信用風險管理策略精選(九篇)

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第1篇：信用風險管理策略范文

【摘要】在金融危機的影響下，中國商業銀在中國經濟周期下行的影響下正面臨著許多方面的挑戰，商業銀行在經濟增長下行周期中如何做好經營管理方面的工作已經成為有關人員十分重要的研究課題之一，本文專門對信用風險管理方面的策略進行了詳細的介紹，希望可以起到參考作用。

【關鍵詞】信貸環境 銀行風險 銀行風險 金融經濟周期

金融經濟周期主要指的是經濟指標在波動與變化過程中所體現出來的特征，為了對產生周期性波動的內在機制與有關因素進行分析，需要重點從各種金融因素的角度M行考慮，對經濟周期中蕭條、衰退、高漲以及復蘇等階段的轉換機理進行深入的研究。將與經濟增長變化規律相關的各種金融變量結合起來，對金融變量的持續性、實質性波動進行全面的總結，將金融因素與經濟波動之間的關系反映出來。中國在面對經濟周期下行增長挑戰的過程中，需要進一步加強對銀行信用風險與金融經濟周期兩方面的研究，探索把握機遇與降低風險的新思路，通過金融體系改革對商業銀行經營管理體系進行重構，使商業銀行抗風險能力與市場競爭力得到提升，這對于我國恢復經濟快速增長有著十分重要的促進作用。

一、商業銀行信用風險：基于金融經濟周期理論分析

（一）金融經濟周期理論的兩傳導機制比較分析

在對經濟周期運行規律進行研究的過程中，需要考慮到資產價格、信貸配給與市場缺陷等方面的內在聯系。商業銀行需要在經濟快速膨脹的大環境下，對信貸活動規模進行過度的擴張，進而造成宏觀經濟過熱問題，引發通貨膨脹；若銀行于經濟疲軟的大環境下，對貸款償付方面的考慮過于敏感，對信貸規模進行嚴格的控制，也可能會使用宏觀經濟的發展前景越來越差。“資產負債表渠道”與“銀行信貸渠道”是兩個十分重要的金融經濟周期信息傳導機制，商業銀行在不同市場環境下，在應對市場沖擊的過程中所使用的調節機制也存在一定的差異。若在研究過程中所設置的假設條件與實際相符，在兩個傳導機制的作用下，金融沖擊會被人為的放大，商業銀行外源融資與可貸資金規模升水，使企業融資環境發生變化，比如信用評級與融資杠桿等，進而對投資水平造成影響，使經濟波動進一步加劇。

（二）經濟周期與信用風險

金融工具在不斷創新的過程中，資金自身的流動性也越來越大，經濟周期以往的規律與運動特點被打破，企業的信用風險與經濟周期之間有著十分密切的關系，通過模型分析的方式能夠對宏觀經濟周期波動、信用風險度量以及信用風險產生機理進行深入的分析。然而，在經濟復蘇的過程中，也未必會出現違約概率下降的局面，同一借款人在宏觀經濟環境發生變化的情況下，其違約概率也會發生一定的變化。

二、經濟下行周期中商業銀行面臨的主要問題與挑戰

當前我國商業銀行普遍存在貸款結構趨同的問題，各種類型的貸款資源通常會被提供給與銀行長期保持良好合作關系、簽約項目貸款的大型企業與大客戶，在行業景氣度下降的情況下，這些企業在新一輪經濟調整的過程中，會使銀行面臨十分嚴重、十分集中的風險。商業銀行在貸款投向上普遍傾向交通、電信、電力等領域。而這些種類的投資項目通常也存在受政策影響大、自身資本比較少、以及資金需求大等方面的特點，風險隱患也比較大。在經濟下行壓力增加的情況下，貸款需求也會呈現出一定的下跌趨勢。相比于大型企業來說，小中企業體現出了更高的貸款需求。在貸款用途方面，貸款需求主要集中在生產領域，個人消費領域的貸款需求明顯下降。經長期的調查研究發現，貸款增速與經濟增速之間有著比較明顯的正相關關系，在銀行惜貸與企業貸款需求量下降的情況下，信貸增速會出現十分明顯的下降。另外，當前我國房地產行業也處于調整經營方式的關鍵時期，房地產企業還貸能力出現明顯的下降。

三、政策建議

（一）落實科學發展觀，樹立符合現代商業銀行發展規律的經營管理理念

新形勢下，商業銀行需要對自身的業務營銷策略進行一定的調整，在日常經營中，通過各種新的決策變被動為主動，對風險資產進行適當的清理，將經營重點放在低風險業務上，找出新的盈利增長點與業務空間；對各種金融產品進行創新與研究，尋找更多直接融資業務，使各種經營項目體現出充分的綜合性特點。由于商業銀行中間業務會受到股市下行的影響，需要對中間業務的渠道進行進一步的拓展，向金融市場投放更多的多元化綜合性業務能夠使商業銀行的經濟收入得到明顯的提升，同時也能夠實現收益結構的優化與業務的轉型。

（二）盡快建立和完善風險管理體系，提高風險管理能力

商業銀行要加強風險，強化壓力測試，在在宏觀經濟情況下不斷變化的大環境下，要對大額業務與高風險業務進行科學合理的定性分析，結合現有的經驗與專家的判斷，對風險度量模型進行改良與升級，采用宏觀與微觀相結合的方法，對風險管理模式進行創新，將各種潛在的金融風險全面、客觀地揭示出來，提高商業銀行自身的風險控制能力。

在客戶選擇方面也需要融入更多的創新舉措，靈活調整客戶結構，要在防范風險與甄別風險的前提下，對企業建設與發展過程中所需要的常規資金提供有效的供給，在為重點企業、行業提供貸款支持的過程中提升商業銀行的綜合實力，對于小企業來說，商業銀行也需要綜合運用各種新的服務渠道為其提供必要的支持，從強化風險控制、穩健經營等角度為風險較小的客戶提供更加穩定的服務。

四、結束語

當前我國已經進入轉變經濟增長方式，促進產業結構優化升級的關鍵階段。對于商業銀行來說，傳統的業務經營模式風險日益增加，收益明顯下降，需要將更多的目光投入到新興領域與中小企業，才能夠促進商業銀行健康穩定發展。

參考文獻：

[1]謝清河.金融經濟周期與商業銀行信用風險管理研究[J].經濟體制改革，2009.

[2]張鳳英.我國商業銀行信用風險管理研究[D].首都經濟貿易大學，2005.

第2篇：信用風險管理策略范文

關鍵詞：信用卡業務；信用風險；管理

一、信用卡業務風險的形式

信用卡業務是銀行業務的組成部分，信用卡業務包括客戶發卡，商戶收單，信用卡分期業務（商戶分期，賬單分期，汽車分期，家裝分期等），因此具有銀行傳統業務產品的風險，也有信用卡業務特有的風險。銀行業務存在的各種風險在信用卡業務中也同樣存在，包括市場風險、信用風險、法律風險、流動性風險、操作風險等，其中造成信用卡業務資產損失的最主要原因是信用風險。所謂信用風險，就是持卡人在使用信用卡額度的過程中，因經濟狀況的改變或社會發生變化造成的逾期還款或違約的風險，此外還有蓄意透支、違約產生逾期的道德信用風險也屬于信用風險的范疇。

二、目前，我國的信用卡業務的風險管理改善的措施

目前，我國的信用卡業務方面的風險管理仍然是處于不斷進行探索和改進的階段。對信用卡業務風險進行管理的首要前提就是要樹立正確的風險管理的觀念。歐洲銀行的信用卡管理措施可以為我國的信用卡風險管理提供建議。

歐洲商業銀行對風險進行管理的理念主要有：只能對風險進行管理，不能回避風險；回報和風險是相對應的；風險管理的意識必須要始終貫穿在業務進行的整個階段；風險的管理和控制要與經濟市場的拓展和營銷進行緊密地結合；同一筆信用卡的辦理業務至少要有兩個人進行關注和管理；對信用卡用戶要使用嚴格的信用等級的評價和審批流程；要根據不同的情況有效地區分信用卡風險；建立合理的風險控制的標準；商業銀行一定要建立合格的對風險進行控制的管理機制；對風險進行控制的機制要保持一定的獨立性；商業銀行要建立有自己獨特風格、符合自我特點的風險文化；建立合理的風險控制的獎懲制度；商業銀行也積極吸取其他銀行錯誤做法的教訓，并對自我管理的方法進行及時的更新。目前，我國的信用卡業務進行風險管理的方法可以從以下幾個方面進行：

1、建立合格的信用卡業務的相關管理制度，防范制度風險的出現

由于我國的信用卡業務在不斷地發展，各種風險因素和現象也就隨之而來。根據目前在信用卡業務中經常出現的情況來說，為了減少信用卡業務風險的出現，有必要定期對信用卡方面的法律法規和規章制度進行修訂和完善，從而最大限度地減少與信用卡有關的利益者的糾紛。同時，對信用卡方面的法律法規和規章制度進行修訂和完善，有助于對我國的信用卡市場進行規范。另外，對信用卡業務操作方面的規章制度進行完善，有助于減少操作人員的操作風險。

