融資擔保業務操作流程精選(九篇)

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第1篇：融資擔保業務操作流程范文

關鍵詞：中小企業信用擔保體系；存在問題；路徑選擇

中圖分類號：F832.42　文獻標識碼：A　doi：10，3969／j,issn.1672―3309(x).2010.12.19　文章編號：1672-3309(2010)12-47-02

一、中小企業信用擔保體系的基本特點

我國中小企業信用擔保體系建設起步較晚，但發展速度較快，自1998年開始試點工作以來，歷經10余年，走過了一條從無到有，從初始到相對完善的發展道路。在政府扶持和市場拉動的雙重作用下，以中小企業為服務對象的中小企業信用擔保機構迅速發展壯大，以中小企業信用擔保機構為主體的擔保業已基本形成，全國中小企業信用擔保機構正呈現增量增速加快，機構規模、專業優勢、增信功能均實現跨躍式發展的趨勢。

1、信用擔保業已經發展成為一個新興行業。其主要標志：一是作為國際公認的高風險行業，擔保機構準人已被列入國家行政許可范疇：二是國家財政部門已經制定了獨立的擔保行業財務會計管理辦法：三是各級財稅部門已經實施了補償專項和稅收減免；四是大部分省(市、區)已經依法成立了區域性擔保行業協會。與此相適應，國家推動擔保行業發展的指導思想也從試點初期的“發展中規范”轉變到引導一個獨立行業的“規范中發展”。

2、信用擔保體系建設已由政府主導型向市場主導、政府引導型方向發展。政府扶持方式已由初期的一次性資本金注入，發展到目前的重在建立補償機制以及信用資源的有效配置。各級政府堅持政策扶持與市場化運作相結合原則，通過資金注入和政策調控等多種手段，引導和推進擔保體系建設走市場化道路。擔保體系建設正在由初期的政府投入為主向投資主體多元化方向發展。政府出資與民營出資呈同步穩健發展態勢。

3、信用擔保機構資本實力和風險控制能力明顯增強。2009年，全國5547家中小企業擔保機構戶數同比增長30.6％，增速提高20個百分點；注冊資本金合計3306億元，同比增長58.4％。其中貨幣出資3092億元，占出資額的93.5％。目前。擔保機構注冊資本金戶均5960萬元，同比增加1045萬元，增長21.2％。各類擔保機構為中小企業服務的意識和能力顯著增強，2009年當年共為37萬戶中小企業提供擔保貸款10796億元，受保企業同比增長60.8％，擔保業務增長49.5％。為滿足中小企業發展的多元化需要，信用擔保機構經營的擔保品種也呈多樣化趨勢，除了為中小企業提供貸款擔保等傳統產品外，還開發了票據擔保、出口信用擔保、履約擔保等新的業務品種。擔保機構把加強受保企業監控、完善自身建設、有效防范風險、促進可持續發展放在更加突出位置，制定完備的業務操作規程，強化事前評估、事中監控、保后跟蹤和追償處置，在風險增加、業務擴大、不可控因素增多的前提下，整體代償及損失率均處于較低水平。

4、信用擔保機構支持中小企業發展取得顯著經濟、社會效益。全國5547家擔保機構提供擔保服務的中小企業戶均人數119人，戶均銷售2850萬元。2009年度受保企業37萬戶，涉及員工2152萬人，銷售收入5.12萬億元，利稅4441億元，同比分別增長60.8％、33.3％、46.8％和23.2％。由于擔保規模的擴大，受保企業新增就業人數568萬人，新增銷售收入1.5萬億元，新增利稅1221億元，中小企業信用擔保機構整體效益尤其是社會效益顯著。

二、中小企業信用擔保體系建設的現實瓶頸

1、信用擔保行業法律法規建設滯后。目前，我國的信用擔保行業政策法規不配套，擔保成本較高，特別是尚無統一的市場資質要求，《擔保法》作為擔保行業的專門法律，只規定了擔保行為，而對專業擔保機構的法律地位、權利與義務并無明確規定，致使擔保機構缺乏法律的保護與制約。2004年6月，國務院公布的《對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》雖明確了“跨省區或規模較大的中小企業信用擔保機構的設立與變更”，系行政許可項目由國家發改委負責實施，但其范圍和力度還遠遠滿足不了擔保業發展的整體需求，其中僅明確了省及中央設立擔保機構的條件和程序，但對絕大多數的地、市、縣級擔保機構的準人尚無法可依。擔保業作為一個系統，所涉及的市場準人與退出、業務范圍與種類、執業者從業資格、擔保機構內控制度以及行業維權與行業自律、政府在立法前的協調與立法后的監管等諸多問題，尚需加快立法進程。

2、信用擔保機構區域發展不平衡，單體擔保能力不強。目前，信用擔保機構的戶數和戶均注冊資本金雖然保持了比較高的增長速度，但戶均注冊資本金尚不夠高，新增擔保機構規模依然偏小。另外，許多擔保機構的實力明顯不足，難以發揮正常的擔保效應，主要體現在：一是擔保資本金規模過小，缺乏規模效應；二是放大倍率太低，銀行認同度不高；三是業務空置率較高。有些地方近7成的擔保機構無法開展正常業務。

3、信用擔保機構與銀行合作不對稱，風險分擔與損失補償機制尚未建立。再擔保業務長期空白，省及國家級再擔保機構缺位，再擔保業務尚未開展，致使擔保體系的整體功能難以發揮。

4、個別擔保機構行業失范。影響行業整體形象。行業運作的不規范現象主要表現在：一是缺乏必要的管理制度和風險控制制度，業務人員整體素質不高，控制和化解風險的能力較差：二是擔保資金不實，有些擔保機構注冊后即轉移資本，構成虛假出資；三是熱衷于大項目和高盈利、高風險的投資業務，或運作擔保貸款。騙取銀行資金，不從事中小企業貸款擔保；四是高比例收取保證金，并以各種名目收取不合理費用，增加企業負擔：五是擔保風險準備金不提或提取不足，抵御風險能力較弱；六是行政干預和人情擔保依然存在，等等。各種不規范行為的存在極大地增加了擔保機構的經營風險，對擔保業的科學發展帶來極為不利的影響。

三、中小企業信用擔保體系建設的路徑選擇

1、加快制定和完善促進中小企業信用擔保體系健康發展的法律法規，加強對信用擔保業的規范與監管。一是要修訂現行《擔保法》以明確擔保機構的主體資格及權利義務關系。貫徹落實國務院七部委有關《融資性擔保公司管理暫行辦法》，推動地方出臺《實施細則》，對行業主管、登記注冊、資質管理、業務范圍、操作流程、風險防范與損失分擔和信用評級、行業維權自律、監督及管理等作出明確規定。研制擔保業發

展規劃，明晰市場定位與發展方向，推動建立功能完備、布局合理、運作規范、競爭適度、發展有序的中小企業信用擔保體系。二是要按照《中小企業促進法》有關規定。盡快出臺《中小企業信用擔保管理辦法》，對擔保機構的市場準人資質、設立與退出制度、財務與內控辦法、業務范圍與操作流程、風險防范與損失分擔機制、鼓勵扶持政策、行業自律與政府監管等作出明確規定，以依法引導擔保業健康發展。三是各地中小企業管理部門要切實負起牽頭責任，加強對擔保機構運行狀況的監管，規范擔保機構的業務行為，提高擔保機構的管理水平。保證擔保資金安全和規范使用，為擔保業創造良好發展的法律政策環境。

2、繼續加大政策扶持和資金支持力度，完善各項配套措施。一是要進一步貫徹落實中央財政資金支持擔保機構的有關規定，設立中小企業信用擔保體系建設專項資金，建立擔保機構的損失補償與獎勵機制以及對中小企業的保費補貼等機制。各地也要不斷加大地方財政資金用于中小企業信用擔保機構建設的力度。二是要繼續加大稅收政策扶持，對符合條件的中小企業信用擔保機構繼續給予減免營業稅的政策支持。三是要改善對擔保機構的抵押合同登記服務工作，逐步對擔保機構開放有關信貸登記等部門公用事業信用信息系統。四是促進銀行與擔保機構實現平等協作、共擔風險、互利共蠃的合作關系，確保擔保機構能夠更加有效地開展擔保業務。

3、拓寬資金來源，實現投資渠道多元化。除政府財政資金投入外，還要大力吸收社會資本投入，支持企業、自然人興辦信用擔保業，政府要給予一定的政策優惠。商業性擔保機構的外部補償主要是通過私募和上市募集資金，對此應給予相應的政策以鼓勵其融資。

4、建立健全信用擔保機構的風險防范、控制和分擔機制，加快開展區域性再擔保試點。一是要加強擔保機構自身的風險預警和監控機制，不斷強化風險意識，始終把防控風險放在開展擔保業務的首位，努力提高自身的風險控制和管理水平。二是要研究制定扶持和規范再擔保機構的相關政策和規章制度，指導地方政府為政策性再擔保機構進行注冊資本金相應補充和建立風險補償機制。以政策導向鼓勵再擔保機構為擔保公司提供再擔保服務，引導銀行充分使用再擔保機制，實現設立再擔保公司擴大中小企業融資規模、規范擔保機構經營行為、完善中小企業信用擔保體系的政策目標，逐步形成多層次中小企業信用擔保體系。三是要加快推進有條件的地方設立與發展中小企業信用再擔保機構，形成一批以政府出資為主、規模較大、信用較高、風控能力和帶動性較強的再擔保機構。

第2篇：融資擔保業務操作流程范文

本科個人簡歷模板篇【一】xxx

地址：xxx 郵編： xxx

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教育背景：

某院某專業本科 時間：xxx---xxx

成績： 平均分xxx（分數接近90分） 專業GPA＝

200x年xxx獎學金, xx學院xx人唯一獲獎者

實習經歷：

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媒體與外事部門的助理，負責項目策劃及實施、媒體跟蹤、信息調查以及新聞分析，主要客戶包括xxxx(列出，都是世界五百強)等

幫助xxx在上海成功進行市場投放活動

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針對在京留學生提供文化交流活動與信息服務，最高會員數x人（這個人數非常有說服力）

