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小額擔保貸款是根據國家有關就業促進政策，對符合條件的創業人員在自主創業過程中面臨資金困難，各級政府設立小額擔保貸款擔保基金，經政府設立的擔保機構承諾擔保，銀行發放并由政府給予一定的貼息扶持的政策性貸款。
問：小額擔保貸款的主辦部門是哪個？
小額擔保貸款工作一般是由當地市縣人力資源和社會保障局（人社局）下屬事業單位下崗失業人員小額貸款擔保中心開展承諾擔保業務，擔保中心對受理的申請材料進行核實，對符合政策要求的為借款人向商業銀行承諾擔保，由商業銀行向借款人發放貸款，符合貼息政策的貸款由財政部門替借款人向商業銀行支付貸款利息。
另：小額貸款的其它形式如婦女小額擔保貸款、青年小額貸款等需到相關組織單位進行申請。
問：哪些項目屬于微利項目？
中國人民銀行、財政部、原勞動和社會保障部等聯合下發了《關于改進和完善小額擔保貸款政策的通知》，明確由各省自治區、直轄市、計劃單列市人民政府結合實際確定微利項目的范圍。主要包括：家庭手工業、修理修配、圖書借閱、旅店服務、餐飲服務、洗染縫補、復印打字、理發、小飯桌、小賣部、搬家、鐘點服務、家庭清潔衛生服務、初級衛生保健服務、嬰幼兒看護和教育服務、殘疾兒童教育訓練和寄托服務、養老服務、病人看護、幼兒和學生接送服務等。對于從事微利項目的，貸款利息由財政承擔50%（中央財政和地方財政各承擔25%，展期不貼息）。
問：小額擔保貸款對象是誰？
在法定勞動年齡內（年齡計算至還款日），具有完全民事行為能力，身體健康、遵紀守法、誠實守信，具備創業條件的以下人員可以申請個人創業貸款。
（1）持有《就業失業登記證》，處于自主創業狀態 ，且自主創業時不在機關企事業單位就業的人員。
（2）持有《高校畢業生自主創業證》，處于自主創業狀態的畢業學年高校畢業生；持有全日制大專以上（含大專）畢業證書畢業5年內的高校畢業生，處于自主創業狀態，且自主創業時不在機關企事業單位就業的。
（3）持有人力資源和社會保障部門就業困難人員認定證明，處于自主創業狀態，且自主創業時不在機關企事業單位就業的人員。
（4）持有《義務兵退出現役證》或《城鎮退役士兵自謀職業證》，處于自主創業狀態，且自主創業時不在機關企事業單位就業的退役士兵；持有《轉業軍人證明證書》和自主擇業管理服務機構出具的推薦介紹信，處于自主創業狀態，且自主創業時不在機關企事業單位就業的干部。
（5）持有司法部門《刑滿釋放證明》，且處于自主創業狀態的刑釋解教人員。
問：小額擔保貸款條件有哪些？
凡是在法定勞動年齡內，具有完全民事行為能力，有創業愿望，有一定自籌資金和合法穩定經營場所，能夠落實反擔保措施的各類創業者都屬于小額擔保貸款扶持范圍，具體包括：符合規定條件的城鎮登記失業人員，就業困難人員（一般指大齡、身有殘疾、享受最低生活保障、連續失業1年以上、失去土地等原因難以實現就業的人員），復員轉業退役軍人，高校畢業生，刑釋人員以及符合規定條件的勞動密集型小微企業。
問：辦理小額擔保貸款需要多長時間？
市小額貸款擔保中心受理申請材料后，一般10個工作日內（各地不同）完成各項調查審核，并與符合貸款條件的申請人簽訂擔保合同，之后由銀行發放貸款。
問：貸款額度及期限
額度：畢業學年或畢業5年內的高校畢業生最高貸款額度10萬元，婦女最高貸款額度8萬元，其他符合條件的人員最高貸款額度5萬元。就業貸款和合伙經營貸款，婦女最高貸款額度10萬元，畢業學年或畢業5年以內的高校畢業生最高貸款額度10萬元，其他符合條件的人員最高貸款額度5萬元，總額度不超過50萬元。
期限：個人創業貼息貸款最長期限為兩年；貼息期滿后可繼續申請，利息自付（低于商業貸款利率）。
一、貸款適用范圍。凡本縣持有《再就業優惠證》的人員，城鎮復員轉業退役軍人，持有《失業證》的高校畢業生，城鎮各類登記失業人員以及失地農民和在本縣創業的農村勞動者，都納入小額擔保貸款范圍。
二、貸款額度。個人申請小額擔保貸款額度不超過5萬元。勞動密集型小企業申請小額擔保貸款根據其實際招用符合貸款條件的就業再就業人員數量，合理確定貸款額度，最高不超過100萬元。