2、對信用卡風險的內部體制進行控制，對違規的管理方法進行明確的懲罰

銀行對信用卡的業務操作進行嚴格的規范，對信用卡風險的內部體制進行控制是控制信用卡風險的前提。通過對信用卡業務的處理流程進行規范，對信用卡業務的客戶準入（確保真實性）、征信調查、授信和催收等各個環節制定統一的標準，從而做到對各個環節存在的風險點進行嚴格的控制和對各個崗位的責任進行明確的規定，并在此基礎之上，加大對工作人員的培訓力度，推行標準化的操作方法，對違規行為建立明確的處理措施，從而杜絕操作方面存在的風險。

3、對征信和監管體制進行完善，積極構建科學的信用卡業務的管理控制系統和風險方面的預警機制

目前，我國信通卡業務發展緩慢的一個主要原因就是征信制度不健全。雖然人民銀行在全國范圍內建設和完善個人的信息資料庫，但是仍存在很大的困難，例如信用資料的數量非常龐大、范疇還存在很大的局限性，還不能跨行對證券、保險的信息記錄進行查詢，也不能對個人的納稅記錄和犯罪記錄等信息進行查詢，從而很難準確而全面地對一個人的信用情況進行評價。

3.1對征信和監管體制進行完善，并且加強同行業之間的交流和合作

人民銀行的個人征信系統時能在全國商業銀行的范圍之內對信用卡業務用戶的居住信息、職業信息和銀行的貸款信息進行查詢，在信息的獲取和錄入方面人存在很大的滯后性和不完全性。所以，應該增加對個人的證券、保險等方面的信息進行信用記錄，以便于及時對個人信息進行獲取和記錄，有助于銀行對信用卡的申請者進行及時、全面而準確的信用方面的評價，從而減少信用風險的發生，并且在很大的程度上對信用卡的欺詐風險進行防范。

3.2積極構建科學的信用卡業務的管理控制系統和風險方面的預警機制

在國外，很多的商業銀行都已經采取了高科技的技術手段對信用卡的風險進行規避。這有助于我國的商業銀行進行經驗的借鑒，從而在我國的信用卡業務的管理方面引進先進的管理措施，構建科學的信用卡業務的管理系統。當然，大部分銀行已經運用了數據監測系統，來判斷分析和避免信用卡風險，還必須借助大數據理念和網絡平臺進行完善。

4、擴大信用卡的宣傳力度，向信用卡用戶普及銀行和金融方面的基本知識，并且做好特約商戶的培訓

在銀行所遭受的信用卡方面的風險所造成的損失當中，一是很大一部分是由于信用卡的持卡人對使用信用卡的規定和知識的了解不夠，形成的非惡意違約；二是商業銀行對于商戶相關的管理人員的培訓不到位造成的操作風險；三是部分惡意透資人員不懂法，因為信用卡惡意透資可直接追究刑事責任。所以，為了最大程度地減少這些失誤，有必要向信用卡的使用者講授信用卡的使用知識和相關的法律法規宣傳，并且積極引導信用卡持有者養成健康的使用習慣，并且也要加強特約商戶的培訓，從而從源頭上杜絕欺詐方面的風險。

三、結束語

目前，我國的信用卡業務需要監管部門加大監管力度，同時更需要各商業銀行自身加強合規經營的建設，不斷完善信用卡業務辦理流程的風險控制措施。我國的商業銀行可以借鑒國外先進的管理理念，從而有助于我國的信用卡業務風險的降低。（作者單位：中國建設銀行株洲市分行）

參考文獻：

第3篇：信用風險管理策略范文

關鍵詞 商業銀行 信用風險 管理

1 商業銀行信用風險的概念

信用風險的概念可以分成兩個方面，傳統的觀點和現在的觀點。

1.1 信用風險的傳統概念

在傳統概念中，信用風險也被稱之為違約風險，其定義為交易雙方無法抵抗的風險，也就是只因為債務人無法在規定的時間內返還債款，導致貸款人受到虧損的風險。其中虧損是在借貸雙方有一方出現違約的情況下才存在。但是在現代金融業和銀行業不斷發展之時，傳統的信用風險概念已經無法正確對當前信用風險管理的性質和特性進行全面的定義，其主要因素是由于信用產品的市場價值會跟著債務人的還錢能力和信用值情況的改變而發生改變。借貸交易中的相關投資人和商業銀行都會因為貸款資金無法及時收回而收到影響，債務人信用也會因此而大大降低，這對其日后再次進行貸款將會有極大的負面影響。

1.2 信用風險的現代概念

在現代概念中，信用風險是因為債務人或借款人違約而產生虧損的風險，以及因為債務人的信用等級、履行合約的能力出現變化而使得交易市場的債務價值也跟著出現變動，進而導致合同出現貶值虧損的風險。從這一概念中可以得出，信用風險主要內容可以分成兩部分：違約風險和信用變化風險。違約風險的定義是指借貸雙方中任何一方不想或無能力履行合約，導致交易雙方另一方出現虧損的風險。信用變化風險的定義則是指因為信用等級的變化導致交易一方出現虧損。這一概念更能滿足當前金融業、商業銀行等有關單位對信用風險管理方面的全面理解。

2 商業銀行信用風險的特征

商業銀行信用風險具有一般金融風險中必然性、普遍性、傳輸性、密閉性等特點，同時也具有自己的特性。

2.1 商業銀行信用風險具有非全面性的特點

從造成商業銀行信用風險的因素來分析，主要是由于單個企業或個人違約和信用等級變化而造成的，非全面性特點很顯然。因此，在進行信用風險管理之時，要和借貸雙方溝通好，關注其信用等級變化和還錢能力，并用分散化投入的非全面性風險管理標準進行商業銀行信用風險管理。

2.2 商業銀行信用風險具有內生的特點

這是商業銀行信用風險中最為關鍵的一個特性，也是對借貸雙方利益和虧損影響最大的特點，分析原因主要是由于債務人不愿意或無能力還錢。因為說，出現信用風險的主因在于交易雙方的個人因素，這就需要在進行交易之前，雙方要對對方的信息進行全面的了解，尤其是了解清楚其信用等級。

2.3 商業銀行信用風險具有發生率不明確的特點

從借貸交易雙方的盈利分布圖來分析，曲線圖并不具備對稱性，這也表明了商業銀行信用風險的發生率不明確。

3 商業銀行信用風險管理策略

商業銀行信用風險普遍存在，并影響著交易雙方的利益。由于信用風險在很大程度上阻礙了我國商業銀行的生存和發展，甚至威脅到了整個國家金融行業的資金安全，因此商業銀行、政府部分等單位都對信用風險管理非常關注，特提出了相應的管理策略。

3.1 規范信用評級標準

相應的管理部門要強化對商業銀行信用風險的管理，對信用風險的評級標準進行規范化，提倡通過先進的技術降低風險控制成本，進而提高風險的管理能力。可以從兩方面做起，一是將銀行內部的數據庫進行升級和規范，這不僅可以有效地提升交易操作的成交時間，還可以有效地對交易雙方的信息進行統一管理，看起來更加直觀，對信用的評級也更快更準；二是借助第三方專業評級中心對交易雙方的信用等級進行評分，通過專業評級機構所提供的龐大數據和信息，能夠更準確地分析交易雙方的信用度，進而有效地減少商業信用風險的發生。

3.2 研發可行性的信用風險管理工具和策略

目前，國外相關行業人士對信用風險的分析方法主要包含兩種：利用主觀判斷法和財務統計中的動態計量法，其發展模式越來越趨向于從單筆交易的信用風險管理過渡到組合式的管理。但是我國當前在對這兩中方法的應用中還存在很多不足之處，比如設備過于陳舊、技術無法跟上等。 但無論是進行組合管理方法還是進行對交易雙方信用的評級方法，都西藥使用到的工具是信用評級作為模型輸入變量。因而就要求更深入地研究合理的信用風險管理工具和方法。，更好的滿足信用評級的標準。

3.3 強化銀監會對商業銀行的監管工作

對于銀行的保監會而言，可以從兩個方面進行詳細的說明：（1）當標準化的管理向風險管理演變時，若想提升盡管力度和治療，則需要將合規性和風險性有效的連接連接起來，真正做到信用分險的防范和控制。（2）確立統一的非現場管理制度，并保證管理的可持續性發展，不能三分鐘熱度。同時還要對監管進行規范化記錄。

參考文獻

[1]劉曉勇.商業銀行風險控制機制研究.金融研究.2006（7）：78―85.

[2]陳雪嬌.從雷曼破產看我國商業銀行信用風險管理.技術與市場.2009.

[3]張瑩瑩.我國商業銀行信用風險管理存在的問題.科技情報開發與經濟.2008，（11）.