第xx屆亞洲經濟國際研討會會議某組組長 地點，時間

通過媒體溝通與網絡支持成功實現新聞強度與深度雙重效應，獲組織榮譽獎

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策劃，組織并帶隊參加民營企業二次創業主題實踐

關于融資、技術及品牌的實踐報告獲得經濟學院優秀實踐成果獎

英語水平：

通過國家英語四六級考試 GRE:xx(很高) GMAT: xx(很高)

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獎勵：

xx學院科研成果二等獎,僅有的兩名一年級獲獎本科生之一 時間

xx大學英語演講十佳、十佳歌手之一、游泳接力第二名 時間

所參與團隊獲xx大學學生創業大賽第一名 時間

xx學院科研組織獎，本年度全院唯一獲獎者 時間

本科個人簡歷模板篇【二】錢X

三年以上工作經驗|男|33歲(1983年5月21日)

居住地：上海

電話：182********(手機)

E-mail：

最近工作 [3年]

公司：XX公司

行業：項目擔保

職位：擔保業務經理

最高學歷

學歷：本科

專業：經濟學專業

學 校：上海財經大學

自我評價

具有扎實的經濟學專業知識基礎，熟知經濟學原理和金融業務;已有7年擔保公司從業經驗，同金融機構和客戶保持良好的合作關系，積累了豐富的客戶資源;熟悉賬務財務管理，掌握擔保相關知識和操作流程、風險防范措施;了解中小企業經營管理特點，融資需求，反擔保措施設定和操作要點;具有良好的計劃、協調和控制及數據分析等能力;談判能力強，溝通能力和表達能力、文字處理能力良好。

求職意向

到崗時間：一個月之內

工作性質：全職

希望行業：項目擔保

目標地點：上海

期望月薪：面議/月

目標職能：融資租賃經理

工作經驗

20XX/7—20XX/7：XX公司[3年]

所屬行業： 項目擔保

業務部 擔保業務經理

1. 對項目資料進行收集、匯總，初審合格后對項目進行實地考察;

2. 完成項目評審工作，實地考察后補充資料，撰寫調查報告;

3. 完成調查報告編寫，提交項目部經理審核，審核通過報風險管理部進行評審;

4. 與客戶談判并協商合同條款，制作項目合同，通過審批后與客戶簽署，并按合同條款執行;

5. 銀行業務辦理完畢，整理所有項目相關資料，移交風險管理部門統一管理;

6. 擔保業務辦理完畢后定期進行保后跟蹤，填寫調查表格，作為項目資料共同存入項目檔案。

20XX /6—20XX /6：XX公司[4年]

所屬行業： 項目擔保

業務部 擔保經理助理

1. 協助融資經理完成客戶盡職調查、收集資料、編寫授信調查報告;

2. 協助經理設計融資方案、設計結構融資產品，設計融資模式;

3. 完成公司與銀行、信托、證券、基金等金融機構的關系拓展、建立、維持等工作;

4. 協助經理進行租賃項目風險審查，并對租賃資產進行有效管理，有效避免損失;

5. 積累了良好的管理經驗，善于規范業務內部管理，制定相關的管理、業務規范流程和制度。

教育經歷

20XX/9—20XX /6 上海財經大學 經濟學專業 本科

證 書

20XX/12 大學英語四級

第3篇：融資擔保業務操作流程范文

關鍵詞：融資擔保；經營；問題；對策

一、引言

自1993年，我國第一家全國性的專業信用擔保機構成立以來，融資擔保行業在推動我國經濟的發展，改善中小型企業融資環境、促進其成長，增加政府的稅收以及扶持三農等方面都做出了重要的貢獻，是我國市場經濟體系與信用體系建設中重要的環節。

2008年金融危機之后，中央撥款10億元，用于代償中小企業信貸的損失。之后國家頒布紅頭文件要求各省市發展擔保業以支持中小企業的發展，由此各省市的融資擔保行業快速發展。但是由于自2003年，大量的資金經由擔保公司流入了房地產市場，受金融危機以及房地產調控的影響，同時由于惡性競爭以及盲目膨脹的影響，擔保行業面臨著困境，并且被欲望扭曲。2010年以來，已經高歌猛進多年的中國經濟終于放緩了增速。在穩健的貨幣經濟下，不少省市的資金鏈開始緊繃，各地的民間金融不斷爆發出危機。為了規范融資擔保公司的營業與管理，國家頒布了《融資性擔保公司管理暫行辦法》。融資擔保公司曾經作為打開民間金融的一扇大門，在金融危機后卻成為了資金鏈上最不穩定的一項因素，這不僅有政策監管方面的原因，行業的固有風險的原因，還與其自身經營的問題有關。因此本文主要分析了融資擔保公司在自身經營上存在的問題，并給出了相應的對策。

二、目前融資性擔保公司經營中存在的問題

1.虛假注資

銀監會明確規定擔保機構要與銀行合作，其注冊資本應有1億元以上，而且必須是實繳資本，另外對該擔保機構的經營狀況與管理能力，尤其是其資產負債等財務狀況進行審查，防止因擔保機構資本不實、管理不合理或違規操作造成銀行信貸資金風險。目前，不少擔保公司的注冊資金與實有資金相差較大，有相當比例的注冊資金是拆借的。因此擔保公司的實際擔保能力與賠付能力大打折扣。

2.缺乏完備的管理制度

有些融資擔保公司管理意識薄弱，沒有制定完備的決策機制與業務流程，內部管理不規范，不具備科學的風險計量，缺乏必要的財務管理、內部控制以及有效的風險識別、評估與防控制度，貸款審批制度不健全，貸款的催收難等。如果沒有合理完備的管理制度的引導，融資擔保公司經營過程中就會面臨重重風險和問題。

3.超額擔保

根據銀監會的要求。融資擔保公司應當按照其實際情況確定具體的授信擔保放大倍數，其給單個被保人提供的融資性擔保責任不應超過總資產的10%。給單個被保人以及其關聯方提供的擔保余額不能超過其總資產的15%。而給單個的被保人債券發行所能提供的責任余額不應超過其總資產的30%。融資性擔保責任余額不能超過總資產的10倍。在實際操作過程中，由于監管不到位，有些擔保公司同多家銀行進行合作，為多個借款人擔保，由于信息不對稱，往往只有擔保公司自己知道是否超出了擔保額度，有時擔保金額為自有金額的數十倍乃至數百倍，遠超出合法擔保額度，這時如果有一大筆資金無法收回，很容易造成資金鏈斷裂的情況。

4.不具備健全的風險補償與分擔機制

融資擔保公司在承擔了擔保業務后，如果出現虧損，只能由業務經營收入來彌補。而政府只是通過減免稅收等手段來刺激中小企業融資擔保業務，沒有指定完善的風險補償與分攤措施。另外有些融資擔保公司沒有按法律的規定，預留一定比例資金作為賠付款。最后，融資擔保公司常通過反擔保的手段化解貨轉移代償風險，如果提供反擔保的公司不具備較強的經濟實力或者反抵押財產存在法律問題，這時融資擔保公司代償后，沒有辦法向反擔保公司追償。

5.擔保項目審查不力

向融資擔保公司神奇貸款的企業，一般來說無外乎有自身條件達不到銀行貸款要求，缺乏信譽，不能提供有效提押物這些情況。這時融資擔保公司應首先對該公司提供的資料進行詳細分析，對該公司的內部資料真實情況也應進行全面核查。但是在實際操作中，擔保公司常常忽略了這些，礙于朋友情面或為了眼前的利益而進行盲目擔保，最后有可能因為擔保人信譽不高、公司經營困難等問題給擔保公司帶來資金鏈風險。

6.嚴重缺乏專業人才

融資擔保業務專業性強、涉及面廣，因此對其從業人員有著很高的職業要求。一名合格的從業人員不僅要具有財務、金融、法律、風險、擔保、管理等方面的知識，還要具備良好的溝通和協調能力，并且對自己所在行業的市場情況有著準確的把握。但大多數從業人員缺乏專業知識和工作經驗，有些擔保公司的人員構成是非常不專業，由投資者聘請一兩位從事過金融、企業管理等方面的員工作為業務骨干，再聘請幾位非專業員工。這種情況顯然不能滿足實際需求。

三、規范融資擔保公司經營的對策

1.規范合法化經營

合法經營是企業的立足之本，融資擔保公司的經營與管理要嚴格遵照相關法律法規以及行業標準的要求。只有合法經營才能避免法律、法規以及監管上的風險，才能實現投資人風險最小化、利益最大化。融資擔保公司的擔保對象不是特定的投資人、人數較多、涉及資金數額巨大，如果違規經營，可能造成重大的損失，因此合法經營還能避免出現重大社會風險，避免對整個行業帶來負面影響。

2.完善公司的相關管理制度

應建立合理合法的擔保評估、事后追償、突發事件應急制度，制定規范的業務操作流程，加強擔保風險的評估管理，用嚴格的制度來防范風險發生。作為一個新興的行業，融資擔保公司經營的是信用，管理的是風險，而承擔的是責任，在符合法律法規、誠信經營的基礎上，努力完善相關管理制度，可以有效避免發生風險。

3.計提項目擔保準備金、建立風險預警系統

作為一個面臨巨大風險的行業，融資擔保公司的每一項業務都承擔著風險，主要是被擔保方的經營、信用風險而帶來的違約風險，一旦發生，公司就要承擔擔保責任。因此融資擔保公司最好在財務中計提出項目擔保準備金，每一項業務計提大約擔?？傤~10%的準備金，一旦需要承擔風險，有可以用準備金來承擔責任，這樣可以避免企業資金鏈的困難。

4.健全擔保項目評審委員會制度

在融資擔保公司內部設立擔保項目評審委員會，作為擔保項目的最好審查與決策機構。如果委員會舉辦審查會議，如有2/3人同意該項目，則可以通過審批。這項制度可以對擔保項目進行全面更加全面客觀的評判。另外還可以建立評審錯誤追究機制，以提供評審成員的責任感，降低擔保風險。

5.培養專業的團隊

融資擔保工資團隊主要由高管、業務員已經后勤組成。高管是公司經營成敗的決定性因素，其成員不僅要具備豐富的工作經營與相關專業知識，還要具有較強的創新精神與應變能力，可以根據實際情況及時作出正確的決策。業務員除了應具備一定專業知識和實踐經驗外，還應有高度的責任感以及較強的行動力。后勤團隊是公司業務的保障，起著維護公司形象、宣傳企業文化的作用。

6.創新金融產品類擔保

國家“十二五”規劃提出了加快多層次資本市場體系建設、提高直接融資比重的要求。市場經濟的不斷發展使得融資概念與模式由簡介融資主機向著直接融資過度。融資擔保公司可以通過金融創新來打通資金供應鏈，改變傳統的單純依靠銀行貸款間接投資的方式，提供社會直接融資的比重，開展中小企業集合債、中短期融資券、信托等直接融資擔保類產品。

四、結語

綜上，我國融資性擔保公司在經營上還存在這不少的問題，順應市場經濟的發展，嚴格按照相關的法律法規以及行業標準來制定經營與管理制度，規范業務的經營、開發新的金融擔保業務等，是這樣行業持續發展的法寶。

參考文獻：

[1]賈 茜：融資性擔保公司風險控制探討[J].商業會計， 2011， （27）.