三、貸款期限。小額擔保貸款期限最長不超過2年。利用小額擔保貸款創業，信用良好，經營項目效益明顯的，貸款到期后經擔保機構審核同意，可辦理展期手續，展期時間不得超過1年。個人首次利用小額擔保貸款創業，且按期還款的，可再申請貸款一次，貸款期限不超過2年。
四、貼息范圍。對持有《優惠證》人員和復員轉業退役軍人申請小額擔保貸款并從事微利項目的，由中央財政據實全額貼息，展期及再次貸款不貼息。其他城鎮登記失業人員和符合條件的高校畢業生，以及符合條件的勞動密集型小企業申請小額擔保貸款并從事微利項目的，由財政貼息50%(中央和本縣財政各承擔25%)，展期及再次貸款不貼息。微利項目貼息標準按武銀〔〕23號文件執行。
五、反擔保范圍。縣內財政供養人員，經濟效益好的電力、電信等企業正式職工，醫生、律師以及垂直管理單位職工等有穩定收入群體納入個人信用擔保范圍。個人銀行定期存款單、企業法人以及固定資產經評估符合反擔保要求的，可提供反擔保。
六、建立協調和承辦工作機制。加強小額擔保貸款工作的組織領導和督辦落實，成立縣政府分管勞動和社會保障工作領導為組長，縣政府辦、勞動和社會保障局、財政局、人行主要負責人為成員的領導小組，協調解決有關問題。建立由縣勞動保障部門牽頭，財政、人行及擔保機構、經辦金融機構等單位專人組成的聯合會審組，聯合會審組受理借款人申請。
七、明確部門職責。縣勞動保障部門協調擔保機構、經辦金融機構制定小額擔保貸款審批程序，推動工作開展，成立“鄖西縣創業指導中心”，具體承擔申請小額擔保貸款對象的身份審核，參與經辦金融機構對貸款人的項目審查，以及小額擔保貸款有關事項的協調溝通等工作。財政部門負責管理小額貸款擔保基金，制定小額擔保貸款資金管理辦法，按照規定范圍和比例核實小額擔保貸款貼息資金，擔保基金保持在100萬元以上。人行負責督促和引導小額擔保貸款經辦金融機構認真落實小額擔保貸款的各項政策，密切關注小額擔保貸款的實施動態，定期通報經辦金融機構的工作進展情況。承辦小額擔保貸款業務的擔保機構、經辦金融機構按照國家和省、市小額擔保貸款的有關規定，制定貸款規程，按照擔保基金3—5倍的數額發放小額擔保貸款。不得擅自增加貸款審批條件，要從有利于借款人出發，在有效控制貸款風險的前提下，簡化程序，提高效率。
八、規范貸款辦理程序。借款人申請小額擔保貸款，持相關手續向本人所在的社區居委會或村民委員會提出申請。申請人所在社區或村委會對借款人的情況進行調查，簽署意見后，于每月15日前將初審合格的借款人申請表報送勞動就業部門。勞動就業部門于每月20日(節假日順延)，會同財政部門、小額貸款擔保機構、經辦金融機構相關人員對借款人申請項目進行審查，簽署聯合會審意見。凡聯合會審通過的，擔保機構應在3個工作日內出具擔保函。經辦金融機構自收到貸款擔保函之日起，于7個工作日辦理貸款。引入競爭機制。由縣人行牽頭，會同財政、勞動部門通過招標或協商指定的形式，確定2家以上經辦金融機構同時開辦小額擔保貸款業務，借款人可自行選擇經辦金融機構。
1 小額擔保貸款檔案管理工作的現狀
小額擔保貸款是貫徹落實中央和自治區促進創業就業相關政策措施，全力推動全民創業向縱深發展而產生的，它由中央財政全額貼息，具有商業性和福利性，對符合條件的創業者個人貸款一般為5萬元，對市場前景好的創業項目及各級婦聯組織推薦的規模較大、市場前景好的婦女創業項目放貸額度可擴大至10萬元，合伙經營最高限額不超過20萬。貸款期限一般為2年，可展期2年 （展期不貼息）。2013年，僅固原市發放小額擔保貸款4.8億元，扶持5247人創業，帶動就業11941人（其中市本級發放1.93億元，扶持1775人創業，帶動就業5322人）。固原市現有擔保基金6661萬元，小額擔保貸款余額為60137萬元，小額擔保貸款基金與貸款余額比例達1：9.6。此項工作涉及部門多，人數廣泛，但檔案工作卻停留在基礎階段，主要表現為以下幾個方面：
