對中小企業融資問題做出了巨大的貢獻。據報道，美國中小企業信用擔保體系一般而言可分為三個層次：國家型小企業信用擔保體系，區域型專業保障體系、社區型小企業體系。
（1）國家型小企業信用擔保體系。由美國聯邦小企業管理局（SBA）操作，一般采用合作銀行和信用擔保的方式直接保障的選擇。美國小企業管理局對銀行貸款的決定采用的是不干預政策，但有權決定是否提供貸款擔保。美國小企業管理局的貸款，不干預企業的經營，只有在企業不能償還貸款時進行處理。
（2）區域型專業保障體系。不同的地方其以地方為主的區域專業保障體系都有著自己的獨特一面。地方政府根據本地適應周圍的安全政策的中小企業的實際情況，維護及中小企業的特點發揮。
（3）社區型小企業體系。由于美國聯邦小企業管理局（SBA）直接操作的國家中小企業信用擔保體系和整個美國合作銀行。因此，小企業要保證小企業有限的社區系統，小企業的社會保障系統的主要功能是幫助社區通過創辦小型企業實現脫貧。
（二）中美融資擔保體系比較與啟示 為促進以立法的形式對現有金融體系中小企業使用，加強中小企業融資是一種常見的做法，特別是在發達國家對中小企業發展的幫扶中。美國聯邦政府制定的《中小企業法》、《公平信貸機會法》、《中小企業經濟政策法》等一系列法律法規，在建立法律發展的政策，完善監督中小企業的支持系統，避免在對申請貸款創辦、企業的個人或規模較小的借款企業實行歧視政策等方面起了重要作用。美國十分重視中小企業的立法，法律上的支持和援助，在金融信貸中給了中小企業非常有力的支持。
為中小企業提供援助，美國根據《中小企業法》設立了SBA，同時在五十多個州都設立分支機構，每個州的的職責就是制定相關的規模標準，同時協調其他聯邦機構。其操作性包括：
（1）SBA可在一定程度上促進美國中小企業信用擔保體系發展。有政府完全管理，同時制度完善，流程：銀行申請（SBA的合作銀行）―審核合格―準其申請―給予其一定的授信額度。合作銀行可在這范圍內自己決定所要擔保的貸款額度，發放之后代收擔保費全額交至SBA。如果發生代償損失，可向SBA申請資金補充，審核認定后可按預先規定對資金進行補充。
（2）SBA明確擔保貸款限額、擔保收費標準、擔保對象、擔保對象條件。一般來說，限額為75萬美元。對象是所有符合條件的美國的中小企業，條件是保證企業正常經營、可提供一定的金額抵押物信用擔保年保費原則上是擔保金額1.2%，也可進行適當調整。
（3）SBA務經費、擔保基金來源聯邦政府、州政府財政。為減少政府參與，經營方式比較靈活。一般情況會給合作銀行貸款的決策權，同時針對不同金融機構采用 不同審批流程。
（4）完善外部環境。主要是要加強法律制度上的健全，同時增加公民對于信用的觀念，優化風險的防范制度。
四、中國中小企業融資擔保體系創新與完善
（一）創新中小企業融資擔保體系 在當前，從中小企業融資難的現狀來看，我國融資擔保體系存在一些亟需處理的問題，且政府和金融企業已經意識到了問題的嚴重性，采取了一系列的探索創新：根據《中華人民共和國中小企業促進法》的有關規定，在政府的各種專項資金中，為促進中小企業發展，安排一定比例的資金用于支持中小企業信用擔保體系的建設。2008中央政府發行了十億元的中小企業信用擔保業務的補助，補助330個符合條件的信用擔保機構，鼓勵這些機構積極開展中小企業貸款擔保。財政部表示，中央政府信用擔保機構具有一定的規模規范管理，中小企業給予一定比例的資金風險控制能力，引導社會資本的流動，促進中小企業信貸能力和擴大融資規模。
（二）完善中小企業融資擔保體系
（1）加快立法、營造良好法制環境。信用擔保體系在發達國家，如美國、日本，其共同點：都具有比較完善、科學的法律法規。但是，著眼中國，卻沒有一個標準和保障行業的專門法律。這在一定程度上會影響擔保行業的發展。所以，一定要加快法律法規的建設中小企業信用擔保機構，盡快明確機構的準入規范、經營范圍、收費標準等等行業的標準，保障當事人的權利和義務、業管理規則和緊固系統、加強相關的制度和法律法規的建設，在保證業務管理的政府行為的嚴格限制，保證信用擔保機構對中小企業的自主經營和自主管理。
（2）健全風險補充機制。為了可以體現“公平交易，等價有償”的原則，實現資源最大化的優化配置，在運作機制上要堅持市場化運作，商業運作不違反準則的相關規定、政策和法律，那么擔保機構應該有權決定給誰提供擔保，根據正常貿易關系確定的保障條件和基本利率在補充方面的風險等級，應增加擔保基金融資，融資渠道，提高保障能力和風險增加的能力，特別是為中小企業擔保機構以不同的形式，在不同的和互補的運行機制。如中小企業貸款基金，資金主要來自中央和地方的財政分配，同時也向社會發行債券募集，讓中小企業吸收和接受社會捐贈的資金。政府的監管下以市場為導向的公共操作，通過特定的安全程序，擔保公司和中小企業聯合成立的中小企業擔保機構的參與，資金共擔，風險分擔，自我服務，執行封閉式的運行。
（3）處理好擔保機構與合作銀行的關系。為與國際接軌，專門擔保機構、合作銀行兩者之間的關系要構建在利益共有、風險共擔的基礎之上。擔保機構所要承擔的風險應該是和銀行一起，兩者共同承擔的，并不是單純轉移風險。根據發達國家經驗，一般是按以下比例進行風險承擔，擔保機構：所要承擔大部分的風險，約為70-80%；銀行需要承擔一部分風險，約20-30%左右。
（4）優化信用擔保外部環境。中小企業信用擔保的只是資金問題，甚至可以說是中小企業服務體系的一個很重要的問題。要和地方、稅務、銀行、中央等部門進行協調、配合工作。所以，中小企業信用擔保體系的發展、完善是無法離開各類配套措施而單獨存在的。一般來說，需要做好以下幾個方面：優化內部控制的構建，最大限度完善信用評級制度、風險的預警制度。強化擔保的風險；加快信息共享的構建，建立起相應的機制及交流的平臺，優化擔保機構、合作銀行之間的內部溝通，提升數據的共享；優化企業信用的構建，通過加強引導以及教育、宣傳，極力促進中小企業的城市意識。
第2篇：中小企業融資擔保范文
一、制定符合中國國情的中小企業信貸擔保制度
目前，我國中小企業融資的主要渠道還是銀行，但由于中小企業市場競爭風險大，又缺乏有效的資產抵押和信用擔保，因此，嚴重制約了我國商業銀行對中小企業的信貸投放。應大膽借鑒國外經驗，在部分地方中小企業擔保基金試點的基礎上，研究制定符合中國國情的中小企業信貸擔保制度，組織成立全國性的中小企業信用擔保基金和中小企業信用擔保協會，統一承擔對中小企業的融資擔保。
二、構建完善的法律保障體系
建議國家盡快制定和出臺《中小企業信貸擔保法》等法律法規，并制定支持中小企業發展的有關實施細則，使中小企業融資擔保體系在有關法律制度的保障下得以完善，充分發揮其對中小企業發展的支持作用。
三、建立健全中小企業融資擔保基金
（一）該項基金應具備以下特點：（1）它是一筆政府主導性的基金。（2）只能作為中小企業向銀行借款擔保之用。（3）它是一筆公平性的基金。打破企業身份、行業局限，加入基金的各利益主體享有相應的權利與義務。沒有加入基金，但符合條件的中小企業也可以申請基金擔保。（4）它是一筆獨立性的基金。企業是否向基金出資，出資多少，基金是否決定為企業提供借款擔保，銀行是否同意發放貸款，都由各自決定，不受外界影響。（5）它是一筆非贏利性的資金，但可存入銀行獲得利息收入以及不超出規定的擔保費收入。
（二）中小企業融資擔保基金的運作模式。我國的中小企業融資擔保基金可根據具體情況采取如下兩種運作模式：逐一模式。單個中小企業向擔保基金提出貸款擔保申請，由擔保基金對該企業進行評估。只有通過擔保基金評估的中小企業才可獲得擔保貸款，而且貸款機構提供的每一筆擔保貸款都需要經過擔保基金的同意，其自身沒有權力單方面擴展中小企業的擔保貸款額。
組合模式。擔保基金先向貸款機構提出一定的關于中小企業能夠獲得擔保貸款的條款，貸款機構可以向滿足這些條款的中小企業提供貸款，擔保基金對該筆貸款的擔保自動生效，但擔保機構要求貸款機構定期向其報告這些企業的情況（一般為月報）。
建議我國目前主要考慮采用逐一模式，因為其符合我國現在企業和銀行的特點和實際情況，待各項規章制度比較健全的情況下，尤其是誠信建立起來以后，再采用組合模式。不過，可以考慮先在個別發達城市搞組合模式試點，為以后的更好運作積累經驗。
（三）運用中小企業融資擔保基金應注意的問題。該項基金在運作的過程中應按市場經濟合理配置資源的要求，擇優用好這筆政策性強而又來之不易的資金。首先，要做到四個約束。一是對申請擔保的中小企業的約束。應制定申請擔保的基本條件，如產品市場潛力大；經營管理富有效率；企業發展有利于擴大就業；借款投向符合國家政策；技術更新具有行業先進性等。二是對擔保程序的約束。首先由企業向銀行申請借款并經銀行初審認可；再由企業向“基金”申請擔保，“基金”投資的企業可獲優先擔保。三是對擔保限額的約束。“基金”存入銀行后，按銀行學原理雖有一定比例的放大，但其畢竟是有限的。只能在一定限度內承擔企業不按借款合同還款的風險。千萬不能存有“基金萬能”的幻想。四是對“基金”本身的約束。該項基金的扶持對象應是那些市場前景好、發展后勁足、資金回籠快的知識型、科技型、特色型、創造型的具有成長性、盈利性的中小企業，不得挪作他用。“基金”應嚴格按章程規范操作，接受政府委托和政策性銀行監管，同時接受出資銀行、企業和社會的監督。其次，要保證擔保基金有長期穩定的補充資金來源。扶持中小企業是各級政府的長期任務，中小企業信用擔保應該作為扶持中小企業的一項長期政策。各級政府出資的中小企業信用擔保基金，不能只是一次性的，應該有一個長期的計劃，通過長期的擔保計劃扶持一批又一批中小企業發展，并實現制度化和法律化。