第4篇：融資擔保業務操作流程范文

【關鍵詞】中小企業 融資 信用擔保 體系

中小企業規模小、經濟實力有限，大多不具備進入資本市場的條件，難以進行直接融資。由于中小企業資信較低、找擔保難、抵押品質量差和銀行信貸門檻高等原因，使他們不易獲得銀行信貸的支持。為了拓寬中小企業的融資渠道，信用擔保作為一種重要的中介服務已經開始在中小企業融資過程中發揮越來越大的作用。但由于我國的中小企業信用擔保制度正處于初建階段，許多制度細節仍不完善，因此進一步發展和完善中小企業的信用擔保體系，可以有效擴大中小企業的融資渠道、引導中小企業投資方向，增強中小企業的經營實力。

一、中小企業信用擔保體系存在的問題

1、擔保機構未充分發揮作用。受地方政府財力所限，擔保機構呈現出數量多，規模普遍不大，資金實力弱，抗風險能力差，放大倍率低的特點，導致銀行認同度不高，擔保效應難以發揮。

2、法律和行規、行約建設滯后，擔保機構缺乏運作規則。擔保機構的設立尚無統一的適應擔保業發展的市場資質要求。即凡涉及市場準入與退出、業務范圍與種類、執業者從業資格、擔保機構內控制度以及行業維權與行業自律、政府在立法前的協調與立法后的監管等諸多問題，尚未有明確的法律規定。

3、管理制度和風險控制制度缺失，專業人才嚴重匱乏。作為一個新興的行業，信用擔保從業人員普遍缺乏金融、行業、財務、法律、審計、項目評估等專業知識，整體素質不高，制約了我國擔保業的發展，也給經營風險和道德風險的控制增加了難度。如有些擔保機構擔保資本金不實，有些擔保機構注冊后即轉移資本，構成虛假出資；有些擔保機構熱衷于大項目和高盈利、高風險的投資業務，或運作擔保貸款，騙取銀行資金，不從事中小企業貸款擔保，資產缺乏流動性和安全性；有些擔保機構高比例收取保證金，增加企業負擔等。

4、尚未建立擔保機構的風險分擔與損失補償機制，再擔保業務尚未開展。這使擔保體系整體功能難以發揮。擔保業務風險很大，同時擔保機構普遍實力弱小又缺乏收入來源，各地財政對擔保機構的資金支持又多為一次性投入，一旦發生一筆代償，就可能吃掉幾十筆業務的保費，造成擔保機構的業務很難連續發展，而且很難對大額擔保項目進行支持，制約了中小企業的發展。

5、缺少銀行風險聯動機制，貸款風險集中于擔保機構。為中小企業擔保的過程就是在擔保機構和銀行之間分散中小企業經營風險和道德風險的過程。西方國家擔保機構承擔責任的比例一般控制在70%～80%，其余部分由協作銀行承擔。但我國國有商業銀行實行的是一級法人制度，信貸管理規定百分之百全額擔保，使得擔保機構承擔了全部擔保風險的后果，這一狀況不僅造成擔保機構責任與能力的不對等，也弱化了銀行對企業的考察和評估，加大了整體風險。

6、缺乏規范管理，信息溝通不暢。目前我國擔保機構呈現出高度分散化的趨勢。由于缺乏規范管理，相應的制度和辦法尚未出臺，導致各擔保機構自己設計制度，擔保辦法不統一，業務透明度極低，擔保機構之間缺乏橫向交流的渠道，難以保持必要的信息溝通。

二、對策建議

1、要積極拓寬擔保機構的資金來源，引導資金使用。一方面設立支持中小企業信用擔保體系建設的專項資金，建立擔保機構的損失補償與獎勵機制以及對中小企業的保費補貼等機制，為政策性擔保機構的擔?；顒犹峁┓€定的資金來源。另一方面，對商業性擔保機構和企業互助擔保基金給予稅收減免優惠，鼓勵其進行資本金內部補償。商業性擔保機構的外部補償主要是通過私募和上市募集資本金，應給予相應的政策，鼓勵其融資。通過以上措施，可以增強擔保機構的資金實力，贏得協作銀行的認可。主管部門還應該正確引導中小企業擔?；鸺惺褂茫纬擅黠@的規模經濟，增強抵御風險的能力，用大規模擔保費收入來補償小事件發生的損失，保證擔?；鸬脑鲋?。

2、建立健全有關法律制度，使信用擔保機構有法可依。借鑒國外一些發達國家的成功經驗，結合國情，在不斷總結的基礎上，盡快制定和出臺《中小企業信用擔保管理辦法》，對擔保機構的市場準入資質、設立與退出制度、財務與內控辦法、業務范圍與操作流程、風險防范與損失分擔機制、鼓勵扶持政策、行業自律與政府監管等方面做出明確規定，使中小企業信用擔保機構能依法規范經營、依法防范風險和保障自己的合法權益，更好地為中小企業服務。

3、建立企業、銀行和擔保機構共擔風險的機制。即確定適當的擔保比例，在擔保機構和協作銀行之間合理分擔風險，以此促進銀行與擔保機構實現平等協作、共擔風險、互利共贏的合作關系，使擔保機構能夠更加有效和便利地開展擔保業務。與此同時，要增強中小企業主的風險責任。小企業一般都是合伙制或個人出資，為加強業主的責任，可以要求主要業主提供抵押品。

4、建立再擔保體系。再擔保的主要功能是分散擔保機構的風險，增強擔保機構的擔保能力，防范擔保行業的系統風險。再擔保可以將眾多分散的，獨自為戰的擔保機構聯成一體。納入再擔保體系內的擔保機構，銀行評估其擔保能力時，將會考慮再擔保為其帶來的信用增加部分，對擔保機構的增信作用將實現倍數效應。因此，再擔保是增強擔保行業整體信用能力的重要措施，是加強中小企業信用擔保體系建設的重要內容。

5、建立擔保資金的補充制度。擔保資金的補充須堅持“政府為主、社會為輔、多元募集”的方針。由于擔保收費往往不足以彌補代償損失，為中小企業提供擔保服務又可以直接促進中小企業發展并帶來財政收入的增加，因此，中小企業信用擔保資金不能只是一次性，扶持中小企業是各級政府的長期任務，應有長期制度性的規劃，將擔保資金列入政府年度預算，為擔?；顒犹峁┓€定的資金來源。同時應采取多種措施鼓勵商業銀行、企業和資金持有者為擔保基金提供資助，建立起擔保資金動態開放的發展機制。

6、健全擔保人才的培養機制，努力培養一批高素質、高水平的專業人才。采取在高校內設置有關專業，或由擔保機構與國內外有關學校聯合辦學等形式，加大咨詢、評估、財會、法律等專業人才的培養力度，實施靈活高效的育人、選人、用人機制，盡快建設一支具有較強專業素養的、能滿足信用擔保體系發展和擴張過程中的人才需求的人才隊伍。

7、加強信息化建設，提高擔保工作效率。加強信息化建設是提高信用擔保工作質量和效益的重要手段。如深圳市中小企業信用擔保中心開發的“擔保管理信息系統”，可以支持從咨詢、申請、初審、保前調研、評審、簽約、放款、跟蹤、終止、逾期、代償、結案等全過程工作流程的業務處理，為信用擔保的項目管理、人力資源管理、風險控制、項目跟蹤等提供了強大的支持，增加了工作透明度，也極大地提高了工作質量和效率。

三、結語

和西方發達國家相比，我國的中小企業信用擔保起步較晚，但發展較快，已成為一個新興的行業。隨著中小企業信用擔保體系建設的不斷拓展與深入，其作為緩解中小企業融資難有效途徑的作用必將日益明顯。

【參考文獻】

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[2] 朱琳：完善我國中小企業融資環境的思考[J].企業科技開發，2005（8）.

[3] 高正平：中小企業融資實務[M].中國金融出版社，2006.