1.缺乏系統的檔案管理模式。小額擔保貸款工作涉及各級政府、金融機構、具體承辦的勞動人事局、工商局、稅務局、街道辦、居委會等部門，貸款過程中形成的資料都散存在各個單位，沒有明確的檔案主管部門，各單位都只保存此項工作自身產生的文件資料，各自為政，沒有一個單位系統的收集這項工作涉及的全部資料，包括具體承辦的勞動人事部門也未收集前后形成的資料，因為沒有明確檔案主管部門，在小額擔保貸款檔案資料的收集、整理、利用各個環節都沒有形成業務標準，最基礎的n案保管范圍和期限都未制定，更不用提各類規章制度的建立實施。
2.檔案資料不齊全。小額擔保貸款檔案資料因沒有統一的管理部門，因此檔案資料內容收集缺失嚴重，不能完全反映出該項工作各部門的配合、切斷了檔案資料之間的有機聯系。如申請者需向勞動人事局提供小額貸款申請書，戶口本、身份證復印件，租房協議或自有房產證明復印件，工商執照副本原件，衛生許可證、稅務登記證原件，勞動人事局根據申請者提供的資料到工商、衛生、稅務部門核查，只是現場核對，核對結束后并未將各類證件資料歸入檔案范圍，直接返回申請者，造成貸款檔案資料不齊全。
3.信息化程度低，檔案資料利用困難。勞動人事部門將收集到的申請資料全部為紙質文件，在建立登記時，勞動人事局沒有專業的檔案管理軟件，只是利用word或excel制作簡單的表格，將申請者的資料按要素錄入。每年度的申請者數量眾多，申請成功和不成功的都要錄入，在查閱檢索時及其不便利。提供簡單的索引條件時，檢索出的數據量太大，限定的索引條件過多，又檢索不出，無法精確查找。從2008年至2015年，每年都會單獨產生多個word文件，如果要檢索，就要打開每一份文件進行查找，費時費力，且無法對歷年的數據進行綜合索引。Word、excel軟件本身的易更改性，無法保證數據的原始性。
4.檔案室硬件設施不完善。擔保貸款業務檔案資料并未納入年度檔案收集范圍，后因使用頻繁，也未向機關檔案室按時移交。因信息化程度低，查找時直接翻原件，數量大。隨著近幾年小額擔保貸款業務的不斷推廣，宣傳力度增強，每年申請者成倍增長，檔案數量迅速增加，相應的硬件設施不完善，導致擔保貸款檔案堆放在辦公室，容易丟失毀損，存在安全
隱患。
2 小額擔保貸款檔案管理的幾點意見
1.強化責任意識，明確領導機構。近年來，各級政府對小額擔保貸款工作重視程度高，自治區黨委政府和各級黨委政府都制定下發了關于進一步促進小額擔保貸款工作的文件，并且納入了對市、縣（區）的考核內容。從工作程序上，該項工作個人自愿申請、社區推薦、人力資源社會保障部門（勞動人事）審查，貸款擔保機構審核并承諾擔保（一般為勞動人事部門），商業銀行核貸的程序，勞動人事部門為核心部門，同財政、監察、銀行、工商、稅務、社保等多部門協調、聯系，因此，勞動人事部門應主動向黨委政府匯報，明確勞動人事部門為小額擔保貸款檔案管理機構，此項工作涉及到的單位應將其形成的檔案資料（一式幾份件或復印件）同時移交勞動人事部門，在領導機制上的明確，是確保小額擔保貸款檔案資料收集整理、保管利用工作順利開展的保證。
2.完善規章制度，制定檔案管理標準。明確領導機構后，盡快著力完善各項規章制度，當務之急確定小額擔保貸款歸檔范圍和保管期限，在制定該規定時，應根據實際情況，將各單位需移交的檔案資料范圍一并明確，同時抄送金融、監察、財政、工商稅務等部門，要求其按歸檔范圍定期向勞動人事部門報送檔案資料。在制定歸檔范圍和保管期限的同時，制定檔案整理規范，從采用何種分類法、整理單位、裝訂、排列、編號、裝盒、編目等各個環節統一整理標準，確保檔案整理質量。最后完善保管制度、借閱利用制度等，形成一整套的檔案管理制度，為小額擔保貸款的科學化和規范化打下堅實的
基礎。
2、銀行對借款人進行資格審查。
3、審查通過后，簽訂貸款合同。
4、借款人辦理擔保手續。
5、貸款銀行放款。
第一條 為確保甲方與_________（以下簡稱借款人）簽訂的_________年_________字_________號借款合同（以下稱借款合同）的履行，乙方愿意向甲方提供保證，甲、乙雙方根據有關法律規定，協商訂立本合同。