四、擔保公司提供融資擔保時應注意的問題
第3篇：中小企業融資擔保范文
第二條本辦法所稱中小企業融資擔保機構(以下簡稱擔保機構)是指政府出資(含政府與其它出資人共同出資)設立的以中小企業為服務對象的融資擔保機構。
第三條設立擔保機構需要依照法律及有關規定辦理注冊。擔保機構經注冊后可開展業務。
第四條擔保機構應建立完善的法人治理結構和內部組織結構。鼓勵擔保機構采取公司形式。目前難以采取公司形式的擔保機構，應按照上述要求逐步規范，在條件成熟時改組為公司。
第五條擔保機構應自主經營，獨立核算，依照規定對擔保項目自主進行評估和做出決策。擔保機構有權不接受各級行政管理機關為具體項目提供擔保的指令。
第六條擔保機構應為受托運作的擔保基金設立專門帳戶，并將擔保基金與擔保機構自身業務分開管理核算。
第七條擔保機構收取擔保費可根據擔保項目的風險程度實行浮動費率，為減輕中小企業負擔，一般控制在同期銀行貸款利率的50%以內。
第八條擔保機構對單個企業提供的擔保責任金額最高不得超過擔保機構自身實收資本的10%；擔保機構擔保責任余額一般不超過擔保機構自身實收資本的5倍，最高不得超過10倍。
第九條擔保機構的業務范圍主要是：對中小企業向金融機構貸款、票據貼現、融資租賃等融資方式提供擔保和再擔保，以及經主管財政部門批準的其它擔保和資金運用業務。擔保機構不得從事存、貸款金融業務及財政信用業務。
第十條擔保機構要按照“利益共享，風險共擔”的原則與貸款金融機構建立業務合作關系，對貸款實行比例擔保。擔保機構應與貸款金融機構密切協作，及時交換和通報投保企業的有關信息，加強對投保企業的監督，共同維護雙方的權益。
第十一條擔保機構應建立嚴格的擔保評估制度，配備或聘請經濟、法律、技術等方面的相關專業人才，采用先進的項目評價系統，提高評估能力，加強對擔保項目的風險評估審查；注重建立長期、穩定的客戶群，積累完整、詳實的客戶資料，為項目評估建立可靠的信息基礎；嚴格執行科學的決策程序，切實防止盲目決策；加強對擔保項目的跟蹤，完善對投保企業的事前評估、事中監控、事后追償與處置機制；強化內部監控，防范道德風險，保證合規經營。
第十二條擔保機構應積極采取反擔保措施，可要求投保企業以其合法的財產(包括股權)抵押或質押，提供反擔保。
第十三條擔保機構應按當年擔保費的50%提取未到期責任準備金；按不超過當年年末未擔保責任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風險準備金，用于擔保賠付。風險準備金累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取。
第十四條擔保機構必須遵循安全性、流動性、效益性原則運用資金。
擔保機構設立后應按照其注冊資本的10%提取保證金，存入主管財政部門指定的銀行，除擔保機構清算時用于清償債務外，任何機構一律不得動用。擔保機構提取的風險準備金必須存入銀行專戶。其它貨幣資金，不低于80%的部分可用于銀行存款，以及買賣國債、金融債券及國家重點企業債券；不高于20%的部分，經主管財政部門批準，可用于買賣證券投資基金等其它形式。
第十五條各級財政部門對按照本辦法規范運作的擔保機構，可給予適當的支持。
第十六條各級財政部門應積極會同有關部門為擔保機構落實反擔保提供支持。
第十七條各級財政部門應會同有關部門對擔保機構的業務狀況進行定期檢查，對發現的問題采取有效措施及時處理，重大問題應報告當地政府和上級財政部門。
第十八條建立對擔保機構資信的定期評級制度。擔保機構定期聘請經財政部門認可的資信評級機構進行資信評級，并向社會公布評級結果。
第十九條各級財政部門要結合本地的實際情況，逐步建立健全對以財政性資金出資設立的擔保機構的效績考核指標體系。效績考核指標體系應綜合考慮擔保機構的中小企業融資擔保業務規模、代償損失、資產結構及其社會和經濟效益而確定。
第二十條擔保機構定期向主管財政部門報送資產負債表、損益表、現金流量表以及其它報表和資料，于每月底前將上月的營業統計報表報送主管財政部門；于每一會計年度終了后3月內，將上一年度的營業報告、財務會計報告及其他有關報表報送主管財政部門。
各級財政部門應認真做好對擔保信息的收集、整理與分析工作，定期向有關金融機構，必要時可向擔保機構的注冊機關通報情況。
第二十一條對已經設立的擔保機構，由各級財政部門會同有關部門按照本辦法的要求進行規范。
第4篇：中小企業融資擔保范文
[關鍵詞]信用擔保；風險分散；融資
[中圖分類號]F423；F842 [文獻標識碼]A [文章編號]1672-2426(2008)06-0048-02
目前我國注冊登記的中小企業早已超過1000萬家，數量占企業總量的99.3%，創造了GDP的55.6%，提供了全國75%左右的城鎮就業崗位。[1]然而，在中小企業占據半壁江山的今天，對其金融供給卻嚴重滯后。企業因自身條件不足等原因造成“貸款難，還款更難”的局面，迫切需要擔保機構的協助以獲得貸款。
一、完善信用擔保體系可以有效緩解中小企業的融資難度
(一)中小企業融資難的現狀及原因分析
目前，在我國中小企業所獲得的融資與其在國民經濟中的地位和作用極不相稱。具體表現為中小企業間接融資渠道狹窄，直接融資渠道也不暢通，并且融資方式仍很單一。
首先，從企業自身特點和經營困境來看，中小企業由于資產少，負債能力有限，因此在還款過程中容易受到周邊經營環境的影響，而且部分企業信用意識淡薄，有意拖欠貸款的現象時有發生。由于信用擔保誠信度低，進一步增加了融資難度。
其次，從政府和金融業的融資態度和困境來看，一方面，政府“抓大放小”的方針政策導致金融業在對大企業和中小企業融資問題上的不平等。另一方面，金融機構由于自身經營要求實行謹慎原則，這也不利于風險性較高的中小企業融資。[2]
最后，從中小企業能夠利用的融資方式來看，最原始的方式就是企業自籌資金，多為企業所有者自身積累或向親戚朋友籌集的資金。這部分自籌資金一般金額都比較小，難以滿足企業的長遠發展。比較高級的方式是直接融資，包括債券和股票等方式。這種方式較簡便且符合現代國際融資理念，但是只有公司制的中小企業才有權使用，而且只有極少符合嚴格條件的企業才能公開上市或進入“第二板塊市場”進行融資，同樣難以解決多數中小企業的融資需求。所以目前最為實用，也是被普遍采用的形式還是間接融資(包括金融機構向企業提供的短、中、長期貸款)。
實踐證明，銀行貸款是中小企業融資的重要甚至唯一選擇。[3]貸款方式主要分為抵押貸款、信用貸款和擔保貸款等三種方式。第一種方式要求貸款企業的資產達到一定水平，但我國中小企業多數抵押擔保能力不足，缺乏必要的抵押品，導致這種方式利用率不高。第二種信用貸款的方式更是因為中小企業普遍信用度不高導致金融機構心有余悸而很少采用。最后，能被金融機構和企業普遍認同和接受，并為國際金融機構所提倡使用的即為擔保貸款方式。
(二)信用擔保是目前我國中小企業融資普遍采用的方式
由以上分析可見，對于企業來說，擔保融資是其較好選擇。其實不僅對于企業，而且對于政府和作為資金提供者的金融機構來說，建立中小企業信用擔保體系也是較好的選擇。
對于政府部門這只“有形的手”來說，中小企業融資難這一問題作為一種市場現象，還要求市場這只“無形的手”來調節。建立信用擔保體系能使融資結構優化，自動調節其中的扭曲現象，減輕政府硬性調節市場以及被動處理逃廢貸款行為的壓力。
對于銀行及非銀行金融機構來說，建立信用擔保體系可使其規避風險并使潛在的交易成為可能。銀行業通過承擔其能夠承受的風險獲取利息收入，擔保公司則是通過承擔其能夠吸收的風險來獲取擔保收入。由此，貸款的風險被擔保機構大大分擔。同時，擔保機構的出現使信用不足、缺乏資金的企業和希望貸出資金的金融機構所形成的潛在交易成為可能，從而提高了金融機構的盈利水平。
可見，建立中小企業信用擔保體系是一個對利益各方都有利的選擇。但是，雖然我國擔保機構在數量上有了較快發展，但由于擔保機構是新生事物，在運行等方面仍存在諸多問題。
二、我國信用擔保體系的現狀及存在的主要問題
(一)我國信用擔保體系的現狀
中國信用擔保制度是于1990年啟動的新型經濟制度。原國家經貿委制定了“一體雙翼”政策，即國家財政投入和民間資金的融入。在法律制定方面，2003年出臺了《中小企業促進法》，擔保機構結束了“試行期”。同年國家發改委中小企業司積極勸說官辦、民辦的擔保機構在“全國中小企業信用擔保體系”中注冊登記。另外，現已針對機構的營運管理制定了具體規定――《中小企業信用擔保管理辦法》，使信用擔保活動更加有理可依。