第4篇：信用風險管理策略范文

【關鍵詞】企業；信用風險；問題；對策；研究

1 企業信用風險管理現狀分析

1.1 企業缺乏內部信用管理體系

我國企業在進行信用風險管理時，部門間往往缺乏有效溝通，缺少獨立專業的信用管理系統，使企業很難收集到有機聯系起來的客戶信息。另外，企業對原有信用風險管理的實施效果缺少及時的分析和綜合有效評價，這樣也使原信用風險管理不能為新環境下調整的信用風險管理措施提供有效的信息支持。可見，我國企業在進行信用風險管理上所依據的信息，在有效性和完整性等方面很難達到系統化管理。

1.2 企業信用風險管理人員相關的綜合素質不完善

企業信用風險管理人員所要設計的管理環節要求其業務人員必須具備較強的綜合素質，但由于我國信用風險管理起步晚、發展不完善，致使我國信用風險管理人員需要具備的綜合業務素質水平過低，其企業較強的業務骨干多集中于企業的對外營銷等相關部門，信用管理人員大都綜合素質過低，不具備合格的信用管理人員所要求的相應素質，其制定的相關信用政策不科學、不合理，影響了企業的健康發展。

1.3 企業缺乏基于提高市場競爭力的信用銷售策略

在我國，絕大多數企業都沒有設立專門獨立的部門來負責信用風險管理，基本上是由銷售部和財務部兩個部門負責，有些企業甚至沒有專職的信用管理人員，一般由銷售管理人員或財務人員。銷售部門片面為了實現其銷售業績的上升，沒有從實現提高市場競爭力的角度去實施銷售策略，偏向過于寬松的信用風險管理政策，結果是實現了銷售額的同時也帶來較高的信用成本和較高的信用風險。

2 企業信用風險管理過程中存在問題的原因分析

2.1 企業缺乏科學合理的信用風險管理意識

信用風險管理理念是企業處理內外關系的基本價值觀。目前，我國有很大部分企業缺乏信用風險管理意識，沒有積極地進行信用風險管理工作，信用風險管理尚未全面展開。許多企業雖初步認識客戶信用風險管理重要性，但面對較大客戶時，在利益誘惑下，只看重能給企業帶來較大經濟利益，而忽視其信用等級，一心只想成交，忽視之后艱難的賬款回收。現階段部分企業缺少客戶信用管理信息，不能準確判斷客戶信用狀況，在與老客戶合作中，缺乏動態信用信息，對客戶某些變化視而不見，直到發生信用風險。在對新客戶發生業務時，缺乏足夠的信用信息，以偏概全，導致判斷失誤。

2.2 科學合理的信用風險管理可能會制約企業部分利潤的增加

信用風險管理的意義在于減少風險對利益相關者的影響。在結算中風險對利益相關者的影響，可能造成利益相關者對企業業務往來的潛在縮水，以及出現收益損失。企業獲取最大利潤的根本目標致使有些企業只顧眼前利益，而忽視某些信用風險對企業未來發展產生的不利影響。企業為擴大銷售、追求眼前利潤，通常將信用風險的管理過程流于形式，大量采用賒銷方式。其主要原因在于許多顧客限于自身營運資金的管理要求而愿意賒購，進行賒購有利于購貨方利用銷貨方資金的時間價值而滿足自己的發展需要，這可以擴大銷貨方眼前利潤的范圍。其次，購貨方保留一定時間的支付期限以檢驗商品和復核單據，可以進一步減輕發現商品數量、規格、品質和計算誤差而帶來銷售折讓乃至銷售退回的相關手續，避免銷貨方進行入賬利潤的調整。對于銷售企業來講，加大信用風險管理的制定投入不僅會增加企業制定過程中的相關費用而且會增加存貨的儲存費用、保險費用和管理費用等，這些都不利于利潤的增加。相反，賒銷會使得存貨減少，進而將增大企業的速動資產，提高企業的即期償債能力，修飾了企業的財務指標。

2.3 企業內控制度不健全增加了信用風險管理的難度

目前，雖然有些企業建立了相關的信用風險管理組織機構，但結構不完善，風險承擔的主體不明確，致使許多企業信用政策制定過程中的風險管理不健全。因而很難形成獨立的信用政策的風險管理部門與崗位。各個部門或者崗位間互相推卸責任，使其信用政策的風險管理缺乏約束，從而無力承擔起獨立的、具有權威性的、有效管理企業信用風險的職責。

3 改善企業信用風險管理水平的對策

3.1 建立有效的信用風險管理系統，完善企業信用風險管理的運行機制

目前市場上競爭激烈，各種因素變幻莫測，企業想要在市場上制定出合理科學的信用政策，進而取得成功，就必須加強相關的信用風險管理，讓這些風險產生的不利影響降至最低。首先，企業應建立信用風險管理部門。我國企業的信用管理工作大多分散在財務或銷售部門，因而缺少明確的信用管理目標和職能界定。為了強化信用管理工作，企業應根據具體情況，設立獨立的信用管理部門，從事專門的信用管理工作，并協調財務和銷售部門之間的關系。信用管理部門應由獨立的信用經理負責，同時企業還應設立一個由高層管理人員組成的信用監控委員會，負責領導和考核信用經理。此外，企業還應相應制定信用監控委員會、信用經理和信用管理人員的崗位責任制，以明確各自的職責。信用管理部門應該全面收集客戶的經營信息、財務信息和交易記錄。定期對客戶的資信狀況和信用額度做出科學的分析、評估和決策，以有效處理拖欠賬款。

3.2 建立健全企業資信管理運營機制，降低企業信用風險

目前，在信息披露實踐中，雖然我國現階段已經制定出了有利于企業獲取信息的相關平臺和系列法規制度，但我國“信息不對稱”現象依然存在。建立健全一套科學完整的現代企業內部資信運營機制并予以堅定不移的執行，帶給企業的將是防范抵御信用風險能力的顯著增強以及經營效率和經濟效益的直接提高。同時，還可以優化市場信用環境、提高經濟運行質量所能起到的作用，這對促進社會經濟的健康發展將是十分重要的。建立滿足市場的企業內部資信評估運營機制，使企業通過內部信用評估提供企業制定信用政策的全面信息支持，對降低未來預期信用風險具有保障的作用。客戶資信管理制度通過系統地建立客戶考核檔案，使企業對客戶的信用管理逐步趨于科學化規范化，達到既從與客戶的交易中獲得最大收益，又將客戶信用風險控制在最低限度的目的。

3.3 完善內控制度，建立健全內部信用風險管理人員責任制

為了更好地發揮信用政策的制定與實施，信用風險管理部門中各職責人員明確相應的責任。如果信用管理人員在進行信用政策制定和管理中要承擔出現相關問題的責任，那么，他就會謹慎對待每一項企業業務中產生信用風險潛在因素的具體措施。現代企業規模不斷擴大、環節日益增多、業務紛繁，每位業務人的工作不可能包攬一切事務。因此，必須將事、權進行合理劃分，對不同職責崗位進行授權和分權，規定信用風險管理部門的權力與信用風險管理人員的職責范圍。在職責范圍內，各信用風險管理人員有權處理有關事務，未經批準和授權，不得處理有關經濟業務，進而明確崗位賦予的責任和任務。信用風險管理人員對供應商、客戶的信用情況進行不同角度信用等級的評定，并根據考察結果向信用部經理匯報情況，再由信用風險管理部經理、財務部門經理、銷售部門經理、總經理討論后確定給予各供應商及客戶的貨款信用數量，這樣就能控制銷售中出現的大量壞賬現象，減少風險。

3.4 加強企業信用風險管理人員素質的培養

第5篇：信用風險管理策略范文

現如今我國經濟環境復雜多變，我國出口企業面臨著出口業務國際結算的信用風險。特別是現如今我國國際買方市場異常龐大，很多企業都采用了商業信用基礎上的結算方式，企業所存在的風險也越來越多，導致很多壞賬與呆賬出現。資信調查國外企業并建立信用風險管理體系，準確識別風險具有重要意義。本文先對信用風險管理進行了分析，再對出口業務國際結算信用風險管理流程進行了探討，最后對如何加強對出口業務國際結算的信用風險管理提出了建議措施，希望具有借鑒意義。

關鍵詞：

出口業務;國際結算;信用風險管理

現如今歐債危機程度不斷深化，全球經濟復蘇也不斷放緩，金融危機的影響導致世界經濟、市場與貿易長期凋敝。我國處于經濟全球化中，出口企業形勢嚴峻，如人工成本與原材料增加、出口退稅政策調整、人民幣升值等，進出口企業市場需求不斷下滑，嚴重影響了我國國內經濟。我國外貿企業只有較少比例建有信用管理制度，且其中大部分都不純粹是內資背景，因此我國必須要加強對涉外企業信用風險管理體制的建立。因為我國信用管理體制不完善，導致海外應收賬款壞賬損失比例不斷提高，導致我國中小企業損失慘重，擴大銷路與利潤增長又增添企業負擔，企業不得不花費精力催繳應收賬款，盈利能力降低影響外貿出口企業健康發展。在此情境下，加強出口業務國際結算信用風險管理很有必要。