第二條 乙方保證范圍為借款人根據借款合同向甲方借用的貸款本金為人民幣（大寫）_________及其利息（包括因借款人違約或逾期還款所計收的復利和加收的利息）借款人違約金和實現債權的費用（包括訴訟費和律師費）
第三條 本合同保證的借款合同的履行期限自_________年_________月_________日至_________年_________月_________日。
本保證合同的保證期間為兩年，自借款人不履行債務之日起計算。個人貸款合同范本第四條 本保證合同獨立于借款合同，乙方在本合同項下的保證責任不因借款合同無效而免除。
第五條 乙方承諾對借款人的還款義務承擔連帶責任，并在甲方開立的賬戶上始終保留相當于借款人借款余額的_________%的款項作為履行保證義務的保證金。如借款人未按合同的約定履行還款義務，乙方保證在接到甲方書面索款通知后_________日內履行還款義務。如乙方未主動履行，即表示乙方授權甲方從其開立的賬戶中扣收。
第六條 乙方同意甲方在借款人逾期未償還貸款本息時，有權依第五條規定的方式直接要求乙方履行義務。
第七條 乙方保證如發生借款合同項下借款合同提前到期的情況時，借款人又不及時還款的，乙方立即開始履行保證義務。
第八條 乙方保證有足夠的能力承擔上述保證責任，并不因乙方受到的任何指令、乙方財力狀況的改變、乙方與任何單位簽訂任何協議而免除其所承擔的責任。
第九條 本合同生效后，乙方接受甲方對其資金和財產狀況的調查了解，乙方應按甲方要求及時提供其資產狀況的有關資料。
第十條 在本合同有效期間，乙方如再向第三方提供擔保，不得損害甲方的利益。
第十一條 任何一方不得擅自變更或解除本合同。一方需變更合同時，應經雙方協商同意，達成書面協議。
第十二條 借款人與甲方協議變更借款合同的，應征得乙方同意；未經乙方同意的，乙
方只在本合同規定的保證范圍和期限內承擔責任。但甲方由于國家政策調整而執行新利率的，無須征得乙方的同意。
第十三條 任何一方未按本合同的約定履行義務，給對方造成經濟損失的，應向對方支付擔保余額的_________%違約金，違約金不足以彌補對方損失的，還應就不足部分予以補償。
第十四條 甲、乙雙方商定的其他事項：
1._________；
2._________.
第十五條 甲乙雙方在履行本合同中發生的爭議，由雙方協商解決，協商不成，由甲、乙雙方共同選擇下列方式之一：
1.提交_________所在地人民法院訴訟解決；
2.提交_________仲裁委員會仲裁。
第十六條 本合同一式_________份，具有同等效力，雙方各執_________份。
第十七條 本合同由甲乙雙方簽字蓋章后生效。
甲方（蓋章）_________
乙方（蓋章）_________
法定代表人（簽字）_________
法定代表人（簽字）_________
債權人住所：_________
基本賬戶開戶行：_________
電話：_________
賬號：_________
傳真：_________
電話：_________
郵政編碼：_________
傳真：_________
郵政編碼：_________
_________年____月____日
_________年____月____日
簽訂地點：_________
根據*市就業和社會保障工作領導小組《關于下達20*年度小額貸款目標任務及進一步做好小額擔保貸款工作的通知》精神，為進一步推進我區下崗失業人員小額擔保貸款發放進度，確保年底前按時完成市下達我區的小額擔保貸款目標任務，為更多的下崗失業人員等提供及時、足額的小額貸款支持，現就有關問題通知如下：
一、加強社區貸款需求調查，盡快建立貸款需求信息資料信息庫
按照現行政策規定，享受小額擔保貸款的對象已進一步拓展，主要包括以下范圍：1、從事個體經營或合伙經營、組織起來就業的4類人群：①持《再就業優惠證》的下崗失業人員；②持軍人退出現役有效證明的城鎮復員轉業退役軍人；③持失業登記證明的城鎮其他登記失業人員；④在縣級以下基層創業的高校畢業生。2、符合條件的勞動密集型小企業。3、經認定的各類組織起來就業實體。