(二)我國信用擔保體系存在的主要問題
第一，存在總體結構性缺陷。政府的財政性擔保處于絕對主導地位，民間資本性擔保的比重嚴重不足。過多的政府干預，一方面加重了財政負擔，另一方面不利于民間資本的進入，不利于機構自身約束和激勵機制的建立和運行。
第二，存在經營性缺失。表現在缺乏風險分散機制。一是金融機構和擔保機構沒有合理分擔風險，有的擔保機構甚至被迫獨立承擔100%的風險。二是缺少專業的再擔保機構，擔保行業無法形成網絡體系，一定程度上制約了擔保行業的發展。
三、完善我國信用擔保體系的基本思路
(一)針對結構性缺陷確立多層次的擔保機構類型
根據實際情況，我國中小企業融資信用擔保應該是一個以政府擔保為主，其他擔保形式并存的信貸擔保體系。
第一，建立以政府為主體的信用擔保系統。確立從中央、省、地區或市、鄉或鎮的綜合網絡，由中央統一投資設立(專家建議投入100億元[4])，逐級財政劃出一定量預算資金，組建信用擔保基金。
第二，成立商業性擔保體系。以法人、自然人為主出資，按《公司法》有關規定組成責任公司，獨立核算，自負盈虧。
第三，設立互民間中介擔保機構。建議由商會來組織中小企業按照自愿的原則組建，形成會員制度。各會員企業按規定繳納一定的會費以獲得數倍于入會費的擔保貸款額度。之所以選擇商會做“領頭羊”的角色是因為商會比政府更接近企業特別是中小企業，能夠在政府的利益與企業的要求之間作出平衡。
(二)針對經營性缺失建立擔保機構的多層次風險補償機制
第一，建立再擔保體系。依據各地實際情況，設立地方擔保、省級和全國性的再擔保多層信用補償機制。地方擔保機構直接面對中小企業，再擔保機構直接面對擔保機構。擔保機構按預定支付再擔保費，雙方明確權利、義務，再擔保機構按約定比例承擔相應風險。這樣的多層次性結構，從地方到省市再到全國，既放大了擔保機構的倍數，有利于擔保規模的擴大，又規避了擔保公司的部分風險損失。
第二，構建合理的風險分擔機制。美國等發達國家的信用擔保活動中，金融機構要相應承擔10%~40%的擔保貸款風險。借鑒它們的經驗，各機構分擔比例如下：一筆擔保貸款，由貸款銀行自己承擔20%的貸款風險，由擔保機構承擔80%的貸款風險。在80%的貸款風險中，由省級政府的再擔保機構承擔30%的擔保風險，再由該地區的下一級再擔保機構承擔20%的風險，最后30%的風險由擔保機構自己承擔。
第三，建立再保險體系。很多發達國家在這方面有著成功的經驗。日本中央信用保險公司為地方性信用擔保機構的擔保再保險，其比例一般為70%~80%。意大利擔保公司每年最主要的再擔保業務是與瑞士再保險公司合作開展的，擔保公司每年以承包項目75%的額度向再保險公司購買再保險。我們可以借鑒國外的做法，將再保險與擔保行業相結合，擔保機構在承擔擔保責任同時，將已經承擔的風險按一定比例進行再保險，由再保險機構承擔部分風險，當擔保機構發生賠付時，由再保險機構按與擔保機構約定的方式和承擔責任的比例賠付。這樣對保險公司來說可以創新品種，而擔保機構又可以解除后顧之憂，分散風險。
(三)嘗試“附加條件的擔保融資”，加強監控降低風險
在國際融資相當發達的今天，一些發達國家的專家提出實現融資的“無擔保貸款”，但基于我國中小企業目前的融資狀況顯然是不切實際的，建議嘗試采用更符合國情的附加條件的擔保融資方式，進一步降低和分散風險。
首先，要求中小企業應滿足一定的財務要求，始終在相關的指標下運行。具體的指標由其貸款銀行針對該企業的實際情況制定。
其次，由金融機構和擔保機構共同指派專業人員對企業財務和經營狀況進行不間斷的監督。風險控制點的分布是：前期的考察，中期的監控，后期的管理。
再次，貸款機構要注意控制本身的操作風險，包括要求有專業資格的人員對企業指標進行審查，防范審批人的個人道德風險等。為此，可以設立“基層信貸經理”。基層信貸員比其他人更了解中小企業的“軟信息”，然而手中卻沒有貸款的權利，只有推薦權，還要承擔很大程度的風險，擔負收貸收息的責任。建議把貸款的權力下放到基層信貸員手中，效率更高，也體現了權利和責任統一的原則。
最后，要求各金融機構不要惜貸。根據日本、韓國等東亞地區的成功經驗，通過開展大量的業務，相對降低個別業務的事故所造成的沖擊，則根據大數定律，即可獲得持續的穩定性發展。
參考文獻：
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第5篇：中小企業融資擔保范文
關鍵詞：供應鏈；中小企業；戰略聯盟；融資擔保
中圖分類號：F275 文獻標識碼：A文章編號:1003－9031(2011)06－0048－05DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.06.13
目前，雖然影響和制約我國中小企業發展的問題仍然很多，但最為突出的仍是融資瓶頸問題，即中小企業融資過程中缺乏有效的擔保。為了解決中小企業的融資難問題，國家采取了許多措施：如由政府、民間出資，成立不同形式的擔保公司，間接為中小企業提供擔保；但在實際運作過程中，擔保公司缺乏對中小企業的了解，不能對中小企業進行有效的監督；擔保公司為了降低自身的經營風險，反過來要求中小企業再次向擔保公司提供擔保物。因此，在中小企業的信用擔保體系中，仍缺乏能形成對中小企業制約的環節，這是依靠擔保公司這一體系建設中的一個缺憾。
對于處在產業供應鏈中的中小企業，可以由供應鏈“龍頭企業”與主辦貸款的銀行建立長期穩定的“戰略伙伴”關系，以“戰略伙伴”為核心，由主辦銀行、供應鏈龍頭企業參與到原有的產業供應鏈中，組成新的銀企聯盟供應鏈。供應鏈龍頭企業在主辦銀行為其下達的信貸額度內作為產業供應鏈里中小企業的擔保者，由主辦銀行直接向供應鏈中的中小企業投放信貸資金，從而可以解決中小企業貸款時擔保品不足的問題，并能從整體上有效提高該產業供應鏈企業的競爭力，降低銀行的信貸風險，實現主辦銀行、供應鏈企業的長期共贏局面。
一、供應鏈銀企聯盟融資擔保的機理分析
銀企聯盟供應鏈有著以往供應鏈所不具備的特征，也不僅僅是企業現存的供應鏈和哪一個銀行的簡單搭配。它的特點是：它具有一個“銀行”、“供應鏈龍頭企業”之雙重控制總中心的經營鏈條。其核心由產業供應鏈的龍頭企業和主辦銀行共同構成，二者形成戰略聯盟，共同管理、共同控制經營產業鏈。
1．供應鏈銀企戰略聯盟的定義
供應鏈銀企戰略聯盟是指由主辦銀行、產業鏈條上的“企業”（龍頭企業及上下游中小企業）組成的戰略伙伴關系，由供方、生產方、各級批發商、零售店等一些互相獨立的經濟實體為搶占市場、共同擁有市場、共同使用資源等戰略目標而組成的動態協作整體，每個產業鏈條中企業充分發揮其優勢（如開發、生產、銷售等），為集團整體做出自己的貢獻；通過相互協作，實現取長補短、責任共擔、盈利共享。對于供應鏈戰略聯盟而言，信息互動傳遞是其有效運行的基礎，通過對產業鏈上互動信息的吸納，能夠有效地減少產業鏈中存在的經營風險和其他不利信息，提高產業鏈的整合能力和競爭優勢，還能獲得更全面的有關信息，以及經營管理和技術上的幫助。
2．供應鏈銀企聯盟的融資擔保機理
供應鏈戰略聯盟融資，簡單地說，就是銀行將供應鏈龍頭企業和上下游企業聯系在一起提供靈活運用的金融產品和服務的一種融資模式。供應鏈融資是為中小企業量身定做的一種新型融資模式，這種融資方式把資金流整合到供應鏈管理中，既為供應鏈各個環節的企業提供商業貿易資金服務，又為供應鏈中的弱勢企業提供新型貸款金融服務。
供應鏈戰略聯盟的融資模式的擔保機理：由物流企業、供應鏈龍頭企業及其上下游企業組成供應鏈戰略聯盟，當產業鏈條中的中小企業需要貸款的時候，憑自身狀況和所需資金數額申請供應鏈龍頭企業為其進行信貸擔保，其次由龍頭企業會對申請貸款中小企業進行綜合的資信鑒定，評估中小貸款企業擔保的風險以及進行風險管理，然后代表供應鏈戰略聯盟整體為貸款中小企業提供保證，使銀行的信貸風險進一步降低，而主辦貸款的銀行需要考查的主要是供應鏈龍頭企業的償債、盈利、營運、成長等方面的能力。
具體操作程序：一是產業鏈上游或者下游的貸款中小企業向主辦貸款的銀行提出申請；二是貸款中小企業請求供應鏈龍頭企業提供貸款保證；三是供應鏈戰略聯盟內部信息的互動交流；四是共用信息集中到信息交流系統并進行加工；五是供應鏈戰略聯盟龍頭企業對中小企業的擔保作出答復；六是主辦貸款的銀行從信息交流系統獲取各種數據及分析結果，并做出是否貸款的決定；七是主辦貸款的銀行對中小企業發放貸款[1]。
3．供應鏈銀企聯盟的應用前提