第5篇：融資擔保業務操作流程范文

隨著市場經濟的發展，商業性擔保機構已成為我國擔保體系的重要組成部分。所謂商業性擔保機構，是指以企業、個人出資為主組建，專門為中小企業提供融資擔保業務、同時兼營投資業務的、以盈利為目的一種擔保機構。在我國，由于中小企業資金需求量較大，政策性、互擔保機構不能完全滿足其需要，客觀上要求商業性擔保機構的參與。商業性擔保機構的參與為促進中小企業資金缺口發揮了較大的作用，但同時又面臨較大的企業違約風險。這種風險在當前后危機背景下表現得尤為突出——部分中小企業訂單及銷量的減少，導致資金回籠時間延長，直接的后果是商業性擔保機構代償及遭受損失的風險增加。

正因為如此，研究商業性擔保機構的風險補償及控制機制問題，具有非常重要的現實意義。本文通過對江蘇省BS市32家商業性擔保機構進行問卷調查，了解了商業性擔保機構的風險控制現狀，揭示出后危機時代商業性擔保機構存在的風險，即信息不對稱引發的信用風險，風險補償機制的缺失，風險管理制度不完善及專業人員不足等。針對這些問題提出了商業性擔保機構風險補償及控制機制的創新路徑，以促進后危機條件下我國商業性擔保機構的健康發展。

二、后危機條件下商業性擔保機構風險控制現狀

筆者共調查了BS市擔保機構35家，其中商業性擔保機構32家。共發放問卷35份，全部回收。為了解BS市商業性擔保機構的現狀，問卷共涉及四個方面，分別為：擔保機構內部風險控制措施，擔保機構對中小企業的資格審查及保中監控，擔保機構代償的主要原因及分擔情況，反擔保措施占累計擔?？傤~的比例。

（一）商業性擔保機構內部風險控制措施 調查顯示，大多數商業性擔保機構采取了較為健全的風險控制措施。具體情況如下：首先，32家商業性擔保機構都設立了不同形式的組織機構，在最高權力機構的設立方面，有24家（占75%）擔保機構設立了董事會，3家擔保機構設立了基金管理委員會，并且2家在董事會或基金管理委員會的基礎上增設了理事會，僅5家上述三者都未設置；其次，所有擔保機構都具備較完善的風險控制機制，均定期編制資產負債表，除1家機構外，其余擔保機構都在過去的三年中聘請外部專業會計師事務所審計該機構的財務報表。

（二）商業性擔保機構對中小企業的資格審查及保中監控

據調查，商業性擔保機構在審查受保企業時優先考慮產品市場前景、企業的凈資產盈利水平、法人代表及管理層信用狀況，再考慮法人的道德品質、融資能力、第一還款來源及現金流量。在對中小企業進行資格審查時，擔保機構遇到的問題主要有財務報表失真、被審查企業財產登記、評估和證明體系不完善，被調查商業性擔保機構中出現上述各情況的比例均超過40%。保中監控方面，40.8%的擔保機構對中小企業采取了定期了解受保企業經營狀況和財務狀況的措施，31.6%的擔保機構通過銀行了解受保企業賬戶資金的流量和流向，其余的則是通過國家相關政策和分析報告及時掌握受保企業產品的市場行情。

（三）商業性擔保機構代償主要原因及分擔情況 調查結果顯示，商業性擔保機構發生代償的原因有多種。其中，主要原因是受保企業逃避債務，占17.4%；受保企業銷售收入無法如期到賬、虧損、破產、變相逃避債務及披露虛假財務信息，均占14%左右；其余的原因則為貸款銀行疏于在貸款使用等方面的監督等，占比較小。若發生代償，商業性擔保機構在代償總額中最終承擔比例多為100%，但大部分擔保機構認為理想的代償分擔比例為70%～80%。

（四）反擔保措施占累計擔保總額的比例 關于累計擔?？傤~中采取反擔保措施所占的比例，32家商業性擔保機構中有26家（占81.3%）表示該比例在80%以上。進一步調查發現，擔保機構要求受保企業提供的反擔保形式主要有企業法人代表及主要管理人員個人擔保、質押、抵押、保證金。

結果顯示90.6%的被調查機構采取企業法人代表及主要管理人員個人擔保的形式，被調查擔保機構中71.9%的機構還采用保證金的方式進行反擔保。

三、后危機條件下商業性擔保機構面臨的風險問題

BS市商業性擔保機構近幾年發展速度較快，但由于外部環境多變、自身實力相對較弱等因素，商業性擔保機構仍然存在幾個比較突出的問題：

（一）信息不對稱引發的信用風險 商業性擔保機構大量存在的意義在于搭建銀行和中小企業之間的橋梁，解決中小企業融資難題。與此同時，在擔保業務過程中，擔保機構與受保企業之間往往會產生信息不對稱的問題。

這是因為，商業性擔保機構業務繁忙、地域分散而工作人員普遍偏少，對受保企業了解不夠充分，局限于擔保前的調查和企業提供的可靠性未知的財務報表，而且其服務對象多為資產規模較小、盈利能力較差、管理較不規范的中小企業，這無疑更增加了信用擔保業務的信用風險。

調查顯示，18家商業性擔保機構表示受保企業信用狀況不佳的問題影響了擔保機構的經營發展，并且38.9%的機構曾因受保企業的虛假財務信息而發生代償。

（二）風險補償機制缺失 商業性擔保機構采取的是市場化運作模式，擔保利潤大部分源于保費收入，屬于薄利行業。據調查，32家商業性擔保機構中，有17家在經營發展時面臨風險補償機制不健全的問題，其中3家認為此問題是當前面臨的最大問題，24家（占75%）商業性擔保機構建議政府完善對商業性擔保機構的風險補償機制。

擔保機構往往承擔著100%的信貸風險卻沒有與之相對應的高收益，沒有必要的風險補償機制，一旦發生代償，必定會影響機構的經營活動，嚴重的甚至面臨破產的威脅。因而，風險財政補償機制是擔保機構持續發展所不可或缺的保障機制。此外，商業性擔保機構也應建立和完善內部風險補償與控制機制。

（三）風險管理制度不夠完善及專業擔保人才不足 擔保業是一個專業性較強的高風險行業，客觀上要求商業性擔保機構對擔保風險管理及專業擔保人才的重視應遠超于其他類型企業。與美、日、意等擔保體系比較成熟的國家相比，我國擔保業起步較晚，商業性擔保機構的成立和發展只有20年歷史，運作經驗還有待積累，擔保風險管理制度不夠完善的現象較為普遍。

此外，專業擔保人才不足也是困擾商業性擔保機構的另一個重要問題。據統計，25%被調查擔保機構的從業人員中，有相關專業從業經歷的職員不足全部職員的二分之一，個別機構專業人士只占所有職員的9%，專業人才缺口較大。其他從業人員專業知識及經驗往往不足，有時無法準確判斷受保企業的財務狀況、經營現狀及償還能力，則必然增加不確定性風險。

四、后危機條件下商業性擔保機構風險補償及控制機制創新

筆者通過對江蘇省BS市商業性擔保機構進行風險補償與控制研究，參考被調查機構的意見，有針對性地提出了以下創新路徑：

（一）健全中小企業信用評級系統，加強對受保企業的監控

商業性擔保機構的主要業務是向中小企業提供融資擔保來收取擔保費，為避免不完全信息情況下信用風險的發生，商業性擔保機構有必要了解中小企業的真實經營情況。這一目標的實現可以從內外兩方面著手：

從外部角度而言，大部分中小企業資金規模偏小、管理體系不規范，首先政府應規范中小企業的管理制度，通過制定相關法規政策來嚴格限制中小企業各方面的管理制度，尤其是財務方面；其次，政府可以進一步改進、完善中小企業信用評級系統，結合財務和非財務指標，對中小企業進行信用評級，并建立由工商、稅務、公安、銀行、擔保機構及相關行業監管部門參加的信息庫，匯集各自獨立的信息，實現各部門信息共享，以解決擔保機構信息不對稱的缺陷，降低信用風險發生的概率。

從內部角度而言，企業的情況是動態的，時刻變化著，商業性擔保機構不僅要在保前嚴格審核中小企業的運營狀況、財務狀況及投資項目前景等信息，還需重視保中監控。擔保機構應定期安排相關人員檢查受保企業的運營狀況，如財務報表、現金流量表等，一旦發現受保企業從事過高風險的投資項目或面臨生存危機，立即做出相應的警告，促使其從事穩定的投資項目，把握住最佳的防范時機以降低代償風險。

（二）加大政府扶持力度，逐步完善商業性擔保機構風險補償機制 在外部風險補償機制方面，借鑒國外的成功經驗，政府應發揮主導作用，最重要的是建立穩定的風險補償機制，將補償費用列入政府財政預算，地方政府可按擔保額的一定比例確定擔保補貼金額，彌補擔保機構收支缺口，也可通過稅收減免等優惠政策促進其發展。在內部風險補償機制方面，應做的工作有：

首先，擔保機構應主動進行風險準備管理，從擔保收入和稅后凈利潤中提取一定比例的風險準備金，如擔保賠償準備、未到期責任準備、一般風險準備等，以便于代償和壞賬的處理。

其次，擔保機構與銀行的合作應本著“風險共擔，利益共享”的原則，與銀行建立風險共擔機制，加強商業銀行的風險意識和社會責任感，避免“見保即貸”的情況。

最后，政府需完善風險分擔體制，進一步優化再擔保體系建設。在已有的信用擔保機構中選擇一家實力雄厚、運作效率高的機構，賦予其再擔保職能。在筆者的調查中，24家（占75%）被調查機構認為再擔保體系能有效提升擔保機構的信用，提高擔保機構的放大倍數，可以發揮較大作用。同時建議降低江蘇再擔保機構與擔保機構的保費分成比例，適當降低納入再擔保體系的擔保業務標準，進一步完善江蘇省再擔保體系的運行機制和盈利模式。

（三）逐步完善商業性擔保機構風險管理機制，并加強對擔保專業人才的培訓 為進一步降低商業性擔保機構發生代償的風險，商業性擔保機構應將風險管理的理念貫穿各業務環節、操作流程中，建立起適應風險防范與控制的內部控制機制與管理體系。具體來說，要明確各業務的風險邊界，建立相應的風險責任追究制度，完善評審決策機制，督促員工嚴格遵守操作流程，減少操作失誤帶來的損失。

商業性擔保機構可通過集中培訓、學習交流、專人指導、組織參加各種考試或者通過人才市場和省市擔保協會等方式提高從業人員的綜合素質和業務水平，促進擔保機構的健康發展。

由于我國信用擔保體系不夠完善，江蘇省各市乃至全國商業性擔保機構普遍存在風險補償與控制問題，而且這些問題在一定程度上具有共性。因此，本文雖是對江蘇省BS市商業性擔保機構的風險補償與控制研究，但也可供江蘇省其他市及全國各地的商業性擔保機構參考，從而進一步促進江蘇省及全國各地的商業性擔保機構的健康發展。

參考文獻：

[1]李毅、向黨：《中小企業信貸融資信用擔保缺失研究》，《金融研究》2008年第12期。

[2]賈明琪、田偉、楊軍：《中小企業商業性信用擔保風險的檢測及控制》，《統計與決策》2009年第7期。

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[4]文學舟、梅強：《日意美三種模式信用擔保機構的國際比較與借鑒》，《經濟問題探索》2011年第7期。