1信用風險管理分析

風險是可能出現預期不好的狀況，風險的發生會導致企業虧損。商業信用是企業籌資、投資以及商品流通諸環節存在的信用活動。風險是企業發展戰略的重要成分，信用政策對于企業來說，主要是在財務因素與差異化銷售策略基礎上，如果債務人拒絕或者不能在規定期限內將債務償還而造成損失的風險。在國際結算中，很多國外客戶存在信用狀況不良會導致在應收賬款中存在信用風險。信用風險有很多表現形式，例如拖欠、破產或者賴賬。信用風險管理是企業制定信用政策形成管理組織制度對企業所有部門工作行為加以指導與協調，以對貿易結算時存在的信用風險進行控制的工作，它包括調查客戶資信狀況、制定信用政策、選擇結算方法、監管安全收匯以及管理客戶拖欠行為。信用風險很難管理，防范企業信用風險也較為困難，對于潛在風險若能積極防范會降低企業的經濟損失。此外，企業要健全信用風險管理制度，形成跟蹤客戶動態的風險管理程序，若客戶財務指標弱化或者經營狀況不良，能及時采取措施降低失信概率，防止國外進口方信用風險加大、海外銀行信用風險加大以及國家政治風險加大這三種表現形式的出口業務信用風險擴大情形出現。出口業務國際結算信用風險的形成有以下幾點因素。就宏觀層面來看，第一是宏觀環境，國際經濟形式變化、進口國貿易政策變化、國際市場動蕩、利率與匯率調整等，都會導致信用風險變化。第二是國家經濟政策影響，即政府對市場經濟的宏觀調控與微觀調整，這會影響到國家經濟投資規模、外匯流動、行業發展以及進出口雙方貿易決策。第三是國際信用風險管理水平失衡，即兩國信用風險管理水平的差距。第四是司法約束力不足，國際社會對信用欺詐問題沒有有效懲治方式，也缺乏監管與約束機制。第五是我國整體信用風險管理環境問題。即風險管理體系不完善、信用中介服務發展滯后、信用數據市場開放度低，無法有效獲取外國企業信息，很容易出現契約糾紛。就微觀層面來看，信用不對稱會導致信用風險，表現為逆向選擇與道德風險兩種，分別發生在進出口簽訂合同先后。其引發信用風險的因素有以下兩方面。一方面是客戶因素，即企業經營不善、相同商品價格下跌導致進口方認為違約更有好處便拒絕支付貸款、部分企業道德缺失與詐騙行為。另一方面是企業內部因素，即片面追求銷售增長而不重視對方資信狀況、風險意識淡薄并缺乏專業信用管理人才、資信調查力度不夠、信用制度管理水平較低等。

2出口業務國際結算信用風險管理流程

2.1信用風險識別

所謂信用風險識別，即根據指標或人為分析方式來確定可能存在的風險因素，這是信用風險管理的基礎。識別國際結算信用風險有三個步驟。(1)調查進口方、承運人與結算銀行的資信狀況，觀察對方是否有足夠償債資金以及合同與信用證條款上的風險；(2)對信用風險排序與分類，估計其概率與風險原因。(3)將風險轉化為實際損失并向有關部門報告處理。國際結算信用風險是客觀存在的，風險管理者要注意風險的變化，對信用風險產生關鍵點加以識別，對風險的預警控制提供信息支持。各種結算方式信用風險主要有以下幾種表現形式。首先是匯付方式，它在國際貿易結算中不僅操作簡單靈活，而且成本較低，應用廣泛，然而出口方面臨的信用風險較大。由于銀行只提供結算服務而不對進口方必須付款提供保障，雙方在合同協議中采用貨到付款形式，出口方會面臨很大風險。其次是托付方式，這種方式基于商業信用，比銀行信用較低，出口商承擔風險較大。如進口方以當地貨物價格下跌為借口降低貨物價格、在單據上找瑕疵要出口方降低貨物價格、要求修改付款條件或延期付款、進口方經營不善而無法償付等。再次是信用證方式，這種結算方式基于銀行信用，出口方承擔風險相對上述兩種較低，然而這種結算方式很特殊，信用證只管單證表面相符而不管貨物查看，結算過程又復雜繁亂，出口方仍然會面臨無力拒付或開證行拒付的風險。因為信用證結算貸款環節較多，包括雙方訂立合同、進口方申請開證、開證行開證、通知行收到信用證后告訴受益人、議付行議付、索償、償付、開證人付款贖單等，由于環節較多，很容易出現不法分子偽造信用證情況，導致銀行或對方拒付而無法結賬。最后是銀行保函，它基于銀行信用，消除雙方不信任、避開商業信用的結算方式來促使交易完成，保函本身特點致使其對具體情況不清楚，對保函申請人與擔保人容易產生較大風險。

2.2信用風險評估

所謂信用風險評估，即通過選定模型統計分析例數數據，對風險因素進行定性定量綜合分析，借助將發生的損失數額來確定進口方信用等級。信用風險評估理論可以分為傳統與現代兩大類，前者主要是商業環境指數、專家判斷方法以及信用風險要素，后者主要有基于統計學法、基于期權理論法以及基于人工智能算法三種。國際結算業務信用風險主要有BERI法、要素分析法、特征分析法、基于統計學原理的信用風險方法以及專家判斷法等。

2.3信用風險監測

所謂信用風險監測，即風險所在環境會隨著已識別風險的性質而出現改變，若環境條件出現變化，風險會更加嚴重。風險監測即觀察關鍵風險指標與不可量化風險因素并采取必要控制措施，分析識別已發生的問題，保證風險在惡化前及時解決。處理國際業務專業人員常會根據完善可靠消息來對風險狀態予以識別，加強跟蹤反饋，以減少損失。

2.4信用風險控制

風險控制具有以下幾點方法，其一是風險規避，即放棄或停止與該風險相關的業務活動。其二是風險降低，即采取控制措施適當減低風險與損失，將風險控制在自身接受范圍內。其三是風險轉移，即將風險轉移給另一家企業，最大限度避免損失，轉移風險需要考慮雙方目的、雙方接受能力以及潛在風險與成本，購買保險就是轉移風險的最主要方式。其四是風險保留，如果采取其他策略需要更高的成本代價且沒有其他選擇時可以采用該方式。另外，在控制信用風險時需要貫徹以下原則，即控制信用風險要把握企業變化與發展趨勢以保證風險評估準確性；要進行全面信用風險信息調查且關注細節；對信息全過程與全方位進行管理。

3出口業務國際結算信用風險管理措施

(1)從具體操作方面來看。第一，要按照業務特點來選擇適當的結算方法，要加強貸款結算方式管理，嚴格按照企業能力與業務需求來確定出結算方式。根據客戶資信狀況來選擇結算方式，如果客戶自信度低，可以采用安全性高的信用證結算方式；如果客戶首次交易或收匯風險較大，可以采用附加投保出口信用險。要按照企業財務能力來選擇結算方式，如果出口方營運資本充足且進口方信用好，可采用匯付與托付；如果出口方流動資本不足且進口方信用狀況不良，應采用信用證等。此外，在國際貿易結算中也可以綜合應用多種結算方法，如此可以將優點綜合利用且避免缺點。第二，企業也可以投保出口信用險，它能規避付款交單、承兌交單以及賒銷項下貿易結算方式所存在的風險，對出口方安全收匯提供保障，為企業靈活采用貿易結算方式擴大產品市場份額以提高產品市場競爭力提供便利。第三，在貿易結算過程中，企業也最好采用結算專業術語，防止較大問題發生。第四，企業要加強對專業人員的培養力度，要從國際經濟形勢、結算、國際貿易、計算機、語言等方面進行培訓。(2)從組織體系構建方面來看。國家政府要及時調研企業現實動態，掌握出口企業國際結算業務信用風險情況，制定適應外貿企業發展的制度政策。金融機構等參與貿易機構要基于保障自身安全，為外貿企業提供融資與咨詢幫助，降低外貿企業經營風險與產生的信用風險。外貿企業要加強資信調查，采取對自身有利的結算方式，形成健全的信用風險管理制度，有效識別、評估、監察與控制風險。企業員工要加強專業知識與實際操作能力培訓，能及時發現與解決企業存在的各種風險。除此之外，國家要建立統一信息平臺，發展資信調查企業與追收欠款企業，要多渠道獲取各國相關消息為企業出口業務提供保障。(3)從制度制定方面來看。第一，要建立客戶資信管理制度，外貿出口企業要完善客戶資信管理制度，健全資信調查機制，包括客戶累計信用分析、客戶檔案管理、批準賒銷業務以及信用評級制度等。第二，制定風險監控制度，要針對國際結算方式產生風險建立風險監控體制，通過數據平臺來收集全球貿易外匯等信息。對于客戶交易的全過程加強信用風險管理，特別是對應收賬款管理與壞賬清收處理，以提高信用管理信息化水平。第三，要制定銷售信用政策，要根據客戶企業的信用程度來實行不同的付款交貨政策。

4結語

在經濟全球化形勢下，參與國際貿易的企業很容易受到國際經濟影響而面臨信用風險問題。我國國際貿易企業要加強信用風險管理，做好資信調查工作，靈活采用結算方式，對拖欠行為積極采取措施，加強企業制度建設與人才建設，以保證我國企業的可持續發展。

參考文獻

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[7]蔣曉影.進出口業務中主要的國際結算方式風險及防范[J].中外企業家,2015(8).