基于供應鏈戰略聯盟的資金融通模式作為主要對中小企業的一種新型貸款模式，其應用也有一定的前提。首先，需要融資的中小企業必須參加到以供應鏈龍頭企業為中心的產業鏈條當中，憑借自身對產業鏈條中企業的互補及特色，最終被龍頭企業所接納，這樣龍頭企業才愿意為了供應鏈戰略聯盟及自身的壯大為上下游中小企業提供擔保。其次，需要融資的中小企業應與聯盟上下游企業之間存在著穩定的業務往來和業務發展前景。第三，各聯盟企業之間一定要制定共同的聯盟目標，并愿意實現相互之間信息的共享透明化；最后，供應鏈龍頭企業愿意創立，并由其他鏈條中企業共同協助的信息溝通系統，以集中并加工所共同需要的信息[2]。總之，基于供應鏈戰略聯盟的資金融通模式與現有的中小企業信貸模式相比較，其最大好處就是盡可能發現除了中小企業以外的其他產業鏈擔保者，并且主要去探討解決信息不對等以及中小企業資信差問題引起的資金融通風險[2]。
二、銀企聯盟在中小企業融資擔保體系中的優勢及作用
1．可以解決銀行、中小企業信息不對稱問題
銀企聯盟供應鏈非常有利于主辦銀行信息鑒定機制的形成，主辦銀行可以通過與供應鏈中小企業直接的溝通渠道進一步認識中小企業，防止“銀行――中小企業”這一單一溝通渠道的不足。加上通過各方后面取得信息的相互比較，從根本上杜絕中小企業的虛假資金、信用等信息。在這方面，供應鏈中的主辦銀行比其他經濟主體更富有效率，可以有效解決貸款銀行和中小企業之間的信息不對稱問題。
2．降低了中小企業融資的擔保門檻
處于供應鏈聯盟中的中小企業，可以用核心企業作為擔保，解決了自身擔保財產、資格等問題。所以基于上下游與核心企業的交易實質，銀行愿意為與核心企業交易關系持久密切的中小企業提供以動產為擔保的貸款。擔保依靠供應鏈中的核心企業，而不依靠擔保公司，使得中小企業免去了許多麻煩。如不必再向擔保公司提供反擔保，這對核心企業的上下游中小企業來說是件好事。
3．減少了中小企業貸款的資金成本
一旦主辦銀行與供應鏈控制建立起長期戰略，主辦銀行愿意為與核心企業交易關系持久密切的中小企業提供以動產擔保的貸款且不收手續費。而上下游中小企業通過擔保公司擔保獲得銀行融資，必須支付手續費。供應鏈銀企聯盟不僅省去了中小企業的許多麻煩，同時也降低了資金成本。
4．銀行和龍頭企業在對中小企業融資擔保方面比擔保公司更具“軟信息”優勢
鑒于長期發展、控制風險的要求，與社會經濟中的其他經濟主體相比，供應鏈中主辦銀行、龍頭企業之間經營業務關系更牢靠、更長遠。首先，可以隨時掌握供應鏈核心企業的第一手資料，包括財務狀況、經營成果、現金流動等經營業活動信息。其次，通過核心企業與上下游中小企業的往來結算信息，掌控中小企業的“軟信息”。通過這兩種方式，可以解決銀行和供應鏈中企業的信息不對稱問題。可見，在供應鏈銀企聯盟中，銀行、供應鏈核心企業比擔保公司更容易獲得中小企業資質及信用的“軟信息”，更容易解決擔保公司和中小企業之間的信息不對稱問題。
5．降低了擔保公司的風險，有利于整個社會金融風險的化解
供應鏈融資的優點就是充分發揮供應鏈龍頭企業的作用，使中小企業向銀行貸款時，不必再找“擔保公司”擔保。中小企業借助供應鏈龍頭企業的作用獲得擔保，不僅可以解決擔保公司要求中小企業“反擔保”的尷尬難題，解決中小企業信用不足問題；也可以降低擔保公司過分放大貸款、影響金融穩定的不利影響；同時中小企業還可以取得自身發展所需要的資金。
6．使供應鏈上企業能夠更加快速有效的響應市場
通過建立供應鏈銀企戰略聯盟，補辦銀行、供應鏈上企業之間的合作關系大大加強，形成了更加協調一致的整體。對于企業而言，一旦發現新的市場機會，它所面臨的挑戰是迅速設計出一套顧客個性化的方案，但這一點往往不是單個企業的能力所能達到的。在這種情況下，企業找到具有與本企業互補能力的供應鏈企業，與之組成聯盟方為上策。這樣就能充分利用現有的供應鏈資源，實現快速、經濟地獲取所需的資源和能力。各企業協調工作，能大大加快產品開發，能快而及時地響應市場。
7．優化了社會金融環境
站在提供信貸的銀行方來看，供應鏈融資意味著新的信貸風險控制技術和營銷模式，這些創新恰恰化企業信貸的不可行為可行。一是通過對存貨流動、資金流動控制的系統化操作模式設計，以及龍頭企業的資信捆綁手段的運用，上下游企業的融資風險得以有效隔離和屏蔽；二是通過結合物流融資背景的資金專門化使用控制、以及授信手段的創新，使上下游企業經營不穩定問題對資金安全的影響得到有效監控。近年來，國內一些銀行在供應鏈融資領域已經進行了不少有益嘗試。繼深圳發展銀行之后，目前廣東發展銀行、浦東發展銀行、福建興業銀行、華夏銀行、深圳招商銀行、民生銀行甚至包括一些傳統國有銀行都已涉足該業務領域。從運行效果來看，這一融資創新活動不但緩解了不少上下游企業的融資困難，而且也因此增強了一些行業龍頭企業的供應鏈競爭能力。銀行也為自身尋找到了一個適合自己發展的特色之路，一個潛力巨大的利基市場，這樣以來就降低了銀行整體的信貸風險，整頓了社會金融秩序，優化了整個金融環境。
三、建立供應鏈銀企聯盟的具體思路
根據上述分析，我們提出了以下建立銀行和“供應鏈核心企業”之“銀企戰略聯盟”的思路。
1．確定聯盟目標，挑選戰略伙伴
銀企戰略聯盟要有清晰的戰略目標，整合聯盟各方的戰略，確保為合作各方創造共享價值。主要要確立以下目標：市場防御與拓展；合作研究與開發；產業互助與互動。通過組建銀企戰略聯盟可以實現銀行與企業的資源共享、優勢互補，從而達到產業間的良性互動。
除了制定合理的目標外，同時還要挑選合適的戰略伙伴。一個合適的戰略伙伴的條件是：具有生產能力或技術優勢，具有互補性資源，能夠帶來銀行（或企業）所需要的銷售、研發、技能、財務風險分擔或進入新市場的機會等優勢。據統計，目前我國銀行業60%的利潤是來自于10%的優質客戶，從銀行業角度看，其合作伙伴的重點應放在這些優質客戶上；同時也要把眼光放長遠些，為了培養有前途、牢靠的客戶網群，銀行還必須在具有發展前景的中小企業身上花費較大的精力。在這些企業中不乏所有權清晰、經營規范、技術含量高的優勢企業，而它們將是未來相當長時間里國內最具活力的企業群體，將會對區域經濟或整個社會經濟的發展帶來重要的影響[3]。
2．建立專門的聯盟管理部門
供應鏈管理在我國有一定程度的應用和發展，但相對于國外的先進水平，還需要長足的進步。大部分企業， 尤其是很多中小型企業對供應鏈和戰略聯盟的認識還處于比較低的水平，在這種情況下，需要健全供應鏈和戰略聯盟的管理輔助機構。供應鏈戰略聯盟是一種網狀組織體系，而要克服管理散亂，加強管理集中度的重要手段就是投入專門的人力物力建立專門管理機構，使聯盟成為統一指揮的有機整體。
3．銀企及時溝通信息，加強協作
隨著銀企關系的市場化，銀企之間面臨的問題更多的是二者之間信息的不透明。主辦銀行、貸款企業之間的協作需要有效的信息交流。只有掌握了足夠的信息，銀行才能有效地進行貸款風險評價，控制信貸風險。并根據貸款風險的高低和不同企業的特點進行各項信貸產品的研究與開發，不斷調整和制定多樣化的貸款業務流程，更進一步貼近供應鏈企業的需要。在向供應鏈企業貸款時，為了判斷風險，需要利用一些不易標準化和量化的信息，如企業和管理者的素質、品質和可信程度，以及技術能力的積累等等。但是，在我國有關企業的信息大都掌握在某個信貸員的手中，并沒有將其整理作為長期資料記錄，因而銀行很難全面了解企業的情況。所以，當前銀企間信息溝通的也是一個很迫切的問題，這需要銀行與企業的共同努力[4]。
4．建立合理的風險、利益分擔機制
供應鏈各方一定要建立起公正、共贏的指導準則的合作框架。這就要求供應鏈銀企聯盟中的主辦銀行、龍頭企業、上下游中小企業必須就運行中的準則達成一致，從而保證銀企戰略聯盟中的各方得到公平的待遇，使有關各方承擔相應的責任，在付出投入的同時要根據責任、投入、貢獻大小得到相應的利益回饋。在銀企聯盟供應鏈運作時，中小企業通過供應鏈上的“龍頭企業”作保證，得到主辦協作銀行的信貸資金，打通了其資金瓶頸。供應鏈“龍頭企業”實力強、信譽好，借助其和主辦銀行建立起來的長期戰略伙伴關系，獲得了主辦銀行承諾的信貸資金，一方面除了滿足自身的發展需求外，另一方面還可以作為產業供應鏈中的中小企業的資金擔保者，分配一定的信貸資金額度給中小企業，協助中小企業從銀行獲得資金，緩解其快速成長中的資金難題，防止產業鏈條中的“資金鏈”斷裂有力地捍衛產業供應鏈的正常運行與長期發展。供應鏈銀企聯盟，不僅解決了中小企業的融資及成長問題，也能夠使“龍頭企業”通過長期穩定的產業鏈，形成競爭優勢；同時主辦銀行也分散了信貸風險，發展了新業務；所有這一切都取決于“合理公平的風險、利益分擔機制”。
5．對銀企戰略聯盟運行狀況進行定期評估
成功的戰略聯盟應滿足兩條標準：一是聯盟各方都要達到既定的戰略目標；二是各方都能收回其資金成本，達到市場占有率、銷售量、營業額、新產品開發等具體指標。由于銀企聯盟可能采取的不同的形式，其評價指標也不會完全相同，更為復雜的是合作伙伴往往都有自己的評價指標。所以，應分別對每個合作伙伴和聯盟整體效果進行評估。
聯盟的績效評估應該包括聯盟企業的評估、聯盟企業的貢獻度評價、聯盟整體的績效評估等方面。對合作伙伴績效評估應包括：建立戰略聯盟后競爭地位是否有明顯的提高，部分優勢是否明顯增強，自身技術、管理水平是否有所提高，制定的目標是否達到等；對聯盟整體績效的評估包括：聯盟的任務是否完成，聯盟發生的成本與收益是否符合預算，聯盟是否達到預定目標，聯盟是否有競爭力，聯盟是否按計劃運行良好等。