各單位要依托社區勞動保障工作平臺，抓緊摸排本轄區小額擔保貸款的實際需求，按照貸款申請的不同類別，建立起需求信息資料信息庫，報區勞動和社會保障局匯總上報，同時及時向區擔保公司、經辦銀行推薦，以便促進貸款發放。
二、全面開展信用社區（百幫）建設，努力構建新型信用擔保機制：
從今年10月份起，在信用社區試點的基礎上，全面推進信用社區（百幫）創建工作。在信用社區內自主創業的下崗失業人員、復員轉業軍人等申請小額擔保貸款，在社區出具相關證明材料后，可不再要求提供反擔保措施。
申報信用社區的條件是：
1、社區勞動保障工作平臺建設已實現機構、人員、經費、場地、制度和工作“六到位”
2、社區各種臺帳齊全、數據準確并建立個人信用檔案；
3、社區勞動保障工作人員熟知政策并能開展咨詢服務工作；
4、社區與借款人簽訂《借款承諾書》；
5、社區建立跟蹤服務卡，并能積極參與欠款追索工作；
6、社區從20*年*月*日起發放的小額擔保貸款回收達到90%以上。
凡符合上述條件的社區，可自愿向街道（鄉鎮）申報，街道（鄉鎮）初審同意后報區勞動保障局，區勞動保障局會同區小額擔保機構和承貸銀行審核確定后報市勞動保障局就業處、市財政局社會保障處備案。
為鼓勵區百幫創業服務中心做好擔保貸款的推薦、跟蹤服務以及督促還貸工作，按照有關規定，區百幫創業服務中心可比照信用社區條件自愿向區勞動保障局申報信用“百幫”，區勞動保障局會同區小額貸款擔保機構和承貸銀行審核確定后報市勞動保障局就業處、市財政局社會保障處備案。信用“百幫”借款工作程序，按照中國人民銀行*市中心支行等3部門《關于進一步推進*市下崗失業人員小額擔保貸款工作的通知》規定，比照通過社區發放小額擔保貸款工作程序執行。
三、加強小額擔保貸款跟蹤管理與服務，努力化解貸款風險
（一）做好對小額擔保貸款政策內容宣傳和具體申辦程序的解釋說明，幫助政策扶持對象了解政策；
（二）嚴格貸前審核，規范貸前調查操作規程，及時在社區張榜公示，大額貸款須委托中介機構進行貸前調查；
（三）強化貸中服務，社區勞動保障工作機構、擔保機構和經辦銀行要加強與借款人的聯系和交流，積極送政策上門，培養樹立誠信意識；
（四）加強貸后服務，依托社區勞動保障工作平臺，建立貸后跟蹤服務制度，及時協調解決其在創業過程中遇到的困難和問題，建立貸款回訪工作長效機制，及時了解貸款使用情況，防范貸款風險，社區季度回訪率要達到100%；
（五）針對“人在戶不在”或“戶在人不在”情況，凡本區范圍內，各社區之間要加協作，戶口所在地社區與經營所在地社區共同對貸款人員進行跟蹤服務，此類人員出現欠款現象時，將納入雙方社區不良貸款統計中。
四、分解任務，強化責任
根據市就業和社會保障工作領導小組目標任務，我區20*年目標任務進行了調整，各鄉鎮、街道、*工業區、區百幫創業服務中心要嚴格按照調整后的目標，進一步分解任務，狠抓落實，強化責任，確保年底前不折不扣地完成目標任務。小額擔保貸款完成情況與各單位年終考核掛鉤。
五、建好申貸臺帳，做好貸款回收
各街道、鄉鎮、*工業區、區百幫創業服務中心要高度重視小額擔保貸款回收工作，確保小額擔保貸款“放的出、收的回、用的好”。各街道、鄉鎮、*工業區、區百幫創業服務中心根據所有小額擔保貸款申貸人的資料，建立詳細臺帳，對貸款即將到期、逾期未還貸款以及超過有效期限仍不歸還貸款或惡意拖欠貸款的申貸人，區勞動保障局、小額貸款擔保機構、承貸銀行和各街道、鄉鎮、*工業區、區百幫創業服務中心、各社區應通力合作，采取積極有效的措施，共同督促申貸人盡快還貸。
1、對貸款即將到期的申貸人，小額貸款擔保機構及各社區（百幫中心）應及時進行還款提示，承貸銀行通過申貸人所在社區（百幫中心），向申貸人發出《貸款催收通知書》，告知申貸人應還款的時間及逾期不還貸款所要承擔的責任，由社區、街道勞動保障機構（百幫）工作人員上門發送并簽收回執后交送擔保機構及承貸銀行。
2、對貸款逾期未還的申貸人，各社區（百幫中心）根據逾期申貸人的名單，將承貸銀行向申貸人發出的《逾期貸款催收通知書》上門發送并簽收回執后交送小額貸款承貸銀行，共同催收。在收到《逾期貸款催收通知書》有效期內歸還貸款本金和逾期利息的，銀行將不作不良信用記錄。