[5]黃瀾：《建設復合型中小企業信用擔保體系的思考》，《宏觀經濟管理》2008年第1期。

[6]殷志軍、朱發倉：《信用擔保機構運行效率實證研究—以浙江省為例》，《軟科學》2011年第1期。

第6篇：融資擔保業務操作流程范文

關鍵詞:中小企業;融資;信息不對稱

中圖分類號:F8

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)04-0136-03

1 中小企業融資難的原因

1.1 受金融危機影響,部分企業經營效益下滑

一般情況下,借款人的還款來源不外乎有現金流量、資產轉換、資產銷售、抵押物的清償及擔保人償還等。銀行能否給予中小企業貸款,需要分析還款來源,進而分析最后可用于償還貸款的還款來源的風險。由于受國際金融危機及國內經濟環境的影響,泰州市轄內部分中小企業經營效益下滑,資金回籠速度放緩,金融危機對出口創匯型企業、負債率高的行業或企業影響較大,對企業的生產經營帶來一定的影響,有可能給信貸資金造成風險。部分企業經營效益下滑一定程度上影響銀行對這些中小企業貸款的積極性。

1.2 中小企業普遍存在擔保難問題

金融部門為防范信貸風險,往往將是否有抵押物、擔保當作放貸的必備條件,金融監管部門也將是否有擔保、抵押作為信貸監督檢查的重要內容之一。與大企業相比,中小企業規模小、實力弱,中小企業的資產負債率相對比較高,且大部分可抵押財產已抵押,缺乏抵押品經常成為他們獲得銀行貸款的障礙。中小企業擔保也難以落實,辦理房產證和土地證比較難。雖然目前有擔保公司,但還是要企業找反擔保,給小企業融資帶來難度。

據測算,泰州中小企業信用年需求800億元以上。根據各金融機構對轄內中小企業貸款的供給總量,按近5年平均增長速度計算,每年有近200億元需要擔保支持。而各擔保機構保證金總額僅6.14億元,按照放大5-10倍做足計算,可為企業提供30-60億元的擔保支持,還有75%以上的融資活動擔保機構無力為其提供擔保服務。從擔保余額來看,即使做足10倍,在保余額亦僅占貸款余額的不到1%,遠遠低于世界平均水平。因此,泰州市迫切需要更多的資本進入擔保行業。此外,泰州擔保業務中還存在單一客戶、單一行業集中度較高的問題,泰州市信用擔保公司2007年末單一客戶集中度均值為34.24%,單一行業集中度均值達58.57%(主要集中于鋼材業)。

表1 泰州市擔保行業發展狀況

項目2005年2006年2007年2008年1-9月

機構數25313236

注冊資本300906701486056106348

平均注冊資本1203216226892954

存銀行保證金26690422505177061405

從業人員210284292330

累計擔保額163293259385330495182394

年末擔保余額73662107278150979284798

當年擔保戶數1630255726882336

當年收入1347318843443997

當年利潤29250010201088

注:本表數據為當年度正常開展業務的擔保機構的匯總數。

泰州市擔保行業擔保實力無論從整體還是從個體,與蘇南地區相比都有較大差距。以無錫為參照,泰州市參評擔保機構2008年6月末注冊資本平均規模5036萬元,而無錫為9755萬元,兩者相差甚遠;泰州市億元以上的擔保機構僅有5家,而無錫有11家;泰州市擔保行業的龍頭企業-泰州市海城擔保有限公司注冊資本金為1億元,而無錫地區擔保行業的龍頭企業-江陰信聯擔保有限公司注冊資本達2億元。這是造成泰州市擔保業務規模與蘇南地區差距較大的主要原因。

此外,資本結構的不均衡也在一定程度上影響了泰州擔保行業規模的擴大。目前泰州市國有控股的擔保機構僅4家,國有資本占比34.7%,民營資本成為泰州市擔保機構的中堅力量,而民營資本的逐利性在實際運作中會使擔保政策效應大打折扣。

1.3 銀企信息不對稱

銀行與中小企業間存在著嚴重的信息不對稱,即中小企業了解自身的經營狀況、盈利水平、投資項目的回報率,而銀行則很難獲取這些信息。信息不對稱是信貸市場失靈的主要原因。中小企業相對于大型企業而言規模小、創業時間大多不長,缺乏歷史信用記錄,其財務經營狀況和未來發展前景不易判斷,信息披露機制不健全,財務制度不規范,會計信息失真。許多中小企業為業主所有,這雖然在一定程度上可以降低成本,但是容易形成向信貸者轉嫁風險的沖動。由于銀行與借款企業之間信息不對稱,銀行難以對數量眾多的中小企業逐個進行風險度量。基于對中小企業信息的不了解,即使一些中小企業愿意對貸款支付較高的利率,銀行因擔心出現道德風險和逆向選擇,常常放棄可能有風險的較高利息收益,而將貸款以較低利率投放到大企業獲取安全收益,對中小企業提供資金則缺乏積極性。

1.4 中小企業經營風險大,自身運作不規范

一是許多中小企業產權不明,公司治理結構極不完善。二是中小企業大多規模小,技術開發投入嚴重不足,技術水平落后,經營業績不穩定,抵御風險能力差。產品結構和組織結構不合理,如低水平重復建設,未來發展前景不易判斷,市場風險大。三是人員素質和經營管理水平低、資產規模小、流動資金少,難以形成較大的穩定的現金流量。四是信用等級普遍較低,有些中小企業為了短期利益,逃避和不歸還銀行債務,嚴重損害了銀行與企業之間的信用關系,形成銀行對中小企業“恐貸”、“惜貸”現象。

2 泰州市緩解中小企業融資難的路徑創新及特色做法

2.1 泰州市設立新型融資機構,解決中小企業融資問題

(1)農村小額貸款公司已覆蓋各市區。目前,泰州市四市兩區均成立了小額貸款公司,共計六家,其中,高港三泰小額貸款公司、興化永泰城小額貸款公司、靖江馬洲小額貸款公司均已正式對外營業。小額貸款公司堅持面向“三農”發放小額貸款,以農村小額貸款、中、小型企業貸款、小額質押貸款、大學生創業貸款為主要業務品種,至2009年4月底,三家小額貸款公司已累計發展客戶272戶,累計貸款2.98億元,貸款余額1.5億元。海陵區海誠小額貸款公司、姜堰市匯鑫小額貸款公司、泰興市誠泰小額貸款公司均已獲得省金融辦批復,在籌備開業中,小額貸款公司的建立豐富了農村金融體系,拓展了中小企業的融資渠道。

(2)成立首家政府引導型創業投資公司。2009年3月,泰州市首家政府引導型創業投資公司――泰州融眾創業投資有限公司揭牌成立,并正式對外推介創投基金。泰州融眾創業投資有限公司由融眾創業投資集團與泰州市政府共同發起,是泰州市第三家創投企業,首家政府引導型創投企業。創業投資作為一種新興產業和高端服務業,可以滿足市場上高成長型企業短期經營性現金流的需求。

(3)創立首家農村資金互助合作社。2008年12月28日,興化市西鮑鄉平安資金互助合作社正式掛牌營業。該合作社經市農工辦審核批準,市民政局注冊登記,注冊資本120萬元,貸款主要投向種養植業和農民春耕備耕生產。

2.2 銀行業金融機構新設專為中小企業服務的機構

目前,泰州市金融機構均成立了專門服務中小企業的部門。2009年4月,泰州市成立的首家小企業信貸專營機構――建行泰州分行小企業中心成立,該中心成立一個月以來,創新小企業業務發展模式,促進小企業業務轉型,幫助小企業解決融資困難,已累計發放貸款33筆、共計1.7億元,創泰州市向小企業放貸單月最高紀錄。2009年,小企業中心將新增小企業貸款10億元,力爭全年新增小企業客戶200家,確保小企業貸款新增占各項貸款的比重超過三分之一。

為加強對小企業的金融服務,增加信貸投入,給小企業注入生存與發展的動力,一方面,小企業中心通過主動出擊,進行客戶營銷,高度重視營銷規劃和目標客戶篩選工作,進行針對性的營銷、動態管理和維護,并視不同企業的融資需求,設計個性化的信貸產品,產品風險分級,授信額度更大,做到服務更專業、產品更全面,有效提高銷售成功率。另一方面,降低中小企業貸款的門檻,擴大小企業貸款抵押物范圍,除了不動產、動產外,應收賬款質押等國內保理業務也可作為抵(質)押物,而此前只有大企業才能用應收賬款抵押貸款。同時,優化信貸流程,提高信貸業務的審批權,小企業貸款審批權限擴大,單筆審批權限達4000萬元。以前要求小企業成立兩年以上,并有一年完整的年度報表才能放貸,現在達不到這個條件也可以放貸,并且設置了有別于大型企業的操作流程,構建標準化、流水線信貸業務運作模式,受理-申報-審批-發放,一個部門內完成,從業務受理到審批放款時間縮短至3-5天,滿足小企業貸款“短、頻、快”的需求。

2.3 銀行業金融機構信貸管理模式的變化

(1)提高服務效率。人行泰州中心支行高度重視金融服務中小企業,通過窗口指導、政策引導、檢查督導等形式促進各金融機構加大對中小企業的支持,并定期舉辦中小企業專場融資洽談會,搭建銀行與企業間的合作交流平臺。全市銀行機構對中小企業越來越重視,降低放貸門檻,優化信貸流程。例如,建行成立了專門的小企業信貸專營機構,配備專職人員負責中小企業業務,單戶授信額度達4000萬元;交通銀行泰州分行進一步精簡信貸審批流程,對全額抵押,風險敞口1000萬元以下、部分抵押或保證,風險敞口500萬元以下的中小企業授信,實行個人簽批制度,經信貸審查員審查后,由部門主管審查,提交分管行長審批,最快五個工作日內審批完畢;中國銀行泰州分行自2008年起正式啟動小企業授信審批工作,對單一客戶2000萬以下,集團客戶5000萬以下的小企業授信可以自行審批決定。海陽農村合作銀行利用自身在人員、網點、服務等方面的優勢,成立小企業部,加大對中小企業支持力度,2009年計劃新增貸款14個億,其中90%用于支持中小企業和“三農”經濟。