通過評估，能夠為聯盟伙伴企業的調整提供依據，對聯盟的利益分享機制提供依據，對聯盟整體的績效改善提供依據。從而能夠盡快地發現各種問題，進行及時地改善，保持聯盟穩定發展。
四、建立供應鏈銀企聯盟應解決的問題
1．修訂《商業銀行法》，有條件地允許銀行對“供應鏈核心企業”參股控制
目前《商業銀行法》規定銀行對企業不能持股，這部分限制了銀企戰略的有效實施，為了讓企業和銀行建立長期穩定的關系，必須慢慢修正這一法律，使銀行對供應鏈企業持股；這樣以來銀行可以派員進人企業董事會，參與其經營決策。首先銀行就可以深入了解企業的經營運作情況、管理層水平和企業發展前景，從而客觀而準確地判斷其信用水平，避免現有信用評估系統的不足其次，銀行可以對企業施加重大影響，在放款后有效監督資金運作，避免企業隨意改變資金投向，并督促企業合理控制現金流量，從而有效防范道德風險再次，當市場狀況、宏觀經濟發生變化時，銀行作為大股東和債權人，積極幫助企業及時調整經營策略，可以有效提高銀行自身的資產質量，降低呆、壞賬，由于銀行連續而準確地掌握企業信息，在再次放貸時，可減少大量的調查、審核手續，提高效率，大大降低了這種零售信貸的成本。這有利于銀行介入供應鏈企業的經營管理中，加大銀行的外部監督作用，充分發揮銀行對供應鏈整體運營方面的信息優勢來引導企業的投資方向和各種投資決策，提高成功率和收益率。
2．銀行應積極進行業務創新
目前各家銀行間的競爭愈演愈烈，發展創新型業務是各家銀行的必由之路。比如銀行可以發展“關系型銀行業務”。從經營方面來看，關系型銀行業務不僅能用在銀行的信貸業務方面，在信貸以外的其他領域也可以推廣應用。發展關系型銀行業務要求銀行必須對自身進行徹底地改進，組織機構由原來的“以業務為重心”向以“客戶為重心”改革，建立以顧客、區域和服務為主要內容的現代銀行經營服務體系。首先，改變內部組織機構，把原來的產品、業務處室，改為以市場經營部門。其次變過去的分散營業為集中銷售資源，充分發揮客戶經理服務小組的優勢，向顧客提供集中服務。三是改變過去以分散業務為基礎進行顧客評價和信貸決策的方式，以優勢目標顧客為根本，對銀行戰略和資源分配進行集中式討論后拍板，重點是發現有價值的客戶，依據客戶給銀行帶來的不同價值，決定向其提供何種服務及服務的價格。最后是以顧客的需要為出發點，強化銀行和客戶間的長久聯系。
3．企業要提升管理理念
我國企業傳統觀念大多受到了“大而全”、“小而全”的思想的影響，企業依靠自身資源滿足自身各種需要；因此，必須首先改變這種觀念，樹立核心競爭力的意識，把非核心業務外包，積極利用外部資源。現代市場經濟從一定意義上講就是信用經濟，在全球經濟日趨一體化的今天，一個企業要實現持續發展，就必須樹立“誠信為本”的經營理念，尤其是在與銀行機構進行業務往來的過程，絕不能再抱有逃廢金融債務的狹隘觀念。企業經營管理層要根據現代企業制度的要求，不斷規范內部管理尤其是財務管理，為銀企合作創造有利條件企業經營管理層要主動了解銀行業務，提高對現代金融工具的認識和運用能力，充分運用信貸、票據、融資、結算等金融工具，為企業的經營發展節約成本支出、提升盈利空間。
4．建立健全社會信用機制
盡管我國社會信用環境已有明顯改善，但總體水平仍然較低，系統、高效的征信體系仍未建立。有關部門要充分整合各類資源，加快轄區企業征信體系建設步伐，把企業的有關信息全面、準確、及時的納入征信系統，通過網絡、媒體等有效途徑向社會公開，為銀企之間最大程度的解決信息不對稱問題和建立新型銀企聯盟關系提供條件。供應鏈戰略聯盟雖然是一種較為正式的企業合作組織，但是要長期、正式運行下去，必須依靠銀行、企業之間的互信合作，建立聯盟內的信用機制，要求銀行、企業遵守聯盟協約，發揮各系的優勢，致力于維護供應鏈銀企聯盟的整體利益。
5．豐富參與主體，分攤經營風險
供應鏈融資就是通過供應鏈條中的龍頭企業為其他企業提供信用提升，從而達到多參與主體信用共享的目的，因此，擴大參與主體可以使銀行更好地分散經營風險。現階段，在供應鏈龍頭企業能夠提供擔保的情況下，通常都是采用龍頭企業擔保模式；對于龍頭企業不愿提供擔保的，為合理控制風險，可以引入物流企業對交易貨物進行質押監管，同時為鏈屬企業提供物流服務。在貨物不適合質押或經銷商數目眾多難以操作貨押的情形下，可以嘗試將保險公司引入到供應鏈融資服務中，與其共同設計國內貿易融資保險流程和保單條款，分散融資風險；對于貨物在途的敞口風險，可以嘗試將擔保公司引入到供應鏈融資服務中提供階段性擔保，以保障銀行資金安全。通過參與主體的多元化，發揮參與各方的優勢特長，能有效分攤或覆蓋供應鏈融資產品的經營風險[5]。
五、結論
基于產業供應鏈的銀企戰略聯盟可將供應鏈中的中小企業、主辦銀行、核心龍頭企業結合成一個有機的整體。首先由一家“主辦銀行”與產業供應鏈中的“龍頭企業”簽訂聯盟協議，其次通過“龍頭企業”再與產業鏈條中的上下游中小企業建立長期穩定的戰略伙伴關系。以產業供應鏈鏈條中核心龍頭企業、主辦銀行為紐帶，降低信貸風險、擴大信貸規模以及解決銀企間資金供給缺口、銀行控制監督問題。主辦銀行、核心龍頭企業、上下游企業三者之間存在三種信息流、物流、資金流的關系，由于主辦銀行的參與，使得供應鏈銀企戰略聯盟既可以解決中小企業融資擔保機制中的信息不對等稱問題，不僅降低了中小企業融資及主辦銀行的監督成本，而且也有效地解決了中小企業融資擔保的乏力及按時歸還貸款的問題。通過產業供應鏈中的銀企聯盟關系建立起來的融資信用擔保機制，使中小企業的信用擔保體系得以創新。供應鏈“銀企聯盟”是中小企業融資機制的創新，更是中小企業資擔保體制的一種創新，對解決我國目前的中小企業融資擔保乏力問題有著積極的現實意義。
參考文獻：
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Research on the Supply Chain Union of Bank-Enterprise and Financing Guarantee about SMES
PENG Hong-chao1；MA Guang-qi2
（1.Huanghuai Universty, Zhuma-dian 463000, China；2.Shanxi University of Science and Technology,Xian 710021, China）
第6篇：中小企業融資擔保范文
11月15日，在由國務院發展研究中心和歐洲委員會駐華代表團共同主辦的“鄉村中小企業金融支持：戰略、政策與制度”研討會上，國務院發展研究中心農村部副部長陳劍波作了題為“鄉鎮企業投資和融資體制改革”的主題發言。陳劍波著重指出了鄉鎮企業投資活動中面臨的幾大問題：債務融資的渠道過于單一；缺乏進行股權融資的渠道和場所，導致企業負債率比率普遍過高；為中小企業提供信用擔保和為其提供管理、投資咨詢服務的中介組織嚴重缺乏。陳劍波建議，一、建立信用擔保機制，轉變鄉鎮企業發展基金的功能，由直接投資或資金融通轉為擔保基金。在逐步完善擔保基金制度的基礎之上，擴大企業債務融資的渠道和形式。二、逐步建立適合鄉鎮企業特點的股權融資體系，發育一批專門為企業投融資決策提供服務的中介咨詢機構。
我國政企分開的三階段假說
1999年第11期《經濟研究》發表了王題為“政企關系演變的實證邏輯――我國政企分開的三階段假說”的文章。作者通過對政府和企業行為背后的制度安排和調整的分析，提出我國政企關系演變的三階段假說。第一階段是中央政府將一部分管理權下放到下級行政機關的行政性分權階段，擁有自的地方政府開始成為市場競爭中的主角；第二階段是指越來越受到財政約束、金融約束和風險機制約束的地方政府將一部分直接指揮企業的生產經營決策權讓渡給企業，同時由于制度不均衡引致的獲利機會和支付費用的能力差別，使少數地方政府率先進行改制的試驗性改制階段；第三階段是以已改制的企業和需要改制的企業為變遷主體，通過跨地區、跨所有制的資產流動和企業重組，使需要改制的企業股權多元化的市場化擴散階段。
中國黃金市場放開條件已基本成熟
由世界黃金協會、中國改革基金會國民經濟研究所、中國人民銀行金融研究所主辦的“’99中國黃金經濟論壇”于11月4日至5日在京召開。會議發表了由世界黃金協會委托國民經濟研究所完成的“中國黃金管理體制改革與市場放開――基本思路與方案設想”的研究報告。該報告認為中國黃金市場放開已具備條件，并提出了放開方案：第一階段先籌建會員制的黃金交易所，中國人民銀行采取雙軌過渡的辦法，逐步放開黃金的收購與配售，由黃金交易所完成生產與流通環節的銜接。國內黃金價格由交易所確定，基本保持與國際市場一致。此階段預期可在兩年內完成；第二階段則在完善新市場機制的同時，全面放開國內市場，允許居民個人持有黃金投資產品，并參與黃金買賣；第三階段取消對黃金進出口貿易的限制，使中國黃金市場成為國際黃金市場的直接組成部分。
合資銀行應重新定位