3、對超過有效期限仍不歸還貸款和惡意拖欠貸款的申貸人，擔保機構及各社區在申貸人所在社區、經營場所或媒體對貸款逾期情況予以公布，張貼《告知通知書》。對經催收仍不能償還貸款的，向反擔保人發出《催收通知書》，告知反擔保人應承擔的法律責任，并要求其督促申貸人償還或代償小額擔保貸款。
小額擔保貸款是國家促進就業的重要政策，從我們的調查來看，創業人員對現行的小額擔保貸款政策有“五盼”。
一盼降低貸款條件。目前要取得小額擔保貸款，必須要有工商營業執照和稅務登記證，這就意味著創業人員要有足夠的起步資金，這無形中抬高了小額擔保貸款的門檻。另外，小額擔保貸款采取雙向擔保措施，即除了借款人提供必要的保證外，還要有國家公務員等具有較高穩定工資收入的人員作保證。這些條件導致相當多的創業人員無法得到小額擔保貸款。對此，創業人員希望在取得公務員擔保的前提下，對其他方面的要求能適當降低或取消。
二盼簡化貸款手續。按照小額擔保貸款中心的規定，申請小額擔保貸款時，必須要持有失業登記證、培訓結業證、再就業優惠證，還要經過小額擔保貸款中心、縣社保局、貸款經辦行的審批，這使創業人員感到辦理借款手續很復雜。他們希望貸款經辦銀行能減少或簡化一些不必要的手續。
三盼縮短貸款審批時間。目前，一筆小額擔保貸款要借款人“三證”全部辦齊后再提交申請，經過財政部門就業中心、金融機構三家聯合考察后才能上報上級就業擔保中心等候審批，取得貸款需要較長時間，往往使創業人員錯失創業良機。對此，創業人員建議設立專門的小額擔保貸款“一站式”大廳以有效縮短辦理小額貸款的審批時間。
四盼提高貸款額度。目前小額擔保貸款額度最高為3萬元，而創業階段往往資金需求集中，單憑小額擔保貸款不足以解決創業階段的資金問題。因此，相當一部分創業人員希望在擔保充足的條件下，能將小額貸款額度酌情提高。
五盼擴大貸款范圍。目前小額擔保貸款對象僅限于城區創業人員。部分創業愿望強烈的農村居民希望能擴大小額擔保貸款范圍，將農村創業人員也納入到小額擔保貸款政策扶助范圍之內。
人民銀行古浪縣支行 史順義
關注企業增資驗資時的銀行操作風險
在銀行柜臺業務操作中，常常有人問到企業增資時驗資的錢當天是否可以從銀行支取，回答應是否定的。但不少銀行柜員對此問題常常忽略，有的企業當天存入當天支走，有的企業未開立臨時存款賬戶，這樣做的后果是給出具驗資證明的銀行機構帶來嚴重的操作風險隱患。要防范風險，銀行柜員必須注意以下兩點
一是企業增資的第一步是要在銀行開立臨時存款賬戶。《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第十四條規定“臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：(一)設立臨時機構。(二)異地臨時經營活動。(三)注冊驗資。”《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》第十一條規定：“單位存款人因增資驗資需要開立銀行結算賬戶的，應持其基本存款賬戶開戶許可證，股東會或董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗資開立的臨時存款賬戶管理。”也就是說，企業增資時第一步是要在銀行開立臨時存款賬戶。
一、主要問題
直補資金擔保貸款出發點和發展趨勢都好，但其畢竟是新生事物，與之相關的各種制度及操作規程等還不夠完善，存在一些問題。
(一)直補資金擔保貸款資格確認問題。糧食直補和農資綜合直補是直接對種糧農民的資金補貼，應該由種地農戶領取。但是由于種種原因，種地農民沒有領取到直補資金，造成他們喪失直補資金擔保貸款資格。主要表現為以下幾個方面：
1.土地經營權流轉過程中，出租土地農戶與承租土地農戶雙方約定直補資金由出租方領取。由于出租方大多數是脫離土地的非種糧農戶，這就造成種糧農戶無法獲得直補擔保貸款的權利。另外有的雖然由承租方領取，但流轉手續不健全，多數是雙方口頭協議，有書面協議的少之又少，可操作性差。