第6篇：信用風險管理策略范文

關鍵詞：商業銀行；信用風險；風險管理

近年來，經濟全球化使得風險管理的問題日益凸現。隨著世界經濟的不斷發展，金融業在各國經濟發展中所發揮的作用越來越重要。但由于金融監管的放松，金融市場的波動性也在不斷加劇，特別是進入20世紀90年代后，在世界范圍內發生了三次大的金融危機——歐洲貨幣危機、墨西哥金融危機和亞洲金融危機。這三次大的金融危機給全球經濟帶來了巨大的影響和損失，引起了國際金融界對金融風險管理的高度重視，商業銀行的風險管理更成為國際、國內金融界關注的焦點。信用風險是商業銀行主要的風險形式。信用風險的管理也成為當今風險管理領域中極具挑戰性的課題。因此，如何防范與降低信用風險已是當前我國商業銀行管理的迫切要求。

一、商業銀行信用風險的經濟學解釋

商業銀行在經營中會遇到很多中風險，其中信用風險是金融市場中最古老的也是最重要的金融風險形式之一，它是金融機構、投資者和消費者所面臨的重大問題。社會的進步和歷史的發展影響著人們對信用風險概念的理解。

傳統觀點認為，信用風險是指交易對手（受信方）拒絕或無力按時、全額支付所欠債務時，給授信方（信用提供方）帶來的潛在損失。授信方可能是提供貸款的銀行，或是以信用方式銷售商品或提供服務的公司。授信方總是會更多地考慮信用風險問題，比如發放貸款的銀行，其風險是顯而易見的。在商業銀行的早期業務中，常常將信貸風險等同于信用風險。隨著商業銀行業務的演變和發展，信用風險出現了廣義和狹義兩種概念：

從廣義上說，信用風險還包括由于各種不確定因素對銀行信用的影響，使銀行經營實際結果與預期目標發生背離，從而導致銀行造成潛在損失的可能性；

從狹義上說，信用風險一般是指借款人到期不能或不愿意履行借款協議、償還本息而使銀行遭受損失的可能性。

信用風險可以分為兩種情況：一是借款人或債務人沒有能力或者沒有意愿履行還款義務而給債權人造成損失的可能性；另一個是指由于債務人信用等級或信貸資產評級的下調、信貸利差的擴大導致資產的經濟價值或者市值下降的可能性。前者主要著眼于貸款是否違約，成為違約風險；后者則強調信貸資產質量價值的潛在變化，所以通常稱為信貸利差風險。

另外，商業銀行信用風險的主要特征有以下幾點：（1）道德風險與信息不對稱是形成信用風險的重要因素。（2）非系統性與系統性。（3）風險和收益的非對稱性。信用風險的收益分布具有典型的非對稱性。（4）信用風險的歷史交易數據難以獲取。

二、國內外商業銀行信用風險監管的現狀分析

隨著現代經濟中信用活動的不斷發展和創新，信用風險所涉及領域和規模迅速擴大，因此，各個國家對商業銀行信用風險的管理都是非常重視的。

（一）國外先進商業銀行對信用風險管理的現狀

1、風險管理上升到銀行發展戰略高度，董事會直接負責風險管理政策的制定。近些年來，一些大銀行由于風險管理失敗而遭受了巨額損失，甚至破產倒閉，使得銀行股東、經理們以及金融監管當局領略和感受到銀行風險的嚴重后果，深刻地認識到現代風險管理對于銀行生存和發展的重要性。目前，國際上一些大銀行的最高決策層已把風險管理納入其發展戰略計劃，將之作為銀行內部管理的一個組成部分，風險管理在整個管理體系中的地位已經上升到銀行發展戰略的高度。

2、獨立的風險管理部門開始出現，風險管理趨于日常化和制度化。與風險管理上升到銀行發展戰略高度相適應，現代銀行風險管理在組織制度上形成了由董事會、風險管理委員會直接領導的，以獨立風險管理部門為中心，與各個業務部緊密聯系的風險內部管理體系。風險管理決策與業務決策的適度分離，改變了風險管理決策從屬于以盈利為首要目標的業務決策的傳統管理體制。同時，以獨立風險管理部門為中心的風險管理體系的運行是建立在管理日常化和制度化的基礎上的，這就進一步加強了商業銀行在復雜的風險環境中及時、有效地管理風險的能力。

3、更加重視全面風險管理。與主要重視信用風險的傳統風險管理不同，現代銀行風險管理還非常重視市場風險、流動性風險、操作風險等更全面的風險因素。而且不僅將可能的資金損失視為風險，還將銀行自身的聲譽和人才的損失也視為風險，提出了聲譽風險和人才風險的概念。

4、市場風險日益突出，市

場風險管理技術得到迅速發展。二十世紀70年代以來，市場風險成為銀行風險環境中的重要因素。同時，金融自由化和銀行綜合化經營的發展，使得商業銀行傳統的以信用風險為主的模式發生變化。信用風險和市場風險兩者，無論是在管理技術手段上，還是在管理理論上，都構成了現代金融風險管理的兩個基本內容。

5、風險管理技術趨于計量化和模型化，各種風險管理計量模型發展迅速，銀行風險管理的科學性日益增強。與傳統風險管理的特征不同，現代商業銀行風險管理越來越重視定量分析，大量運用數理統計模型來識別、衡量和監測風險，使得風險管理越來越多地體現出客觀性和科學性的特征。

（二）我國商業銀行信用風險管理現狀

1、我國商業銀行尚未形成正確的信用風險管理理念。目前我國商業銀行多數工作人員對信用風險管理的認識不夠充分、信用風險管理理念比較陳舊。不能適應新時期業務高速發展及風險環境復雜的需要。

2、信用風險管理的組織機構不健全。在我國商業銀行中，負責信用風險管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠遠不能滿足實際信用風險管理的需要。

3、不良貸款比例高，貸款資金趨向長期化、集中化。我國銀行業的貸款人多集中在房地產或其它人型資產投資項目上，且數額巨大。而貸款資金長期化將導致銀行資產的流動性降低，信貸資金周轉速度減慢。一旦累積的信用風險暴露出來，勢必會造成嚴重的信貸損失，對銀行的長遠發展是極為不利的。

4、內部評級不完善，風險揭示不充分。與先進的國際性銀行相比，我國大多數商業銀行內部評級無論是在評級方法、評級結果的檢驗，還是在評級組織結構、基礎數據庫等方而都存在著相當大的差距，從而極大地限制了內部評級在揭示和控制風險方而的作用。另外，由于會計信息不完備和真實性有待提高，以及缺乏衡量風險的技術方法，銀行信息披露的質量和數量方而都遠不能適應市場的要求。

三、針對我國現狀提出完善商業銀行信用風險監管的建議

第一，提高商業銀行信用風險度量和管理技術水平。根據當前我國商業銀行信用風險管理的現狀，要盡快提高我國商業銀行信用風險管理水平。首先，各商業銀行應積極開發以計算機為平臺的客戶信息系統，廣泛收集充分的客戶信息，建立起完善的數據庫。其次，我國商業銀行應根據我國的國情，堅持定性分析與定量分析相結合的原則，積極開發出適合自身條件的信用風險度量模型。

第二，確立完善的商業銀行內部控制體系。完善的內部控制體系可以保證商業銀行的風險管理策略得以落實。商業銀行要建立完善的內部控制體系，應根據中國銀監會的《商業銀行內部控制指引》在對各類業務的各環節風險進行識別的基礎上，對現有的內部控制制度、程序、方法進行整合、梳理和優化。首先，通過授權管理、崗位制衡等手段防止操作風險在業務環節中的出現。其次，通過標準化的內部控制管理實現內部控制的連續性和系統化，從而嚴格控制銀行內的各項業務和管理活動。最后，通過不間斷的調整和改進，不斷提高商業銀行的風險管理水平，確保其經營目標的實現。

第三，強化風險外部監管，完善宏觀外部環境。強化風險外部監管是完善風險控制體系的必然要求。首先是市場約束的要求，巴塞爾新資本協議規定最低資本要求、監管當局的監督檢查、市場約束為金融監管的三大支柱，強調銀行應及時、準確地向市場披露銀行財務狀況、經營業績、風險管理戰略和措施、風險敞口、會計政策以及業務、管理和公司治理6個方面的信息；其次，監管當局必須在強化合規性監管的同時重視安全性監管，逐步強化對商業銀行資本充足率的約束。同時要對銀行風險評估體系的合理性、準確性及信息披露的可信性進行監督，嚴格監管紀律，推動商業銀行風險管理的科學化，實現從注重合規性監管向注重風險性監管的轉變，健全非現場監督體系，并保持監督的持續性。再次，要進一步建立健全銀行金融法律法規體系，形成有法必依，違法必究，執法必嚴的金融法制環境。落實《物權法》，修訂完善《破產法》和《擔保法》等，在完善商業銀行的立法基礎上加大執法力度，維護金融秩序。

第四，規范社會信用關系，推動社會信用文化建設。要建立健全有關社會信用的法律體系，推進信用文化建設。據有關機構分析，社會信用指數每提高一個百分點，可以促進gdp增長0.9%，促進生產率提高0.7%。