(2)完善中小企業貸款定價機制。泰州農村地方法人金融機構注重建立和完善中小企業貸款定價機制。一是按照風險與收益對稱原則,在遵循資金安全性、盈利性和流動性的基礎上,參考貸款的風險度、資金成本、各項費用、業務綜合收益貢獻率等指標確定中小企業貸款價格,體現對風險溢價的覆蓋;二是堅持市場化原則,使貸款定價更適應市場需要,有效提高貸款業務的市場競爭力;三是實行區別對待原則,對經審批同意發放的貸款,按照中小企業運行質態、擔保方式、業務種類等因素在準確核算的基礎上實行差別化定價。在人民銀行規定的貸款利率區間范圍內著重考慮中小企業的籌資成本,減少中小企業的財務費用。

(3)完善中小企業信貸管理體制。以姜堰農村合作銀行為例,該行強化中小企業貸款的績效考核,建立中小企業貸款專項獎勵制度,對中小企業信貸人員實行貸款工效掛鉤?？己酥泻托刨J人員中小企業貸款的營銷戶數、額度、覆蓋面和占全部貸款的比重等,將中小企業貸款的發放情況與個人收入掛鉤,增強中小企業貸款的激勵約束機制。

(4)創新中小企業貸款模式。泰州市金融機構結合國內外銀行的先進經驗,創新中小企業貸款模式,例如姜堰農村合作銀行結合《擔保法》、《合同法》和《貸款通則》的有關規定,在遵循審貸分離、分級審批基本制度的基礎上,適當簡化了貸款操作流程。該行根據小企業法人代表的信譽、經濟實力、生產經營能力和還款記錄等,對小企業進行內部信用等級評定,對經營規模大、經營效益好、誠信度較高的小企業主實行一次性授信,提高放貸效率,縮短審批時間,為客戶辦理貸款提供方便、快捷的綠色通道。放大支行貸款審批權限,將管理規范、資產質量好的支行的貸款審批權限調增至20萬元至50萬元,將業務部門的審批權限調增至100萬元,將貸審會的審批權限調增至500萬元,有效地保障了該行為中小企業的服務,最大限度滿足中小企業的資金需求。

2.4 創新擔保抵押方式

(1)放大銀保合作倍數效應,促進工業經濟平穩較快發展。針對中小企業規模偏小、抗風險能力弱、可供擔保抵押的優質資產少,很難從銀行獲得貸款的現狀,按照“有保有壓、區別對待”的原則,泰州市部分規模較大的擔保公司已與泰州市部分銀行業金融機構簽訂合作協議,擔保融資比例由原來的3倍放大到10倍,并探索建立了企業臨時周轉資金,為企業臨時周轉提供保障。

(2)推出新型融資方式――“浮動資產抵押”?！秳赢a抵押登記辦法》頒布實施后,企業可以以自有的動產作為抵押獲得銀行支持,抵押物的標的相對固定,比如抵押廠房、設備、車輛等,但還沒有一家企業拿將來的設備、產品等作為抵押辦理過浮動抵押。為提高金融支持企業發展的力度,拓展企業融資能力,通過政策指導和牽線搭橋,推動新型融資方式――“浮動資產抵押”的實施。浮動資產抵押擴大了可以作為擔保的財產范圍,企業、個體工商戶、農戶不僅可以把現有的固定資產申請辦理動產抵押,還可以將這些在日常經驗中處于不斷的變化中的浮動性的資產,如快成熟的秧苗,企業即將擁有新的生產設備、原材料、半成品、產品等作為抵押物貸款,同時,企業將這些浮動資產抵押出去了,仍可以照常經營。這種創新融資方式,加大了私營個體經濟與資產市場的有效對接,幫助廣大中小企業積極應對金融危機,緩解發展過程中的資金“瓶頸”。

(3)擴大小企業貸款抵押物范圍。如泰州市建行除了不動產、動產外,應收賬款質押等國內保理業務也可作為抵(質)押物,而此前只有大企業才能用應收賬款抵押貸款。設置了有別于大型企業的操作流程,構建標準化、流水線信貸業務運作模式,受理-申報-審批-發放,一個部門內完成,從業務受理到審批放款時間縮短至3-5天,滿足小企業貸款“短、頻、快”的需求。

2.5 創新服務中小企業的信貸產品

交通銀行泰州分行以“展業通”品牌為龍頭,強化在中小企業金融服務領域中的實力和特色,單獨劃出信貸規模用于“展業通”,公司貸款不得占用“展業通”規模,而當“展業通”規模不夠時,可以占用部分公司貸款規模;農業銀行推出新產品――惠農卡,其支持對象涵蓋泰州市下屬四市兩區的全部中小企業,預計將在全市范圍內發放10萬張惠農卡,該卡的最低授信額度3萬元,最高授信額度2000萬元,可滿足符合條件的中小企業的信貸需求。

2.6 其它服務于中小企業融資的創新

(1)大力推進中小信用信息征集,挖掘優質信貸客戶。

截止2009年4月,泰州全轄已成功納入中小企業信用信息14544戶,信用檔案征集率高達161.5%,其中,辦理貸款卡的中小企業戶數達3384戶,取得銀行授信意向的中小企業為1223戶,1183戶中小企業成功獲得銀行融資,融資總額達36.22億元。

(2)小額擔保貸款借款人范圍擴大,額度大幅提高,勞動密集型小企業扶持力度加大。

自2003年小額擔保貸款業務開辦以來,泰州市先后八次對小額擔保貸款政策進行了突破創新、修訂放寬,使之更貼近市場、更貼近實際。擴大小額擔保貸款借款人范圍,大幅提高小額擔保貸款額度,加大對勞動密集型小企業扶持力度。

(3)“迷你”型銀團貸款共擔風險緩解中小企業融資難。

“迷你型”銀團貸款是泰州市針對中小企業發放的首筆聯合貸款,徐良平.中小企業創新融資與創業板市場\[M\].上海:上海交通大學出版社,2007.“迷你型”銀團貸款滿足了企業短期資金緊、時間急的需求,為企業發展提供了強大推力。同時,也增進了銀行間同業合作,風險共擔,貸款利率較低,企業融資成本明顯降低,實現了銀行與企業間的“雙贏”。

3 政策建議

(1)建議政府加大對擔保公司的扶持力度,鼓勵有實力的民營企業、民間資本成立專業化的擔保公司,同時,降低中小企業的擔保成本。

(2)完善社會服務體系,為中小企業融資提供寬松環境。統一中小企業抵押、登記、評估的操作程序,縮短登記評估時間,提高抵押登記效率;規范抵押登記費用,減少收費項目,堅決制止多收費,適當延長登記評估的有效期,減免或取消部分企業的評估登記費用。

(3)增強財政對中小企業資金融通的支持力度。在財政預算中建立中小企業貸款風險準備金,設立支持中小企業發展基金、中小企業高科技產業創業基金。建立財政貼息減免稅機制,為產品確有市場、技術確實先進的中小企業提供貼息貸款,對高新技術中小企業減免稅收。

(4)積極探索直接融資新途徑。要建立“信貸為主,募股、參股、風投、上市為輔”的融資新機制,積極探索引進成立風險投資基金,為發展潛力較大、成長性好的科創型企業提供新的融資選擇,積極爭取在企業債券和政府債券的發行上有所突破。

(5)加快征信建設步伐。要進一步擴大非銀行信息采集范圍,加大采集力度,不斷充實征信系統的信息內容,更好地發揮查詢和核實功能,為信貸工作提供信息支撐。

(6)強化部門協同合作。金融部門要與發改、國土、建設、環保、工商等部門通力協作,方便抵押擔保手續的辦理完善;司法部門要加大執法力度,依法治理逃廢金融債務行為,公正、公平、合理地解決銀企債務糾紛,提高金融案件執結率;加強中小企業經營者和職工的培訓,增強企業自身素質,提高企業經營管理水平;引導中小企業加大企業組織結構、產品結構調整力度,形成特色化生產和特色化經營;督促企業完善財務制度,提高財務管理水平,加強財務分析,建立健全財務管理制度。

(7)進一步提升金融服務水平。金融機構要縮短放貸流程,盡量降低企業融資成本,利用授信開證、押匯、保理、融資租賃等多種融資手段,拓寬中小企業融資渠道,進一步探索適合不同發展階段的中小企業特點的融資產品和服務方式。

參考文獻

[1]蒲祖河.中小企業融資需求層次研究\[J\].財貿經濟,2007,(10).

[2]程蕙芳.民營企業投融資與風險管理\[M\].北京:中國社會科學出版社,2004.

[3]陳曉紅.中小企業融資與成長\[M\].北京:經濟科學出版社,2007.

第7篇：融資擔保業務操作流程范文

【關鍵詞】欠發達地區；中小企業；融資；信用擔保

一、中小企業在銅仁地區經濟中的地位分析

中小企業是現代企業體系的重要組成部分，是經濟中最活躍的細胞和生長點，從國內外的情況看，中小企業在一個國家和地區的國民經濟發展中具有重要的地位和作用。在我國，中小企業己超過1000萬家，占企業總數的99%以上，其工業產值、實現利稅和出口總額分別占全國的60%、40%和60%左右，并提供了80%以上的城鎮就業機會?！笆晃濉逼陂g，全區規模以上工業增加值連續五年保持了較快增速，年均增速24.3%。2010年全區實現工業總產值200億元、增加值60.8億元，分別是2005年的2.93倍和2.78倍。其中，規模以上工業實現總產值165.39億元，是2005年的3.15倍。截止2010年底銅仁地區的企業中99%以上的都是屬于中小企業，因此中小企業的發展對銅仁地區的經濟發展具有舉足輕重的作用。

二、銅仁地區中小企業融資現狀分析

1．選取樣本基本情況。本次調查從銅仁地區八縣一市一特區中選取中小企業樣本規模為50家，最終有效樣本規模為45家，調查采用問卷調查為主，實地調研法、訪談法和文獻法為輔的調查研究方法，企業業務范圍涉及包括酒店、旅游、化工、房地產、擔保、水泥及農業生產加工等銅仁支柱產業。

2．銅仁地區中小企業融資現狀。中小企業在創建及發展初期，資金的來源可以分為內源融資和外源融資。由于企業內源融資的成本低于外源融資，合理的資金結構應該以自有資金為主，以借入資金為輔（在本次調查樣本企業中，資金的來源分布如表1所示）。