2.土地經營權歸屬問題。由于農村土地經營權流轉量較大，流轉年限不統一，財政所在填寫《農戶直補資金擔保資格確認單》時，不僅要根據直補資金臺賬，而且還要參照土地經營權證，但是由于二輪土地承包距現在時間較長，許多當時在一個土地經營權證上的家庭成員現在已經分戶，而土地經營權證還沒有分開，造成一證多戶現象，為農戶貸款造成諸多不便。
3.目前各村都有機動地，這些土地的使用權歸村集體所有，但個別地方機動地直補資金由村干部領取后上繳三資服務中心，若用這些直補資金申請直補資金擔保貸款，從制度、手續上看是符合要求的，但貸款發放出去以后，無法保證貸款的實際用途，而且容易形成風險，造成損失。
4.土地征用問題。借款人的土地被征用后，農戶土地面積減少，導致直補資金擔保貸款風險加大，尤其是沿路及城鄉結合部土地被征用的機率較大。
（二）容易形成借名貸款。隨著《農村土地承包經營權流轉管理辦法》的實施，很多農戶通過合法流轉擁有較多的土地，獲得的直補資金也較多，這些農戶的直補資金貸款多數能夠用于農業生產。但是，有一些人看中直補資金擔保貸款利率低、期限長的特點，利用農民樸實、好面子，個別人貪圖蠅頭小利等弱點，通過走人情、施薄利等手段進行借名貸款，擴大了貸款風險。
（三）業務部門之間協調問題。辦理直補資金擔保貸款的業務流程,涉及多家單位,最為直接的是縣鄉鎮財政、農業銀行、農村信用合作社、郵政銀行。雖然金融部門和縣鄉鎮財政簽訂了協議,但由于溝通不及時，有些金融部門的操作細則財政部門不掌握，鄉財政所對有關事項了解得不清,制約了此項業務的開展。另外,金融部門之間的征信系統不共享,在發放此項貸款時,無法做到信息共享,容易產生多次放款,形成貸款風險。財政部門擔保登記信息更新也不夠及時，幾家銀行同時開辦直補資金擔保貸款，因擔保信息銜接不及時可能會造成重復放貸的現象。
（四）貸款用途偏離要求。《吉林省2011年以直補資金擔保為農民提供信貸支持試點工作方案》中明確規定：“貸款用途重點支持種植、養殖等農戶農業生產性、經營性資金需求，避免盲目投資和過度消費行為，確保貸款資金用于生產經營方面。”但有些辦理直補資金擔保貸款的金融機構對此項要求執行不嚴，出現個別農戶將貸款用于購車、購房等過度消費行為，偏離了貸款資金用于生產經營方面的要求。還有的金融部門為了盤活不良貸款，引導農戶用直補資金擔保貸款償還陳欠，而許多陳欠并非用于生產經營方面。
二、直補資金擔保貸款的發展前景及建議
直補資金擔保貸款工作開展以來，緩解了農民貸款難的問題。由于政府大力支持，財政積極介入，吉林省金融機構之間開始爭搶農村金融市場，農民有了選擇金融機構的空間。與傳統的貸款方式相比，農民還款自由，利率降低，減輕了不少負擔。隨著金融機構不斷向農村注資，農村經濟發展有了資金保障，可以更有效地促進農村經濟快速發展。
隨著國家惠農政策的不斷加強，直補資金會增加，直補資金擔保貸款的發展前景可觀。為了做好直補資金擔保貸款工作，提出以下建議。
（一）加強機動地及被征用土地直補擔保資金貸款的管理。《中華人民共和國村民委員會組織法》第二十二條規定：召開村民會議，應當有本村十八周歲以上村民的過半數，或者本村三分之二以上的戶的代表參加，村民會議所作決定應當經到會人員的過半數通過。機動地屬于集體所有，用機動地直補資金擔保貸款，應按照上述條款規定，經到會人員的過半數通過。
對于征用土地，金融部門應經常與政府有關部門聯系，及時了解建設規劃，對于將要被征用土地及時登記注冊，做到心中有數。如果貸款發放之后土地被征用，金融部門要及時召集貸款人明確還款責任及份額，用其所得補償款或其他款項償還貸款，最大限度避免貸款損失。
（二）切實加強貸款管理，確保直補資金擔保貸款真正惠及農戶。切實做好貸前調查，明確貸款用途，從源頭上堵塞借名貸款的發生。對于已發生的借名貸款，建議將其貸款人及實際用款人列入重點關注對象，記入人民銀行征信系統，從根本上遏制此類現象的發生，確保直補資金貸款真正惠及農戶。