參考文獻

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第7篇：信用風險管理策略范文

關鍵詞:城商行;信用風險理念;傳導

信用理念和信用文化反映了一家銀行的使命、目標和信貸策略，目前城商行正在從傳統的以市場占有率、貸款增長率及貸款總量為重點，以產品導向為特征的信用文化向以價值創造為特征的價值銀行文化轉變。如何將城商行的信用理念和戰略目標有效反映在城商行的授信流程、規章制度上，傳導到每個經營層和員工，是城商行目前面臨的主要問題之一。本文就此進行探討。

一、信用風險理念傳導的重要性

近年來，我國金融市場發展迅猛，規模不斷擴大，創新的步伐加快，廣度和深度不斷拓展。當金融機構持有的借款人、債務人或交易對象的風險敞口超過一定水平且集中度過高時，造成的損失會遠遠超過其擁有的資本和可以承受的風險水平，信用風險是金融機構面臨的最大風險。一個金融機構的制定再好的信用理念和信用文化，不能有效的傳導，會產生信貸發放和信用理念存在差異，導致戰略發生偏移。信用風險理念的有效傳導在城商行風險管理中起著重要的作用。

二、信用風險理念傳導的對策與建議

(一)細化授信政策授信政策是定義信貸流程和構建信用文化的基礎，有效的信用理念傳導首先應制定明確的授信政策。城商行每年應下發的信貸政策指引，明確了城商行各重點行業、重點客戶、重點領域和區域的信貸政策，是信用理念和戰略目標的傳導的基礎環節。除了信貸政策的指引外，城商行還應對授信政策進行細化，應明確城商行為經營目標的實現所期望的資產結構及各區域的市場比率。制定年度的資產規模增長率、各行業貸款增長率、資產質量目標及收益率。

(二)明確信用風險策略1．完善評級系統強化信用風險計量信用風險的有效計量是城商行授信客戶選擇的前提，是實行差別化貸款定價的關鍵性因素，是信用風險把控能力測算的關鍵性指標，是風險偏好設置、傳導、考核、反饋的重要依據。目前，大多數銀行采用的是二維的風險評級系統，(注:對授信主體及債項(融資工具)的評級。)在對傳統的信用風險評估的基礎上對信用風險進行量化分析，從而限制所能承受的信用風險敞口，確保收益與所承擔的風險相匹配。現代授信體系中，各商業銀行越來越依賴于內部信用評級系統，內部信用評級系統的精度將影響城商行信貸資產的有效管理、信用風險政策傳導、戰略目標的實現。城商行內部信用評級系統急需改進及完善，在現有內部評級系統的基礎上，一是從主體信用分析基礎上向增加債項分析;二是在簡單的識別和評估信用風險的基礎上增加信用風險計量及風險排序功能;三是在指導貸款發放和信貸流程的框架外增加監控貸款組合集中度是否超限，四是增加客戶盈利能力分析和管理報告等功能。2．制訂信用風險組合策略信用風險管理中最大的挑戰是如何尋求信貸資產質量與信貸資產組合比例設置之間的平衡。據城商行的經營目標、信用風險偏好，結合專業機構對各行業RAROC價值的分析，城商行應重塑信貸資產組合策略。力求與城商行期待目標一致。一是對行業進行信用風險組合管理，限制行業最高信貸資產風險敞口規模，細化二級行業額度，及時公開年度行業到期金額及可新增額度，引導經營層主動向營銷退出，規避行業及單體集中度風險。2020年城商行進行授信評審體系重塑，其中重要一項內容是設立行業審批中心，強化行業研究深度，提高審批精度，為行業信用風險組合管理提供有力支撐。二是對區域進行信用風險組合管理，限制區域最高信貸資產風險敞口規模。總行可根據授信執行情況、分支機構存貸比例、收益率完成情況、資產質量情況可進行動態調整，規避區域貸款集中風險。三是對風險計量結果進行信用風險組合管理，根據信用風險管理目標，動態調整城商行客戶群體。3．優化資源配置方式根據城商行實時公開的行業信用風險敞口額度，引導經營機構向存在缺口的行業營銷，在同時間段，向收益率高、信用風險低、資本占用少的客戶優先配置城商行信貸資源。無行業信用風險敞口后，可排序等待，與存量續做客戶比較，替換存量收益率低的行業貸款。4．從息差定價向交易定價轉變當前，貸款利率一般采取“LPR利率加減點”的定價方式，政策執行中經營機構行以城商行指定的最低貸款利率為限，對不同區域、行業、貸款品種、擔保方式貸款，不能做到科學定價，不能有效做到貸款利率差異化管理，市場議價能力較弱。同時，客戶綜合收益管理往往以強制要求為主，未能充分發揮引導作用。

(1)建立科學定價體系。要通過對授信產品和業務板塊采用統一的信用評級(風險計量)系統進行參考，盡可能規避信貸人員主觀的判斷。設定行業貸款最低利率，利率定價時應充分考慮借款人規模、所在行業以及貸款期限、擔保方式等情況，可參考風險計量(信用評級)系統。存量貸款同時參照貸款綜合收益情況，作出貸款最后的定價。

(2)建立動態利率審批及調整。根據對城商行的綜合貢獻度及風險程度變化，實行動態的利率調整，對流動資金循環貸款審批時，實行區間利率(5%～9%)，明確利率可降低的情形，以便客戶直觀了解城商行相關利率政策，正向引導客戶主動向城商行提高貢獻度和主動降低貸款風險。其一，客戶第一年經測算貸款利率為9%，如客戶在城商行周轉流動資金賬戶日均余額達到一定金額，第二年可降低相應利率水平。引導客戶主動將日常資金向城商行歸集，規范經營，從而降低風險，提高銀行綜合收益率。其二，在客戶對城商行綜合收益率不變的情況下，客戶也可通過主動提升擔保價值，對利率進行動態調整。例如，擔保商鋪抵押率為70%的情況下，貸款利率為9%，客戶可隨時新增抵押物，如抵押物對該筆授信的風險水平可有效降低，利率可在下一調整日時調整至相對應的利率水平，從而有效降低信用風險水平。5．加強存量授信業務管理優化存量貸款結構，保障資本配置精細化管理，做好貸款的“進、退、清、轉、核”，才能增強城商行的可持續發展能力。目前，城商行對存量貸款管理并無較好方法，大部分為被動的貸后管理，風險預警，到期續做，未能根據行內風險偏好進行主動有效的資源配置、進行貸款結構的調整。應從以下幾個方面進行管理。一是對全行的存量貸款進行分類、排序管理，可按行業等進行分類，根據信用風險分值情況(可參考風險計量系統)，資本占用情況、綜合收益情況等進行整體排序，對信用風險評定較高的，資本占用較大、綜合收益低的貸款，可采取提高收益、退出、壓縮額度、增加抵押物降低風險等策略，從而提高存量貸款質量。二是加大“退、清、轉、核”力度。在傳統的保全退出基礎上，要對不能實現預設收益率水平，且信貸關系也是無利可圖的客進行主動退出，同時通過貸款轉讓、資產證券化等現代化手段，加快不符城商行戰略目標貸款退出。對無法退出的客戶，要加強保全處置力度，只有加大保全力度，才能有效保障城商行貸款結構調整政策的有效落地。另外，可適時建立金融資產投資公司，轉讓城商行被動持有股權，降低城商行風險資產占用。6．強化信貸政策執行管控信用理念和風險策略的傳導是“自上而下”的，而業務的發起是“自下而上”的，在激烈的市場競爭和考核指標的雙重壓力下，經營層為完成業績，容易放松政策標準，選擇性上報授信資料，利用其他渠道進行內部溝通，人為調整系統參數。城商行目前授信業務審批權主要是分級授權，在權限內審批。目前城商行信用風險審批及利率定價審批基本無科技支撐，主要依靠有權人按照授權范圍進行信用風險把控。特別是分支機構評審人員的人事關系在經營層面，易受到經營層影響，因此強化信貸政策執行監督，是保障城商行信用風險策略能夠有效落地執行的有力措施。一是在經營層面設立授信評審部(總行2020年已實施)，授信評審部經理由總行選派，人事關系由總行管理，總、分行對其進行雙重考核。績效可與當地業績按一定比例掛鉤，按期限進行輪崗調整，從而保障信用風險策略執行偏離度不發生偏差。二是加強事后信用風險政策執行情況檢查及審計，條線檢點針對產品政策、規章執行、業務質量等情況進行檢查，審計部門重點針對經營層面遵守信用準則、操作程序和城商行信用政策的執行等方面進行審計。

三、信用風險策略的驗證及修訂

(一)信用風險策略的驗證信用風險策略是否有效，要通過對不同的信用周期中收益情況和組合資產的信用質量與城商行戰略目標經營目保持一致性進行驗證。如基本吻合，表明信用風險策略是有效的;相反，信貸組合的收益情況不穩定，信用質量出現明顯下降，就要查找原因，可能存在信用政策執行時沒有明確必須執行的流程和程序，貸后管理沒有執行統一標準，客戶經理受業績驅使，降低信用質量。