表1中小企業資金分布情況一覽表

資料來源：根據銅仁地區部分中小企業問卷調查統計結果整理。

從表1中可以看出，企業融資渠道單一，主要依靠自有資金和內部集資等內源融資，外源融資主要通過民間借貸的方式而商業銀行貸款卻處于偏低的狀況。

3．中小企業從商業銀行貸款難度較大。通過問卷調查收回的問卷，結合在采訪企業過程中發現，中小企業在創建初期和發展時期從商業銀行貸款的難度較大，其原因是多方面的。

表2中小企業從商業銀行貸款難的原因統計

資料來源：據銅仁地區部分中小企業問卷調查統計結果整理。

從表2中可以看出，中小企業從商業銀行貸款難的主要原因在于無法落實抵押物或無其他有效擔保導致貸款無法落實，其次是企業信用等級達不到銀行貸款的規定。

三、銅仁地區中小企業信用擔保體系分析

1．銅仁地區中小企業信用擔保體系存在的問題。（1）規模小、實力弱，不能適應中小企業融資貸款的需求。調查表明，銅仁地區的信用擔保行業起步晚、數量少、規模小、實力弱、發展慢，與發達地區的差距較大。銅仁地區只有銅仁地區維信中小企業信用擔保有限公司一家信用擔保公司，該公司成立于2001年，注冊資本僅為200萬元，截止2007年2月底，中小企業流動資金貸款擔保3866萬元，按資金周轉次數四次計算，可增加工農業總產值15464萬元，按適用稅率5.5%計算，可增加稅收851萬元。但目前擔保公司的擔保額與中小企業之間的需求額存在較大的缺口，擔保公司的規模不能適應中小企業融資貸款的需求。（2）擔保機構資金來源單一、缺乏后續資金。中小企業信用擔保機構的資金來源應該多元化，但實際操作中，銅仁地區擔保機構的資金幾乎完全來源于政府撥款，資金來源單一。擔保機構由于屬于薄利且具有高風險性行業，民間資金進入謹慎，擔保機構缺乏后續資金。在調查中發現，政府有關部門、金融機構、擔保公司、民營企業大多認為擔保行業是高風險、低收益的行業，利潤空間非常小。（3）擔保機構存在運作不規范、抗風險能力不強等狀況。目前，銅仁地區的中小企業信用擔保機構主要是在政府主導下成立的，其員工數只有幾十人，部分員工的專業素質不能完全適應擔保業的需要。員工的不規范行為極大地增加了擔保機構的經營風險和道德風險，給擔保業的健康發展帶來極為不利的影響。（4）保業專業法律和行規行約建設滯后，擔保機構運作規則缺乏。我國于1995年頒布了擔保法，但是該法是規范擔保行為而不是規范擔保機構的，而專業擔保機構的法律、權利與義務并無明確規定，致使擔保機構缺少法律保護與制約，需要對擔保機構的市場準入條件、業務范圍、操作流程、風險防范和損失分擔機制、行業監管等諸多方面做出明確規定。

2．建立和完善銅仁地區中小企業信用擔保體系的對策。（1）盡量避免政府的行政干預，營造市場化、社會化的信用擔保機構。中小企業的信用擔保機構大多由政府出資組建，但政府不能直接插手具體的擔保業務，更不能使其成為財政部門或中小企業局的附屬機構，擔保機構要能健康、快速的發展，離不開規范化的市場運作，機構內部的各職能部門應具有相對的獨立性，以實現內控制度所要求的雙重控制和交叉檢查的效果。（2）各級政府要轉變觀念和提高認識。在欠發達地區中，中小企業信用擔保機構為許多中小企業的融資提供了便利渠道，產生了較大的社會和經濟效益。因此各級黨委、政府要轉變觀念，充分認識到發展信用擔保公司在促進中小企業發展、擴大社會就業、保持經濟持續快速發展等方面的重要作用。（3）改善中小企業信用環境，提升中小企業信用能力。社會基本信用信息的公開和開放、減少信用信息的不對稱性是建立社會信用擔保體系的重要前提。中小企業信用擔保機構經營的是信用，管理的是風險，承擔的是責任。政府要積極推進建立以中小企業為主要對象，以信用記錄、信用調查、信用征集、信用評級、信用與守信褒揚失信懲戒為主要內容的中小企業信用環境建設。（4）健全擔保人才的培養機制，努力培養一批高素質、高水平的專業人才?？刹扇≡诟咝仍O置相關專業，或由擔保機構與國內外有關學校聯合辦學等形式，加大擔保人才的培養力度，建立起人才培養基地，從而滿足信用擔保行業發展的需求，促進欠發達地區中小企業信用擔保機構的發展。（5）要建立擔保公司的行業準入制度。要科學確定擔保業的準入門檻，做到門檻適當，總量控制，布局合理，穩步推進，避免一哄而上。既要鼓勵扶持強勢民營資本進入，防止壟斷行為，又要防止小而濫造成無序競爭和潛在風險。

參考文獻

[1]房波．中小企業融資信用擔保體系存在的問題及對策[J]．北方經貿．2006（10）

[2]黃小艷．中小企業融資與信用擔保問題研究[D]．云南?。豪ッ骼砉ご髮W．2005

[3]中華人民共和國國家統計局．湖南中小企業信用擔保公司發展現狀及對策[EB/OL]

第8篇：融資擔保業務操作流程范文

關鍵詞:農村信用社;小企業發展;對策

一、縣域小企業“貸款難”的成因分析

(一)縣域小企業的先天弱質決定了融資渠道不暢。一是小企業經營風險較大。由于大多數小企業經營規模小、科技含量低、資金實力弱、制度不健全、管理不規范、抗風險能力不強,因而市場經營風險極易通過財務風險轉化為融資風險,使金融機構因顧忌資金安全性而放棄對小企業的融資服務;二是小企業財務制度薄弱。由于小企業大部分實行定額納稅制,報表普遍缺乏真實性,難以達到金融機構要求的條件;三是小企業經營管理者素質參差不齊。不少小企業在經營中個人作用過分突出,經營隨意性大,業務穩定性較弱,投機性和經營風險較高;四是小企業信用程度較低。不少小企業將貸款資金作為自有資金使用,短貸長用現象較為普遍,金融機構一旦給這些企業發放貸款,貸款本金很難如約償還,小企業的不良貸款率明顯高于大企業,這也是小企業得不到貸款支持的關鍵。

(二)縣域小企業的抵押物不足限制了貸款取得。一是小企業可抵押房產不足。二是部分小企業機器設備品種多、數量少、價值低,有的未能提供發票,難以正確評估其價值,導致無法用機器設備抵押取得貸款或只能貸到少量款項。三是可抵押固定資產未能與流動資金貸款需求同步增長。

(三)縣域小企業信用擔保體系的嚴重滯后制約了小企業信貸業務拓展。盡管已有部分縣(市)由政府牽頭建立了小企業信用擔保機構,但由于其發展時間短、缺乏成熟經驗及運行機制等原因,還存在很多問題:一是擔保資金的“放大倍數”問題。一方面,金融機構希望擔保資金的放大倍數越低越好;另一方面,擔保機構卻希望擔保資金的放大倍數越高越好;二是擔保資金來源與風險補償問題。大多數小企業信用擔保機構的擔保資金是財政資金或者某項資金的一次性投入,沒有定期的損失補償機制和來源,僅依靠自身擔保費用和利息收入,很難發展甚至很難維持生存;三是小企業信用擔保機構的性質不明確。目前不少小企業信用擔保機構均辦成了一種商業性的盈利機構。這些擔保機構除收取較高的擔保費用和保證金外,還要求企業提供反擔保。四是缺乏有效的政府管理。要么是政府由于出資,過分行政干預;要么管理過松,使小企業信用擔保機構隨意制定標準、增加收費項目,反擔保手續過于嚴格,加重小企業負擔。

(四)農村信用社對小企業服務手段的相對滯后滿足不了小企業的融資需求。一是小企業的貸款品種較為單一。目前農村信用社除普遍推行抵押、擔保授信業務外,未能貼近小企業“短、頻、快”的資金需求特點,為小企業“量身定做”一些特色產品;二是普遍尚未建立貸款利率定價機制。目前農村信用社對小企業貸款利率還未按照利率定價機制來確定貸款利率,使信貸產品的靈活性不高、市場競爭力不強,無法體現“扶優限劣”原則;三是縣(市)聯社之間資金不能統籌利用。由于目前大部分農村信用社選擇以縣(市)為單位組建統一法人社的改革模式,縣(市)聯社之間資金不能統籌安排,在一些經濟較發達的縣(市),小企業貸款需求旺盛,但資金供不應求;而在一些經濟較為落后的縣(市),小企業數量較少且質量不高,對資金需求量較少,再加上農村信用社考慮資金安全問題,對這些質量不高的小企業發放貸款慎之又慎,導致這些縣(市)聯社資金大量富余。雖然可以通過社團貸款方式解決,但是由于不是本地企業,風險不好識別、控制,參與的積極性不高;四是信貸人員素質難以適應小企業貸款業務要求。由于小企業財務報表普遍不夠真實,很多信息要通過實地調查和與借款企業管理人員交流等方式獲得,這就需要具備較強的分析與判斷能力和相應行業的專業知識。目前農村信用社信貸人員很難適應這一要求,影響了小企業貸款業務的拓展。

二、農村信用社進一步支持小企業發展的對策

(一)堅持“六個統一”,完善小企業“六項機制”建設

一是堅持風險和收益相統一,合理確定小企業貸款利率水平。農村信用社在確定小企業貸款利率時,要以綜合考慮、覆蓋風險、差別定價、適時調整為基本原則,根據所處區域經濟發展水平、市場利率水平、資金營運成本、貸款目標收益、資本回報要求以及小企業不同發展階段的盈利水平、風險程度、稅負成本等因素,合理確定小企業貸款利率。對優質的低風險客戶,可適當降低貸款利率浮動幅度,減少企業財務成本。

二是堅持局部和整體相統一,努力加強小企業貸款核算機制。農村信用社要逐步建立對小企業金融業務分賬核算、獨立考核的辦法。同時要為小企業建立專門的信貸管理臺賬,定期對小企業貸款進行統計分析,掌握小企業貸款發展的最新動態及資產質量。