11月19日的《經濟學消息報》發表了中央財經大學課題組評析中外合資銀行經營現狀的研究報告。報告指出當前合資銀行的困境所在：（1）合資銀行不能做居民、國有企業存款業務的規定，使合資銀行存款來源受限，導致“貸存比”倒掛。（2）合資銀行只能在國務院批準的城市設立營業機構，業務規模受限。（3）合資銀行發放外匯貸款必須進行外債登記，審批手續復雜，喪失效率優勢。（4）合資銀行雖有外資股東，但整個合資銀行仍由國有商業銀行控股，外資注入受到中外方資本比例限制，無法與擁有母行雄厚資金支持的外資銀行競爭。
政府不應對發展電子商務加以管制
11月15日，北京大學中國經濟研究中心召開“中國互聯網政策與發展研討會”，美國國際經濟研究所高級經濟學家凱瑟琳?曼博士(Catherine Mann)在發言中指出，政府不應對發展電子商務加以管制。對政府來說，最重要的是認識兩個事實。第一，我們無法預知電子商務會出現什么樣的新發展；第二，電子商務規模的擴大具有很強的外部性，無論是帶頭人還是跟隨者，都會從中收益，重要的是不能成為孤島。政府可以做三件事。一是建立好的通訊基礎設施，擴大帶寬；二是提供和保證好的交易方式和場所，特別是保證網上交易的可靠性和安全性；三是提供快速、低價的流通渠道和制度保證，使得全球范圍內的電子商務得以實施。
打破糧食國有壟斷迫在眉睫
中國農科院博士程國強日前分析，由于美國方面提出,中國必須將每年農產品進口配額分配一部分給非國營貿易企業，中國國有糧食企業壟斷經營的局面即將被打破。
第7篇：中小企業融資擔保范文
關鍵詞:信貸政策;票據融資;物流銀行
一、引言
隨著中國市場化程度的提高以及國內外貿易環境的變化,中小企業在經濟運行中發揮著越來越重要的作用,如充當經濟增長引擎、創造就業機會、活躍市場以及優化調整產業結構等。但由于其自身的特殊性,中小企業的發展受到各方面的制約,而融資問題首當其沖。如果說大型企業是經濟發展根基的話,中小企業就是經濟持續發展的動力源泉,它增加了經濟的活力,是經濟中高科技發展與創新的動力,是就業和穩定的基礎,目前,中國中小企業戶數占全部企業戶數的比重已經超過99%,因此促進中小企業的快速發展也就具有特殊的意義。然而長久以來,中小企業融資難就一直是業界關注的重點問題。盡管中央相繼出臺了多項優惠政策,央行也呼吁各商業銀行在堅持信貸原則的前提下,加大支持中小企業發展的力度,可是中小企業融資難的狀況卻一直沒有得到根本改變。中小企業融資難,一方面是由于中小企業存在高風險、破產率較高,信息不對稱,信用度低,缺乏規模經濟,多以租用寫字樓,家庭經營為主,中介成本高等弱點;另一方面是原有金融市場上存在的體制,而且也缺乏為中小企業專門融資的市場,中小企業直接融資渠道狹窄,從而制約了中小企業的發展,使整個國民經濟長期發展乏力。因此,在加強中小企業誠信建設、規范經營的基礎上,也應該創新出為中小企業融資服務的金融體制,進一步拓寬中小企業的直接融資渠道,為中小企業的發展助力,進而促進整個國民經濟的持續發展。
二、中國中小企業融資現狀
(一)中小企業的融資通道過窄
由于證券市場門檻高,創業投資體制不健全,公司債發行的準入障礙,中小企業難以通過資本市場公開籌集資金。據中國人民銀行2003年8月的調查顯示,中國中小企業融資供應的98.7%來自銀行貸款,即直接融資僅占1.3%。由于中國創業投資體制不健全,缺乏完備法律保護體系和政策扶持體系,影響創業投資的退出,中小企業也難以通過股權融資。
(二)獲得信貸支持少
因貸款交易和監控成本高等原因,銀行不愿對中小企業放貸。同時,中小企業因資信等級低,缺乏抵押資產,融資成本高等原因,難以得到銀行資金支持。據統計,中國300萬戶私營企業獲得銀行信貸支持的僅占10%左右。2003年全國鄉鎮、個體私營、“三資”企業的短期貸款占銀行全部短期貸款的比重僅為14.4%。據浙江省統計,全省民間投資中自籌占55.9%,銀行貸款20.1%,直接融資不到1%。
(三)流動負債所占比例較大,而長期負債則占很少的部分
主要由于銀行一般只會為中小企業提供短期貸款,而由于各種原因一般不會提供長期貸款。中小企業只能相互之間互相擔保,申請貸款。一旦一家公司因經營不善而蒙受損失,則會引發一系列的連鎖反應。若短期內急需資金,中小企業之間會互相拆借,或通過內部融資的方式解決。
(四)自有資金缺乏
中國非公有制企業從無到有、從小到大、從弱到強,企業發展主要依靠自身積累、內源融資,從而極大地制約了企業的快速發展和做強做大。據國際金融公司研究資料,業主資本和內部留存收益分別占中國私營企業資金來源的30%和26%,公司債券和外部股權融資不足1%。
三、中小企業融資的制度政策
20世紀90年代中期開始,為了一定程度上緩和中小企業融資難的狀況,中國政府采取了一系列旨在促進、支持中小企業融資的政策安排。這些政策的實施雖取得了一定效果,但由于到目前為止中國中小企業融資體系和資金扶持政策尚處于起步階段,加之中國常見的政策多變且政出多門所導致融資渠道和政策體系建設完整性和系統性的缺乏,以及政府扶持政策的作用對象針對性或重點的模糊,中國中小企業的融資“瓶頸”問題依舊非常嚴重。
(一)針對銀行體系的中小企業信貸促進政策
在中國現有的金融機構體系中,雖然也存在一些中小金融機構,如股份制商業銀行、城市商業銀行、城市信用社以及農村信用社等等,在中小企業發展中起到了一定作用,但要么像股份制商業銀行那樣定位失當,盲目與國有大商業銀行爭奪大客戶,要么像城市商業銀行、城市信用社那樣由于歷史、體制轉軌以及管理上的原因,目前不僅不良資產比例極高,且很少真正實現了經營機制的轉換,均無法在中小企業發展中發揮更大的作用。正是基于此,為支持中小企業發展,中國人民銀行近年來采取了一系列有針對性的具體措施――在1998年6月的《加強對中小企業信貸服務的通知》中,人民銀行就要求各商業銀行成立了中小企業信貸部,并先后三次提高中小企業貸款利率上浮的幅度以增強銀行貸款的風險管理能力(2004年1月1日起可在基準貸款利率上上浮70%),鼓勵銀行開展中小企業信貸工作。應該說,這些政策取得了一定的效果――截至2003年6月末,中國中小企業貸款余額6.1萬億元,占全部企業貸款余額的51.7%,同比提高0.7個百分點;中小企業新增貸款6558億元,占全部企業新增貸款的56.8%,比同期大型企業新增貸款占比高出28.2個百分點。但問題是,對于中小企業而言,這種以大國有銀行為主體的融資制度安排存在巨大的信息與交易成本,費用高昂,進而這種帶有一定政策性支持的銀行信貸的發放對象目前主要仍是一些達到一定資產規模并有較高信用等級的中小企業,無法真正覆蓋整個中小企業群體。
(二)構建中小企業信用擔保體系政策
構建并逐步規范、完善中國中小企業信用擔保體系是近年來中國政府在解決中小企業融資難問題上的主要著力點。從1999年試點開始到現在,中國已有30個省、自治區、直轄市開展省級或市級中小企業信用擔保體系試點,初步構建了一個覆蓋全國的中小企業信用擔保體系――截至2002年12月底,全國共有擔保公司848家(其中完全由政府出資或由政府參與出資的擔保機構占70%以上),注冊資金183.72億元,可用擔保資金242.33億元。如就全國中小企業信用擔保體系試點來看,截至2003年12月,列入試點范圍的擔保機構總數也達到了377家,其中城市中小企業信用擔保機構與省級中小企業信用再擔保機構123家,商業擔保機構和互助擔保機構256家。中小企業信用擔保機構為政府間接支持中小企業發展的政策性扶持機構,屬非金融機構,不得從事金融業務和財政信用,不以盈利為主要目的;主要是“一體兩翼”,其中“一體”指城市、省、國家三級中小企業信用擔保體系,主要提供再擔保服務,僅有城市中小企業信用擔保機構還從事一些授信擔保業務;而“兩翼”指在城鄉社區中以中小企業為服務對象的互助擔保機構與商業擔保機構,作為中小企業信用擔保體系的基礎,這些機構直接從事中小企業擔保業務。資金來源:主要包括政府預算撥付、國有土地及資產劃撥、民間投資和社會募集、會員入股或風險保證金、國內外捐贈等。采取協定放大倍數、資信評估、會員資格、企業和經營者反擔保、設定代償率、實施強制再擔保、依法追償等方式進行風險控制。采取擔保人與債權人、擔保人與再擔保人、擔保人與被擔保人協定責任比例等方式共擔風險。
(三)票據市場融資政策
中國《票據法》的頒布實施之后,1998年以來中國人民銀行相繼出臺鼓勵商業匯票發展的政策以來,中國票據市場業務經歷了從國有商業銀行到中小銀行,重點行業、企業向中小企業、個體私營企業輻射和傳導的發展過程,市場交易主體日趨廣泛,票據流通范圍逐年擴大,商業匯票實現了由結算工具向融資工具的演進。由于票據融資方式具有適應中小企業資金需求流動性強、金額小、周期短、頻率高的特點,在降低融資成本的同時一定程度上抵消了中小企業信貸抑制,所以其發展客觀上極大緩解了中小企業的融資難問題。另外,考慮到銀行承兌匯票業務總量控制指標限制以及對中小金融機構在票據業務準入上的限制;再貼現利率過高;管理制度的變動;缺乏統一的信用評估體系,金融機構難以取得中小企業真實財務信息;缺乏統一的票據交易信息披露和報價系統,票據市場分割的狀況得不到根本解決等因素的限制,中國票據市場的發展表現極不平穩,起伏很大,極大地限制了其在中小企業融資支持中的作用。