（三）加強各部門的溝通與協調。直補資金擔保貸款工作需要各部門加強溝通、協調，避免金融和財政部門脫節。財政部門和金融部門要建立一個更新及時的擔保信息平臺，能夠及時查找借款申請人的貸款信息，避免多個金融機構的重復放貸，降低信貸風險。
關鍵詞：中小企業；擔保；財政支持
據相關資料顯示，我國50%以上的GDP、60%以上的工業總產值、76.6%的工業新增產值、57%的銷售收入、60%的出口額、40%以上的稅收以及75%以上的就業崗位均來自中小企業。現在，中小企業已然在國民經濟中占有舉足輕重的地位，不僅如此，他們的成長又與地方經濟的成長休戚相關。然而，由于中小企業經營規模小、產權不清晰、資信評級差、財務制度不健全等因素的制約與影響，融資難問題使其如籠中困獸，無法開闊發展。
一、財政推動中小企業擔保貸款的作用與現狀
財政通過中投保公司，對融資難的中小企業提供擔保，間接扶持中小企業貸款，緩解中小企業融資瓶頸。根據中小企業貸款擔保需求動因的不同，大致可將其分為兩種：一是臨時性業務增長、流動資金短缺，二是企業發展資金無法與生產規模擴大相匹配。財政對不同需求動因的企業的貸款擔保發揮不同作用，前者猶如雪中送炭，后者好似如虎添翼。
在中小企業融資工作中，財政既是先驅——從政策層面首先推動市場各主體配合中小企業融資，又是最后的保障——借助“小企業擔保代償金”為融資授信作保底；既是參與者——承擔擔保貸款的一定百分比、年審年檢走訪評估，又是領導者——領導評估中介、中投保、貸款行等多方多環節共同為小企業融資創建平臺。整個擔保工作就如一個星狀體，而財政就是整個星狀體的核心并牽動著各個環節。現在全國各地財政擔保工作還處于起步階段，尚未成熟，許多環節存在盲點和困難，需要進一步克服和完善。
二、財政擔保工作中的問題與難點
1、擔保工作粗放型。從企業的貸款擔保需求看，不同經營情況出現不同動因的貸款需求，從而呈現出不同的借款變化情況。以上海市某區為例，通過對財政資料的整理，2005年至2007年小企業貸款擔保變化情況如下圖：
（在大約128家中小企業中：擔保額250萬元以內，過去3年每次擔保額無變動的小企業43家，占33.6%；擔保額呈現穩步上升的小企業18家，占14.0%；小幅下降13家，占10.2%；其他(包括: 上下波動無明顯規律/降幅巨大/金額在250至500萬元且每次等額/新增)54家，占42.2%。）
可以看到，雖然中小企業貸款歷來有“急、頻、少”的特點，但大部分企業無論是貸款需求時點還是貸款需求量都比較穩，同時伴隨的擔保時點和擔保額也呈現一定規律性。而財政小企業貸款擔保工作卻呈現粗放型的特征，從調研的該區看到，負責貸款擔保工作的專管員采取了“兵來將擋、水來土掩”的操作模式，即只要有擔保需求的、符合條件的中小企業，就為他擔保，來一個辦一個，來十個辦十個，沒有工作安排和業務規劃，十分被動，因此專管員經常忙得團團轉。這樣導致兩個問題：一方面，難以保證擔保工作質量，容易引起業務辦理“亂、急、糙”；另一方面，無法快速及時地辦理貸款擔保，滯后中小企業貸款需求，降低工作效率。
2、擔保手續“頻、繁、雜”。現行財政實行的是“貸款行+中投保+政府”三結合模式。于財政，給予中小企業擔保需要嚴格控制風險，為此，實行“年審、年核、年辦”即每年對擔保企業審查財務狀況、每年內部稽核，并實行貸款擔保一年一辦理。雖然風控做得到位，但筆者走訪許多企業，特別是貸款擔保資金量大又定期定額的企業，普遍為“一年一辦理” 繁多的擔保手續頭痛不已。財政工作“便民與風控”相沖突!
3、擔保壞賬難以追討。擔保貸款壞賬發生，財政多采用的是專管員逐個追討的傳統模式，由于中小企業、特別是發生壞賬的被擔保企業通常信用意識淡薄、授信差，因此傳統的討賬方法難以起效，導致千萬元的壞賬擔保留滯財政、擔保行和中投保的賬面，不良資產歷史重演，結果是政府通過“小企業擔保代償金”為壞賬企業買單。這樣的做法不符合政府工作的效益原則，且消極被動。
另外，財政擔保工作還存在專管員業務能力單一、專業知識欠缺，中小企業與財政等各方信息不對稱、交流不順暢等問題。