三是堅持風險和效益相統一,建立高效的小企業貸款審批機制。農村信用社要對優質小企業客戶進行及時授信,按照“一次授信、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的授信原則,提高工作效率。同時,要進一步提高審批效率和質量,采取每周定期召開貸審會和根據貸款數量加開貸審會的方式,爭取每筆信貸業務在五個工作日內審批完畢。

四是堅持貢獻和報酬相統一,逐步完善小企業貸款激勵約束機制。農村信用社要在完善不良貸款責任追究制度的同時,逐步建立信貸營銷激勵機制,充分調動和保護客戶經理主動拓展信貸業務的積極性和創造性。在小企業貸款的激勵和約束機制上,要納入總體信貸業務考核與約束體系之中。同時為控制信貸風險,要積極推行信貸工作盡責制、不良貸款問責制和免責制,在有效控制風險的前提下積極推動業務發展。

五是堅持調查與協作相統一,強化小企業貸款違約信息通報機制。農村信用社要充分利用人行征信系統,凡是新客戶,必須通過該系統查詢,充分獲得融資企業的信用資料和歷史信用記錄,為貸款決策提供依據。凡是有不良信用記錄的企業,要及時錄入人行征信系統和省銀監局開發的《小企業貸款違約客戶信息管理系統》,向各家金融機構及時通報相關信息,維護全省遵紀、守信、合法經營的優良信用環境。要通過加強與當地社區、商業團體、社會中介、公用事業單位、工商稅務機構的聯系,以及查詢信息服務機構,動態了解小企業的信用和經營狀況,有效識別和控制小企業信貸風險。

六是堅持學習與發展相統一,建立小企業貸款人員培訓機制。農村信用社要加強對小企業授信業務從業人員的培訓工作,建立小企業授信培訓制度,分階段、有計劃地開展小企業授信業務培訓,重點對小企業營銷技巧、授信操作流程、防范和控制風險等方面進行培訓,不斷提高客戶經理的專業水平和風險防范意識。

(二)積極調整信貸結構,把握小企業中的支持重點

農村信用社要積極應對新形勢、新要求,根據自身的條件和特點,按照商業化運行和自愿的原則,進行市場定位,把握小企業中的支持重點。要重點支持國家政策支持發展的行業,對不符合國家產業政策以及授信政策中明確限制或禁入行業的小企業,要禁止發放貸款,不予以任何形式的授信支持。當前要重點在符合國家產業結構調整要求、國家政策重點支持和發展的行業中,優先選擇有效益、有市場、有信譽的小企業作為重點支持對象進行積極營銷。大力支持科技含量高、管理水平高、經營前景好的高新技術企業,以及產品有市場、法人代表管理控制能力強、經營規模和效益趨好、擁有長期穩定合同的小企業。對縣域經濟特色產業集群,只要符合國家產業政策、符合環保要求,就要積極支持產業集群做強、做大,推進產業結構優化升級。

(三)加強小企業授信管理,促進小企業授信業務的良性發展

一是完善小企業授信制度與組織建設。農村信用社要根據小企業發展的要求,不斷完善小企業授信管理相關制度,強化授信流程管理。要建立符合小企業授信業務特點的信用評級、業務流程、風險控制、人力資源管理和內部控制等制度。要通過公開選拔和競聘等方式,選配一支素質較高的專業化客戶經理隊伍,以促進小企業授信業務的發展。

二是強化信貸管理,嚴格風險控制。第一,嚴把貸款準入關口。在小企業客戶篩選過程中,要重點選擇資產負債率較低、現金流量充足、融資額占銷售額比例較小的小企業,嚴禁向不符合國家產業政策、缺乏現金流支撐的小企業發放貸款,從源頭防范風險。第二,加強操作風險控制。要嚴格按照銀監會《商業銀行小企業授信工作盡職指引(試行)》發放貸款并進行管理。對已形成的信貸風險,要全面弄清風險的狀況和成因,提出相應的清收措施和辦法,切實防范和化解金融風險。在小企業授信上要嚴把“風險第一關”,要強調多向稅務和工商進行調查,強調以抵質押業務為主,盡可能增加法人代表或實際控制人個人保證,并關注其個人信用狀況。第三,強化貸后管理,確保小企業授信業務穩健運行。要建立小企業授信后動態管理監測制度,要求管戶客戶經理定期或不定期走訪客戶,監控客戶經營狀況變化及授信業務使用情況,重點監測企業往來賬戶使用情況,關注企業現金流量和擔保能力變化。當發生影響小企業客戶履約能力的重大事項時,及時形成書面報告,根據風險狀況及時采取措施,化解信貸風險。

(四)進行信貸業務創新和產品創新,加大業務聯動

一是推行小企業聯保貸款業務。農村信用社要充分借鑒信用工程的成功經驗,延伸信用工程覆蓋面,在個體工商戶、私營小企業、運輸專業戶等私營個體經濟中,嘗試建立多種形式的信用共同體,推進優勢產業集群化,全面支持縣域經濟發展。

二是加強與小企業信用擔保機構的合作。第一,建立農村信用社和小企業信用擔保機構定期溝通協調機制,加強溝通,及時研究解決小企業擔保業務中存在的突出問題,完善擔保業務運行機制,確保擔保業務的正常開展,實現擔保機構、小企業、農村信用社“共贏”;第二,要擴大與小企業信用擔保機構的合作空間,探索多渠道、多途徑支持小企業發展的新路子。要積極推廣與保險公司的合作,為擔保機構或小企業自有資產提供風險保險,構筑一道再擔?！捌琳稀?第三,要積極與小企業信用擔保機構建立業務協作關系,雙方按“利益共享、風險共擔”的原則合理確立風險分擔比例。

三是積極進行信貸業務創新和產品創新。農村信用社要根據當地小企業的特點,在有效控制風險的基礎上,創新擔保方式,滿足不同類型小企業個性化的資金需求。在法律允許的范圍內,積極嘗試動產質押、倉單質押、股權質押、保單債券質押、應收賬款質押、企業法人代表和主要股東承擔連帶責任保證以及股東和經營者自有房地產抵押等多種擔保方式。開發新的信貸產品,對外向型小企業可提供保理、保兌倉等新業務。對于與資產規模大、信用等級高、行業優勢明顯的龍頭企業有長期合作關系的上下游小企業積極提供票據服務,以票據業務帶動存款、貸款、中間業務的增長。

第9篇：融資擔保業務操作流程范文

一、破解農業融資瓶頸做法和成效

務實開展農村五權抵押融資。2011年，江津區在重慶市開展農村土地承包經營權、農村居民房屋、林權三權抵押融資基礎上，新增農村集體建設用地使用權和農村塘庫堰承包經營權，務實開展農村五權抵押融資工作。一是開展五權確權頒證，實現有物可抵。截至口前，全區土地承包經營權、林權確權頒證基本完成，農房房地產權證累計辦理10.2萬余件，確權辦理農村集體建設用地使用權400余宗，并對村社合并、拆區并鎮等涉及的塘庫堰所有權和承包經營權單位進行了變更確權。通過確權頒證，為全區農村五權抵押融資工作的開展提供了基礎性條件。二是出臺系列文件，實現有制度可依。先后出臺了《江津區五權抵押融資工作實施方案》、 《江津區農村金融服務改革創新示范區實施方案》等文件，并結合實際出臺農村居民房屋、林權、土地承包經營權抵押登記細則等，建立了較為完整的政策體系。三是規范擔保貸款流程，做到操作上有序可依。就擔保貸款的申請、審查程序、操作流程、擔保范圍、擔保限額進行了規范，并初步構建了雙方協商為主的評估機制。如農商行采取內定與引入專業評估公司相結合的評估機制;綠豐擔保公司主要采取雙方協商的評估機制，原則上價值100萬元以下的采取雙方協商確定，價值100萬元以上的，采取雙方協商確定或引入專業評估機構評估。

二、主要問題與具體困難

集體土地上的房屋不能辦理抵押融資貸款。根據《中華人民共和國土地管理法》、《物權法》、《擔保法》規定，我國農村村民的住房及宅基地不能設定抵押權;集體土地上的房屋，只有鄉(鎮)、村企業的廠房等建筑物及其占用范圍內的土地使用權可同時抵押。由于現行的法律限制，導致集體土地上的房屋不能抵押融資貸款，大量農村沉睡資產無法盤活。

流轉土地上的附著物、水利道路等基礎設施價值無法體現。農業企業通過流轉取得農村土地經營權，在原農民承包經營的土地范圍內，投入大量資金建設種植養殖大棚、農產品倉儲、管理用房、水利、道路等基礎設施，但土地權屬按照現行法律規定是農村集體經濟組織的，只有地上構建筑物和附著物所有權是農業企業的。雖然一些農業企業的設施農用地、附屬設施用地可由國土房管部門核發設施農用地權證，但僅僅證明其合法權屬，仍無法形成合法產權，更不能成為有效的貸款抵押物。加之農業資產的評估機制不健全，農業企業很難通過投資形成的農業有形資產獨立在金融單位融資。如:兩個投資者，各持相同的資本金，一個在國有土地上投資工商業，一個在集體土地上投資農業，在國有土地上投資的轉化為土地使用權、廠房、設備、商品樓等資產，形成合法產權后可以作為有效抵押物在銀行直接順利融資，然而在集體土地上投資種養業的轉化為土地使用權(租地)、道路水利設施、所有權及收益權，這些資產按照現行的法律或政策無法辦到合法有效的產權，農業企業融資相當困難。

三、破解農業融資難的政策建議

完善土地產權制度，破除農地經營權抵押瓶頸制約。建議從國家層而進一步完善農村土地產權制度，將土地經營權上附著的農業經營主體投資形成的農業基礎設施納入信貸抵押物范圍，并作為有效抵押物直接進行融資，減少擔保環節，降低農業企業融資成本。

探索在不改變土地用途的前提下，將其征轉為國有土地的試點。建議國家選擇有條件的省市小范圍試點農村土地制度改革，即在不改變土地農業用途的前提下，改變其土地性質，將集體土地征為國有，然后出讓給農業企業，使其在土地上投資形成的資產具有合法有效的大產權，可以作為有效抵押物在銀行順利融資，以解決其融資瓶頸。