(四)創業投資公司(或基金)政策
20世紀70年代以來美國等發達國家的實踐證明,創業投資是中小企業尤其是高新技術企業發展的孵化器和催化劑,成為新經濟的主要推動力。在借鑒美國這樣一種融資模式的基礎上,1996年前后開始中國中央地方各級政府進行了多種形式的創業投資公司嘗試。目前,中國有各類非銀行風險投資機構80多家,融資能力達36億元。現有符合科技部、中國科學院有關部門認定的高新技術(中小)企業可按條件申報科技創新基金項目獲得銀行配套融資。國家財政每年撥款10億元,貼息貸款20億元,支持中小企業的科技創新。但問題是,雖然近年來創業(基金)投資在中國有了長足的發展,由于:現有創業投資公司多為政府主導,相對行政力量而言市場的作用無法完全體現;規模小,資金實力極為有限;專業人才極缺;缺乏明確、系統的投資稅收抵免等優惠政策支持;缺乏中小企業市場與產權交易市場的外部支持,導致投資“退出”機制不暢等因素的制約,中國目前的風險投資制度仍然停留于起步階段,無法在中小企業融資中發揮更大的作用。
四、中小企業融資的創新進展
(一)三方承兌授信
三方承兌授信是根據流通行業資金周轉的特點設計的。銀行對信譽優良的廠家給予一定額度的授信,銀行承諾給生產廠商提供的本地特許經銷商開出的以其為收款人的銀行承兌匯票,生產廠商給予相應提單,銀行以提單作質押,承兌到期,經銷商未售完或未提貨部分由廠家歸還銀行承兌差額部分。通過此融資方式,生產廠商可擴充市場份額,有效減少應收賬款。而經銷商無需提供擔保即可獲得商品的銷售權。此融資方式適合于家電、電信、汽車、鋼材、設備等大型經銷商和生產廠商。
(二)物流銀行業務
是以市場暢銷、價格波動幅度小、處于正常貿易流轉狀態且符合質押品要求的物流產品質押為授信條件,運用較強實力的物流公司的物流信息管理系統,將銀行資金流與企業的物流有機結合,向公司客戶提供集融資、結算等多項銀行服務于一體的銀行綜合服務業務。該業務通過廣告發行、生產企業以及多家經銷商的資金流、物流、信息流的互補,突破了傳統的地域限制,使廠家、經銷商、下游用戶和銀行之間的資金流、物流與信息流在封閉流程中運作,迅速提高銷售效率,降低經營成本。物流銀行業務作為以授信為主體,集融資、結算、貼現等業務于一體的綜合類金融產品,創新了原來銀行承兌業務的運作模式,能更有效地控制風險,是目前除了現金、國債質押外,風險最低的銀行綜合服務業務,達到了銀行、廠商、經銷商、物流公司“四方共贏”。
(三)應收賬款質押貸款
當企業因賒銷而產生周轉困難的問題時,可以考慮應收賬款質押貸款。應收賬款質押貸款是指生產型企業以其銷售形成的應收賬款作為質押,向銀行申請的授信。目前國內已有不少銀行正式推出此項融資服務,深受中小企業歡迎。需注意的是:用于質押的應收賬款須滿足一定的條件,如應收賬款項下的產品已發出并由購買方驗收合格;購買方(應收賬款付款方)資金實力較強,無不良信用記錄;付款方確認應收賬款的具體金額并承諾只向銷售商在貸款銀行開立的指定賬戶付款;應收賬款的到期日早于借款合同規定的還款日應收賬款的質押率一般為60%-80%,申請企業所需提交的資料一般包括銷售合同原件、發貨單、收貨單、付款方的確認與承諾書等。其他所需資料與一般流動資金貸款相同。
(四)保理融資
另一種基于應收賬款的融資方式為保理融資。保理融資是國外銀行廣泛開展的一項中間業務,是指銷售商通過將其合法擁有的應收賬款轉讓給銀行,從而獲得融資的行為,分為有追索與無追索兩種。前者是指當應收賬款付款方到期未付時,銀行在追索應收賬款付款方之外,還有權向保理融資申請人(銷售商)追索未付款項;后者指當應收賬款付款方到期未付時,銀行只能向應收賬款付款方行使追索權對于融資企業來講,保理融資與應收賬款質押雖然都是基于應收賬款而得到的融資,但有著不同的財務意義:應收賬款質押由于是銷售商以自己名義向銀行申請貸款,因此在財務報表上,應收賬款并未減少,資產負債率則會相應上升。而保理融資在企業內部賬務處理上,直接表現為應收賬款減少,現金增加(對于有追索保理融資,企業需披露保理融資產生的或有負債),企業的資產負債率直接下降,改善了公司的財務狀況,增強了企業的持續發展能力;而且對購買商提供了更有競爭力的遠期付款條件,便于拓展市場,增加銷售。同時資信調查、賬務管理和賬款追收由保理銀行負責,購買商的信用風險由應收賬款保理銀行承擔,收款更有保障。
參考文獻:
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第8篇：中小企業融資擔保范文
【關鍵詞】欠發達地區；中小企業；融資；信用擔保
一、中小企業在銅仁地區經濟中的地位分析
中小企業是現代企業體系的重要組成部分，是經濟中最活躍的細胞和生長點，從國內外的情況看，中小企業在一個國家和地區的國民經濟發展中具有重要的地位和作用。在我國，中小企業己超過1000萬家，占企業總數的99%以上，其工業產值、實現利稅和出口總額分別占全國的60%、40%和60%左右，并提供了80%以上的城鎮就業機會。“十一五”期間，全區規模以上工業增加值連續五年保持了較快增速，年均增速24.3%。2010年全區實現工業總產值200億元、增加值60.8億元，分別是2005年的2.93倍和2.78倍。其中，規模以上工業實現總產值165.39億元，是2005年的3.15倍。截止2010年底銅仁地區的企業中99%以上的都是屬于中小企業，因此中小企業的發展對銅仁地區的經濟發展具有舉足輕重的作用。
二、銅仁地區中小企業融資現狀分析
1．選取樣本基本情況。本次調查從銅仁地區八縣一市一特區中選取中小企業樣本規模為50家，最終有效樣本規模為45家，調查采用問卷調查為主，實地調研法、訪談法和文獻法為輔的調查研究方法，企業業務范圍涉及包括酒店、旅游、化工、房地產、擔保、水泥及農業生產加工等銅仁支柱產業。
2．銅仁地區中小企業融資現狀。中小企業在創建及發展初期，資金的來源可以分為內源融資和外源融資。由于企業內源融資的成本低于外源融資，合理的資金結構應該以自有資金為主，以借入資金為輔（在本次調查樣本企業中，資金的來源分布如表1所示）。
表1中小企業資金分布情況一覽表
資料來源：根據銅仁地區部分中小企業問卷調查統計結果整理。
從表1中可以看出，企業融資渠道單一，主要依靠自有資金和內部集資等內源融資，外源融資主要通過民間借貸的方式而商業銀行貸款卻處于偏低的狀況。
3．中小企業從商業銀行貸款難度較大。通過問卷調查收回的問卷，結合在采訪企業過程中發現，中小企業在創建初期和發展時期從商業銀行貸款的難度較大，其原因是多方面的。
表2中小企業從商業銀行貸款難的原因統計
資料來源：據銅仁地區部分中小企業問卷調查統計結果整理。
從表2中可以看出，中小企業從商業銀行貸款難的主要原因在于無法落實抵押物或無其他有效擔保導致貸款無法落實，其次是企業信用等級達不到銀行貸款的規定。
三、銅仁地區中小企業信用擔保體系分析
1．銅仁地區中小企業信用擔保體系存在的問題。（1）規模小、實力弱，不能適應中小企業融資貸款的需求。調查表明，銅仁地區的信用擔保行業起步晚、數量少、規模小、實力弱、發展慢，與發達地區的差距較大。銅仁地區只有銅仁地區維信中小企業信用擔保有限公司一家信用擔保公司，該公司成立于2001年，注冊資本僅為200萬元，截止2007年2月底，中小企業流動資金貸款擔保3866萬元，按資金周轉次數四次計算，可增加工農業總產值15464萬元，按適用稅率5.5%計算，可增加稅收851萬元。但目前擔保公司的擔保額與中小企業之間的需求額存在較大的缺口，擔保公司的規模不能適應中小企業融資貸款的需求。（2）擔保機構資金來源單一、缺乏后續資金。中小企業信用擔保機構的資金來源應該多元化，但實際操作中，銅仁地區擔保機構的資金幾乎完全來源于政府撥款，資金來源單一。擔保機構由于屬于薄利且具有高風險性行業，民間資金進入謹慎，擔保機構缺乏后續資金。在調查中發現，政府有關部門、金融機構、擔保公司、民營企業大多認為擔保行業是高風險、低收益的行業，利潤空間非常小。（3）擔保機構存在運作不規范、抗風險能力不強等狀況。目前，銅仁地區的中小企業信用擔保機構主要是在政府主導下成立的，其員工數只有幾十人，部分員工的專業素質不能完全適應擔保業的需要。員工的不規范行為極大地增加了擔保機構的經營風險和道德風險，給擔保業的健康發展帶來極為不利的影響。（4）保業專業法律和行規行約建設滯后，擔保機構運作規則缺乏。我國于1995年頒布了擔保法，但是該法是規范擔保行為而不是規范擔保機構的，而專業擔保機構的法律、權利與義務并無明確規定，致使擔保機構缺少法律保護與制約，需要對擔保機構的市場準入條件、業務范圍、操作流程、風險防范和損失分擔機制、行業監管等諸多方面做出明確規定。