(二)信用風險策略修訂當市場環境發生變化時，城商行經營目標及戰略目標發生調整，獲得的市場客戶群體發生變化時，城商行信用風險政策及產品要快速做出相應的調整，以便應對市場競爭，完成經營目標。

第8篇：信用風險管理策略范文

【關鍵詞】互聯網金融 信用風險 金融市場 

針對互聯網金融平臺自身的性質而言，其具有高度的開放性、自由性和關聯性，在這種極為自由的互聯網平臺中，金融體系會受到不同類型信用問題的干擾和波及，所以對互聯網金融市場存在的信用風險進行大力整頓和管理，以此來降低信用風險的出現幾率，減少心信用缺失事件的發生率，從而為互聯網金融市場的發展和經營創造一個更為合理和科學的金融信用環境。基于此，下面本文圍繞我國互聯網金融市場存在的信用風險以及構建信用風險管理體系的具體策略進行分析和探討。 

一、我國互聯網金融市場信用風險產生的原因 

在當今互聯網金融模式逐漸普及的背景下，關于互聯網金融平臺中的信用風險也逐漸顯露出來。在作為新興金融方式的互聯網金融平臺中，其作為區別于傳統金融市場的一種新興模式，伴隨我國市場經濟體制的不斷擴張和成熟，在互聯網金融體系中的參與主體數量和種類也在不斷增加和擴展，表現出強勁的競爭力和生命力。那么在這樣繽紛復雜的互聯網金融世界里，各個主體之間存在著信用等級方面的差異，伴隨交易業務數量的提升，衍生的信用事件也在隨之增加，這就會大大增加互聯網金融平臺內部的信用風險，甚至會演變成金融信用危機[1]。 

（一）互聯網金融企業經營的信貸行為不存在實物抵押和擔保 

由于建立在互聯網平臺上的金融交易方式為虛擬貨幣交易形式，在抵押物方面來說不具備以實物進行抵押的條件和平臺，因此會在金融業務的交易后期出現擔保物價值不足以達到貸款標準，從而為互聯網金融企業帶來很大的違約風險。 

（二）互聯網金融企業的征信體系不完善 

針對征信體系來說，在互聯網金融模式下的信貸業務主要是面對個人小額貸款客戶，由于信貸對象數量多且繁雜，會造成對貸款對象的信用評估工作冗長且效率低下，同時科學性也有待提升。那么這種不規范的征信體系會使得互聯網金融企業難以準確評價信貸客戶的具體信用指標，容易發生互聯網金融企業虧損、貸款中斷且流失的現象。 

（三）信貸信息不對稱導致的“信用道德感”缺失 

在互聯網平臺中，由于個人信用貸款的需求更為強烈，客戶類型繁多，因此面對借款人的具體信息方面，互聯網金融企業難免會發生客戶信貸業務信息不對稱的行為，這便大大提升了互聯網金融市場整體的信用風險系數，不利于更加完善和全面的掌握信貸信息[2]。 

二、當前互聯網金融市場信用風險管理存在的問題 

（一）互聯網金融市場信用管理制度的缺失 

1.目前我國未出臺關于互聯網金融行業的適用法律 

在互聯網金融作為一種全新的金融行業金融交易方式出現在人們的生活之中，盡管得到了越來越多人們的應用，但是從法律角度來說，我國并沒有專門出臺關于互聯網金融市場適用的相關法律法規。因此這種法律制度的缺失會造成互聯網金融市場的規范性較低，同時也使得互聯網金融手段比如P2P貸款、眾籌等金融業務自身的法律遵循程度也較低，沒有真正的生存于法律接受、容納和法律允許的范疇之內，從而存在很大的信用風險，也非常不利于對互聯網金融市場進行系統化的信用風險管理[3]。 

2.互聯網金融市場的監督主體處于“真空”狀態 

在大量互聯網金融企業誕生的背景下，各個企業存在于互聯網平臺中，在實際生活中并未在工商部門進行實際的注冊和認定，那么對不同互聯網金融企業的信用管理工作上來說，便無法具體的制定相關的信用管理制度。并且很多互聯網金融企業也并未給自己構建較為完善和適用的信用風險管理制度和相關機制，造成企業內部對信用風險管理工作并不重視，管理制度和體系較為缺失。 

（二）互聯網金融市場交易過程監控力度薄弱 

1.對參與主體沒有制定合規的有效審查和驗證 

在廣為復雜和開放的互聯網金融體系中，面對不同起點和規模的互聯網金融企業而言是具備高度容納性的，但也正是由于這種高度容納性造成了互聯網金融市場并未對各個互聯網金融企業制定較為合理和完善的審查機制和有效驗證機制。由于缺少更為適用的參與主體驗證體系和審核體系，會造成金融業務交易的過程中，出現參與主體的故意損害行為，比如通過銷毀當前的網絡鏈接和IP地址，讓其他參與主體遭受到財務和信用雙重方面的損失。這種行為和現象的出現，大大挑戰了互聯網金融市場的信用管理工作，為信用管理工作帶來了系數較高的難題。 

2.缺少對互聯網金融市場流通的金融資金的有效跟蹤 

在當前的互聯網金融市場中，針對金融交易發生過程的相關跟蹤機制并未徹底的落實下去，那么這種對金融資金的跟蹤工作無法開展會造成貸款款項的缺失和多次流轉，從而造成金融流程的隱蔽性過強，容易發生信貸業務的舞弊事件，從而造成信用危機。 

（三）缺乏科學合理的信用風險控制手段 

1.未與我國中央金融征信系統相連接 

在當前的互聯網金融平臺中，適用的征信機制過于單一，并且構建的征信系統也并未與國家中央金融征信系統相連接，表現出很大程度的單薄性特點。這種過于單薄和獨立的征信機制，會使得互聯網金融市場缺乏固定和流通的征信標準，不利于各個金融業務的統一開展。同時對各項客戶的信用評級標準不一，沒有一個更具威嚴性和科學性的衡量標準，從而造成了互聯網金融市場的信用風險問題[4]。　2.面對互聯網平臺的海量信息，信用風險控制手段應接不暇 

在當前互聯網金融市場上的信用風險管理手段中，主要應用的便是宏觀調控和微觀調整方式，利用事中管理的形式進行風險管理。但是伴隨互聯網平臺的逐漸成熟和完善，互聯網金融平臺上包含的各項信息越來越多，相關金融業務也越來越復雜。所以面對互聯網金融市場上海量的金融信息，在傳統事中風險管理的手段上已經無法滿足現代化金融業務的發展需要。當前這種過于單一和單向的風險控制手段難免會造成信息過剩，收到的干擾也越來越多，大大降低了互聯網金融市場信用風險管理效率。 

三、構建我國互聯網金融市場信用風險管理體系的策略 

（一）完善現有互聯網金融市場信用風險管理制度 

1.加快健全相關法律進程，逐步完善互聯網金融市場適用法律體系 

為了構建更為規范和健全的互聯網金融市場和金融體系，需要利用更為全面的法律法規作為支撐，來有效引導互聯網金融業務的開展和進行。基于此，我國相關法律部門要切實針對當前互聯網金融市場的實際發展狀況，把握市場的發展規律，構建更符合互聯網金融市場發展腳步的相關法律體系和法律程序，提升互聯網平臺電子貨幣交易的安全性和合法性，構建金融業務往來的法律標準，從而降低互聯網金融市場中金融犯罪的幾率。 

2.針對參與主體個性特征，構建明確分工的監管框架 

為了在整體方向上有效引導互聯網金融市場的良好發展，針對互聯網金融主體來說，需要進一步明確金融市場上的參與主體角色，將各個參與主體的責任和職能明確區分開來，才能有效引導互聯網金融市場監管體系的形成，從而構建更為合理的監管框架[5]。 

（二）提升對互聯網金融市場信用風險管理力度 

面對不斷擴張的互聯網金融市場信用風險，要想改善風險四伏的現狀，需要構建更為完善和全面的信用風險管理機制，加大對信用風險管理的力度。首先要形成職能性更強、監管性更深入的監督部門，落實監督者的角色，對互聯網金融市場的相關業務進行實時性的監督和把控；其次要發揮互聯網金融行業協會的管控功能，有效制定行業發展標準，規范相關金融業務的開展，促進互聯網金融新產品更加適用市場的發展，同時也達到科學規避信用風險和緩沖風險的效果。 

綜上所述，針對互聯網金融平臺自身的性質而言，其具有高度的開放性、自由性和關聯性，在這種極為自由的互聯網平臺中，金融體系會受到不同類型信用問題的干擾和波及。因此本文以上通過進一步提出有效解決和防范我國互聯網金融市場存在的信用風險，目的是促進我國互聯網金融市場實現良好發展，提升互聯網金融平臺信息的嚴密性，促進我國互聯網金融市場現有的信用風險水平降低到最低水平。通過對互聯網金融市場存在的信用風險進行大力整頓和管理，以此來降低信用風險的出現幾率，減少心信用缺失事件的發生率，從而為互聯網金融市場的發展和經營創造一個更為合理和科學的金融信用環境。 

參考文獻： 

[1]楊東.互聯網金融的法律規制——基于信息工具的視角[J].中國社會科學，2015，04. 

第9篇：信用風險管理策略范文

【關鍵詞】商業銀行 個人理財業務 風險管理體系

一、商業銀行個人理財業務中存在的風險

個人理財業務，是指商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。近年來，隨著商業銀行之間競爭的不斷加劇，個人理財業務成為新的業務增長點，受到各商業銀行的重視，也由于銀行在市場中網點眾多、客戶眾多，使得商業銀行個人理財業務呈現起步晚、發展快的特點，目前市場規模不斷擴大，半數以上的保險產品和基金產品通過銀行銷售，據統計2011年，我國商業銀行發行理財產品19176款，發行規模為16.49萬億元人民幣。由于商業銀行個人理財業務屬于表外業務，避開了有關銀行風險管理中對于資本充足率等的要求，而隨著規模的增加，商業銀行個人理財業務面臨的風險對銀行整體的影響也就越來越大，為了防止個人理財業務給商業銀行帶來的風險，對個人理財業務面臨的風險進行管理是極其有必要的。風險既是不確定性。商業銀行個人理財業務面臨的風險主要包括法律風險、市場風險、信用風險、操作風險。

（一）法律風險

法律風險主要來自于兩個方面，即內部運營法律風險和外部法律環境風險兩個方面。運營法律風險是指商業銀行在運營個人理財業務時不合法律規范而帶來的風險，主要是市場準入、未按規定揭示風險和披露信息、收費失范、證據喪失等導致的法律風險。法律環境風險可能是由于多個方面的原因導致的，例如經營管理失范、不同法律的矛盾與沖突、法律的變更都會給商業銀行帶來風險。

（二）市場風險

市場風險是指由于商業銀行個人理財產品所依附的金融工具的匯率和利率變動帶來的風險，這一風險是商業銀行個人理財業務面臨的最主要的風險，商業銀行個人理財業務可以分為兩類咨詢業務和綜合業務，咨詢業務面臨的風險較小，而綜合業務的主要風險既是市場風險，綜合業務中可以將產品分為保本型和非保本型，當市場匯率或利率發生波動時，保本型產品超出本金的損失就需要由銀行來承擔，使得銀行面臨市場風險。

（三）信用風險

信用風險是指合同雙方中一方毀約，給另一方帶來的風險。如果標的物質量發生嚴重下降，投資者面臨損失巨大，其可能就不愿或無法履行合約，這就會給銀行帶來信用風險。銀行作為中介機構，債權人和債務人的違約都會給銀行帶來風險，因此信用風險一直是銀行面臨的最主要的風險，銀行信用體系的完整程度決定了銀行是否能夠很好地應對信用風險。

（四）操作風險

操作風險是指由于內部操作過程、系統、人員或其他外部事件而導致的直接或間接的損失。個人理財業務運營中的每一個環節都存在操作風險，只有嚴格控制各個操作環節的質量才能有效地控制操作風險。由于商業銀行個人理財業務發展時間不長，其在系統設計、管理制度、專業人才、計量方法和技術手段等方面都或多或少存在不足，這就給操作風險提供了滋生的土壤。

二、商業銀行個人理財業務風險管理體系

為了更好地防范個人理財業務中存在的以上四種風險，商業銀行必須建立個人理財業務風險管理體系。本文借鑒企業風險管理體系將商業銀行風險管理體系分為五個子體系，即風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制體系。風險管理策略包括風險偏好和風險承擔度、全面風險管理的有效性標準、風險管理的工具選擇、全面風險管理的資源配置。風險理財措施包括七大策略，即風險承擔、風險規避、風險轉移、風險對沖、風險補償、風險控制。風險管理組織職能體系包括規范的公司法人治理結構、風險管理職能部門、內部審計部門和法律事務部門等。風險管理信息系統，是指企業將計算機技術應用于風險管理的各個環節。內部控制體系包括內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督五個要素。

三、我國商業銀行個人理財業務風險管理體系中存在的不足

（一）風險管理策略方面的不足

1.對投資者資格審查流于形式化。按照相關法律的規定，銀行在辦理個人業務的過程中，必須了解客戶的個人風險偏好，即客戶是風險偏好者，風險中立者還是風險厭惡者，但在實踐中銀行常常在營銷成功之后，在對客戶的風險認知和偏好進行調查，使得投資者資格審查流于形式。銀行可能會因為客戶沒有意識都自己面臨的風險和風險承受能力而面臨客戶違約帶來的信用風險。

2.銀行對個人理財產品的風險評估和披露不足。銀行在設計產品的過程中，往往對其預期收益率、期限和投資金額進行了研究，而對風險評估方面則是欠缺的，缺少合理的風險管理有限性標準和工具，風險評估只是定性的，而定量方面則很少進行。這主要和商業銀行的風險意識和風險管理人才的缺乏有關。這也就導致了銀行在個人理財業務的風險披露方面存在不足，銀行一般只對理財產品的預期收益率、期限和投資金額進行說明，而投資風險的說明更多的是定性說明，而缺少定量預測和評估，不能完整地向客戶呈現個人理財業務投資中可能面臨的風險。由于專業型人才的缺少和為充分披露可能使得銀行面臨著操作風險和因客戶而帶來的法律風險。

（二）風險理財措施方面的不足

據報道，2010年度商業銀行發行的13002款理財產品中僅有599種個人理財產品采取了風險理財措施。這表明商業銀行在風險控制方面的意識是嚴重不足的，采取的相關措施也嚴重不足。因為銀行缺少風險控制措施，就可能使得面臨的風險成為銀行現實的損失。

（三）風險管理的組織職能方面的不足

目前大多數商業銀行都已經建立了風險管理相關的職能部門，但是并沒有相關的個人理財風險管理直接相關的風險管理部門，只有保障了風險管理職能部門的建立及其獨立性才能保障其職能的實施，通常由風險管理部門對各個環節進行管理和負責，保障風險管理策略和措施的制定和實行，風險管理部門的缺失給銀行帶來的損失是全面的。

（四）風險管理信息系統方面的不足

隨著信息技術的不斷發展，銀行的業務已經離不開信息系統，為了保障銀行和客戶的安全，各銀行銀行在信息系統上的投資是巨大的，為了滿足國家相關規定，各銀行也建立了風險管理信息系統，但是由于個人理財業務為表外業務，因此對國家要求的資本充足率等相關指標沒有影響，因此其風險管理常常被忽視，銀行缺少個人理財業務相關板塊的風險管理系統。信息系統可以實現對市場風險、信用風險和操作風險的監控，信息系統可以通過對市場利率的監控和設定的風險預警指標對市場風險進行最快速度的監控，通過建立客戶信用體系對客戶的授信額度進行管理控制信用風險，通過嚴格的權限管理控制操作風險，正因如此，缺少風險管理系統對很難實現對風險的監控，建立風險管理系統是很有必要的。

（五）內部控制系統方面的不足

個人理財業務內部控制缺少相關的內部控制制度是造成操作風險的主要原因，人是個人理財業務的最后執行者，是操作風險管理的核心。缺少內部控制制度的規范，不同程度上造成了對操作人員的監控不足。

四、完善我國商業銀行個人理財業務風險管理體系的措施

（一）將個人理財業務風險管理體系納入銀行風險管理整體中去

在銀行風險管理職能部門下設銀行個人理財業務風險管理相關部門，專門負責銀行個人理財業務的風險管理，包括從產品設計開始對產品設計、銷售過程中的各個環節進行風險識別、風險評估和風險控制。將個人理財風險管理信息系統納入銀行整體的風險管理信息系統中去，建立個人理財業務風險預警系統、客戶信用系統和完善的權限管理系統，實現對相關風險的監控。在銀行相關的內部控制制度中加入個人理財業務相關的內部控制，防范內部控制制度不足帶來的操作風險。

（二）引進和培養復合型投資人才

人才是核心競爭力，目前我國復合型投資人才更多地集中在證券公司和基金公司，相比而言，銀行在人才方面處于弱勢，銀行應該采取一定的激勵措施，引進復合型投資人才。此外，銀行應該對已經在從事個人理財業務的員工進行培訓，這些員工包括個人理財產品的設計者和銷售者，可以請相關專家到銀行對其進行培訓，甚至可以將重要的有發展潛力的員工送到有關培訓機構或大專院校進行培訓。通過人才隊伍的建設最大限度地降低個人理財業務面臨的操作風險。

（三）加強個人理財業務風險意識

意識是行動的最根本決定因素，商業銀行面臨的風險最終是否會成為現實的損失，除了外部因素之外，主要還要看銀行各個層級的個人理財業務相關員工和客戶的風險意識。可以通過宣傳將個人理財業務面臨風險的意識深入人心，從而使得銀行員工和客戶都能清晰地認識到風險，銀行可以做到嚴格的信息披露，客戶也知道自己購買的產品面臨的風險，做出理性投資。

參考文獻

[1]劉熠熠.我國商業銀行個人理財業務法律風險的規避與控制[D].中國海洋大學2011.