2．建立和完善銅仁地區中小企業信用擔保體系的對策。（1）盡量避免政府的行政干預，營造市場化、社會化的信用擔保機構。中小企業的信用擔保機構大多由政府出資組建，但政府不能直接插手具體的擔保業務，更不能使其成為財政部門或中小企業局的附屬機構，擔保機構要能健康、快速的發展，離不開規范化的市場運作，機構內部的各職能部門應具有相對的獨立性，以實現內控制度所要求的雙重控制和交叉檢查的效果。（2）各級政府要轉變觀念和提高認識。在欠發達地區中，中小企業信用擔保機構為許多中小企業的融資提供了便利渠道，產生了較大的社會和經濟效益。因此各級黨委、政府要轉變觀念，充分認識到發展信用擔保公司在促進中小企業發展、擴大社會就業、保持經濟持續快速發展等方面的重要作用。（3）改善中小企業信用環境，提升中小企業信用能力。社會基本信用信息的公開和開放、減少信用信息的不對稱性是建立社會信用擔保體系的重要前提。中小企業信用擔保機構經營的是信用，管理的是風險，承擔的是責任。政府要積極推進建立以中小企業為主要對象，以信用記錄、信用調查、信用征集、信用評級、信用與守信褒揚失信懲戒為主要內容的中小企業信用環境建設。（4）健全擔保人才的培養機制，努力培養一批高素質、高水平的專業人才。可采取在高校內設置相關專業，或由擔保機構與國內外有關學校聯合辦學等形式，加大擔保人才的培養力度，建立起人才培養基地，從而滿足信用擔保行業發展的需求，促進欠發達地區中小企業信用擔保機構的發展。（5）要建立擔保公司的行業準入制度。要科學確定擔保業的準入門檻，做到門檻適當，總量控制，布局合理，穩步推進，避免一哄而上。既要鼓勵扶持強勢民營資本進入，防止壟斷行為，又要防止小而濫造成無序競爭和潛在風險。
參考文獻
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第9篇：中小企業融資擔保范文
論文關鍵詞：中小企業；融資；動產擔保；權利擔保
中小企業在我國國民經濟中具有重要作用，已經成為我國國民經濟增長和協調運行的基礎性力量，支持中小企業發展具有重要意義。一直以來，融資難都是制約中小企業快速發展又難于破解的主要問題之一。造成中小企業融資難的原因有許多，其中信貸融資難的主要因素則是金融機構過于依賴土地和建筑物等不動產作為擔保物，而中小企業的主要資產卻多以動產和權利為主。基于緩解融資難現狀，支持、促進中小企業發展的現實需求，越來越多的金融機構、行政部門、企業積極創新融資擔保模式，并付諸于實踐。融資擔保模式創新過程中存在諸多的法律問題，值得我們關注并不斷探求完善相關法律制度的對策。
一、中小企業融資擔保模式創新的實踐
中小企業享有的權利種類繁多，擁有的動產資源豐富，這些動產與權利都可成為擔保物，因此，減少金融機構對不動產擔保的依賴，創新中小企業融資擔保模式，具有廣闊空間和大好的前景。近幾年，在中國人民銀行的推動下和政府的支持下，金融機構對動產和權利擔保融資業務創新的力度不斷增加，取得了較好的效果。
（一）權利擔保融資的創新
1、用益物權擔保融資的創新
用益物權是指對他人的物在一定范圍內，加以使用和收益的定限物權。《物權法》第184條規定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權不得抵押，但法律另有規定可以抵押的除外。除此之外，《物權法》對用益物權作擔保物并無限制，這為用益物權擔保融資提供了法律保障。實踐中，基于林地承包經營權、采礦權、海域使用權等權利作擔保融資的模式，都屬于用益物權擔保融資創新的范疇。這些用益物權用于擔保融資，幫助了許多中小企業利用潛在價值得到所需信貸資金，并在一定程度上提高了放貸銀行的資金使用率。
2、財產權利質押融資的創新
根據《物權法》第223條的規定，股權、知識產權中的財產權、應收賬款等財產權利可以出質。實踐中，對于債權人而言，股權、知識產權、應收賬款等權利質押的風險較難控制，因此，金融機構并不愿意接受這些財產權利質押。近幾年，金融機構關于財產權利質押貸款的探索與創新主要是完善質押融資中的權利價值評估、權利出質登記、權利交易等相關操作環節，以此降低融資風險，消除金融機構的顧慮，推動權利質押融資的發展。此外，金融機構也在不斷探索拓展應收賬款質押的類別，由此出現了訂單質押、旅游門票收費權質押等融資模式，這些融資模式把企業無形財產轉化為了動態資產，緩解了企業融資難的狀況。
3、其他權利擔保融資的創新
權利擔保融資模式創新的實踐還有很多，如簡陽農村信用合作聯社推出的沙石開采權質押貸款，嘉興銀行推出的排污權抵押貸款，義烏地區推行的商位使用權質押貸款等等。這些權利擔保融資模式拓寬了企業的融資渠道，在一定程度上解決了企業融資難問題。
（二）動產擔保融資模式的創新
動產資源種類較多，融資空間廣闊，金融機構不斷加大對動產擔保融資模式的創新力度，推出了油品、黃金、黃酒、大蒜等動產質押貸款模式，再如山東恒泰農村合作銀行推出的鋼結構抵押貸款模式，這些新的擔保創新方式在一定程度上滿足了企業的資金需求、促進了銀行貸款的良性循環。
（三）保證擔保融資模式的創新
保證擔保融資創新主要是聯保貸款模式，即三個或三個以上企業按自愿原則組成聯保體，銀行對聯保體成員進行授信，成員之間相互承擔連帶責任的一種融資模式。根據行業、地域的不同，各銀行采用的中小企業聯保貸款模式亦不同，有聯保基金模式（協會聯保模式）、網絡聯保、行業聯保、聯貸聯保等多種模式。聯保貸款模式有利于成員間內部監督，相互督促及時還款，同時，還具有更強的靈活性、可變性、易操作性，聯保貸款為中小企業獲得了更多的信貸資金。
二、中小企業融資擔保模式創新中的法律困境
（一）相關法律規范不健全
中小企業融資擔保模式的創新與發展，需要相關法律制度的保護和扶持。而權利和動產擔保法律規范的不健全，導致中小企業融資擔保模式創新發過程中存在諸多問題。
1、權利擔保的合法性缺失
（1）排污權抵押貸款缺乏法律依據
自2008年嘉興市推出排污權抵押貸款以來，排污權抵押貸款模式迅速在全國蔓延。關于排污權的法律性質，學界有多種觀點：有學者主張排污權屬用益物權；有學者主張排污權具有準物權屬性；有學者認為,排污權是種新型的環境役權；有學者認為,排污權屬于人役權。也有學者認為,排污權進入物權體系困難重重，而將排污權歸入合同債權既在理論上可取，又有助于排污權靈活運作。然而，依物權法定主義，排污權并未作為物權得到法律上的承認，其物權屬性不能確定。同時，排污權的環境役權、人役權、合同債權性質也局限于理論探討，沒有得到立法機關的確認。因此，排污權抵押貸款的實踐探索還缺乏法律依據，對于排污權的屬性、排污權抵押的可行性以及排污權交易的條件等問題都有待相關法律法規的確認與完善。
（2）河道沙石開采權、商位使用權擔保貸款缺乏法律保障
2010年簡陽市探索出沙石開采權質押融資模式，為保障這一模式順利實施，人民銀行簡陽市中心支行會同簡陽市水利局了《簡陽市河道沙石開采權質押貸款管理辦法（試行）》。然而，對于沙石開采權的性質，有學者主張河道沙石屬礦產資源，沙石開采權則屬于采礦權，若此種主張成立，則沙石開采權屬用益物權，沙石開采權擔保的方式應為抵押。《水法》、《礦產資源法》及相關法律法規對沙石開采權性質并沒有規定，因此，沙石開采權擔保是抵押還是質押，滿足哪些條件此項擔保可以成立，仍有待相關法律法規予以明確規范。
目前，全國許多金融機構推出了商位（鋪）使用權擔保貸款。對于商位使用權擔保是抵押還是質押，商鋪使用權能否轉租等問題，現有法律法規的規定并不明確，有待進一步規范。
2、動產質押監管法律法規不完善
隨著動產擔保融資的發展，動產質押監管這一融資擔保模式迅速興起。在實踐中，動產質押監管的一般操作模式為：債務人向銀行申請貸款并以動產進行質押擔保，銀行委托第三人（一般為物流企業，在動產質押監管中作為監管人）代為監管質物，履行監管責任，包括但不限于對質物的數量、質量的監管，對債務人或出質人出入庫權利予以限制和約束，必要時對債務人履行債務的能力予以監管，發現有害于質權人利益的情形時及時通知質權人，防止損失的發生或擴大。由于法律對“監管”的概念并無明確規定，我國動產質押監管法律法規也不完善，動產質押監管實施過程中債權人與監管人主要通過質押監管合同明確各自的權責。因此，訂立合同時未考慮到的風險出現時，債權人與監管人的權責分配就缺乏法律保障，所以，要積極完善動產質押監管的相應法律法規，為動產質押監管業務的發展提供法律保障。
3、融資性擔保機構行業規范的缺失
融資性擔保機構對保證擔保融資模式的創新與發展起著舉足輕重的作用。由于缺少對擔保機構的法律規范和行業管理，實踐中，擔保機構擔保效力不足，不能發揮其應有的作用。因此，要積極完善融資擔保機構相關法律法規，明確融資擔保業監管主體、為擔保機構確定對等的權利與責任，消除現存的政策，健全擔保機構的信用評價體系。
（二）法律環境的缺失
1、中小企業融資擔保缺乏法律的有力支持
目前，《物權法》、《擔保法》等法律對擔保登記制度、擔保物流轉制度的規定不健全，這導致設定擔保難，實現擔保債權難。因此，要積極制定和完善各類擔保物的流轉制度和擔保登記制度，以推動動產和權利擔保的發展，為中小企業融資擔保模式創新提供法律支撐。
2、征信立法的不足
